1、东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 目目 录录 第一章第一章 项目概况项目概况.1一、项目基本情况.1二、项目规模及建设内容.1三、项目投资和资金筹措.3四、项目产出说明.4五、项目建设的进程及合规性.6六、项目协调机制.6七、采用 PPP 的可行性和必要性.10八、方案编制依据.12第二章第二章 项目运作模式及合作期限项目运作模式及合作期限.15一、项目运作方式.15二、项目合作期限.15三、政府前期已投入部分的处理方案.16第三章第三章 项目交易结构项目交易结构.18一、项目投融资结构及项目公司股权结构.18二、项目资金来源及融资方案.18三、项目资本金出资2、时间要求.19四、资产权属.19五、相关配套安排.20第四章第四章 回报机制回报机制.21一、回报机制.21二、调价机制.24三、政府付费安排.25第五章第五章 财务测算财务测算.27东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 一、相关参数.27二、政府付费测算.27三、政府付费核算结果.30四、项目盈利能力分析.30五、项目偿债能力分析.30第六章第六章 风险分配基本框架风险分配基本框架.40一、项目风险分配的目标.40二、项目风险分配的原则.41三、项目风险分配基本框架.44四、项目风险识别和分配.45五、风险分担流程.61第七章第七章 项目合同体系项目合同体系.63、4一、PPP 项目合同结构.64二、合同双方的权利义务.65三、PPP 项目合同关键问题分析.691、项目公司治理结构.692、资产权属.703、项目合作期限.704、项目前期费用的承担.705、项目建设.706、成本控制.717、项目决算.728、履约保函.759、回报机制.7610、合作期监管.76东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 11、政策因素下合作期限的变更.7612、投入运营条件.7613、保险.7614、项目移交.7715、违约及赔偿.7916、项目合同终止说明.81第八章第八章 项目产出及绩效考核办法项目产出及绩效考核办法.83一、项目产出说明.4、83二、项目绩效考核.84第九章第九章 项目监管架构项目监管架构.96一、监管架构.96二、监管方式.96第十章第十章 采购方式采购方式.102一、采购依据.102二、采购方式的选择.102三、采购程序.103四、资格预审标准.105五、竞标条件.107 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 1 第一章第一章 项目概况项目概况 一、项目基本情况一、项目基本情况（一）项目名称（一）项目名称 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目（二）项目类型（二）项目类型 本项目为新建项目，属于市政工程行业绿化项目（三）项目实施机构及出资代表（三）项目实施机构及5、出资代表 实施机构：东营市东营区城市管理和行政执法局 政府方出资代表：东营区财金投资发展有限责任公司（四）项目联系人（四）项目联系人 联系人：孙科长 联系电话：18954660815（五）项目建设背景（五）项目建设背景 东营市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：借助国家、省研究推进沿黄经济带机遇，密切与沿黄各市的联系与合作，发挥好我市桥头堡作用，在东营市沿黄区域，重点改造提升黄河标准化堤防工程，绿化美化沿河景观，发挥黄河及两岸生态资源优势，大力发展高效农业和生态旅游，积极推进龙居黄河森林旅游区、天宁寺文化旅游区、黄河口生态旅游区和粮棉基地建设，打造沿黄生态经济带。本项目的建设符合当地城6、市总体规划的要求，有利于进一步完善城区路网建设及周边环境，美化城市景观，优化人居条件，提升城市品位。有利于提升东营市对外形象，改善投资环境，改善和提升城区的基础设施条件，更好的带动沿线土地增值，增加就业机会，并提高群众生活质量。二、项目规模及建设内容二、项目规模及建设内容 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 2 （一）项目建设地点（一）项目建设地点 本项目位于东营市东营区境内。（二）项目投资建设规模及内容（二）项目投资建设规模及内容 本项目主要投资建设主要包括西五路综合改造工程和绿化管养工程两部分。西五路综合改造工程总绿化改造面积 55 万，为西五路（菏泽路至南7、二路）综合改造工程，改造道路 4.5 公里。绿化管养工程总管养绿化面积 165.7 万，主要包括：西五路管养、西四路管养、油建公园（油田）管养、钻井公园（油田）管养、胜北广场（油田）管养、井下公园（油田）管养、胜采公园（油田）管养。表表 1-1 项目建设内容统计信息表项目建设内容统计信息表 序号序号 项目名称项目名称 建设规模及主要建设内容建设规模及主要建设内容 建设改造面积（万）管养绿化面积（万）建设改造面积（万）管养绿化面积（万）备注备注 总绿化面积新增面积总绿化面积新增面积 绿化管养项目及西五路综合改造工程绿化管养项目及西五路综合改造工程 55.0 55.0 165.7 1 西五路（菏泽8、路至南二路）综合改造工程 道路长 4.5 公里，对路面进行维修改造，修建人行道，安装路沿石，安装路灯，铺设 2 条污水管线、2 条雨水管线，进行绿化改造建设,其中菏泽路至五干排 27 万，五干排至南二路 28 万。55 55 菏泽路至五干排段为市级海绵城市贷款项目，并已列入我区 2017 年新建项目计划2 西五路管养 北二路至菏泽路。西五路（北二路-菏泽路）综合改造工程 23.4 2019 年交付菏泽路至南二路。西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程 55.0 2018 年建设北二路以北至北外环。2.22 西改未交接3 西四路管养 北二路至南二路。绿化面积 195360.9平方米，铺装面积 319、33 平方米，行道树 375 株。19.85 现管养 北二路至井下立交桥、南二路至威海路。西四路（北二路至井下立交桥、南二路至威海路）基础设施配套建设工程 39.8 4 油建公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 7500 平方米，铺装面积 3300 平方米，水面面积1400 平方米。1.22 未交接 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 3 5 钻井公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 108000 平方米，铺装面积 5000 平方米，水面面积 37000 平方米。15 未交接 6 胜北广场（油田）管养 胜北片区。绿化面积 2400 平方米，铺装面积 8600 平10、方米。1.1 未交接 7 井下公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 16700 平方米，铺装面积 14200 平方米，水面面积4900 平方米。3.58 未交接 8 胜采公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 14400 平方米，铺装面积 26900 平方米，水面面积4300 平方米。4.56 未交接 备注：以上内容来源于实施机构提供的可研报告，具体建设规模和运维管养内容以政府方提供的施工图设计文件和运维管养具体内容及标准为准。三、项目投资和资金筹措三、项目投资和资金筹措（一）项目总投资情况（一）项目总投资情况 本项目建设总投资为 29377 万元，其中工程费用 25194.14 万元，工程建设11、其他费用 2783.96 万元，基本预备费 1398.90 万元。其中，西五路综合改造工程建设费用 28000 万元，绿化管养工程一年管养费用 1377 万元。详见表 1-2。表表 1-2 项目总投资估算表项目总投资估算表 序号序号 项目项目 建设内容建设内容 面积万面积万m2 投资额（万元）投资额（万元）1 工程费用工程费用 25194.14 1.1 西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程 道路长 4.5 公里，对路面进行维修改造，修建人行道，安装路沿石，安装路灯，铺设 2 条污水管线、2 条雨水管线，进行绿化改造建设,其中菏泽路至五干排 27 万，五干排至南二路 28 万。55 23817.12、42 1.2 西五路管养 北二路至菏泽路。西五路（北二路-菏泽路）综合改造工程 23.4 187.20 菏泽路至南二路。西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程 55.0 440.00 1.3 西四路管养 北二路以北至北外环。2.22 17.73 北二路至南二路。绿化面积 195360.9 平方米，铺装面积 3133 平方米，行道树 375 株。19.85 158.80 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 4 1.4 油建公园（油田）管养 北二路至井下立交桥、南二路至威海路。西四路（北二路至井下立交桥、南二路至威海路）基础设施配套建设工程 39.8 318.40 113、.5 钻井公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 7500 平方米，铺装面积3300 平方米，水面面积 1400 平方米。1.22 12.20 1.6 胜北广场（油田）管养 胜北片区。绿化面积 108000 平方米，铺装面积 5000 平方米，水面面积 37000 平方米。15 150.00 1.7 井下公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 2400 平方米，铺装面积8600 平方米。1.1 11.00 1.8 胜采公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 16700 平方米，铺装面积 14200 平方米，水面面积 4900 平方米。3.58 35.80 2 工程建设其他费用工程建设其他费用 27814、3.96 2.1 建设单位管理费用 755.83 2.2 工程监理费 377.92 2.3 勘察测量费 503.89 2.4 图纸设计及审查费 503.88 2.5 造价咨询费 302.33 2.6 招标交易费 125.97 2.7 环境影响评价费 37.79 2.8 可研编制费 25.19 2.9 其他前期费 151.16 3 基本预备费基本预备费 1398.90 总投资总投资 29377 备注：项目投资额来源于实施机构提供的可研报告，项目最终总投资额以政府方或其委托第三方专业咨询机构出具的财务审计决算值为准。（二）资金来源（二）资金来源 根据 国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度15、的通知（国发201551 号）要求本项目资本金不低于项目总投资 20%。根据项目的实际特点及银行等金融机构的要求建议本项目资本金不低于投资估算额的 25%，其余资金由项目公司通过股东借款、银行贷款等方式自主完成融资。项目所筹资金仅用于本项目投资。四、项目产出说明四、项目产出说明（一）项目建设内容 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 5 本项目包括西五路综合改造工程和绿化管养工程两部分。1、西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程：道路长 4.5 公里，对路面进行维修改造，修建人行道，安装路沿石，安装路灯，铺设 2 条污水管线、2 条雨水管线，进行绿化改造建设,其中菏16、泽路至五干排 27 万，五干排至南二路 28 万。2、绿化管养工程 本项目绿化管养工程包括西五路管养、西四路管养、油建公园（油田）管养、钻井公园（油田）管养、胜北广场（油田）管养、井下公园（油田）管养、胜采公园（油田）管养等项目。（1）西五路管养：北二路至菏泽路、菏泽路至南二路、北二路以北至北外环的绿化综合改造面积 80.62。（2）西四路管养：北二路至南二路，绿化面积 195360.9 平方米，铺装面积 3133 平方米，行道树 375 株。北二路至井下立交桥、南二路至威海路。（3）油建公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 7500 平方米，铺装面积 3300 平方米，水面面积 140017、 平方米。