1、 阿拉山口市城市绿化（一期）阿拉山口市城市绿化（一期）PPPPPP 项目项目 实施方案实施方案 编制单位：编制单位：阿拉山口市农林水牧局阿拉山口市农林水牧局 编制时间：编制时间：20172017 年年 1 目目 录录 1.1.项目情况项目情况 .1 1 1.1 项目基本条件.1 1.1.1 项目概述.1 1.1.2 项目编制依据.2 1.1.3 项目实施地基本情况.4 1.1.4 项目技术路线.6 1.1.5 项目建设背景及必要性.8 1.2 前期工作.14 1.3 项目基本架构.15 1.3.1 PPP 合作基本结构.15 1.3.2 项目运营维护.19 1.3.3 绩效考核标准及要求.222、 1.3.4 运作方式.29 1.3.5 项目回报机制.32 1.3.6 合作各方基本情况.33 1.3.7 项目收益方案.34 1.3.8 付费和价格机制.36 1.3.9 风险分担机制.38 1.3.10 政府支持政策和制度环境.45 1.4 融资结构.46 1.4.1 总投资及构成.46 2 1.4.2 融资方案结构设计.46 1.4.3 融资工作计划.47 2.2.项目可行性分析项目可行性分析.48 2.1 经济可行性分析.48 2.1.1 投资估算.49 2.1.2 财务评价.49 2.2 建设投资、经营成本、合理利润率变化对财务盈利能力和财政补贴的影响.52 2.3 环境影响评价.3、55 2.3.1 项目工程对环境的影响评价.55 2.3.2 运营期对环境的保护.56 2.3.3 环境影响综合分析.57 2.4 社会影响评价.57 2.5 项目组织领导机制建设.58 2.5.1 各成员单位职责.58 2.5.2 智囊团工作职责.61 2.6 政府方合作意愿.62 2.7 对社会资本的吸引力.62 3.3.财政承受能力论证财政承受能力论证 .6363 3.1 本级财政支出测算.63 3.2 行业和领域均衡性分析评估.66 3.3 论证结论.66 3 4.4.物有所值评价物有所值评价 .6767 4.1 物有所值定性分析.67 4.2 物有所值定量分析.67 4.2.1 物有4、所值计算结果.67 4.2.2 物有所值评价结论.68 5.5.项目前景项目前景 .6868 5.1 项目实施时序安排.68 5.2 前景评估和总体规划.69 5.3 主要政策需求及建议.69 6.6.社会资本方应具备的基本条件和采购社会资本方应具备的基本条件和采购 .6969 6.1 社会资本方应具备的基本条件.69 6.2 采购方式的选择.71 6.3 采购流程.72 6.4 竞争性磋商采购.74 6.4.1 资格预审.74 6.4.2 项目采购.75 6.4.3 竞争性磋商程序的终止.82 7.7.合同体系合同体系 .8282 7.1 项目合同体系.82 7.1.1 项目合同及签约主体.5、83 7.1.2 履约合同.84 7.1.3 融资合同.86 4 7.1.4 保险合同.87 7.1.5 其他合同.87 7.2 项目边界条件.87 7.2.1 权利义务边界条件.88 7.2.2 履约保障边界条件.91 7.2.3 调整衔接边界条件.91 8.8.监管架构监管架构 .9393 8.1 授权关系.93 8.2 监管方式.93 8.2.1 履约管理.93 8.2.2 行政监管.94 8.2.3 公众监督.96 9.9.项目前期交接与期满移交项目前期交接与期满移交 .9696 9.1 项目前期交接.96 9.1.1 交接范围.96 9.1.2 交接标准.97 9.1.3 交接程序.6、97 9.2 运营维护期满移交.97 9.2.1 移交范围.97 9.2.2 移交条件和标准.98 9.2.3 移交程序.98 9.2.4 转让.99 5 附表一：项目测算表附表一：项目测算表 .102102 附表二：建设投资下降附表二：建设投资下降 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .110110 附表三：建设投资下降附表三：建设投资下降 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表.111111 附表四：建设投资上升附表四：建设投资上升 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .112112 附表五：建设投资上升附表五：建设投资上升 10%10%财政补贴支出变化表财政7、补贴支出变化表.113113 附表六：经营成本下降附表六：经营成本下降 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .114114 附表七：经营成本下降附表七：经营成本下降 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表.115115 附表八：经营成本上升附表八：经营成本上升 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .116116 附表九：经营成本上升附表九：经营成本上升 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表.117117 附表十：合理利润率下调至附表十：合理利润率下调至 4%4%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .118118 附表十一：合理利润率下调至附表十一：合8、理利润率下调至 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .119119 附表十二：合理利润率上调至附表十二：合理利润率上调至 7%7%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .120120 附表十三：合理利润率上调至附表十三：合理利润率上调至 8%8%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 .121121 1 1.1.项目情况项目情况 1.11.1 项目基本条件项目基本条件 1.1.11.1.1 项目概述项目概述 项目名称：阿拉山口市绿化（一期）建设 PPP 项目 所属领域类型：市政公用领域 项目实施单位：阿拉山口市农林水牧局 社会资本合作单位：待采购 项目类型：新建项目 项目所处阶段：PP9、P 项目准备阶段 发起方式：政府发起 建设内容：场地整理 90000；道路工程 12000；人行道 17610；绿化及管网工程 139980；供水管网 10000m;排水管网 12000m；供热管网 1200m；电力管网 570m；园路铺装、停车场 36500；水冲式厕所 20 座等。项目总投资：13113.90 万元。合作期限：10 年（含建设期 1 年）运作方式：建设运营移交（BOT）回报机制：政府付费 社会资本采购方式：竞争性磋商 项目合同：待与社会资本合作方洽谈 土地取得方式：划拨 2 1.1.1.1.2 2 项目编制依据项目编制依据 1、中华人民共和国城乡规划法；2、中共中央国务院关10、于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见；3、国务院关于加强城市绿化建设的通知（国发200120 号）；4、城市绿化条例（国发1992100 号）；5、城市古树名木保护管理办法（建城2000192 号）；6、城市绿线管理办法（建设部令第 112 号）；7、城市绿化规划建设指标的规定（建城（1993）784 号）；8、国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国发201336号）；9、阿拉山口市城市总体规划（2012-2030 年）；10、国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号）；11、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；12、财政11、部发出 PPP 总动员全面解读关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；13、关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知（财金2014112 号）；14、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知(财金2014113 号)；3 15、关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知(财金2014156 号)；16、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库 2014214 号）；17、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）；18、关于印发 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号12、）；19、国务院办公厅转发财政部 发展改革委 人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）；20、财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台运行的通知(财金2015166 号)；21、关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）；22、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；23、基础设施和公用事业特许经营管理办法（2015 年第 25号令）；24、国家发展改革委关于切实做好基础设施和公用事业特许经营管理办法贯彻实施工作的通知（发改法规20151508 号）；2513、关于在公共服务领域加快推行政府和社会资本合作模式的 4 指导意见（新政办发2015127 号）；26、中华人民共和国土地管理法（1998.8）；27、中华人民共和国城乡规划法（2007.10）；28、中华人民共和国环境保护法（1997.7.3）；29、中华人民共和国环境影响评价法（2003 年 9 月）；30、阿拉山口市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（2016 年-2020 年）；31、项目单位提供的可行性研究报告。32、其他有关法律、法规、文件规范等；33、建设单位提供的有关资料。1.1.1.1.3 3 项目实施地基本情况项目实施地基本情况 阿拉山口市位于新疆博尔塔拉蒙古自治州东北14、角，介于阿拉套山与巴尔鲁克山之间，北邻哈萨克斯坦，东邻塔城地区托里县，南依艾比湖，西接博乐市。距州府博乐市 79 公里，铁路、公路分别距乌鲁木齐市 477 公里和 500 公里，距相邻的哈萨克斯坦多斯特克口岸12 公里。全市总面积 1204 平方公里，辖艾比湖镇和阿拉套街道办事处。常住人口 1.1 万人，流动人口 3.2 万人，居住着汉、蒙古、哈萨克、维吾尔、回等 25 个民族。阿拉山口设市后将有利于解决当地克服发展过程中管理体制不顺，服务职能缺位，财力支撑不足等问题，进一步巩固阿拉山口国家重要能源资源大通道的作用和新疆向西开放“桥头堡”的地位。阿拉山口口岸，是我国西北地区最宽、最平坦的口岸，15、已发展成 5 为我国唯一的铁路、公路、管道、航空四种运输方式为一体的国家一类陆路口岸。距州府博乐市 79 公里，铁路、公路分别距乌鲁木齐市477 公里和 500 公里，距相邻的哈萨克斯坦多斯特克口岸 12 公里。2011 年 5 月 30 日，国务院正式批准设立阿拉山口综合保税区，是新疆首个、也是中国第十六个综合保税区。成为中国西部战略性矿产资源的储备加工基地、新疆对外贸易的先导区。项目区处在准噶尔界山褶皱带与北天山褶皱带之间，即位于准噶尔拗陷之西北缘，阿拉山口延伸至精河县黑山头断裂带在拟建场地东南方向，距离场地 1000 米。阿拉山口设市以来，阿拉山口市党委政府高度重视生态建设，加快推进生态16、建设大力实施、环境绿化，重点防护林封育等生态环境综合治理工程，公益林地、植被得到了有效的恢复和保护，加大了绿化环卫设施投入。为持续改善人居环境，打造富有特色的现代边境口岸城市，设市之初，阿拉山口市还启动了城市公共绿地的园林改造试点，通过乔灌花草的搭配和彩叶植物的种植组合，丰富城市色彩，美化市容环境，并陆续实施了城市主要街道、广场、小区、公园的道路绿化升级和改造。阿拉山口市目前正以创建自治区“园林城市”为契机，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，加强生态环境保护，努力建设美丽口岸城市。为了进一步提高阿拉山口市城市绿化水平，促进阿拉山口市经济、社会和环境的协调发展。6 本项目生活用水可由市政供水管网17、接入，灌溉用水来源于公园现有水体，生活废水集中排入市政排水管网，供电由市政供电系统接入，项目区周边通信信号良好，通信条件可以满足项目建设的基本要求。项目区周边道路网络体系基本完善，可满足项目建设和建成后正常使用；本项目所在地给排水、电力、交通、通讯、市政热力管网、燃气管网等基础条件均满足建设需要。1.1.1.41.4 项目技术路线项目技术路线 1、技术路线图 项目技术路线为项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交。7 2、具体方法 政府发起本项目由阿拉山口市 PPP 项目领导小组办公室委托第三方咨询机构，对合作项目实施物有所值评价及财政承受能力论证等项目主管单位与财政部门共同委托第三方编制项目18、实施方案由领导小组办公室组织评审专家对项目进行论证、评估、审核项目向社会发布项目主管单位与财政部门共同编制采购文件或委托第三方编制采购文件开展采购确定合作伙伴谈判与合同签订公告设立项目公司项目建设与运营项目监管（领导小组应根据项目合同约定，监督社会资本履行合同义务，定期监测项目产出绩效指标，编制半年报和年报，并报市人民政府）争议解决（项目实施中，遇合同未约定或有争议条款等事宜，由双方协商解决；社会资本违反项目合同约定，威胁公共产品和服务持续稳定安全供给，或危及国家安全和重大公共利益的，领导小组有权临时接管项目，直至启动项目提前终止程序）中期评估（项目实施机构应每 2-3 年对项目进行中期评估，19、重点分析项目运行状况和项目合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制订应对措施，并报领导小组办公室备案）移交准备（合同终止前 1 年委托具有相关资质的资产评估机构，按照项目合同约定的评估方式，对移交资产进行资产评估，对移交资产进行性能测试，并以此数据为接收数据；性能测试结果不达标的，要求社会资本进行恢复性修理、更新重置）项目移交（办妥产权过户和管理权移交手续）绩效评价（项目移交完成后，组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、应用效果等 8 进行绩效评价，报领导小组办公室）。1.1.1.51.5 项目建设背景及必要性项目建设背景及必要性 1.1.5.1 项目建设背景20、 党的十八届三中全会以来，国务院相继出台了系列文件，明确了在公共服务和基础设施等领域鼓励发展政府与社会资本合作模式的政策导向。财政部、发改委、人民银行等部委单独或联合也相继出台了系列文件，积极推广运用政府与社会资本合作的 PPP 模式。2015年初，国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知(国办发201542 号）指出，在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式，是转变政府职能、激发市场活力、打造经济新增长点的重要改革举措。有利于创新投融资机制，拓宽社会资本投资渠道，增强经济增长内生动力；有利于推动各类资本相互融合、优势互补，促进投资21、主体多元化，发展混合所有制经济；有利于理顺政府与市场关系，加快政府职能转变，充分发挥市场配置资源的决定性作用。2015 年 8 月 29 日自治区召开常委扩大会议，专题部署自治区如何积极稳妥推进 PPP 模式；2015 年 9 月，自治区人民政府出台关于在公共服务领域加快推行政府和社会资本合作模式的指导意见，加快在公共服务领域推行政府与社会资本合作的 PPP 模式；2015 年10 月 19 日召开自治区 PPP 项目签约大会上，自治区党委、政府把推行 PPP 模式作为有效拉动投资、应对经济下行压力的重要举措，作为 9 新形势下解决公共服务融资难问题的重要途径，自治区还要进一步加大对 PPP 22、模式支持推进力度，拉动自治区基础设施和公共服务水平再上一个台阶。阿拉山口位于新疆博尔塔拉蒙古自治州境内，是举世瞩目的新亚欧大陆桥中国段的西桥头堡。是我国西部地区唯一的铁路、公路并举的国家一类口岸。兰新铁路北疆段与原苏联的土西铁路在阿拉山口与对方德鲁日巴口岸间接轨。这条联接亚洲与欧洲的钢铁大道，架起了一条横跨亚洲、欧洲新的经济陆桥。2012 年 12 月，国务院批准设立阿拉山口市，设市规划面积 1204平方公里，规划城市建设面积 42.5 平方公里。2013 年阿拉山口市组织架构全部搭建完成，并圆满召开了首次“党代会”和“两会”，已形成工作衔接顺畅、运转有序、整体合力充分发挥的“一市一委一区”（23、阿拉山口市、阿拉山口口岸管理委员会、阿拉山口综合保税区）三位一体的管理架构，开启了阿拉山口市人民政治生活的新篇章，开辟了阿拉山口市建设发展的新纪元。本项目的建设对阿拉山口市及综合保税区经济社会发展、城镇建设都提出了新要求，这就需要采取新思路、新体制、新机制、新方式，充分发挥比较优势，持续扩大竞争优势，加快阿拉山口综合保税区经济社会发展的步伐，使之成为自治区县域经济发展的重点。阿拉山口综合保税区总体规划的编制对于深入贯彻落实党的十七大会议精神和十七届五中全会确定的“创新驱动、内生增长、民生为本、均衡发展、深化改革、低碳经济”的精神，利用和保护资源，优化发展环境，10 提升发展优势，走出一条经济持24、续发展、社会全面进步、资源永续利用、环境不断改善、生态良性循环的发展道路，具有十分重要的意义。1.1.5.2 项目建设的必要性 1、是顺应国家和自治区行政、财税以及投融资体制改革的必然要求从国家和自治区发展的大环境来看，在公共服务、基础设施等领域大力推进采用 PPP 模式将是今后发展的政策导向和趋势。国务院、财政部、发改委和自治区人民政府相继出台的系列文件中，积极推广运用政府与社会资本合作的 PPP 模式，自治区党委、政府更是将推进PPP 模式作为近期工作重中之重，作为促改革、稳增长、调结构、惠民生以及聚力长治久安重要的驱动力来积极推进。阿拉山口市党委、人民政府在市政公共领域积极探索推进 PP25、P 项目实施，是顺应国家、自治区大政方针的必然要求。2、是降低财政负担和拓宽融资渠道的需要 通过对社会资本方按有关规定和程序筛选后，筛选出有实力的社会合作投资人具有较为先进的建设与运营管理经验和投资融资能力。通过 PPP 模式合作，一方面，社会资本能够有效控制建设、运营成本，提高运营效率，从而降低地方政府的财政建设和支出负担。另一方面，社会资本具有丰富的融资渠道，能够为本项目提供更多的资金来源，为该区建设增添自己的力量。3、本项目建设是城市绿化建设的需要 现代化城市重要标志是高效益的经济活动、高质量的生态环境、高效率的基础设施、高水平的生活质量、高度灵活配套的社会协作和 11 服务体系。城市绿26、化建设是一个现代化都市的重要组成部分，是反映一个城市的城市文化、展示城市管理和人民生活水平的窗口，也是改善生态环境，提高环境质量的重要条件。同时，项目的建设能够塑造良好的城市景观形象，同时保证城市绿化率。城市的建设有完善的整体规划，区域内建设不仅仅要做到交通便利、设施齐全，也要满足与自然融合、生态宜居等要求，绿化正是与这一切密切相关。要紧密结合城市积极发展绿化，适应发展需要，顺应现代城市居民的需求，把当地建设成空气清新，环境优美，生态良好，人居和谐的自然生态宜居区。通过大力发展城市绿化工作，能够大大提高城市的品位和档次，树立良好的城市形象，增强城市的凝聚力和吸引力，聚集人才、聚集资金、聚集技术27、聚集有利于发展的要素，提升城市综合竞争力，极大地推动改革开放和经济建设。4、本项目建设能够对改善生态环境起到积极作用 随着社会的发展，人们对生态平衡与环境状况日趋重视，城市的绿化与生态环境有着直接的关系，绿色植物的除尘、消音、杀菌、净化空气、防止水土流失等作用是人们所熟知的。因此，通过乔木、灌木组成的复层绿化结构，会起到更好的滞尘作用。可以净化地下水,对地下水水质改善起着积极作用。绿色植物这种调节生态系统平衡的生理机制，决定了它具有最佳的调节生态系统的功能，绿色植物的种植将更有效的平衡城市生态环境。5、本项目建设可以调节周边小气候 由于城区内建筑物集中，水泥、沥青覆盖面较大，树木、草地和 128、2 花卉则可调节气温和湿度，这些植物吸收水分，水份又通过蒸发成为水蒸气，然后以降水的形式降到周围地区，保持当地的湿度和降雨量，绿色植物也可以改善周边的空气质量，调节地区小气候，堤顶路绿化项目与堤顶路周边地区小气候的调节有着密切关系。6、本项目建设有利于构建和谐社会 城市绿化是衡量一个城市现代化和文明程度的重要标志。注重生态保护、资源综合利用、人与自然和谐，不仅要有现代化的物质基础，还要有与之相配套的生态文明。加强城市绿化建设，努力为广大人民群众创造一个优美、舒适、方便的生活居住环境。城市绿化，不仅是满足人民生活水平不断提高的需要，也是落实十六大提出的全面建设小康社会宏伟目标的重要措施。通过城市29、绿化，着力打造城市特色，提升城市品位，构建社会主义和谐社会。7、项目建设有利于优化投资环境，吸引更多的投资商来阿拉山口市创业 作为一座年轻的城市，阿拉山口市区承载的并不只是简单的经济功能，而是阿拉山口市城市、产业、形象的窗口。绿化环境统作为城市形象的名片，在招商引资过程中，是考量的重要指标，本项目以建设高档公共园林景观为目标，具有鲜明的时代性和前瞻性，是区域城市示范性滨水绿地的典范。1.1.5.3 项目建设有利条件 1、项目具有可靠的政策制度保障 国家发展改革委、财政部、住建部相继出台的一系列 PPP 政策法 13 规，鼓励和允许非公有制企业、外资企业参与城市公用事业建设和经营，明确了政府和社30、会资本合作的主要原则、范围、合作模式等；并制定了具体的操作指南类文件作为 PPP 项目实施的指导性文件；自治区人民政府积极推进 PPP 模式，出台了指导性意见，设立了 3000 亿PPP 引导基金，成立了专家咨询顾问团队等。阿拉山口市党委、政府高度重视，积极推动 PPP 项目模式等，这些都为本项目 PPP 模式的顺利推行提供了可靠的政策制度保障。2、项目本身具备采用 PPP 模式良好的基础 属于国家和自治区鼓励社会资本进入的市政公用领域，是财政部等大力推介开展 PPP 模式的领域。3、该项目已完成 PPP 模式前期的各项准备工作 本项目前期可研立项、环评、土地、规划等批复已完成，阿拉山口市 P31、PP 中心、项目主管单位和第三方中介咨询机构等部门和单位已开展了大量前期工作的研究和调研等，为 PPP 模式推进前期工作的完成打下了坚实的基础。