1、 回民区新建绿化及道路、小区 提升工程 PPP 项目 实施方案 北京中财中融投资咨询有限公司北京中财中融投资咨询有限公司 二二 0 0 一七年一七年五五月月 目目 录录 项目摘要.1 一、项目概况.3（一）项目基本信息.3（二）项目实施机构和政府方出资代表.5（三）项目运作的目标和意义.5（四）投资规模及资金来源.6（五）项目产出说明.7（六）项目公司股权设计.13 二、项目建设意义.14（一）项目建设意义.14（二）采用 PPP 模式的必要性和可行性.17 三、风险分配基本框架.21（一）风险识别.21（二）风险分配基本原则.24（三）项目风险分配流程.25（四）项目风险分配方案.25（五）2、风险应对机制.28 四、项目运作方式.32（一）模式选择.32（二）项目实施结构.33（三）收费定价机制与调价机制.35（四）投资收益水平.39（五）融资需求.40（六）项目新增改扩建需求的应对措施.40（七）期满处置.40 五、交易结构.42（一）项目投融资结构.42（二）项目资产的形成和转移.44（三）回报机制.44（四）计划相关配套安排.46 六、合同体系.47（一）合同体系的内容.47（二）权利边界.48（三）交易边界.51（四）保障边界.52（五）衔接边界.55（六）合同核心条款.57 七、项目监管架构与绩效考核.64（一）监管架构.64（二）绩效考核架构.69 八、采购方式选择.73、4（一）采购方式.74 （二）资格预审.75（三）招标内容和范围.76（四）投标人资格条件.76（五）比选方式.79（六）竞价方式.79（七）本项目采购程序.79 九、财务测算分析.83（一）财务测算目的.83（二）财务测算依据.83（三）财务测算假设.84（四）财务测算结果.87 附件 1 回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目实施方案编制依据.96 附件 2 回民区新建绿及道路、小区提升工程 PPP 项目运维绩效考核指标.98 附件 3 回民区绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目可用性考核指标.103 1 项目摘要 项目名称项目名称 回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 4、项目 项目发起人项目发起人 回民区园林所 项目项目 实施机构实施机构 回民区园林所 政府方政府方 出资代表出资代表 内蒙古星月文化传媒有限公司 项目类型项目类型 新建 项目总投资项目总投资额额 （万元）（万元）58413.28 项目项目 运作方式运作方式 BOT 拟合作期限拟合作期限（年）（年）15（2+13）回报机制回报机制 政府付费 项目背景（见 P3）回民区内现有公共绿地面积较少，人均绿地面积偏低，绿地系统分布零散，综合公园离居住区较远，区域公园配套服务设施较不完善，绿化树种数量较缺乏，结构相对简单，导致病虫害较多，群落稳定性较差，对选用植物的生长规律和对生长环境的要求不足考虑，部分居住5、区原有的绿化景观在老旧小区改造过程中被破坏，影响了居民居住环境的美观。为充分展示首府改革发展成果，以干净、整洁、优美、有序的首府新形象、新面貌迎接自治区成立 70 周年大庆，市委、市政府在稳步推进城市精细化管理工作的基础上，以建设“美丽首府、活力首府、和谐首府”为目标，全民参与、多元共治、同向发力，计划分两个阶段持续深入开展“四化”“五清”“五查”“八治”专项整治和长效管理提升行动。本项目的建设对增加回民区绿地面积，集中打造海绵城市、着力推进绿色发展、生态发展、循环发展、低碳发展，形成节约资源和保护环境的绿色发展理念，为回民区人民群众创造良好的生产生活环境以及贯彻执行自治区和呼和浩特市相关政策6、具有重要意义。项目目标 （见 P5）本项目将通过 PPP 模式与社会资本合作，进一步优化设计方案，考虑大块绿化设计的整体感，体现艺术性，做到既注重整体规划，又注意局部景点的艺术魅力；提高区内绿化率及人均绿地面积，完善城市功能，打造出适合于市民活动的城市公共空间。本项目的开发建设是回民区繁荣的又一推动力，以绿化带的建设为契机，优化城市环境，带动周边多元景观，提升周边地块价值。项目建设 内容（见 P7）本项目基础工程及配套建设内容如下：本项目绿化范围为回民区辖 7 个街道办事处、1 个镇，绿化总面积141280（其中绿化道路总长 48558m，绿化小区共计 163 处）。回民区内 50 所学校绿化7、及回民区勤管中心、回民区教育局绿化，绿化总面积 36200。回民区新建 13 座公园的绿化、硬化、亮化、美化工程，以及景观小品、灌溉、亮化、附属工程。本项目建设为回民区道路补植绿化及 12 处绿地（广场、游园、绿地、公园）绿化提升工程。项目功能性产出 该项目建成后，由专业致力于城市园林绿化的团队负责运营维护，分不同季节不同工序，根据苗木特点合理安排养护。项目公司要保证相关设2（见 P12）施满足运营需求，保养维护应当符合国家、内蒙古自治区、呼和浩特市的相关规定和行业规范。项目公司 股权安排（见 P13）社会资本与回民区政府指定国有独资公司合资成立项目公司（SPV），项目公司股本投资拟为项目总投8、资的 20.05%，其中社会资本方出资不低于 95%，政府方出资不高于 5%。政府方不参与分红。风险分配（见 P25）本项目主要风险由社会资本方承担，主要为：（1）建设、财务、运营等风险主要由社会资本方来承担；（2）法律和政策风险、政治风险等主要由政府承担；对于法律和政策风险，分为两类：一是本级政府可控的法规与政策风险所引起的损失和成本增加，应由政府方承担（如由于需要，对运营管理要求提高，会导致项目公司必须投入改造费用或增加运行成本，增加的一次性投资和运行费用由政府承担）；二是本级政府不可控的的法律及政策变化风险（如由国家税收政策变化导致的项目公司运营成本增加），由双方合理共担。（3）不可抗力9、风险及超出项目所在地政府可控的法律和政策风险由政府和社会资本合理共担。PPP 合同体系（见 P47）合同体系主要包括项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等；项目合同是其中最核心的法律文件。通过这一系列合同将交易边界、保障边界、衔接边界划分明晰。绩效考核 机制（见 P73）在回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目中，项目公司须同时承担项目的建设、运营，对项目的工程建设及运营维护部分，分别制定“可用性考核指标”评价体系和“运营维护绩效考核指标”评价体系，对项目全生命周期进行量化考核，以有效激励社会资本提供更高质量的产品或服务。财务10、测算 结果（见 P87）根据项目投资计划，本项目总投资 58413.28 万元。其中：建设投资53676.47 万元（包含工程建设费用 46734.60 万元；工程建设其他费用2965.83 万元；预备费用 3976.04 万元）；建设期利息 4736.81 万元。经过测算，项目运营年利润总额约为 12429.51 万元，社会资本内含报酬率为 6.44%，投资回收期 11.45 年，投资收益率为 6%。项目采购 方式（见 P74）本项目核心边界条件明确、完整、符合国家法律法规及政府采购政策，建议采用公开招标方式选择社会资本方。3 一、项目概况一、项目概况（一）（一）项目项目基本基本信息信息 111、.1.项目名称项目名称 回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目（以下简称“本项目”）。2.2.项目选址项目选址 本项目拟选址于呼和浩特市回民区辖区内。3 3.项目类型项目类型 新建项目 4.4.项目所属行业项目所属行业 属市政工程中的景观绿化工程 5 5.项目背景项目背景 党的十八大以来，“生态文明”被提升到更高的战略层面。由此，中国特色社会主义事业总体布局由经济建设、政治建设、文化建设、社会建设“四位一体”拓展为包括生态文明建设的“五位一体”，这是总揽国内外大局、贯彻落实科学发展观的一个新部署。面对资源约束趋紧、环境污染严重、生态系统退化的严峻形势，把生态文明建设放在突出地位，融入12、经济、政治、文化、社会建设各方面和全过程，体现了尊重自然、顺应自然、保护自然的理念。国家新型城镇化规划(2014-2020)提出“以人为本、尊重自然、传承历史、绿色低碳”的创新规划理念，指出：要“加强历史文化名城名镇、历史文化街区、民族风情小镇文化资源挖掘和文化生态4 的整体保护，传承和弘扬优秀传统文化，推动地方特色文化发展，保存城市文化记忆”。城市园林绿化是践行这一理念的重要载体。推进生态文明建设和新型城镇化建设同步发展，是当前资源和环境约束日趋强化所提出的迫切需求，这对城市园林绿化行业的发展提出更高的要求。回民区内现有公共绿地面积较少，人均绿地面积偏低，绿地系统分布零散，综合公园离居住区较13、远，区域公园配套服务设施较不完善，绿化树种数量较缺乏，结构相对简单，导致病虫害较多，群落稳定性较差，对选用植物的生长规律和对生长环境的要求不足考虑，部分居住区原有的绿化景观在老旧小区改造过程中被破坏，影响了居民居住环境的美观。为充分展示首府改革发展成果，以干净、整洁、优美、有序的首府新形象、新面貌迎接自治区成立 70 周年大庆，市委、市政府在稳步推进城市精细化管理工作的基础上，以建设“美丽首府、活力首府、和谐首府”为目标，全民参与、多元共治、同向发力，计划分两个阶段持续深入开展“四化”“五清”“五查”“八治”专项整治和长效管理提升行动。本项目的建设对增加回民区绿地面积，集中打造海绵城市、着力推14、进绿色发展、生态发展、循环发展、低碳发展，形成节约资源和保护环境的绿色发展理念，为回民区人民群众创造良好的生产生活环境以及贯彻执行自治区和呼和浩特市相关政策具有重要意义。因此，在此背景之下提出了本项目的建设内容。5 6 6.项目范围项目范围 本项目绿化范围为：（1）回民区辖 7 个街道办事处、1 个镇，绿化总面积 141280;（2）回民区内 50 所学校绿化及回民区勤管中心、回民区教育局绿化，绿化总面积 36200;（3）回民区新建 13 座公园的绿化、硬化、亮化、美化工程，以及景观小品、灌溉、亮化、附属工程;（4）回民区道路补植绿化及 12 处绿地（广场、游园、绿地、公园）绿化提升工程。（15、二）（二）项目项目实施机构和政府方出资代表实施机构和政府方出资代表 回民区政府授权回民区园林所作为本项目的实施机构，具体负责本项目的实施工作。回民区政府授权内蒙古星月文化传媒有限公司作为政府出资代表，和成交社会资本共同组建项目公司。（三）项目运作的目标和意义（三）项目运作的目标和意义 1 1.运作目标运作目标 本项目将通过 PPP 模式与社会资本合作，进一步优化设计方案，考虑大块绿化设计的整体感，体现艺术性，做到既注重整体规划，又注意局部景点的艺术魅力；提高区内绿化率及人均绿地面积，完善城市功能，打造出适合于市民活动的城市公共空间。本项目的开发建设是回民区繁荣的又一推动力，以绿化带的建设为契机16、，优化城市环境，带动周边多元景观，提升周边地块价值。6 2 2.运作意义运作意义 本项目通过 PPP 模式，有利于引进高效的投融资手段、先进的施工技术、成熟的城市园林绿化服务和运作管理理念，以促进回民区经济发展。本项目实施后，能够极大的提升回民区的整体绿化环境，对改善回民区生态环境、提高人民群众生活质量、树立城区形象、优化投资环境等方面都将有着明显的作用，为区域的可持续发展奠定良好的基础。因此，该项目的建设对当地生态和经济环境的意义十分重大。（四）投资规模及资金来源（四）投资规模及资金来源 1 1.投资规模投资规模 项目总投资为 58413.28 万元。其中：建设投资 53676.47 万元（17、包含工程建设费用 46734.60 万元；工程建设其他费用 2965.83 万元；预备费用 3976.04 万元）；建设期利息 4736.81 万元。（具体数据来源：回民区新建绿化及道路、小区提升工程可行性研究报告）2 2.资金资金来源来源 资金来源为项目资本金和债务性融资。拟定项目资本金占不低于项目总投资的 20%，债务性融资不高于项目总投资的 80%，项目资本金由政府方与社会资本方共同出资。债务性融资由项目公司完成，可以通过国家开发银行政策性贷款，以及其他商业性银行、信托公司、基金贷款等渠道解决。7（五）项目产出说明（五）项目产出说明 1 1.物理性产出说明物理性产出说明 本项目基础工程及18、配套建设内容如下（更加具体内容见附件回民区新建绿化及道路、小区提升 PPP 项目产出说明）：本项目绿化范围为回民区辖 7 个街道办事处、1 个镇，绿化总面积 141280 （其中绿化道路总长 48558m，绿化小区共计 163 处）。回民区内 50 所学校绿化及回民区勤管中心、回民区教育局绿化，绿化总面积 36200。回民区新建 13 座公园的绿化、硬化、亮化、美化工程，以及景观小品、灌溉、亮化、附属工程。本项目建设为回民区道路补植绿化及 12 处绿地（广场、游园、绿地、公园）绿化提升工程。具体如下：表表 1 1-1 1 项目建设内容项目建设内容 序号序号 名称名称 数量数量 单位单位 备注备19、注 一 回民区 7 办 1 镇绿化工程 141280 1 钢铁路办事处绿化面积 17900 绿化街道：3504m,绿化小区：10 处 2 光明路办事处绿化面积 18330 绿化街道：2900m,绿化小区：19 处 3 通道街办事处绿化面积 2855 绿化街道：1880m,绿化小区：42 处 4 环河办事处绿化面积 44550 绿化街道：4066m,绿化社区：10 处 5 中山西路办事处绿化面积 7980 绿化街道：3450m,绿化社区：15 处 6 新华西街办事处绿化面积 11250 绿化街道：5310m,绿化社区：26 处 8 7 海西路办事处绿化面积 1950 绿化街道：5848m,绿化社20、区：31 处 8 攸攸板镇绿化面积 36465 绿化街道：21600m,空地 188亩，绿化社区：31 处 二 回民区十三处公园绿化工程 417892.8 1 西城公园 76903 115.3 亩，巴彦路与北二环交汇处西南角，加油站南侧 2 蒙亮文化广场 151556 277 亩，成吉思汗西街二号桥，乌里沙河南北两侧 3 乌里沙河公园 43481.1 65.1 亩，海西路大桥，飞鹰集团东侧，乌里沙河西岸 4 金海游园 30453.8 45.6 亩，呼钢东路与光明西路交汇处东西两侧 5 攸攸板镇绿地 17891.8 26.8 亩，盐站西街，攸攸板镇政府北侧 6 倘不浪地片公园 24115.9 321、6.1 亩,西二环与倘不浪村口交汇处西南角 7 新华游园 24752.4 37.1 亩，扎达盖东岸沿线，新华桥以北，光明路以南，民政局至光明游园 8 咱家游园 21641.1 32.3 亩，光明西街三十一中西侧 9 光明绿地 9370.7 13.96 亩，光明大桥东侧，光明路路北 10 巴彦路绿地 8349 12.5 亩，新华西街与巴彦路交汇处东西处 11 牛街游园 5208.2 12.5 亩，新华西街与牛街交汇处西南角，回民果园对面 12 赛罕路绿地 2909.4 4.3 亩 13 工农兵广场 1260.4 1.9 亩海西路与工农兵路交汇处东西两侧 三 学校绿化提升工程 1 回一幼儿园 5022、0 2 幼二幼儿园 10 个 花箱 3 回三幼儿园 900 4 回四幼儿园 1000 5 回五幼儿园 10 个 花箱 6 回六幼儿园 500 7 回七幼儿园 400 8 钢铁路小学 150 9 营坊道小学 200 10 实验二小 400 9 11 县府街小学 300 12 光明路小学 100 13 贝尔路小学北校区 150 14 段家窑小学 100 15 坝口子小学 500 16 攸攸板小学 100 17 厂汉板小学 400 18 刀刀板小学 300 19 西龙王庙小学 200 20 东乌素图小学 300 21 铁三小 1000 22 孔家营小学 1100 23 太平街小学 10 个 花箱 223、4 巴彦南路小学 15 个 花箱 25 钢铁路第二小学 1000 26 通道街小学 10 个 花箱 27 中山西路小学 10 个 花箱 28 贝尔路小学 200 29 南马路小学 300 30 红旗小学 200 31 海西路小学 10 个 花箱 32 实验小学 300 33 大庆路小学 30 个 花箱 34 铁六小 500 35 一间房小学 20 个 花箱 36 少体校 20 个 花箱 37 呼市十三中 3000 38 呼市二十五中 200 39 呼市三十一中 8100 40 呼铁二中 450 41 呼市十六中 2000 42 呼市二十八中 150 43 呼市二十中 6800 44 呼市五中 24、300 45 通道街小学 10 个 花箱 46 呼市一中 2000 47 呼市四十中 20 个 花箱 48 呼铁一中 500 49 二职北校 300 50 呼市八中 300 51 回民区勤管中心 500 52 回民区教育局 500 10 四 12 处绿地及77条道路补植绿化提升工程 1 回民区辖区内 66 条道路补植、修剪 1.1 军区教导大队东路 130 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.2 军区教导大队东路 20 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.3 林场南路 300 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.4 乌里沙河东沿河路 14 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠25、 1.5 乌里沙河西沿河路 32 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.6 赛马场西路 9 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.7 规划十三路 3 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.8 附件厂南路 