1、政府和社会资本合作政府和社会资本合作(PPP(PPP 模式模式)开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实实 施施 方方 案案项目实施机构项目实施机构：开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公司开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公司咨咨 询询 机机 构：江苏中核华纬工程设计研究有限公司构：江苏中核华纬工程设计研究有限公司二零一六年一月二零一六年一月开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案编制单位：江苏中核华纬工程设计研究有限公司法人代表：张立刚证书编号：工咨甲 21120070009发证机关：中华人民共和国发展和改革委员会报告负责人：陈萍凤高 级 工 程 师2、报告编制人：李鹏高 级 工 程 师王征工程师王明春工程师陈力瑞工程师郑婷婷工程师报告审核人：乔金栋工程师二零一六年一月目目录录前言.11、实施方案编制依据.12、实施方案编制原则.2第一章项目概况.41.1 项目名称.41.2 项目性质.41.3 项目实施机构.41.4 项目的建设依据.41.5 项目地理位置.51.6 项目建设背景及必要性.61.7 项目期限.91.8 项目经济技术指标.9第二章采用 PPP 模式的可行性及必要性.62.1 采用 PPP 模式的可行性.62.2 采用 PPP 模式的必要性.8第三章风险分配.123.1风险因素识别.123.2风险分配原则.143.3风险分配方案3、.163.4风险应对措施.20第四章PPP 运作模式.234.1 运作模式的选择.234.2 运作模式的确定.24第五章项目交易结构.275.1项目投融资结构.275.2 回报机制.285.3调价机制的设定.285.4相关配套安排.30开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案第六章财务测算.326.1 项目投资情况.326.2 运营期成本.326.3 政府财政运营补贴测算.326.4 税费情况.346.5 收益率.34第七章项目合同结构.357.1 合同体系.357.2项目权利义务边界.407.3 项目交易条件边界.437.4 项目履约保障边界.467.5 调整衔接边界.487.6绩效考核4、.51第八章采购社会资本方.668.1 采购方式选择.668.2 社会资本的要求.668.3 评审原则和标准.67第九章监管架构.699.1 行政监管.699.2 履约管理.749.3 公众监督.75第十章 信息公开.7610.1 项目识别阶段信息包括.7610.2 项目准备阶段信息包括.7610.3 项目采购阶段信息包括.7710.4 项目执行阶段信息.7710.5 项目移交阶段信息包括.78附表：.801前前言言1 1、实施方案编制依据、实施方案编制依据（1）中华人民共和国政府采购法（主席令第 68 号）（2）中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第 658号）（3）中华人民共和国预算5、法（主席令第 12 号）（4）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知(财建（2015）29 号)（5）财政部关于印发的通知(财库（2014）215 号)（6）财政部关于印发（暂行）的通知（财综（2014）96 号）（7）财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金（2014）156 号）（8）财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金（2014）113 号）（9）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金（2014）76 号）（10）政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库（2014）214 号）（11）政府和社会资本合6、作项目政府采购管理办法（财库（2014）215 号）（12）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案2金（2015）21 号）（13）国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发（2014）43 号）（14）国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发 201445 号）（15）国务院关于加强城市基础设施配套建设的意见（国发（2013）43 号）（16）基础设施和公用事业特许经营管理办法（第 25 号）（17）河南省人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式的指导意见（豫政办201489 号）（18）河南省政府办公厅关于推进政府向社会力量购买服务7、工作的实施意见（豫政办2014168 号）（19）河南省人民政府办公厅关于促进政府投融资公司改革创新转型发展的指导意见(豫政办20159 号)（20）国家、地方及行业主管部门有关的其他政策法规2 2、实施方案编制原则实施方案编制原则（1 1）科学性原则）科学性原则实施方案是在项目前期工作成果的基础上，进一步对政府和社会资本合作（PPP）项目全生命周期内的各项边界条件、交易结构、合同体系等内容进行分析、论证，确保公共产品和服务供给的有效性和效率性，促使政府方和社会资本方及相关利益方之间建立真正、持续、良好的合作关系，充分实现项目环境效益、社会效益和经济效益。在实施方案编制过程中，科学设计了各项内8、容，以确保项目顺利实施。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案3（2 2）合理性原则）合理性原则实施方案的编制基于项目性质、项目实施目的、合作双方合作意愿等多种因素，体现的是相关参与方的多方利益关系。如何实现互利共赢，得益于合理的方案设计。故在实施方案的编制过程中，严格遵循合理原则，合理设定了各项指标及考核体系，既能实现各方利益，又能防止“暴利”的发生。（3 3）综合性原则）综合性原则实施方案中，通常会涵盖项目概况、风险分配基本框架、项目运作方式、交易结构、合同体系、监管架构、采购方式的选择等内容，融合政策、法律、工程、管理、金融、财税等多个专业领域，故在进行实施方案的编制时，将其作为一9、项系统工程，综合分析、统筹兼顾。（4 4）可实施性原则）可实施性原则实施方案是 PPP 项目具体实施的主要依据，贯穿了项目实施的全过程，故在实施方案编制过程中，在合法、合规的前提下，充分结合了项目实际，做到方案的切实有效、可行，从而确保了项目的顺利实施。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案4第一章第一章项目概况项目概况1.11.1 项目名称项目名称项目名称：开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目1.21.2 项目性质项目性质项目性质为：市政工程-绿化1.31.3 项目实施机构项目实施机构开封市祥符区人民政府授权开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公司作为本项目实施机构，主要负责项目的具体10、实施，包括实施方案编制和报批、PPP 项目合同的编制、组织政府采购、确认谈判与合同签署、项目执行和绩效考核以及项目移交等工作。1.41.4 项目的建设依据项目的建设依据（1）中华人民共和国环境保护法；（2）国务院关于加强城市绿化建设的通知（国发200120号）；（3）城市绿化条例国务院令第 100 号；（4）城市绿线管理办法（中华人民共和国建设部令第 112开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案5号）；（5）城市绿化规划建设指标的规定；（6）河南省城市绿化实施办法；（7）开封市中心城区 2010-2020 总体规划；（8）开封市城市总体规划 2010-2020；（9）开封市绿地系统规划（11、2010-2020）；（10）开封市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（11）开封市人民政府办公室关于印发开封市城市绿线管理办法的通知（汴政办201468 号）；1.51.5 项目地理位置项目地理位置开封市是河南省地级市，简称汴，古称东京、汴京，为八朝古都。位于黄河中下游平原东部，地处河南省中东部，东与商丘相连，西与郑州毗邻，南接许昌和周口，北与新乡隔黄河相望。南北宽约 92 公里，东西长约 126 公里，总面积为 6266 平方公里，总人口 548 万人（2015 年），市人民政府位于晋安路 2 号，全市辖 5 个区和 4 个县。项目所在地为开封市祥符区，介于东经 11407-114412、3、北纬 3430-3456之间，东与兰考县、杞县接壤，西临开封市禹王台区，南与尉氏县、通许县接壤，北临黄河。西距郑州 70 公里，距开封市中心仅 7 公里，东离连云港 500 公里，境内公路总里程为471 公里。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案61.1.6 6 项目建设背景及必要性项目建设背景及必要性1.1.6 6.1.1 项目建设背景项目建设背景城市绿地具有生态改善、休憩娱乐、景观美化、文化创造以及应急避险等综合功能。随着我国经济的高速发展和生活水平的大幅提高，城市生态环境质量的严重降低，园林绿化美化越来越受到人们的重视。在新的历史时期，各级政府把城市绿化建设作为一项战略任务放13、到了更加突出的位置。2001 年，国务院颁发了关于加强城市绿化建设的通知，要求把城市绿化作为城市重要的基础设施和城市现代化建设的重要内容来推进。全国绿化委员会组织在全国范围内开展城乡绿化一体化建设，提出了“城市园林化，郊区森林化，道路林荫化，庭院花园化”的建设目标。适时转变城市绿化的指导思想，提出城市绿化要从片面追求绿化景观效果向满足大绿量生态功能转变。中共十八大报告把建设生态文明，基本形成节约能源资源和保护生态环境的产业结构、增长方式、消费模式提到了发展战略的高度，要求到 2020 年全面建设小康社会目标实现之时，使中国成为生态环境良好的国家。这是中共中央首次把建设“生态文明”写入党代会报告14、。充分体现了中国共产党对生态建设的高度重视和对全球生态问题高度负责的精神。中共十八大报告首次把大力推进生态文明建设独立成章，提出必须树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态文明理念，把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。城市绿化在建设生态文明城中的作用毋宁质疑，加快推进城市绿开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案7化工作，是今后一段时期我国生态文明建设的一项重要任务。河南省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出：顺应城镇化快速发展的需要，进一步加强城镇基础设施和公共服务设施建设，完善城市功能，拓展发15、展空间，优化人居环境，形成城市特色，建设复合型、紧凑型、生态型城市和宜居城市。2013 年，开封市积极实施2014 年开封林业生态市建设提升工程实施方案，努力推动林业生态体系、产业体系、支撑体系协调发展，全市的林业生态建设取得了新的成绩，获得了“河南省 2014 年林业目标管理先进单位”荣誉称号，林木覆盖率在 21%以上。开封市目前森林资源显著增加，生态体系日益完善。2014 年，开封市以高速公路两侧绿化工程为突破口，带动造林绿化工作全面开展。验收结果表明，全市共完成造林面积 10.9 万亩，是省下目标任务的 111.2%。全民义务植树活动蓬勃开展。2014 年，全市各级领导办绿化点 210 16、个、建义务植树基地 9 个，180.5 万人参加了义务植树活动，植树 840 万株，成活率 92.2%，尽责率 91.2%，有力推动了林业生态建设。2014 年以来，开封市全面落实党的十八大和十八届三中全会精神，突出新型城镇化为引领，以创建国家森林城市和国家园林城市为载体，树立“大生态、广覆盖、网络化、多功能”的发展理念，深化改革、强化管理，大力开展植树造林活动，认真履行植树义务，推进身边增绿，努力建设“三宜”开封、生态开封。本项目的建成对完善城市绿地结构、有效带动城市发展有着积极的作用。1.1.6 6.2.2 项目建设的必要性项目建设的必要性开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案8（117、 1）保护生态环境的需要）保护生态环境的需要城市中的园林绿地，具有吸碳制氧，吸收有害气体，吸滞粉尘，杀死细菌、降低温度、调节湿度、消减噪音等多种功能的作用，被称为城市的“市肺”。城市中人们的呼吸、工业燃料消耗的氧气、排出的二氧化碳和其他有害气体，都需要植物来吸收这些有害气体，净化空气，达到空气的自然平衡。建设园林城市可使人类与自然和谐发展，维护生物多样性。（2 2）保障行车安全的需要）保障行车安全的需要行车安全大于天！做好道路绿化有助于行车安全稳定的运营，在线路两侧进行绿化可有效改善局部生态植被体系，形成完善的生态系统，保护公路用地内的原有植被，可对保持路基道床的稳定有积极的影响。另外沿线绿化18、可以引导司乘人员的视线，缓解视觉旅途疲劳，利于行车安全舒适。公路运输作为现代的重要交通方式，具有高效率、低成本、舒适安全等优点，对促进区域经济发展和方便人员流动有着重要意义，公路绿化对保障公路行车安全有着重要的作用，对完善提高公路运输服务质量等主要功能有重要的意义。（3 3）改善开封市）改善开封市道道路生态环境质量的需要路生态环境质量的需要世界各国在城市建设中都十分重视公路沿线绿化带的建设，把绿化作为建设公路交通的重要部分。公路沿线绿化带与城市公路环境、城市投资环境、城市管理水准、现代文明程度紧密结合，是自然和生态的重要标志。随着科学技术的发展，人们逐步提高了对公路沿线绿化带功能、作用的认识，19、从单纯追求公路沿线绿化的美化、玩赏功能，演进为以足够的数量、科学合理的布局，发挥改善公路环境、协调和平衡公路生态系统的作用。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案9另外绿化可以有效降低行车带来的噪声、灯光、废气排放等对沿线生产生活造成的不利影响。近年来，开封市道路绿化实现了跨越发展，调整道路绿化布局结构，完善绿化类型，提高绿化配置和养护水平，丰富开封市公路绿化景观效果，从而改善开封市环境质量，是实现开封市的绿化与现代化大都市的城市形象相匹配的关键环节。（4 4）实现公路与开封市城市建设相协调的需要）实现公路与开封市城市建设相协调的需要开封市众多公路沿线存在大量闲置空地，不符合开封市的城市20、建设。本工程项目建成后将形成公路沿线景观绿化带。成为公路沿线的一道靓丽的生态风景线。提高公路运输的环境，提升城市品位。树立良好的城市形象。（5 5）改善开封市城市生态环境的需要）改善开封市城市生态环境的需要随着开封市经济发展和城市建设的加快，人口、车辆等不断的增加。城区面临着一定程度的环境污染问题，开封市近几年来虽然加大了造林绿化力度，但远远满足不了现代城市的发展需要。本项目生态区位十分重要。项目建成后能够有效降低噪声污染，调节空气湿度和温度，减少大气浮尘，达到改善生态环境的目的。必将成为城区生态屏障之一。1.1.7 7 项目期限项目期限本项目合作期限计划为 10 年，其中建设期为 1 年，运21、营期 9 年。1.1.8 8 项目经济技术指标项目经济技术指标1.81.8.1.1 投资估算投资估算开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案10开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目的工程总投资4999.32万元，其中工程费用 4386.60 万元，工程建设其他费用 242.39 万元，基本预备费 370.32 万元。