4、本项目被列为阿拉山口市 PPP 模式重点督办项目 阿拉山口市PPP中心已明确将该项目列为PPP项目模式的重点督办项目，并确定了阿拉山口市农林水牧局作为项目推进的主管单位，财政、发改、环保等相关部门全力配合，PPP 中心通过法定程序聘请了专业的咨询机构担任本项目的咨询顾问，推进实施方案的讨论、修改、报批等工作，为本项目的顺利实施提供了有力组织保障。5、社会资本具有较强的意愿参与 14 截止目前，已经有较多的社会资本方与政府进行了洽谈，投资建设和运营维32、护意愿较强，为项目实施打下了坚实的基础。1.21.2 前期工作前期工作 2017年1月，编制单位完成了可行性研究报告编制；2017年1月，阿拉山口市发展和改革委员会出具了关于阿拉山口市城市绿化（一期）PPP项目的立项批复；2017年2月，阿拉山口市环境保护局出具了关于阿拉山口市城市绿化（一期）PPP项目环境影响报告表的批复；2017年2月，阿拉山口市国土资源局出具了关于阿拉山口市城市绿化（一期）PPP项目的供地批复；2017年2月，阿拉山口市规划管理局出具了建设用地规划许可证；2017 年 3 月，阿拉山口市农林水牧局针对本项目进行了研究，根据阿拉山口市财政 PPP 中心对本项目财政承受能力论33、证、物有所值评价进行的初步评价结果，认为本项目符合 PPP 模式运营，决定采用 PPP 模式实施该项目。2017 年 4 月，阿拉山口市农林水牧局委托新疆安诚信有限责任会计师事务所对本项目财政承受能力论证、物有所值评价进行详细分析。根据中介公司评价结果来看，本项目一次性投入资金大，本级财政承受能力有限，通过采用PPP模式运营，财政不需要一次性投入，减少了支出，平滑了财政，符合国家政策，项目适宜采用PPP模式运 15 营，现编制项目实施方案。1.31.3 项项目基本架构目基本架构 1.3.1 PPP1.3.1 PPP 合作基本结构合作基本结构 1.3.1.1合作内容 1、建设规模和内容 本项目建34、设内容包括场地整理 90000；道路工程 12000；人行道 17610；绿化及管网工程 139980；供水管网 10000m;排水管网 12000m；供热管网 1200m；电力管网 570m；园路铺装、停车场36500；水冲式厕所 20 座等。建设内容及规模见表 1-1。表 1-1 阿拉山口市绿化（一期）建设内容一览表 序号 项目名称 项目描述 单位 数量 1 基础设施 1.1 场地整理 90000 1.2 道路工程 12000 1.3 人行道 17610 1.4 绿化及管网工程 139980 1.5 供水管网工程 m 10000 1.6 排水管网工程 m 12000 1.7 供热管网工程 35、m 1200 1.8 电力管网工程 m 570 1.9 园路铺装 28000 1.10 停车场 8500 1.11 护岸工程 m 2500 1.12 小品、廊架等 项 2 环境设施 2.1 垃圾桶 个 480 2.2 船式垃圾箱 个 60 2.3 垃圾清运车 辆 3 2.4 水冲式厕所 座 20 2.5 广播系统 项 1.3.1.2 产出说明 16 项目产出说明是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。1、项目资产所应达到的技术标准（1）主要资产使用寿命标准 本项目建设工程的资产包括基础设施和环境设施。基础设施主要包括道路、绿化、供排水管网36、电力管网工程，道路工程合理使用年限为 15 年，供排水管网、电力管网合理使用年限为 30 年；绿化工程合理使用年限为 50 年；环境设施主要包括垃圾桶、船式垃圾箱、垃圾清运车等，环境设施主要设备使用年限达 15 年。工程应达到设计工程应达到设计文件设计的标准。文件设计的标准。（2）主要工程技术标准 单体建筑工程建设执行标准 应符合建筑设计防火规范（GB50016-2014）、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）；建筑结构可靠度设计统一标准（GB50068-2001）；建筑抗震设防分类标准（GB50223-2008）；建筑结构荷载规范（GB50009-2012）；建筑地基处理技术规范（37、JGJ79-2012）；混凝土结构设计规范（GB50010-2010）；建筑地基基础设计规范（GB50007-2011）；无障碍设计规范（GB50736-2012）；建筑采光设计标准（GB/T50033-2013）；建筑照明设计标准（GB50034-2013）；屋面工程技术规范（GB50345-2012）；民用建筑设计通则（GB50352-2005）；展览建筑设计规范（JGJ218-2010）；公共建筑节能设计标准 17（GB50189-2015）；建筑给水排水设计规范（GB50015-2003）2009年版；国家颁布的相关规范及新疆地方颁布的相关规范、规程等。道路工程建设执行标准 道路工程建38、设执行标准为：城市道路工程设计规范（CJJ37-2012）；城市快速路设计规范（CJJ129-2009）；公路工程技术标准（JTG B01-2014）；公路路基设计规范（JTG D030-2004）；公路沥青路面设计规范（JTG D50-2006）；公路沥青路面施工技术规范（JTG E60-2008）；公路工程抗震设计规范（JTG B02-2013）；城市道路和建筑物无障碍设计规范（JGJ50-2001）；城市桥梁设计规范（CJJ11-2011）；道路交通标志与标线；城市道路照明设计标准（CJJ45-2006），国家颁布的相关规范及新疆地方颁布的相关规范、规程等。具体以审批后具体以审批后的定稿39、设计文件和施工图纸为准。的定稿设计文件和施工图纸为准。道路附属配套工程建设执行标准：交通安全及管理设施执行道路交通标志、标线、道路交通信号灯设置与安装规范等规范、标准。消防栓施工安装应按照建筑给水排水及采暖工程施工质量验收规范GB50242-2002 相关标准执行，可参考国家建筑标准设计图集 01S201室外消火栓安装。照明工程执行城市道路照明设计标准（CJJ45-2006）。具体以审批后的定稿设计文件和施工图具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸为准。纸为准。给水管网工程建设执行标准 应符合室外给水设计规范（GB50013-2006）；城市工程管 18 线综合规划规范（GB50289-98）；40、生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）；地面水环境质量标准(GB3838-2002)；给水排水工程结构设计规范（GB50069-2002）；消防给水及消火栓系统技术规范（GB50974-2014）以及国家颁布的相关规范及新疆地方颁布的相关规范、规程等。具体以审批后具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸的定稿设计文件和施工图纸为准。为准。排水管网工程建设执行标准 应符合给水排水工程结构设计规范（GB50069-2002）；室外排水设计规范（GB50014-2006）（2014 年版）；污水排入城区下水道水质标准（CJ343-2010）；埋地塑料排水管道工程技术规范（CJJ143-2010）以41、及国家颁布的相关规范及新疆地方颁布的相关规范、规程等。具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸为准。具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸为准。电力工程建设执行标准 应符合电力工程电缆设计规范（GB 50217-2007）、继电保护和安全自动装置技术规程（GBT 142852006）、铝及铝合金拉(轧)制无缝管（GBT 6893-2010）、圆线同心绞架空导线（GBT 1179-2008）、架空绞线用耐热铝合金线（GBT 30551-2014）、交流电气装置的接地设计规范（GBT 50065-2011）、输变电工程建设强制性条文实施规程（Q/GDW 248-2008）以及国家颁布的相关规范及新疆地方42、颁布的相关规范、规程等。具体以审批具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸为准。后的定稿设计文件和施工图纸为准。绿化工程执行城市绿地分类标准（CJJ/T85-2002）、城市道路 19 绿化规划与设计规范（CJJ75-97）、城市容貌标准（CJ/T16-86）、城市园林工人技术等级标准（CJJ20-89）、城市绿化和园林绿化用植物材料（木本草 CJ/T34-91），国家颁布的相关规范及新疆地方颁布的相关规范、规程等。具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸为准。具体以审批后的定稿设计文件和施工图纸为准。2、公共产品交付范围 全部公共产品至运营期结束时，无偿移交给政府。1.3.1.3.2 2 项目项目运43、营维护运营维护 1.3.2.1 开始运营 项目建设完成并且已经达到满足项目目的的水平后，社会资本方在办理完项目运营所需的审批手续后可以开始运营。在运营期间社会资本方应依法履行好合同，加强管理，做好保洁、维护等，以期获得良好的运营维护效果。1.3.2.2 项目的运营内容 本项目运营内容为项目公司对绿化及基础设施的管理和养护。1.3.2.3 项目的维护内容 1、项目运营维护人员的派遣及综合管理 社会资本方应根据运营维护的内容配置相应的运营维护人员，就运营维护人员的着装、工作任务、工作日志、工作思想、执行制度等进行良好的管理。2、项目区域设施运营维护 社会资本方应根据不同设施的要求组建或外包各类项目44、设施的 20 运营维护工作，主要养护内容包括项目区域道路养护、供排水设施养护、供热设施养护等。3、项目区域绿地养护 社会资本方应根据管护区域园林植物种类，科学采取灌溉、修剪、施肥、中耕除草、病虫害防治、涂白、补植、支撑、防寒、古树名木养护等技术措施进行养护，提供一个良好的环境。4、项目区域安全生产管理 社会资本方在各类设施的养护过程中，应严格落实安全生产责任制，树立以人为本的科学发展观，坚持安全发展的指导原则和“安全第一、预防为主、综合治理”的工作方针，确保人民生命财产安全，维护社会稳定，及时消除各类事故隐患，遏制一般事故，杜绝重特大事故发生。5、项目区域环境保护 社会资本方应严格按照国家环境45、保护的相关要求，做好环境保护的各项工作。社会资本方应组建专业的队伍对项目区域进行卫生保洁，做好项目区域垃圾清扫、保洁、洒水、垃圾收集、垃圾清运、清冰雪等工作。1.3.2.4 运营维护相关要求 1、运营目标要求 社会资本方应全力做好项目的运营工作，加强项目调研工作，做好规划区旅游规划、建设与宣传工作，服务应达到相关规定标准，达到项目预期的标准。21 2、项目维护标准要求 社会资本方应制定项目维护方案，方案中应包括项目运营期间计划内的维护、修理、更换的时间和费用以及上述维护、修理和更换可能对项目运营产生的影响等内容；应进一步明确日常运营维护和设备检修的内容、程序及频率等。项目维护体系和具体标准主要46、如下：运营维护人员综合管理运营维护人员综合管理应符合政府、项目主管单位有关规定和有关法律、法规及标准的规定；公共设施养护公共设施养护应符合各种设施养护的国家有关法律、法规及标准规范和政府、项目主管单位的有关规定；合格率达到 100%，优良率达到 95%以上。公共绿地养护公共绿地养护应符合新疆城市绿地养护管理标准（XJJ046-2012）、园林树木病虫害防治技术操作质量标准等有关法律、法规及标准的规定和市政府、项目主管单位的有关规定；合格率达到 100%，优良率达到 95%以上。安全生安全生产管理产管理应执行中华人民共和国安全生产法、特种设备安全监察条例（国务院第 373 号令）、安全生产事故报47、告和调查处理条例（国务院 493 号令）、安全生产许可证条例等法律法规；公共设施维修及大修应符合建筑施工安全检查标准（JGJ59-99）、施工企业安全生产评价标准（JGJ/T772010）、建筑施工现场环境与卫生标准（JGJ146-20042）、施工现场临时建筑物技术规范（JGJ/T188-2009）、建筑施工高处作业安全技术规范（JGJ80-91）、施工临时用电安全技术规范（JGJ46-2005）等标准和规范；杜绝重大安全生产责任事故。环境保护（重点指项目主管单位在维修、大环境保护（重点指项目主管单位在维修、大修过程中的环境保护）修过程中的环境保护）应执行中华人民共和国环境保护法、中 22 48、华人民共和国大气污染防治法、中华人民共和国水污染防治法、中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法、中华人民共和国环境噪声污染防治法、建筑施工场界环境噪声排放标准（GB12523-2011）、声环境质量标准（GB3096-2008）、大气污染综合排放标准（GB16297-1996）、环境空气质量标准（GB3095-2012）、地表水环境质量标准（GB3838-2002）、污水综合排放标准（GB8978-2002）等有关规定；杜绝对土壤、地下水或地表水及空气或周围环境的环境污染和居民带来干扰。满意度应满意度应根据受众群体采取随机寻访和调查问卷形式进行调查，满意度应不低于 85%。1.3.1.3.3 49、3 绩效考核标准及要求绩效考核标准及要求 本项目采用“基于可用性的绩效合同”方式开展 PPP 运作。该方式是国际上通行的“绩效合同”方式（Performance Based Contracting）和“可用性合同”方式（Contracting for Availability）的组合，适用于同时包含投资建设和运营维护内容的新建市政道路PPP 项目。本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核标准、运营维护期绩效考核标准以及移交阶段绩效考核标准。其中建设成本的 30%与运营维护期绩效考核挂钩。（详见 1.3.8 付费和价格机制）一、项目建设期绩效考核标准 1、考核内容和权重。建设期绩效50、考核及权重分别为：工程质量 23 考核（70%），工程进度考核（10%），安全生产考核（10%），环境保护考核（5%），项目管理考核（5%）。2、考核依据及标准。应符合 1.3.1.2 中的有关标准、规范等。3、考核方式及评分。按照工程监理及竣工验收有关标准要求执行。总分 100 分，根据检查验收情况按照评分标准进行评分，均实行扣分制，扣完为止。考核总评分 90 分（含 90 分）以上为优秀；8090 分（含 80 分）为良好；7080 分(含 70 分)为合格；70 分以下为不合格。建设期绩效考核得分=工程质量考核得分70%+工程进度考核得分10%+安全生产考核得分10%+环境保护考核得分551、%+项目管理考核得分5%5、考核奖惩。根据考核结果，计算考评成绩，提供给项目实施机构作为计算绩效考核系数的依据，由主管部门根据绩效考核系数确定奖惩。考核得分在考核得分在 9090 分（含分（含 9090 分）以上的，可给予一定的奖励；分）以上的，可给予一定的奖励；8080-9090 分之间的（含分之间的（含 8080 分）的，不奖不惩；分）的，不奖不惩；7070-8080 分（含分（含 7070 分）之分）之间的，提出警告；低于间的，提出警告；低于 7070 分的，将进行处罚。实行工程质量一票否分的，将进行处罚。实行工程质量一票否决制，工程质量不合格，则考核系数为决制，工程质量不合格，则考核系52、数为 0 0，并追查主要责任人的责任。，并追查主要责任人的责任。建设期绩效考核表建设期绩效考核表 序号序号 考核考核内容内容 评分标准评分标准 满分满分 单项单项考核考核得分得分 权重权重 得分得分 1 项目工程质量 城市绿化工程施工与验收规范（CJJ82-2012）；给水排水管道工程施工及验收规范（GB50268-2008）；园林绿化工程施工及验收规范（CJJ-82-2012）；市政道路工程施工质量验收规范（JJ 031-2006）等程序、标准和规范，并做到一次性验收合格。工程质量实行一票否决制，100 70%24 工程质量不合格，则考核系数为 0，并追查主要责任人的责任。2 项目建设工程进53、度 项目符合月度、季度、年度施工进度要求的得 10 分。月度施工进度达不到计划要求的，扣 2 分，季度施工进度达不到要求的，扣 4 分，年度施工进度达不到要求的，扣 10 分。扣完为止。100 10%3 项目建设安全生产 工程建设安全生产应执行中华人民共和国安全生产法、安全生产事故报告和调查处理条例（国务院 493 号令）等法律法规；还应符合 建筑施工安全检查标准（JGJ59-99）、施工企业安全生产评价标准（JGJ/T772010）等标准和规范。无较大及以上安全生产责任事故的，得 10 分；有较大及以上安全生产责任事故的，每次扣 5 分。扣完为止。100 10%4 项目建设环境保护 应执行中54、华人民共和国环境保护法、中华人民共和国环境噪声污染防治法、声环境质量标准（GB3096-2008）、大气污染综合排放标准（GB16297-1996）、污水综合排放标准（GB8978-2002）等有关规定；杜绝对土壤、地下水或地表水及空气或周围环境的环境污染和居民带来干扰。环保全部达标的，得 5 分；每一单项环保不达标的扣 1 分，扣完为止。100 5%5 项目建设管理 应符合政府、项目主管单位有关规定和有关法律、法规及标准的规定。项目公司应建立完善的管理体系，安全制度，应急预案并执行；建立规范的财务制度，采取必要的成本控制措施；制定完善的操作规程和作业要求并执行；建立完善的资料管理制度并执行；55、建立作业人员着装和劳动保护用品使用规定并执行；建立作业人员岗前培训制度并执行等。每次检查每缺少 1 项或内容不全面的扣 1 分，1 次执行不到位的扣 1 分，扣完为止。100 5%合计 100%考核人员：检查时间：年 月 二、运营维护期绩效考核标准 1、考核组织。由阿拉山口市农林水牧局组织对社会资本方进行考核。2、考核项目及权重。运营维护期考核指标共六项，各考核指标及权重分别为：项目运营维护人员综合考核（10%），公共设施养护考核（30%），绿地养护考核（35%），安全生产管理考核（10%），25 环境保护考核（10%），满意度考核（5%）。3、考核依据和标准。应符合 1.3.1.2 中项目运56、营维护标准要求中的有关规定。4、考核方式及评分。按月不定期进行考核，总分为 100 分，根据检查情况按照评分标准进行评分，均实行扣分制，扣完为止。年度考核总评分 90 分（含 90 分）以上为优秀；8090 分（含 80 分）为良好；7080 分(含 70 分)为合格；70 分以下为不合格。每月考核得分=项目主管单位运营维护人员综合考核得分10%+公共设施养护考核得分40%+绿化养护考核得分20%+安全生产管理考核得分10%+环境保护考核10%+满意度考核得分10%年度考核总得分=每月考核得分之和/12 5、考核奖惩。本项目将可用性服务费和运营维护费共同参与绩本项目将可用性服务费和运营维护费共57、同参与绩效考核，其中可用性服务费在建设期进行考核，将考核后可用性服务效考核，其中可用性服务费在建设期进行考核，将考核后可用性服务费的费的 30%30%参与运营维护绩效考核评价。参与运营维护绩效考核评价。根据月度、年度考核的结果，计算考评成绩，提供给项目实施机构作为计算绩效考核系数的依据，由主管部门根据绩效考核系数确定每月奖惩。年度综合考评得分在年度综合考评得分在9090 分（含分（含 9090 分）以上的，应给予一定的奖励；分）以上的，应给予一定的奖励；8080-9090 分之间的（含分之间的（含8080 分）的，不奖分）的，不奖不惩；不惩；7070-8080 分（含分（含 7070 分）之间58、的，提出警告；每分）之间的，提出警告；每年三次月度综合考核评分低于年三次月度综合考核评分低于 7070 分的，将进行处罚，项目实施单位分的，将进行处罚，项目实施单位有权提取运营维修保函项下的相应金额，并责令限期整改，整改后无有权提取运营维修保函项下的相应金额，并责令限期整改，整改后无明显效果者，将解除运营服务合同；明显效果者，将解除运营服务合同；出现重大事故的，全部得分为出现重大事故的，全部得分为 0 0，并追查主要责任人的责任。并追查主要责任人的责任。26 月度考核表、年度考核表月度考核表、年度考核表 序号序号 考核考核内容内容 评分标准评分标准 满分满分 单项单项考核考核得分得分 权权重重59、 得得分分 1 运营维护人员综合管理 应符合政府、项目主管单位有关规定和有关法律、法规及标准的规定。项目公司应建立完善的管理体系，安全制度，应急预案并执行；建立规范的财务制度，采取必要的成本控制措施；制定完善的操作规程和作业要求并执行；建立完善的资料管理制度并执行；建立作业人员着装和劳动保护用品使用规定并执行；建立作业人员岗前培训制度并执行；建立维修用工器具统一管理摆放、保养、发放制度并执行。每次检查每缺少 1 项或内容不全面的扣 1 分，1 次执行不到位的扣 1 分，扣完为止。100 10%2 公共设施养护 应符合各种设施养护的国家有关法律、法规及标准规范和政府、项目主管单位的有关规定；合格60、率达到 100%，优良率达到 95%以上。合格率每下降 1%扣 2 分，扣完为止。100 30%3 绿化 应符合新疆城市绿地养护管理标准（XJJ046-2012）、园林树木病虫害防治技术操作质量标准等有关法律、法规及标准的规定和市政府、项目主管单位的有关规定；合格率达到100%，优良率达到 95%以上。合格率每下降 1 个百分点扣 1 分，扣完为止。100 35%4 安全 应执行中华人民共和国安全生产法、安全生产许可证条例等法律法规；公共设施维修及大修应符合建筑施工安全检查标准（JGJ59-99）、建筑施工现场环境与卫生标准（JGJ146-20042）、建筑施工高处作业安全技术规范（JGJ8061、-91）、施工临时用电安全技术规范（JGJ46-2005）等标准和规范；杜绝重大安全生产责任事故。无较大及以上安全生产责任事故的，得 10 分；有较大及以上安全生产责任事故的，每次扣 5 分。100 10%5 环保 应执行中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国环境噪声污染防治法、声环境质量标准（GB3096-2008）、大气污染综合排放标准（GB16297-1996）、污水综合排放标准（GB8978-2002）等有关规定；杜绝对土壤、地下水或地表水及空气或周围环境的环境污染和居民带来干扰。环保全部达标的，得 10 分；每一单项环保不达标的，扣 1 分，扣完为止。100 10%6 满意度 对周62、边民众及企业进行随机调查走访（随机调查比例 20%以上），满意度范围为 0100%。满意度达到 85%及以上，得 10 分；满意度85%的，每下降 1 个百分点扣 1 分，扣完为止；本项目最低得 0 分。100 5%合计 100%考核人员：27 检查时间：年 月 三、移交阶段绩效考核标准 1、主要考核内容和标准为：一是项目资产是否存在瑕疵；二是移交资产性能测试是否达标，项目设施是否符合双方约定的技术、安全和环保标准，运营状况是否良好，未到设计寿命的资产确保在不再维修情况下，能否正常运营 2 年以上。