（4）钻井公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 108000平方米，铺装面积 5000 平方米，水面面积 37000 平方米。（5）胜北广场（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 2400 平方米，铺装面积 8600 平方米。（6）井下公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 16700 平方米，铺装面积 14200 平方米，水面面积 4900 平方米。（7）胜采公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 14400 平方米，铺装面积 26900 平方米，水面面积 4300 平方米。（二）建设及运维要求 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 6 项目建设18、须满足国家、省市相关规范，满足园林绿化工程施工及验收规范（CJJ82-2012）、东营市城市园林绿化工程施工及验收标准及其他相关专业现行规范，并做到一次性验收合格；运营期间的运营维护工作须满足 东营区城市园林绿化养护管理办法及东营市城市园林绿化养护标准等。五、项目建设的进程及合规性五、项目建设的进程及合规性 1、项目所处阶段、项目所处阶段 本项目现处于识别论证阶段，拟采用 PPP 模式的实施方案、物有所值、财政承受能力论证工作正在进行中。2、项目采购进度、项目采购进度（1）本项目与前期基建手续相关的可研、规划设计、环保、节能、水保、测绘勘察、采购代理机构、造价咨询机构等专业第三方机构的采购及委19、托工作已完成；（2）本 PPP 项目的社会资本采购工作尚未开展，拟通过公开招标的方式选择社会资本方。3、项目融资进展、项目融资进展 项目尚未开展融资，融资工作将由社会资本方负责。4、项目建设进度、项目建设进度 本项目为新建项目，包含新建改造绿化工程和现有绿化管养工程。（1）西五路综合改造工程：已列入东营区 2017 年新建项目计划，尚未开工建设。（2）绿化管养工程：现各子项管养工程由原有管养单位管养，其中西五路管养计划 2019 年完成全部交付，其他管养子项尚未交接。项目严格按照规范程序进行建设，以保障项目实施的合规性。项目严格按照规范程序进行建设，以保障项目实施的合规性。六、项目协调机制六、20、项目协调机制 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 7 为加快推进项目政府和社会资本合作工作，建议成立项目推进领导小组，负责统一部署政府和社会资本合作模式推广工作。领导小组建议由东营市东营区城市管理和行政执法局牵头，由区财政局、政府方出资代表、区发改局、区住建局、国土资源分局、规划分局、区审计局等相关部门负责人组成。领导小组负责整个 PPP 项目的统筹和决策，配合咨询机构尽职调研和资料搜集，建立协调推进机制，形成合力，保障项目积极稳妥推进。各部门按照职能分工开展各自工作，具体的各部门职责如下：（一）东营市东营区城市管理和行政执法局（一）东营市东营区城市管理和行政执21、法局 东营市东营区城市管理和行政执法局作为本项目的实施机构，主要承担职责如下：1、提供项目的前期资料，包括环评、立项，工程建设内容及投资等；2、负责协调项目前期已投入费用的整理和上报；3、项目实施方案编制，会同出资代表、财政局组织评审会议；4、在财政部门协助下，会同咨询服务机构等落实项目实施方案；5、负责项目采购（社会资本资格预审、采购文件编制、响应文件评审、谈判与合同签署），作为采购主体负责社会资本的招标采购工作，合理设定社会资本资格条件，组织专家评审，并与社会资本进行充分谈判，将项目中标信息进行公示和公告；6、与社会资本签订PPP 项目合同（草稿），最终与项目公司签订PPP 项目合同；7、22、作为合同甲方参与项目投融资、建设等工作，建立监管体系及后期绩效考核工作；东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 8 8、组织资本金筹集和转账，并督促社会资本按合同约定按时足额出资；9、监督社会资本或项目公司履行合同义务，检测项目产出绩效指标，并编制季报和年报，报财政部门备案；10、审核项目公司提供的运营维护方案，并监督实施情况；11、在项目执行过程中，负责协调解决合同修订、违约责任和争议协商等工作；12、在财政部门、发改组织下，每 3-5 年对项目进行中期评估；13、根据政府安排组建项目移交工作小组，并对项目资产进行评估和性能测试，代表政府收回项目合同约定的项目资产23、和股权。（二）东营区财政局（二）东营区财政局 东营区财政局负责项目识别论证、社会资本的采购监管、年度和中期项目开发计划以及按约定付费、项目运营绩效考核等工作：1、聘请项目前期的 PPP 咨询顾问、法律顾问，进行物有所值评价和财政承受能力论证工作；2、会同实施机构、出资代表、发改、审计等部门审核项目 PPP模式实施方案；3、负责项目前期费用的到位；4、牵头协调实施机构开展社会资本方及相关的采购工作；5、协调并监督实施机构开展全过程跟踪审计工作；6、对项目执行过程中的资金、股权、债权等运作进行全过程监督；7、提供财政决算资料，协助区人大常委会出具相关决议或证明材料；东营市东营区绿化管养项目及西五路24、综合改造工程 PPP 项目实施方案 9 8、牵头组织实施机构、出资代表等对 PPP 项目实施进行中期评估；9、项目移交完成后对项目进行绩效评价，并公开评价结果。（三）政府方出资代表（三）政府方出资代表 1、代表政府与中选社会资本方共同注册成立项目公司；2、负责按照合同约定按实足额出资；3、选派人员进入项目公司三会（股东会、董事会、监事会）及财务管理；4、参与项目的建设、运营、移交。（四）东营区发展和改革局（四）东营区发展和改革局 1、负责项目立项批复；2、协助审核本项目 PPP 模式实施方案；3、及时跟踪监管项目，建立健全调价机制；4、协助做好建立综合评价体系和中期评价。（五）东营区住房和城乡25、建设局（五）东营区住房和城乡建设局 办理建设施工许可证等。（六）国土资源分局（六）国土资源分局 协助办理相关土地手续。（七）规划分局（七）规划分局 协助办理项目相关规划手续等。（八）东营区审计局（八）东营区审计局 1、负责项目的工程结算、财务决算审核工作；2、协助做好全过程跟踪审计工作。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 10 备注：其他政府主管部门根据政府要求做好配合和监督工作，各主管部门之间各司其职，相互协调配合，有效推进项目进度，完成整个项目的实施。七、采用七、采用 PPP 的可行性和必要性的可行性和必要性（一）采用（一）采用 PPP 的可行性的可行性 126、当地政府政策支持项目的建设、当地政府政策支持项目的建设 随着国家“十三五”规划的出台，PPP的推广空间有望进一步拓宽，东营市及东营区高度重视深化投融资体制改革，积极鼓励、大力发展民间投资，认真贯彻落实国家关于社会资本投资的一系列政策措施。近年来，东营市和东营区积极推广 PPP 模式，积极尝试，大胆实践，加快项目落地实施，取得了一系列成果。本项目的建设符合城市规划要求，政府政策支持项目建设，已列入东营区 2017 年推进项目计划。2、项目运营维护模式成熟、项目运营维护模式成熟 本项目为城市市政类项目，属于公共服务领域，为国家鼓励采用PPP 模式运作的范畴，项目的建设、运营维护模式较为成熟，市场27、化程度较高，市场上有较多的符合条件的社会企业。3、有利的政策导向、有利的政策导向 十八届三中全会提出“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”，此后，以财政部、发改委为首的国家各部委大力推广 PPP 模式，并制定了一系列相关的支持 PPP 的政策。2014 年 9 月，财政部下发了关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号），对促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式，尽快形成有利于促进政府和社会资本合作模式发展的制度体系，做出了指导性意见和规定。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 11 2014 年以来，国家相28、继出台了 关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号文）、关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）、政府和社会资本合作项目通用合同指南，为 PPP 的发展提供了有力的政策保障。2015 年 4 月 25 日，国务院常务会议通过基础设施和公用事业特许经营管理办法，该办法作为 PPP 模式的顶层设计，将有力激发民间资本活力，带给私营部门和政府公共部门在公共基础设施领域的更多合作，为基础设施建设和公共事业投资创造更为广阔的空间。2016 年，财政部及发改委下发了 财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金2016929、0 号）、政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692 号）、传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号），统筹推进公共服务和基础设施领域深化改革工作，进一步规范财政部门履职行为和 PPP 项目操作流程，促进 PPP 工作稳步推进。（二）采用（二）采用 PPP 的必要性的必要性 1、中央政策的指引、中央政策的指引 党的十八届三中全会提出“积极发展混合所有制经济”，国有资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。30、在推进城市建设管理创新领域，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。2、国务院的相关规定、国务院的相关规定 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 12 2014 年 10 月国务院正式发布了关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号文），该意见再次强调“剥离融资平台公司政府融资职能”，并且首次提出“融资平台公司不得新增政府债务”。面对地方城镇化建设对基础设施建设的需要与国家收紧地方政府债务规模之间的矛盾，该意见给出解决问题的办法是推广使用政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投31、资和运营。3、PPP 模式有利于缓解财政压力模式有利于缓解财政压力 本项目所需投入的建设及运行资金数额较大，且基础设施涉及的范围广、规模大，投资不足将直接导致项目建设的延迟及运行效率的低下，甚至会因基础设施供给不能及时到位而严重影响城市服务质量。本项目引入 PPP 模式，可以有效盘活社会资产，以弥补政府财政投资的不足，拓宽项目资金来源，利于缓解政府的财政压力，平滑年度间财政支出波动，同时实现了政府、社会资本、公众的三方良性协作，从而加快项目的建设进程，提高投资效率和进而达到双赢的目的。4、社会资本的优势、社会资本的优势 社会合作投资人具有运营管理经验和投资融资能力，通过 PPP 模式合作，能够32、减轻地方政府的财政负担，拓宽项目融资渠道，能够为东营区基础设施建设提供更多的资金来源。八、方案编制依据八、方案编制依据 1、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；2、国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443号）；东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 13 3、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；4、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；5、政府和社会资本 PPP 项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号）6、国33、家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；7、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215号）；8、关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）；9、政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014 年版）；10、基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发展和改革委员会财政部住房和城乡建设部交通运输部水利部中国人民银行令201525 号）；11、关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）；12、政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692号）；13、传统基础设施领域实施政34、府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）；14、国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发201551 号）；15、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 14 16、实施机构提供的东营市东营区城市管理和行政执法局绿化管养项目及西五路综合改造工程可行性研究报告；17、其他相关法律法规。