具体比例见下表：表表 1-11-1 总投资构成分析表总投资构成分析表序号序号名名称称金额金额（万元）（万元）所占总投资所占总投资比例比例备备 注注1工程费用4386.6087.74%2工程建设其他费用242.394.85%3基本预备费370.327.41%合计4999.321022、0.00%1.1.8 8.2 2 项目建设内容及规模项目建设内容及规模本项目位于开封市祥符区，工程建设内容为十一条市政道路的绿化和一个湖的绿化。项目所涉及道路现已实现正式通车，拟建绿化项目主要内容包括行道树栽植、交叉路口节点职务栽植、快慢车道分隔带栽植（2 米）及绿化带（两侧各 8-20 米）绿化等。其具体建设内容如下：表表 1 1-2-2 项目建设内容项目建设内容序号序号项目名称项目名称建设内容建设内容1县府大街（上禾大道-科教大道）上禾大道路至文化路段 1820 米，文化路至科教大道段 454 米，道路两侧行道树和交叉路口节点绿化2科教大道（外环路-独白路）外环路至独白路段段 3252m，23、道路两侧绿化带和快慢车道分隔带绿化3人民路（上禾大道-科教大道）上禾大道至科教大道段 2450m，道路两侧行道树绿化开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案11序号序号项目名称项目名称建设内容建设内容4开祥路（上禾大道-县府大街）上禾大道-县府大街段 1680m，上禾大道至家具街两侧行道树绿化，家具街至县府大街两侧绿化带绿化5上禾大道（人民路-开祥路）人民路至开祥路段 1160m，道路两侧行道树和中心绿化带绿化6家具街（人民路-开祥路）人民路至开祥路段 1100m，道路两侧行道树绿化7宏达大道（人民路-独白路）人民路至独白路段 1978m，道路两侧行道树和快慢车道分隔带绿化8青年路（汪屯桥24、-独白路）汪屯桥至独白路段 2830m，道路两侧行道树绿化9文化路（人民路-中学街）人民路至中学街段 1015m，道路两侧行道树绿化10祥符大道（人民路-省道 S327）人民路至省道 S327 段 1680m 道路两侧行道树和快慢车道分隔带绿化11中学街（青年路-科教大道）青年路至科教大道段 1050m，道路两侧行道树绿化绿化12祥符湖景观面积约 3020 景观绿化表表 1-31-3项目建设规模项目建设规模序号序号项目名称项目名称建设规模建设规模1县府大街（上禾大道-科教大道）行道树 92 棵，景观节点铺装 18224，坐凳 150m，树池 92 个2科教大道（外环路-独白路）绿化带4107025、，景观节点铺装26016，坐凳 216m，分隔带 13008 3人民路（上禾大道-科教大道）行道树 490 棵，景观节点铺装 19600，3m 游路 29400，坐凳 162m4开祥路（上禾大道-县府大街）行道树 336 棵，绿化带 5500，景观节点铺装 13440 开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案12序号序号项目名称项目名称建设规模建设规模5上禾大道（人民路-开祥路）行道树 232 棵，绿化带 23200，3m 游路 13920，坐凳 78m6家具街（人民路-开祥路）行道树 220 棵，树池篦子 220 个，垃圾箱22 个，景观节点铺装 8800，坐凳 74m7宏达大道（人民路26、-独白路）行道树 396 棵，分隔带 7912，景观节点铺装 15824，坐凳 132m8青年路（汪屯桥-独白路）行道树 566 棵，景观节点铺装 22640，坐凳 190m9文化路（人民路-中学街）行道树 203 棵，景观节点铺装 8120，坐凳 70m10祥符大道（人民路-省道 S327）行道树 336 棵，分隔带 6720，坐凳 112m11中学街（青年路-科教大道）行道树 210 棵，景观节点铺装 8400，3m 游路 12600，坐凳 90m12祥符湖广场铺装 2000，景亭 10 个，座椅 800m，景观石 4 组，雕塑 4 个，公厕 4 个，标识牌 60 个，景观护栏 1300m27、，仿树垃圾箱40 个开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案13表表 1-41-4 项目建设内容项目建设内容序号序号道路植物类别道路植物类别行道树行道树绿化带绿化带分隔带分隔带配套设施配套设施景观景观1县府大街香樟、麦冬坐凳、树池2科教大道樱花、石榴、菊花、紫叶李、夹竹桃大叶黄杨、海桐苗、红叶石楠坐凳3人民路元宝枫、铺地柏3m 游路、坐凳4开祥路法桐、乌桕、石楠乌桕、石楠、月季5上禾大道榉树、木槿木槿、腊梅、大叶黄杨3m 游路、坐凳6家具街法桐树池篦子、垃圾箱、坐凳7宏达大道白蜡、海棠、海棠球石榴、腊梅、小叶女贞、海桐、连翘坐凳8青年路枫杨坐凳9文化路千头椿坐凳10祥符大道重阳木、暴马丁香28、高杆石楠坐凳11中学街广玉兰、法桐、元宝枫3m 游路、坐凳开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案14序号序号道路植物类别道路植物类别行道树行道树绿化带绿化带分隔带分隔带配套设施配套设施景观景观12祥符湖法桐、大叶女贞、竹子，樱花、银杏、石楠、乌桕广场、景亭、座椅、景观石、雕塑、公厕、标识牌、景观护栏、仿树垃圾箱荷花、睡莲、开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案11.1.8 8.3 3 项目建设项目建设原则原则（1）在道路绿化设计中引入“城市绿色廊道”的概念在道路绿化设计中引入“城市绿色廊道”的概念，运用多种乡土树种创造不同生态景观，通过乔灌草之间合理的植物配置方式，形成简洁、大气29、的群落植物景观，并且对维持大气中的碳和氧平衡具有重要作用，还可调节气候缓减热岛效应，隔离噪声，减轻污染，改善环境质量等。力求使设计达到一个“车在树中行，路在草中延，人在花中游，鸟在林中飞”的“城市绿色廊道”。（2）“重地被，弱中层，强上木”的种植思路形式设计将“重地被，弱中层，强上木”的种植思路形式转换成立体空间，构建出植物在绿化景观设计的重要性，相应地解决了人群对休闲场地和遮荫的需求，以及人们对开阔空间、通畅视野、喜悦氛围环境的要求。植物景观通过注重下层花灌木及地被植物的合理配置，削减中层灌木体量，强化上层混交乔木林态势的配置模式，也形成了独特的绿地植物群落景观的空间艺术形式。它利用简洁明快30、的乔木列阵和树种多变的乔木种类，与曲折变化的地被色带相衔接，形成一条条丰富而有韵律的林冠、林缘线，划分出变换多样的空间模式，起到美化和协调周边环境的作用，产生虚实结合的意境效果。在绿色草坪基调上渲染出丰富多彩的色块，不仅视觉上自然活泼，创造出高低起伏、含蓄多样的植物群落景观，也扩大了道路的园林空间。（3）季相景观的塑造开封市有着四季分明的城市气候，植物的季相变化较突出，体现开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案2季相变化的植物较为丰富。季相变化的应用是观赏植物群落构建的主要手法，在绿化带道路绿化设计中，充分利用植物的观赏特性，进行色彩组合与协调，通过植物叶、花、果实、枝条和干皮等显示的色31、彩，在一年四季中的变化为依据来布置植物，创造季相景观。做到一段一季相，或一片一季相。（4）景观节点构想从整条道路的规划考虑，将道路十字路口具有一定变化的景观空间作为景观节点。道路十字路口处节点：考虑到行车安全性与视线诱导种植，在十字路口处采用丰富的植物色带点缀草花、低矮花灌木与景观石自然搭配，小巧别致，增加街口的人性化氛围；十字路口向外退 10 米的位置开始依据每一段的设计主题采用让林冠线跳跃的设计手法，使用大树的林带式栽植，起到标志性和焦点的作用。（5）铺装设计原则不同材料、尺度、质感、色彩进行合理的搭配，形成与该段道路设计主题相统一的风格。铺地的色彩是衬托风景的背景，须稳重而不沉闷，鲜明而32、不俗气。车行、人行道铺装材料为：透水行道砖、广场砖、透水性花砖路面等。突出节点处的铺装设计，节点与道路上的铺装衔接自然。1.1.8 8.4 4 项目建设项目建设理念理念项目规划方案结合道路现状环境，以开封城市文化特色和现代发展趋势为蓝本，结合开封市祥符区“四横七纵”的道路框架，突出开封宋文化特色，达到一街一景、生态和谐的景观效果。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案3各条道路规划理念见下表：表表 1-51-5 项目道路绿化规划理念项目道路绿化规划理念序号序号道路名称道路名称规划理念规划理念景观定位景观定位1县府大街馥郁汴东商业休闲，文化展示2科教大道文博纵汇交通景观，文化展示3人民路四33、季流金商业休闲4开祥路乾坤风雅商业休闲5上禾大道绿涛寻芳商业休闲6家具街生态绿脉生活景观7宏达大道玉堂争春商业风景8青年路生态绿脉商业风景9文化路生态绿脉商业风景10祥符大道古韵凝香商业风景11中学街生态绿脉生活景观12祥符湖春满四季文化游园1.1.8 8.5 5 功能要求功能要求道路沿线绿化的功能主要是保护道路路基的安全稳定和公路用地的安全，防止发生路基边坡的水害，防止水土流失和边坡塌陷。保护公路沿线供电、信号等安全稳定，保障行车安全。另外改善沿线的周边环境，提升线路两侧的视觉变化，缓解司乘人员的视觉疲劳，改善线路周边的气动冲击，降低沿线噪声污染，有效改善路容、美化环境，满足城市和周边环境的34、协调统一。道路沿线绿化的功能要求有以下几点：（1）安全性公路沿线绿化要求在保障公路行车安全和设备安全的前提下能开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案4有效引导司乘人员视觉，改善行车过程中的视觉感受，防止发生炫目，缓解视觉疲劳等作用，因此选用植被和种植方式对行车安全能起到有利保障，更好的促进公路的安全优势。（2）多样性公路沿线绿化呈带状分布，分布长度较长，由于所延伸长度经过区域的地理位置、自然气候、沿线地质和土质条件和周边人文景观的差异，绿化布置具有多样性。公路绿化主要是以沿线绿化带、群带等连贯而成的线状分布，地形复杂多变，路用土地变化不均，地质构造复杂多变，加上功能要求不同，要求绿化布局35、结构组成有很大差别，以及绿化植被选用、植被密度配置、种植方式的不同等，都会对公路沿线的绿化情形产生不同的视觉效果。1.1.8 8.6 6 景观结构景观结构采用“一带、多节点”的景观结构。本项目公路沿线绿化带景观结构力求植物种类的多样性，形成春季繁花似锦，夏季绿树成荫，秋季叶色多变，冬季银装素裹，景观各异。采用不同的绿化景观尺度与单元，采用相宜的绿化形式和手法，各路段在保持整体景观统一的情况下，在形式上有所变化，使其能够更好的结合各路段的环境特点，丰富景观。（1 1）景观单元景观单元由于速度因素，公路是连续的动态景观序列布局，其间既要有变化，又要有统一、协调，既要有平缓又要有波折起伏等特点。沿36、途景观采用：“大尺度、大组团、大色块”为主要组景手法，利用粗线条，开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案5多层次的造景特点，突出高速度下的观赏效果。每一群植物单元的长度在 300-500 米之间变化，单元间相互交错，衔接，植物空间轮廓有平有直，有弯有曲，形成立体化的带状线性图案。统一中求变化，通过植物品种、色彩、高矮，连续与间断的变化，创造美丽的自然景观。（2 2）景观层次景观层次利用灌木与常绿树、落叶树种的形态、个性参差群植，合理搭配，以大片灌木渗透林带中，使局部景观层次分明，而景深富于变化，形成林冠线，林缘线起伏多变，借以打破景观的单一性，给人以强列的节奏感和视觉冲击，同时开辟景观深37、远的视觉走廊。在空间的开合上，结合周围地貌，以低矮灌木与高大乔木之间错落形成起伏，方向性穿插片植一定宽度的花灌木，在空间上以打开透景线，让视线有远近开合的变化，又远借佳景，加强空间的透视效果。（3 3）竖向规划竖向规划以现有地形为主，改造为辅，土方就近平衡，避免大填大挖；体现场地肌理，营造丰富的景观空间。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案6第二章第二章采用采用 PPPPPP 模式的可行性及必要性模式的可行性及必要性2.12.1 采用采用 PPPPPP 模式的可行性模式的可行性2.1.12.1.1 中央政策的指引中央政策的指引中共十八大确立了我国“全面深化改革”的战略方向；十八届三中全38、会中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定中进一步明确“全面深化改革的核心问题是处理好政府和市场的关系，使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用”，并提出“积极发展混合所有制经济”的国企改革方向。党的十八届三中全会提出“积极发展混合所有制经济”，国有资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。在推进城市建设管理创新领域，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施配套投资和运营。2.1.22.1.2 国务院的相关规定国务院的相关规定国务院 201439、 年 10 月正式发布了 关于加强地方政府性债务管理的意见（国发【2014】43 号文），该意见再次强调“剥离融资平台公司政府融资职能”，并且首次提出“融资平台公司不得新增政府债务”。面对地方城镇化建设对基础设施建设的需要与国家收紧地方政府债务规模之间的矛盾，意见给出解决问题的办法是推广开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案7使用政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施配套等有一定收益的公益性事业投资和运营。国务院 2014 年 11 月 26 日颁布关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）中指出“积极推动社会资本参与市政基40、础设施建设运营：通过特许经营、投资补助、政府购买服务等多种方式，鼓励社会资本投资城镇供水、供热、燃气、污水垃圾处理、建筑垃圾资源化利用和处理、城市综合管廊、公园配套服务、公共交通、停车设施等市政基础设施项目，政府依法选择符合要求的经营者。政府可采用委托经营等方式，将已经建成的市政基础设施项目转交给社会资本运营管理。”2.1.32.1.3 河南省级层面对河南省级层面对 PPPPPP 模式的政策模式的政策承中央全面深化改革大势，2014 年 11 月 10 日，河南省委、省政府出台了豫发2014)25 号中共河南省委河南省人民政府关于进一步深化国有企业改革的意见，从国有资本布局结构调整、明晰国有企41、业功能分类和投资运营模式、发展混合所有制经济、完善现代企业制度、完善国有资产管理体制等方面就国有企业深化改革、国有企业投融资结构调整和投资运营模式的改变作出指导意见。河南省人民政府 2014 年 12 月 25 日出台豫政201489 号河南省人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式的指导意见，从 PPP 模式的指导思想、基本原则、组织领导以及推广运用政府和社会资本合作模式的重点任务等方面，鼓励社会资本通过特许经营等方式参与重大基础设施和公共服务项目投资运营，拓宽城镇化建设融资开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案8渠道，提高公共产品供给能力和效率，促进政府职能加快转变。河南省人民政府42、办公厅 2015 年 1 月 28 日出台豫政办20159号 河南省人民政府关于促进政府投融资公司改革创新转型发展的指导意见，就完善法人治理结构、健全内部经营机制和创新投融资运营模式等，特别是加强地方政府债务管理、加快重点建设领域改革创新做出新的要求，这都为在投融资领域采用和推广 PPP 模式提供了政策基础。