三是项目相关的合同转让、技术转让能是否满足政府的要求等。四是社会资本方是否按照要求配合项目移交等63、。五是社会资本方是否按要求对不能达标资产进行修补完善等。具体将在 PPP 项目合同中予以明确。如果不能满足上述标准条件，由移交委员会提出修改指导意见，并限时由社会资本方整改。若不能按时按要求整改，政府可以提取移交阶段保函项下的相应金额。2、考核程序及方法（1）考核组织。由阿拉山口市农林水牧局组织对社会资本方进行考核。（2）考核项目及权重。移交考核指标共五项，各考核指标及权重分别为：移交条件和标准考核（50%），档案文件资料考核（20%），程序合规性考核（10%），移交技术培训考核（10%），时间有效性考核（10%）。（3）考核依据和标准。应符合本方案第十一章项目移交中的有关规定。（4）考核方式64、及评分。总分为 100 分，根据检查情况按照评分 28 标准进行评分，均实行扣分制，扣完为止。年度考核总评分 90 分（含90 分）以上为优秀；8090 分（含 80 分）为良好；7080 分(含 70分)为合格；70 分以下为不合格。移交考核得分=移交条件和标准考核得分50%+档案文件资料考核得分40%+程序合规性考核得分20%+程序合规性考核得分10%+时间有效性考核得分10%移交阶段考核标准表移交阶段考核标准表 序序号号 考核内考核内容容 评分标准评分标准 满分满分 单项单项考核考核得分得分 权权重重 得分得分 1 移交条件和标准 项目设施、土地及所涉及的任何资产是否存在权利瑕疵，其上是65、否设置任何担保及其他第三人的权利。项目设施是否符合双方约定的技术、安全和环保标准，并处于良好的运营状况，未到设计寿命的资产确保在不再维修情况下，项目可以正常运营 2 年以上。任一项不满足的扣20 分，扣完为止。100 50%2 档案文件资料 是否将合作期内所有的技术档案及文件全部移交，每缺少一项扣 5 分，扣完为止。100 20%3 程序合规性 是否遵照 PPP 合同约定的程序履行完移交手续 100 10%4 移交技术培训 是否开展项目移交培训，移交前受培训人员是否合格，在培训过程中每发生一个不合格的扣 1 分。100 10%5 时间有效性 是否在 PPP 合同约定的时间范围内完成移交 10066、 10%合计 100%考核人员：检查时间：年 月 移交移交考评得分在考评得分在 9090 分（含分（含 9090 分）以上的，应给予一定的奖励；分）以上的，应给予一定的奖励；8080-9090 分之间的（含分之间的（含 8080 分）的，不奖不惩；分）的，不奖不惩；7070-8080 分（含分（含 7070 分）之分）之间的，间的，每少每少 1 1 个百分点，提取移交保函的个百分点，提取移交保函的 1%1%；低于低于 7070 分的，分的，可全额可全额 29 提取移交保函。提取移交保函。1.3.1.3.4 4 运作方式运作方式 1、主要运作方式介绍 根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试67、行）（财金2014113 号）的表述，项目运作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。委托运营（Operations&Maintenance，O&M）,是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。合同期限一般不超过 8 年。管理合同（Management Contract，MC），是指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只68、向社会资本或项目公司支付管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式，合同期限一般不超过 3 年。建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）,是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为 20-30 年。30 建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，BOO），由 BOT 方式演变而来，二者区别主要是 BOO 方式下社会资本或项目公司拥有项目所有权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期满移交。转让-运营-移交（Transf69、er-Operate-Transfer，TOT），是指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为 20-30 年。改扩建-运营-移交（Rehabilitate-Operate-Transfer，ROT），是指政府在 TOT 模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。合同期限一般为 20-30 年。2、本项目运作方式的选择 本项目为新建项目，根据运作方式介绍，可在建设-运营-移交和建设-拥有-运营中进行选择。政府希望由社会资本或项目公司新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合70、同期满后项目资产及相关权利等移交给政府，因此，本项目采用建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）模式进行运作。PPPPPP 项目运作方式选择流程图项目运作方式选择流程图 31 本项目交易结构图本项目交易结构图 出资出资 PPP 项目 存量项目 引入资金 MC/LOT/O&M 改扩建 ROT TOT 是 否 是是否引入管理 引入资金 否 是 LOT 期满移交 BOT BOO 否是是否 政府方 社会资本方 占 100%财政部门 银行贷款、债券、杠杆租赁 PPP 项目（公益性）项目公司 PPP 项目合同 32 1.3.1.3.5 5 项目回报机制项目回报机制 项目回报71、机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。使用者付费（User Charge）是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务；可行性缺口补助（Viability Gap Funding）是指使用者付费不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助；政府付费（Government Payment）是指政府直接付费购买公共产品和服务，主要包括可用性付费（Availability Payment）、使用量付费（Usage Payment）和绩效付费（Per72、formance Payment）。本项目是市政公用项目，不具有向最终消费用户收费机制，根据回报机制来看，本项目适用于政府付费的支付方式进行。由于本项目既有建设又有运营维护，故政府付费可按照“基于可用性的绩效合同”模式进行付费，由政府向社会资本购买项目可用性（符合验收标准的公共资产）以及为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务），相应地，政府需向社会资本支付可用性服务费和运维绩效服务费。具体而言，“可用性服务费”是基于社会资本方交付公共资产的可使用性进行付费，主要包括项目建设总投资（含工程建设其他费用）、融资成本、税费及必要合理回报；社会资本方建设的公共资产必须符合国家适宜法73、律和合同约定的竣工验收标准才能获得该项下全部投入回报。运营维护绩效服务费指社会资本方为维持本项目可用性之目的提供的符合合同规定绩效标准的运营维护服务而需 33 要获得的服务收入，主要包括本项目红线范围内的运营维护成本、税费及必要的合理回报。综合以上分析，本项目回报机制采用政府付费，即由政府直接付费购买公共产品和服务，政府付费的依据主要是设施可用性、产品和服务使用量和质量等要素。阿拉山口市政府应将本项目每年付费金额纳入阿拉山口市年度阿拉山口市政府应将本项目每年付费金额纳入阿拉山口市年度财政预算，并提请阿拉山口市人大审议通过。财政预算，并提请阿拉山口市人大审议通过。1.3.1.3.6 6 合作各方74、基本情况合作各方基本情况 阿拉山口市农林水牧局是政府的职能部门，主要负责贯彻执行国家和省、市住房和城乡建设法律、法规、规章和方针政策，拟订全市住房和城乡建设政策、中长期发展规划和年度计划等规范性文件并指导组织实施，进行行业管理。指导和管理全市城乡勘察、重点工程测量、住宅与房地产业管理、承担建筑工程质量安全监管、指导城乡建设管理等工作。由阿拉山口市农林水牧局作为招标人，通过竞争性磋商采购方式，选定社会资本方，社会资本方必须拥有合法条件和强大的经济实力与管理能力以及建设同类工程资质。阿拉山口市政府指定社会资本出资成立项目公司意见（国发201460 号）、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式75、指导意见的通知（国办发201542 号）、国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资20142724 号)、市政公用事业特许经营管理办法（建设部令126 号）等文件精神，对于无经营收费的项目，由政府完全付费 34 予以补贴。本项目属于公益性项目，通常政府对关系公共利益和公共安全的事项（如股权变更时，受让方不满足合同约定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件；缩减运营维护经费等）享有一票否决权。1.3.1.3.7 7 项目收益方案项目收益方案 根据国务院 关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见76、的通知（国办发201542 号）、国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资20142724号)、市政公用事业特许经营管理办法（建设部令 126 号）等文件精神，本项目不具有向最终用户收取费用的公益项目，社会资本在项目中投入的资本性支出和运营维护成本宜采用“政府补助”的回报机制，故采用以下收益方案。1、项目建设及运营维护时间设定 由政府通过项目合同，约定由社会资本对本项目进行建设和运营维护，并明确项目建设内容、运营维护内容以及期限等。考虑到本项目采用BOT模式运营，涉及移交，在综合考虑项目建设投资、运营投资、回收周期、贷款利息、政府财政承受能力等因素后，建议将期限设置为10年，其77、中建设期1年，运营维护期9年。2、授予运营维护权 由政府通过项目合同，授予项目公司对 阿拉山口市城市绿化（一期）建设项目的建设及运营维护权，政府方将此项目交由项目公司维 35 护运营，并明确运营维护的内容、期限等，通过项目合同的签订使其权具备法律效力。考虑到本项目采用BOT 模式运营，涉及移交，在综合考虑项目建设投资、运营投资、回收周期和贷款利息等因素后，建议将特许经营权期限设置为10 年，其中建设期1 年，运营期9 年。3、运营维护收益 本项目不具有向最终用户收取费用的公益项目，因此无运营维护收益。4、政府补贴 由于本项目属于公益性工程，无经营收入，根据政府付费模式，同时综合考虑政府总支出、78、货币时间价值、融资成本等因素，需政府建立补贴机制。补贴方案为建设投资、运营维护成本合理利润率按照补贴方案为建设投资、运营维护成本合理利润率按照6%6%进行补贴。进行补贴。据此，本项目在建设和运营期内，根据财政补贴计算公式计算，本项目累计需补贴付费 20180.27 万元，项目公司可以达到相应的盈利标准。当年运营补贴计算公式如下：政府可根据建设期绩效考核标准和运营维护期绩效考核标准及本方案收益方案进行付费。政府补贴支付方式以年度进行付费，在运营期每年年末支付。经测算，本项目政府需补贴 20180.27 万元。财政补贴支出计算表财政补贴支出计算表 单位：万元 计算期年计算期年序序 项目全部建项目全79、部建设成本设成本 磋商年磋商年利率利率 偿还建偿还建设成本设成本 资金占资金占用费用费 运营成运营成本本 1+1+合合理利理利润率润率 运营成运营成本补贴本补贴 运营运营补贴补贴周期周期 政府补政府补贴支出贴支出 1 13113.90 6.00%1.06 2 13113.90 6.00%1457.10 786.83 328.32 1.06 348.02 9 2591.96 3 13113.90 6.00%1457.10 699.41 328.32 1.06 348.02 9 2504.53 36 4 13113.90 6.00%1457.10 611.98 328.32 1.06 348.0280、 9 2417.10 5 13113.90 6.00%1457.10 524.56 328.32 1.06 348.02 9 2329.68 6 13113.90 6.00%1457.10 437.13 328.32 1.06 348.02 9 2242.25 7 13113.90 6.00%1457.10 349.70 328.32 1.06 348.02 9 2154.83 8 13113.90 6.00%1457.10 262.28 328.32 1.06 348.02 9 2067.40 9 13113.90 6.00%1457.10 174.85 328.32 1.06 348.0281、 9 1979.97 10 13113.90 6.00%1457.10 87.43 328.32 1.06 348.02 9 1892.55 合计合计 13113.90 3934.17 2954.90 3132.20 20180.27 1.3.1.3.8 8 付付费和价格机制费和价格机制 1、付费方式 由于本项目属于公益性工程，无经营收入，根据政府付费模式，同时综合考虑政府总支出、货币时间价值、融资成本等因素，需政府建立补贴机制。本项目将可用性服务费和运营维护费共同参与绩效考本项目将可用性服务费和运营维护费共同参与绩效考核，其中可用性服务费在建设期进行考核，将考核后可用性服务费的核，其中可用性82、服务费在建设期进行考核，将考核后可用性服务费的30%30%参与运营维护绩效考核评价。参与运营维护绩效考核评价。（1）政府付费补贴计算公式 说明：建设期绩效考核后的项目建设成本的 30%与运营维护期绩效考核结果挂钩。计算公式：项目实施单位第 N 年补贴支出=当年项目可用性服务费70%建设期绩效考核系数+【当年可用性服务费30%建设期绩效考核系数+当年运维维护成本（1+合理利润率）】运营维护期绩效考核系数-当年运营收入 备注：甲方第 N 年财政补贴支出=37 AP10+P-AP10（N-1）i 70%S1+AP10+P-AP10（N-1）i 30%S1+当年运营维护成本（1+i）S2-当期运营收入83、 P 表示经审计的项目全部建设成本；A 为项目建设期：A=1 年；。N 为项目开始付费的第 N 年：当 A=1 时，则 1N9。i 为（合理利润率）：i=6%。运营维护合理利润率6%。当年运营维护成本：为经审计后的当年运营维护成本。S1 表示建设期绩效考核系数：建设期绩效考核主要目的在于建设期在规定时间内、按照规范的程序和标准，使建设期形成的资产达到可用性状态，建设期绩效考核根据建设期本方案第 1.3.3 中的建设期绩效考核的有关要求进行考核，建设期绩效考核得分系数见下表。序号序号 综合评分综合评分 建设期绩效考核得分系数建设期绩效考核得分系数(S1)1 90 分（含）以上的为“优秀”1.0084、1 2 80（含）90 分之间的为“良好”1 3 70（含）-80 分的为“一般”考核得分/80 4 60（含）-70 分的为“合格”考核得分/85 5 60 分以下的为“不合格”，不支付建设费用。0 6 实行工程质量一票否决制，工程质量不合格，则考核系数为 0 0 S2 表示运营期绩效考核系数：运营期绩效考核应根据本方案第1.3.5 中有关要求进行考核，运营期绩效考核得分系数 S2 见下表。序号序号 综合评分综合评分 运营期绩效考核得分系数运营期绩效考核得分系数(S2)38 1 90 分（含）以上的为“优秀”1.001 2 80（含）90 分之间的为“良好”1 3 70（含）-80 分的为“85、一般”考核得分/80 4 60（含）-70 分的为“合格”考核得分/85 5 60 分以下的为“不合格”0 6 出现重大事故的，全部得分为 0，并追查主要责任人的责任 0（2）政府付费支付方式 项目进入运营期后的每年年末，项目实施单位根据上述支付公式在收到项目公司出具的本地合格税务发票后，并经过审批后在 15 个工作日内完成支付。2、价格机制 调价程序：项目建设成本在对应的付费期内不作调整；运营维护成本根据服务期内的通货膨胀情况（阿拉山口市统计局公布的当期CPI 数值）调整。以三（3）年为周期，进行定期调价。调价公式如下：P3n=P3n-3CPI3n-3CPI3n-2CPI3n-110-6(n86、=1,2,3)n 为已调价次数加 1；P0为中标人在投标文件中报出的年运维绩效服务成本；Pn为第 n+1 个财务年度起适用的年运维绩效服务成本（每三年调价一次）；CPI3n-1为第 3n 个财务年度由阿拉山口市统计局公布的第 3n-1 个财务年度阿拉山口市居民消费物价指数。1.3.1.3.9 9 风险分担机制风险分担机制 风险分担是 PPP 项目实施中重要环节，要约定风险分担的方式、39 比例等；有关风险分担具体方式条款，在签约谈判以及正式合同协议中应根据谈判的实际情况做详细规定。1、风险分担基本原则和框架（1）风险分担基本原则 为了在政府方和社会资本方之间合理分配风险，明确合同当事人之间的权87、利义务关系，确保本项目顺利实施和实现物有所值，风险分配遵循的基本原则如下：承担风险的一方应该对该风险具有控制力；承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；由该方承担该风险最有效率；除去不可抗力风险外，如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。（2）项目风险分配基本框架 项目风险分配基本框架表项目风险分配基本框架表 编号 风险种类 风险承担方 1 组织机构风险 社会资本 2 施工技术风险 社会资本 3 工程风险 社会资本 4 投资估算风险 社会资本 5 资金风险 社会资本 40 6 市场风险 88、社会资本 7 政策风险 政府 8 财务风险 社会资本 9 不可抗力风险 政府和社会资本共担 2、社会资本承担的风险（1）项目设计、建设和运营维护等相关风险 例如项目设计不达标，建设成本超支、试运行不达标、技术未达到相应的经济指标等，工期延误，未按预定建设期限完工，技术风险以及移交资产不达标风险等。应对此类风险时，政府应制定明确的建设标准，对建设过程中一些不好控制的投资进行量化，超过的部分要有明确安排。（2）项目融资风险 如融资结构不合理、金融市场不健全、融资的可行性等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是资金筹措困难。如选定中标者之后，政府与选中的社会投资人草签 PPP 项目合同，选中的社会投89、资人需凭草签的 PPP 项目合同在规定的融资期限内完成融资，PPP 项目合同方可正式生效。如果在给定的融资期内未能完成融资进行建设，将会被取消资格并没收其投标保证金。（3）财务风险 包括资本结构不合理、财务管理不完善、运营成本超支等。此类风险的应对机制是组建有经验的运营团队，或选择专业队伍对项目设施的运营维护进行委托，项目合作方应承担的义务和违约责任，以便 41 传递风险。此外，主要成本因素如建造成本、社会平均工资水平等在漫长的经营期内也面临着自然上涨的风险，而这些因素的价格上涨将直接导致成本上升，并影响投资人的投资回收期和项目的稳定运营，并影响项目的收益。可通过发挥调价公式加以应对。（4）获90、得项目相关保险 约定由社会资本方承担购买和维持保险的相关义务，比如在建设期内购买工程一切险等。项目的融资、设计和施工也是具有商业性质的，社会资本在项目融资技术和融资市场方面较政府更为熟悉和有经验，能更好地降低风险，可以利用自身经验来避免设计中的缺陷，全面审查施工过程中的各种施工方法，从而降低设计和施工过程中的各种风险，但政府在这方面就显得经验不足，因此这些风险由社会资本方承担。3、政府部门承担的风险 对于政治风险、法律变更等方面的风险，政府部门的控制力强于社会公共资本，应由政府部门提供担保。通常包括：（1）土地获取风险。土地使用权获得困难，比如审批的时间成本超预期。就本项目而言，相关用地已获得91、批准，因此，本项目该风险已经化解。（2）项目决策、审批延误。此风险可能导致项目周期过长，增加项目前期成本。目前，项目工程立项、环评等已经完成批复。项目前期工作进展顺利。42 4、由政府部门和社会资本共担的风险 此类通常为不可抗力风险，即合同一方无法预见、控制、且经合理努力仍无法避免或克服的、导致其无法履行合同项下义务的情形。包括但不限于：台风、地震、洪水等自然灾害，战争、罢工、骚乱等社会异常现象，各方均没有控制能力，所以通常由各利益相关方通过设计有关机制，如调价、可变经营期、缓冲基金等共同共担。5、具体风险分配建议 为了细化风险来源，进一步具体风险承担责任，根据本项目风险分配的基本框架，针对本92、项目生命周期的不同阶段提出具体的风险分配建议。项目具体风险分配框架项目具体风险分配框架 风险识别风险识别 风险分配及应对风险分配及应对 风险阶风险阶段段 风险因素风险因素 具体风险具体风险 风险结果风险结果 风险承担风险承担 风险应对风险应对 项目识项目识别阶段别阶段 政策类风政策类风险险 政府发起，项目能否通过评估筛选 影响项目实施 政府 及时进行调整 政策类风政策类风险险 能否通过物有所值评价、财政可承受能力论证 影响项目实施 政府 及时进行调整 管理类风管理类风险险 合同内容与财政承受能力论证不一致的风险 财政支出责任发生重大变化 政府 及时研究应对措施 项目准项目准备阶段备阶段 管理类93、风管理类风险险 管理架构组建，包括实施机构组建风险 缺乏协调、重复工作、影响进度 政府 成立领导小组，全面协调实施 管理类风管理类风险险 实施方案能否通过、方案变化的风险 影响项目实施 政府 及时进行调整 项目采项目采管理类风管理类风采购程序合法性、成功性影响进度 政府 多方研究按 43 购阶段购阶段 险险 风险 要求执行采购 项目执项目执行阶段行阶段建建设期设期 社会风险社会风险 公众反对、征地拆迁等风险 影响项目的正常进行，项目暂停甚至终止 政府 按照法律要求执行 政策风险政策风险 审批及许可，土地获得，水、电等配套建设条件落实 影响进度，成本增加 政府 政府全面协调 资金风险资金风险 出94、资不能及时并足额到位的风险 影响进度，成本增加 社会资本 做好前期社会资本的实地考察 项目融资未能及时到位 影响项目进度 社会资本 政府采取应急措施 贷款利率变动 增加成本支付 社会资本 社会资本注意控制成本 工程概算调整 影响成本 社会资本 社会资本注意控制成本 市场风险市场风险 原材料价格 增加成本支付 社会资本 已经设计调价机制，社会资本可按要求申请调价 设备租赁费价格 增加成本支付 社会资本 人力成本上升 成本超支 社会资本 项目设计、施工管理等费 增加成本支付 社会资本 技术类风技术类风险险设计设计风险风险 设计变更 项目中断，工期延误，费用增加 社会资本 社会资本应及时处置；否则政95、府可实施应急接管 设计缺陷及错误 工程延误，费用增加 社会资本 技术类风技术类风险险施工施工风险风险 施工工艺落后 进度延误 社会资本 社 会资 本及时 聘请 专业技 术团 队予以解决 施工方案不合理 进度延误，成本增加 社会资本 应用技术失败 影响工期，增加进度协调难度 社会资本 管理风险管理风险 因监管不到位，发生企业影响政府支出 社会资本 社 会资 本按 44 债务向政府债务转移的风险 要求执行，否则不予支付 合同管理能力 影响效率、进度 社会资本 社 会资 本需要 制定 详细的方案，并严格执行，使项目更好实施。