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 15 第二章第二章 项目运作模式及合作期限项目运作模式及合作期限 一、项目运作方式一、项目运作方式 本项目拟采用 BOT（建设-运营维护-移交）的运作35、方式。本项目由东营市东营区人民政府授权东营市东营区城市管理和行政执法局作为本项目的实施机构，负责项目组织实施和各项具体工作安排，通过法定程序选择符合条件的社会资本方，并与社会资本方签订PPP 项目合同。由东营市东营区人民政府授权东营区财金投资发展有限责任公司作为政府方出资代表与中选社会资本共同成立项目公司（SPV）。由项目公司负责本项目的投融资、建设、运营维护及期满移交工作。具体运作方式如下：1、政府方负责项目西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程立项等全部前期手续的办理，绿化管养工程各子项运营前资产盘点评估工作，协调处理各子项原有管养合同或协议的执行、交接等工作。2、项目公司负责项目全部投融资36、，政府方出资代表出资 5%的项目资本金，剩余全部项目所需资金由中选社会资本方以项目公司的名义负责筹措到位。3、项目公司负责全部建设改造及相应的运营管养工作，中选社会资本方具体负责园林绿化施工、运维管养工作。政府方对其施工质量、管养标准进行监督管理。4、运营期政府方根据建设绩效考核情况及运维绩效考核情况向项目公司支付费用从而来满足其投资收益。5、项目合作期满，项目公司将该部分全部设施、运维管养权、收益权及其他相关权益档案等全部无偿移交给政府方或政府方指定机构。二、项目合作期限二、项目合作期限 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 16 本项目整体合作期限为 11 年37、，包含项目建设期与运营期两部分。1、建设期：是指从西五路综合改造工程监理工程师发出开工令之日起至工程全部竣工验收合格日止，建设期暂定为 1 年。2、运营期：（1）西五路综合改造工程的运营期自工程全部竣工验收合格日次日起至合作期满之日，运营期确定为 10 年，保持不变，建设期缩短或延长，整体合作期限相应缩短或延长。（2）本项目其他子项运营期暂定为 11 年，各子项运营期是指自政府方与项目公司管养交接之日起至西五路综合改造工程项目合作期满止。三、政府前期已投入部分的处理方案三、政府前期已投入部分的处理方案 1、手续交接方案（1）西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程 本项目西五路（菏泽路至南二路）综38、合改造工程政府方前期已办理基建手续主体不发生变更。待项目公司成立后，为办理施工许可、融资合同等相关手续，项目公司可向政府方借用本项目已完成基建手续的批复文件和相关证书证件，但须及时、完整归还。（2）原有绿化管养部分 本项目原有绿化管养部分前期由政府方办理的资产评估盘点、原有管养工作的交接处理主体不发生变化，项目公司运营所需相关资料可向政府方借用，但须及时、完整归还。2、已投入费用的处理方案 政府方因办理项目可研、立项、规划设计等与前期基建手续相关的手续，现有绿化管养部分资产评估及交接手续，以及项目配套投入、委托咨询机构等所产生的费用，全部计入项目总投资，该部分费用（以东营市东营区绿化管养项目及39、西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 17 政府方审计确认额为准）纳入政府财政年度付费。项目公司成立后，由社会资本方按政府方要求及合同约定在规定时间内支付所有已发生的前期费用。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 18 第三章第三章 项目交易结构项目交易结构 本项目的交易结构从项目投融资结构及项目公司股权结构、资金来源与融资方案、项目资本金出资时间、资产的形成及转移、相关配套安排等方面对关键问题进行分析。一、项目投融资结构及项目公司股权结构一、项目投融资结构及项目公司股权结构（一）项目投融资结构（一）项目投融资结构 图图 3-1 投融资结构图投融资结构图（二）40、项目公司股权结构（二）项目公司股权结构 项目公司由政府方出资代表与社会资本方共同成立，项目公司注册资本暂按 7344 万元。其中政府方出资代表以货币方式出资 367 万元，占项目公司 5%股权，社会资本方以货币方式出资 6977 万元，占项目公司 95%股权。二、项目资金来源及融资方案二、项目资金来源及融资方案（一）项目资金来源（一）项目资金来源 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 19 本项目总投资约 29377 万元，项目资本金为总投资的 25%，约为7344 万元。其余资金由项目公司通过股东借款、银行贷款等方式自主完成融资。项目所筹资金仅用于本项目投资。（41、二）融资方案（二）融资方案 1、项目资本金 项目资本金由政府方出资代表和社会资本方按 5%:95%比例出资到位。出资金额暂按总投资的 25%，约为 7344 元，考虑到金融机构对项目信贷支持和服务时对资本金的要求等因素，项目实际资本金比例须满足金融机构的要求。项目如需增加资本金，超出部分由社会资本方负责筹集到位。2、融资贷款 项目资本金以外的全部资金由项目公司通过股东借款、银行贷款等方式进行资金的筹措。项目实际融资方案以项目公司实际提报的融资方案为准，项目公司的融资方案须经政府方审核同意后执行。三、项目资本金出资时间要求三、项目资本金出资时间要求 项目资本金约为 7344 万元，第一笔项目资本42、金 4000 万元于项目公司成立后 30 日内，由社会资本方以现金的形式转入项目公司账户，第二笔项目资本金 3344 万元于项目公司成立后 3 个月内，由政府方和项目公司按其出资以现金的形式转入项目公司账户。根据项目建设进度和融资机构要求，若需增加项目资本金，则由社会资本方及时、足额出资。若因社会资本方项目资本金或融资资金到位不及时，而导致的工期延误等一切损失应由社会资本方承担。四、资产权属四、资产权属 项目合作期内，项目公司享有本项目及附属设施的使用权、运营权及收益权，项目资产的所有权和处置权归政府方所有。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 20 五、相关配套43、安排五、相关配套安排 1、土地 合作期内，项目涉及的土地产权不发生转移，用地手续由实施机构负责协调办理，费用由项目公司承担。2、施工配套条件 项目建设所需道路、用电、用水等基础设施配套，全部按现状条件提交社会资本使用。3、财政支持安排 政府将合作期内向项目公司支付的费用纳入政府相应年度财政预算并报请东营区人民代表大会批准。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 21 第四章第四章 回报机制回报机制 一、回报机制一、回报机制 本项目为非经营项目，拟采用“政府付费”的回报机制，运营期内由政府根据项目的可用性绩效考核和运维绩效考核情况，每年向项目公司支付费用，具体方式为“44、可用性绩效付费+运营绩效付费”组合的模式。1、可用性绩效付费、可用性绩效付费 本项目可用性绩效付费是指项目公司为本项目绿化改造建设部分投资建设总支出而获得的政府绩效付费服务收入。本项目绿化改造建设部分全部进入运营期后，政府方在其运营期10 年，按照社会资本方中标投资年化收益率计算，每年“等额本息”的付费方式支付给项目公司。每年可用性绩效付费额=可用性绩效付费基数?-1 其中：（1）可用性绩效付费基数=项目全部建设成本-政府方股权投资-建设期绩效考核罚款。其中，项目全部建设成本=政府方审计确认绿化改造建设部分竣工结算值+政府方审核确认项目前期置换费用。（2）建设期绩效考核罚款按照绩效考核办法执行45、（详见第八章绩效考核办法）。（3）i 为投资年化收益率，为社会资本方竞标报价条件之一，最终以中标收益率计取。2、运维绩效付费、运维绩效付费 本项目运营绩效付费是指在项目运营期内，政府方根据项目公司提供符合绩效要求项目运营管养服务而支付的服务费用。在社会资本采购阶段，绿化管养工程各子项运维绩效年付费额采用总价包干的方东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 22 式，由政府方通过设置控制价的方式进行招标，运维绩效年付费额作为社会资本竞标报价指标。政府方按照中标金额，根据绩效考核情况每年向项目公司支付运维绩效付费。合作期内项目的运营维护全部由项目公司负责，保证达到绩效考核46、标准，政府方不再另行支付相关费用。项目各子项根据各自运营情况分别付费，具体方式如下：（1）西五路综合改造工程管养部分：西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程竣工验收合格后 2 年内为项目质保期，运营管养维护费用由项目公司自行承担，政府方不予付费。质保期满后，在运营期第 3 年至项目合作期满，政府方根据项目公司运营管养绩效情况每年向项目公司支付运维费用。每年运营绩效付费额=P-当年该部分运营绩效考核罚款 其中：P：为西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程社会资本方中标年均运营绩效付费额。当年该部分运营绩效考核罚款按照绩效考核办法执行（详见第八章绩效考核办法）。（2）原有绿化管养部分：该部分包括西五路47、（北二路至菏泽路）管养、西五路（北二路至北外环）管养、西四路（北二路至南二路）管养、西四路（北二路至井下立交桥、南二路至威海路）管养、油建公园（油田）管养、钻井公园（油田）管养、胜北广场（油田）管养、井下公园（油田）管养、胜采公园（油田）管养七个子项的运营管养维护。因上述每个子项根据交接情况按不同时点进入运营期，在各子项运营期内，政府根据各子项运营管养绩效情况分别每年支付运维绩效付费。现有绿化管养部分 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 23 西五路（北二路至菏泽路）管养每年运营绩效付费额=Q1-当年该部分运营绩效考核罚款 西五路（北二路至北外环）管养每年运营绩48、效付费额=Q2-当年该部分运营绩效考核罚款 西四路（北二路至南二路）管养每年运营绩效付费额=Q3-当年该部分运营绩效考核罚款 西四路（北二路至井下立交桥、南二路至威海路）管养每年运营绩效付费额=Q4-当年该部分运营绩效考核罚款 油建公园（油田）管养每年运营绩效付费额=Q5-当年该部分运营绩效考核罚款 钻井公园（油田）管养每年运营绩效付费额=Q6-当年该部分运营绩效考核罚款 胜北广场（油田）管养每年运营绩效付费额=Q7-当年该部分运营绩效考核罚款 井下公园（油田）管养每年运营绩效付费额=Q8-当年该部分运营绩效考核罚款 胜采公园（油田）管养每年运营绩效付费额=Q9-当年该部分运营绩效考核罚款 其49、中：Q1：为西五路（北二路至菏泽路）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。Q2：为西五路（北二路至北外环）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。Q3：为西四路（北二路至南二路）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 24 Q4：为西四路（北二路至井下立交桥、南二路至威海路）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。Q5：为油建公园（油田）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。