为加快推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，积极发挥财政资金导向作用，充分利用金融机构、社会资本的资金和管理优势，推动基础设施和公共领域投融资机制创新，设立了河南省 PPP 开发性基金。此基金旨在帮助市县规范 PPP 项目前期运作，更好发挥示范项目带动作用，解决部分市县资金不足问题。这43、对我省 PPP 项目运作模式是一个巨大的政策和资金支持。2.22.2 采用采用 PPPPPP 模式的必要性模式的必要性2.2.12.2.1 采用采用 PPPPPP 模式的作用模式的作用就目前国内情况而言，未来本土 PPP 模式将具有以下作用：一是成为支持新型城镇化建设的重要手段。我国 2020 年城镇化率有望达到 60%，由此带来的投资需求约达 40 万亿元以上。原有城镇化建设主要依赖财政、土地的投融资体制弊端已显现，难以持续，影子银行融资的问题近年来暴露无遗。PPP 模式抓住了有效解决城镇化融资需求这一关键环节，有利于吸引社会资本直接以股权或者夹层开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案44、9资本的模式进入项目，并参与后续管理运营。能够拓宽城镇化融资渠道，减少浪费，形成多元化、可持续的资金投入机制。二是有助于化解目前地方政府的巨额负债。贾康(2014)认为，目前，中国各级政府负有偿还责任的债务为 108859 亿元，其中，省级为 17781 亿元，占 16.3%；市级为 48435 亿元，占 44.5%；县级为 39574亿元，占 36.4%；乡级为 3070 亿元，占 2.8%。目前，市级政府举债最多，其次是县级政府，分别占 44.5%和 36.4%。目前可以根据地方政府发展规划，选择不同的 PPP 模式将债务盘活，针对具体项目重新选择适合化解债务的 PPP 具体操作模式。三是45、逐步改进政府公共服务的重要举措。PPP 模式能够将政府的战略规划、市场监管、公共服务与社会资本的管理效率、技术创新通盘有机结合在一起，有助于明确政府与市场边界，提升政府的契约意识和市场意识，更好地履行公共职能，专注于提升公共服务水平。四是倒逼完善现代财政制度的重要工具。从资金的流动上看，PPP模式十分强调市场机制的作用，强调政府与社会资本各尽所能，强调社会资本的深度参与，能够有效减轻政府债务压力，平滑年度间财政支出，优化资源配置，与现代财政制度的建设具有高度的一致性。2.2.22.2.2 社会资本的优势社会资本的优势社会资本具有专业处理技术、运营管理经验和投资融资能力，通过 PPP 模式合作，46、社会资本能够为产业经营带来先进的管理经验和技术，提高运营效率并降低运营成本，从而降低地方政府的财政负担；社会资本具有丰富的融资渠道，能够为产业经营提供更多的资金来开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案10源。通过采用 PPP 模式，合作各方可以达到与预期单独行动相比更为有利的结果，具有更低的建设和运营成本，能够克服预算体制缺陷，缓解财政压力，优化风险分担，激励提升管理和绩效水平，提供更规范的操作流程和更高效的实施效率，提供更佳的公共服务质量，更规范的公共服务规划和合同化监管，有效提高公共管理能力。2.2.32.2.3 采用采用 PPPPPP 模式的优越性模式的优越性（1）消除费用的超支。47、公共部门和私人企业在初始阶段私人企业与政府共同参与项目的识别、可行性研究、设施和融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期,使项目费用降低。PPP 模式只有当项目已经完成并得到政府批准使用后，私营部门才能开始获得收益,因此 PPP 模式有利于提高效率和降低工程造价,能够消除项目完工风险和资金风险。研究表明，与传统的融资模式相比，PPP 项目平均为政府部门节约 17%的费用，并且建设工期都能按时完成。（2）有利于转换政府职能，减轻财政负担。政府可以从繁重的事务中脱身出来，从过去的基础设施公共服务的提供者变成一个监管的角色，从而保证质量，也可以在财政预算方面减轻政府压力48、。（3）促进了投资主体的多元化。利用私营部门来提供资产和服务能为政府部门提供更多的资金和技能,促进了投融资体制改革。同时,私营部门参与项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等方面的革新,提高办事效率,传播最佳管理理念和经验。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案11（4）政府部门和民间部门可以取长补短，发挥政府公共机构和民营机构各自的优势，弥补对方身上的不足。双方可以形成互利的长期目标，可以以最有效的成本为公众提供高质量的服务。（5）使项目参与各方整合组成战略联盟,对协调各方不同的利益目标起关键作用。（6）风险分担合理。与 BOT 等模式不同,PPP 在项目初期就可以实现风险分担,同49、时由于政府分担一部分风险,使风险分担更合理,减少了承建商与投资商风险,从而降低了融资难度,提高了项目融资成功的可能性。政府在分担风险的同时也拥有一定的控制权。（7）应用范围广泛，该模式突破了引入私人企业参与公共基础设施项目组织机构的多种限制，可适用于城市供热等各类市政公用事业及道路、铁路、机场、医院、学校等。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案12第第三三章章风险分配风险分配3 3.1.1风险因素识别风险因素识别（1 1）法律变更风险：）法律变更风险：主要是指由于法律修订、颁布新发、法律适用、解释法律或规定而导致项目的合法性、市场需求、产品/服务收费、合同协议的有效性等元素发生变化，从50、而影响到项目的正常建设和运营，甚至直接导致项目的中止和终止的风险。目前缺乏 PPP 专门立法，现有 PPP 立法的法律层级最高为部门规章，立法层级较低，且相互之间存在不明确、矛盾之处，加之我国 PPP 项目还处于起步阶段，既缺乏丰富的实践经验又缺乏明确的政策支撑，很容易出现这方面的风险。（2 2）政策风险：）政策风险：政策风险主要来自两个方面；一是国家政策影响区域经济的发展，从而影响项目需求；而是由于国家政策的变化，引起项目建设、运营、管理等方面的变化，如项目征用（或提前中止）、政府出台鼓励或限制的政策、审批变化、税收变更、行业标准调整等。（3 3）政治政治/公众反对风险公众反对风险：主要指由51、于各种原因导致公众利益得不到保护或受损，从而引起政治甚至公众反对项目建设所造成的风险。（4 4）不可抗力风险：）不可抗力风险：不可抗力风险是指当事人不能预见、不能避免且不能克服的自然事件和社会事件，造成项目失败或收益大幅度减少的风险。一般由政府方和社会资本方共同承担。通常分为两类：a.自然因素不可抗力风险开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案13由于不能合理预见的自然灾害（如地震、火灾、洪水、台风、冰雹等）、病疫等事件导致本项目中止或终止的风险。b.非自然因素不可抗力风险由于不可合理预见的政变、战争、暴乱、政府行为（如征收、征用、环保检查等）等事件发生导致本项目中止或终止的风险。（5 552、）政府信用风险：）政府信用风险：指政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接危害的风险。（6 6）经济风险：）经济风险：指在项目经营过程中，由于经济形势及市场变动直接或间接地造成项目收益受到损失的风险。主要包括经济形势恶化、通货膨胀、利率调整等。（7 7）设计风险：）设计风险：设计风险主要指项目设计方案的可靠性、适用性和经济性方面是否能够满足项目建设目标要求的风险。如出现前期地质勘察设计与实际施工情况不适应时，将发生项目中断、工期延误、费用增加等风险。（8 8）施工风险：）施工风险：施工风险指在项目施工过程中由于施工工艺不当、安全措施不力、施工方案不合理、应用技术失败等导致53、工程量增加、投资增加、工期延后等给拟建项目带来的风险。（9 9）投资控制风险：）投资控制风险：投资控制风险主要是由于工程方案变动的工程量增加、工期延长，以及物价上涨、各种费率提高、项目管理不当等导致项目总投资增加的风险。如前期工作深度较浅、工程施工难度较大的项目此类风险较大。（1010）运营维护风险运营维护风险：运营维护风险是指在项目运营过程中，由开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案14于运营管理失误或社会经济环境变化，出现经营问题，如维护力度不够、运营费用超支、发生重大事故等，致使项目达不到原定的运营指标的风险。如经营来项目经营期间各类管理、维护不当造成经济效益达不到预期目标的风险。54、（1111）移交风险移交风险：移交风险主要指由于合作期满或提前解约，双方配合程度、移交资料准备、移交前维护及工程状态保障等原因影响项目交付进度与质量的风险。3 3.2.2风险分配原则风险分配原则本项目实施周期较长，在项目实施过程中，存在影响项目顺利实施的各种不利风险，如政治、金融、技术、环境、法律、不可抗力等，这些风险具有可变性、阶段性、多样性和相对性等特点。故在项目实施过程中，应建立规范化的风险识别框架，识别出影响项目进展的风险因素，作出风险发生可能性、影响范围、发生时间、风险后果对项目严重程度的估计，通过相应的指标体系和评价标准，对风险程度进行划分，找出影响项目成败的关键风险因素，从而提出55、针对性、可行性、经济性的风险回避、风险减轻、风险转移或风险接受等风险对策，以减少风险发生的概率、风险的管理成本和风险发生的损失，从而确保项目的顺利实施和项目目标的成功实现。但风险如何分配，取决于项目的性质、项目所处的区域环境、项目的发展规划、项目主体的风险承担意愿、对风险的态度和认识深度、管理和承担风险的能力等等。在项目合同中需具体明确项目风险的分配，使政府和社会资本间合理分配项目风险。结合本项目特点，风险分配的原则具开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案15体如下：3 3.2.1.2.1公平原则公平原则公平原则主要体现在：既强调合同条款中本身对于风险的权利义务的均衡，也强调合同所派生的56、风险权利义务的均衡；既关注合同主体由于风险事件引起的收益，也同时关注合同主体面临的风险损失。3 3.2.2.2.2风险分配优化原则风险分配优化原则政府和社会资本方间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，因此并非所有的风险都会被政府转移给社会资本方，在风险转移水平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使项目可实现价值最大化。3 3.2.3.2.3风险收益对等原则风险收益对等原则社会资本方参与项目投资的目的是希望获取一定的投资收益，而投资收益的大小取决于项目的盈利能力和风险承担水平。如果希望某种风险由社会资本方承担，则社会资本方就会衡量承担风险能否得到相应的收益，社会资本方的收益小于其风57、险成本，就会影响社会资本方投资的信心或对风险控制的主动性；如果社会资本方的收益大于其风险成本，则无法实现“物有所值”，更与 PPP 模式推行的初衷和理念相悖。故应将所承担的风险水平与收益大小对等，使社会资本方在承担风险的同时，获取对等的收益，方能实现参与各方的互利和共赢，从而促使项目的顺利实施和项目目的成功实现。3 3.2.4.2.4风险可控原则风险可控原则项目实施期限较长，一些风险可能会出现政府和社会资本方都无开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案16法预料的变化，导致风险发生概率上升或财务损失增加。风险承担者承担的风险应与其承担能力相匹配，不能由一方承担无限风险。在 PPP 项目中，58、政府方为了规避风险，希望将更多的风险转移给社会资本方，而社会资本方为了获取更多的项目收益，往往愿意承担大量的风险。但在实际项目的实施过程中，一旦风险带来的危害超过其承担者的承受能力，轻则将降低承担者的积极性，重则将导致项目失败。在 PPP 项目合同中，应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，在进行风险分担时，应遵循风险可控原则。3 3.3.3风险分配方案风险分配方案3 3.3.1.3.1影响风险分配的主要因素影响风险分配的主要因素（1 1）项目特点项目特点：每个项目的主要风险点、可能发生的风险概率，风险发生后所造成的影响以及规避风险发生的措施都不相同，需要根据项59、目实际情况对发生的风险进行合理分配；（2 2）承担风险的意愿：）承担风险的意愿：双方承担风险的意愿主要有：一是对风险的一般态度，即对风险的态度是厌恶还是偏好，取决于决策者的主观意识等；二是对项目风险的认识程度，如果一方对风险的诱因、发生概率、发生的后果，以及可采取的防范措施有足够的认识，则可能乐意承担较多的风险；三是承担风险后果的能力，主要取决于经济实力；四是管理风险的能力，取决于各方管理风险的经验、技术、人才和资源等的储备情况。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案173 3.3.2.3.2风险分配所要达到的效果风险分配所要达到的效果（1）分配的结果可以减少风险发生的概率、风险发生后造60、成的损失以及风险管理成本，任何一方都需要为解决好应该承担的风险而付出代价。（2）项目全生命周期内分配的结果可以培养各方的理性和谨慎的行为，各方有能力控制分配给自己的风险，并为项目的成功有效地工作。3 3.3.3.3.3风险分配的结果风险分配的结果（1 1）政府方需承担的风险：）政府方需承担的风险：经过政府审批或核准的建设项目，政策风险宜由政府方承担；对社会和法律风险，政府可以通过行政、法律的手段进行控制，这部分风险一般适宜由政府来承担。同时，因政府违法、违约行为引起的风险因素，从而导致发生的风险，基于过错归责原则，宜由政府方承担。（2 2）社会资本方需承担的风险：）社会资本方需承担的风险：社会61、资本方具有较丰富的商业经验，与商业经济行为相关的类似风险由社会资本方承担更为合理。如设计、融资和施工、运营、维护等均不同程度地具有一定的商业性质，社会资本方承担该类的风险越多，则通过有效控制而获得收益的可能性也就越大。另外，该类风险政府相对而言不如社会资本方经验丰富、缺乏相应的专业化队伍，交由社会资本方承担更加合理。故该类风险宜由社会资本方承担，同时，因社会资本方违法、违约行为及在建设、运营、移交中的不当行为引起的风险因素，从而导致发生的风险，基于过错归责原则，宜由社会资本方承担。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案18（3 3）双方共同承担的风险：）双方共同承担的风险：政府和社会资本62、双方共担的风险，是指任何一方都不愿承担该风险的后果，或者任何一方承担都会减少对该风险控制的积极性，如不可抗力等。该类风险一般需要通过谈判来确定双方承担的比例和所得回报。表表 3 3-1-1风险分担框架风险分担框架序序号号风险因素风险因素风险来源风险来源归责对象归责对象1政治风险公众反对因项目立项、环评等前期审批或或项目的建设、运营等原因导致公众利益得不到保护或受损从而导致社会公众对项目的反对。因立项或环评等项目合法性问题引起的公众反对由政府方承担；因项目建设、运营行为影响公众利益导致的公众反对由社会资本方承担。2政府干预政府部门滥用监管权力或股东权利，给项目正常建设、运营、移交等造成不当干预，63、致使项目中止或终止的。政府方3征用/公有化因国家宏观政策调控，项目被征用，致使项目终止。政府方4审批延误因政府缺乏项目实际运作经验及能力、前期的准备不足、信息不对称，审批流程设计复杂，需交涉部门过多，办事人员办事效率低下等，导致项目实施周期延长、工期延误或成本增加等。政府方5税收调整国家或地方政府的税收政策变更导致的成本增加/减少。本级地方政府可在政策允许的范围内给予补贴，其他由社会资本方承担。6法律风险法律变更由于相关法律法规条款变更、废除、修订等导致项目的合法性、合同的有效性等产生冲突或不一致等，从而影响到项目的正常建设和运营，甚至直接导致项目的中止和失败的风险。