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.9 附件厂东西路 9 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.1 附件厂东沿河路 50 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.11 四十中东路 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.12 青山巷 35 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.13 虹云路 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.14 综合路 1526、 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.15 民主路 50 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.16 大庆路 24 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.17 光明路什拉门更 39 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.18 光明大街 49 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.19 光明路北街 30 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.2 沿河小区东路 2 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.21 果园西路 3 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.22 南马路 11 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.23 南马路 10 株 胸径 8-10cm 27、带土球、带冠 1.24 西村前街 2 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.25 西村后街 11 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.26 西村北街 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.27 东虹桥街 3 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.28 建筑巷 2 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.29 通河巷 6 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.3 滨河北路 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.31 滨河南路 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.32 景泰东路 11 株 H：3.5-4m 1.33 景泰东路 2 株 胸径 8-10c28、m 带土球、带冠 1.34 新华桥北街 20 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.35 城隍庙护城河街 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.36 伊嘎拉达巷 15 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.37 三顺店东西路 7 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.38 恰特西街 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 11 1.39 文化宫街 4 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.4 文化宫西街 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.41 贝尔路 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.42 贝尔路北巷 2 株 胸径 8-10cm 带土球、带29、冠 1.43 营坊道 7 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.44 新民街 3 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.45 梁山街 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.46 吕祖庙街 2 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.47 公园东路 15 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.48 县府街 58 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.49 县府街中段 14 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.5 县府街西路 105 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.51 县府街西路 87 株 H：3.5-4m 1.52 县府街北巷 4 株 胸径 8-10c30、m 带土球、带冠 1.53 县府街北巷 10000 株 3-5 分枝 1.54 县府街南巷 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.55 北亚西路 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.56 永盛巷 6 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.57 化工厂西路 4 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.58 化工厂路 4 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.59 桃园水榭路 2 株 地径 8-10cm 带土球带冠 1.6 阿吉拉沁南路 9 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.61 阿吉拉沁东路 5 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.62 巴彦南路 531、2 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.63 巴彦北路 6 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.64 阿拉善南路 20 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.65 阿拉善北路 8 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.66 民康巷 22 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.67 新兴巷 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.68 南顺城街 11 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.69 体育场北路 8 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.7 体育场南路 10 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.71 体育场中路 8 株 胸径 8-10cm 32、带土球、带冠 1.72 鄂尔多斯西路 807 株 胸径 10-12cm 带土球、带冠 1.73 正康巷 45 株 胸径 10-12cm 带土球、带冠 1.74 化工厂东路 73 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.75 新华桥南街 137 株 胸径 10-12cm 带土球、带冠 1.76 新经五路 102 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.77 新经十一路南段 112 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.78 新纬八街 152 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.79 新纬十八街 80 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.8 新经十八路 135 株 胸径 10-33、12cm 带土球、带冠 12 1.81 电务大修段 152 株 胸径 10-12cm 带土球、带冠 1.82 西茶坊路 120 株 胸径 8-10cm 带土球、带冠 1.83 新增花箱 2298 1.84 已有绿化修剪 15000 株 1.85 树篦子 18000 规格：1m3m，带花纹，道路两旁及社区出入口 2 回民区 12 处绿地提升 2.1 回民区政府广场 54000 新华西街与阿拉善路交汇处西北角 2.2 西二环蒙亮广场绿地 20010 西二环与成吉思汗西街交汇处西南角 2.3 光明游园 10471 新华桥北街与光明路交汇处东南角 2.4 大寺广场 10000 中山路与通道路交汇处东北34、角 2.5 民族广场 3468 中山路与通道路交汇处东北角 2.6 法制广场 3201 通道北街与新华西街交汇处西北角 2.7 五金机电城绿地 2668 海西路与西二环交汇处东北角 2.8 维多利商场东门绿地 960 中山西路与锡林路交汇处西北角 2.9 海量商场门前绿地 500 中山西路与锡林路交汇处西南角 2.1 景泰东路绿地 640 光明路景泰小区门前 2.11 附院西墙绿地 230 通道北街附院西墙下 2.12 高伦特公园 66700 巴彦路与成吉思汗西路交汇处西北角 3 园林施工作业车和器具 81 台 2 2.功能性产出功能性产出 该项目建成后，由专业致力于城市园林绿化的团队负责运营35、维护，分不同季节不同工序，根据苗木特点合理安排养护。项目公司要保证相关设施满足运营需求，保养维护应当符合国家、内蒙古自治区、呼和浩特市的相关规定和行业规范。13（六六）项目公司股权设计）项目公司股权设计 社会资本与回民区政府指定国有独资公司合资成立项目公司（SPV），项目公司股本投资拟为项目总投资的 20.05%，其中社会资本方出资不低于 95%，政府方出资不高于 5%。政府方不参与分红。14 二、项目建设意义二、项目建设意义（一一）项目建设意义）项目建设意义 1.1.开展城市环境综合整治，提升城市整体面貌开展城市环境综合整治，提升城市整体面貌 为快速、有效改善城市环境面貌，全面提升附近居民居36、环境质量，以干净、整洁、优美、有序的首府新形象、新面貌，迎接自治区成立70 周年大庆，呼和浩特市人民政府决定在全市范围内持续深入开展城市环境综合整治和长效管理提升行动。2016 年 10 月 9 日上午，自治区党委领导深入呼和浩特市四区，对各区样板小街巷综合整治情况、市级样板主干道外立面整治情况、重点街区综合整治情况进行实地调研，强调城市环境综合整治提升行动投资少、见效快、效果好、颜值高，首府就是要以自治区第十次党代会的胜利召开和自治区成立 70 周年大庆为契机，让首府城市环境面貌发生明显改观，让居住在城市的广大百姓拥有更多舒适感，把自治区成立 70 周年的崭新面貌展现在世人面前。以建设“美丽37、首府、活力首府、和谐首府”为目标，在市规划区（包括城中村、城边村）范围内全面开展“四化”、“五清”、“五查”、“八治”专项整治行动，实现城乡管理一体化，到 2017 年 7 月底，城市治理水平大幅度提升，城市环境品质根本改善，市民生活质量显著提高，达到全国文明城市标准。其中“四化”主要包括：城市洁化、城市绿化、城市美化、城市亮化，本项目的实施是完善回民区绿化的重要表现。15 2.2.推动呼和浩特市打造“国推动呼和浩特市打造“国家园林城市”家园林城市”在呼和浩特市十三五规划中提到“绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。必须把生态文明理念贯穿于经济社会发展全过程和各领域，坚持节约38、资源和保护环境的基本国策，走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路，发展绿色经济，推进绿色转型，建设资源节约型、环境友好型社会，形成人与自然和谐发展的新格局。”绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。呼和浩特市“十三五”规划中要求必须把生态文明理念贯穿于经济社会发展全过程和各领域，坚持节约资源和保护环境的基本国策，走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路，发展绿色经济，推进绿色转型，建设资源节约型、环境友好型社会，形成人与自然和谐发展的新格局。3.3.集中打造“海绵城市”，提升回民区综合环境集中打造“海绵城市”，提升回民区综合环境 建设海绵城市就要有“海绵体”。城市“海39、绵体”既包括河、湖、池塘等水系，也包括绿地、花园、可渗透路面这样的城市配套设施。雨水通过这些“海绵体”下渗、滞蓄、净化、回用，最后剩余部分径流通过管网、泵站外排，从而可有效提高城市排水系统的标准，缓减城市内涝的压力。推进居住区绿地建设和自然生态修复。推广海绵型绿地，消纳小区内雨水，并为蓄滞周边区域雨水提供空间是建设海绵城市的重要措施。绿化建设是关系到城市可持续发展和居民切身利益的一项惠民工程。在绿化活动中树立以人为本的理念，运用生态园林的观点，科16 学合理的进行绿地空间的再创造，满足居住区功能要求，营造舒适、宜人的人居环境，促进区域可持续发展等方面有着不可替代的作用。绿地是改善生态环境不可缺40、少的重要工具。要充分发挥绿地的“绿肺”作用，就必须从维护生态平衡的观点出发，考虑绿化的环保功能问题，不能把绿地作为单纯观赏或装饰城市的附属设施，积极调整绿地的植被结构，才能充分发挥出绿化的生态效益。本项目的建设合理调整绿地乔木、灌木和草坪的比例，在有限的空间里，充分发挥绿色植物改善环境的功能，营造良好的城市生态系统，创造美好的居住环境，从而提升回民区的综合环境。4.4.绿化环境、美化城市绿化环境、美化城市 随着城市建设发展，城市中的高楼大厦林立，道路纵横交错，到处是车水马龙，川流不息，使城市形成嘈杂而繁荣、拥挤而又兴隆的景象，但是城市的环境却受到建筑施工噪声、交通噪声和生活噪声的严重污染。由于41、城市内车辆产生的粉尘、建筑施工产生的粉尘、以及各种原因导致的扬尘，致使整个区域空气污染。空气中的粉尘危及人体健康，减少粉尘最简单最有效的方法是植树绿化，树木对粉尘、飘尘有很强的阻挡和过滤、吸附的作用。许多树木能通过叶子张开的气孔吸收有毒气体，净化大气。通过本项目的绿化建设，既为人们提供一个休闲的场所，又有效地提高了城市绿地面积，增加了城市绿量，从而促进生态环境质量好转，提高了人民生活质量。5.5.带动相关产业的发展带动相关产业的发展 绿化建设是一个庞大而又复杂的工程，绿化建设所需要的原材料、17 机械等都需要由地方相关产业进行提供，比如在居住区绿化的建设中，所需要的树种、地被等主要有地方供给，42、而且绿化建设所需用的苗木用量也是非常大的，这直接为当地的苗木培育基地增加了经济效益，再比如苗木的运输，对当地的运输业也有极大地促进作用，增加了运输业的经济效益，同时苗木后期的养护年限较长，能够为地方解决人员就业难的问题，这些都会受到绿化建设的带动而增加一定的经济效益。总而言之，绿化建设本身就会对地方经济的发展起到促进作用，对带动地方经济发展，促进运输业等一系列相关产业的发展，起到了保驾护航、充当排头兵的作用。（二二）采用）采用 PPP 模式的必要性和可行性模式的必要性和可行性 1.1.采用采用 PPPPPP 模式的必要性模式的必要性 为了响应国家深化改革精神要求，创新投融资模式，本项目拟采用 43、PPP 模式来推进项目，通过引入新的资金和合作机制，解决地方政府在文化旅游产业的建设、运营、管理中面临的多方面问题。具体表现在：（1）解决政府融资，增加项目供给 本项目总投资为 58413.28 万元，投资金额较大，如采用政府传统采购模式，项目资金需求全部由政府承担。采用 PPP 模式，引入社会资本，则项目融资需求由项目公司和社会资本承担，可减少政府方在项目建设初期的资金支出，短期债务转变为长期支付，保障回民区人民政府的财政可承受、可持续。同时，由社会资本整合项目的设计、融资、建设和运营全过程，着眼于全生命周期成本最低，通过资源的18 有效配置、风险的合理分配，可以实现物有所值，增加公共服务供44、给的目的。（2）转变政府职能，提升运营效率 政府部门通过 PPP 模式，将从公共产品的直接“提供者”转变为社会资本的“合作者”以及“监管者”，减少了对微观事务的直接参与，进一步加强城市发展战略制定、社会管理、市场监管、绩效考核等职责，有助于解决政府职能错位、越位和缺位的问题。