Q6：为钻井公园（油田）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。Q7：为胜北公园（油田）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。Q8：为井下公园（油田）管养社会资本50、方中标年均运营绩效付费额。Q9：为胜采公园（油田）管养社会资本方中标年均运营绩效付费额。当年各子项运营绩效考核罚款按照绩效考核办法执行（详见第八章绩效考核办法）。二、调价机制二、调价机制 1、项目全部建设成本=政府方审计确认绿化改造建设部分竣工结算值+政府方审核确认项目前期置换费用，后期不做调整。2、运维绩效付费额以社会资本中标报价为准，各子项年运维付费中标价格为包干价，在运营期不做调整。3、可用性付费部分投资年化收益率以社会资本中标年化收益率执行，后期根据中国人民银行公布的五年期以上贷款基准利率（以下简称基准利率）变化情况进行调整，具体调整方式如下：合作期内基准利率与采购期基准利率变化比例在51、5%以内，即（基准利率）/（采购期基准利率）95%,105%时建设投入部分年化收益率不作调整。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 25 合作期内基准利率与采购期基准利率变化比例超过5%时，建设投入部分年化收益率相应调整，调整方式如下：（核算期基准利率）/（采购期基准利率）105%时，年化收益率=（核算期基准利率）/（采购期基准利率105%）成交年化收益率；（核算期基准利率）/（采购期基准利率）95%时，年化收益率=（核算期基准利率）/（采购期基准利率95%）成交年化收益率。核算期基准利率是指：项目公司在提出书面付费申请的当期中国人民银行颁布的五年期以上贷款基准利52、率。三、政府付费安排三、政府付费安排 实施机构根据预算管理要求，将本项目的跨年度政府付费支出责任纳入中期财政规划，经财政部门审核汇总后，报东营区人民政府审核，保障政府在项目全生命周期内的履约能力。实施机构按照预算编制程序和要求，将本项目年度财政支出纳入预算管理，报请财政部门审核后纳入预算草案，经政府同意后人民代表大会审议批准。（一）西五路综合改造工程（一）西五路综合改造工程 1、每年支付一次，可用性付费期周期为 10 年，运维绩效付费周期为 8 年。2、自该部分工程全部竣工验收合格满一年后，政府开始支付该部分首笔可用性付费，运营期满两年后，政府开始支付该部分首笔运维绩效付费。3、可用性付费部分53、政府付费基数以政府方或其委托第三方机构出具的项目决算报告（该部分竣工结算值+经政府方审核确认的前期置换费用）为准。若在支付首笔可用性付费时仍未出具最终的竣工结算报告，则以社会资本投标文件中报价的 70%作为付费基数，待政府东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 26 方出具项目决算报告后，按照核定后的金额予以支付，并在下一次向项目公司支付政府付费金额时将差额部分一并支付/扣减给项目公司，差额部分不考虑资本化利息。4、运维绩效年付费额以社会资本方中标金额为准。（二）原有绿化管养部分（二）原有绿化管养部分 1、各子项运维绩效付费每年支付一次，付费周期根据各子项运维年限确54、定。2、原有绿化管养部分自各子项进入运营期满一年后，政府开始支付各子项首笔运维绩效付费。3、各子项政府运维绩效付费额以社会资本中标金额为准。（三）付费流程（三）付费流程 项目公司应在政府付费前，向甲方提出正式的书面付费申请。甲方自收到项目公司正式的书面付费申请四十五（45）日内完成当年应付补贴额的核算，并向项目公司支付政府付费补贴。目前没有正式的相关付款流程的指南或发文，合作期内如财政部门出台政府付费的相关流程要求或制度，按政府相关规定的付费流程或指定要求执行。目前没有正式的相关付款流程的指南或发文，合作期内如财政部门出台政府付费的相关流程要求或制度，按政府相关规定的付费流程或指定要求执行。东55、营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 27 第五章第五章 财务测算财务测算 一、相关参数一、相关参数 1、项目西路综合改造工程合作期为 11 年，其中建设期为 1 年，运营期为 10 年；原有绿化管养部分合作期为 11 年。2、项目总投资按 29377 万元测算。3、本项目资本金比例为项目总投资的 25%考虑，融资贷款按项目总投资的 75%考虑。4、银行贷款利息按照中国人民银行公布的 5 年期以上贷款基准利率上浮 10%即 5.39%考虑，建设期贷款考虑年中借款；按运营期 10年每年等额还本付息的方式还本付息。5、运营期每年可用性付费金额按照 5%的年化收益率以“等56、额本息”即每年付费等额的方式计算。6、政府付费部分增值税销项税按照 6%的税率计算。项目建设投资进项税按照 11%的税率计算，可抵扣其进项税额按照全部建设成本的 70%考虑；运营成本进项税额按照 6%的税率计算，可抵扣其进项税额按照运营成本的 75%考虑。7、运营费用中考虑含有 3%的合理利润率。8、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、地方水利建设基金分别按照增值税的 5%、3%、2%和 1%计取；9、项目所得税按 25%测算。二、政府付费测算二、政府付费测算 本项目采用“政府付费”的回报机制，具体方式为“可用性付费和运维绩效付费”组合的模式。1、可用性付费核算、可用性付费核算 东营市57、东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 28 本项目绿化改造建设部分全部进入运营期后，政府方在其运营期10 年，按照社会资本方中标投资年化收益率计算，每年“等额本息”的付费方式支付给项目公司。每年可用性付费额=可用性付费基数?-1 其中：（1）可用性付费基数按照项目全部建设成本扣除政府方股权出资额，即 27633 万元计算。（2）i 为资本金投资年化收益率，按 6%的收益率上限计取。可用性付费测算详见表 5-1。2、运维绩效付费、运维绩效付费 本项目的运维绩效付费按社会资本方中标运维绩效付费金额执行。本方案中运维绩效付费按如下方式进行测算：（1）西五路（菏泽路至南二路）综58、合改造工程管养部分：西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程竣工验收合格后 2 年内为项目质保期，全部运营管养维护费用由项目公司自行承担，政府方不予付费。质保期满后，在运营期每年政府运营绩效付费额按该部分运营管养维护成本为基数考虑 3%的合理利润率测算。该部分的绿化管养维护面积按 55.00 万计算，根据东营区绿化管养标准测算并结合实施机构提供的原有同类管养项目招标控制价格，管养维护成本单价按 8 元/年计算。根据测算该部分年均运营维护费用为 440.0 万元；静态累计政府运营绩效付费额为 3520.0 万元。（2）原有绿化管养部分：该部分包括西五路（北二路至菏泽路）管养、西五路（北二路至北外环）59、管养、西四路（北二路至南二路）管养、西四路（北二路至东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 29 井下立交桥、南二路至威海路）管养、油建公园（油田）管养、钻井公园（油田）管养、胜北广场（油田）管养、井下公园（油田）管养、胜采公园（油田）管养九个子项的运营管养维护。上述每个子项根据交接情况按不同时点进入运营期，政府根据各子项运营管养绩效情况分别计算年度支付运维绩效付费。原有绿化管养部分运营管养面积共计 110.7 万计算。根据东营区绿化管养标准测算并结合实施机构提供的原有同类管养项目招标控制价格，西五路、西四路管养维护费用单价按 8 元/年计算，其他绿化管养维护费用单60、价按 10 元/年计算。西五路（北二路至菏泽路）管养交付时间在 2019 年，按 9 年运营期考虑，其余子项按 11 年运营期考虑。经测算：西五路（北二路至菏泽路）管养年均运营费用为 187.2 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 1684.8 万元。西五路（北二路至北外环）管养年均运营费用为 17.7 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 195.0 万元。西四路（北二路至南二路）管养年均运营费用为 158.8 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 1746.7 万元。西四路（北二路至井下立交桥、南二路至威海路）管养年均运营费用为 318.4 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 3502.4 万61、元。油建公园（油田）管养年均运营费用为 12.2 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 134.2 万元。钻井公园（油田）管养年均运营费用为 150.0 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 1650.0 万元。胜北广场（油田）管养年均运营费用为 11.0 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 121.0 万元。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 30 井下公园（油田）管养年均运营费用为 35.8 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 393.8 万元。胜采公园（油田）管养年均运营费用为 45.6 万元，静态累计政府运营绩效付费额为 501.6 万元。合计每年原有绿化管62、养部分政府运维绩效付费额为 1376.7 万元。静态累计运维绩效付费额为 13449.6 万元。核算过程详见表 5-4。本次运营维护费用的测算仅供本实施方案建模使用。项目实施过程中，运维绩效付费实际应以社会资本方中标金额为准。本次运营维护费用的测算仅供本实施方案建模使用。项目实施过程中，运维绩效付费实际应以社会资本方中标金额为准。三、政府付费核算结果三、政府付费核算结果 根据政府付费测算结果，政府付费静态累计总额为 50994 万元，其中政府可用性付费静态累计总额为 37544 万元，运维绩效付费静态累计总额为 13450 万元。核算过程详见表 5-1。四、项目盈利能力分析四、项目盈利能力分析63、 本项目合作期内，经计算，基于假定的相关参数，项目资本金现金流量表中：资本金投资内部收益率所得税后为 5.55%。由此可得：项目财务盈利能力较好，项目可行。具体核算详见表 5-7 项目投资现金流量表，表 5-8 项目资本金现金流量表 五、项目偿债能力分析五、项目偿债能力分析 本项目依据假定的相关参数，偿债备付率在运营期内均大于 1。根据测算，项目资金可以满足项目借款还本付息的需求。