本级地方政府可在政策允许的64、范围内给予社会资本方利益上的补偿，其他由社会资本方承担。7合同文件冲突不完备合同文件设计不完备、权责不清、缺乏弹性等，出现纠纷时，无法通过约定条款归责，可能导致项目的中止或终止的。该风险根据方案中争议解决办法，确定归责及承担对象。8金融风险利率风险国家对利率的宏观调控导致金融市场的利率变化。社会资本方开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案199通货膨胀市场的过度需求导致的价格总水平的持续上涨，导致购买力下降，成本增加等。10融资风险金融市场不健全、融资结构不合理、获得融资的可能性等因素引起的资金筹措困难。11建设风险土地获取风险由于城市规划或其他历史原因导致的土地获取受阻、成本增加、时间65、延长，导致项目成本增加或进度延期等。政府方12设计风险因设计失误、设计质量瑕疵、技术标准选择不当等设计缺陷风险社会资本方13配套基础设施风险项目的配套基础设施不到位，导致项目工期延误或无法正常运营等。政府方14分包商违约项目分包商未按合同约定行使合同权利、履行合同义务。社会资本方（可向分包商追偿）15气候/地质条件项目所在地气候或地质条件影响项目正常建设、运营，导致的项目成本增加、工期延长等。社会资本方16完工风险由于资金不到位、施工方能力不足或效率低下等主观原因，导致工期延误、成本超支、质量不合格等。社会资本方17建设质量风险建设工程质量不符合合同约定标准、国家标准和行业标准的。社会资本方166、8供应风险原材料、能源、机械设备等无法供应或供应不及时或供应短缺导致项目延期等社会资本方19环保风险由于未遵守环境保护相关法律、法规的规定而导致的行政处罚、费用增加或环保要求的提高等。社会资本方20运营风险运营成本超支风险因政府强制提高产品/服务标准等非因社会资本方原因造成的运营成本超支。政府方21运营效率风险运营商缺乏运营能力或经验等，不能有效运营本项目，从而导致产品或服务效率低下、质量降低等。社会资本方22费用支付风险经济危机、政府更替等引起的政府方未能依约、按时、足额支付政府方，但因社会资本方绩效不达标等原因造成的支付开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案20费用风险。风险由社会资67、本方承担。23移交风险移交风险由于移交前维护及工程状态保障等原因影响项目交付进度与质量的风险。社会资本方24不可抗力风险发生地震、洪水、冰雹、风暴等自然灾害或暴动等社会异常事件，导致项目中止或终止的。该风险在合同双方控制能力之外，任何一方均不具备承担该风险的能力，宜由双方在合同中约定根据工程量清单计价规范，对不可抗力造成的损失，根据责任不同，由发包方和承包方分别承担。详细见建设工程工程量 清 单 计 价 规 范 0850500-2013。备备注注PPP 项目风险具有阶段性、相对性和动态性特点，在项目实际实施过程中，导致风险发生的因素和诱因存在许多不确定性，如出现本分配框架之外的风险因素，可通过68、本方案设计的风险分配原则和根据实际情况的归责对象来判定风险的合理承担者。3 3.4.4风险应对措施风险应对措施3 3.4.1.4.1政府方面政府方面于政府方而言，政府方希望通过 PPP 模式来有效促进公共服务，提高效率。政府方一方面作为行政管理主体享有法律赋予的行政监管的职权，同时其作为 PPP 项目合同一方签约主体享有相应的契约监管的权利。在本项目风险分配框架下，政府方有权依据 PPP 项目合同（含各类附件）的约定，享有前期准入、项目投融资、建设、运营管理维护、中期评估、移交等全流程的履约监管权利。具体可选择采取的应对措施为：（1）选择有丰富经验建设、运营管理背景的社会资本方；聘请专业的咨询69、机构对项目进行全过程跟踪监管。（2）要求社会资本方提交建设履约保函、运营维护保函及移交开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案21保函。（3）通过 PPP 项目采购阶段的全项目过程安排进行风险管控。（4）通过对相关类似项目进行案例分析，规避本项目可能发生的风险。（5）社会资本方负责项目建设与运营，相关风险向社会资本方转移，可促使社会资本方在建设环节提高工程质量，降低风险。3 3.4.2.4.2社会资本方社会资本方政府按照“风险最优化分配”的原则，由社会资本方全面负责项目的投资、融资、建设、运营及维护等。社会资本方的目标是项目投资收益（长期稳定的盈利能力和合理的投资回报）的实现。因此，社会资70、本方会考虑在建设及未来运营资金的中会出现的各种风险事件，以其发生的可能性和预期收益为度量，相应制定风险策略。具体可选择采取的应对措施为：（1）政府把本项目支付义务列入财政预算，保障政府在全生命周期内的履约能力。（2）做好项目前期评估及风险把控，减少建设运营成本。（3）乙方在订立保险合同时，保险合同内容应该事先经甲方确认。（4）当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利益时，债权人可依据 PPP 项目合同中的直接介入条款代为行使社会资本股东权利和经营管理权利，要求社会资本方改善管理、增加投入，或指定政府认可的合格机构接管项目。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案22（5）除要求项目71、公司应保障本项目的长期稳定安全运营外，项目公司应对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。通过对本项目 PPP 模式的风险因素的识别与分析，把风险分配给相对最有利承担的合作方，从而使整个生命周期内整体风险最小化。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案23第第四四章章PPPPPP 运作模式运作模式4 4.1.1 运作模式的选择运作模式的选择随着社会资本参与程度的不同，PPP 模式可以分为不同的运作方式72、，主要包括委托运营(O&M)、管理合同(MC)、建设-运营-移交(BOT)、建设-拥有-运营(BOO)、转让-运营-移交(TOT)和改建-运营-移交(ROT)等。委托运营（Operations&Maintenance，O&M），是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。管理合同（Management Contract，MC），是指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公73、司支付管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式。建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT），是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，BOO），由 BOT 方式演变而来，二者区别主要是 BOO 方式下社会资本或项目公司拥有项目所有权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期满移交。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案24转让-运营-移交（Transfer-Operate-Transfe74、r，TOT），是指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。改建-运营-移交（Rehabilitate-Operate-Transfer，ROT），是指政府在 TOT 模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。4 4.2.2 运作模式的确定运作模式的确定综合考虑项目资产的寿命、项目内容、资产权属及期满处置等因素，本项目采用 B0T（建设-运营-移交）运作模式，合作期限 10 年（其中：建设期 1 年、运营期 9 年），运作模式见下图：否是是是否是否否是否否ROTPPP 项目项目项目运作模式判定图既有项75、目引入资金改扩建TOTO&M引入管理可经营性BTL/DBMBT+O&M引入资金OBMO是期满移交是BOT否DBFO注：D：设计B：建设O：运营F：融资T：移交M：维护L：租赁R:改建开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案25图图 4 4-1-1项目运作方式图项目运作方式图（1）该项目由开封市祥符区人民政府授权开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公司为项目的实施机构，依法定程序选取社会资本方。由政府方出资代表与中选社会资本方共同出资成立项目公司。在项目公司尚未成立时，由开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公司与中选社会资本共同签订投资协议，约定其在规定期限内注册成立项目公司，待项目公司正式76、设立后，由项目实施机构与项目公司正式签订 PPP 项目合同。（2）合作期内项目公司负责该项目的融资、建设、运营（包含但不限于乔木养护、花灌木养护、草坪养护、地被养护、绿篱养护、垂直绿化养护、花坛花带养护、行道树养护、有害生物控制等）工作，财政部门会同行业主管部门就项目公司提供的公共服务进行绩效考核，考核结果提交财政部门进行政府付费。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案26（3）合作期届满后项目公司应当以良好的运营和养护状态将合同约定的项目及其附属设施、相关资料等无偿移交给项目实施机构或政府指定部门。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案27第第五五章章项目交易结构项目交易结构5.77、15.1项目投融资结构项目投融资结构5.1.15.1.1项目公司股权情况项目公司股权情况（1 1）项目公司的设立）项目公司的设立本项目由政府方与中选社会资本方共同依据 中华人民共和国公司法之规定在祥符区成立项目公司，作为本项目实施载体。同时，基于股权稳定和便于在一定期限内进行股权转让限定的考虑，项目公司选择“有限责任公司”形式。（2 2）项目公司的股权结构）项目公司的股权结构结合祥符区政府财政承受能力和出资意愿，本项目由政府方和社会资本方共同出资设立项目公司，其中政府方占股 10%，社会资本方占股 90%。5.1.25.1.2项目融资安排项目融资安排（1 1）项目资本金比例要求）项目资本金比例78、要求根据国务院 关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发199635 号）、国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）之规定，本项目资本金比例取值 20%，项目总投资为 4999.32 万元，则本项目资本金为 999.86万元，由政府方和社会资本方按照各自认缴的比例用货币出资，其中政府方出资代表缴纳 10%，即 99.99 万元，社会资本方缴纳 90%，即899.87 万元。且本项目资本金应为自有资金，不得以债务性资金充当资本金，不得由第三方代持社会资本方股份。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案28（2 2）债务资金安排）债务资金安排本项目债务79、融资部分为 3999.45 万元，由社会资本方通过银行贷款、发行债券、借款等方式进行筹措。具体融资方案及资金到位时间安排、资金使用计划、还款计划等由社会资本方提交政府方，且应确保资金到位时间不影响工程建设进度。债务融资所需要的抵押担保形式，可以根据项目需要设计为股东担保、第三方担保等。5 5.2.2 回报机制回报机制本项目范围内含有部分可经营性内容，因此社会资本在项目中投入的资本性支出和运营维护成本采用“政府付费政府付费”的回报机制。本项目自竣工验收之日或接到甲方运营通知后投入运营，政府在运营期内每年根据绩效考核结果支付项目可用性服务费和运营绩效服务费。本项目将纳入 PPP 项目开发目录管理。80、财政支出责任纳入祥符区年度预算、中期财政规划。对合作项目协议中约定的财政支出事项，按照规定程序批准后，按效支付资金。5.35.3调价机制的设定调价机制的设定（1 1）可用性服务费可用性服务费目前本项目可用性付费，在项目竣工决算，政府方根据实际投资支出认定的社会资本方投资额，结合项目采购过程中的投标相应情况，对基准可用性服务费进行调整。（2 2）运营维护服务费）运营维护服务费根据服务期内的物价变动情况、供求变动等因素，对基准运维服开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案29 oooMMnEEnLLn、oLLnoEEnoMMn务费进行调整，设定相应的调整周期及触发机制。由于 PPP 项目的合作81、期间长，项目合作期间不可避免出现因通货膨胀等、供求变动等因素导致运营成本的浮动，进而出现项目预期盈利能力变化（过高/过低）的情况，因此，为了保护项目双方的合法利益,在项目实施过程中，将需要调价个别成本要素的总金额，摊提到各计价单位中，用以计算各计价单位中各个成本要素所占的金额，乘上调价系数，得出调价后的单价或是总价。调价公式如下：odooMMnEEncLLnbaPP-指计价单位；在总价计价项目中，指的是各计价周期中的总价；在单价计价项目中，指计费单价。a-固定系数，代表计价中不予调整部分；b、c、d-代表各成本要素在计价单位中所占的金额；Ln、En、Mn-代表计价周期第 n 期的成本指数或参考82、价格；Lo、Eo、Mo-代表 PPP 合同签约日的成本指数或参考价格。式中：代表各个成本要素如材料费、人工费、其他 费 用 等 分 类，如：可由材料的市场价格指数之比确定，可由行业基本工资水平之比确定，可由 CPI 指数确定。A.A.常规调价常规调价：调整周期为三年，若整体要素物价指数变动幅度超过5%，则可启动调价程序。当项目公司申请启动调价程序时，则由项目公司向项目实施机构申请启动调价程序，由项目实施机构组织相关政府部门审核；或是项目实施机构在符合调价程序启动条件的情况开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案30下自行启动调价程序。原则上调整幅度不超过 20%，具体调整幅度上限以PPP 83、项目合同为准。B.B.临时调价临时调价：临时调价指在每个运营维护服务费结算年度，因整体物价指数变动幅度超过10%，则可启动调价程序。当项目公司申请启动临时调价程序时，则由项目公司向项目实施机构申请启动临时调价程序，由项目实施机构组织相关政府部门审核；或是项目实施机构在符合调价程序启动条件的情况下自行启动临时调价程序。原则上调整幅度不超过 20%，具体调整幅度上限以PPP 项目合同为准。临时调价后，下一个常规调整年度顺延至该次临时调价的三年后。5.45.4相关配套安排相关配套安排5.4.15.4.1项目建设所需必要支持项目建设所需必要支持祥符区政府相关部门需为本项目的建设施工提供必要施工条件（如84、：项目临建场地、便道等）与其他支持（如：完成项目与现有相关基础设施和公用事业，包括水、电、气、道路等设施的对接），项目的土地征拆及迁移补偿由政府主导负责，相关费用计入项目总投资。5.4.25.4.2项目用地项目用地政府方负责统筹协调境内征地拆迁，向项目公司提供没有设定他项权利、满足开工条件的“净地”作为项目用地。征地拆迁相关费用计入项目建设费用。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案315.4.35.4.3办理有关政府审批手续、证明文件办理有关政府审批手续、证明文件项目实施机构需协调项目公司与相关政府部门的关系，协助项目公司进行项目未完成的审批和取得建设所必须的证明文件等工作。开封市祥符85、区城区道路提升改造绿化项目实施方案32第第六六章章财务测算财务测算6 6.1.1 项目投资情况项目投资情况开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目的工程总投资4999.32万元，其中工程费用 4386.60 万元，工程建设其他费用 242.39 万元，基本预备费 370.32 万元。