PPP 模式提倡“让专业的人做专业的事”，引入社会资本，能充分发挥其专业分工的优势，利用其成功的技术和管理经验，提高项目资源的使用效率和经济效益。同时，在风险最优分配、合理分担的激励约束机制下，社会资本也有足够动力统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期成本，提高项目45、收益水平。（3）优化风险分配，促进创新竞争 一般政府主导的市政工程项目不注重项目风险的识别与分配，采用 PPP 模式后，根据相关规定和指引，将对项目风险进行有效的识别和分配。有效的风险识别和分配，有利于规避政府方单方面的承担项目全部风险，营造公平、公正的项目运营环境。本项目的风险分配情况，参见“第二章风险分配基本框架”。本项目采用 PPP 模式，社会资本将按照政府批准的设计方案，根据自身优势，充分发挥自身特长，建设先进、安全与美观并存的科教创新起步区。此外本项目拟通过前期市场测试调动社会资本参与性，19 并拟在采购阶段，设置合理的边界条件，使社会资本展开合理的竞争，推进项目落地。2.2.采取采46、取 PPPPPP 模式的可行性模式的可行性 （1）政策环境日渐成熟 国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542号），国务院发布了 关于加强地方政府性债务管理的意见(国发201443 号)；针对 PPP 项目的具体实施，财政部相继印发了政府和社会资本合作模式操作指南（试行）(财金2014113 号)、PPP 项目合同指南（试行）(财金2014156 号)、政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引(财金201521 号)、PPP 物有所值评价指引（试行）(财金2015167 号)和政府和社会资本合作项目财政管理暂行办47、法财金201692 号。这为回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目的开展创造了良好的政策环境。（2）回民区财政相对可承受 基于项目初步实施方案对项目进行了物有所值论证，并结合回民区 2012-2016 年财政公共预算收支情况进行分析，预计在未来 15 年内有能力支付相关费用，财政对本项目的支付责任逐年减少，在支付费用最多的前三年，支出责任所占财政一般公共预算未超过 5%，三年之后逐年递减，足够承受。（3）社会资本参与意愿强烈 自回民区新建绿化及道路、小区提升工程项目立项之初，就计划20 交由社会资本承办，随着近年来 PPP 模式发展越来越成熟，社会资本参与意愿强烈，目前已经有保险公司48、大型央企、专业城市园林绿化企业及商业银行前来洽谈合作。（4）有效的政府保障 本项目作为回民区第一个 PPP 项目，得到了区政府的高度重视，回民区园林所、回民区发改局负责重要问题的决策与及时处理，确保项目顺利推进。（5）充分的前期准备工作 为了顺利推进本项目，相关部门开展了大量的前期工作，项目立项、规划、环评（关于内蒙古星月文化传媒有限公司“回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目”环境影响报告表的批复（呼回环批字20173 号）工作已完成且在 2017 年 3 月，回民区新建绿化及道路、小区提升工程项目可行性研究报告编制完毕，并已获回民区发改局批复（回民区新建绿化及道路、小区提升工程49、可行性研究报告的批复（回发改批201719 号）。21 三三、风险分配基本框架风险分配基本框架（一一）风险识别）风险识别 1.风险识别方法 从理论上讲，任何有助于风险信息发现的方法都可以作为风险识别的工具，风险识别有很多种工具和方法，本项目的风险识别主要结合了以下几种：（1）文件审核。就是从项目整体和详尽范围两个方面对项目计划与假设、文件及其他资料进行结构性的审核，从而对潜在的风险进行识别。（2）头脑风暴法。头脑风暴法是在进行风险识别时最常用的方法。就风险识别而言，头脑风暴法就是通过会议的形式充分发挥与会者的创造性思维、发散性思维和专家经验来识别项目的风险。其最终目的是获得一份全面的风险列表，50、以备在将来的风险分析过程中进一步加以明确。（3）德尔菲法。德尔菲法是一种专家们就某一主题达成一致意见的方法。对风险识别而言，就是项目风险专家对项目风险进行识别，并达成一致性意见。这种方法有助于减少数据方面的偏见，并避免因个人因素对结果产生不良影响。（4）SWOT 分析。SWOT 分析是一种广为应用的战略选择方法，也可以用于识别项目风险。SWOT 是英文的缩写形式，其中 SW 是指项目本身的优势与劣势(Strengths and Weaknesses)，OT 是指项目外部的机会和威胁(Opportunities and Threats)。SWOT 分析用于项目风22 险识别时，就是对项目本身的优51、劣势和项目外部环境的机会与威胁进行综合分析，对项目作出系统的评价，最终达到识别项目风险的目的。2.风险识别结果 表表 3 3-1 1 项目项目风险风险识别识别结果表结果表 风险类型风险类型 主要风险主要风险 风险发生结果风险发生结果 风险发风险发生概率生概率 政治风险政治风险 政治干预 政府官员直接干预项目建设、运营活动影响社会投资者的自主决策权，可导致项目效率降低，可能出现返工、停工、成本上升、工期拖延 0.001 政府信用风险 支付停滞、延误、工期拖延等，甚至导致社会资本退出项目提前终止 政治反对风险 因公众利益受损引起政治上或公众反对项目建设，此风险可导致工期延误，可能需要重新谈判修改合52、同条款，甚至导致项目终止 宏观经济变化 受到来自国际经济形势和国家宏观政策的影响，导致项目收益降低，成本上涨 政治决策失误 直接增加关系维护成本，同时政府违约风险加大 行政审批 项目审批程序复杂、设计部门过多，办事人员效率低下可导致开工延误、审批后商业调整困难 政府换届 接任领导拒绝履行上届承诺，可导致支付停滞延误，工期拖延，项目提前终止 建设风险建设风险 用地获得风险 土地使用权获得困难，获得的时间成本超过预期，可导致前期成本增加，开工时间延误 0.021 设计不当及设计变更 项目方案设计不合理以及适用性不强，导致建设成本增加，工程拖延等。23 风险类型风险类型 主要风险主要风险 风险发生结53、果风险发生结果 风险发风险发生概率生概率 施工技术不当 采取的技术方案不合理而导致的项目延误、返工、成本增加 工程质量 导致项目后续的养护成本增加，造成消极的社会影响 工期延期 导致项目不能依照合同提供公共服务，可导致现金流断裂 分包违约 导致单项工程不能如期保质完成，影响整个项目进程，易导致法律的纠纷和工期延误 工地安全 使工地出现人员伤亡，带来恶劣的社会影响 劳动争议 增加项目公司的法律纠纷，带来消极的社会影响，加大社会不可抗力风险发生的概率 建造成本超支 导致项目公司资金紧张，项目无法按照合同约定及时完成 融资风险 融资结构不合理，资金筹措困难，融资成本增加，甚至融资失败，导致项目被政府54、收回 法律和政法律和政策风险策风险 针对景观绿化项目的地方政策法规变更 导致项目公司成本增加，收益降低，加大政府违约风险 0.004 合同文件约定不明/不完备 政府与投资者之间出现纠纷，可能导致项目中止或终止 全国性法律和相关政策（包括景观绿化、PPP、税收等政策）变更 导致项目公司成本增加，收益降低，加大政府违约风险 财务风险财务风险 利率波动 国家基准利率和商业银行整体利率发生变化，导致融资成本增加 0.002 财务监管不足 财务状况恶化，可能导致社会投资者对项目财务进行非法操作 通货膨胀 较高的通货膨胀引发项目运营成本的大幅上升，收益24 风险类型风险类型 主要风险主要风险 风险发生结果55、风险发生结果 风险发风险发生概率生概率 降低，需求减少 运营风运营风险险 公司管理制度不健全 项目公司内部管理不善，导致沟通成本增加，项目公司争端产生 0.022 运维质量未达标 导致项目公司收益降低，社会公众投诉，造成消极的社会影响 项目所需资源供应风险（如肥料、补种树苗、除虫除草剂等）加大工程质量风险、运维质量未达标风险发生的概率 运维技术落后 导致运维阶段成本大，且提供的服务质量不达标 维护费用超支 导致项目公司收益下降，增加资金链断裂风险发生的概率 不可抗力不可抗力风险风险 自然不可抗力（如冰雹、地震、暴雨等自然灾害）导致项目无法按照合同约定完成，加大工地安全风险发生的概率，较易导致人56、员伤亡，造成消极的社会影响 0.001 社会不可抗力（如罢工、骚乱等）项目建设或运营成本增加，严重可导致项目无法按照合同约定完成 政治不可抗力（如战争、征用等）导致项目提前终止，无法按照合同约定完成 （二）（二）风险分配基本原则风险分配基本原则 根据财政部印发的政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金 2014113 号），风险分配必须遵循三个原则。1.最优风险分配原则。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。25 2.风险收益对等原则。既关注社会资本对于风险管理成本和风57、险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。3.风险可控原则。应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不宜由任何一方承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。风险分配在遵循上述原则的同时也要综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场管理风险能力等要素。（三三）项目风险分配流程项目风险分配流程 图图 3 3-1 1 风险分配流程图风险分配流程图 （四四）项目风险分配方案项目风险分配方案 1.风险分配机制 基于上述风险分配原则及本项目的实际情况，本项目核心风险分26 配框架如下：（1）建设、财务、运营等风险主要由社会资本方来承担；58、（2）法律和政策风险、政治风险等主要由政府承担；对于法律和政策风险，分为两类：一是本级政府可控的法规与政策风险所引起的损失和成本增加，应由政府方承担（如由于需要，对运营管理要求提高，会导致项目公司必须投入改造费用或增加运行成本，增加的一次性投资和运行费用由政府承担）；二是本级政府不可控的的法律及政策变化风险（如由国家税收政策变化导致的项目公司运营成本增加），由双方合理共担。（3）不可抗力风险及超出项目所在地政府可控的法律和政策风险由政府和社会资本合理共担。2.项目具体分配方案 本项目风险分配方案如下表所示:表表 3 3-2 2 项目项目风险分配方案表风险分配方案表 序号序号 主要风险主要风险 59、政府承担政府承担 社会资本承社会资本承担担 双方共担双方共担 1 1 政治风险政治风险 1.1 政治干预 Y 1.2 政府信用风险 Y 1.3 政治反对风险 Y 1.4 宏观经济变化 Y 1.5 政治决策失误 Y 1.6 行政审批 Y 27 序号序号 主要风险主要风险 政府承担政府承担 社会资本承社会资本承担担 双方共担双方共担 1.7 政府换届 Y 2 2 建设风险建设风险 2.1 用地获得风险 Y 2.2 设计不当及设计变更 Y 2.3 施工技术不当 Y 2.4 工程质量 Y 2.5 工期延期 Y 2.6 分包违约 Y 2.7 工地安全 Y 2.8 劳动争议 Y 2.9 建造成本超支 Y 60、2.10 融资风险 Y 3 3 法律和政策风险法律和政策风险 3.1 针对景观绿化项目的地方政策法规变更 Y 3.2 合同文件约定不明/不完备 Y 3.3 全国性法律和相关政策（包括景观绿化、PPP、税收等政策）变更 Y 4 4 财务风险财务风险 4.1 利率波动 Y 4.2 财务监管不足 Y 4.3 通货膨胀 Y 5 5 运营风险运营风险 5.1 公司管理制度不健全 Y 28 序号序号 主要风险主要风险 政府承担政府承担 社会资本承社会资本承担担 双方共担双方共担 5.2 未达到服务标准 Y 5.3 项目所需资源供应风险（如肥料、补种树苗、除虫除草剂等）Y 5.4 运维技术落后 Y 5.5 61、维护费用超支 Y 5.6 维护质量未达标 Y 6 6 不可抗力风险不可抗力风险 6.1 自然不可抗力（如冰雹、地震、暴雨等自然灾害）Y 6.2 社会不可抗力（如罢工、骚乱等）Y 6.3 政治不可抗力（如战争、征用等）Y（五五）风险应对机制风险应对机制 1.政治风险的应对措施（1）回民区政府可单独成立的 PPP 机构，及时履行 PPP 项目中应承担的责任与义务，如加快项目在审批、征地等环节进程，及时解决民众反对等问题；（2）制定有效政策及鼓励措施，促进各方社会资本，包括银行、保险机构、专业运营机构等参与对基础设施项目的建设投资运营，减少全生命周期风险内金融风险、运营风险等风险发生的概率以及提高应62、对各种风险的处置能力。（3）提供审慎的承诺。PPP 模式合作周期较长，在具体项目承诺上政府应谨慎。政府的承诺要合理合法，并建立在对未来环境变化和风险因素客观评估的基础上。29 2.建设风险的应对措施（1）由园林所根据以往绿化项目的经验及本项目实际需求建立有效合理的可用性考核标准，充分发挥政府方与第三方的监督检查作用，严格按照已制定的标准检查工程质量。（2）社会资本方应配合公共部门，提交建设期履约保函等由金融机构出具的可兑付承诺，若社会资本在出现风险后不能及时有效应对，则由政府方提取履约保函中相应费用用于违约补偿。（3）由社会资本方购买建设期保险，转移部分风险，并承担保险费用；（4）项目公司应加63、强人员管理和培训，对公司核心管理层及工程师根据项目情况提出学历和工作经验等要求（如本项目中要求企业经理应具有 8 年以上的从事园林绿化经营管理工作的资历或具有园林绿化专业高级技术职称）（5）融资风险的应对措施：项目公司在本项目相关权益之上设定担保物权的，应事先征得政府方的书面同意。提前接触金融机构，尽早开始项目评估。3.法律和政策风险（1）在建设期间，发生政府方可控的此类风险导致项目发生额外费用或工期延误，项目公司有权向政府方索赔额外费用或要求延长工期；在运营期间，如果因发生政府方可控的此类风险导致项目公司运30 营成本费用增加，项目公司有权向政府方索赔额外费用或申请延长项目合作期限。（2）对64、于超出政府方可控范围的此类风险，应视为不可抗力，按照不可抗力的机制进行处理。（3）通过动态的合同体系调整，可进行签订补充协议的形式进行此类风险的管理和规避 4.财务风险（1）通过认真分析财务管理的宏观环境及其变化，提高企业对财务管理环境的适应能力和应变能力。（2）不断提高财务管理人员的风险意识。财务风险存在于财务管理工作的各个环节，财务管理人员必须将风险防范贯穿于财务管理工作的始终。（3）提高财务决策的科学化水平，防止因决策失误而产生的财务风险。在决策过程中，应充分考虑影响决策的各种因素，尽量采用定量计算及分析方法，并运用科学的决策模型进行决策。5.运营风险的应对措施（1）建立有效合理的绩效考65、核机制，依据绩效考核机制进行政府购买服务费用的调整，激励社会资本在提高服务质量的同时降低运营成本，达到管理运营和维护风险的目的。（2）社会资本方应配合公共部门，提交运营期、移交期及维修履约保函等由金融机构出具的可兑付承诺，若社会资本在出现风险后不能及时有效应对，则由政府方提取履约保函中相应费用用于违约补31 偿。（3）由社会资本方购买运营期保险，转移部分风险，并承担保险费用。（4）由项目公司制定运营管理制度，加强人员培训。（5）通过合同体系约定移交条件，并在移交前进行可用性评估。6.不可抗力风险（1）通过签订保险的方式将可保险的不可抗力风险转移出去；（2）对于不可保险的不可抗力风险通过一系列措66、施进行风险控制：制定应急计划（如在项目所在场地库存一定的项目所需资源，缓解由于资源供给方受到不可抗力影响而中断供应的压力）。通过合约缓解（项目公司需要确保所有签署的合约中，对“不可抗力”的定义均一致以及提前商定发生不可抗力情形时合同将进行再谈判）。32 四四、项目运作方式项目运作方式（一）模式选择（一）模式选择 根据财政部 关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）文，项目运作方式主要包括委托运营（Operations&Maintenance，O&M）、管理合同（Management Contract，MC）、建设-运营-移交（Build-Operate-T67、ransfer，BOT）、建设-拥有-运 营（Build-Own-Operate，BOO）、建 设-拥 有-运 营-移 交（Build-Own-Operate-Transfer，BOOT）、转 让-运 营-移 交（Transfer-Operate-Transfer，TOT）和 改 建-运 营-移 交（Rehabilitate-Operate-Transfer，ROT）等。本项目的为新建项目拟采取如下判定流程：图图 4 4-1 1 模式判定流程图模式判定流程图 通过上述判定流程，回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP33 项目拟采用 BOT 模式。原因如下：1.本项目建设范围为回民区辖 7 68、个街道办事处、1 个镇，绿化总面积 141280;回民区内 50 所学校绿化及回民区勤管中心、回民区教育局绿化，绿化总面积 36200;回民区新建 13 座公园的绿化、硬化、亮化、美化工程，以及景观小品、灌溉、亮化、附属工程;回民区道路补植绿化及 12 处绿地（广场、游园、绿地、公园）绿化提升工程，即合作期以“建设 Build”作为起始阶段。2.本项目运用 PPP 模式运营打破政府是城市基础设施唯一的提供者和管理者这一传统观念，引入社会资本成熟的城市园林管理技术，更好的提高公共服务供给水平和供给效率，有限降低运营成本，充分发挥政府和社会资本两方优势，因此“运营 Operate”为本项目的关键阶69、段。3.本项目付费方式为政府付费，且建设用地为政府划拨，不应存在项目公司或社会资本拥有项目资产的情况。