总承包协调能力 影响效率、进度 社会资本 分包管理 影响效率、进度 社会资本96、 物质管理 影响效率、进度 社会资本 财务管理 影响效率、成本 社会资本 违约风险、任何一方终止合同、放弃 影响进度、重大损失 社会资本 启 动协 商或仲 裁及 应急处置机制 安全风险安全风险 施工安全、消防等风险 人员伤亡和财产操作，进度延误 社会资本 政 府强 化监管，社会资本加强管理 不可抗力不可抗力风险风险 自然灾害、病疫、战争、暴乱、罢工等 影响进度，财产损失 双方共担 及 时应 急处置，降低损失 项目执项目执行阶段行阶段运运营期营期 政策类风政策类风险险 税收政策调整 影响财务收益 政府 及 时启 动调价机制 大中修期间的土地、审批政策调整 影响运营 政府 政 府予 以协调 资金风97、险资金风险 政府支付风险 影响运营 政府 依 照法 律执行 技术类风技术类风险险 大中修期间的施工技术及工程质量不达标 影响运营 社会资本 政 府加 强监管，社会资本及 时进 行整改 运营维护质量不达标 影响项目使用效益 社会资本 市场风险市场风险 建设竞争性项目 影响效益 政府 加 强自 身管理 运营维护成本超支 增加成本、影响效益 社会资本 政 府做 好规划 安全风险安全风险 大中修施工、日常运营工作安全风险 人员伤亡和财产损失 社会资本 政 府应 加强监管，社会资本 应按 照国家有关规范、维护质量不达标对人员健康及生命安全带来的风险 人员伤亡和财产损失 社会资本 45 对土壤、地下水或地98、表水及空气或周围环境的环境污染 对环境和居民带来干扰 社会资本 标准执行 管理类风管理类风险险 任何一方终止合同、放弃 影响合同执行、重大损失 双方共担 按法律执行。政府监管不到位 出现服务质量问题、安全问题等 政府 加 强项 目组织领导 不可抗力不可抗力风险风险 自然灾害、病疫、战争、暴乱、罢工等 影响进度，财产损失 双方共担 及 时应 急处置，降低损失 项目执项目执行阶段行阶段移移交期交期 管理类风管理类风险险 相关资料不完善 影响交付 社会资本 及 时按 要求进行补充 技术类风技术类风险险 设施性能测试不达标 影响项目质量及交付 社会资本 及时维护，否则 提前 移交保 函项 下金额 1.99、3.1.3.1010 政府支持政策和制度环境政府支持政策和制度环境 在本项目实施过程中，政府将提供良好的支持政策和制度环境。具体如下：1、在特许经营期内，协调社会资本与相关政府部门的关系，协助社会资本办理有关政府部门所要求的批准和保持批准有效。2、将本项目纳入财政预算并按时支付补贴费用。3、协助社会资本按划拨方式获得建设用地。4、政府在本项目规划、审批等环节中及时协调社会资本办理相关手续。5、协助社会资本依法获得相应的税收优惠。6、社会资本承担政府公益性指令任务造成经济损失的，授权方应予相应补偿。46 1 1.4.4 融资结构融资结构 1.4.11.4.1 总投资及构成总投资及构成 项目总投资100、 13113.90 万元，其中：工程建设费用 11131.4 万元，占项目总投资的 84.88%；工程建设其他费用 869.36 万元，占项目总投资的 6.63%；预备费用 1113.14 万元，占项目总投资的 8.49%。1.4.21.4.2 融资方案结构设计融资方案结构设计 融资结构是项目融资的核心部分。本项目以社会资本投资为主体，同时辅以银行贷款、杠杆租赁等获取资金。本项目投资较大，项目参与各方均存在风险，为了减少各方风险，尽量使融资风险共担，设计合理的信用保证架构也是融资方案的关键。通常，对于银行和私人资本而言，项目融资的安全性主要来自两方面：一方面来自项目本身的经济强度；另一方面来自101、项目之外的各种直接或间接担保。这些担保可以由项目的投资者提供，也可以由与项目有直接或间接利益关系的其它方面提供。结合项目实际情况，本项目融资由社会资本方进行。资金筹措初步设想可通过以下等多种方式进行融资：一是争取国家项目资金（如能争取到资金，可作为政府方付费支出）。二是社会资本自有资。三是社会资本方继续注资。四是融入第三方社会资本。五是银行贷款。即以PPP合同、自有资本等作为抵押条件、信用担保，与银行签订协议，通过银行贷款为项目实施进行融资。六是杠杆租赁等其他融资形式。为了调动社会资本的积极性并保障融资的灵活性，社会资本可在 47 增加项目收益且不影响项目的实施情况下对项目进行再融资。签署再融102、资协议前须经过政府的批准，政府方对于因再融资所节省的财务费用享有按50%比例分成的权利。1.4.1.4.3 3 融资工作融资工作计划计划 本项目投资总额估算为 13113.90 万元，建议在选定社会资本后，社会资本方在阿拉山口市境内以不低于项目总投资20%的实缴资本金2623.90 万元为建设启动资金，股东应按照当年计划完成投资额逐年出资到位，不得以债务性资金充当资本金或由第三方代持社会资本方股份。其余 10490 万元由社会资本方以本项目进行融资，开展本项目建设和运营维护。当国家法律或政策调整了项目资本金比例，且调整后的项目资本金高于本项目的出资总额时，或者在项目建设期间，由于物价上涨、征地103、拆迁费用上涨等原因造成项目总投资增加的，社会资本投资人应保证无条件增加对项目公司的出资，以确保项目资本金满足要求。初步资金来源见下表。资金来源表资金来源表 资金来源 占总投资的百分比 金额(人民币万元)出资方 项目资本金 20%2623.90 社会投资方占 100%银行贷款或其他形式融资 80%10490 社会资本方融资 总投资 100%13113.90 48 融资条件表融资条件表 内容 条件 融资总额 10490 万元 融资期限 近期发改委发布 关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知，在监管政策允许范围内，给予 PPP 项目差异化信贷政策，对符合条件的项目，贷款期限最长可达 104、15 年，贷款利率可适当优惠。建议和具体的融资银行进行协商，融资期限按 10 年计算。宽限期为 2 年。融资成本 不同的投资人与银行等金融机构的议价能力不同，通常会以基准利率为基础上下浮动 5%-10%。测算时按目前央行基准利率 4.9%确定。还本付息条件 a)等额还本利息照付；b)等额本息；c)最大能力还本付息。测算时根据现金流情况，灵活采用 a）担保结构 项目公司特许经营权质押，通常还需要投资人作股东担保作为增信手段。融资条件 a)社会资本方应承诺在项目融资过程中，可以利用自有资金或通过企业融资筹集工程建设所需资金；b)经过政府方的书面同意，社会资本方可以因融资需要在本项目所涉的资产上设立105、担保和抵押，但不得影响项目顺利运营和期满移交。c)社会资本方对于项目融资所获得资金，只能用于履行本合同的需要，除此之外不得用于其他任何用途。2.2.项目项目可行性分析可行性分析 2.12.1 经济可行性分析经济可行性分析 建设项目经济评价是可行性研究的有机组成部分和重要内容，其目的是对项目的财务可行性和经济合理性进行分析论证，经济评价分析测算项目建成后的财务状况与经济效益，做出全面的经济评价，为项目提供科学的依据。建设项目经济评价包括财务评价和国民经济评价，财务评价是国家现行财税制度和价格体系的条件下，计算项目范围内的效益和费用，分析项目的盈利能力，以考察项目在财务上的 49 可行性。2.12106、.1.1.1 投资估算投资估算 工程量的估算依据是根据项目实施确定的工程量和工程配套设施而来；其定额是依据本地、新疆地区厂家及国内、国外厂家提供的市场现行市场价格加计运输、杂费等综合计算平衡后而得。1、工程建设费用估算依据（1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）关于工程建设其他项目划分暂行规定；（3）关于改进建筑安装工程费用项目划分的若干规定；（4）关于教育工程基建项目实行优惠政策的通知；（5）建设项目设计估算编审规程（CECA/GC1-2007）；（6）新疆建筑工程消耗量定额博州地区单位估价表（2011年）；（7）新疆安装工程预算定额博州地区单位估价表（2011 年）；（8）新疆博107、州 2016 年第四季度建筑工程价格信息文件；（9）2016 年阿拉山口市同类建筑工程单位造价信息。2、建设投资 项目总投资 13113.90 万元，其中：工程建设费用 11131.40 万元，占项目总投资的 84.88%；工程建设其他费用 869.36 万元，占项目总投资的 6.63%。预备费用 1113.14 万元，占项目总投资的 8.49%。2.2.1.21.2 财务评价财务评价 2.1.2.1 评价依据及方法 50 1、投资项目可行性研究指南；2、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；3、国家现行财税制度、法规、政策；4、建设单位提供的有关数据。2.1.2.2 基础数据 1、建设规模和108、建设内容 同 1.3.1.1 建设规模和建设内容。2、工程建设期、计算期 10 年（含建设期）。3、折现率 根据本项目特点，采用折现率为 4%。4、总成本费用 运营维护成本中人员工资福利按博州在岗职工平均工资 4.356万元计算，阿拉山口市地区津贴 0.72 万元，合计 5.08 万元。本项目用人预计 40 人，合计工资及福利为 203.2 万元。车辆，本项目核定 2 辆，每辆车年费用 18 万元，2 辆车费用预计 36 万元。水费：按每年用水量 8 万立方、单价每立方 2 元测算，预计年水费 16 万元。管理费用：按当年预测工资及福利的 10%计算203.2*10%20.32 万元。维修等费109、用：按建设投资 13113.9 的 0.2%计算，每年预计数 51 26.23 万元。其他费用：按以上测算费用合计数的 10%计算。折旧摊销：采用直线法计算，残值为 0，在项目运营维护期内折旧摊销完毕。税金：增值税及附加。由于本项目建设投资概算已包括了增值税及附加，故工程建设费在计算时不再考虑增值税及附加；而运营维护费应计算增值税及附加，但由于运营种类较多，PPP项目有关增值税及附加政策尚不明确，故建议在运营维护时根据实际运营维护成本，在实际运营成本基础上加上竞争性磋商的合理利润率给予运营补贴。所得税税率按25%计算。2.1.2.3 项目财务盈利能力测算（详见附表一）1、本项目为公益性项目，为110、政府付费项目。2、根据基础数据测算标准，初始年总成本为 2299.43 万元，末年为 1842.54 万元，累计 18638.86 万元。其中：人员工资及福利1828.8 万元，维修费用 236.05 万元，其他费用 239.17 万元，管理费用 182.88 元，动力费用 324.00 万元，折旧摊销 13113.90 万元，水费 144.00 万元，财务费用 2570.05 万元。3、经营成本 扣除折旧摊销后的成本，年均总成本为 328.32 万元，累计2954.90 万元。其中：人员工资及福利 1828.80 万元，维修费用 236.05万元，其他费用 239.17 万元，管理费用 18111、2.88 元，动力费用 324.00万元，水费 144.00 万元。52 4、财务盈利能力 通过政府付费后财务现金流量表测算，指标如下：所得税后财务内部收益率：5.67%；所得税后财务净现值（IRR=4%）：916.68 万元；所得税后含建设期项目静态投资回收期：7.68 年。2.22.2 建设投资、经营成本、合理利润率变化对财务盈利能力和财政补建设投资、经营成本、合理利润率变化对财务盈利能力和财政补贴的影响贴的影响 1、建设投资变化对财务盈利能力和财政补贴的影响 由于项目在实施过程中存在较多的变数，可能会导致建设投资出现一些变化，为评估建设投资变化对项目带来的影响，故在此仅假设建设成本下降 112、5%、10%和上升 5%和 10%这四种变化对项目盈利能力和财政补贴的影响（详见附表二至附表五）。见下表 类别 所得税后财务盈利能力变化情况 财政补贴支出变化情况 内部收益率（%）净现值（万元)投资回收期（年，含建设期）金额（万元）增减（万元）假设建设投资下降 5%5.68 875.74 7.68 19314.11-866.17 假设建设投资下降 10%5.69 834.60 7.68 18447.92-1732.35 方案设计值方案设计值 5.675.67 916.68916.68 7 7.68.68 20180.2720180.27 0 0 假设建设投资增加 5%5.66 957.72 7113、.69 21046.44 866.17 假设建设投资增加 10%5.65 998.77 7.69 21912.61 1732.34 可以看出，在建设投资可以看出，在建设投资变化的情况下，由于设定了合理利润率补变化的情况下，由于设定了合理利润率补贴机制，故建设投资对项目所得税后盈利能力变化影响很小，而对政贴机制，故建设投资对项目所得税后盈利能力变化影响很小，而对政府补贴具有显著的效果。具体表现为建设投资每下降或上升一个百分府补贴具有显著的效果。具体表现为建设投资每下降或上升一个百分 53 点，财政补贴下降或上升点，财政补贴下降或上升 173.23173.23 万元。万元。2、经营成本变化对盈利能114、力和财政补贴的影响 由于项目在运营维护过程中存在诸多不确定因素，可能会导致运营成本出现一些变化，为评估运营维护成本变化对项目带来的影响，故在此仅假设运营维护成本下降 5%、10%和上升 5%和 10%这四种变化对项目盈利能力和财政补贴的影响（详见附表六至附表九）。见下表 类别 所得税后财务盈利能力变化情况 财政补贴支出变化情况 内部收益率（%）净现值（万元)投资回收期（年，含建设期）金额（万元）增减（万元）假设经营成本下降 5%5.66 911.40 7.69 20023.66 -156.61 假设经营成本下降 10%5.65 906.12 7.69 19867.05 -313.22 方案设计115、值方案设计值 5.675.67 916.68916.68 7 7.68.68 20180.2720180.27 0 0 假设经营成本增加 5%5.68 921.96 7.68 20336.88 156.61 假设经营成本增加 10%5.69 927.24 7.68 20493.49 313.22 可以看出，在经营成本变化的情况下，由于设定了合理利润率补可以看出，在经营成本变化的情况下，由于设定了合理利润率补贴机制，且经营成本占总投资比例较小，故经营成本对项目收益几乎贴机制，且经营成本占总投资比例较小，故经营成本对项目收益几乎没有影响，而对政府补贴仅具有细微的效果。具体表现为运营维护成没有影响，116、而对政府补贴仅具有细微的效果。具体表现为运营维护成本每下降或上升一个百分点，财政补贴下降或上升本每下降或上升一个百分点，财政补贴下降或上升 31.3231.32 万元。万元。3、合理利润率变化对财务盈利能力和财政补贴的影响 为考察本项目合理利润率变化情况对财务盈利能力和财政补贴支出的影响，故假设项目合理利润率下降至 5%、4%和上升至 7%、8%这四种变化对项目盈利能力和财政补贴的影响（详见附表十至十三）。见下表 54 类别 所得税后财务盈利能力变化情况 财政补贴支出变化情况 内部收益率（%）净现值（万元)投资回收期（年，含建设期）金额（万元）增减（万元）假设合理利润率下调至 4%4.11 5117、9.40 8.25 18809.78-1370.49 假设合理利润率下调至 5%4.89%488.04 7.96 19495.03-685.24 方案设计值（合理方案设计值（合理利润率为利润率为 6%6%）5.675.67 916.68916.68 8.688.68 20180.2720180.27 0 0 假设合理利润率上调至 7%6.45%1345.32 7.42 20865.51 685.24 假设合理利润率上调至 8%7.23%1773.96 7.16 21550.76 1370.49 可以看出，在合理利润率变化情况下，对项目所得税后财务盈利可以看出，在合理利润率变化情况下，对项目所得118、税后财务盈利能力有较小的影响，但对补贴变化具有明显的效果，具体表现在：合能力有较小的影响，但对补贴变化具有明显的效果，具体表现在：合理利润率每下降或上升理利润率每下降或上升 1 1 个百分点，财政补贴减少或增加个百分点，财政补贴减少或增加 685.24685.24 万万元。元。4、建设投资、经营成本、合理利润率变化对财务盈利能力和财政补贴的影响评价结论 由上述 1、2、3 计算结果来看，要减少政府补贴投入，首要任务要做好建设投资和合理利润率的控制，同时应在项目运营维护过程中加强运营成本控制，是项目执行好坏的关键所在。因此在设计支付方式时，对于新建项目建造成本应按照竣工决算时审定的投资总额（须经119、审计部门确认）；对于合理利润率，应根据竞争性磋商办法予以控制；对于运营维护成本，目前按照可研报告中设计的数据计算作为一个参照指标，但在执行中由于有较多的不确定因素，可能会导致实际运营维护成本与可研报告数据差异较大，因此建议通过对项目公司运 55 行第一年的运行维护成本进行监审，予以确定真实运营维护成本。因因此，对于本项目，建议根据此，对于本项目，建议根据竣工决算竣工决算审定的审定的投资总额投资总额，项目竞争性磋，项目竞争性磋商所得商所得的合理利润率，第一年监审后运营维护成本，并参照本方案计的合理利润率，第一年监审后运营维护成本，并参照本方案计算模型为依据调整计算第一年的实际补贴；在此基础上，如120、果外因变算模型为依据调整计算第一年的实际补贴；在此基础上，如果外因变化不大，可化不大，可据此据此设计政府以后设计政府以后 2 2-3 3 年实际补贴年实际补贴的的财务模型；依此类推。财务模型；依此类推。2.2.3 3 环境影响评价环境影响评价 2.32.3.1.1 项目工程对环境的影响评价项目工程对环境的影响评价 2.3.1.1 项目工程对环境的影响 本项目建设地点位于阿拉山口市，项目区建设场址周边为居住建筑和公共建筑、道路、绿地及空地，没有大的污染源。项目区主要环境现状如下：（1）大气环境现状 项目区各监测点 TSP、SO2、NO2 的现状监测浓度均未出现超标现象，各项污染物的最大单项污染指121、数均小于 1，项目区域的环境空气质量均能够达到环境空气质量标准（GB3095-2012）的二级标准要求，项目区环境空气质量较好。（2）噪声环境现状 项目区内各监测点昼、夜的声环境质量均符合 声环境质量标准（GB3096-2008）中的 2 类声环境功能区环境噪声限值要求，项目区声环境质量较好。（3）水环境现状 地表水：项目区地表水无超标现象，所有指标均达到地表水质 56 量标准（GB3838-2002）中类水体标准要求，项目区地表水环境质量较好。地下水：项目区地下水各项水质指标均符合地下水环境质量标准（GB/T14848-93）中类标准要求。项目区地下水水质良好。2.3.1.2 施工中对环境的122、保护措施 1、进一步科学，合理的规划利用有限的土地资源，禁止掠夺性开发占有。2、搞好水土流失防治，加强水土保持的监督。3、工程建设期搞好“三废”的治理，对工程产生的弃土、弃渣应按照相关要求妥善处理，严禁随意堆放。4、加强宣传，做好环境污染治理。2.3.1.3 工程施工期的环境管理 施工期环境管理任务为：一是制定施工期环境管理规定和办法。二是编制环境保护季度、半年、年度工作计划，监督落实环境保护措施和水土保持方案，以及环境监测计划。三是会同当地环保、水保部门检查、监督工程施工单位或承包商执行环境保护和水土保持条款的执行情况。四是处理环境纠纷，协调当地环保、水保部门与本工程有关事宜。2.32.3.123、2.2 运营期对环境的保护运营期对环境的保护 本项目为基础设施建设项目，项目运营期对环境的影响较小，主要体现在以下两个方面：1、运营养护期间有关设备运转时对环境产生的噪声影响。解决 57 办法是采取减震隔声措施、严把质量关，做到高标准、严要求，同时严格执行相应的标准和规范。2、本项目设运营维护管理车辆 2 辆，对相应设施定时巡视，及时维修。3、尽量减少办公耗材需求，减少环境污染。2.32.3.3.3 环境影响综合分析环境影响综合分析 项目在建设期间要严格按照中华人民共和国环境保护法有关规定执行，实现“达标排放”、“总量控制”和“风险控制”的目标；项目运营维护期内根据要求做好相应的环境保护工作。124、总体来说，本项目建成后，对于区域环境改善具有重要作用。2.2.4 4 社会影响评价社会影响评价 1、减少了财政投入 阿拉山口市人民政府通过采用 PPP 模式运营本项目，大幅降低了财政的现金投入，减轻了财政负担，达到了平滑财政投入，实现了政府和企业双赢的目的。2、优化项目风险分配，降低全寿命周期成本，提高公共服务实施服务效率。PPP模式提倡“让专业的人做专业的事”，本项目施工及运营管理的专业化要求较高，更适合引入专业化的社会资本来负责设计、投资、融资、建设和运营维护。同时，在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本也有足够动力，统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本，在保障服务质量的前125、提下切实降低项目 58 全生命周期的成本，提高自身收益水平。3、项目建设对于改善区域环境具有重要意义 由于项目将在阿拉山口市内施工，势必对周边居民的正常生活产生影响。考虑新疆的气候特点，项目施工期为 1 年，为减少施工噪音等污染，项目应严格按有关标准及规定进行安全、文明施工。施工现场周边需设立围护设施，严格按规定设置施工标牌，施工人员、材料及工程机械设专用出入通道；做好施工组织设计，将高噪音等对周边影响较大的施工项目安排在白天施工；施工现场与周边街道、居民区的距离设置应符合国家有关标准，达不到标准的应设置防护设施。2.2.5 5 项目组织领导机制建设项目组织领导机制建设 为进一步加快本项目的实126、施进度，积极吸引社会资本参与城乡基础设施投资和公益事业运营，成立以市长为组长，主管副市长为副组长，相关单位主要领导为成员本项目合作领导小组。职责为规划、指导、制定符合本市实际情况的政府和社会资本合作政策，统筹安排部署、组织协调、监督检查、考核评估各部门工作绩效等工作。领导小组下设办公室，设在市阿热勒托海场部，主任由局长担任，成员从各单位抽调。具体负责本项目的组织工作。2.2.5 5.1.1 各成员单位职责各成员单位职责 1、阿拉山口市农林水牧局 设立现场监管推进机构，承担项目方案谋划、政府采购前手续办理、招标、项目实施监管、造价控制、结算初审等职责。（1）会同市财政等相关部门编制项目实施方案，127、报请市政府批 59 准。