6 6.2 2 运营期成本运营期成本运营维护费用是指绿化景观景区的可用性及观赏性而需要的所有运营、维护、养护等费用，包括但不限于景观绿化的管养维护及环卫保洁等费用。根据开封市目前已有园林绿化年运营维护费用支出，并结合本项目实际情况，测算项目在运营期的初始年度运营维护费用约为 138.23 万元。在运营期内，项目的运营维86、护费用每年暂按 2%的额度递增。经测算，合作期内运营维护服务费约 1348.41 万元。6 6.3 3 政府财政运营补贴测算政府财政运营补贴测算本项目采用政府付费政府付费的回报机制，在项目运营补贴期间，政府承担部分直接付费责任。根据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知财金201521 号文规定，政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，并抵减使用者付费数额。计算公式为：合理利润率年度运营成本）财政运营补贴周期（年年度折现率合理利润率项目全部建设成本111n其中：（1）n 代表折现年数。财政运营补贴周期指财政提供运营补贴开封市87、祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案33的年数，n=1、2.9。（2）本项目的全部建设成本主要是指社会资本方承担的项目建设投资成本。（3）年度折现率：依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十七条：“年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定”。结合本项目实际，折现系数参考地方政府债收益率、汝南县市场因素和经济增长因素，结合市政基础设施及公共服务行业情况，确定本项目折现率为 6%。（4）合理利润率应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定，本项目采用合理利润88、率为 6%。本项目总投资约 4999.32 万元，合作期限 10 年（建设期 1 年，运营期 9 年），政府从运营期第一年开始对项目公司进行财政补贴。经测算，在项目全生命周期内，项目公司可获得的政府运营补贴支出总额约 8458.02 万元，运营期 9 年，平均每年约为 939.78 万元。其中：政府针对项目可用性服务费总额约 7028.71 万元(含税价)，在运营期发生的运营维护服务费总额为 1429.31 万元。项目的各项付费明细如下表所示（政府实际付费时应与绩效考核结果挂钩）：表表 6 6-1 1政府对项目公司运营补贴支出估算明细表政府对项目公司运营补贴支出估算明细表单位：万元年度年度可用89、性付费可用性付费（1 1）运维服务费运维服务费（2 2）政府运营补贴支出数额政府运营补贴支出数额（4 4）=（1 1）+（2 2）第 1 年/第 2 年611.65146.53758.18开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案34第 3 年648.35149.46797.81第 4 年687.25152.45839.70第 5 年728.49155.50883.98第 6 年772.20158.61930.80第 7 年818.53161.78980.31第 8 年867.64165.011032.66第 9 年919.70168.311088.01第 10 年974.88171.68190、146.56合计合计7028.711429.318458.026 6.4 4 税费情况税费情况因本项目属于市政基础设施配套工程建设项目，属于公益性项目；因此本项目的回报机制为政府付费，即政府购买服务。根据相关规定，财政补贴收入不征收营业税及附加税；所得税税率依有关法规取为 25%，按税法规定发生亏损时，进行税前补亏。经测算，该项目的企业所得税约 292.29 万元。6 6.5 5 收益率收益率本项目在全生命周期内，在考虑政府补贴和各项成本后，投资收益率情况如下表所示：序号序号计算指标计算指标所得税前所得税前所得税后所得税后1项目资本金财务内部收益率（税后）7.59%2折现率6%3合理利润率6%91、4项目财务内部收益率7.07%6.30%5投资回收期8.78 年8.89 年开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案35第第七七章章项目合同结构项目合同结构根据项目的具体情况，项目公司将该项目建设的工程交给施工总承包商来完成。项目公司的运营可由项目公司主导经营管理或者交予（委托）第三方专业运营公司经营管理。在项目生命周期结束之后，政府方对项目公司的资产（基础设施及公共服务）作残余价值评估。由项目公司组织移交于政府，并以无偿移交形式对移交内容及标准进行制定和实施。基于此，该项目在实施的过程中就不可避免地产生相对应的法律合同，并形成 PPP 项目合同体系。7 7.1.1 合同体系合同体系PPP92、 项目的参与方通常包括政府、社会资本方、投融资方、承包商和分包商、原材料供应商、专业运营商、保险公司及专业机构等。故而，在项目的全生命周期内，政府与社会资本、社会资本与项目以外相关机构或企业制定合同体系，主要包括框架协议、PPP 项目合同、履约合同（包括工程承包合同、运营服务合同、原材料供应合同）、融资合同和保险合同等。在项目合同体系中，各个合同之间并非完全独立，而是紧密衔接、相互贯通的，合同之间存在着一定的“传导关系”。结合本项目情况，合同体系分两个层次：第一层次第一层次为由项目实施机构与项目公司围绕项目收益签署 PPP项目合同。在项目公司尚未成立时，由开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公93、司和中选社会资本签订投资协议，约定其在规定期限内注册成立项目公司，待项目公司正式设立后，由项目实施机构与项目公司正式签订 PPP 项目合同。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案36第二层次第二层次为由项目公司和本项目推进过程中的各有关主体签署的协议体系，包括融资合同、运营服务合同、原料供应合同、租赁合同、工程承包合同、保险合同、其他合同等。图图 7-17-1项目合同体系项目合同体系7.1.17.1.1PPPPPP 项目合同项目合同项目实施机构与项目公司围绕项目收益签署 PPP 项目合同。在项目公司尚未成立时，由开封市祥符区国有资产投资经营有限责任公司和中选社会资本签订投资协议，约定其在94、规定期限内注册成立项目公司，待项目公司正式设立后，由项目实施机构与项目公司正式签订开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案37PPP 项目合同。PPP 项目合同一般包括以下主要内容：项目名称、内容；特许经营范围和期限；政府和项目公司的权利和义务；融资方案，投融资期限及方式；政府补贴补贴标准及其调整机制；养护管理和服务质量标准；合理投资回报确定及调整机制；履约保证金的有关要求；特许经营期内的风险分担与保障；建设和运营监测评估；安全质量保证金制度及其责任；政府承诺和保障；应急预案和临时接管预案；特许经营期限届满后，项目移交方式、程序和要求等；合同变更、提前终止及补偿；监督检查；违约责任；争议解95、决方式；需要明确的其他事项7.1.27.1.2股东合作协议股东合作协议由项目公司股东签订，用以在股东之间建立长期、有约束力的合约关系。股东协议通常包含的主要条款有：项目公司的设立和融资，项目公司的经营范围，股权转让，股东会、董事会、监事会组成及其职权范围，股息分配，不可抗力，适用法律及争议解决等。7.1.37.1.3履约合同履约合同履约合同主要包括工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同，各合同订立原则如下：（1 1）工程承包合同）工程承包合同项目公司如果只作为融资主体和项目管理者而本身不一定具备自身设计、采购、建设项目的条件，因此可能会将全部或部分设计、采购、建设工作委托给工程承包商，并签订96、工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案38同。承包商的选择要遵循相关法律、法规的规定。由于工程承包合同的履行情况往往直接影响 PPP 项目合同的履行，进而影响项目的贷款偿还和收益情况。因此，为了有效转移项目建设期间的风险，项目公司通常会与承包商签订一个固定价格、固定工期的“交钥匙”合同，将工程费用超支、工期延误、工程质量不合格等风险全部转移给承包商。此外，工程承包合同中通常还会包括履约担保和违约金条款，进一步督促承包商妥善履行合同义务。（2 2）运营服务合同）运营服务合同PPP 项目中由社会资本方承担运营服97、务责任，根据与 PPP 项目运营内容和项目公司管理能力的不同，经政府方事先书面同意，社会资本方也可将将项目的部分运营（主体运营附外）和维护事务委托给具有相应资质、经验和能力的第三方运营商，经双方书面确认后与其签订运营服务合同。但项目公司的运营和维护义务并不因项目公司全部或部分运营维护事务外包给其他运营商实施而豁免或解除。运营服务合同内容通常包括运营服务主体、服务内容、服务标准、费用标准、日常管理、维修维护、违约责任、争议解决等内容。（3 3）原料供应合同（或设备采购合同）原料供应合同（或设备采购合同）PPP 项目建设及运营阶段对原料的需求量大、原料成本在整个项目运营成本中占比较大，同时受价格波98、动、市场供给不足等影响，又无法保证能够随时在公开市场上以平稳价格获取，继而可能会影响整个项目的持续稳定运营，因此，为了防控原料供应风险，项目公司应与原料的主要供应商签订原料供应合同，并且约定一个相对稳定的原开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案39料价格。在原材料供应合同中，一般会包括以下条款：交货地点和供货期限、供货要求和价格、质量标准和验收、结算和支付、合同双方的权利义务、违约责任、不可抗力、争议解决等。除上述一般性条款外，原料供应合同通常还会包括“照付不议”条款，即要求供应商以稳定的价格、稳定的质量品质为项目提供长期、稳定的原料。7.1.47.1.4融资合同融资合同从广义上讲，融资99、合同主要包括项目公司与金融机构签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与金融机构签订的担保合同、政府与金融机构和项目公司签订的直接介入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最主要的融资合同。在项目贷款合同中一般会包括以下条款：陈述与保证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适用法律与争议解决等。7.1.57.1.5保险合同保险合同由于 PPP 项目资金规模大、生命周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。项目公司为保障不同阶段遇到的不同类型风险进行投保，涉及的包括货物运输险、工程一切险、针对设计或其他专业服务的职业责任100、险、针对间接损失的保险、第三者责任险、政治风险保险、运营期保险等。7.1.67.1.6其他合同其他合同在 PPP 项目中还可能会涉及其他的合同，例如与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案407.27.2项目权利义务边界项目权利义务边界7.2.17.2.1政府方的主要权利和义务政府方的主要权利和义务（1 1）政府方的主要权利政府方的主要权利有权在项目工程建设期要求项目公司提交建设相关文件（包括但不限于施工文件、建设进度和质量控制报告等）并对项目设施的建设进行监督，如发现存在违约情况，有权根据PPP 项目合同进行违约处理；101、有权在本项目合作期要求项目公司提交经营记录并对项目设施 的运营和维护进行监督，如发现存在违约情况，有权根据 PPP 项目合同进行违约处理；政府补贴与考核结果挂钩。政府依据考核结果，综合确定每年的政府补贴金额；在合作期期满时，有权无偿取得本项目的项目设施；在项目公司严重违约时，有权提前终止PPP 项目合同；按照有关法律法规和政府管理的相关职能规定，行使政府监管的权力；有权行使项目合同约定的相关权利。（2 2）政府方的主要义务政府方的主要义务遵守项目合同，及时提供项目道路、供水、排水、供电和通讯等配套条件；协助项目公司协调其与相关政府部门的关系，推进项目建设环节各项行政审批手续的申报和审批工作；开102、封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案41维护本项目在建设期间周边环境的安全、稳定，积极配合社会资本协调解决与周边居民及单位可能发生的纠纷；在本项目建成后，按照PPP 项目合同的规定，根据实施机构出具的运营绩效考核结果向项目公司支付相应费用；在政府方严重违约、项目公司提前终止PPP 项目合同的情况下，有义务接收项目公司移交能保证正常运营的项目设施，并向项目公司给予补偿；如果因公共利益收回合作权，终止PPP 项目合同，需给予项目公司相应补偿；本级人民政府及各相关部门应行使法律、法规及PPP 项目合同赋予的其他权利并履行其规定的其他义务。7.2.27.2.2社会资本方的主要权利和义务社会资本方103、的主要权利和义务（1 1）社会社会资本方资本方的主要权利的主要权利项目公司主要负责本项目的投融资、建设、运营维护和移交，对本项目的资产和设施进行运营和管理，并获取合理回报。依据适用法律 和PPP 项目合同，申请相应调整政府补贴数额；为项目融资的目的，可以在不影响本项目设施正常运营的情况下，将本项目的收益权进行质押；合作期限内，本项目建设的固定资产的使用权由项目公司持有，经实施机构同意后可以允许其为本项目的正常运营进行融资使用；在整个合作期内有权为本项目之目的合法、独占性地使用和合法出入本项目场地；在政府方严重违约的情况下，社会资本方有开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案42权要求提前终104、止PPP 项目合同。（2 2）社会社会资本方资本方的主要义务的主要义务负责按适用法律的要求及时办理项目的工程报建手续，包括申请并获得项目的建设工程规划许可证和建设工程施工许可证，并承担相应 费用；按照PPP 项目合同中明确的建设进度和建设标准完成本项目的建设，自行承担建设相关的一切费用、责任和风险，并购买建设期保险；在整个运营期内，根据PPP 项目合同的规定，自行承担费用、责任和风险，管理、运营和维护项目设施，并购买运营期保险；遵守有关公共卫生和安全的适用法律及PPP 项目合同的规定，履行公共安全和保护环境的责任；全力配合政府以及相关职能部门依据相关的技术规范和标准，对项目公司的运营服务质量、105、资产运营维护情况等进行考核、评估工作；合作期内，非经政府书面同意，项目公司不得全部或部分转让、出租或抵押本项目土地使用权、项目设施（或经营权）或任何其他重要资产；合作期内，本项目 PPP 项目合同生效之日起至竣工验收完成之日止，任何原始股东不得转让（包括向项目公司其他股东和/或任何股东的 关联公司和/或任何第三方）其在项目公司中的全部或部分股权；在竣工验收完成之日起，未经本级政府批准、项目实施机构的开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案43书面同意的情况下，项目公司股东不得转让其在项目公司的全部或部分股权。未经政府批准、项目实施机构的书面同意，项目公司中任何股东不得退出股权。接受本级人民106、政府、相关行政主管部门、社会公众的监督；此外，项目公司应行使法律、法规、当地政府的政策和文件、及 PPP 项目合同赋予的其他权利并履行规定的其它义务。7.37.3 项目交易条件边界项目交易条件边界7.3.17.3.1 建设、运营及移交目标建设、运营及移交目标（1 1）建设目标建设目标质量目标：合格。安全目标：确保无重大安全责任事故发生。工期目标：工期 1 年。廉政目标：确保实现廉政建设“零”违纪。