社会资本在约定的合作期限内获得合理回报后应退出，使得项目完全回归其政府市政设施性质，即合作期满应采用“移交 Transfer”方式。根据产权具备可分离性的特征，在 BOT 模式中，项目公司拥有资产使用权，所有权仍然归属于政府方。（二）项目实施结构（二）项目实施结构 政府授予项目公司经营权，由其负责此部分的设计、融资、建设、运营、维护和用户服务等，并在合作期满后，无偿移交给政府或其指定的机构。本项目具体实施结构如图 4-2 所示。34 图图 4 4-2 2 项目实施结构图项目实施结构图 1.回民70、区政府授权回民区园林所作为本项目的实施机构，通过公开、公平、公正的采购方式选择社会资本；2.回民区政府指定的出资机构（内蒙古星月文化传媒有限公司）与成交社会资本在回民区共同组建项目公司，注册资本为项目总投资的 20.05%，即 11713.28 万元，其中政府入股比例为 5%，约为 585.66万元；3.回民区园林所与项目公司签署 PPP 项目合同，授予项目公司经营权；4.在项目合作期内，项目公司负责本项目的投融资、建设、运营及维护，本项目合作期限为 15 年（含建设期 2 年），项目合作期满，按照 PPP 项目合同及相关协议将项目设施无偿移交给回民区政府或其指定机构；35 5.项目公司可通过71、签订融资协议、建设工程合同、委托运营协议等系列合同委托专业的公司进行融资、建设、运营。（三三）收费定价机制收费定价机制与与调价机制调价机制 1.项目收费定价机制（1）运营补贴支出测算模型 本项目为政府付费项目。运营补贴支出测算模型选定依据为政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），具体测算模型为：其中，n 代表折现年数。财政运营补贴周期指财政提供运营补贴的年数。根据上述公式，年度折现率也是影响政府付费的因素之一。考虑到本项目合作期限长，合作期内或不可避免的发生通货膨胀、通货紧缩等外部经济环境变化的情况，因此拟在项目中设置调价机制。调价机制的具体触发条件将在采购过程中及72、签署PPP 项目合同时另行明确。本项目运营补贴支出包括可用性付费和运营绩效付费两部分，每一部分的计算如下：可用性服务费 可用性服务费的付费是指项目公司为建设符合适用法律法规规定的竣工验收标准的资产而产生的费用，本项费用的付费机制为按36“可用性付费”，即项目公司应获得的项目总投资及合理利润。该项费用计算公式为：可用性付费=项目全部建设成本（1+合理利润率）（1+年度折现率）n财政运营补贴周期（年）工程总投资目前为可研估算值，项目实际工程投资额以实际发生且经第三方造价审核机构的审计结果为准。本项目可用性付费的支付前提为项目竣工验收通过。本项目可用性考核指标分为四个层级：“工程质量”、“工期”、“73、安全生产”和“环境保护”为基本考核指标，根据考核指标，制定以下调整机制：本项目可用性考核满分 100 分。可用性考核评分在 90-100 分范围内的，依据以下公式进行可用性服务费调整：（1）其中：为年度实际应付可用性服务费，单位万元；为年度计划需付基准可用性服务费，单位万元；为项目可用性考核评分；为项目可用性考核基准分 95 分。项目可用性考核评分在 90-100 分范围内的，政府可给予竣工验收处理并支付相应的可用性服务费，但社会资本方有义务在政府规定的期限内进行整改直至所有指标都达标。项目可用性考核评分低于 90 分的，政府不给与竣工验收,责令相37 关社会资本方返工。若返工后考核不低于 974、0 分，则扣减 5的基准可用性服务费，并将扣减后的基准可用性服务费带入公式（1）计算实际应付可用性服务费；若返工后考核仍低于 90 分，政府责令社会资本方继续返工，并加大基准可用性服务费的扣减幅度。若长期或多次考核仍低于 90 分，情形严重者可视作社会资本方违约处理。运维绩效服务费 本项目中，运维绩效服务费指项目公司为提供本项目的运营维护服务而产生的成本费用及合理利润，该项费用由政府向项目公司支付。回民区政府通过“绩效付费”对项目全生命周期进行量化考核，其计算公式为：1mmPOCr（）其中：mPO第 m 年实际应付的运维绩效服务费；mC社会资本投标报价中的运营维护成本 本项目运营维护成本主要为75、养护费用；r利润率：为保证社会资本运营期间合理利润，同时考虑项目实际，在本项目运维绩效服务费用中，利润率最高暂定 8%。绩效考核系数。本项目运营维护期绩效考核指标分为五个层级：前四个层级为综合效果、绿化养护管理质量、绿化养护管理技术措施和基础设施维护，全部达标方能获得 100%基准运营维护绩效付费，不达标的按照考核办法减付基准运营维护绩效付费（至多减付至 70%）；第五级（“其他”）为奖励考核指标（总分 5 分），达标的按考核办法增付奖励运38 营绩效付费（至多增付 10%）。运营维护期内，回民区政府主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将考核结果与运营维护绩效付费76、支付挂钩。运维绩效服务费依据以下公式进行调整：（2）其中：为第 n 年实际应付运维绩效服务费，单位万元；为第 n 年计划需付基准运营维护绩效服务费，单位万元；为第 n 年项目运维绩效年度考核及临时考核评分的算数平均值；为项目运维绩效考核基准分 100 分。初次考核得分低于 100 分的，政府给予项目公司一个宽限期，宽限期内整改达标的，项目公司可获得 100%的运维服务费；宽限期内整改未达标的，则以整改后的考核成绩带入（2）式计算实际应得的运维绩效服务费，且项目公司仍有义务修复缺陷直至符合考核标准。对于项目公司怠于或延误的行为，回民区政府可根据 PPP 项目协议相关约定提取项目公司提交的运营维护77、保函中的相应金额。2.项目调价机制 政府和项目公司按照 PPP 项目合同约定定价时，应特别注意定价机制的灵活性，设置必要的调价条款以应对可能出现的通货膨胀等市场风险。本项目在科学定价的基础上，需建立合理的动态调价机制以保证onnnonPSSP*onPonP*nSnS39 项目公司“盈利而不暴利”。调价主要针对本项目运营期间的运营维护费，其调整幅度应根据当期通货膨胀情况、人工成本融资利率等因素综合确定，设定的相应的调价周期及触发机制，初步考虑如下：一种是常规调价，即在运营期内以每 3 年为一个周期，若前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过 10%的，则项目公司可向区园林所申请启动调价程序，由78、区园林所组织相关政府部门审核通过后调价；另一种是临时调价，即在每个调价周期内因前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过 10%的变动，则项目公司可以向回民区园林所申请启动临时调价程序，临时调价后下个常规调价启动年份顺延至该次临时调价的 3 年后。区园林所亦可在符合调价程序启动条件的情况下自行启动调价程序。针对本项目的可用性服务费，其价格调整幅度主要根据利率变化情况来确定，当利率变化超过10%时进行调整。（四）（四）投资收益水平投资收益水平 具体投资收益测算见第九章节内容，根据目前可预计的业务范围进行的模拟测算，本项目社会资本方的内涵报酬率 6.44%，投资回收期为 11.45 年，投资收益率79、为 6%。实际上项目建成投入运营后，随着运营技术的不断推广，社会资本方的投资收益水平也会显著高于测算水平，投资回收期也会低于测算值。项目运营利润总额约为12429.51 万元，社会资本内含报酬率为 6.44%，投资回收期 11.45 年。40 （五）（五）融资需求融资需求 该项目总投资 58413.28 万元，股权投资占总投资的 20.05%。其中，政府在项目公司的占股比例为 5%；社会资本在项目公司的占股比例为 95%。为满足投资和运营需要，项目公司需要进行融资，融资金额约占投资总额的 79.95%，即 46,700 万元。（六）（六）项目新增项目新增改扩建需求改扩建需求的应对措施的应对措施80、 本项目实施范围内，如果因政府方规划设计调整，或者政府方进行技术优化的，且符合法律规定的情况下，由政府方书面批准后，可由项目公司负责相应的改扩建工程。因设计变更、改扩建或技术优化所导致的增加的资本性支出或运营成本的，由项目公司与政府方按照相关法律法规规定，通过延长经营期、另行支付相应费用，调价或双方认可的其他方式予以平衡。（七）（七）期满处置期满处置 期满时，项目公司无偿将全部项目设施及相关权益，按照 PPP 项目合同约定的机制、流程和资产范围移交给回民区政府或其指定的其他机构。所移交的项目相关设施及权益，在权利方面不应存在权利瑕疵，不应设置任何担保及其他第三方的权利。在技术方面应符合双方约定81、的技术、安全和环保标准，并处于良好的运营状况。若 PPP 项目合同提前终止，政府有权取得项目资产所有权。政府应根据提前终止项目的具体事由给予项目公司合理补偿，并有权直接以提前终止补偿金清偿项目公司所欠贷款或其他债务，以清除所取得 41 资产上所设定的抵押、质押等权利限制。42 五五、交易结构交易结构（一）项目投融资结构（一）项目投融资结构 根据 PPP 项目投融资结构的一般安排，并综合考虑回民区政府及本项目的实际情况，本项目设计了以下投融资结构：图图 5 5-1 1 项目投融资结构图项目投融资结构图 1.融资安排 项目总投资初步估算为 58,413.28 万元，拟以 20.05%为权益性融资，82、79.95%为债务性融资。债务性融资拟由社会资本负责完成，融资额度为 46,700 万元。（1）融资担保形式 PPP 项目中较多采用贷款的方式进行融资，以此种方式融资，借款人一般要求项目公司以项目预期收益权提供相应担保。国家发改委、财政部、住建部、交通运输部、水利部、中国人民 43 银行六部委联合颁布的 基础设施和公用事业特许经营管理办法（六部委 25 号令）第二十三条的规定，探索利用特许经营项目预期收益质押贷款，支持利用相关利益作为还款来源。根据上述规定，项目公司可以为本项目融资之目的，将其在 PPP 合同项下的各种权益进行抵押、质押或以其他方式设置担保权益。对于项目的融资，招标文件中将要求83、各社会资本方提供融资方案，各社会资本方在制作投标文件时应自行编制详细的融资方案，评标专家对各社会资本的融资方案的可行性和合理性进行审核。最终中标社会资本递交的融资方案将作为PPP 项目合同的附件，对中标社会资本具有约束力。项目履行过程中，由于非政府方原因导致项目融资无法完全落实的，不足部分的资金将由中标社会资本负责筹措，中标社会资本方在投标文件中应出具相关融资承诺函。（2）融资便利 政府方协助办理项目公司与金融机构、关联企业之间的贷款、借款协议所需的基本资料。项目公司在本项目相关权益之上设定担保物权的，应事先征得政府方的书面同意。（3）再融资 出于本项目建设投资、项目运营维护，以及大规模重置更84、新或改造之需要，在征得政府方同意的前提下，项目公司有权依法通过发债、44 资产证券化、以增资方式引入股权合作者、设立基金等方式进行再融资。2.投资安排 项目公司成立后负责本项目的建设及运维，项目投资总规模为58,413.28 万元。出资方式以现金为主，或以其他股东认可的资产出资。（二）项目资产的形成和转移（二）项目资产的形成和转移 1.项目资产的形成 项目建成后，由项目公司组织设计单位、施工单位、监理单位及政府方对项目进行整体竣工验收，项目资产所有权属于政府方或其指定机构。2.项目资产占有权的转移 项目运营期满，若无补充协议或特殊安排，自动无偿收回项目经营权，项目公司应负责做好移交准备工作，并85、密切配合项目移交工作。（三三）回报机制回报机制 1.回报机制 PPP 项目回报机制一般包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。（1）项目回报机制 由于本项目为非经营性项目，不存在未来收益的不可预估性，不存在保底和超额利润分享机制。因此支付机制设计为政府付费。项目 45 公司的主要收益来源是政府财政补贴，即政府通过“可用性考核指标”和“运营维护绩效考核指标”对项目全生命周期进行量化考核，通过“可用性服务费+运维绩效服务费”的方式来弥补社会资本的投资成本及合理利润。其中可用性服务费是指项目公司为建设符合竣工验收标准的资产之目的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入，主要包括项目建安费用86、融资成本、税费、建设单位管理费及必要的合理回报。运维绩效服务费是指项目公司为维持本项目可用性之目的按照约定的绩效标准提供运营维护服务而需要获得的服务收入，主要包括项目的运营维护成本、税费及必要的合理回报。综上所述，本项目适合整体采用“政府付费”的回报机制。（2）股东回报机制股东回报机制 政府方股东回报机制 本项目中政府方不参与项目公司分红。社会资本方股东回报机制 如政府方是通过招标方式选择的本项目社会资本，且其同时具备相应的施工总承包资质、能力及经验的，则社会资本方除按章程的约定获得作为股东的分红外，还可以通过与项目公司签署施工总承包合同的方式获得相应的施工利润等。2.激励相容机制 本项目的87、激励相容机制主要体现在两个方面：（1）项目公司须同时承担项目的建设、运营，政府方通过设置 46 可用性考核指标和运营维护绩效考核指标，对项目全生命周期进行量化考核，考核结果将直接影响社会资本的可用性服务费和运维绩效服务费的高低，以有效激励社会资本提供更高质量的服务。（2）通过公开竞争程序将可用性付费和运维绩效付费确定在一个合理区间内，并鼓励社会资本通过改善管理、提升效率等以增加收益，有利于对项目全生命周期成本的控制。（四四）计划相关配套安排计划相关配套安排 1.回民区园林所作为发起单位协助项目公司进行债权性融资，协助项目公司办理各种审批手续。2.项目所需用地由政府方划拨，且划拨导致的项目建设用88、地的征地和拆迁由政府负责，产生的相关费用届时可根据实际情况由项目公司承担并计入项目总投资。3.区政府协调项目建设期间所需土地使用、进场道路、水、电等基础设施，以及项目运营维护期间涉及的交通、供水、通信等相关机构或部门，保障项目顺利推进。4.政府负责项目的勘测、环评、手续办理等工作；需要项目公司成立后办理的手续，政府或指定的实施机构配合完成。5.政府负责项目前期规划，产生的费用由项目公司承担。47 六六、合同体系、合同体系（一）合同体系的内容（一）合同体系的内容 合同体系主要包括项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等。项目合同是其中最核心89、的法律文件。1.1.PPPPPP 项目合同及签约主体项目合同及签约主体 PPP 项目合同是指回民区人民政府授权的区园林所与社会资本方（或项目公司）依法就 PPP 项目合作所订立的 PPP 项目合同。政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同 确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。该协议约定了在整个项目合作期内的核心边界条件（包括项目合作期、履约保函、项目公司的融资、建设管理程序、移交方式及程序、政府补贴、运营和监管、提前终止和补偿、违约及赔偿、争端解决等），为政府和社会资本的持续、稳定合作建立合理合90、法的合作关系。2.2.股东协议及签约主体股东协议及签约主体 由各股东共同签署股东协议，目的在于设立项目公司。股东协议由政府方代表与社会资本方签署。股东协议主要约定项目公司的注册资本、各股东的出资金额和比例、双方的权利和义务、董事会和管理层的构成和委派、项目公司决策程序、分红安排等。3.3.其他其他 PPPPPP 项目合同项目合同 48 在 PPP 项目中，除项目合同、股东合同，还包括融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同以及与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。图图 6 6-1 1 PPPPPP 项目合同体系项目合同体系 （二91、二）权利边界）权利边界 1.1.项目资产权属项目资产权属 在项目运营期内，本项目所有资产的所有权归政府方所有，并通过土地划拨的方式获得土地使用权。土地所有权归国家所有。经营期满后，项目公司须将项目所有资产无偿移交给回民区人民政府或其指定机构。在经营期内，经回民区人民政府书面批准，可由项目公司对原资产进行报废或重置，由项目公司承担相关费用并拥有重置资产的所有 49 权。2 2.社会资本承担的公共责任社会资本承担的公共责任（1）按建设标准完成项目建设；（2）按运营维护绩效考核标准提供运营、养护服务；（3）不得损害公共利益和公共安全；3 3.政府的介入权政府的介入权 (1)如果发生延误事件或项目公司92、违约事件，使得：项目公司无法按本协议规定履行其义务；或 项目公司无法实现一项重要事件的完成或本项目工程的实际完工，则政府方有权指定有关企业取代项目公司承担本项目工程的任何必要的施工(“必要措施”)，以便实现一项重要事件完成或实际完工。(2)项目公司应与政府方合作，向其提供所有合理的协助。(3)政府方选择承担对项目的施工，不应被视作承担了项目公司的义务。(4)政府方（或其指定的有关企业）因采取必要措施所发生的所有成本和开支，政府方有权对此向项目公司提出索赔。(5)政府方有权撤出对项目的施工。项目公司应在此时恢复承担全部责任，直至任何一方发出终止通知为止。4 4.监管账户监管账户 项目公司应在政府93、方指定的银行开设监管账户，本协议所述的所 50 有费用、收入、补贴、资金的收取和支出都应通过该监管账户。甲方有权根据法律和本协议的规定监管该账户。5 5.项目提前终止项目提前终止 由于 PPP 项目的长期性，在项目运营期内，可能因为各种原因发生项目提前终止的情形。项目协议提前终止时，政府有权取得项目资产。政府对在建或已建成工程质量进行认定，并由具有相应资质的评估机构对符合质量标准的项目资产进行评估。政府有权直接以提前终止补偿金清偿项目公司所欠贷款或其他债务，以清除所取得资产上所设定的抵押、质押等权利限制。（1）双方合意终止 基于双方届时合意而提前终止协议时，相关补偿事宜由双方协商确定。（2）因94、可归责于项目公司的事由终止。