（2）组织项目谋划、咨询、论证，科学确定工程建设规模、标准。（3）办理项目环评、可研、规划等审批手续。（4）组织项目采购工作，确定勘察、设计、监理单位及投资人。（5）协调推进项目征地征收工作。协助社会资本方办理工程建设审批手续变更。（6）对勘察、设计及监理单位工作进行管理。对社会资本方履约情况实施监督。（7）组织设计、监理单位控制工程建设的规模、标准和投资，对工程设计变更和现场签证进行审核认定。组织社会资本方报送工程结算评审资料并进行初审。配合市财政部门进行工程结算评审。（8）参与工程竣工验收。对验收合格、具备投入使用条件的，配合市财政部门拨付除质量保修责任范围以外的设128、施正常运营的财政补贴。（9）负责项目建成后社会资本运营期间的设施行政管理和运行维护监管职责。（10）统一制定相应设施维护标准、绩效考核打分办法。（11）监管考核社会资本日常维护行为，作为核算绩效考核评分的依据。（12）根据绩效考核情况及合同约定按期核算绩效考核评分。（13）合作期满，办理资产移交等。60 2、阿拉山口市财政局（1）负责项目政府采购的审核、监管等。（2）负责对招标阶段工程建设成本控制价进行评审。对社会资本委托实施的系统动迁工程预算、国有土地房屋征收安置包保协条款等进行财政评审。对由社会资本组织政府采购的各项配套工程的招标控制价进行事前评审。（3）对全部工程结算进行评审，核定项目财129、政补贴，并按季支付。（4）负责根据运营期内的通货膨胀情况（阿拉山口市统计局公布的当期 CPI 数值）调整运营成本。3、社会资本（1）完成 PPP 合同约定的项目投融资工作，确保项目资金及时到位，独立进行项目财务核算和资金管理使用。（2）项目公司成立后，签订三方协议，由项目公司承担并直接支付前期设计、勘探等各项费用，计入工程成本。在项目公司成立以前，由财政资金垫付。（3）负责进行前期已办理项目审批手续的变更及办理后续各项审批手续，完成合同约定的全部建设内容，负责项目总承包建设组织管理（包括主体工程、系统动迁、配套专业工程等所有投资建设内容），确保工程进度、质量、安全与文明施工符合相应标准和规范要130、求，承担与工程建设、运行维护管理有关的一切风险和责任。（4）承诺严格按照合同约定及时支付工程费用和农民工工资，61 承担所建工程的维稳、信访责任。（5）按照住建部房屋建筑和市政基础设施工程竣工验收规定（建质2013171 号）规定，在阿拉山口市质量监督站、项目实施机构和相关行业主管部门的监督下，组织工程竣工验收。（6）工程竣工验收合格、具备正常使用条件后，告知实施机构及相关行业主管部门，及时投入使用。承担项目的维护，接受设施主管部门的监管和日常考核。（7）合同期满，将项目资产无偿移交给政府指定部门。4、其他部门 发展改革部门负责 PPP 项目立项、价格调整等工作。纪检监察负责对合作项目全程监督131、检查，年度定期检查，项目移交环节监督。审计部门负责跟踪审计。环境保护、国土资源、住房城乡建设、交通运输等行业主管部门单位，负责本单位该项目审批、组织实施、运营监管等工作。2.2.5 5.2.2 智囊团工作职责智囊团工作职责 1、专家组：负责实施方案评审，谈判数据信息分析，制定谈判方案等工作。2、中介机构：提供专业咨询服务，尽职调查搜集基础数据，编制物有所值评价及财政承受能力论证报告，编制实施方案。协助政府与社会资本合作方谈判，协助拟定 PPP 项目合同。应政府要求就本项目所涉及的其他相关商务、财务、法律问题提供专业咨询意见与建议 62 等服务。2.2.6 6 政府方合作意愿政府方合作意愿 一是132、通过本项目的实施，原本全部由政府投资建设基础设施全部由现有社会资本承担，政府不需再投入建设资金，只需按照财政补贴计算公式进行付费，较传统模式可节约较多资金，降低了财政风险，达到了资金节约和平滑财政的目的。二是社会资本有着较政府更强的融资能力，项目建设、运营管理能力，对于项目的实施具有重要的作用。三是通过本项目的实施，达到了小财政解决大民生的功效。基于以上原因，政府具有强烈的合作意愿。2.2.7 7 对社会资本的吸引力对社会资本的吸引力 一是本项目在实施前通过了财政承受能力评估，通过评价结果来看，财政保障能力符合要求，可以让社会资本较为清晰地对当地财政履约能力以及 PPP 项目约定的合理投资回报133、的实现进行判断，提升社会资本投资的信心。二是本项目进行了物有所值评价。通过物有所值评价结果来看，本项目经过财政补贴后，项目内部收益率、财务净现值、投资回收期完全符合预期收益，大大降低了社会资本回收投资的风险。三是政府授予了社会资本 15 年的运营维护权，给社会资本提供了良好的预期收益。四是政府在本项目实施过程中，提供了大量的优惠政策，给社会资本提供了良好条件。63 因此，本项目对社会资本具有良好的吸引力。3.3.财政承受能力论证财政承受能力论证 财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，以下简称 PPP）项目的各项财政支出责任，科学134、评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，为PPP 项目财政管理提供依据。PPP 项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。由于本项目在前期已经做了相关论证，故在此仅将计算结果和结论叙述如下。3.13.1 本级财政支出测算本级财政支出测算 1、本级财政预算收支测算分析 2012 年至 2016 年，阿拉山口市国民经济和社会发展实现了跨越式增长，但在 2016 年公共财政收入及支出增长速度出现了有较大降幅，本级一般预算收入年均递增19.09%，一般预算支出年均递增175.16%。阿拉山口市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中提出未来五年财政收入增速135、预计为 17%，同时考虑基数增加后，高增速难以为继，故设计 2017 年至 2026 年年财政收入分别年均增速16.72%、财政支出年均增速 16.72%。阿拉山口市本级财政预算收支测算分析表阿拉山口市本级财政预算收支测算分析表 单位：（亿元）分析期间分析期间 一般预算收一般预算收入入 一般预算一般预算支支出出 收 支 比收 支 比例例 增长比例增长比例 收入收入 支出支出 2012 年实际 1.363 0.352 387.22%64 2013 年实际 1.665 2.012 82.75%22.16%471.59%2014 年实际 2.002 4.942 40.51%20.24%145.63%136、2015 年实际 2.253 6.511 34.60%12.54%31.75%2016 年实际 2.736 9.876 27.70%21.44%51.68%合计平均合计平均 2.0042.004 4.7394.739 42.29%42.29%19.09%19.09%175.16%175.16%2017 年预计 3.20 11.55 27.70%17.00%17.00%2018 年预计 3.75 13.52 27.70%17.00%17.00%2019 年预计 4.38 15.82 27.70%17.00%17.00%2020 年预计 5.13 18.51 27.70%17.00%17.00%2137、021 年预计 6.00 21.65 27.70%17.00%17.00%2022 年预计 6.99 25.23 27.70%16.50%16.50%2023 年预计 8.14 29.39 27.70%16.50%16.50%2024 年预计 9.48 34.24 27.70%16.50%16.50%2025 年预计 11.05 39.89 27.70%16.50%16.50%2026 年预计 12.87 46.47 27.70%16.50%16.50%合计平均合计平均 8.04 29.01 27.70%16.72%16.72%2、补贴支出比例测算 从本项目可行性分析数据来看，本项目为政府付费138、项目，因此，本项目政府支出责任有运营补贴、风险承担二项。具体测算数据和占比见下表：阿拉山口市本级财政补贴支出比例测算表阿拉山口市本级财政补贴支出比例测算表 年度年度 财政支出（万元）财政支出（万元）公 共 预 算公 共 预 算支 出支 出(亿亿元元)占公共预占公共预算支出比算支出比例例(%)(%)股权支出股权支出 自留风险支出自留风险支出 补贴支出补贴支出 合计合计 2017年预计 12.13 0.00 12.13 11.55 0.010%65 2018年预计 14.59 2591.96 2606.54 13.52 1.928%2019年预计 14.59 2504.53 2519.12 15.139、82 1.593%2020年预计 14.59 2417.10 2431.69 18.51 1.314%2021年预计 14.59 2329.68 2344.27 21.65 1.083%2022年预计 14.59 2242.25 2256.84 25.23 0.895%2023年预计 14.59 2154.83 2169.41 29.39 0.738%2024年预计 14.59 2067.40 2081.99 34.24 0.608%2025年预计 14.59 1979.97 1994.56 39.89 0.500%2026年预计 14.59 1892.55 1907.14 46.47 0.4140、10%合计平均合计平均 0.00 143.42 20180.27 20323.69 256.25 0.793%3、已申报 PPP 项目累计支出责任比例测算 截止目前，本项目为阿拉山口市已经申报的第 4 个 PPP 项目，PPP项目累计财政支出责任比例测算见下表。阿拉山口市已申报阿拉山口市已申报 PPPPPP 项目累计支出责任项目累计支出责任比例测算表比例测算表 年度年度 财政支出责任（万元）财政支出责任（万元）公共预算公共预算支 出支 出(亿亿元元)占公共预占公共预算支出比算支出比例例(%)(%)本项目支出本项目支出责任责任 其他项目支其他项目支出责任出责任 合计合计 2017 年预计 12.141、13 23.26 35.38 11.55 0.031%2018 年预计 2606.54 4057.99 6664.53 13.52 4.930%2019 年预计 2519.12 8126.01 10645.13 15.82 6.730%2020 年预计 2431.69 8186.70 10618.39 18.51 5.738%2021 年预计 2344.27 8251.66 10595.93 21.65 4.894%2022 年预计 2256.84 8321.02 10577.86 25.23 4.193%2023 年预计 2169.41 8357.77 10527.19 29.39 3.58142、2%2024 年预计 2081.99 8399.18 10481.17 34.24 3.061%66 2025 年预计 1994.56 8445.37 10439.93 39.89 2.617%2026 年预计 1907.14 8496.47 10403.60 46.47 2.239%合计平均合计平均 20323.69 70665.41 90989.11 256.25 3.551%3.3.2 2 行业和领域均衡性分析评估行业和领域均衡性分析评估 本项目属于市政公共基础设施项目，是公共服务领域的 PPP 项目，是国家鼓励采用 PPP 模式的行业和领域范围。随着经济社会发展需要，市政基础设施、城市143、景观等均可适应 PPP 模式建设，而目前本项目是阿拉山口市第 4 个采用 PPP 模式基础设施项目，整个公共服务领域还有很大的发展空间。3.3.3 3 论证结论论证结论 本项目是阿拉山口市实施的第 4 个 PPP 项目，从阿拉山口市本级财政支出比例测算表数据可以看出，本项目各年度财政支出责任占阿拉山口市公共预算支出总额度的比例较低，全部年度最高值为1.928%，全部年度平均值为 0.793%；加上前面 3 个项目，累计支出年度最高值为 6.73%，平均值为 3.551%，每年支出比例均在 10%以内。以上数值远低于财政部 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）中关于144、“每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%”的要求，因此，该项目处于财政可承受能力范围之内，评价结论为“通过论证”。详细分析内容见附件财政承受能力论证报告。67 4.4.物有所值评价物有所值评价 4.14.1 物有所值定性分析物有所值定性分析 根据本项目具体情况，确定了定性分析指标，其中：基本指标 6项，分别为全生命周期整合潜力、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性，其权重之和为 80%；附加指标 3 项，分别为项目规模、项目使用寿命、全生命周期成本估计准确性,其权重之和为 20%。定性分析方法采用专家评145、分法，根据本项目实际情况，由阿拉山口市农林水牧局邀请工程技术、金融、项目管理、财政、法律等方面专家 7 人组成的物有所值评价专家组（阿拉山口市财政局可从满足前述专业要求的前提下尽可能从政府采购专家库中随机遴选），审计、监察、发改、环评等方面专家组成的监督组。根据专家打分，得出该项目物有所值定性分析评价加权平均得分。阿拉山口市财政局会同行业主管部门根据评分结果和专家小组意见，做出定性分析结论。原则上，评分结果在 60 分(含)以上的，项目通过物有所值定性分析；否则，项目不宜采用 PPP 模式。该项目物有所值定性分析评价加权平均得分为 77.59 分，专家小组原则上同意项目通过物有所值定性分析，适146、宜采用 PPP 模式。详细分析内容见附件物有所值评价评价报告。4.24.2 物有所值定量分析物有所值定量分析 4.2.14.2.1 物有所值计算结果物有所值计算结果 本项目全生命周期 PSC 值和 PPPs 值以及物有所值量值计算值如 68 下。物有所值量值=PSC 值-PPPs 值 具体计算结果见下表：物有所值指标分析表物有所值指标分析表 指标 单位 数值 PSC 万元 16554.51 PPPs 万元 16309.71 物有所值量值 万元 244.80 4.2.24.2.2 物有所值评价结论物有所值评价结论 根据物有所值评价要求，当 PSC 值大于等于 PPP 值，说明项目适宜采用 PPP147、 模式，否则不宜采用 PPP 模式。本项目为政府付费项目，付费机制透明合理、有现金流支撑能力，物有所值量值为正，适宜采用 PPP 模式。详细分析内容见附件物有所值评价报告。5.5.项目前景项目前景 5.15.1 项目实施时序安排项目实施时序安排 项目建设期为一年，实施时序如下：2017 年 4 月-2017 年 5 月，完成社会资本方采购，与社会资本方签订项目合同。2017 年 6 月-2017 年 12 月，完成项目工程建设。2018 年 1 月，开始全面投入运营。69 5.25.2 前景评估和总体规划前景评估和总体规划 前景评估：一是本项目通过物有所值评价和财政承受能力分析后，项目的预期收148、益符合市场预期，税后财务内部收益率、财务净现值、投资回收期指标较好，社会资本合作投资建设的吸引力很大。二是政府给予了本项目很多的优惠政策和协调机制，给项目实施带来了诸多的好处。第三是本项目实施进度良好，群众基础条件好，符合推进的要求。因此，本项目具有良好的前景。总体规划：本项目实施根据要求纳入了阿拉山口市总体规划，同时制定了规划图，正按规划要求实施中。5.35.3 主要政策需求及建议主要政策需求及建议 （1）由于 PPP 项目具有很多的公益性，阿拉山口市财政能力有限，希望上级政府给予支持。（2）加强对本项目的推介，尽早入库，尽早实施，以推动阿拉山口市经济社会发展。6 6.社会资本方应具备的基本149、条件和社会资本方应具备的基本条件和采购采购 6.16.1 社会资本方应具备的基本条件社会资本方应具备的基本条件 1、主体要求 社会资本方必须为境内依法注册的独立法人实体或由境内不同独立法人实体组成的联合体。如果是联合体社会资本方，成员数量不得超过 3 家。联合体需确定一个成员为牵头人，各方应当签订具有法律约束力的共同投资协议，明确约定各方应承担的工作和责任，在提交审查文件时，应附上共同投资协议正本；联合体应在提交资格审查 70 申请文件前组成，资格预审后联合体增减更换成员的，其申请无效。2、资质要求 社会资本方应具备建设行政主管部门核发的市政公用工程施工总承包叁级及叁级以上资质且具备环保工程专150、业承包叁级及叁级以上资质，同时应具备建设行政主管部门核发的安全生产许可证；承担本工程项目经理具有市政工程专业贰及以上注册建造师执业资格和有效的安全生产考核合格证书，且未担任其他在施建设工程项目的项目经理。3、资信能力 社会资本方须具有投入本项目的自有资金和中长期融资能力，未经政府方同意，不得以项目反担保。（1）社会资本方近三年平均净资产不得低于 3000 万元，且需提供企业近 3 年经审计的审计报告。（2）社会资本方获得的 2016 年或 2017 年金融机构授信额度不能低于 5000 万元。4、业绩要求 社会资本方应提供自 2014 年以来投资建设类似项目的业绩（建筑类项目，合同金额不低于 151、5000 万元）。5、技术能力 社会资本方应具备实施本项目所需的技术能力和管理能力，包括投资管理、建设管理、运营管理及员工培训等方面的能力。6、法律要求 71（1）社会资本方应具有独立承担民事责任的能力；（2）社会资本方应具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；（3）社会资本方有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；（4）社会资本方参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；（5）法律、行政法规规定的其他条件。6.26.2 采购方式的选择采购方式的选择 根据财金【2014】113 号文件政府和社会资本合作模式操作指南（试行）规定，PPP 项目采购应根据中华人民共和国政府采购法及相关152、规章制度执行。社会合作方采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。由于本项目总投资达 13113.90 万元，因此社会资本方必须具有强大的资金实力、技术实力、投资运营能力、建设实施能力；同时，由于本项目涉及运营维护内容，运营维护标准有待与社会资本进行磋商决定，因此，拟采用竞争性磋商采购。依据如下：1、符合文件规定 根据财库2014214 号财政部关于印发政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法 的通知及政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法，竞争性磋商方式是为了深化政府制度改革，适应推进政府购买服务、推广政府和社会资本合作（PPP）模式等工作需要而进行的制度创新。此种153、方式可以解决在政府只能提出服务结果、目标，而对于服务过程、服务方式、服务质量评价还无法确定时，如何通过协商 72 机制比选潜在供应商，以充分适应当前政府对社会服务的广泛采购需求。主要适应于政府将逐步交出的公共服务事项以及政府履职所需的服务事项。PPP 项目可通过“竞争性磋商”方式在政府与投资人之间形成双向选择。2、符合范围 本项目属于政府付费项目，符合竞争性磋商所适用的范围。3、有利于选择好社会资本方 鉴于对投资人的资金实力、技术实力、投资运营能力、建设实施能力都有较高要求。选用竞争性磋商形式可由采购人和评审专家分别书面推荐方式选择社会资本方。此种方式既可以保证资金实力雄厚、有能力对阿拉山口市154、本项目进行投资、建设和运营管理的公司积极参与。6.36.3 采购流程采购流程 本项目采购阶段流程分为两个部分，一是资格预审环节流程；二是采购环节流程。具体见下图：1、资格预审环节流程图资格预审环节流程图 PPP 项目实施机构（采购人）根据实施方案确定采购方式（第条）竞争性磋商 政府采购中心 委托政府采购代理机构办理采购 号文第条 经重新预审后仍不足 3 家的变更采购方式（单一来源采购方式除外）73 2 2、采购环节流程图、采购环节流程图 主管单位和实施机构准备资格预审文件 政府采购中心发布资格预审公告 在省级以上人民政府财政部门指定媒体发布 邀请社会资本和与其合作的金融机构参与预审 提交资格预155、审申请文件 自公布发布之日起不少于 15 个工作日 成立评审小组进行预审 5 人以上单数组成且评审专家不少于总数的 2/3 告知资格预审结果并将预审报告提交财政部门备案 资格预审不足 3 家的，告知结果。有 3 家以上社会资本方通过资格预审的 项目主管单位和实施机构准备采购文件 调整资格预审公告内容重新组织资格预审 项目主管单位和实施机构准备采购文件 组织社会资本进行现场考察或召开采购前答疑会 发布公告 社会资本提交响应文件 出具评审报告，推荐候选社会资本 评审响应文件 成立专门的采购结果确认谈判工作组 率先达成一致的候选社会资本即为预中标、成交社会资本 依次与候选社会资本进行项目合同确认谈判156、 10 个工作日内 74 在省级以上人民政府财政部门指定媒体公示项目合同文本 签署确认谈判备忘录 在省级以上人民政府财政部门指定媒体公告中标成交结果 不少于 5个工作日 30 工作日 6.46.4 竞争性磋商采购竞争性磋商采购 6.4.16.4.1 资格预审资格预审 1、资格预审文件 项目资格预审文件是采购社会资本方的必备条件，项目主管单位、项目实施机构根据项目实施方案建议的采购方式编制项目资格预审文件，报 PPP 中心审核，通过后报政府采购机构或政府采购代理机构发布。资格预审文件包括资格预审邀请函、资格预审须知、资格审查、资格预审的程序和原则和附件。2、资格预审公告 资格预审公告应当在省级以157、上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布。资格预审合格的社会资本在签订 PPP 项目合同前资格发生变化的，应当通知项目实施机构。资格预审公告应当包括项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、是否限定参与竞争的合格社会资本的数量及限定的方法和标准、以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点。提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日。发出中标成交通知书 签订项目合同 75 3、评审小组的成立和基本条件 项目实施机构、采购代理机构应当成立评审小组，负责 PPP 项目采购的资格预审和评审工作。评审小组由项目实158、施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定（一般对于情况特殊、通过随机方式难以确定合适的评审专家的项目，经主管单位同意，可自行选定专家），但评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。