投资目标：建安工程费确保不超过批复概算。（2 2）运营目标运营目标本项目运营目标为：项目运营期间，项目公司应按照国家相关法律法规、行业标准对项目运营范围的设施设备进行运营，定期对项目进行养护、维修，确107、保养护、维修工程的质量。（3 3）移交目标移交目标合作期届满后，社会资本或项目公司应当以良好的运营和养护状态将合同约定的项目及其附属设施、相关资料等无偿移交给项目实施机构或政府指定部门。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案447.3.27.3.2 运营维护范围运营维护范围本项目运营维护范围主要包括但不限于十一条市政道路的绿化和一个湖的绿化。主要内容包括行道树栽植、交叉路口节点职务栽植、快慢车道分隔带栽植（2 米）及绿化带（两侧各 8-20 米）绿化等绿化维养以及公用设施维养等。7.3.37.3.3 项目资产权属项目资产权属本项目建设期内投资建设形成的项目资产及运营期内因更新重置或升级改108、造投资形成的项目资产，所有权属于政府，项目公司享有运营权并负责运营、维护。7.3.47.3.4 工程建设及相关工程建设及相关（1 1）关于工程建设标准及资金监管关于工程建设标准及资金监管项目公司应按照政府方主导的以国家和地方有关技术规范和技术要求以及适用的法律、法规进行项目设施的初步设计和施工详图设计进行组织施工工作。为保证本项目工程建设按照计划进度执行，应设立项目公司和政府共管的资金专户，对资金到位进度、使用流向等进行管理。（2 2）关于监理单位的确定关于监理单位的确定结合项目回报及未来社会资本方资格等情况，本项目由项目实施机构以招标方式选定监理单位，对施工总承包单位的建设质量、进度、造价等109、进行全流程跟踪控制及检查，监理服务费用计入项目总投资由项目公司承担。（3 3）项目变更项目变更开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案45PPP项目合同明确约定应由政府方承担的工作范围之外的其他工作，由项目公司自行承担。如未来政府方对本项目提出工程变更要求，导致工程量增加或减少的，工程数量由项目公司提出，经监理工程师初审，报经有关部门审核通过后，相应增减可用性服务费总额，由项目公司负责实施。项目公司提出的工程变更要求，必须是出于节省开支等合理或经济性考虑，在报经主管部门审核通过后实施。7.3.57.3.5 政府监管政府监管在整个运营期内，项目公司应始终按照有关法律法规、PPP 项目合同要求110、运营和维护项目设施，遵守安全标准和环境保护的责任，向项目实施机构提交运营管理制度、运营纪录和其他资料，接受相关政府部门对运营和维护情况的监督检查。如果项目公司未能按照有关法律法规和PPP 项目合同履行运营维护义务，政府相关部门有权发出整改通知，责令项目公司限期纠正。在合作期内，项目实施机构将根据PPP 项目合同对运维绩效进行监管，并作为政府指定机构支付补贴费用的依据。7.3.67.3.6 股权转让股权转让项目公司的股东各方应确保在股权锁定期内，即项目公司成立之日起至建设期缺陷责任期（2 年）满前，任何原始股东都不得发生任何转让其在项目公司中的全部或部分股权。在股权锁定期满后若需转让必须经政府111、批准，并通过股东会决议后，项目公司的股东可以转让其在项目公司中的部分股权,但受让方应满足 PPP 项目合同约定的技开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案46术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式明确承继原股东方在项目公司项下的权利及义务。7.3.77.3.7 项目移交项目移交在本项目合作期满、资产设施移交时，项目公司应确保本项目设施达到适用规范、标准及政府要求的标准，项目公司对所移交的项目设施 承担质量缺陷责任保证的期间为移交日起的十二（12）个月。此外，在 PPP 项目合同中通常还包括其他一些条款，例如，著作权和知识产权、环境保护、声明与保证、通知、合同可分割、合同修订等条112、款规定。73.873.8 项目转让项目转让合作期内，未经政府指定机构书面同意，项目公司在任何情况下不得出让、转让、抵押、质押项目资产，也不得在上述资产、权利和利益上设置任何留置权或担保权益或者以其它方式处置这些资产、权利或利益。7.47.4 项目履约保障边界项目履约保障边界7.4.17.4.1 履约保障履约保障履约担保主要包括投标保证金、建设期履约保函、运营期履约保险、移交保函。（1 1）投标保证金）投标保证金递交响应文件之前，社会资本应向实施机构提交投标保证金，待PPP 项目合同签订后 5 个工作日内予以返还。履约保函应由实施机构开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案47可接受的金融机113、构出具。（提交投标保证金的，直接约定保证金数额，其保证金的数额不得超过项目投资估算金额的 2%）。（2 2）建设期履约保函）建设期履约保函正式签署 PPP 项目合同前，项目公司应向实施机构提交建设期保函，保函应由实施机构可接受的金融机构出具，金额根据建设工程一般规定，履约保证金的数额不得超过合同估算金额的 10%。竣工验收完成在项目公司递交运营维护保函 30 个工作日内予以返还。（3 3）运营维护保函）运营维护保函项目运营开始日前日内，项目公司应向实施机构提交运营维护保函，保函应由实施机构可接受的金融机构出具，数额不得超过合同估算金额的 10%，在项目公司递交移交保函 30 个工作日内予以返还114、。（4 4）移交期维修保函）移交期维修保函运营期满结束日前一年，项目公司应向实施机构提交移交维修保函，保函应由实施机构可接受的金融机构出具，金额按照建设期履约保函的 80%出具。移交完毕且质量保证期满后 30 个工作日内予以返还。社会资本或项目公司提交保函的数额及返还日期以 PPP 项目合同约定内容为准。合作期限内，项目公司有违约行为的，实施机构有权兑取履约保函的相应金额。实施机构行使兑取履约保函的权利不损害其在 PPP 合同项下的其他权利，并且不当然解除项目公司履行 PPP 合同项下的义务。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案487.4.27.4.2 保险保险合作期内，项目公司必须自115、费购买和维持适用法律所要求的保险。保险的投保种类、保险范围、保险期间、保险金额、受益人、保险金的赔付、保险费用的承担等相关内容由政府方和项目公司在PPP 项目合同中确定。7.57.5 调整衔接边界调整衔接边界7.5.17.5.1 应急预案应急预案项目公司应针对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。7.5.27.5.2 临时接管临时接管合作期间，项目公司有下列行为之一，无法保障安全稳定提供公共服务，严重影116、响公众利益，实施机构督促后仍不改正的，经祥符区人民政府批准，可由实施机构或政府指定机构实施临时接管：擅自转让、出租项目资产、权利等的；擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的；因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；擅自停业、歇业，严重影响到社会公共利益和安全的；有危及或可能危及公共利益、公共安全的紧急情况；项目公司因无法继续运营申请解除PPP 项目合同的；开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案49法律、法规禁止或其他不当行为严重影响到公共利益的其他行为。7.5.37.5.3终止和终止补偿终止和终止补偿（1 1）政府方发出的终止）政府方发出的终止下述任一事件发生时，应认定为社会资本（项目公117、司）方违约，政府方有权立即发出终止意向通知：未能根据PPP 项目合同约定提交建设履约保函、运营维护保函或移交保函并保持其有效，经政府方催告后，仍在约定的期限内仍未提交的；出现放弃建设或视为放弃建设情形的；或出现未履行出资义务的导致提前终止情形的；社会资本方被依法吊销营业执照、责令停业、清算或破产的；债权人开始行使其融资协议/担保协议项下的权利并可能造成项目无法正常运营的，政府方未按本协议约定支付可用性付费导致的该等情形除外；社会资本方未能完成融资交割或不能清偿到期债务的；社会资本方严重违约，危害公共利益的；未经政府方同意，项目公司擅自出租、质押、转让项目经营权或擅自进行股权转让的等；未经政府方118、事先书面同意，社会资本方擅自停止对项目全部或部分设施管理养护的；连续三（3）年，项目公司运营绩效考核得分低于 70 分（不含开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案50本数）；合同约定的其他提前终止合同情形。（2 2）社会资本方发出的终止）社会资本方发出的终止下述任一事件发生时，应认定为政府方违约，社会资本方有权立即发出终止意向通知：政府方在PPP 项目合同中声明和保证被证明是虚假的或未兑现，使社会资本方履行本协议的能力受到严重不利影响；因依法征收、征用合作项目财产导致合作项目提前终止的；政府方无正当理由在逾期六（6）个月（自应付日起算）后仍未支付可用性服务费、运营绩效补贴。（3 3）终止119、后的补偿）终止后的补偿政府方将按照PPP 项目合同中约定的补偿标准向社会资本方支付补偿金。若按照政府方发出终止的情形下对应公式计算终止补偿金的值为负数，或者不可抗力情形下补偿金计算为负数的，则社会资本方应向政府方支付此负数的绝对值；除上述情形外，若补偿金计算为负数的，双方均无需支付该补偿金。政府方根据PPP 项目合同中约定分期分批次向社会资本方支付补偿金或一次性向对方支付终止补偿金。具体分批次的支付比例及时间进度安排由双方协商确定(利率按照央行当期贷款基准利率为准）。7.5.47.5.4 争议解决争议解决在PPP 项目合同履行期间，发生争议，双方应通过以下方式开封市祥符区城区道路提升改造绿化项120、目实施方案51进行解决：（1 1）友好协商友好协商合同双方在合同履行过程中发生争议的，应本着友好协商的原则进行协商，协商达成一致的，应当签订补充协议并遵照执行。（2 2）调解调解合同双方发生争议，无法通过协商解决的，双方应积极寻求第三方机构进行调解。调解达成一致的，应当签订补充协议并遵照执行。（3 3）仲裁或诉讼仲裁或诉讼协商或调解不能解决的，合同各方均有权就争议事项通过依法申请仲裁或者向人民法院提起诉讼。发生争议期间，各方对于合同无争议部分应当继续履行，除法律规定、双方另有约定以及争议裁决机构认为应当依法暂时中止之外，任何一方不得以发生争议为由，停止项目运营服务、停止项目运营支持服务或采取其121、他影响公共利益的措施。7.67.6绩效考核绩效考核7.6.17.6.1考核标准及要求考核标准及要求本项目采用“基于全生命周期可用性绩效服务合同”方式开展PPP 运作。该方式是国际上通行的“绩效合同”方式（PerformanceBased Contracting）和“可用性合同”方式（Contracting forAvailability）的组合，适用于同时包含投资建设和运营维护内容的基础设施工程及公共服务 PPP 项目。“基于全生命周期可用性绩效服务合同”应确保本项目能够按照开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案52相关要求的标准完成建设，并通过良好的运营维护服务满足项目使用者的具体功能122、需求。本项目社会资本方对项目的建造、运营维护、移交应符合国家相关规范、标准及相关规定。设施行业主管部门制定相应设施建设、运营维护、移交标准及规定、绩效考核打分办法，进行日常监管考核，按半年将考核结果报送政府方。绩效考核标准在项目实施过程中，行业主管部门可根据实际情况及其合理性进行适当修正及调整。本项目绩效考核模式实行财政运营补贴与项目建设、运营维护、移交绩效考核挂钩。政府方负责根据绩效考核结果按期计算绩效考核系数，财政部门进行核定。本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护绩效考核指标，以及移交绩效考核指标。（1 1）建设期绩效考核建设期绩效考核本项目建设期绩效考核采123、用合格制，主要通过质量、工期、环境保护及安全生产指标进行考核，直至考核合格后给予支付财政补贴。表表 7 7-1 1 建设期绩效考核基本指标建设期绩效考核基本指标指标类别指标类别指标要求指标要求质量符合园林绿化工程施工及验收规范（CJJ 82-2012）、建筑工程施工质量验收统一标准（GB503002001）、土方与爆破工程施工及验收规范（GB502012012）、建筑地基基础工程施工质量验收规范（GB502022002）、城市园林绿化用植物材料木本苗DB11/T211-2003、城镇道路工程施工与质量验收规范（CJJ12008）等国家、地市相关工程技术标准要求。工程质量做到验收合格。工期开工日124、：以项目开工令为准。竣工验收日：自前述实际开工时间起 1 年。环境保护参照中华人民共和国环境影响评价法、建设项目环境保护管理条例等。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案53安全生产参照建筑施工安全检查标准（JGJ 592011）、施工企业安全生产评价标准（JGJ/T772010）等施工安全技术规范。说明：若国家及地方出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以国家及地方出台标准为准进行调整并执行。（2 2）运营维护期绩效考核运营维护期绩效考核运 营 期 绩 效 考 核 参 考 园 林 绿 化 工 程 施 工 及 验 收 规 范（CJJ82-2012）125、城市绿化管理办法（建设部2002112 号）、城市园林绿化养护管理标准等相关规范确定（如有最新标准，以最新标准为准），本项目绩效考核采用百分制，考核方法如下：维护绩效考核得分（维护绩效考核得分（100100 分）分）=禾木养护得分*15%+花灌木得分*10%+草坪养护得分*10%+绿篱维护得分*10%+垂直绿化得分*10%+花坛花带维护得分*10%+行道树得分*10%+有害生物控制维护得分*15%+利益相关者满意度得分*10%。考核标准见下表：开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案56表表 7 7-2 2 运营期绩效考核指标及评分运营期绩效考核指标及评分考核对象考核对象考核内容考核内容126、考核标准考核标准低于指标扣分方法低于指标扣分方法禾木养护禾木养护（1 10000 分分）景 观（10 分）1.绿化较充分。2.无缺株、死株（死株率 3%以下）。3.配置合理（树种多样，树种之间、树种与其他乔、灌、草、藤、花以及与水、路、园林设施之间和谐）。4.保护措施较完备，维护及时。每项指标不符合扣 0.5 分生 长（10 分）生长势较强，枝壮叶茂。生长量达到均值。3.叶色正常，有光泽，基本无黄叶、焦叶、卷叶，生长季节不落叶，无明显病症和虫害遗留物（虫网、虫粪、蜜露等），株被害率在 5%以内。4.枝干基本健壮，无明显枯死枝杈，新枝入冬前木质化较好。5.冠形完整，分枝点合适，主侧枝分布匀称、数127、量适宜，内膛通风透光。每项指标不符合扣 0.5 分修 剪（10 分）每年修剪不少于 1 次。科学合理、适时适度。3.内膛通透，主侧枝条分布匀称，修剪强度适宜，疏密得当。4.枯死枝、内膛乱枝、交叉枝、平行枝、横跨枝、下垂枝、衰弱枝、劈裂枝、病虫枝和其他影响树势、树形的枝条修除率 98%以上。5.工具齐全，操作认真标准，剪口、锯口平滑，涂敷得当，能按操作规程进行。6.与周围环境相协调，较好地解决树木与电线、建筑物、交通等之间的矛盾。每项指标不符合扣 0.5 分施 肥（10 分）1.每年施肥不少于 2 次。2.树穴内有植被的乔木适当增加量和次数。3.肥量种类适宜，方法合理。4.无缺肥、无漏肥、无肥害128、每项指标不符合扣 0.5 分树 穴（10 分）1.树穴形式统一，大小适宜，边线清晰，线条流畅。2.硬化地面树穴要有美化处理，盖板完整，无缺损，草坪地树穴覆盖得当。3.树穴内无黄土裸露。每项指标不符合扣 0.5 分松土除草1.