建设期终止：政府须向项目公司支付提前终止补偿金，计算公式如下：提前终止补偿金=在建项目资产评估值-项目公司惩罚性违约金 运营期或回购期终止：政府须向项目公司支付的提前终止补偿金计算公式如下：提前终止补偿金=竣工资产评估值-竣工资产评估值累计摊销-项目公司惩罚性违约金（3）因可归责于政府的事由终止 51 建设期终止：政府须向项目公司支付的提前终止补偿金的计算公式为：提前终止补偿金=在建项目资产评估值+政府惩罚性违约金 运营期或回购期终止：政府向项目公司支付的提前终止补偿金的计算公式为：提前终止补偿金=竣工评估价款-竣工评估价款累计摊销+政府惩罚性违约金（4）因法律、法95、规、规章、政策、规范性法律文件变化或国有化、征用等政府行为而导致项目协议终止 建设期终止：政府向项目公司支付的提前终止补偿金的计算公式为：提前终止补偿金=在建项目资产评估值+补偿金 运营期或回购期终止：政府向项目公司支付的提前终止补偿金的计算公式为：提前终止补偿金=竣工评估价款-竣工评估价款累计摊销+补偿金（三三）交易边界）交易边界 1.1.项目合同项目合同期限与内容期限与内容 本项目的合作期限为 15 年，含 2 年建设期。经营权的主要内容有：建设并运营、维护本项目可行性研究报告中包含的所有的绿化亮化等工程，提供合同约定的各项服务。2.2.产出标准产出标准 52 本项目的产出标准详见回民区新96、建绿化及道路、小区提升工程PPP 项目产出说明书。3.3.回报回报机制机制 本项目的回报机制详见本方案第四章交易结构中的回报机制描述。（四四）保障边界保障边界 1.1.强制保险方案强制保险方案 建设期应当投保的险种包括但不限于：建筑工程一切险、安装工程一切险、施工机具综合保险；运营期应当投保的险种包括但不限于：财产一切险；全生命周期应当投保的险种包括但不限于：第三者责任险、雇主责任险。图图 6 6-2 2 回民区新建绿化及道路、小区提升工程回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPPPPP 项目强制保险方案项目强制保险方案 2.2.保函体系保函体系 PPP 项目通常应建立包括投资竞争保函建设期履97、约保函、运营维 53 护保函、移交保函、维修保函在内的保函体系。任一保函被提取任意金额后，项目公司应于一定期限内将该保函的担保金额恢复至原始的约定金额，以确保保函的持续担保效力。本项目公司可提交的各类保函及主要要素如下表 6-1：表表 6 6-1 1 保函类别及主要要素保函类别及主要要素 条款条款 投资竞争投资竞争 保函保函 建设期履约保建设期履约保函函 运营维护运营维护 保函保函 移交保函移交保函 维修保函维修保函 提交提交 主体主体 社会资本 项目公司 项目公司 项目公司 社会资本 提交提交 时间时间 递交项目投资建议书的同时 正式签署项目协议的同时 项目公司获得商业运营许可的同时 最后一98、个经营年开始前 移交完毕后 退还退还 时间时间 项目公司递交建设期履约保函后 项目完成竣工验收和环保验收且项目公司递交运营维护保函后 项目公司递交移交保函后 移交完毕且投资人递交维修保函后 质量保证期满后 受益人受益人 回民区人民政府 回民区人民政府 回民区人民政府 回民区人民政府 回民区人民政府 担保担保 事项事项 投资竞争阶段投资建议书承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设期履约保函递交等 项目建设资金到位、开工节点、试运行节点、竣工节点、验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运营维护保函提交等 项目运营绩效、持续稳定普遍服务义务，服务质量反馈情况、安全保障、移交保函提交等 项目设施99、恢复性大修、主要设备移交标准、全套项目文档及知识产权移交、人员培训、维修保函提交等 项目设施存在隐蔽性缺陷、经证明由于项目公司特许经营期内对设施的运营不善所造成的瑕疵等 54 （1）投标保证金 金额：不超过总投资的 2%。形式：保函、电汇或转账。期限：供应商应在招标前及时缴纳投标保证金，未成交供应商的投标保证金应当在成交/成交通知书发出后 5 个工作日内退还，成交供应商的投标保证金应当在项目合同签订后 5 个工作日内退还。缴纳时间及账户：投标保证金须在投标时间前从供应商基本账户转入并到达指定账户。（2）建设履约担保 担保金额：不超过总投资的 10%。类型：不可撤销、见索即付型银行保函。期限：自100、成交通知书发出之日起由社会资本方在 30 个工作日内提交，在建设期内，项目公司应保证建设期履约保函的持续有效。在正式运营的 30 个工作日内，退还相应的建设期履约保函。履约担保的提取：本项目竣工日前，发生社会资本违反 PPP 特许经营协议规定的违约条款的，按相关合同条款执行。履约担保的补足：若社会资本方发生违约事项被提取建设期保函，社会资本方应及时补足相应的保函金额。（3）运维担保 关于运营期保函，由于本项目设置了绩效考核机制，且绩效考核将与政府每年支付的补贴金额直接挂钩；考虑到进入运营期内，社会 55 资本已完成项目投资，政府补贴金额会在绩效考核完成后，根据考核结果支付，故未设置运营维护保函101、。（4）移交维修保函 担保金额：本项目设定为人民币 2000 万。类型：不可撤销、见索即付型银行保函。期限：项目公司自运营期结束后 12 个月开始之日提交至合作期结束后 12 个月退还，在此期间内，项目公司应保证移交维修保函的持续有效。运维担保的提取：本项目合作期结束前，发生社会资本违反PPP 特许经营协议规定的违约条款的，按相关合同条款执行。（五五）衔接边界）衔接边界 1.1.应急处置应急处置 项目公司应针对本项目突发性事件制订应急预案，并报回民区人民政府批准后施行。当出现突发性紧急情况时，项目公司及时报告回民区人民政府并按应急预案的规定执行。2.2.临时接管和提前终止临时接管和提前终止 当102、不可抗力事件、项目重大安全事故、擅自停止运营、资不抵债或进入破产程序等原因导致本项目无法正常运行时，为确保公众利益，回民区人民政府有权指定有关单位临时接管本项目。当项目公司经营能力恢复后，可由项目公司继续经营。若上述事件导致本协议提前终止，则按本协议有关提前终止的规定执行。56 协议提前终止应按权利边界中相关规定，由回民区人民政府向项目公司支付提前终止补偿金。此外，回民区人民政府应按准入阶段的要求，通过充分竞争的方式重新选择运营者。在新的运营者确定之前，为确保公共利益，回民区人民政府有权要求项目公司提供符合要求的服务环境，同时根据本协议的规定向项目公司支付费用。3.3.合同变更合同变更 经营期103、限内，如发生任何法律法规变动导致合同无法按原合同条款执行，但可通过合同变更方式解决的，双方应当就合同条款变更另行协商并签订补充协议确定，造成项目公司损失的，由双方认可的中介机构对损失进行评估，甲方按照该评估结论对项目公司予以补偿。4.4.合同展期合同展期（1）如果由于以下任何原因：回民区人民政府履行其义务的任何延误；不可抗力；使得下列情形发生：不可避免地造成运营期实质性缩短；经营权的期限可在上述必要情况下根据本协议的相应规定，并经双方书面达成一致后延长。（2）项目公司提供所有合理的文件以便于回民区人民政府能够对项目公司所提出的经营权延期的原因和时间进行核实。5.5.服务品质提升服务品质提升（1104、）本项目运行期内，项目公司以提供更好的服务为目标，打 57 造区域特色品牌，提高本项目的社会效益，并承担由此产生的费用。（2）因国家法律、政策和行业标准变化，且超过原定标准，回民区人民政府要求项目公司对本项目进行升级的，项目公司应按有关法律政策执行，所产生的改造费用由项目公司负责。（六六）合同核心条款）合同核心条款 1.1.双方基本权利义务双方基本权利义务 （1）政府方权利义务 政府方权利 本项目建设期内投资建设形成的各项资产，在合作期内均归政府方所有。对项目公司设计、投资、建设、运营、养护及移交本项目进行监管的权利；如发现与PPP 项目合同的约定存在不相符合的，有权责成项目公司限期予以纠正，105、并视情节轻重收取违约金或没收有关保证金、提取相关履约保函。政府方在建设期内，有对项目公司的建设施工的情况进行监督检查的权利。包括但不限于在建设期内政府可以聘请中介机构对项目进行专项审计检查，检查周期由政府方确认，审计检查范围主要包括项目公司的融资情况、注册资本的到位情况、资金使用情况、项目进度情况、项目质量情况、项目实施与PPP 项目合同执行情况等方面，项目公司有义务对审计检查工作给予配合，提供完整的各种文件资料，并对提供资料的真实性负责。58 组织或委托中介机构，对项目公司的投资建设、经营、管理、安全、质量、服务状况等进行定期和不定期评估，并有权将评估结果向社会公示，接受社会公众的监督。在项106、目竣工验收完成后，政府方有权委托审计机构或中介机构对项目公司的建设费用进行审计。政府方义务 协助项目公司及时的办理各种审批手续 向项目公司提供本项目的建设用地，并协调将本项目所需水、电、通讯线路从施工场地外接通至指定地点。协助项目公司进行用于且仅限于本项目的融资活动。协调城市供水、项目公司排水、燃气、供电、通信、消防等依附与本项目的各种管线等各种设施的建设计划，匹配本项目建设进度及年度计划安排等。政府依法保护投资者的合法权益不受损害，并为本项目积极争取国家和省市的优惠政策，包括但不仅限于通过申报全省乃至全国PPP 示范项目取得部分专项补贴/奖励资金，取得专项补贴/奖励资金和通过市政公用事业主管107、部门新建项目申请上级主管部门资金支持等；（2）社会资本方权利义务 社会资本方的权利 享有投资、建设、运营和维护本项目的权利。59 要求政府方按照PPP 项目合同约定及时支付政府补贴。社会资本方的义务 负责项目合作期和合作范围内的融资、建设及运营维护等一系列工作，并按照国家、内蒙古自治区的相关规定办理相应的手续。在运营期内严格按法律及PPP 项目合同规定进行运营，持续、稳定地提供服务，并确保项目达到 PPP 项目合同 约定的标准。接受政府及其依法聘请的第三方机构在建设期的监督管理，并有义务配合建设期监管的相关事宜。不得为本项目以外的目的，签订任何协议，或达成任何安排，或承担任何负债；不得停业、歇108、业。移交阶段，应移交运营和维修、保养项目设施所必须的技术文件和技术诀窍，以及所有的运营维护手册、运营记录、设计图纸、工程档案、投融资资料、设备、资产清册等有关资料，以使其能够直接或经由其指定机构继续运营和维护项目。在不可预见的自然灾害等极端环境下，积极配合政府方做好项目范围内及相关范围的防灾减灾等工作。2.2.前期工作内容前期工作内容 政府方应协助完成本项目规划选址、环境影响评价及报批、立项及科研报批等前期工作，政府方将协调施工临时用水、施工临时用电的接入工作，本项目前期工作主要由回民区园林所、回民区发改局负 60 责推进，项目公司成立后，由园林所将相关成果和程序文件交给项目公司。3.3.项目109、土地使用权项目土地使用权 政府将项目建设用地通过划拨的方式将土地划到项目公司名下，交由项目公司使用。4.4.项目设施所有权项目设施所有权 项目设施所有权属于政府方或其指定机构。5.5.项目建设施工总承包方的确定项目建设施工总承包方的确定 本项目拟采用公开招标的方式，根据招标投标法实施条例第九条的规定，“（三）已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供；，可以不进行招标，”本项目中，如选定的社会资本具有相应的施工总承包资质、能力和经验，由项目公司和具备相应施工资质、能力及经验的社会资本直接签署施工合同，无需再进行二次招标。6.6.股权转让限制股权转让限制 项目公司的股东110、应确保在本合同生效日期之日起至竣工验收完成后 5 年之内（含），任何原始股东都不应转让其在项目公司中的全部或部分股权，除非应法律要求或报经区政府批准同意。（受让方应满足本协议约定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式明确承继原股东方在项目公司项下的权利及义务）。61 7.7.运营期满后的资产占有权转移运营期满后的资产占有权转移 （1）移交工作组 区政府或其指定的其他机构应按照PPP 项目合同组建移交工作组，共同商定项目设施移交的详细程序、培训计划的实施和移交清单，项目移交工作组应严格按照性能测试方案和移交标准对移交资产进行性能测试。性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本111、或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取维修保函。（2）移交方式 本项目为政府付费类项目，合作期满的移交方式为无偿移交。（3）移交内容 项目公司应按照项目合同约定的机制、流程和资产范围，将满足性能测试要求的全部项目设施、资产、知识产权和技术法律文件等无偿移交给回民区人民政府或其指定机构，且项目公司需确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。社会资本或项目公司应配合好政府方，为其提供专业的绿化养护培训，平稳过渡项目运营的相关工作。（4）缺陷责任期 缺陷责任期 1 年，自渡过新工养护期起算。8.8.合资协议及公司章程合资协议及公司章程 （1）合资112、公司名称、住所、组织形式、合资期限、公司经营范围等 62 公司名称为：*有限公司，最终以工商部门登记注册的为准。公司住所为：*公司组织形式为：有限责任公司 合资期限：除本协议约定的提前终止或延期外，自领取营业执照之日起至项目公司经营期届满。公司业务范围：同前述。（2）项目资本金、投资总额、股权比例及出资方式等财务事项 注册资本：同资本金金额，采用认缴制；投资总额、股权比例、出资方式：同前述。（3）股东会及议事机制 公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，股东会会议由股东按出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经全体股东所持表决权的三分之二以上通过；但增加或者减少注册资本的决议，公司113、合并、分立、解散或变更公司形式等重要事项需由全体股东一致通过。（4）董事会构成及议事机制 公司设董事会，董事会为公司经营决策机构。董事会由五（5）名董事组成，其中，中标社会资本方四（4）人，区政府代表一（1）人，董事长由中标社会资本方委派，董事会对股东会负责。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议应当有三（3）名或以上的董事出席方能有效举行，否则无效。董事会作出决议，必须经全体董事 63 的三分之二（2/3）以上通过，但制订增加或者减少注册资本方案，拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案，需经全体董事一致通过。同时，政府方出资代表委派的董事对影响公共利益或公共安全的事项享有一票否决114、权。项目公司的法定代表人由董事长担任。（5）经营管理团队 项目公司设总经理一（1）名，副总经理二（2）名（政府方出资代表和社会资本各委派一（1）名）。总经理由社会资本方提名，董事会聘任，其他高级管理人员按照相关的权限和程序报批后，由董事会聘任或解聘。（6）监事会的构成及议事机制 公司设监事会。监事由三（3）名监事组成。政府方出资代表和社会资本各委派一（1）名、职工代表大会推荐一（1）名职工监事。其中监事会主席由政府方出资代表提名，监事会选举产生。职工监事由职工代表大会选举产生。（7）股东权益分配机制 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%作为公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注115、册资本 50%以上的，可以不再提取。政府方不参与公司分红。公司章程的主要约定同合资协议约定相关事项。64 七、项目监管架构与绩效考核七、项目监管架构与绩效考核（一）（一）监管架构监管架构 由于我国尚未设立专门的 PPP 监管机构，PPP 项目所在地政府、行业主管部门、项目涉及的其他主管部门共同构成了 PPP 项目的政府监管主体。政府监管连同项目用户监管、社会公众监管和项目利益相关方监管等共同构成了 PPP 项目的多层次、分散式监管结构。图图 7 7-1 1 回民区新建绿化及道路、小区提升工程回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPPPPP 项目监管架项目监管架构图构图 为了实现对项目全生命周期116、的全方位监管，本项目的 PPP 监管可从行政监管、合同监管和公众监督三方面着手。行政监管体现为：一是保证本项目包含的基础设施质量达到预先设定的级别，二是保证本 65 项目提供的公共服务质量在保证基本居民需求的基础上定期有质的增长；合同监管即保证项目公司服务质量符合 PPP 合作协议规定，以持续保证政府通过经营协议对项目公司的要求得到遵从和履行；公众监督即保证项目的建设与运营过程中与人民利益息息相关的问题要及时披露，建立公众监督通道。1.1.监管原则监管原则 （1）依法监管原则 政府监管必须坚持以立法为先导，政府监管机构的设置以及监管职责必须以法律的明确授权为依据，依法明确政府的监管范围和监管程117、序。只有做到政府监管有法可依，有法必依，才能有效规避政府相关部门监管的随意性，减少权利膨胀等相关风险。（2）限制与激励相结合原则 坚持限制与激励相结合，即是在 PPP 项目实施的全过程，政府一方面为追求社会效益而需要对被监管企业进行限制性的监管，如市场准入、建设、运营、移交过程中质量、价格、项目验收的监管。另一方面，为发挥 PPP 模式运作的优势，使更多的社会资本参与公共基础设施建设，推动城市化和市场化的进程，需要采取激励机制，激发社会资本努力降低生产成本，同时提高生产效率和服务质量，保障社会效益。（3）公开透明、可问责原则 公开透明原则要求 PPP 项目监管机制在设计时必须考虑监管的内 66118、 容、过程和结果等信息的公开性，使监管流程透明化，保证社会公众的知情权，创造良好的监管环境。可问责原则要求政府的监管活动必须接受政府自身和社会公众监督，规避监管机构滥用职权。