4、资格预审结果及调整 项目实施方案中采用公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商中任一方式进行采购的，有 3 家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作；项目通过资格预审的社会资本不足 3 家的，项目实施机构应当在调整资格预审公告内159、容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合格社会资本仍不够 3 家的，可以依法变更采购方式。6.4.26.4.2 项目采购项目采购 1、磋商文件的编制 项目磋商文件应当包括采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应当提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采 76 购政策要求、PPP 项目合同草案及其他法律文本、采购结果确认谈判中项目合同可变的细节、以及是否允许未参加资格预审的供应商参与竞争并进行资格后160、审等内容。项目采购文件中还应当明确项目合同必须报请本级人民政府审核同意，在获得同意前项目合同不得生效。资格预审结果应当告知所有参与资格预审的社会资本，并将资格预审的评审报告提交 PPP 中心备案。2、磋商文件递交（1）磋商文件的发售期限自开始之日起不得少于 5 个工作日，从磋商文件发出之日起至供应商提交首次响应文件截止之日止不得少于 10 日。（2）提交首次响应文件截止之日前，采购人、采购代理机构或者磋商小组可以对已发出的磋商文件进行必要的澄清或者修改，澄清或者修改的内容作为磋商文件的组成部分。澄清或者修改的内容可能影响响应文件编制的，采购人、采购代理机构应当在提交首次响应文件截止时间至少 5161、 日前，以书面形式通知所有获取磋商文件的供应商；不足 5 日的，采购人、采购代理机构应当顺延提交首次响应文件截止时间。（3）采购人、采购代理机构可以要求供应商在提交响应文件截止时间之前交纳磋商保证金。磋商保证金应当采用支票、汇票、本票或者金融机构、担保机构出具的保函等非现金形式交纳。磋商保证金数额应当不超过采购项目预算的 2%。供应商未按照磋商文件要求提交磋商保证金的，响应无效。供应商为联合体的，可以由联合体中的 77 一方或者多方共同交纳磋商保证金，其交纳的保证金对联合体各方均具有约束力。（4）供应商应当在磋商文件要求的截止时间前，将响应文件密封送达指定地点。在截止时间后送达的响应文件为无效162、文件，采购人、采购代理机构或者磋商小组应当拒收。供应商在提交响应文件截止时间前，可以对所提交的响应文件进行补充、修改或者撤回，并书面通知采购人、采购代理机构。补充、修改的内容作为响应文件的组成部分。补充、修改的内容与响应文件不一致的，以补充、修改的内容为准。3、项目评审（1）竞争性磋商小组的组建与评审 磋商小组由采购人代表和评审专家共 3 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于磋商小组成员总数的 2/3。采购人代表不得以评审专家身份参加本部门或本单位采购项目的评审。采购代理机构人员不得参加本机构代理的采购项目的评审。采用竞争性磋商方式的政府采购项目，评审专家应当从政府采购评审专家库内相关专业163、的专家名单中随机抽取。情况特殊、通过随机方式难以确定合适的评审专家的项目，经主管预算单位同意，可以自行选定评审专家。技术复杂、专业性强的采购项目，评审专家中应当包含 1 名法律专家。采购人、采购代理机构不得向磋商小组中的评审专家作倾向性、误导性的解释或者说明。采购人、采购代理机构可以视采购项目的具体情况，组织供应商进行现场考察或召开磋商前答疑会，但不得 78 单独或分别组织只有一个供应商参加的现场考察和答疑会。磋商小组在对响应文件的有效性、完整性和响应程度进行审查时，可以要求供应商对响应文件中含义不明确、同类问题表述不一致或者有明显文字和计算错误的内容等作出必要的澄清、说明或者更正。供应商的澄164、清、说明或者更正不得超出响应文件的范围或者改变响应文件的实质性内容。磋商小组要求供应商澄清、说明或者更正响应文件应当以书面形式作出。供应商的澄清、说明或者更正应当由法定代表人或其授权代表签字或者加盖公章。由授权代表签字的，应当附法定代表人授权书。磋商小组所有成员应当集中与单一供应商分别进行磋商，并给予所有参加磋商的供应商平等的磋商机会。磋商过程中，磋商小组可以根据磋商文件和磋商情况实质性变动采购需求中的技术、服务要求以及合同草案条款，但不得变动磋商文件中的其他内容。磋商文件能够详细列明采购标的的技术、服务要求的，磋商结束后，磋商小组应当要求所有实质性响应的供应商在规定时间内提交最后报价，提交最165、后报价的供应商不得少于 3 家。磋商文件不能详细列明采购标的的技术、服务要求，需经磋商由供应商提供最终设计方案或解决方案的，磋商结束后，磋商小组应当按照少数服从多数的原则投票推荐 3 家以上供应商的设计方案或者解决方案，并要求其在规定时间内提交最后报价。最后报价是供应商响应文件的有效组成部分。已提交响应文件的供应商，在提交最后报价之前，可以根据磋商情况退出磋商。采购人、采购代理机构应当退还退出磋商的供应商 79 的磋商保证金。（2）招标标的 在项目建设、运营维护期内，竞争性磋商年利率、运营维护合理利润率以 6%为上限，工程建安费下浮率 8%以内，项目建设资本金不得低于项目投资的 20%。在项目166、运营维护期内，根据以下计算公式进行付费。当年财政补贴支出=项目全部建设成本/财政运营补贴周期（年）+（项目全部建设成本-已支付建设成本）资金年利率+当年运营维护成本（1+合理利润率）备注：a、项目全部建设成本：根据市审计局或委托的中介审计机构最终审定的工程投资为准；b、合理利润率：按照 6%为上限；c、资金年利率：按照 6%为上限；d、N：为运营维护期的第 N 年，最大的 N 值为 9 年；e、财政运营补贴周期：按 9 年计算；f、当年运营维护成本：为当年基础设施的运营管理费（不含折旧摊销、银行贷款利息、运营不合格的罚款等）。g、当年运营维护收入：本项目在运营维护期间的实际收入。（3）评审标准167、与程序 综合评分法，是指响应文件满足磋商文件全部实质性要求且按评审因素的量化指标评审得分最高的供应商为成交候选供应商的评 80 审方法。综合评分法评审标准中的分值设置应当与评审因素的量化指标相对应。磋商文件中没有规定的评审标准不得作为评审依据。本本项目服务项目服务费费价格价格（工程建设投资磋商年利率、运营维护合理（工程建设投资磋商年利率、运营维护合理利润率、工程建安费下浮率）利润率、工程建安费下浮率）分值占总分值的比重分值占总分值的比重(即权值即权值)为为 2 20 0，社会资本方基础实力（主要有净资产、项目业绩、项目获得的奖励），社会资本方基础实力（主要有净资产、项目业绩、项目获得的奖励），168、社会资本方投融资能力（项目资本金到位能力、项目建设资金保障能社会资本方投融资能力（项目资本金到位能力、项目建设资金保障能力），项目建设、运营维护和移交方案，项目合同草案响应方案占力），项目建设、运营维护和移交方案，项目合同草案响应方案占80%80%（各项权重及具体内容以磋商文件中的有关规定为准（各项权重及具体内容以磋商文件中的有关规定为准）。有特殊情况需要在上述规定范围外设定价格分权重的，应当经本级人民政府财政部门审核同意。综合评分法中的价格分统一采用低价优先法计算，即满足磋商文件要求且最后报价最低的供应商的价格为磋商基准价，其价格分为满分。其他供应商的价格分按照下列公式计算：磋商报价得分=（169、磋商基准价/最后磋商报价）价格权值100 项目评审过程中，不得去掉最后报价中的最高报价和最低报价。磋商小组应当根据综合评分情况，按照评审得分由高到低顺序推荐 3 名以上成交候选供应商，并编写评审报告。评审得分相同的，按照最后报价由低到高的顺序推荐。评审得分且最后报价相同的，按照技术指标优劣顺序推荐。4、评审报告的编制（1）评审报告应包括邀请供应商参加采购活动的具体方式和相 81 关情况、响应文件开启日期和地点、获取磋商文件的供应商名单和磋商小组成员名单、评审情况记录和说明、包括对供应商的资格审查情况、供应商响应文件评审情况、磋商情况、报价情况等提出的成交候选供应商的排序名单及理由。（2）评审报170、告应当由磋商小组全体人员签字认可。磋商小组成员对评审报告有异议的，磋商小组按照少数服从多数的原则推荐成交候选供应商，采购程序继续进行。对评审 报告有异议的磋商小组成员，应当在报告上签署不同意见并说明理由，由磋商小组书面记录相关情况。磋商小组成员拒绝在报告上签字又不书面说明其不同意见和理由的，视为同意评审报告。5、采购结果公示（1）采购人或者采购代理机构应当在成交供应商确定后 2 个工作日内，在省级以上财政部门指定的政府采购信息发布媒体上公告成交结果，同时向成交供应商发出成交通知书，并将磋商文件随成交结果同时公告。（2）成交结果公告应当包括采购人和采购代理机构的名称、地址和联系方式、项目名称和项171、目编号、成交供应商名称、地址和成交金额、主要成交标的的名称、规格型号、数量、单价、服务要求、磋商小组成员名单等。6、采购合同和签订（1）采购人与成交供应商应在成交通知书发出之日起 30 日内，按照磋商文件确定的合同文本以及采购标的、规格型号、采购金额、82 采购数量、技术和服务要求等事项签订政府采购合同。（2）采购人不得向成交供应商提出超出磋商文件以外的任何要求作为签订合同的条件，不得与成交供应商订立背离磋商文件确定的合同文本以及采购标的、规格型号、采购金额、采购数量、技术和服务要求等实质性内容的协议。6.4.36.4.3 竞争性磋商程序的终止竞争性磋商程序的终止 出现下列情形之一的，采购人或172、者采购代理机构应当终止竞争性磋商采购活动，发布项目终止公告并说明原因，重新开展采购活动：因情况变化，不再符合规定的竞争性磋商采购方式适用情形的；出现影响采购公正的违法、违规行为的；除本办法第二十一条第三款规定的情形外，在采购过程中符合要求的供应商或者报价未超过采购预算的供应商不足 3 家的。在采购活动中因重大变故，采购任务取消的，采购人或者采购代理机构应当终止采购活动，通知所有参加采购活动的供应商，并将项目实施情况和采购任务取消原因报送本级财政部门。7.7.合同体系合同体系 7 7.1.1 项目合同体系项目合同体系 PPP模式下的项目合同体系主要包括政府授权方与社会资本间的PPP 项目合同，社173、会资本与银行或其它类型融资方的融资合同，社会资本与保险公司的保险合同，社会资本与承包商、运营商、原料供应商、购买方的工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品或服务购买合同等。其中，PPP 项目合同是其中最核心的法律文件。见 83 下图：项目合同体系图项目合同体系图 7 7.1.1.1.1 项目合同及签约主体项目合同及签约主体 本 PPP 项目合同是指政府方（政府或授权机构）与社会资本方（社会资本或项目公司）依法就 PPP 项目合作所订立的合同。PPP 项目合同是整个合同体系的基础和核心，政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同确174、定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。在起草项目合同与谈判过程中，要充分考虑各种要素，多方征求意见，组织专家顾问团和中介服务机构编制，以确保双方的责权利。项目合同中的主要框架和应包含的内容为：主要包括 PPP 项目合同概述，引言、定义和解释，项目的范围和期限，前提条件，项目的政府 PPPPPP 项目合同 社会资本方公司 履约合同 贷款方 保险公司 工程承包合同 运营服务合同 原料供应合同 产品或服务购买合同 承包商 运营商 原料供应商 购买方 融资合同 保险合同 84 融资，项目用地，项目的建设，项目的运营，项目的维护，股权变更限制，付费机制，履约担保，政府175、承诺，保险，守法义务及法律变更，不可抗力，政府方的监督和介入，违约、提前终止及终止后处理机制，项目的移交，适用法律及争议解决，合同附件等内容。本实施方案中的项目合同签约主体是阿拉山口市人民政府授权的阿拉山口市农林水牧局与社会资本方。7 7.1.1.2 2 履约合同履约合同 1、工程承包合同 社会资本一般只作为融资主体和项目运营管理者而存在，本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的条件，因此可能会将部分或全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商，签订工程承包合同。社会资本可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同。承包商的选择要遵循相关法律法规的规定。由于工程承包合同的履行情176、况往往直接影响项目合同的履行，进而影响项目的贷款偿还和收益情况。因此，社会资本方在选择承包商时要注意承包商的实力，投资商的报价等综合因素，为控制成本、提高效益奠定基础。2、运营服务合同 根据本项目运营内容，社会资本有时会考虑将项目全部或部分的运营和维护事务外包给有经验的专业运营商，并与其签订运营服务合同。个案中，运营维护事务的外包可能需要事先取得政府的同意。但是，PPP 项目合同中约定的社会资本方的运营和维护义务并不因社会 85 资本方将全部或部分运营维护事务分包给其他运营商实施而豁免或解除。由于 PPP 项目的期限通常较长，在项目的运营维护过程中存在较大的管理风险，可能因社会资本方或运营商管177、理不善而导致项目亏损。因此本项目中，社会资本方应优先选择资信状况良好、管理经验丰富的运营商，并通过在运营服务合同中预先约定风险分配机制或者投保相关保险来转移风险，确保项目平稳运营并获得稳定收益。3、原料供应合同 本项目在运营阶段存在对原料的需求，原料成本在整个项目运营成本中占有一定比例，同时受价格波动、市场供给不足等影响，无法保证能够随时在公开市场上以平稳价格获取，继而可能会影响整个项目的持续稳定运营。因此，为了防控原料供应风险，社会资本方需要与原料的主要供应商签订长期原料供应合同，并且约定一个相对稳定的原料价格。在原料供应合同中，将会包括以下条款：交货地点和供货期限、供货要求和价格、质量标准178、和验收、结算和支付、合同双方的权利义务、违约责任、不可抗力、争议解决等。4、产品或服务购买合同 在本项目中，社会资本方的主要投资收益来源之一为项目提供的公共产品或服务的政府补助收入，因此保证项目产品或服务的稳定性，对于社会资本方而言十分重要。本项目的运营部分主要为对本项目建设内容进行维护和管理，应 86 当针对此部分与政府方签订协议或在项目合同中予以专章体现。7 7.1.1.3 3 融资合同融资合同 融资合同包括社会资本方与融资方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与融资方签订的担保合同、政府与融资方和社会资本方签订的直接介入协议等多个合同。在项目贷款合同中包括以下条款：陈述与保证、前提条件、179、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适用法律与争议解决等。同时，出于贷款安全性的考虑，融资方往往要求项目公司以其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供某种形式的担保或由政府作出某种承诺，这些融资保障措施通常会在担保合同、直接介入协议以及项目合同中予以具体体现。需要特别强调的是，PPP 项目的融资安排是 PPP 项目实施的关键环节，鼓励融资方式多元化、引导融资方式创新、落实融资保障措施，对于增强投资者信心、维护投资者权益以及保障 PPP 项目的成功实施至关重要。为保障本项目顺利实施，规定项目公司融资的融资权利和义务如为保障本项目顺利实施，规定项目公司融资的融资权利和义务如下：下：1、项目公180、司应承诺在项目融资过程中，可以利用自有资金或通过企业融资筹集工程建设所需资金，并承担偿债责任。2、项目公司对于项目融资所获得资金，只能用于履行本合同的需要，除此之外不得用于其他任何用途。3、项目融入资金的成本不得高于同期商业银行同期贷款利率的 87 20%。4、除非得到政府或政府委托机构的书面同意，项目公司不得在本项目所涉的任何资产上设立任何形式的担保，亦不得对本项目所涉的任何资产进行任何形式的处置。5、项目公司在合作期限内获得的项目收益、提取的折旧摊销费等应优先用于偿还银行贷款。7 7.1.1.4 4 保险合同保险合同 由于本项目资金规模大、生命周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方181、可能需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。可能涉及的保险种类包括货物运输险、工程一切险、针对设计或其它专业服务的职业保障险、针对间接损失的保险、第三者责任险。鉴于本项目所涉风险的长期性和复杂性，为确保投保更有针对性和有效性，建议在制定保险方案或签署保险合同前先咨询专业保险顾问的意见。7 7.1.1.5 5 其他合同其他合同 在本项目中还可能会涉及其他的合同，例如与专业中介机构签署的投融资、法律、技术、财务、税务、设计、勘察、监理等方面的咨询服务合同。该部分合同可在实际签署时根据需求另行确定内容。7 7.2.2 项目边界条件项目边界条件 项目边界条件是项目合同的核心内182、容，主要包括权利义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界，权利义务边界、交易条件边界在 88 本方案中已有论述，在此仅对履约保障和调整衔接做以说明。7 7.2.1.2.1 权利义务权利义务边界条件边界条件 本项目政府与社会资本合作过程中，各方享有的权利和所承担责任义务，通过项目合同及其附件加以约定。以下分别对项目合同签订双方的主要权利义务安排进行说明。7.2.1.1 政府方主要权利和义务 1、主要权利（1）有权对社会资本方的投资、建设、运营过程实施监管，包括项目融资及资本金到位和使用情况、补贴资金使用情况、工程质量、安全生产防范措施等，如发现存在违约情况，有权根据 PPP 项目合同约定进行违约183、处罚，直至解除合同；（2）有权要求本项目依法接受审计机关的审计监督；（3）在社会资本方严重违约时，有权提前终止合作，解除合同；（4）当社会资本方违反项目合同约定，威胁公共产品和服务持续稳定安全供给，或危及国家安全和重大公共利益时，有权临时接管项目；（5）在行使前款约定权力的过程中，有权指定其他合格机构接管项目，并有权要求社会资本方承担因此而产生的费用；（6）运营维护期结束后，无偿获得本项目内所有资产产权。详详细内容以双方磋商的细内容以双方磋商的 PPPPPP 项目合同为项目合同为准准。2、主要义务（1）通过项目合同的签订授予社会资本方本项目的运营维护 89 权；（2）协调社会资本方与相关部门的184、关系，协助社会资本方进行项目未完成的审批和取得融资及建设所必须的证明文件等工作；（3）为本项目投资运营提供必要条件与其他支持；（4）负责本项目财政预算、财政投资评审等全部相关工作。此外，应行使法律、法规及项目合同赋予的其他权利并履行其规定的其他义务，详细内容以双方磋商的详细内容以双方磋商的 PPPPPP 项目合同为准项目合同为准。7.2.1.2 社会资本方主要权利和主要义务 1、主要权利（1）依据项目合同通过履行相关程序获得本项目的运营维护权；（2）按照项目合同约定的方式回收投资成本和取得投资回报；（3）按照中华人民共和国公司法及相关法律、法规的规定和本协议约定，在项目实施机构的监督下开展涉及185、本项目投资、融资、建设、运营等方面的各项经营活动。详细内容以双方磋商的详细内容以双方磋商的 PPPPPP 项目项目合同为准合同为准。2、主要义务（1）按照 PPP 合同的约定，承担本项目设计、投资、融资、建设、运营维护、移交等的责任和风险；（2）根据项目需要完善公司的机构设置，配备具备投融资和工程建设管理能力和经验的人员。（3）承担本项目所需的项目申报审批事项，有义务满足获得项 90 目相关批准要求的条件；（4）按照项目 PPP 合同约定的进度、质量标准完成所有工程的建设，自行承担建设相关的一切费用、责任和风险，并购买相关保险；（5）在项目现有前期工作基础上，负责完成后续各项前期工作，并按规定186、报政府主管部门审查；施工过程中如出现设计变更，按政府相关审批制度流程报批，相应增加的成本支出经财政部门和审计部门审计后确定；（6）接受国家和政府方按国家有关法律及法规规定对本项目进行的审计；及时实施竣工验收、决算等工作；（7）承担工程质量等原因造成的维修维护支出，并向施工方进行索赔；（8）负责投资计划执行、项目建设方案及进度计划、工程决算报告、统计报表、项目汇报材料及政府方要求的其他材料的编制编写，按规定负责上报政府方及相关部门；（9）应按照国家有关规定建立健全的质量和安全保证体系，落实质量和安全生产责任制，建设期应加强对承包人的监督和管理，确保项目的工程质量和财产、人员安全；（10）将社会资187、本方高级管理人员的确定或变更情况，以及对本项目有重大影响的事项及时报告政府主管部门；（11）接受和配合市政府相关部门对本项目的监管；（12）接受市政府对本项目实施的临时接管或征用。此外，社会资本方应行使法律、法规、当地政府的政策和文件、91 及项目合同赋予的其他权利并履行规定的其它义务。详细内容以双方详细内容以双方磋商的磋商的 PPPPPP 项目合同为准项目合同为准。7 7.2.2.2 2 履约保障边界条件履约保障边界条件 1、强制保险方案 社会资本方要按照国家、自治区有关规定，做好建设安全保障措施，对员工以及相应财产事项等进行保险。2、建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函 社会资本方应根188、据国家、自治区有关规定，预交建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函资金，确保项目保质、保量完成建设、运营和移交。保函金额一般保函金额一般不超过不超过项目总投资的项目总投资的 10%10%，具体缴纳金额，具体缴纳金额由政府或政府委由政府或政府委托的机构与社会资本方磋商予以确认。托的机构与社会资本方磋商予以确认。7 7.2.2.3 3 调整衔接边界条件调整衔接边界条件 1、应急处置与临时接管 社会资本方违反项目合同约定，威胁公共产品和服务持续稳定安全供给，或危及国家安全和重大公共利益的，政府有权临时接管项目，直至启动项目提前终止程序。政府可指定合格机构实施临时接管。临时接管项目所产生的一切费用，189、将根据项目合同约定，由违约方单独承担或由各责任方分担。社会资本方应承担的临时接管费用，可以从其应获终止补偿中扣减。2、提前解除协议 分为提前解除协议的提出、提前解除协议的通知、提前解除协议的后果、提前解除协议后的移交以及提前解除协议的补偿等方面。92 3、合同变更与修订 项目实施过程中，如遇合同未约定或有争议条款等事宜，由双方协商解决。按照项目合同约定的条件和程序，社会资本方可根据社会经济环境、公共产品和服务的需求量及结构等条件的变化，提出修订项目合同申请，待政府审核同意后执行。4、合同展期 确因客观原因造成项目无法完成，可通过协商对项目实施适当延期。