每年不少于 2 次。2.及时（草高5cm）。3.无大型、恶性、缠绕性杂草。每项指标不符合扣 0.5 分开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案57（10 分）抹芽除萌（10 分）1.及时彻底（萌芽长度小于 8cm）。2.创口平滑。每项指标不符合扣 0.5 分复 壮（10 分）1.按时复壮。2.方案措施科学周密。3.严格操作规程。4.创部、朽部及时清理、消毒、涂药、修补。129、每项指标不符合扣 0.5 分栽（补）植（10 分）1.易成活树种成活率 100%，不易成活树种成活率 98%以上。2.常绿树种及不易成活树种移植必须带土球，土球直径不小于胸径的 810 倍，且须根保留完好。3.树坑直径大于土球直径 50cm 以上，封土深度以盖住土球上部 510cm 为宜。4.栽前起挖、包装运输规范；栽后支撑、修剪、浇水等严格按规程操作。每项指标不符合扣 0.5 分清 洁（10 分）1.树冠下、树穴内无生活垃圾、砖石瓦砾、干枝枯叶及其他废弃物。2.树干上无违法悬挂物。每项指标不符合扣 0.5 分花灌木花灌木（1 10000 分分）景 观（10 分）1.基本无缺株死株（3%以下）130、。2.配置合理。每项指标不符合扣 0.5 分生 长（15 分）1.生长势强，枝壮叶茂。2.叶色正常有光泽，无黄叶、焦叶、卷叶、枯萎叶，生长季节不落叶，无明显病症及害虫遗留物（虫网、虫粪、蜜露等），株被害率在 5%以内。3.枝健壮，无枯死枝。4.开花树种花繁而艳。5.冠形完整美观，枝条分布匀称，数量适宜，内膛通透。每项指标不符合扣 0.5 分修 剪（15 分）1.每年修剪不少于 1 次。2.科学合理，适时适度。3.冠形完整，内膛通透，枝条数量适宜、分布匀称，修剪强度适宜。4.剪口芽留芽方位准确，芽长势饱满。5.枯死枝、内膛乱枝、交叉枝、平等枝、横跨枝、衰弱枝、病虫枝和其它影响树势、树形的枝条修除131、率95%以上。6.操作规范，工具齐全。每项指标不符合扣 0.5 分施 肥1.每年施肥不少于 2 次。2.施肥种类适宜，方法合理。3.无缺肥、无漏肥、无肥害。每项指标不符合扣 0.5 分开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案58（10 分）树 穴（10 分）树穴边线清晰，线条流畅。每项指标不符合扣 0.5 分松土除草（10 分）松土除草及时，每年 5 次以上。每项指标不符合扣 0.5 分灌 溉（10 分）因生长季节天气情况、花灌木种类恰当进行，无旱涝现象。每项指标不符合扣 0.5 分栽（补）植（10 分）1.栽植科学，搭配合理。2.成活率：易成活树种成活率 95%，不易成活树种成活率 95132、%以上。3.常绿及反季节栽植的花灌木带土球，土球直径不小于冠径的 1/3，且须根保留较完好。4.树坑直径大于土球直径 50cm 以上，封土深度以盖住土球上部 510cm 为宜。每项指标不符合扣 0.5 分清 洁（10 分）树穴内无生活垃圾、建筑垃圾、干枝枯叶及其它废弃物。每项指标不符合扣 0.5 分草坪养护草坪养护（10100 0 分分）景 观（10 分）1.管理精细，景观优美。2.草种单品种纯度 95%以上，目测无杂草。3.生长良好，生长季节不枯黄，无斑秃，覆盖率 98%。4.美观平整、坡度科学、无坑洼。5.基本无人为践踏。每项指标不符合扣 0.5 分生 长（15 分）1.生长势较旺盛。2.133、叶色浓绿有光泽，生长期无黄叶、焦叶、卷叶，病虫害发生率在 5%以内。每项指标不符合扣 0.5 分修 剪（15 分）1.暖季型草每年修剪不少于 5 次，冷季型草始终保持在 68cm 高度以内。2.平整、均匀、无漏草，适时适度。3.严格按操作规程进行。每项指标不符合扣 0.5 分施 肥（10 分）1.因季节、品种等施肥，暖季型草坪每年施肥不少于 2 次，冷季型草坪每年施肥不少于 3 次。2.肥料种类适宜，方法合理。3.无缺肥、无漏肥、无肥害。每项指标不符合扣 0.5 分排 灌（10 分）1.因生长季节、天气情况、草种种类恰当灌溉，无旱涝现象。2.排灌系统较完整，运转正常。每项指标不符合扣 0.5 134、分修 边边线宽窄适宜、边线清晰、线条流畅（草坪与侧石结合部切出 68cm 整齐美观的边缘带，坡体草坪边每项指标不符合扣 0.5 分开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案59（10 分）缘修剪整齐；草坪与绿篱间切出 10cm 整齐美观的边缘带）。除 草（10 分）除杂草及时，杂草在 3%以下。每项指标不符合扣 0.5 分打 孔（10 分）1.结合施肥施药，每年不少于 1 次。2.机械作业。3.疏草每年不少于 1 次。4.草屑清除及时、彻底。每项指标不符合扣 0.5 分栽（补）植（10 分）1.采用同一品种。2.疏密适度，覆盖率 95%以上。3.成活率 98%。4.补栽平整美观，无明显补栽痕135、迹。每项指标不符合扣 0.5 分绿篱绿篱（1 10000 分分）景 观（15 分）1.景观优美，管理精细。2.条块分明，色彩明快，线条优美，直线笔直，曲线流畅。3.缺株断层在 2%以下。每项指标不符合扣 0.5 分生长（15 分）1.生长势较强，枝壮叶茂。2.叶色正常，有光泽，基本无黄叶、焦叶、卷叶、枯萎叶，生长季节不落叶，无明显病虫害，株被害率在 5%以内。每项指标不符合扣 0.5 分修 剪（15 分）1.每年修剪不少于 5 次。2.三面平整，直线笔直，曲线流畅。3.修剪强度适宜、疏密得当。4.操作标准，工具齐全。每项指标不符合扣 0.5 分施 肥（15 分）1.每年施肥不少于 2 次。2.136、肥料种类适宜，方法合理。3.无缺肥、无漏肥、无肥害。每项指标不符合扣 0.5 分排 灌（10 分）因生长季节、天气情况、植物种类恰当进行，无旱涝现象。每项指标不符合扣 0.5 分松土除草（15 分）松土除杂草及时。每项指标不符合扣 0.5 分清 洁（15 分）篱下无落叶、生活垃圾、建筑垃圾、干枝枯叶及其它废弃物。每项指标不符合扣 0.5 分垂直绿化垂直绿化（10100 0 分分）景 观（15 分）1.管理精细。2.实体围墙覆盖率 95%以上。3.主干道、主要景点和重点部位有一定数量的立体美化，形成独特的园林景观。每项指标不符合扣 0.5 分开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案604.缺137、株死株率在 3%以下。生 长（15 分）1.生长健壮、藤繁叶茂。2.叶色正常，有光泽，无黄叶、焦叶、卷叶、枯萎叶，生长季节不落叶，病虫害株被害率在 2%以内。3.枝蔓健壮、分布均匀、数量适宜，无明显枯死。每项指标不符合扣 0.5 分修 剪（15 分）1.根据不同的造型和植物材料进行修剪、整形。2.科学美观，适时适度。每项指标不符合扣 0.5 分施 肥（15 分）1.每年施肥不少于 2 次。2.肥料种类适宜，方法合理。3.无缺肥、无漏肥、无肥害。每项指标不符合扣 0.5 分排 灌（10 分）因生长季节、天气情况、植物的种类进行，无旱涝现象。每项指标不符合扣 0.5 分牵 攀（10 分）牵攀及时、138、恰当。每项指标不符合扣 0.5 分松土除草（10 分）松土除杂草及时。每项指标不符合扣 0.5 分清 洁（10 分）栽植地无生活垃圾、建筑垃圾、干枝枯叶及其它废弃物。每项指标不符合扣 0.5 分花坛花带花坛花带（1 10 00 0 分分）景 观（15 分）1.有较好的美化效果。2.更换适时，无残梗败花。3.栽植管理精细，无疏密不匀、土壤板结、缺株、杂草、杂物等。4.栽植艺术性强，花色靓丽、搭配合理，观赏效果好。每项指标不符合扣 0.5 分生 长（15 分）1.植株健壮、株形圆满，高低一致。2.叶色正常有光泽，无黄叶、焦叶。3.花大色艳。每项指标不符合扣 0.5 分更 换（15 分）1.更换及时139、。2.用花质量高，花卉品质优。每项指标不符合扣 0.5 分施 肥（15 分）1.每次栽植前施足底肥。2.肥料种类适宜，方法合理。3.基本无缺肥、无漏肥、无肥害。每项指标不符合扣 0.5 分开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案61灌 溉（15 分）根据天气情况、花卉种类灌溉，喷水、淋水及时有效，无旱无涝。每项指标不符合扣 0.5 分栽 植（15 分）栽植疏密有致，更换及时合理。每项指标不符合扣 0.5 分清 洁（10 分）花坛内无生活垃圾、建筑垃圾、干枝枯叶及其它废弃物。每项指标不符合扣 0.5 分行道树行道树（1 10 00 0 分分）景 观（15 分）1.群体植株面貌基本统一，整齐，140、生长良好，有较好的遮荫效果。2.主干上无明显萌生枝条。3.无死树，缺株不得超过 1%。每项指标不符合扣 0.5 分生 长（15 分）植株全年生长正常，无明显的枯枝、生长不良枝和树叶黄化现象。每项指标不符合扣 0.5 分树 冠（10 分）1.全程行道树树冠基本圆整统一。2.基本遵照有关规定，与各项公用设施保持距离。每项指标不符合扣 0.5 分主 干（10 分）树干基本挺直，分叉点高度基本一致，倾斜度小于 10的树不超过 3%。每项指标不符合扣 0.5 分树 桩（10 分）新种植或胸径 15cm 以下的植株必须有桩。树桩基本无损坏残缺，扎缚完好有效。每项指标不符合扣 0.5 分树 洞（10 分）无141、 5cm 以上未补的树洞。每项指标不符合扣 0.5 分树 穴（10 分）1.树穴形式统一。2.盖板基本完整。3.种植地被的树穴，地被生长基本良好。4.防尘措施基本完整。每项指标不符合扣 0.5 分有害生物控制（10分）1.植株无明显有害生物危害状。2.枝叶受害率应控制在 8%以下；树干受害率应控制在 3%以下。3.基本无杂草。每项指标不符合扣 0.5 分清 洁（10分）1.树穴无垃圾。2.树干上无违法悬挂物。每项指标不符合扣 0.5 分开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案62有害生物有害生物控制控制（10100 0 分分）病害（35 分）发病率：1.无明显危害（整体病害发病率15%）；142、2.叶部病害发病率15%；3.枝干病害发病率10%；4.根部病害发病率10%。每项指标不符合扣 0.5 分危害程度：轻度以下(0-+)每项指标不符合扣 0.5 分虫害（35 分）食叶害虫：危害轻微（整体株危害率10%，叶危害率8%）每项指标不符合扣 0.5 分刺吸害虫：危害轻微（整体株危害率20%，叶危害率20%，其中介壳虫危害少于10 只/100cm或 15 只/尺枝条）每项指标不符合扣 0.5 分蛀干害虫：危害轻微（整体株危害率10%，枝危害率10%，无活虫活卵较少，危害少于 3 只/100cm或 3 只/尺枝条）每项指标不符合扣 0.5 分地下害虫：基本无危害（整体株危害率4%，危害少于143、 0.4 只/100cm）每项指标不符合扣 0.5 分有害生物防治（30 分）1.有兼职的植保专业技术人员；2.有防治工作计划；3.植保机具较齐全；4.药剂保管、药剂施用制度、安全保护的制度及措施完善到位，无安全事故；5.以低毒农药防治为主；6.每年防治不少于 8 次；7.防治率不少于 90%。每项指标不符合扣 0.5 分利益相关利益相关者满意度者满意度（100100 分分）公众满意度（100分）每年度做公众满意度调查。满意度 90%以上（100 分）满意度 70%90%（80 分）满意度 60%70%（60 分）满意度 60%以下（0 分）开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案63（3144、 3）移交期目标移交期目标合同期限届满前 6 个月，项目实施机构对项目进行鉴定和验收。经鉴定和验收，项目符合约定的技术等级和移交标准等要求时，项目公司方可按照国家有关规定向行业主管部门或政府指定机构办理项目移交手续；不符合约定的技术等级和移交标准等要求时，项目公司应当在行业主管部门确定的期限内进行养护维修，达到要求后，方可按照规定办理项目移交手续。合同期满后项目公司应当以良好的运营和养护状态将合同约定的项目及其附属设施、相关资料等无偿移交给项目实施机构或政府指定部门。7.6.27.6.2 考核方法及结果的应用考核方法及结果的应用（1 1）绩效考核方法）绩效考核方法经过建设项目竣工验收合格后，进145、入项目运营期，项目实施机构会同各相关主管部门，对项目公司运营期绩效进行考核。运营期内，项目实施机构主要通过定期考核和临时考核的方式对项目公司运营质量（包括服务水平及项目设施可用性情况）进行考核，考核周期为一年。考核采取查验资料、现场实地考核、使用者满意度评价等相结合的方式进行。运营维护期内，项目实施机构主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将考核结果与当年可用性付费挂钩。常规考核常规考核：每运营年进行一次，在项目公司向实施机构提交年度开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案64运维情况报告后十（10）个工作日内进行，并应在十（10）个工作日内完成。实施机构需提前146、 48 小时通知项目公司开始考核的时间，项目公司在政府方的监督下，配合政府方在规定的考核现场对运营维护情况进行检查。常规考核结果应与全生命周期可用性绩效服务费的支付挂钩，对于运维服务绩效未能达到绩效标准要求的，项目实施机构将按PPP合同 约定减付运维绩效付费。对于项目公司怠于或延误修复缺陷的，项目实施机构可根据 PPP 项目合同相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额。项目实施机构可以随时自行考核项目公司的运维服务绩效，如发现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到项目实施机构的书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核临时考核：每两次临时考核间隔147、时间应不短于三十（30）日。如发现缺陷，实施机构需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到实施机构的书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核结果一般不作为项目公司违约情形处理，除非临时考核发现的缺陷会导致项目可用性破坏、提供公共服务受到严重影响，或存在重大安全隐患。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则政府方或授权的实施机构可根据 PPP 项目合同相关约定提取项目公司提交的运营维开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案65护保函中的相应金额。政府方应参照管理精细化考核项目及评分标准进行打分。其中“公众满意度”指标考核时，项目公司应在政府方指定专员的监督下向居148、民发放、收回、统计经政府方审核同意的 公众满意度调查表，在居民满意度调查结束后 7 日内，项目公司需将居民反馈的满意度调查表、统计的居民满意度结果均加盖项目公司公章并报政府方备案。（2 2）考核结果的应用）考核结果的应用本本项目项目建设成本参与绩效考核建设成本参与绩效考核，即即，在项目运营期内年在项目运营期内年可用性服可用性服务费务费的的 35%35%和年和年运营服务费运营服务费与与绩效考核结果挂钩绩效考核结果挂钩。由项目实施机构组织相关部门进行考核，考核结果抄送财政局，并向社会公示，接受社会监督。政府方向项目公司支付的年政府补贴金额挂钩方法如下：年年政府政府补贴金额补贴金额=A*=A*656149、5%+%+（A*A*3535%+B+B）*A：年可用性服务费，计算时应结合项目实际认定的总投资及项目采购过程中的投标相应情况；B:年运营维护服务费。：当年运营维护绩效考核系数，根据当年运营维护绩效考核得分确定。