（4）独立专业原则 政府监管机构必须坚持独立性原则，即政府兼顾干机构独立于政策制订部门和被监管企业，实行政企分开，使三者成为互相制衡的不同主体，以确保监管的公正性，避免出现政府既是运动员又是裁判员的问题。专业性原则是对政府监管部门的技术要求，由于公共项目技术比较复杂，涉及很多领域的专业知识，政府监管机构应建立一支在工程技术、财务、法律等方面精通的专业人才队伍，以更好的发挥监管效益。（5）提高监管效率原则 在公共项目实施过程119、中，政府监管不利将会带来各种各样的风险，为此政府监管应以提高监管效率为准则，在保证企业生产效率，让被监管企业得到合理利润的同时也能保障社会公众的基本利益。（6）多层次监管原则 健全的监管体制要求多层次全方位的监管：司法部门对监管机构行为和程序的审查；法律法规对监管机构的基本约束；监管机构对被监管者的监管；社会公众与被监管者对监管机构的监管等等。2 2.授权关系授权关系 授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通 67 过项目实施机构对社会资本的授权。本项目中，回民区人民政府授权回民区园林所作为本项目实施机构，并与项目公司签订 PPP 合同，授权内蒙古星月文化传媒有限公司作为政府出120、资代表，同时授予社会资本经营权，回民区人民政府可直接通过合同对 SPV（项目公司）的建设运营行为进行监管，以保证项目达到设定目标。3 3.监管方式监管方式 （1）履约管理 一般情况下，履约管理最主要的方式就是 PPP 项目合同 控制，因此为保证社会资本方严格按照PPP 项目合同的范围履约，授权方可根据PPP 项目合同内容对社会资本方的融资、建设、运营、维护和移交等进行义务定期监测。对项目产出的绩效指标编制季报和年报，并报区财政部门备案。在项目协议中设置相应的履约条款是十分必要的。履约管理在PPP 项目合同 控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在PPP项目合同 生效后，由社会资本向授权方出具可121、接受格式的履约保函，以保证项目公司履行本协议项下建设、运营维护项目设施等的义务。社会资本在PPP 项目合同有效期内应保持保函数额的固定性及保函的有效性。（2）行政监管 行政监管是政府对其辖区内某些事物的控制。行政监管主要分为两个阶段，一是项目采购方式的监管；二是项目建设运营移交时期的 68 绩效监管（包括质量、价格、服务水平和财务等方面的监管）。项目采购实施阶段严格按照政府采购法以及财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法等相关规定，按照“公开”、“公平”、“规范”的原则实施 PPP 项目社会资本方的选择；项目运营阶段项目实施机构或政府指定部门对 P122、PP 项目进行中期评估，重点分析项目运行的合规性、适用性、合理性，科学评估风险，制定应对措施。项目移交阶段项目实施机构获政府指定部门按PPP 项目合同规定对 PPP 项目进行整体移交，做好资产评估、性能测试及资金补偿工作，妥善办理过户及管理权移交手续。财政局是政府投资资金的监管主体。政府将协调各行政监管主体的行为，保证监管效率的实现。区财政部门会同区发改委其他行业主管部门，加强对 PPP 项目公共产品或服务质量和价格的监管，督促社会资本严格履约，保证 PPP 项目的全生命周期内，政府监督管理职责不缺位。在 PPP 项目合同 中建立质量水平与政府购买服务支付的联系，规定达到可用性绩效评价指标及运123、维绩效评价指标才能予以支付。并对低于质量标准的行为处以经济制裁，情节严重者应给予相应的处罚。（3）公众监督 本项目直接面向广大居民，优化当地人民生存环境、提高人民幸 69 福指数是立项之本和最终目标，因此保障公众对项目的监督权是十分必要的。项目公司应建立科学的项目信息披露机制，完善公众评价参与渠道，建立舆论监督和委托第三方监督工作机制，建立健全社会监督网络和舆论监督反馈，形成有效的、完善的社会监督。（二）（二）绩效考核架构绩效考核架构 1.1.绩效考核依据绩效考核依据 （1）PCDA 理论 PPP 项目产出关注从建设到运营全周期，因此，按照 PDCA 循环控制理论，对于 PPP 项目产出评价指124、标的指定具有指导意义。1）PDCA 的含义 PDCA 循环的概念，最早是由美国质量管理专家戴明提出来的，它是全面质量管理所应遵循的科学程序。全面质量管理活动的全部过程，就是质量计划的制订和组织实现的过程，这个过程就是按照 PDCA循环、不停顿地周而复始地运转的。PDCA 的含义是：P(Plan)计划，确定方针和目标，确定活动计划；D(Do)执行，实地去做，实现计划中的内容；C(Check)检查，总结执行计划的结果，注意效果，找出问题；A(Action)行动，对总结检查的结果进行处理，成功的经验加以肯定并适当推广、标准化；失败的教训加以总结，以免重现，未 70 解决的问题放到下一个 PDCA 循125、环。之所以将其称之为 PDCA 循环，是因为这四个过程不是运行一次就完结，而是要周而复始地进行。一个循环完了，解决了一部分的问题，可能还有其它问题尚未解决或者又出现了新的问题再进行下一次循环。2）PDCA 循环理论的特点 大环带小环。如果把整个企业的工作作为一个大的 PDCA 循环，那么各个部门、小组还有各自小的 PDCA 循环，就像一个行星轮系一样，大环带动小环，一级带一级，有机地构成一个运转的体系。阶梯式上升。PDCA 循环不是在同一水平上循环，每循环一次，就解决一部分问题，取得一部分成果，工作就前进一步，水平就提高一步。到了下一次循环，又有了新的目标和内容，更上一层楼。科学管理方法的综合126、应用。PDCA 循环应用以 QC 七种工具为主的统计处理方法以及工业工程()中工作研究的方法，作为进行工作和发现、解决问题的工具。PDCA循环的四个阶段又可细分为八个步骤，每个步骤的具体内容和所用的方法如下表所述。3）PDCA 循环的步骤和方法 71 表表 7 7-1 1 PDCAPDCA 循环的步骤和方法循环的步骤和方法 阶段阶段 步骤步骤 主要方法主要方法 P 1、分析现状，找出问题 排列图、直方图、控制图 2、分析各种影响因素或原因 因果图 3、找出主要影响因素 排列图、相关图 4、针对主要原因，制定措施计划 回答“5W1H”为什么制定该措施(Why)?达到什么目标(What)?在何处执127、行(Where)?又谁负责完成(Who)?什么时间完成(When)?如何完成(How)?D 5、执行，实施计划 C 6、检查计划执行结果 排列图、直方图、控制图 A 7、总结成功经验，制定相应标准相关规章制度。制定和修改工作规程、检查规程及其他 8、把未解决或新出现问题转入下一个 PDCA 循环 4）PDCA 循环理论对绩效考核指标制定的指导意义 PPP 项目的建设过程、提供产品和服务的质量以及项目交接前后效益的一致性不仅关系到最终消费者的切身利益和使用安全性问题，72 还关系到投资者资金使用效率和维护政府形象问题，加上项目周期的长久性以及产权的复杂性决定了 PPP 项目实施过程控制的重要性、128、复杂性和持久性。PPP 项目绩效考核指标正是 PPP 项目绩效考核控制的依据，对 PPP 项目绩效有效控制的关键是建立合理的绩效考核指标，并严格按照这个标准去实施 PPP 项目和评价 PPP 项目绩效。在 PPP 项目实施过程中还需要对控制标准的合理性进行检验并按照实际情况进行调整。PDCA 理论严格的计划、控制与循环理念给 PPP 项目的实施和绩效考核标准的制定提供了重要的理论基础，PPP 项目绩效考核指标体系应遵循 PDCA 循环理论。2 2.绩效考核绩效考核指标制定程序指标制定程序 针对 PPP 项目特点，按照 PPP 项目中政府方对项目考核为主线，建立 PPP 项目绩效指标评价体系。在129、指标评价体系设计时，着重分析项目的实际绩效效果和政府方的预期目标可能存在的差异，对项目绩效进行有效的预控。然后对各个指标进行论证，以增加指标体系的信度。73 图图 7 7-2 2 PPPPPP 项目绩效考核指标体系构建程序项目绩效考核指标体系构建程序 3.3.绩效考核指标体系绩效考核指标体系 在回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目中，项目公司须同时承担项目的建设、运营，对项目的工程建设及运营维护部分，分别制定“可用性考核指标”评价体系和“运营维护绩效考核指标”评价体系，对项目全生命周期进行量化考核，以有效激励社会资本提供更高质量的产品或服务。运营维护绩效考核指标体系，通过“改造变更130、事项”、“基础设施”、“安全管理”、“环境保护”、“其他”等五个层级构建。（附件 2）可用性考核指标体系，通过“工程质量”、“公用辅助设施”、“工期”、“安全管理”和“环保节能”五个层级构建。（附件 3）74 八八、采购方式选择、采购方式选择（一）（一）采购方式采购方式 根据中华人民共和国政府采购法、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）等相关规章制度，PPP 项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。上述五种采购方式的具体情况如表 8-1所示。表表 8 8-1 1 项目的采购方式项目的采购方式 序序号号 采购方式采购方式131、 定义定义 优缺点优缺点 适用范围适用范围 1 1 公开招标 招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标 优点：能够最大限度地选择投标商，竞争性更强，择优率更高；可以在较大程度上避免招标活动中的贿标行为 缺点：投标方只能单方面响应投标文件，缺乏必要的实质沟通；耗时长，成本大 适用于采购需求中核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规及政府采购政策，且采购过程中不作更改的项目 2 2 邀请招标 招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标 优点：招标工作量相对较小，花费少，招标人选择的目标相对集中 缺点：投标人数量相对较少，竞争性较差 专业性较强的项目；由于有资132、格承接的潜在投标人较少，或者需要在较短时间内完成采购任务的项目 3 3 竞争性 谈判 采购人或代理机构通过与不少于三家的供应商进行谈判，最后确定供应商的一种采购方式 优点：缩短准备期；省去大量的开标、投标工作，有利于提高工作效率；双方能够进行更为灵活的谈判 缺点：竞争范围小，需审批；只能采用最低价法确定供应商 技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的项目；不能事先计算出价格总额的项目 75 序序号号 采购方式采购方式 定义定义 优缺点优缺点 适用范围适用范围 4 4 竞争性 磋商 采购人、政府采购代理机构通过组建竞争性磋商小组与符合条件的供应商就采购货物等事宜进行磋商的一种采购方式133、 优点：可根据项目需要，在较短时间内完成采购；避免竞争性谈判最低价成交可能导致的恶性竞争；可以充分协商，通过磋商明确采购需求 缺点：竞争范围小 技术工艺复杂、项目边界条件不清晰、需要与投资人进行多轮互动沟通才能确定采购需求的项目 5 5 单一来源采购 只能从唯一供应商处采购、不可预 见 的 紧 急 情况、为了保证一致或配套服务从原供应商添购原合同金额 10%以内的情形的政府采购项目，采购人向特定的一个供应商采购的一种政府采购方式 优点：时间短 缺点：没有竞争性；容易导致采购人权力的滥用，滋生腐败 出于紧急采购的时效性或者只能从唯一的供应商或承包商取得货物、工程或服务客观性的项目 综合本项目特点134、及上述各采购方式的优缺点，本项目拟采用公开招标的方式选择社会资本。（二）资格预审（二）资格预审 根据政府与社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）规定：第五条 PPP 项目采购应当实行资格预审。项目实施机构应当根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争。第十二条 评审小组成员应当按照客观、公正、审慎的原则，根据资格预审公告和采购文件规定的程序、方法和标准进行资格预审和 76 独立评审。已进行资格预审的，评审小组在评审阶段可以不再对社会资本进行资格审查。允许进行资格后审的，由评审小组在135、响应文件评审环节对社会资本进行资格审查。本项目采用资格预审，资格预审方式建议为合格制。（三）招标内容和范围（三）招标内容和范围 本项目招标内容为回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目社会资本方招标，由中标人与回民区政府指定国有公司共同出资组建项目公司，负责本项目的投融资、建设、运营维护；中标后，项目实施机构、指定国有公司与中标人签订回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目框架协议（暂拟），项目公司成立后，项目实施机构、项目公司签署回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目合同（暂拟），以规定回民区政府授予项目公司基于本项目的权利义务及政府方权利义务；项目公司分别于施工单136、位、金融机构签署相关合同。招标范围为本项目的投融资、工程建设、运营维护，工程范围以本项目各类设计文件、施工图纸及相关技术标准和要求为准。（四四）投标人资格条件投标人资格条件 根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）的要求，政府方应根据项目需要开展资格预审，且资格预审公告应在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。为了规范操作，本次采购将在内蒙古自治区政府采购网发布资格预审公告。77 同时为了确保社会资本具备实施本项目的能力，本项目投标人应具备如下条件：1.申请人应符合中华人民共和国政府采购法第二十二条第一款的第（1）至（5）项规定：（1）具有独立承担民事责任的能力137、；（2）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；（3）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；（4）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；（5）参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录。2.依法成立并有效存续的中华人民共和国境内注册的企业法人，并取得合法工商营业执照、税务登记、组织机构代码证等。3.资质要求：申请人需持有包含园林绿化工程或施工经营范围的企业营业执照；企业经理具有 8 年以上的从事园林绿化经营管理工作的资历或具有园林绿化专业高级技术职称。4.财务要求：（1）企业注册资本金且实收资本不少于 10000 万（或等值外币）（以营业执照原件为准）。（2）提供 2015 或138、 2016 年经第三方审计的财务审计报告原件，截止日期 2016 年 12 月 31 日，企业净资产在 5000 万元以上；企业营业总收入近三年每年都在 5000 万元以上（以审计报告为准，如果是 78 集团公司，以集团合并报表为准）；具有良好的银行资信、财务状况以及相应的投融资、偿债能力。（3）具有较强的资金实力：企业年度授信额度不低于人民币 5亿元（应提供金融机构出具的资金出资证明或投资意向函）。5.信誉要求：资格预审公告发布之日前三年内无行贿犯罪等重大违法记录，提供由企业当地的人民检察院出具的无重大违法记录的证明材料。截至申请文件递交截止日前三年内（如成立不足三年，自成立之日起），申请人139、有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录，在经济活动中没有严重违约或不良行为，提供无严重违约或不良行为的企业承诺书。6.业绩要求：（1）施工业绩要求：近 3 年独立承担过不少于 3 个工程造价在8000万元以上的园林绿化工程业绩（提供中标通知书或合同原件）（申请人全资控股的子公司的业绩可等同同于申请人本身的业绩）。（2）企业经理业绩要求：具有 8 年以上的从事园林绿化经营管理工作的资历或具有园林绿化专业高级技术职称，需提供相关证明材料或职称证书原件复印件加盖公章。7.其他（1）本项目鼓励施工类单位和金融机构组成联合体参与本项目以保证本项目所需所需资金的融资单位。（2）本项目允许联合体投标，联合体140、单位不得超过两家，联合 79 体牵头人须为施工企业，其他联合体成员可以为银行、基金等金融机构以及有相关建设内容资质的单位。联合体以一个供应商的身份共同参加政府采购。（五五）比比选方式选方式 采购社会资本时，通常采用的比选方式包括：价格比选和综合比选。在 PPP 项目的合作过程中，价格不应被视为最重要的考核因素，所以综合项目特点，确定本项目采用综合比选。（六六）竞价方式）竞价方式 采购时应考虑如下指标：1.建筑安装工程费下浮率；2.自有资本内部收益率；3.融资方案、融资利率；4.建设方案；5.运营养护成本。本项目竣工后，经审计的工程结算造价与社会资本投标工程造价存在差异的，报经相关审核通过后，相141、应调减付费总额。如果经审计的工程结算造价高于社会资本投标工程造价，由社会资本方自行承担。（七）本项目采购程序（七）本项目采购程序 依据财政部政府和社会资本合作项目政府采购管理办法，PPP项目资格预审公告以及相关采购文件应当在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布。本项目的采购程序为：80 1.采购准备 通过采购准备工作，确定采购组织单位，合理安排采购分工协作，并将需要在采购文件中体现的条件予以落实，据以编制资格预审文件和采购文件。（1）成立采购工作领导小组；（2）准备资格预审文件，制定资格预审标准；2.采购邀请与响应 编制完采购文件，发出采购公告之时，采购正式开始。潜在社会资142、本自行决定是否参加投标，并在购买采购文件后自主完成投标文件的编制等相关工作。