5、不可抗力。不可抗力的通知：一方应在发生190、不可抗力事件或知道发生不可抗力事件后及时书面通知另一方并详细描述不可抗力事件的发生情况和可能导致的后果。免于履行：由于不可抗力事件使一方不能全部或部分履行其在本协议项下的义务时，根据不可抗力事件的影响该方可全部或部分免除在本协议项下的相应义务，另有相反规定的除外。6、项目新增改扩建等。如远期新增改扩建事宜，则需要通过双方协商约定扩建的规模、时间以及上述的土地使用权（扩建部分）获得方式等的设定等等。7、违约责任 项目社会资本方未履行项目合同约定义务的，应承担相应违约责任，包括停止侵害、消除影响、支付违约金、赔偿损失以及解除项目 93 合同等。8、争议解决 在项目实施过程中，按照项目合同约定，社会191、资本方可就发生争议且无法协商达成一致的事项，依法申请仲裁或提起民事诉讼。8 8.监管架构监管架构 监管架构主要包括授权关系和监管方式等。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权。监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。8 8.1.1 授权关系授权关系 本项目授权关系需分为两个步骤，一是政府对于行业主管部门的授权，即阿拉山口市人民政府对阿拉山口市农林水牧局的授权。二是社会资本确定后，行业主管部门对社会资本方进行授权，即阿拉山口市农林水牧局对社会资本方进行上述项目的授权。8 8.2.2 监管方式监管方式 8 8.2.1.2.1 履约管理履约管理192、 1、合同控制 一般情况下，履约管理最主要的方式就是合同控制，因此为保证社会投资人严格按照项目建设、经营的范围履约，授权方可根据合同内容对社会投资人的融资、建设、运营、维护和移交等阶段进行义务定期监测。对项目产出的绩效指标编制季报和年报，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。2、履约条款 94 在项目协议中设置相应的履约条款是十分必要的。履约管理在合同控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在特许经营协议生效后，由社会资本方向授权方出具可接受格式的履约保函，以保证社会资本方履行本协议项下建设、运营维护项目设施等的义务。社会资本方在经营期内应保持保函数额的固定性及保函的有效性。此项目中保函的193、受益人应为阿拉山口市农林水牧局。8 8.2.2.2.2 行政监管行政监管 行政监管是政府对其辖区内某些事物的控制。区别于行政管理及司法监管。行政监管主要分为五个阶段，一是项目前期工作监管；二是项目采购阶段的监管；三是项目建设阶段的监管（包括工程造价、工程质量等；四是运营时期的绩效监管（包括质量、价格、服务水平和财务等方面的监管）；五是项目移交阶段监管。1、前期工作监管 按照 PPP 工作的有关规定，应对可行性研究、初步设计（或初始设计）、扩初设计（或技术设计）和施工图设计（或施工设计）审批，确保设计质量、投资规模、项目功能、建设标准等要求。2、项目采购阶段 要严格按照政府采购法以及财政部政府和194、社会资本合作模式操作指南（试行）等相关规定，按照“公开”、“公平”、“规范”的原则实施 PPP 项目投资人的选择。3、项目建设阶段 阿拉山口市农林水牧局、阿拉山口市财政局、阿拉山口市监察局、95 项目监理单位、阿拉山口市审计局、项目实施社会资本方等单位对工程建设质量、工程造价等方面进行监督、审核。项目主管单位应做好建设监督的组织工作；财政部门应从项目招标、协议签署等环节进行全面造价评审与控制；监察局应做好项目实施过程的全程监督；监理单位应做好工程全过程的监督管理，对发生的工程设计变更、现场签证等进行审核认定，并承担相应签字认定责任；审计部门应做好项目审计部门应做好项目工程各方面审计工作，建议采195、用跟踪审计工程各方面审计工作，建议采用跟踪审计；社会资本方应做好相应的配合工作。如果实际审定的建设投资与设计投资出现了较大的偏差，应以实如果实际审定的建设投资与设计投资出现了较大的偏差，应以实际投资重新核算对价方案。际投资重新核算对价方案。4、项目运营阶段 阿拉山口市农林水牧局、阿拉山口市财政局、阿拉山口市监察局、阿拉山口市审计局等对 PPP 项目在运营期间进行监管，主要监管内容包括运营服务质量、安全生产、融资监管、价格监管、财务监管等。同时要做好中期评估，重点分析项目运行的合规性、适应性、合理性，科学评估风险，制定应对措施。如果国家税收政策、行业政策等发生变化，或未考虑到的因素导如果国家税收196、政策、行业政策等发生变化，或未考虑到的因素导致项目出现较大的偏差，也应根据实际情况及时调整对价方案。致项目出现较大的偏差，也应根据实际情况及时调整对价方案。5、项目移交阶段监管 合作期满后，政府应及时组织相关部门开展项目评估、验收、资产交割等工作，要按照合同约定的移交形式、移交内容和移交标准进行移交，根据资金价值最大化、维护公共利益的原则妥善做好项目整 96 体移交。移交完成后，要及时对项目开展后评价工作。用项目的实际成果和效益来分析评价项目的决策、管理和实施，通过经验和教训的总结，为项目运行和改善提出建议，并为新项目的决策提供参考。8 8.2.3.2.3 公众监督公众监督 建立舆论监督和委托197、第三方监督工作机制，建立健全社会监督网络和舆论监督反馈，形成有效的、完善的社会监督。社会资本方有依法向公众公开披露相关信息，接受社会监督的义务。项目公司在运营期间需要公开披露的信息主要项目产出标准、运营绩效、项目财务报告等。9.9.项目前期交接项目前期交接与期满与期满移交移交 9 9.1 1 项目项目前期交接前期交接 项目前期交接，是指项目实施机构针对前期工作所形成的资产，依据项目合同的约定向社会资本方移交。阿拉山口市农林水牧局作为本项目的项目实施机构，主导与本项目建设相关的前期工作内容，主要包括协调完成项目前期各类审批文件的审批及其他前期工作。9 9.1 1.1 1 交接范围交接范围 1、所198、涉及项目已完成前期工作所对应的行政审批文件资料；2、所涉及项目已签订的前期委托合同，包括但不限于勘察委托合同、设计委托合同、环评委托合同、安评委托合同、地质灾害委托评估合同等；3、已支出投资成本（前期工作费用）的财务凭证；97 4、其他必要的交接资料。9 9.1 1.2 2 交接标准交接标准 根据项目合同的内容确定。9 9.1 1.3 3 交接程序交接程序 1、项目实施机构通过合法的政府采购程序确定社会资本，且社会资本已出资成立项目公司。2、项目实施机构与社会资本方已签署项目合同。3、整理核对待交接文档资料，编制交接清单；交接过程中按交接清单逐一核对，确认无误签署交接确认书。4、交接过程中发生199、的费用由双方根据项目合同的约定承担。9 9.2 2 运营维护期满运营维护期满移交移交 本项目运营维护期满后移交，指社会资本方将本项目资产所有权向项目实施机构（或政府指定机构）移交。本项目的操作模式为 BOT，在运营维护期满前，社会资本有义务对公司进行清算，提取其应得利润，清理债权债务，在经营期满后，将公司内的资产无偿向政府移交。具体由双方在项目合同中予以明确。9 9.2 2.1 1 移交范围移交范围 项目合作期满或提前终止，社会资本方应无偿移交本项目全部资产产权给政府或政府指定机构。包括：1、项目设施；2、项目土地使用权及项目用地相关的其他权利；98 3、与项目设施相关的设备、机器、装置、零部200、件、备品备件以及其他动产；4、项目实施相关人员；5、运营维护项目设施所要求的技术和技术信息；6、与项目设施有关的手册、图纸、文件和资料（书面文件和电子文档）；7、实施项目期间的软件著作权、专利等知识产权；8、项目所需的其他全部资料。9 9.2 2.2 2 移交条件和标准移交条件和标准 1、权利方面的条件和标准 项目设施、土地及所涉及的任何资产不存在权利瑕疵，其上未设置任何担保及其他第三人的权利。但在提前终止导致移交的情形下，如移交时尚有未清偿的项目贷款，就该未清偿贷款所设置的担保除外。2、技术方面的条件和标准 项目设施应符合双方约定的技术、安全和环保标准，并处于良好的运营状况，未到设计寿命的资201、产确保在不再维修情况下，项目可以正常运营 2 年以上。9 9.2 2.3 3 移交程序移交程序 1、成立移交委员会 本项目合作期届满 12 个月前或项目提前终止，阿拉山口市人民政府成立由住建、国资、财政及社会资本方等组成的移交委员会。移 99 交委员会应定期会谈，必要时经双方同意可随时会谈，以便于商定项目设施移交的详尽程序及将移交的设施、物品和备品备件的详细清单等。在会谈中，社会资本方应提交负责移交的代表名单，人民政府应告知社会资本方其负责接收移交的代表名单。移交委员会应在移交之前第三个月开会以准备移交仪式。2、资产评估和测试 由双方委托独立专家或者第三方中介机构负责对本 PPP 项目资产状况202、进行评估，并对项目状况能否达到合同约定的移交条件和标准进行测试。经评估和测试，项目状况不符合约定的移交条件和标准的，政府方有权提取移交维修保函，并要求社会资本方对项目设施进行相应的恢复性修理、更新重置，以确保项目在移交时满足约定要求。3、移交手续办理 社会资本方协助政府或政府指定机构完成项目内全部资产的权属变更。4、移交费用（含税费）承担（1）如果合作期满时移交，由社会资本方承担移交手续的相关费用。（2）如果因为一方违约事件导致项目终止而需要提前移交，由违约方来承担移交费用。9 9.2 2.4 4 转让转让 1、项目相关合同的转让 100 社会资本方应在签署工程承包合同、运营服务合同、原料供应203、合同、产品或服务购买合同、融资租赁合同、保险合同以及租赁合同时即与相关合同方（如承包商或运营商）明确约定，在项目移交时同意社会资本方将所涉合同转让给政府或政府指定的其他机构。政府和政府指定的其他机构可根据需求评估是否接收这些合同。2、技术转让 社会资本方应在项目移交时将项目运营和维护所需要的所有技术，全部无偿移交给甲方或政府指定的其他机构，并确保政府或政府指定的其他机构不会因使用这些技术而遭受任何侵权索赔。如果有关技术为第三方所有，社会资本方应在与第三方签署技术授权合同时即与第三方明确约定，同意社会资本方在项目移交时将技术授权合同转让给政府或政府指定的其他机构，政府和政府指定的其他机构可根据需204、求评估是否接收这些技术合同。如果这些技术的使用权在移交日前已期满，社会资本方有义务协助甲方取得这些技术的使用权。3、风险转移 在移交日前，由社会资本方承担项目设施的全部或部分损失或损坏的风险，除非该损失或损坏是由政府方的过错或违约所致；在移交日及其后，由政府承担项目设施的全部或部分损失或损坏的风险。附件：各体系运营维护考核办法 附表一：项目测算表 附表二：建设投资下降 5%财政补贴支出变化表 101 附表三：建设投资下降 10%财政补贴支出变化表 附表四：建设投资上升 5%财政补贴支出变化表 附表五：建设投资上升 10%财政补贴支出变化表 附表六：经营成本下降 5%财政补贴支出变化表 附表七：205、经营成本下降 10%财政补贴支出变化表 附表八：经营成本上升 5%财政补贴支出变化表 附表九：经营成本上升 10%财政补贴支出变化表 附表十：合理利润率下调至 4%财政补贴支出变化表 附表十一：合理利润率下调至 5%财政补贴支出变化表 附表十二：合理利润率上调至 7%财政补贴支出变化表 附表十三：合理利润率上调至 8%财政补贴支出变化表 102 附表一：项目测算表附表一：项目测算表 （表一）项目投资估算汇总表（表一）项目投资估算汇总表 单位：万元 序号 工程或费用名称 估算价值（万元）技术经济指标 备注 建安工程费 工器具及设备购置费 其他费用 合计 单位 数量 单位价值 工程建设费用工程建设206、费用 9204.89204.8 1926.61926.6 11131.4 84.88%84.88%1 基础设施 9204.8 9204.8 1.1 场地整理 1800 1800 90000 200 1.2 道路工程 336 336 12000 280 1.3 人行道 352.2 352.2 17610 200 1.4 绿化及管网工程 2799.6 2799.6 139980 200 1.5 供水管网工程 400 400 m 10000 400 1.6 排水管网工程 480 480 m 12000 400 1.7 供热管网工程 168 168 m 1200 1400 1.8 电力管网工程 342207、 342 m 570 6000 1.9 园路铺装 840 840 28000 300 1.10 停车场 187 187 8500 220 1.11 护岸工程 250 250 m 2500 1000 1.12 小品、廊架等 1250 1250 项 小计 9204.8 9204.8 103 2 环境设施 0 642.8 642.8 2.1 垃圾桶 28.8 28.8 个 480 600 2.2 船式垃圾箱 30 30 个 60 5000 2.3 垃圾清运车 105 105 辆 3 350000 2.4 水冲式厕所 1000 1000 座 20 500000 2.5 广播系统 120 120 项 小208、计 0 1926.6 1926.6 合计 9204.8 1926.6 11131.4 工程建设其他费用工程建设其他费用 869.36869.36 6.63%6.63%1 建设单位管理费 111.31 111.31 项 1 差额累进法 2 前期工程咨询费 5.57 5.57%0.05%3 工程勘察费 44.53 44.53%0.40%4 工程规划设计费 222.63 222.63%2.00%5 图纸审查费 111.31 111.31 项 1 差额累进法 6 工程造价咨询费 111.31 111.31 项 1 7 招投标代理费 33.39 33.39%0.30%8 工程监理费 229.31 229209、.31%2.06%小计 869.36 预预备费备费 1113.141113.14 8.49%8.49%1 基本预备费 1113.14 1113.14 建设期利息建设期利息 0.000.00 项目总投资项目总投资 13113.9013113.90 100.00%100.00%104 （表二）财政补贴计算表（表二）财政补贴计算表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 29210、14.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 3934.17 786.83 699.41 611.98 524.56 437.13 349.70 262.28 174.85 87.43 年偿还本息合计 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 16211、31.95 1544.53 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2954.90 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 20180.2720180.27 2591.96 2504.53 2417.10 2329.68 2242.25 2154.83 2067.40 1979.97 1892.55212、 建设成本补贴 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 运营成本补贴 3132.20 348.02 348.02 348.02 348.02 348.02 348.02 348.02 348.02 348.02 105（表三）项目收入测算表（表三）项目收入测算表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计合计 政府补贴收入 20180.27 0.00 2591.96 2504.53 2417.10 2329.68 2213、242.25 2154.83 2067.40 1979.97 1892.55 总计总计 20180.27 0.00 2591.96 2504.53 2417.10 2329.68 2242.25 2154.83 2067.40 1979.97 1892.55 106（表四）总成本费用估算表（表四）总成本费用估算表 单位：万元 序号 成本及费用项目 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 水费 144.00 16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 16.00 2 动力费 324.00 36.00 36.0214、0 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 3 人工工资及福利 1828.80 203.20 203.20 203.20 203.20 203.20 203.20 203.20 203.20 203.20 4 检修维护费 236.05 26.23 26.23 26.23 26.23 26.23 26.23 26.23 26.23 26.23 5 管理费用 182.88 20.32 20.32 20.32 20.32 20.32 20.32 20.32 20.32 20.32 6 其他费用 239.17 26.57 26.57 26.57 26.57 215、26.57 26.57 26.57 26.57 26.57 7 经营成本经营成本 2954.902954.90 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 328.32328.32 8 折旧摊销 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 9 财务费用 2,570.05 514.01 456.90 399.79 34216、2.67 285.56 228.45 171.34 114.22 57.11 10 总成本费用合计总成本费用合计 18638.8618638.86 2299.432299.43 2242.322242.32 2185.212185.21 2128.102128.10 2070.982070.98 2013.872013.87 1956.761956.76 1899.651899.65 1842.541842.54 107（表五）项目财务现金流量表（表五）项目财务现金流量表 单位：万元 序号 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 资金流入 201217、80.27-2,591.96 2504.53 2417.10 2329.68 2242.25 2154.83 2067.40 1979.97 1892.55 1.1 销售收入 0.00-1.2 回收固定资产余值 0.00 1.3 回收流动资金-1.4 其他现金流入 20180.27 2591.96 2504.53 2417.10 2329.68 2242.25 2154.83 2067.40 1979.97 1892.55 2 资金流出 16068.81 13113.90 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.3218、2 2.1 建设投资 13113.90 13113.90 2.2 流动资金 0.00 2.3 经营成本 2954.90-328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 2.4 增值税及销售税金及附加 0.00-0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.5 其他现金流出-3 所得税前 3.1 所得税前净现金流量 4111.46-13113.90 2263.63 2176.21 2088.78 2001.36 1913.93 1826.50 1739.08 1651.6219、5 1564.23 108 3.2 所得税前净现金流量累计 -13113.90-10850.27-8674.06-6585.28-4583.92-2669.99-843.49 895.59 2547.24 4111.46 3.3 折现系数 0.96 0.92 0.89 0.85 0.82 0.79 0.76 0.73 0.70 0.68 3.4 所得税前净现金流量折现值 1236.93-12609.52 2092.86 1934.64 1785.50 1644.97 1512.61 1387.99 1270.73 1160.43 1056.73 3.5 折现值累计 -12609.52-1051220、6.66-8582.02-6796.52-5151.56-3638.95-2250.96-980.23 180.20 1236.93 4 所得税后 4.1 调整所得税 385.35 73.13 65.55 57.97 50.40 42.82 35.24 27.66 20.08 12.50 4.2 所得税后净现金流量 3726.11-13113.90 2190.50 2110.66 2030.81 1950.96 1871.11 1791.27 1711.42 1631.57 1551.72 4.3 所得税后净现金流量累计 -13113.90-10923.40-8812.74-6781.94-4221、830.98-2959.86-1168.60 542.82 2174.39 3726.11 4.4 折现系数 0.96 0.92 0.89 0.85 0.82 0.79 0.76 0.73 0.70 0.68 4.5 所得税后净现金流量折现值 916.68-12609.52 2025.24 1876.36 1735.94 1603.55 1478.77 1361.21 1250.52 1146.32 1048.29 4.6 折现值累计 -12609.52-10584.28-8707.91-6971.97-5368.42-3889.66-2528.44-1277.93-131.61 916.68222、 所得税后 所得税后项目财务内部收益率 5.67%所得税前 所得税前项目财务内部收益率 6.25%Ic=4.00%所得税后项目财务净现值(万元)916.68 Ic=4.00%所得税前项目财务净现值(万元)4111.46 含建设期项目静态投资回收期(年)8.68 含建设期项目静态投资回收期(年)7.49 109（表六）项目损益表（表六）项目损益表 单位：万元 计算期 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 销售额 0.00-2 增值税 -3 销售税金及附加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0223、.00 0.00 4 销售费用 0.00 5 总成本费用 18638.86-2,299.43 2242.32 2185.21 2128.10 2070.98 2013.87 1956.76 1899.65 1842.54 6 销售利润-18638.86-2299.43-2242.32-2185.21-2128.10-2070.98-2013.87-1956.76-1899.65-1842.54 7 其他业务利润-8 对外投资收益-9 营业外净收入 20180.27 2591.96 2504.53 2417.10 2329.68 2242.25 2154.83 2067.40 1979.97 1224、892.55 10 利润总额 1541.41 0.00 292.52 262.21 231.90 201.58 171.27 140.95 110.64 80.33 50.01 11 祢补以前年度亏损 0.00 12 应纳税所得额 1541.41 292.52 262.21 231.90 201.58 171.27 140.95 110.64 80.33 50.01 13 企业所得税税率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%14 企业所得税 385.35 73.13 65.55 57.97 50.40 42.82 35.2225、4 27.66 20.08 12.50 15 税后利润 1156.06-219.39 196.66 173.92 151.19 128.45 105.72 82.98 60.25 37.51 110 附表二：建设投资下降附表二：建设投资下降 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 74749.26 12458.21 12458.21 11073.96 9689.72 8305.47 6921.23 5536.98 4152.74 2768.49 1384.25 偿还建设成本 226、12458.21 1384.25 1384.25 1384.25 1384.25 1384.25 1384.25 1384.25 1384.25 1384.25 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 3737.46 747.49 664.44 581.38 498.33 415.27 332.22 249.16 166.11 83.05 年偿还本息合计 16195.67 2131.74 2048.68 1965.63 1882.57 1799.52 1716.46 1633.41 1550.36 1467.30 合理利润率 1227、.