详见后表 5-3 借款还本付息计划表 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 31 表 5-1 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 政府付费估算表 表 5-1 绿化管养项目及西64、五路综合改造工程 PPP 项目 政府付费估算表 单位：万元单位：万元 序号序号 项项 目目 合计 计算过程 收益率合计 计算过程 收益率 建设期建设期 运营期 运营期 第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年 第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年 一 可用性付费核算 27633 0 27633 25536 23314 20959 18462 15815 13009 10036 6883 3542 1 建设投资本金返还 27633 2096 2222 2356 2497 2647 2806 2974 3152 3341 3542 2 建设投资利息支付 99165、1 6.00%1658 1532 1399 1258 1108 949 781 602 413 213 3 3 项目可用性付费项目可用性付费合计 合计 37544 =1+2 3754 3754 3754 3754 3754 3754 3754 3754 3754 3754 二 运维绩效付费核算 1 1 运维绩效付费 运维绩效付费 13450 750 750 937 1377 1377 1377 1377 1377 1377 1377 1377 三三 政府付费合计 政府付费合计 50994 =一一+二二 750 4504 4691 5131 5131 5131 5131 5131 5131 5166、31 5131 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 32 表 5-2 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 投资计划表 表 5-2 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 投资计划表 单位：万元单位：万元 项项 目目 第第 1 年年 合计 占比合计 占比 资本金 政府方资本金 政府方 5%367 367 25%社会资本社会资本 95%6977 6977 小计小计 100%7344 7344 银行贷款银行贷款 22033 22033 75%建设期投资总额 建设期投资总额 29377 29377 100%东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程67、 PPP 项目实施方案 33 表 5-3表 5-3 绿化管养项目及西五路综合改造工程绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目项目 还本付息计算表还本付息计算表 单位：万元单位：万元序号序号 项项 目目 借款利率借款利率 建设期建设期 运营期运营期 第 1 年 第 2 年 第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年 第 9 年 第 10 年第 11 年1 期初余额 22033 20312 18500 16589 14576 12454 10218 7861 5377 2759 2 本年借款 22033 3 本年应计利息 5.39%594 1188 1095 997 89468、 786 671 551 424 290 149 4 本年还本付息本年还本付息 594 2908 2908 2908 2908 2908 2908 2908 2908 2908 2908 5 其中：还本 1720 1813 1910 2013 2122 2236 2357 2484 2618 2759 6 付息 594 1188 1095 997 894 786 671 551 424 290 149 7 期末借款余额 22033 20312 18500 16589 14576 12454 10218 7861 5377 2759 0 8 偿债备付率 1.17 1.17 1.18 1.18 169、.18 1.18 1.15 1.14 1.12 1.11 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 34 表表 5-4 绿化管养项目及西五路综合改造工程绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目项目 运营费用计算表 运营费用计算表 单位：万元序号单位：万元序号 项项 目目 管养内容及范围 管养绿化面积（万）管养内容及范围 管养绿化面积（万）管养价格（元管养价格（元/年）合计年）合计 建设期运营期建设期运营期 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 一一 运营费用 运营费70、用 165.7 13449.6 749.5 749.5 936.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1 西五路管养 80.62 5399.8 17.7 17.7 204.9 644.9 644.9 644.9 644.9 644.9 644.9 644.9 644.9 1.1 北二路至菏泽路 北二路至菏泽路。西五路（北二路-菏泽路）综合改造工程 23.408.00 1684.8 0.0 0.0 187.2 187.2 187.2 187.2 187.2 187.2 187.2 187.2 187.2 1.2 菏泽路71、至南二路 菏泽路至南二路。西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程 55.008.00 3520.0 0.0 0.0 0.0 440.0 440.0 440.0 440.0 440.0 440.0 440.0 440.0 1.3 北二路以北至北外环 北二路以北至北外环。2.22 8.00 195.0 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 17.7 2 西四路管养 59.65 5249.1 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 477.2 2.1 北二路至南72、二路 北二路至南二路。绿化面积 195360.9 平方米，铺装面积 3133 平方米，行道树 375 株。19.858.00 1746.7 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 158.8 2.2 北二路至井下立交桥、南二路至威海路 北二路至井下立交桥、南二路至威海路。西四路（北二路至井下立交桥、39.808.00 3502.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 318.4 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 73、项目实施方案 35 南二路至威海路）基础设施配套建设工程 3 油建公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积 7500平方米，铺装面积 3300平方米，水面面积 1400平方米。1.22 10.00134.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 4 钻井公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积108000 平方米，铺装面积5000 平方米，水面面积37000 平方米。15.0010.001650.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 150.0 74、5 胜北广场（油田）管养 胜北片区。绿化面积 2400平方米，铺装面积 8600平方米。1.10 10.00121.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 11.0 6 井下公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积16700 平方米，铺装面积14200 平方米，水面面积4900 平方米。3.58 10.00393.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 35.8 7 胜采公园（油田）管养 胜北片区。绿化面积14400 平方米，铺装面积26900 平方米，水面面积4300 75、平方米。4.56 10.00501.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 45.6 二二 运营维护成本运营维护成本 165.7 13057.8 727.7 727.7 909.4 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 36 表 5-5 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 总成本费用及税金估算表 表 5-5 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 总成本费用及税金估算表 76、单位：万元 序号序号 项目项目 合计合计 税率建设期运营期税率建设期运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 运营成本运营成本 13058 727.69727.69909.441336.621336.621336.621336.621336.621336.62 1336.62 1336.62 2 折旧 折旧 28000 0.0 2800.02800.02800.02800.02800.02800.02800.02800.0 2800.0 2800.0 3 融资费用 融资费用 7044 0.0 1187.61094.8997.1 894.2 785.6 671.3 550.7 77、423.7 289.8 148.7 4 总成本费用总成本费用 48101 727.7 4715.24804.35133.85030.84922.34807.94687.34560.3 4426.4 4285.3 5 应缴增值税应缴增值税 390 156.05 233.70 5.1 进项税 进项税 2497 1196.30807.8338.6156.74 56.74 56.74 56.74 56.74 56.74 56.74 56.74 5.1.1 项目建设投资进项税额 1942 11%1165.41776.94 5.1.2 运营进项税额 554 6%30.89 30.8938.6156.74 78、56.74 56.74 56.74 56.74 56.74 56.74 56.74 5.2 销项税 销项税 2886 42.43 254.94265.54290.44290.44290.44290.44290.44290.44 290.44 290.44 5.2.1 财政补贴销项税额 2886 6%42.43 254.94265.54290.44290.44290.44290.44290.44290.44 290.44 290.44 5 营业税金及附加 营业税金及附加 23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.36 14.02 5.1 79、城市维护建设费 12 5%0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.68 7.01 5.2 教育费附加 8 3%0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.12 4.67 5.3 地方教育附加 4 2%0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.56 2.34 5.4 地方水利建设基金 0 1%0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工80、程 PPP 项目实施方案 37 表 5-6 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 利润与利润分配表 表 5-6 绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目 利润与利润分配表 单位：万元单位：万元 序序号号 项 目项 目 建设期建设期 运营期 运营期 第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年 第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年1 总收入费用(不含税)总收入费用(不含税)707 4089 4266 4681 4681 4681 4681 4681 4681 4681 4681 1.1 财政补贴(不含税)0 3382 3382 3382 338281、 3382 3382 3382 3382 3382 3382 2 总成本费用（不含税）总成本费用（不含税）707 707 884 1299 1299 1299 1299 1299 1299 1299 1299 2.1 运营成本（不含税）687 4397 4475 4781 4678 4569 4455 4334 4207 4073 3932 2.2 财务费用 687 687 858 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 2.3 折旧摊销（不含税）1188 1095 997 894 786 671 551 424 290 149 3 税金及附加 税金及附82、加 2523 2523 2523 2523 2523 2523 2523 2523 2523 2523 4 利润总额 利润总额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 14 5 弥补以前年度亏损 21 -307-209-99 3 112 226 347 474 598 735 6 应纳税所得额 0 0 0 0 3 112 226 82 0 0 0 7 所得税 20.