（1）编制采购文件及项目参考资料等相关文件，制定评审标准；（2）发布采购公告、采购文件（3）组织召开标前会议，回答社会资本方提出的问题；（4）潜在社会资本方自行勘察现场情况；（5）潜在社会资本方根据有关文件及勘察结果准备相应文件 3.开标与评审 在确定的时间组织开标，开标前应拟定评审细则，根据评审细则评审供应商的响应文件，选择最佳供应商。评审过程中应综合考虑供应商的技术、财务实力，以及其响应报价等综合因素，而不是仅以响应报价确定中标人，这样可以避免出现个别投标人利用恶意报价以谋取成交的情况。81 （1）草拟、讨论并确定143、评审细则；（2）开标；（3）组织评审专家进行评审，并确定候选中标人 1-3 名；（4）招标人批准评审结果；（5）发出评审结果。4.合同谈判 确定评审结果后，项目实施机构成立专门的采购结果确认谈判工作组。按照候选供应商的排名，依次与候选供应商及其合作的金融机构就合同中可变细节问题进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的即为中选者。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。正式谈判的具体工作包括：（1）成立采购结果确认谈判工作组；（2）进行合同签署前的确认谈判；（3）与中选者签订意向书、备忘录或框架协议；（4）成立项目公司，签订 PPP 项目合同 144、5.预中标公示和中标公告 招标结果确认谈判工作组与社会资本谈判达成一致后，至项目实施结构与中标的社会资本签订 PPP 项目合同前，按照相关规定进行公示和公告：（1）在指定的政府采购信息发布媒体上进行预中标结果及 PPP 82 项目合同的公示；（2）在指定的政府采购信息发布媒体上进行中标结果公告，发出中标通知书。6.草签后的工作 草签合同以后，主要由中标人负责完成相关的审批和项目攻速的组建工作。（1）中标人及政府方出资代表签订股东协议及公司章程；（2）申请工商登记并设立项目公司；（3）项目公司与实施机构正式签署 PPP 项目合同。83 九九、财务测算分析财务测算分析（一）财务测算目的（一）财务测145、算目的 本次财务测算是以回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目市场测试过程中的真实资料及合理假设为基础，评估项目的经济可行性状况，通过搭建合理完善的财务测算模型来模拟项目在 PPP 全生命周期内整体建设运营财务情况，以优化本项目的风险分担机制，强化相关单位对于本项目的了解，为项目采购与谈判工作提供数据支撑。（二）财务测算依据（二）财务测算依据 本次财务测算通过以下政策梳理和有效资料的数据提取确定假设说明和模拟方法从而推进整体测算工作，测算依据入下：关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）；国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号146、）；市政公共设施建设项目经济评价方法与参数（建标2008162 号）；建设项目经济评价方法与参数（第三版）；企业绩效评价标准值（2016）；回民区新建绿化及道路、小区提升工程可行性研究报告；其他与项目相关的文件资料、调研资料。84 （三）财务测算假设（三）财务测算假设 1.项目投资计划安排（1）本项目 PPP 投资总额 根据 回民区新建绿化及道路、小区提升工程可行性研究报告，本项目总投资 58413.28 万元。其中：建设投资 53676.47 万元（包含工程建设费用 46734.60 万元；工程建设其他费用 2965.83 万元；预备费用 3976.04 万元）；建设期利息 4736.81 147、万元。（2）建设资金筹措安排 项目公司拟定注册资本为 11713.28 万以满足项目资本金要求，分两年到位，第一年为 8399.14 万元，第二年为 3314.14 万元。（详见 9-1）（3）公司股权 本项目社会资本与政府方共同出资成立项目公司，政府方持股5%，社会资本方持股 95%。2.项目建设与运营时间安排 本项目 PPP 合作期为 15 年，其中项目建设期为 2 年，运营期为13 年。3.项目运营数据假设（1）本项目建设期内投资建设形成相关的项目资产归项目公司所有，项目公司在会计处理时将上述资产以固定资产和无形资产入账，并在 PPP 合作期内折旧和摊销处理；85 （2）根据 呼和浩特市148、绿化条例 和 园林绿地养护管理标准的要求，结合呼和浩特市近几年道路、公园、绿地的养护标准，对本项目运营范围内的养护费用的测算如下：项目全年养护费用=针叶类树木（约 1.4 万株）*每年每株养护费用+落叶乔木（约 1.5 万株）*每年每株养护费用+公园、绿地绿化面积（58.7 万）*单位养护费用+小区、学校绿化面积（18.5 万）*单位养护费用+箱体绿化个数（约 5600 个）*单位箱体养护费用 养护管理 77 条道路，共计 2.9 万株苗木，其中针叶类树木 1.4万株，每年、每株养护费用为 155 元；落叶乔木 1.5 万株，每年、每株养护费用为 64 元，道路养护费用合计为 313 万元。新149、建 13 座公园的绿化、硬化、亮化、美化工程，续建提升游园、绿地 12 处，绿化总面积 58.7 万，按照市园林局一级养护标准，费用为每年、每平米 5.4 元，合计费用 317 万元。回民区辖区内绿化提升小区、学校面积 18.5 万，按照市园林局一级养护标准，费用为每年、每平米 5.4 元，合计费用 100 万元。摆放箱体绿化约 5600 个，每年、每个箱体养护费用为 150 元（按照养护标准进行养护，冬季设无纺布类风罩做防冻处理），合计费用 84 万元。根据本项目实际情况，在 2017 年与 2018 年新建项目的同时，社会资本需承担回民区辖内 76 条道路中原有落叶类乔木 1.2 万株（养150、护费用每年每株 93.31 元），原有游园、绿地 12 处（绿化面积 17.34 86 万，每年每平 5.4 元）的养护服务，由此可得 2017-2018 年本项目运营成本为 210.41 万元，自 2019 年项目进入运营期的全年养护费用为每年 814 万元。单位养护费用在采购文件中将作为报价的依据，鼓励社会资本在投标过程中进行充分竞争。同时在项目公司实际运营过程中，养护费用也将根据实际情况做相应调整。（3）合理利润率参考建设项目经济评价方法与参数（第三版），部分行业建设项目财务基准收益率测算与协调中市政领域项目资本金财务基准平均收益率，按照 8%计算。（4）本项目折现率在参照 2017 年151、第一批内蒙古自治区政府债券发行中的 10 年期专项债发行利率 3.81%，综合考虑风险溢价等因素后取值 4.5%，作为无风险报酬率仅用于计算资金的时间价值。4.财务指标与税费估算（1）增值税率暂以国家目前税收政策为标准测算，根据营业税改征增值税试点实施办法附：销售服务、无形资产、不动产注释第一条第（四）项第 5 点规定，园林绿化所属的建筑服务-其他建筑服务适用 11%的销项税率，6%的进项税率。本项目作为政府付费类项目，税收政策尚待完善，如果国家税收政策有所调整，则以实际情况为准进行调整；87 （2）城市维护建设税：参考中华人民共和国城市维护建设暂行条例和财政部关于城建税征收问题的通知，本项目152、城建税按7%征收；（3）教育费附加：参考国务院关于教育附加征收问题的紧急通知，本项目教育费及附加按 3%征收。；（4）企业所得税：按照国家规定，企业所得税率为 25%。（四）财务测算结果（四）财务测算结果 根据项目投资计划，本项目总投资 58413.28 万元。其中：建设投资 53676.47 万元（包含工程建设费用 46734.60 万元；工程建设其他费用 2965.83 万元；预备费用 3976.04 万元）；建设期利息 4736.81万元。经过测算，项目运营年利润总额约为 12429.51 万元，社会资本内含报酬率为 6.44%，投资回收期 11.45 年，投资收益率为 6%。88 表 153、9-1 投资计划与资金筹措表 单位：万元 序号 项目名称 合计 比例 第一年 第二年 1 项目总投资 58413.28 100.00%45099.14 13314.14 1.1 建设投资 53676.47 91.89%42941.18 10735.29 1.2 建设期利息 4736.81 8.11%2157.96 2578.85 1.3 流动资金 0 0.00%2 资金筹措 58413.28 100.00%45099.14 13314.14 2.1 自有资金 11713.28 20.05%20.05%8399.14 3314.14 2.1.1 建设投资 6976.47 11.94%6241.1154、8 735.29 2.1.2 建设期利息 4736.81 8.11%2157.96 2578.85 2.1.3 流动资金 0 0.00%2.2 融资资本 46700 79.95%79.95%36700 10000 2.2.1 建设投资 46700 79.95%36700 10000 2.2.2 建设期利息 0 0.00%2.2.3 流动资金 0 0.00%3 比例 100.00%100.00%77.21%22.79%89 表 9-2 成本费用表 单位：万元 序号 合计 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1 养护费用 11002.82 21155、0.41 210.41 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 2 折旧或摊销 58413.28 0.00 0.00 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 3 财务费用 20423.47 0.00 0.00 2631.55 2488.88 2338.17 2178.97 2010.80 1833.16 1645.50 4 增值税及附加 550.77 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 所得税 4306.90 4.21 156、4.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85.65 206.86 总成本（1+2+3+4+5）94697.23 214.62 214.62 7938.87 7796.21 7645.50 7486.30 7318.13 7226.14 7159.69 90 表 9-2 成本费用表（续）单位：万元 序号 合计 2026 2027 2028 2029 2030 2031 1 养护费用 11002.82 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 2 折旧或摊销 58413.28 4493.33 4493.33 4493.33 4493.3157、3 4493.33 4493.33 3 财务费用 20423.47 1447.27 1237.87 1016.67 783.01 536.17 275.43 4 增值税及附加 550.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 550.77 5 所得税 4306.90 334.06 467.54 607.62 754.64 908.93 933.17 总成本（1+2+3+4+5）94697.23 7088.66 7012.74 6931.62 6844.97 6752.43 7066.71 91 表 9-3 项目损益表 单位：万元 序号 项目 合计 建设期 运营期 2017 201158、8 2019 2020 2021 2022 2023 1 营业收入 102,819.85 227.24 227.24 6178.49 6416.97 6666.17 6926.59 7198.72 1.1 政府补贴 227.24 227.24 6178.49 6416.97 6666.17 6926.59 7198.72 2 营业成本 11,002.82 210.41 210.41 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 3 增值税金及附加 550.77 0 0 0 0 0 0 0 4 折旧或摊销费用 58,413.28 0 0 4493.33 4493.33 4159、493.33 4493.33 4493.33 5 财务费用 20,423.47 2,631.55 2,488.88 2,338.17 2,178.97 2,010.80 6 利润总额 12,429.51 16.83 16.83 -1,760.38 -1,379.24 -979.33 -559.72 -119.41 7 所得税（25%）4,306.90 4.21 4.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8 净利润 8,122.61 12.62 12.62 -1,760.38 -1,379.24 -979.33 -559.72 -119.41 92 表 9-3 项目损益表（续）160、单位：万元 序号 项目 合计 运营期 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 1 营业收入 102,819.85 7483.10 7780.28 8090.84 8415.36 8754.49 9108.89 9479.23 9866.23 1.1 政府补贴 7483.10 7780.28 8090.84 8415.36 8754.49 9108.89 9479.23 9866.23 2 营业成本 11,002.82 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 3 增值税金及附加 550161、.77 0 0 0 0 0 0 0 550.77 4 折旧或摊销费用 58,413.28 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 4493.33 5 财务费用 20,423.47 1,833.16 1,645.50 1,447.27 1,237.87 1,016.67 783.01 536.17 275.43 6 利润总额 12,429.51 342.62 827.45 1,336.23 1,870.16 2,430.49 3,018.55 3,635.72 3,732.70 7 所得税（25%）4,306.90 85.6162、5 206.86 334.06 467.54 607.62 754.64 908.93 933.17 8 净利润 8,122.61 256.96 620.59 1,002.18 1,402.62 1,822.87 2,263.91 2,726.79 2,799.52 93 表 9-4 现金流量表 单位：万元 序号序号 项目项目 合计合计 建设期 运营期 2017 2018 2019 2020 2021 2022 1 现金流入 161233.13 45326.38 13541.38 6178.49 6416.97 6666.17 6926.59 1.1 营业收入 102819.85 227.24163、 227.24 6178.49 6416.97 6666.17 6926.59 1.2 借款收到的现金 46700.00 36700.00 10000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3 投入现金 11713.28 8399.14 3314.14 0.00 0.00 0.00 0.00 2 现金流出 141397.23 45313.76 13528.76 5977.34 5977.34 5977.34 5977.34 2.1 经营成本 11002.82 210.41 210.41 814.00 814.00 814.00 814.00 2.2 建设期投资 53676.47 4164、2941.18 10735.29 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3 偿还本金 46700.00 0.00 0.00 2531.80 2674.47 2825.17 2984.37 2.4 财务费用 25160.28 2157.96 2578.85 2631.55 2488.88 2338.17 2178.97 2.5 设备更新支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.6 增值税及附加 550.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.7 所得税 4306.90 4.21 4.21 0.00 0.00 0.00 0.165、00 3 净现金流量（1-2）19835.89 12.62 12.62 201.15 439.62 688.83 949.24 4 累计净现金流量 12.62 25.25 226.40 666.02 1354.85 2304.09 5 折现率(4.5%)1.00 0.96 0.92 0.88 0.84 0.80 6 折现净现金流量 13003.65 12.62 12.08 184.20 385.24 577.62 761.72 94 表 9-4 现金流量表（续）单位：万元 序号序号 项目项目 合计合计 运营期 2023 2024 2025 2026 2027 2028 1 现金流入 16123166、3.13 7198.72 7483.10 7780.28 8090.84 8415.36 8754.49 1.1 营业收入 102819.85 7198.72 7483.10 7780.28 8090.84 8415.36 8754.49 1.2 借款收到的现金 46700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3 投入现金 11713.