考核分数与绩效考核系数对应关系见下表：表表 7 7-3 3考核分数与绩效考核系数考核分数与绩效考核系数考核分数考核分数(s)(s)S9090S8080S7070S6060S50S50绩效考核系数绩效考核系数10.90.80.70.60开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案66第第八八章章采购社会资本方采购社会资本方8 8.1.1 采购方式选择采购方式选择政府和社会资本合作（PPP）150、项目采购应按照中华人民共和国政府采购法、政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金【2014】113 号）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法等相关法律法规及规章制度执行。采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。本项目采用 BOT（建设-运营-移交）模式运作,由项目公司承担对该项目的设计、融资、建设、运营管理、质量保修、债务偿还等内容，故现不能确定项目详细规格要求，匹配竞争性磋商竞争性磋商采购方式适用情形。该采购方式可在较短时间内，通过充分协商谈判，确定采购需求，并对提交最后报价的供应商采用综合评审办法进行评审，综合评审不仅考虑商务报价，同时也考虑专业能力、151、履约能力、投融资实施方案等方面实力，有利于政府方“好中选优”，选择最合适的中标社会资本方。8 8.2.2 社会资本的要求社会资本的要求9.2.1 主体要求：社会资本为独立法人实体。9.2.2 信誉实力：具有商业信誉良好，在经济活动中无重大违法违规行为。9.2.3 财务实力：近三年财务均为盈利，无财产被接管、冻结等不良记录状态，无重大不良资产或不良投资项目（以经第三方机构审开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案67计的财务报告为准）；9.2.4 法律要求：社会资本没有任何直接或由于经营者的过失或疏忽，而逐出现场或被解除协议的情况；不是无力清偿债务者、没有处于受监管状态、没有破产或停业清理或152、清算，其资产或业务没有处于被法院查封、冻结或采取其他强制措施的状态，其经营活动没有被中止的；8 8.3.3 评审原则和标准评审原则和标准8 8.3.1.3.1 两阶段评审两阶段评审第一阶段为评审小组与社会资本就采购文件中规定的不可谈判核心条件之外的技术、服务要求以及项目协议条款进行谈判，确定最终项目采购内容，并对最终确定的采购内容进行最后报价。第二阶段为评审小组对提交最后报价的社会资本响应文件进行综合评分。评分内容主要根据社会资本实施方案、资金实力、投融资实施方案维护运营管理方案、财务管理方案、市场风险、移交方案、企业业绩、最后报价等方面进行评估。评审小组按照社会资本最终得分由高到低顺序推荐排153、序。8 8.3.2.3.2 确定中选人与项目公司成立确定中选人与项目公司成立评审结束后，项目实施机构组建采购结果确认谈判工作组。谈判工作组按照采购评审委员会评审报告推荐的社会资本排名，依次与候选社会资本就项目合同中可变的细节问题，进行项目合同签署前的确开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案68认谈判，率先达成一致的候选社会资本即为预中标社会资本。注注：确认结果谈判不得涉及项目合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行重复谈判。在确定中选社会资本后，中选社会资本与项目实施机构按照约定股权比例在开封市祥符区组建项目公司，项目公司与项目实施机构正式签署该项目 PPP 合154、同。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案69第第九九章章监管架构监管架构9.19.1 行政监管行政监管行政监管主要体现在 PPP 项目的全生命周期，主要包括：项目前期监管、建设监管、运营监管和移交监管。表表 9 9-1-1各监管阶段监管内容各监管阶段监管内容序号序号监管阶段监管阶段监管内容监管内容1项目前期监管主要包括立项审批等前期手续的监管和社会资本方准入监管2建设监管主要包括工程进度控制、工程质量保障、施工安全管理、资金安全管理、竣工验收等3运营监管主要包括服务质量监管、服务价格调整、运营成本控制、运营绩效评价和项目中期评估等4移交监管主要包括移交验收、缺陷责任保证、项目后评价等在155、 PPP 项目全生命周期监管需要地方政府各行政部门各司其职、密切配合、协同推进。地方政府监管主体包括三大类：项目实施机构，人民政府及财政、发改、规划、国土、环保、住建、审计、监察等其他政府职能部门。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案70图图 9-19-1 PPPPPP 项目中地方政府监管框架图项目中地方政府监管框架图9.1.19.1.1 项目实施机构监管项目实施机构监管项目实施机构通过鹿邑县人民政府授权作为核心监管主体负责项目前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、项目合同签订、项目组织实施以及合作期满移交等工作。为使项目规范运作，项目实施过程中，项目实施机构可引入第三方专业咨询机156、构，对项目全生命周期内项目的进行全过程提供监管服务，费用由实施机构承担。在社会资本引入之后项目实施机构对社会资本/项目公司主要通过审批/审核、备案、现场检查、绩效考核、中期评估、临时接管等手段进行监管。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案71图图 10-210-2 项目实施机构监管架构图项目实施机构监管架构图（1 1）审批）审批/审核审核在项目实施过程中，项目公司的下列事项需要事先通过项目实施机构审批：建设资金使用；建设工期延长；设计优化及工程变更；应急预案；建设和运营期相关保险的购买及变更；服务费用支付申请；服务价格调整；项目公司对外投资或超范围经营；项目提前终止；违约责任免除等。（157、2 2）备案）备案项目公司的下列事项需要及时向项目实施机构备案或报告：取得相关政府部门从事建设、运营的各种批准；与工程建设、运营有关的一切机构选择的相关文件、合同等；项目融资文件；项目工程进度、质量控制及安全管理等报告；竣工验收文件；项目设施检修与维护手册；年度经营计划及中长期经营计划；年度经营情况报告；项目检修、设备重置等相应的技术文件；年度财务会计报表；项目公司股东会决议和董事会决议；人员安全事故或设施、设备重大事故等其他内容。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案72（3 3）现场检查）现场检查在不影响项目正常实施的情况下，项目实施机构有权派出代表进入项目场地进行例行性检查和测试，158、以监察建设工程情况及项目设施运营维护情况，包括询问相关人员、查阅各类建设运营资料、听取汇报、实地查看、自行或委托第三方机构进行抽样检测或专项审计等。（4 4）绩效考核）绩效考核项目实施机构应制定绩效考核办法，主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将绩效考核结果与政府相关服务费支付相挂钩。项目实施机构可以组织包括其他政府相关职能部门、公众、专家在内的联合绩效评定小组开展绩效考核工作。对于绩效考核结果不达标的，按照约定扣减相应政府服务费，如果持续不达标，项目实施机构将通过临时监管、提前终止等强制性措施以解决可能出现的问题。（5 5）中期评估）中期评估项目实施机构每隔 3159、-5 年组织相关的专家、人员或聘请中介机构对项目运营及合同双方的履约情况进行中期评估。中期评估主要包括对项目公司的评估及 PPP 项目合作协议的评估，其中对项目公司的评估是重点，主要对项目公司投资建设发展、基本建设程序执行、企业财务状况、产品和服务质量、运营管理和控制以及企业文化等进行全方面的评价。（6 6）临时接管（介入）临时接管（介入）项目公司有下列行为时，项目实施机构通过有权实施临时接管：开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案73擅自以出售、转让、出租、抵押等方式处置项目设施；存在重大安全隐患且拒不整改，危及或者可能危及公共利益、公共安全的；因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的160、；擅自停业、歇业，严重影响社会公共利益和公共安全的；被依法注销、关停的；发生紧急情况，项目实施机构合理认为该紧急情况会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染等。9.1.29.1.2 其他政府职能部门监管其他政府职能部门监管其他政府职能部门 PPP 项目全生命周期内在各自职权范围内发挥监管作用，并在项目实施过程中配合、协助项目实施机构更好的完成监管事项。图图 9-39-3其他政府职能部门监管架构其他政府职能部门监管架构（1 1）财政部门财政部门开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案74财政部门主要监管责任包括：对 PPP 项目进行物有所值评价和财政承受能力论证，PPP 项目入库，政府投资161、项目工程预结算审核和财务决算审核、将政府相关付费义务等纳入财政预算、政府相关服务费的审核和支付等。（2 2）发改、国土、规划、环保、建设发改、国土、规划、环保、建设、交通交通等部门等部门主要在项目前期承担各类审批职责，并在各自职权范围内发挥监管作用。如发改委负责立项、可研；国土部门出具土地预审意见、协调征地拆迁及项目建设用地供应等；规划部门核发规划选址意见书、建设规划许可证、住建部门核发建设工程许可证等；环保部门负责审核环境影响报告、环保验收、项目环境安全监测等。（3 3）审计部门审计部门审计部门通过工程总价审计、工程管理审计、财务竣工决算审计及关键环节跟踪审计等方式保障财政资金使用的安全性。162、（4 4）监察部门监察部门主要负责突发性事件的监管，或政府重点关注领域进行阶段性监管，如社会资本采购、工程质量、工程安全的监管等。9.29.2 履约管理履约管理履约管理的范围一般限于项目协议确定的权利义务边界。对于项目协议有所约定的情形，各方需遵从合同约定；对于项目协议没有约定的情形，双方应本着“平等、友好”的原则协商解决。项目协议对签约各方均具有同等的约束力。政府在依约监管的同时，也需本着“诚信守约”的契约精神，履行己方义务，这一点对于项目顺利推进开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案75具有十分重要的意义。9.39.3 公众监督公众监督在信息散播日益迅速、民众参与意识日益增长的今天，163、发挥公众的监督作用越发重要。政府方应该允许与鼓励公众的适当参与，以间接促进项目公司（或社会资本）服务水平和管理水平的提升。项目公司（或社会资本）也非单纯的公众监督的被动承受者，亦可主动建立一套有效的公众沟通机制，可具体包括以下方面：（1 1）重大事项公示重大事项公示在处理涉及公众利益的相关问题上，应该主动提前公示，如环保、拆迁、紧急疏散、运营计划调整等事项。根据事件的影响范围和重要程度，双方可选择合适的信息发布渠道。公示的渠道可包括但不限于：政府和项目公司（或社会资本）的官方网站、官方微博、微信号、当地主要媒体等。如果单一方向的信息告知不足以解决相关问题，可能还会涉及利益相关方的意见征询、座谈164、电话访问具有交互功能的形式。（2 2）建立通畅的公众意见反馈渠道建立通畅的公众意见反馈渠道如设立投诉热线、开通具有信息反馈功能的官方微博、微信等，并制定专门的部门或人员负责，对公众意见提供反馈。（3 3）搭建媒体沟通平台搭建媒体沟通平台项目公司可根据企业的人力资源情况，设立新闻办公室或类似机构，负责官方信息平台的维护运营、媒体关系的处理、公众信息的搜集和反馈等。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案76第十章第十章 信息公开信息公开为促进 PPP 项目各参与方诚实守信、严格履约，保障公众知情权，推动 PPP 市场公平竞争、规范发展。本项目在全生命周期内各阶段、各参与主体（项目实施机构、165、社会资本或 PPP 项目公司等 PPP 项目参与主体）应真实、完整、准确、及时地公开 PPP 项目信息，接受社会监督。信息公开内容如下：10.110.1 项目项目识别阶段信息包括识别阶段信息包括（1）项目初步实施方案；（2）经区财政部门和行业主管部门审核通过的物有所值评价报告；（3）经财政部门审核通过的财政承受能力论证报告；（4）其他基础资料，包括：项目建议书及批复文件、可行性研究报告（含规划许可证、选址意见书、土地预审意见、环境影响评价报告等支撑性文件）及批复文件、设计文件及批复文件（如有）。10.210.2 项目项目准备阶准备阶段段信息包括信息包括（1）政府方授权文件，包括对实施机构、PP166、P 项目合同的政府方签约主体、政府方出资代表等的授权；（2）经同级政府审核通过的项目实施方案及批复文件；（3）按经审核通过的项目实施方案验证的物有所值评价报告；（4）按经审核通过的项目实施方案验证的财政承受能力论证报告。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案7710.310.3 项目项目采购阶段信息包括采购阶段信息包括（1）项目资格预审公告（含资格预审申请文件）及补充公告（如有）；（2）项目采购文件，包括竞争者须知、PPP 项目合同草案、评审办法（含评审小组组成、评审专家人数及产生方式、评审细则等）；（3）补遗文件（如有）；（4）资格预审评审及响应文件评审结论性意见；（5）资格预审专家、167、评审专家名单、确认谈判工作组成员名单；（6）预中标、成交结果公告；（7）中标、成交结果公告及中标通知书；（8）项目采购阶段更新、调整的政府方授权文件（如有），包括对实施机构、PPP 项目合同的政府方签约主体、政府方出资代表（如有）等的授权，（9）同级人民政府同意签署 PPP 项目合同的批复文件，以及已签署的 PPP 项目合同，并列示主要产出说明及绩效指标、回报机制、调价机制等核心条款。10.410.4 项目执行阶段信息项目执行阶段信息（1）项目公司设立登记、股东认缴资本金及资本金实缴到位情况、增减资情况、项目公司资质情况；（2）项目融资机构名称、项目融资金额、融资结构及融资交割情况；（3）项目168、施工许可证、建设进度、质量及造价等与 PPP 项目合开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案78同有关约定的对照审查情况；（4）社会资本或项目公司的运营情况（特别是出现重大经营或财务风险，可能严重影响到社会资本或项目公司正常运营的情况）及运营绩效达标情况；（5）项目公司绩效监测报告、中期评估报告、项目重大变更或终止情况、项目定价及历次调价情况；（6）项目公司财务报告，包括项目收费情况，项目获得的政府补贴情况，项目公司资产负债情况等内容；（7）项目公司成本监审、PPP 项目合同的变更或补充协议签订情况；（8）重大违约及履约担保的提取情况，对公众投诉的处理情况等；（9）本级政府或其职能部门作出169、的对项目可能产生重大影响的规定、决定等；（10）项目或项目直接相关方（主要是 PPP 项目合同的签约各方）重大纠纷、诉讼或仲裁事项，但根据相关司法程序要求不得公开的除外；（11）本级 PPP 项目目录、本级 PPP 项目示范试点库及项目变化情况、本级人大批准的政府对 PPP 项目的财政预算、执行及决算情况等。10.510.5 项目项目移交移交阶段信息包括阶段信息包括（1）移交工作组的组成、移交程序、移交标准等移交方案；开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案79（2）移交资产或设施或权益清单、移交资产或权益评估报告（如适用）、性能测试方案，以及移交项目资产或设施上各类担保或权益限制的解除情况；（3）项目设施移交标准达标检测结果；（4）项目后评价报告（含对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP 模式应用等进行绩效评价），以及项目后续运作方式。开封市祥符区城区道路提升改造绿化项目实施方案80附表：附表：表 1：总投资估算表表 2：财政补贴测算表表 3：项目全投资现金流量表表 4：项目资本金现金流量表