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 264.6 474.0 598.5 734.9 8 税后利润 税后利润 5 0 0 0 0 0 0 66 118 150 184 9 累计未分配利润 15 -307-209-99 83、3 112 226 281 355 449 551 10 提取盈余公积 15 -292-501-600-597 -485-259 22 378 827 1378 11 可供投资者分配利润 2 -31 -21 -10 0 11 23 28 36 45 55 12 政府方分红 14 -276-188-90 3 101 204 253 320 404 496 13 息税折旧摊销前利润 21 3403 3408 3420 3420 3420 3420 3420 3420 3411 3406 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 38 表表 5-7 绿化管养项目及西五路综合84、改造工程绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目项目 投资现金流量估算表 投资现金流量估算表 单位：万元单位：万元 序号序号 项目项目 建设期建设期 运营期 运营期 第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年 第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年 1 1 现金流入现金流入 749.5 4503.9 4691.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 1.1 可用性付费 0.0 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 37585、4.4 3754.4 3754.4 1.2 运维绩效付费 749.5 749.5 936.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 2 2 现金流出现金流出 28727.7 727.7 909.4 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1502.0 1584.3 2.1 项目建设投资 28000.0 2.2 运营成本 727.7 727.7 909.4 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 2.3 增值86、税 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 156.1 233.7 2.4 税金及附加 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 9.4 14.0 3 所得税前净现金流量-27978.2 3776.2 3781.7 3794.5 3794.5 3794.5 3794.5 3794.5 3794.5 3629.1 3546.8 4 累计税前净现金流量-27978.2-24201.9-20420.2-16625.7-12831.2 -9036.7-5242.2-1447.7 2346.8 5975.9 9522.7 5 调整所得税 1587、3.6 220.1 221.4 224.4 224.4 224.4 224.4 224.4 224.4 222.1 220.9 6 所得税后净现金流量-28131.8 3556.1 3560.3 3570.1 3570.1 3570.1 3570.1 3570.1 3570.1 3407.0 3325.9 7 累计所得税后净现金流量-28131.8-24575.6-21015.3-17445.2-13875.1 -10305.0-6734.9-3164.8 405.2 3812.3 7138.1 8 所得税所得税后后 财务内部收益率 4.37%回收期（含建设期）8.89 东营市东营区绿化管养项88、目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 39 表表 5-7 绿化管养项目及西五路综合改造工程绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目项目 资本金现金流量估算表 资本金现金流量估算表 单位：万元单位：万元 序序号号 项目项目 建设期建设期 运营期 运营期 第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年 第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年1 现金流入现金流入 749.5 4503.9 4691.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 5131.1 1.1 可用性付费收入 0.0 3754.489、 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 3754.4 1.2 运营收入 749.5 749.5 936.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 1376.7 2 现金流出现金流出 7349.3 3635.3 3635.3 3817.0 4244.2 4244.2 4244.2 4310.4 4362.7 4559.3 4675.7 2.1 项目资本金 7344.2 2.2 借款本金偿还 1720.1 1812.8 1910.5 2013.4 2122.0 2290、36.3 2356.9 2483.9 2617.8 2758.9 2.3 借款利息支付 1187.6 1094.8 997.1 894.2 785.6 671.3 550.7 423.7 289.8 148.7 2.4 运营成本 727.7 727.7 909.4 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 1336.6 2.5 增值税 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 156.1 233.7 2.6 税金及附加 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 9.4 14.0 2.7 所得税91、 5.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 66.1 118.5 149.6 183.7 2.8 维持运营投资 3 净现金流量 净现金流量-6599.8 868.6 1055.8 1314.1 886.9 886.9 886.9 820.8 768.4 571.9 455.5 4 累计净现金流量 累计净现金流量-6599.8-5731.2-4675.3-3361.2-2474.3-1587.4-700.5 120.2 888.6 1460.5 1916.0 5 5 资本金财务内部收益率资本金财务内部收益率 5.55%东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方92、案 40 第六章第六章 风险分配基本框架风险分配基本框架 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程PPP项目是东营区绿化及管养重要工程。东营市东营区人民政府力求通过PPP模式实现向社会资本方转移部分风险，降低政府部门的管理成本，解决政府预算不足的约束，提供更高质量的公共产品和服务，提高项目运作效率。PPP模式主要是针对公共产品和基础设施项目，由于其具有投资额巨大、合同周期长、合约不完备的特点，使得项目参与方将面临比一般工程项目更多的潜在风险。在PPP项目风险管理中，最主要的工作就是依照利益共享、风险分担、合作伙伴关系的契约精神，坚持由最适宜承担风险的一方来承担相应风险的原则使风险在社会资本93、和政府部门间的合理分配，从而在整个项目生命周期有效控制风险。本项目的风险分担牵涉的利益相关方众多，若风险分担流程不明确或风险分担不合理，会造成大量的谈判成本的同时更有可能影响到项目性能及移交。在解决具体的承担和补偿方式问题之前，首先要将项目所面临的所有风险进行全面识别，并在充分分析东营市东营区人民政府及拟建项目的利益目标和风险态度的基础上，建立合理、规范、基于多方共赢的初步风险分担框架，揭示风险承担比例与政府补贴措施的关系，为具体的担保补偿方式提供决策基础，为政府决策提供依据。一、项目风险分配的目标一、项目风险分配的目标 作为风险管理策略的一部分，风险分担方式通常是通过合同文件来定义的。在传统94、项目采购过程中，项目发起方通常都希望通过合约方式将大部分的风险责任转移给承包方。因此合同又可以看作是承包者承担工作责任的价格与其接受一些可控、不可控风险的意愿之间的东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 41 平衡手段。政府采购 PPP 项目时，其偏好是这些项目风险如何被分担，而社会资本则会在评价自身承担这些风险的能力之后提出一个报价。合同双方是否可以清楚的认识风险并且愿意承担风险将影响到他们对风险的应对措施。风险分担不合理引起的额外花费或成本可以理解为合约方的行为反应，例如附加了高风险溢价的投标价格或者交付质量低下的产品服务。有鉴于此，对于东营市东营区绿化管养项目95、及西五路综合改造工程 PPP 项目的最优风险分配方案并不是将所有风险都转移给社会资本方，而是综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，将项目的风险在政府和社会资本间进行合理分配，实现项目总管理成本最小化。在传统的工程合同中，合约方的风险分担应该完成两类目标：一方面，由于一些行动不可能立即被观察到，当合同中又没有直接规定时，可以对合约方采取有效行动起到激励作用；另一方面，对风险规避方针对项目的风险提供保险。在东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目合同中，风险分担的目标应该包括：（1）为降低 PPP 项目长期成本提供激励；（2）为 PPP 项目在预算内按时96、完工提供激励；（3）为 PPP 项目提高服务质量、创造收益提供激励；（4）为 PPP 项目订立风险规避方针，在政府和社会资本谈判过程中划清权责边界，保障 PPP 项目利益相关方权益。二、项目风险分配的原则二、项目风险分配的原则 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目的风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应遵守风险与收益对等原则、风险有上限原则。1、项目风险最优分配原则、项目风险最优分配原则 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 42 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目运用 PPP 模式致力于在东营市东营区人民政府97、和社会资本方间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，因此并非所有的风险都会被东营市东营区人民政府转移给社会资本方，在风险转移水平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使项目可实现价值最大化。在本项目中，若将风险不恰当的转移给社会资本，东营市东营区人民政府可能会由于转移了自身可以更有效管理的风险而向社会资本方支付更多的费用，或由于留存了社会资本方可以更有效管理的风险而承担更高的成本。不恰当的风险转移甚至还可能危及东营市东营区人民政府和社会资本方合作关系的长期稳定性。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，每个可识别风险均应独立分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，98、即 PPP 项目的风险最优分配原则。当然，无论风险分配给哪一方，其都应拥有选择如何处理和最小化该风险的自由为前提。