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2 现金流出 141397.23 5977.34 6063.00 6184.21 6311.40 6444.88 6584.97 2.1 经营成本 11002.8167、2 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 814.00 2.2 建设期投资 53676.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3 偿还本金 46700.00 3152.54 3330.18 3517.84 3716.07 3925.47 4146.67 2.4 财务费用 25160.28 2010.80 1833.16 1645.50 1447.27 1237.87 1016.67 2.5 设备更新支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.6 增值税及附加 550.77 0.00 0.00 0168、.00 0.00 0.00 0.00 2.7 所得税 4306.90 0.00 85.65 206.86 334.06 467.54 607.62 3 净现金流量（1-2）19835.89 1221.38 1420.11 1596.08 1779.43 1970.48 2169.53 4 累计净现金流量 3525.47 4945.58 6541.65 8321.09 10291.57 12461.09 5 折现率(3.81%)0.77 0.73 0.70 0.67 0.64 0.62 6 折现净现金流量 13003.65 937.89 1043.53 1122.34 1197.39 1268.169、85 1336.86 95 表 9-4 现金流量表（续）单位：万元 序号序号 项目项目 合计合计 运营期 2029 2030 2031 1 现金流入 161233.13 9108.89 9479.23 9866.23 1.1 营业收入 102819.85 9108.89 9479.23 9866.23 1.2 借款收到的现金 46700.00 0.00 0.00 0.00 1.3 投入现金 11713.28 0.00 0.00 0.00 2 现金流出 141397.23 6731.98 6886.27 7461.29 2.1 经营成本 11002.82 814.00 814.00 814.00170、 2.2 建设期投资 53676.47 0.00 0.00 0.00 2.3 偿还本金 46700.00 4380.34 4627.17 4887.91 2.4 财务费用 25160.28 783.01 536.17 275.43 2.5 设备更新支出 0.00 0.00 0.00 0.00 2.6 增值税及附加 550.77 0.00 0.00 550.77 2.7 所得税 4306.90 754.64 908.93 933.17 3 净现金流量（1-2）19835.89 2376.90 2592.95 2404.94 4 累计净现金流量 14838.00 17430.95 19835.89171、 5 折现率(3.81%)0.59 0.56 0.54 6 折现净现金流量 13003.65 1401.57 1463.13 1298.60 96 附件附件 1 回民区新建绿化及道路、小区提升工程回民区新建绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目项目实施方实施方案编制依据案编制依据 1.国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443号）；2.国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445号）；3.国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；4.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；5.财政部关于印发（172、财金2014113 号）；6.财政部关于印发的通知（财库2014215 号）；7.国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；8.国务院办公厅转发财政部 发展改革委 人民银行的通知（国办发201542 号）；9.基础社会和公用事业特许经营管理办法（2015 年第 25 号令）；97 10.呼和浩特市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 11 回民区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 12.呼和浩特市城市绿化条例 13.呼和浩特市城市绿线管理办法 14 回民区新建绿化及道路、小区提升工程可行性研究报告。98 附件附件 2 回民区新建绿及道路、小区提升173、工程回民区新建绿及道路、小区提升工程 PPP 项目项目运维绩效考核指标运维绩效考核指标 考核时间：考核时间：考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键绩效指标关键绩效指标 基分基分 评分评分 一、综合一、综合效果效果（1616分）分）1010 总体总体效果效果 1.总体景观效果差，扣 0.5-2 分 2 2.绿量不足，生态效益差，扣 1-2 分 2 3 美化、彩化不足，扣 1-2 分 2 4.绿地不整洁，有杂物，有白色污染（树挂），每处扣 0.5 分，共 2 分 2 5.植物配置合理，基本达到黄土不露天，不能满足则扣 1-2 分 2 6 6 组织组织机构机构和管理制和管理制度度 1.无174、专人负责绿化管理和环境卫生，扣 2 分 2 3.未建立健全考评制度，并无考评记录，扣 2 分 2 4.绿化生产垃圾（如树枝、树叶、草屑等）未日产日清，保洁不及时，扣 2 分 2 二二、绿化绿化养护养护管理管理质量质量（4 41 1分）分）8 8 乔木乔木 1.长势差，死株未清除，每株扣 0.5 分，共 2 分 2 2.缺株（未适时补种），5 株以下扣 0.5 分，5 株以上扣 1 分,10 株以上扣 2 分 2 3.病虫害严重，正常叶片保存率低于 90%，每株扣 0.5 分，共 2 分 2 4.未剪除枯枝、萌发枝，5 株以下扣 0.5 分，5 株以上扣 1 分，10 株以上扣 2 分 2 8 175、8 灌木灌木 1.长势差，出现缺株、死株，没处扣 0.5 分，共 2 分 2 2 未及时修建整形，扣 1-2 分 2 3.病虫害为害率达 10%以上扣 2 分，10%以下扣 1 分 2 4.花灌木在开花期内无花的，扣 2 分 2 99 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键绩效指标关键绩效指标 基分基分 评分评分 6 6 草坪草坪、地被地被 1.长势差，冷季型草绿色期少于 270 天，暖季型草绿色期少于 180 天 1 2 有恶性杂草，且杂草率超过 2%，扣 1 分 1 3.草坪不平整，未及时修剪，扣 1-2 分 2 4.出现病虫害，按为害程度，扣 1-2 分 2 5 5 花卉花卉176、花坛花坛 1.时花未及时更换，扣 1-2 分 2 2 花卉杂乱，管护不到位，每户扣 0.5 分，共 2 分 2 3.花卉布置与环境不协调，特色不鲜明，扣 1 分 1 1414 行道树行道树 1.树木长势不良，明显缺水，50%以上扣 2 分，50%以下扣 1 分 2 2.叶色不正常，有黄叶、焦叶、卷叶等不良现象，叶上有虫粪、虫网，有厚重粉尘覆盖 50%以上扣 2 分，50%以下扣 1 分 2 3.新植行道树明显倾斜的 5 株以上扣 2 分 2 4.行道树缺株未列入补植计划的，10 株以上扣 2 分，5-10 株扣 1 分，5 株以下扣 0.5 分 2 5.树穴不整齐，杂草杂物多，土壤板结，树穴177、内堆物堆料，保护柱坏桩或断桩，每项扣 0.5 共 2 分 2 6.树冠未及时修剪、抹芽、整枝，达 10 株扣 2 分；5-10 株扣 1 分；5 株以下扣 0.5 分 2 7.病虫害发生率达 10%以上扣 2 分；2-10%扣 1 分 2 三三、绿化绿化养护管理养护管理9 9 修剪修剪 1.违背树木生长特性和自然分枝规律，未考虑树木与生长环境的关系和树龄及生长势强弱 1 2.修剪树木前未制定修剪技术方案，且对工人未进行培训 1 100 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键绩效指标关键绩效指标 基分基分 评分评分 技术措施技术措施（3232 分）分）3.有严重伤流和易流胶的树种未避178、开生长季和落叶后伤流严重期 1 4.绿篱、色块、黄杨球等修剪未在每年的 5 月上旬和 8 月底以前进行 1 5.树木与架空线有矛盾时，未修剪树枝，未使其与架空线保持安全距离 1 6.在交通路口 30m 范围内的树冠遮挡交通信号灯 1 7.路灯和变压设备附近的树枝未与其保留出足够的安全距离 1 8.造型的灌木修剪应保持外型轮廓不清楚，外缘枝叶不紧密 1 9.修剪未使绿篱及色带轮廓清楚，线条整齐，顶面平整，高度一致，侧面上下垂直或上窄下宽。每年整形修剪少于 2 次 1 7 7 灌水灌水、排涝排涝 1.未根据本市气候特点、土壤保水、植物需水、根系喜气等情况，适时适量进行浇水。浇水前未检查土壤含水量（179、一般取根系分布最多的土层中的土壤，用手攥可成团，但指缝中不出水，泥团落地能散碎，就可暂不浇水；较喜水的树木则土壤含水量可适当多一些）。1 2.新植树木应在连续 5 年内充足灌溉，土质保水力差或根系生长缓慢树种，可适当延长灌水年限，不能满足则扣 1 分 1 3.用水车浇灌树木时，未进行缓流浇灌，严禁用高压水流冲毁树堰 1 4.喷灌时应开关定时，专人看管，以地面达到径流为准，本能满足则扣 1 分 1 5.在使用再生水浇灌绿地时，水质不符合园林植物灌溉水质要求。1 6.在雨季未采用开沟、埋管、打孔等排水措施及时对绿地和树池排涝，植物因涝至死 1 7.绿地和树池内积水超过 24 小时；宿根花卉种植地积180、水超过 12 小时 1 101 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键绩效指标关键绩效指标 基分基分 评分评分 2 2 中耕除草中耕除草 1.在植物生长季节要不间断地进行中耕除草，应除小、除早、除了。除下杂草要集中处理，并及时清运，不能满足则扣 1 分 1 2.在绿地内采用化学药剂除草时，必须慎重，应先试验，再应用，不能满足则扣 1 分 1 4 4 施肥及土施肥及土壤改良壤改良 1.未根据园林树木生长需要和土壤肥力情况合理施肥，不能平衡土壤中各种矿质营养元素，土壤肥力和合理结构遭到破坏。1 2.在树木休眠期以有机肥为主，在与土壤拌匀后，采用穴施、环施和放射状沟施等方法，不能满足则扣181、 1分 1 3.在树木生长季节未根据需要，对土壤追肥或叶面喷肥 1 4.施用时要用量准确，并充分粉碎，与土壤混合后要撒施均匀，随即浇水，严禁肥料裸露，不能满足则扣1 分 1 3 3 更新更新、调整调整和伐树和伐树 1.未及时更新枯朽、衰老、严重倾斜、对人和物体构成危险的 1 2.伐除树木时，应设安全员，划定安全范围并围拦，严格执行操作规程；伐除的树干、树枝等要随时清运；树桩高度应尽量降低，并必须在两日内刨除树桩，并及时采取补种或铺装措施，做到场光地净，确保绿化景观的完美和行人、车辆的安全，不能满足则扣 2 分 2 2 2 病虫害防病虫害防治治 1.未及时清理带病虫的落叶、杂草等，不能消灭病源、182、虫源 1 2.未加强病虫检查，发现主要病虫害未根据虫情预报及时采取防治措施 1 5 5 防寒防寒 1.加强肥水管理，特别是返青水和冻水应适时浇灌，并浇足浇透，不能满足则扣 1 分 1 2.未对不耐寒的树种和树势较弱的植株应分别采取不同防寒措施 1 3.未对雪松等耐寒、耐旱、抗风能力差的边缘树种在新植 3 年内应搭设风障 1 102 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键绩效指标关键绩效指标 基分基分 评分评分 4.未耐寒性差且树皮较薄的树种在新植 3 年内可采取主干裹纸加绕草绳等防寒措施。1 5.对株形低矮、抗寒性较差的花灌木应于根基部培设土堆防寒 1 四四、基础、基础设施维护设施183、维护（6 6 分）分）4 4 设施完好设施完好 1.未做到绿化区域排水设施完好畅通，淤泥，污水溢流每处扣 0.5 分，共 2 分 2 2.基础设施（道路、景观小品、牌示等）未及时维护 1 3.灯饰和牌示未做到完好有效，扣 1 分 1 2 2 卫生责任卫生责任区落实情区落实情况况 1.责任范围内不洁净，或超范围经营，扣 1 分 1 2.有卫生死角，每处扣 0.5 分，共 1 分 1 五、五、其他其他（5 5 分）分）2 2 社会反映社会反映 1.未及时反馈、解决居民反映的热点、难点问题，扣 1 分 3 文明施工文明施工 1.按规定做好文明施工，确保道路通行安全 2 合合计计 100100 103184、 附件附件 3 回民区绿化及道路、小区提升工程回民区绿化及道路、小区提升工程 PPP 项目项目可用性考核指标可用性考核指标 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键指标关键指标 各项分数各项分数 评分评分 工程工程 质量质量 （5555）1717 一般一般规定规定 1.参与工程施工质量验收的各方人员应具备规定的资格 3 2.园林绿化工程的施工应符合施工设计文件的要求 3 3.园林绿化工程施工质量应符合园林绿化工程施工及验收规范 CJJA3 82-2012及国家现行相关专业验收标准的规定 3 4.隐蔽工程在隐蔽前应由施工单位通知有关单位进行验收，并应形成验收文件 2 5.工程质量的验收185、均应在施工单位自行检查评定的基础上进行 2 6.关系到植物成活的水、土、基质，涉及结构安全的试块、试件及有关材料，应按规定进行见证取样检测 2 7.承担见证取样检测及有关结构安全检测的单位应具有相应资质 2 6 6 工程物资工程物资 1.园林绿化工程物资的主要原材料、成品、半成品、配件、器具和设备必须具有质量合格证明文件，规格型号及性能检测报告，应符合国家现行技术标准及设计要求。3 2.植物材料、工程物资进场是应做检查验收，并经监理工程师核查确认，形成相应的检查记录 3 2828 质量验收质量验收 1.主控项目和一般项目的质量经抽样检验合格 4 2.应具有完整的施工操作依据，质量检查记录 4 186、3.分项工程所含的检验批，均应符合合格质量的规定 3 4.栽植土质量、植物病虫害检疫，有关安全及功能的检验和抽查检测结果应符合有关规定 4 5.观感质量验收应符合要求 4 6.单位（子单位）工程所含分部（子分部）工程的质量均应验收合格 3 7.质量控制资料应完整 3 104 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键指标关键指标 各项分数各项分数 评分评分 8.乔灌木成活率及草坪覆盖率应不低于 95%3 4 4 质量验收程质量验收程序和组织序和组织 1.施工单位首先应对检验批和分项工程进行自检 1 2.监理工程师组织施工单位专业质检员和项目专业技术负责人共同按规范福鼎进行验收并填写验收187、结果 1 3.分部（子分部）工程验收应在个检验批和所有分项工程验收完成后进行验收 1 4.勘察、设计单位项目负责人，应参加园林建构筑的地基基础工程验收 1 工期（工期（5 5）5 5 按时完工按时完工 1.工程按时完工 5 安全安全 生产生产 （2 25 5）1 15 5 安全管理安全管理 1.安全生产规章制度和安全技术规程健全 2 2.严格执行安全生产操作规程，对职工进行安全生产宣传教育 2 3.职工经过培训或持证上岗，特种作业操作人员须持证操作特种设备 2 4.外来人员须登记进入生产岗位 1 5.对重大安全隐患和危险源进行全面排查、监控、整改，并做好相应记录 2 6.职工正确穿戴使用劳动防188、护用品 2 7.安全防护装置齐全，没有擅自拆除或已失去安全防护性能不修复的情况 1 8.将安全生产工作列入日常议事日程，并定期召开安全生产例会 1 9.设置安全标志牌和警示牌 1 10.安全通道保持畅通，物品堆放整齐、稳固 1 5 5 消防管理消防管理 1.有证动火作业或按要求落实动火安全措施，选派具备动火监护人条件进行动火监护 2 2.对消防器材定期进行维护检修 1 3.消防报警设备发出警报后及时查找原因，进行整改后才恢复生产 1 105 考核层级考核层级 总分总分 考核项目考核项目 关键指标关键指标 各项分数各项分数 评分评分 4.施工过程中严禁擅自动用消防器材、设施，影响灭火 1 5 5189、 事故管理事故管理 1.未发生事故 2 2.发生工伤事故及时成立应急小组妥善处理 1 3.组织事故应急预案演练 1 4.有专门救援人员 1 环境环境 保护保护 （1515）4 4 节约能源节约能源 资源资源 1.施工总平面布置、临时设施的布置设计及材料选用应科学合理，节约能源 1 2.供电、供水系统均采用合理的输送工艺，尽可能降低途中消耗 1 3.施工现场宜利用拟建道路路基作为临时道路路基，土方施工应优化施工方案，减少土方开挖和回填量 1 4.施工现场应保护地下水资源，施工现场应对可回收再利用物资及时分拣、回收、再利用 1 1111 绿色施工绿色施工 1.现场道路和材料周边应设排水沟，定期处理施工产生的污水 1 2.进出场车辆及机械设备废气排放应符合国家要求，并不再施工现场燃烧废弃物 2 3.建筑垃圾应分类收回，集中排放，对有毒有害的废弃物进行封闭性回收 2 4.产生噪声较大的机械设备应尽量远离生活区，设置噪声监控点，并使用相应的防噪措施 2 5.在靠近住宅区等人口密集区应使用清洁能源。2 6.现场应建立洒水清扫制度，对裸露地面、集中堆放的土方应采取抑尘措施。2