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2941.92 326.88 326.88 326.88 326.88 326.88 326.88 326.88 326.88 326.88 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 19314.11 2478.23 2395.18 2312.12 2229.07 2146.01 2062.96 1979.90 1896.85 1813.79 建设成本补贴 16195.67 2131.74 2048228、.68 1965.63 1882.57 1799.52 1716.46 1633.41 1550.36 1467.30 运营成本补贴 3118.44 346.49 346.49 346.49 346.49 346.49 346.49 346.49 346.49 346.49 111 附表三附表三：建设投资下降：建设投资下降 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 70815.00 11802.50 11802.50 10491.11 9179.72 7868.33 655229、6.94 5245.56 3934.17 2622.78 1311.39 偿还建设成本 11802.50 1311.39 1311.39 1311.39 1311.39 1311.39 1311.39 1311.39 1311.39 1311.39 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 3540.75 708.15 629.47 550.78 472.10 393.42 314.73 236.05 157.37 78.68 年偿还本息合计 15343.25 2019.54 1940.86 1862.17 1783.49 170230、4.81 1626.12 1547.44 1468.76 1390.07 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2928.94 325.44 325.44 325.44 325.44 325.44 325.44 325.44 325.44 325.44 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 18447.92 2364.50 2285.82 2207.14 2128.45 2049.77 1971.09 1892.40 231、1813.72 1735.04 建设成本补贴 15343.25 2019.54 1940.86 1862.17 1783.49 1704.81 1626.12 1547.44 1468.76 1390.07 运营成本补贴 3104.67 344.96 344.96 344.96 344.96 344.96 344.96 344.96 344.96 344.96 112 附表四：建设投资上升附表四：建设投资上升 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 82617.60 1376232、9.60 13769.60 12239.64 10709.69 9179.73 7649.78 6119.82 4589.87 3059.91 1529.96 偿还建设成本 13769.60 1529.96 1529.96 1529.96 1529.96 1529.96 1529.96 1529.96 1529.96 1529.96 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 4130.88 826.18 734.38 642.58 550.78 458.99 367.19 275.39 183.59 91.80 年偿还本息合计 1233、7900.48 2356.13 2264.33 2172.54 2080.74 1988.94 1897.14 1805.35 1713.55 1621.75 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2967.89 329.77 329.77 329.77 329.77 329.77 329.77 329.77 329.77 329.77 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 21046.44 2705.68 2613.234、89 2522.09 2430.29 2338.49 2246.70 2154.90 2063.10 1971.30 建设成本补贴 17900.48 2356.13 2264.33 2172.54 2080.74 1988.94 1897.14 1805.35 1713.55 1621.75 运营成本补贴 3145.96 349.55 349.55 349.55 349.55 349.55 349.55 349.55 349.55 349.55 113 附表五：建设投资上升附表五：建设投资上升 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（235、年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 86551.80 14425.30 14425.30 12822.49 11219.68 9616.87 8014.06 6411.24 4808.43 3205.62 1602.81 偿还建设成本 14425.30 1602.81 1602.81 1602.81 1602.81 1602.81 1602.81 1602.81 1602.81 1602.81 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 4327.59 865.52 769.35 673.18 577.0236、1 480.84 384.67 288.51 192.34 96.17 年偿还本息合计 18752.89 2468.33 2372.16 2275.99 2179.82 2083.65 1987.49 1891.32 1795.15 1698.98 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2980.87 331.21 331.21 331.21 331.21 331.21 331.21 331.21 331.21 331.21 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00237、 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 21912.61 2819.41 2723.24 2627.07 2530.90 2434.73 2338.57 2242.40 2146.23 2050.06 建设成本补贴 18752.89 2468.33 2372.16 2275.99 2179.82 2083.65 1987.49 1891.32 1795.15 1698.98 运营成本补贴 3159.72 351.08 351.08 351.08 351.08 351.08 351.08 351.08 351.08 351.08 114 附表六：经营成本下降附表六：经营成本下降 5%5%财238、政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 239、0.06 年利息 3934.17 786.83 699.41 611.98 524.56 437.13 349.70 262.28 174.85 87.43 年偿还本息合计 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2807.16 311.91 311.91 311.91 311.91 311.91 311.91 311.91 311.91 311.91 运行维护收240、入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 20023.66 2574.56 2487.13 2399.70 2312.28 2224.85 2137.43 2050.00 1962.57 1875.15 建设成本补贴 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 运营成本补贴 2975.59 330.62 330.62 330.62 330.62 330.62 330.62 330.62 3241、30.62 330.62 115 附表七：经营附表七：经营成本下降成本下降 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10242、 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 3934.17 786.83 699.41 611.98 524.56 437.13 349.70 262.28 174.85 87.43 年偿还本息合计 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 2659.41 295.49 295.49 295.49 29243、5.49 295.49 295.49 295.49 295.49 295.49 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 19867.05 2557.15 2469.73 2382.30 2294.88 2207.45 2120.02 2032.60 1945.17 1857.75 建设成本补贴 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 运营成本补贴 2818.98 313.2244、2 313.22 313.22 313.22 313.22 313.22 313.22 313.22 313.22 116 附表八：经营成本上升附表八：经营成本上升 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457245、.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 3934.17 786.83 699.41 611.98 524.56 437.13 349.70 262.28 174.85 87.43 年偿还本息合计 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.0246、6 1.06 运营成本 3102.65 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 20336.88 2609.36 2521.93 2434.51 2347.08 2259.65 2172.23 2084.80 1997.38 1909.95 建设成本补贴 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1247、719.38 1631.95 1544.53 运营成本补贴 3288.81 365.42 365.42 365.42 365.42 365.42 365.42 365.42 365.42 365.42 117 附表九：经营成本上升附表九：经营成本上升 10%10%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10248、 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 年利息 3934.17 786.83 699.41 611.98 524.56 437.13 349.70 262.28 174.85 87.43 年偿还本息合计 17048.07 2243.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53249、 合理利润率 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 1.06 运营成本 3250.39 361.15 361.15 361.15 361.15 361.15 361.15 361.15 361.15 361.15 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 20493.49 2626.76 2539.33 2451.91 2364.48 2277.05 2189.63 2102.20 2014.78 1927.35 建设成本补贴 17048.07 2243250、.93 2156.51 2069.08 1981.66 1894.23 1806.80 1719.38 1631.95 1544.53 运营成本补贴 3445.42 382.82 382.82 382.82 382.82 382.82 382.82 382.82 382.82 382.82 118 附表十：合理利润率下调至附表十：合理利润率下调至 4%4%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 251、8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 年利息 2622.78 524.56 466.27 407.99 349.70 291.42 233.14 174.85 116.57 58.28 年偿还本息合计 15736.68 1981.66 1923.37 1865.09 252、1806.80 1748.52 1690.24 1631.95 1573.67 1515.38 合理利润率 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04 运营成本 2954.90 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 18809.78 2323.11 2264.83 2206.54 2148.26 2089.98 2031.253、69 1973.41 1915.12 1856.84 建设成本补贴 15736.68 1981.66 1923.37 1865.09 1806.80 1748.52 1690.24 1631.95 1573.67 1515.38 运营成本补贴 3073.10 341.46 341.46 341.46 341.46 341.46 341.46 341.46 341.46 341.46 119 附表十一：合附表十一：合理利润率下调至理利润率下调至 5%5%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建254、设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 年利息 3278.48 655.70 582.84 509.99 437.13 364.28 291.42 218.57 145.7255、1 72.86 年偿还本息合计 16392.38 2112.80 2039.94 1967.09 1894.23 1821.38 1748.52 1675.67 1602.81 1529.96 合理利润率 1.05 1.05 1.05 1.05 1.05 1.05 1.05 1.05 1.05 运营成本 2954.90 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 19495256、.03 2457.53 2384.68 2311.82 2238.97 2166.11 2093.26 2020.40 1947.55 1874.69 建设成本补贴 16392.38 2112.80 2039.94 1967.09 1894.23 1821.38 1748.52 1675.67 1602.81 1529.96 运营成本补贴 3102.65 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 344.74 120 附表十二：合理利润率上调至附表十二：合理利润率上调至 7%7%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万257、元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 年利息 4589.87 917.9258、7 815.98 713.98 611.98 509.99 407.99 305.99 203.99 102.00 年偿还本息合计 17703.77 2375.07 2273.08 2171.08 2069.08 1967.09 1865.09 1763.09 1661.09 1559.10 合理利润率 1.07 1.07 1.07 1.07 1.07 1.07 1.07 1.07 1.07 运营成本 2954.90 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.259、00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 20865.51 2726.38 2624.38 2522.38 2420.39 2318.39 2216.39 2114.40 2012.40 1910.40 建设成本补贴 17703.77 2375.07 2273.08 2171.08 2069.08 1967.09 1865.09 1763.09 1661.09 1559.10 运营成本补贴 3161.75 351.31 351.31 351.31 351.31 351.31 351.31 351.31 351.31 351.31 121 附表十三260、：合理利润率上调至附表十三：合理利润率上调至 8%8%财政补贴支出变化表财政补贴支出变化表 单位：万元 计算期年序 合计 建设期（年）计算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 项目全部建设成本 78683.41 13113.90 13113.90 11656.80 10199.70 8742.60 7285.50 5828.40 4371.30 2914.20 1457.10 偿还建设成本 13113.90 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 1457.10 年利率 0.08 0.08 0.261、08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 年利息 5245.56 1049.11 932.54 815.98 699.41 582.84 466.27 349.70 233.14 116.57 年偿还本息合计 18359.46 2506.21 2389.64 2273.08 2156.51 2039.94 1923.37 1806.80 1690.24 1573.67 合理利润率 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 运营成本 2954.90 328.32 328.32 328.32 328.32 328.32 328262、.32 328.32 328.32 328.32 运行维护收入 0.00 运行周转周期 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 政府补贴收入 21550.76 2860.80 2744.23 2627.66 2511.10 2394.53 2277.96 2161.39 2044.82 1928.26 建设成本补贴 18359.46 2506.21 2389.64 2273.08 2156.51 2039.94 1923.37 1806.80 1690.24 1573.67 运营成本补贴 3191.30 354.59 354.59 354.59 354.59 354.59 354.59 354.59 354.59 354.59