图 6-1 最优风险转移水平示意图 本项目中风险分配应考虑的因素包括：项目的性质、各方对风险管理的优势和能力（可能随时间和风险应对技术的发展而发生变化）、产出说明书的灵活性（是否有影响风险管理方式的限制性条款）、以往项目的风险转移水平（体现了各方管理特定风险的历史表现和未来东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 43 管理该风险的潜在能力）、市场对风险的普遍态度、公共利益因素、其他政策考虑。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目最优风99、险转移水平即由全面的风险识别、科学的风险量化以及合理的风险分配得到。2、项目风险与收益对等原则、项目风险与收益对等原则 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目的风险分配主要通过合同约定的方式进行，在风险分配时应遵循风险与收益对等原则。合同条款中应既关注合同主体对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与风险相匹配的收益水平的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生，只有各参与方从风险分担中均得到好处，风险分配才有意义。3、项目风险上限原则、项目风险上限原则 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目的合作期限为 11 年100、。一些风险可能会出现政府和社会资本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时财务损失增加。为保证政府和社会资本合作关系的长期稳定，在本项目合同中，应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担的上限，不能由某一方单独承担超过其承受能力的风险。否则，社会资本方可能无法保证公共产品及服务的提供效率，政府可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性。基于上述原则，为解决风险分配这一贯穿 PPP 项目生命周期的核心问题，节约东营市东营区人民政府和社会资本方风险分配方案谈判时间，降低交易成本，现将东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目风险分配的标准101、化流程如下。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 44 图 6-2 本项目风险分配流程图 三、项目风险分配基本框架三、项目风险分配基本框架 根据上述风险分配原则，考虑政府风险管理能力、项目回报机制、管理能力等要素，将项目的风险在政府和社会资本间进行合理分配，得到以下风险分配基本框架。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 45 图 6-3 本项目风险分配基本框架图 四、项目风险识别和分配四、项目风险识别和分配 风险可以被定义为任意威胁到项目在规定的时间、成本和质量范围内成功完成的因素、事件或影响。而对于 PPP 项目来说，由于基础设施项102、目的特殊性和不同利益主体的合作关系，使得这类项目具有比一般工程项目更复杂的风险因素。参与方对风险事件发生的条件、风险事件的特征以及风险事件的后果的认识程度，直接会影响到其承担风险的意愿和管理风险时所采取的措施。PPP 风险来自四个层面：政府层面、市场层面、项目层面和不可抗力。（一）政府层面的风险 1、政局不稳定风险 风险描述：虽然现代我国现代政治环境相对稳定，但是在 PPP 谈判中也不能忽视这类风险因素的潜在影响，历史上也有这样的经验。风险分配分配原则考虑要素风险分配优化风险收益对等风险规模可控政府风险管理能力项目回报机制市场风险管理能力建设风险、运营风险、收益风险、宏观经济风险等不可抗力、天103、气/环境恶劣部分法律风险、部分政策/政治风险等东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 46 风险分担建议：由于政治不稳定可能导致的相关法律、政策的不连续造成的重新审查该项目等风险（因上级政府导致的情形除外）应该由政府方承担全部责任。2、民众抵制或敌对风险 风险描述：对于该项风险应由社会资本方负责调解，政府方予以配合，如果“政治/公众反对”的具体归责对象是社会资本方，即因为社会资本方操作不当引起的公众反对，则由此事件导致的项目损失将由社会资本方自行承担，如果具体归责对象是政府部门(如设计规划不当等)，则社会资本方有权要求恢复到风险事件之前的经济地位，如果没有具体归责对104、象，则由双方商议共同承担损失。风险分担建议：在项目决策的过程中政府方需要保证透明、公正、信息披露客观及时，在项目实施阶段，要充分考虑民众对项目的适应性和可接受程度，并保证民众申请听证的权利。一旦在本项目决策过程中遇到由于政府方原因导致的民众抵制或敌对所造成的风险（因上级政府导致的情形除外）应由政府方全部承担。但如在项目实施阶段由于建设施工及运维管养过程中，由于社会资本方具体实施导致民众不满，阻扰施工甚至聚众闹事，影响项目进度、增加项目成本的风险由社会资本方承担。3、资产征用风险 风险描述：在建设部所提供的 PPP 项目合同示范文本中，关于项目“终止”的条件和程序已经有了较为明确的界定，因此在实105、际操作中，该风险的重要性已经不再重要。特别值得提醒的是，社会资本方切勿利用政府部门的暂时无知或者对项目的迫切要求，而签订不平等条约东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 47 或者违反中央长期发展目标的项目条件，因为这会加大出现该风险的发生概率。风险分担建议：前已述及，本项目暂不存在被国有化征用的可能性，但从风险规划的角度一旦发生此类风险应由政府方和社会资本共同承担全部责任。4、政府失信 风险描述：若公共部门存在官僚作风，由于存在信息不对称以及缺乏 PPP 运作的经验，政府部门对项目的认识不足而做出不恰当的决策时，有可能依靠其权利优势不履行或拒绝履行合同约定的责任和106、义务。此项风险可以在 PPP 项目合同中要求政府部门作出相应声明和保证。政府明示作为一方当事人的各项目文件项下的义务，依照该等文件各自的条款，对于东营市东营区人民政府而言应是有效、有约束力并可强制执行的。此外，建议社会资本方可采取的其他措施包括与政府打好交道、争取更高一级政府的支持和建立与政府部门共享获益的机制等。风险分担建议：此类风险（因上级政府导致的政治不可抗力情形除外）由东营市东营区人民政府承担全部责任，赔付社会资本方的相关损失。5、政府审批延误 风险描述：如果因政府决策效率低下，造成审批程序过于复杂或者审批延误。最终影响到项目的建设成本增加，影响到项目性能和交付时限。PPP 项目合同中107、应明确规定双方在工程或其任何部分与所规定的质量或安全要求严重不符时，有权自己进行或令第三方进行必要的纠正，根据实际情况，有权就延误或违约事件向第三方(和/或对方)提出索赔。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 48 风险分担建议：由此造成的损失（因上级政府导致的政治不可抗力情形除外）由东营市东营区人民政府承担全部责任，承担社会资本方的相关损失。6、法律变化 风险描述：建议在 PPP 项目合同中明确说明，当已发生或即将发生的法律变更对项目的正常运营产生影响时，任何一方可致函另一方，表明对其可能造成后果的意见，包括对项目运营的任何必要变动、是否需对本 PPP 项目合同108、的条款进行任何变更以适应法律变更、导致的任何收益损失、导致的项目成本变动等，并应提出实施变动的全面具体的办法。在收到任何一方发出的任何通知后，双方应在可能的情况下尽快进行讨论并达成一致意见。风险分担建议：由于本 PPP 项目的合作期为 11 年，期限较长，此类风险几乎不可避免，无论是政府方还是社会资本方都应该在项目前期有所预见，但社会资本方更处于被动位置，故此类风险（因上级政府导致的情形除外）主要应由东营市东营区人民政府方承担。7、税收政策变化 风险描述：社会资本方可以要求政府部门尽最大努力使其有权根据国内有关法律、法规、规章获得税收优惠，并给予签约级政府在其权限范围内的地方税收优惠。风险分担109、建议：由于本 PPP 项目的合作期为 11 年，期限较长，此类风险几乎不可避免，理由同（1）法律变化，故此类风险（因上级政府导致的情形除外）应由东营市东营区人民政府方承担。8、行业法规变化 风险描述：本项目的建设对于改善东营区城市环境，美化城市景观，优化人居条件，提升城市品位具有重要作用，赏心悦目的道路绿东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 49 化景观，也是现代城市道路不可或缺的功能之一。但随着市政交通运输业发展迅速，为加快推进交通运输基本公共服务均等化，进一步提高运输服务能力和水平，可能会出台新的市政绿化及管养行业法规和技术标准等，行业法规标准等的变化。风险分110、担建议：行业标准法规的变更，会对项目的成本、管理方式等造成影响，根据国内外经验此项风险应由东营市东营区人民政府和社会资本合理分配，共同承担。9、环保问题 风险描述：近年来，由于环保标准以及项目合规性的要求越来越严格。本项目合作期限较长，在合作期内如项目产生环保问题则会对项目的建设、运营和收益产生影响。本项目的环保涉及到社会环境、生态环境、空气及噪音、土地利用等方面的风险。风险分担建议：项目建设及运营中涉及到的环保问题主要是建设期施工及管养过程中对大气、水资源、土壤环境等方面的不良影响。项目运营期间汽车行驶灯光及噪音等方面的污染。此类污染造成的风险原则上此项风险由社会资本方承担；但因政府强制要求111、或政府其他原因导致环保问题则应由政府方承担相应风险。故本项风险应由双方共担。（二）市场层面的风险 1、融资可行性 风险描述：项目公司根据项目的实际需求设计不同的融资方案，因为融资方案是否可行也是项目融资过程中潜在的一项风险。要求项目公司做出融资手续能够完成的保证，此外，建议政府部门可以在PPP 项目合同中明确要求社会资本完成融资工作的期限，并交付所签东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 50 署的融资文件复印件及其他相关证明文件，并将融资文件副本的提交设置为政府部门付费义务的先决条件。风险分担建议：本项目的 PPP 融资结构及交易架构都是经过东营市东营区人民政府和112、社会资本方共同参与的平等谈判得出的，社会资本方默认接受我国金融市场的环境，且相较与东营市东营区人民政府社会资本方更适用承担此项风险，故此项风险应由社会资本方承担。2、项目对投资者（金融机构）吸引力 风险描述：项目公司须在规定时间内完成融资，否则会引起违约。如果项目不被金融机构看好，资金来源困难，项目公司无法在融资期限内完成融资就会面临违约或取消合作资格的风险。风险分担建议：此项风险是较为常见的 PPP 项目风险之一，也属于融资风险范畴，与项目的融资结构直接相关，在项目的融资权责划分时只要政府对此没有兜底承诺，从国际经验上看应由社会资本方承担。本项目由政府将付费义务纳入中期预算作为承诺，故此项风113、险由政府方承担。3、高融资成本 风险描述：PPP 项目选择什么样的融资方式和融资结构都会影响到项目的融资成本，如果项目公司融资能力不强，金融市场条件不理想，很可能出现融资成本过高的风险。建议在 PPP 项目合同中明确说明，政府部门有权对社会资本的建设成本进行监管。政府部门为了提高项目的吸引力，可以允许社会资本在因非自身原因造成的经营成本发生重大变动时，政府部门核实后向有关部门提出调整意见。风险分担建议：此项风险是较为常见的 PPP 项目风险之一，也属于融资风险范畴，与项目的融资结构直接相关。由于社会资本负责本项目全部的融资工作，故此项由社会资本方承担。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工114、程 PPP 项目实施方案 51 4、金融市场低效率风险 风险描述：金融市场低效率风险在金融市场不成熟、市场运作机制不完善的情况下，会影响到项目的融资渠道以及融资是否能按时完成。此项风险若在项目的前期政府方与社会资本方经过谈判确定了合理的融资构架和交易架构后即默认为社会资本方接受项目融资结构及政府金融市场运作规律，政府方不再为此承担责任。风险分担建议：本项目的 PPP 融资结构及交易架构都是经过政府方和社会资本方共同参与的平等谈判得出的，社会资本方默认接受我国金融市场的环境，故此项风险应由社会资本方承担。5、通货膨胀率变动 风险描述：通货膨胀对于项目的直接影响是导致项目成本的增加。风险分担建议：115、由于通货膨胀引起的项目建设、运营维护成本上升，这种风险应由项目参与各方共同承担。拟建项目前期已经开展了财务评估、VFM 论证及财政承受能力评估，参与各方在此基础上签订的 PPP 项目合同包含了对未来通货膨胀的预期，但通货膨胀不会单独存在而是与我国的货币政策及财政政策间接相关，故此项风险应由政府方与社会资本方共同承担。6、利率变动 风险描述：利率风险对于社会资本的影响是通过财务费用来作用的，可以在价格调整公式上对利率变化加以调整。社会资本可以通过相应的金融工具来规避利率风险，比政府更有控制力，因此与以往的PPP 项目稍微不同，本方案建议应该设置一个界限值，当利率变化大于该界限值时，调价公式才起作116、用。从 1991 年至今，我国 5 年以上固定资产贷款利率多次调整，目前的贷款利率处于较低水平，可以预东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 52 见若未来一段时间加息，将会加大本项目的建设成本，触发利率变动风险。风险分担建议：由于经营管理风险主要来自于项目投资者对项目经营管理能力不足，所以预防这一风险主要措施是选择项目合作者对同类市政道路等交通运输项目的建设和运营维护经验，同时在项目运行中应该有对经验管理的激励机制，提高经营管理能力。在本项目 PPP 项目合同的内容中进行的未来现金流的估值计算值，本身已把利率变动的因素考虑在内，在协议的框架中此项风险应由政府方与社117、会资本方共同承担。7、汇率变动 风险描述：在使用外资情况下，特许经营权授予方应明确项目公司、建设承包商和运营维护承包商在中国境内开立、使用外汇帐户，向境外帐户汇出资金等事宜和条件。与利率风险类似，本报告建议双方应该设置一个界限值，当汇率变化大于该界限值时，可以通过调价公式来调整价格收费，从而实现双方共同承担重大的汇率变化。风险分担建议：本项目不涉及外资企业，故暂不考虑此项风险。8、市场需求不足 风险描述：这是 PPP 项目最重要的风险因素之一，主要是指项目开始运营后市场需求不足，造成的亏损。风险分担建议：可约定一个社会资本方承担市场需求变化的范围，超出范围后可申请补偿。本项目此类风险应由政府方118、与社会资本方合理共担。9、同质项目竞争 风险描述：在 PPP 项目合同中必须明确规定，在合作期内，对于新的竟争性开发项目或对某一现有竞争性项目进行改扩建，政府部门东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 53 或其下属政府机关原则上将不予批准。即便如此拟建项目在市场竞争中依然存在不小的同质项目竞争。风险分担建议：本项目社会资本方由实施机构通过公开竞选机制确定，受到政府认可和法律保护。运营期内项目公司主要负责项目的维护维养，故项目暂不考虑此项风险，但原则上应由政府方承担。10、劳动力/材料设备价格上涨 风险描述：在本项目中劳动力成本和材料设备等成本在项目运营成本中占比较119、大，这部分价格上涨会直接影响到项目运营成本。风险分担建议：此项风险与项目管理能力相关，PPP 项目合同中必须约定相应的调价公式包含上述的调价因素，可约定一个社会资本方承担原材料价格变化的范围，超出后可申请补偿。此项风险应由政府方和社会资本方合理分配，共同承担。11、第三方风险 承包商、供应商的破产会影响到项目的施工进度、物资供应，重新选择承包商、供应商还会增加额外的交易成本，因此这也是 PPP 项目关系风险中不可忽视的一个因素。风险分担建议：以合同指南要求，此项风险应由社会资本方承担。（三）项目层面的风险 1、土地使用 风险描述：项目用地为政府划拨用地，合作期内土地产权不发生转移，项目用地的手120、续由政府方负责协调办理，费用由项目公司承担。风险分担建议：本项目由于土地协调办理带来的风险应由政府方承担，鉴于由于资金筹集不到位带来的风险应由社会资本方承担。2、采购竞争不充分 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 54 风险描述：鉴于 PPP 项目的特点，政府方往往比较急迫且各地财政情况不一。这样就容易导致项目公开度不够，社会资本方积极性不足，无法形成项目的良性竞争。风险分担建议：采购竞争性激烈程度取决于项目的收益程度和稳定程度以及项目的公开度，主要取决于政府方前期对项目的披露和项目情况的配套。故此类风险由政府方承担。3、设计质量 风险描述：PPP 项目的优势之121、一就在于集建设、维护一体从而达到全生命周期内的成本压缩，但设计质量低下会直接影响到后期的施工和维护成本。风险分担建议：本项目拟采用 BOT 模式建设，项目的规划设计、方案设计、初步设计以及施工图设计工作均由政府方负责，项目公司负责并依照通过实施机构审批同意的施工图设计文件和适用的法律组织实施项目新建部分。故本项目设计质量风险应由政府方承担。4、技术标准未通过 风险描述：设计计划中的技术标准还可能面临不达标或难于实现的风险。风险分担建议：PPP 项目中必须要对投入使用的基础设施进行全面的性能评估，对于性能不达标的 PPP 项目应根据设计任务的归属划分风险边界。项目的规划设计、方案设计、初步设计以122、及施工图设计工作均由政府方负责，此项风险应由政府方承担。5、建设过程控制 风险描述：在建设过程中的风险，一是指由于技术落后或设计时错误、遗漏，造成施工技术方案不合理，安全措施不当等；二是施工过程中材料引发的风险，包括原材料、成品、半成品的供货不足或拖东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 55 延、数量差错、质量规格有问题、特殊材料和新材料的使用有问题，材料的损耗和浪费；三是设备引发的风险，包括施工设备供应不足、设备选型不配套、设备故障或安装失误等；四是由于上述原因造成的的成本超支、施工工期拖延等风险。风险分担建议：这些风险主要由施工单位承担，属于可控风险。本项目拟123、采用投资施工一体化模式，项目建设施工的主要内容由社会资本方自行承担，故项目建设过程中的风险由社会资本方承担。6、后期设计变更 风险描述：设计方案的变更可能导致返工或额外的工程，必然造成成本增加。风险分担建议：本项目进入技术封存定性阶段后，若需要设计变更则会产生此项风险。风险的分担应由提出设计变更方案一方来承担此项风险。若是应政府方的要求修改的设计变更，此项风险应由政府方承担，反之由社会资本方承担。原则上本项目不允许社会资本擅自更改项目的设计文件。但若因社会资本的方案本身缺陷而造成的基础定型阶段的设计变革，则应由社会资本方承担此项风险。7、劳资/设备获取 风险描述：指工程项目建造、运营所需的劳动124、力以及配套设备获取不及时，影响到运营收益的风险。风险分担建议：与项目管理能力直接相关，本项目拟采用 BOT 模式建设，此项风险属于 BOT 模式社会资本的权责范围，应由社会资本方承担。8、工程合同变更 风险描述：一般而言，项目公司有权对已获批准的项目工程/运营设计提出改动，但是建议双方在 PPP 项目合同中应该明确对工程建东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 56 设和运营期变更的通知、答复、确认、批准、实施等过程的流程和期限。风险分担建议：在本项目 PPP 项目合同中会涉及包括工程合同在内的所有合同，且拟采用 PPP 模式建设，项目的建设是社会资本的权责范围，故125、此项风险应由社会资本全部承担。9、工期超期 风险描述：该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件，项目推迟完工对项目公司意味着利息支出增加、机会成本的提高以及运营期的减少，直接影响项目收益。建议应该明确设计、建设过程中的定期进度、质量检查的期限和流程，以期适时对建设过程进行监督管理，并应该明确延误事件发生后的应对方案。项目的建设由社会资本方负责，此风险应由社会资本承担。10、建设成本超支 风险描述：建议将项目公司不能控制的风险转移为自己能控制的风险。工程质量风险主要靠社会资本方加强项目建设质量管理，同时政府也应该对工程质量加强监管力度。此项风险由社会资本方与政府方合理共担。11、工程质量 风险描126、述：PPP 项目合同中对项目的质量、服务标准以及到期转移时的标准都会做出明确的规定，工程质量不达标造成的返工、维修以及赔偿等也是项目的风险因素。因工程建设部分由社会资本方负责，因工程质量不达标而造成的返工、维修以及赔偿等风险因素由社会资本方承担。12、施工安全，环境、文物破坏 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 57 风险描述：本项目的施工条件不算复杂，但建设期间的施工安全事件也是潜在于项目中的一个风险因素。如在施工过程中为减少与现状的冲突就需要优化方案。风险分担建议：本项目中对地形、地质、水文、气候等条件进行了周详的可行性评估，经过公平谈判议价后的 PPP 项127、目合同已包含此项风险，原则上应由社会资本方承担。13、费用支付 风险描述：本项目收益模式为“政府付费”，政府费用支付情况对项目的收益起到决定性影响，而政府为吸引社会资本方积极参与本项目，已承诺将本项目费用支付纳入东营区财政预算支出计划。风险分担建议：政府方与社会资本方应按照双方签订的PPP 项目合同 做出明确约定。本项风险应有政府方与社会资本方共同承担。14、社会资本方能力不足 风险描述：如果社会资本方能力不足会给项目带来潜在风险，站在政府方角度，对这种风险的防范是在谈判阶段考察好将派到项目的主要人员的经验和水平，从而防范好经营者能力不足的风险。一旦出现此类情况，则应依照PPP 项目合同约定的128、退出机制，重新选择社会资本方。风险分担建议：此类风险应由政府方承担。15、社会资本方变动 风险描述：本项目合作期限为 11 年（含建设期），合作期时间较长，在整个合作期内项目公司股权结构变动在所难免。社会资本方的变动难免会引起项目公司管理经营上的变化，会影响项目的整体运营收益和环境治理效果。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 58 风险分担建议：本项目约定在合同正式生效后两年内，项目公司的直接或间接持股股东、实际控制人都不得将其在项目公司中拥有的股权或权益进行转让。合同生效满两年后，项目公司可根据实际情况进行股权或权益的转让和变更，但变更前必须经本项目实施机构书129、面同意方可执行且社会资本方所持项目公司股权不得低于 51%。故此类风险应由社会资本方承担。16、财务监管不力 风险描述：政府方对项目公司的财务监管可以有效地约束项目公司经营行为，避免产生不必要的财务风险和纠纷。同时也要求社会资本方合法经营，配合政府方监管。风险分担建议：项目公司的监管主体为政府方，社会资本方的配合程度也能影响财务监管的实际效果。故本项目此类风险应由政府方和社会资本方共同承担。17、移交风险 风险描述：本项目采用 BOT 的模式，运营期满项目公司将所有资产无偿移交给政府或其指定机构，且保证项目公司资产的可用性、完好性。移交资产的完好性和移交程序的合法性，均取决于社会资本方。风险分130、担建议：本项目绿化的运营、日常管养维护等由社会资本方负责，且PPP 项目合同中明确规定了移交的程序，社会资本方应当遵守。故此类风险应由社会资本方承担。18、合同文本不完善 风险描述：由于本项目合作期限较长，合作内容较为复杂，PPP项目合同作为双方合作的总框架。合同文本如出现不完善，则有可能出现纠纷，影响项目的良好运作。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 59 风险分担建议：本项目PPP 项目合同是政府方和社会资本方共同协商签订，双方均应对其内容进行认可并已约定争议协商机制。故此类风险由政府方和社会资本方共同承担。（四）不可抗力的风险 1、不可抗力因素 风险描述：131、在 PPP 项目合同中需要明确对不可抗力事件作出定义，明确发生不可抗力事件之后的应对措施，例如明确相应的赔偿计算方法、支付程序等，此外也需要明确不得定义为不可抗力的事件。风险分担建议：此项风险为不可抗力、不可预计风险，应由政府方与社会资本方按本项目投资比例共同承担。2、地质条件 风险描述：建议在 PPP 项目合同中明确说明，当发生的合理勘测外的气候/地质问题(例如工程建设用地上发现考古文物、化石、古墓及遗址、艺术历史遗物及具有考古学、地质学和历史意义的任何其他物品)影响到项目的执行，有关的进度日期应相应延长。风险分担建议：在本项目中已对地形、地质、水文、气候等条件进行了周详的可行性评估，经过公132、平谈判议价后的 PPP 项目合同已包含此项风险，且社会资本参与本项目的竞争，视为社会资本已对本项目的地质情况进行调查和了解，故该项风险应由社会资本方承担。3、气候环境 风险描述：主要指施工地点的气候、环境条件不利，影响施工进展的风险。风险分担建议：与地质条件风险相同，从国际经验上看，原则上应由社会资本承担此项风险。综合以上内容,本项目风险分担明细如下：东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 60 表 6-1 项目风险分担明细表 风险种类 政府方负责 社会资本方负责 双方共担措施和建议 风险种类 政府方负责 社会资本方负责 双方共担措施和建议 政局不稳 民众抵制或敌对133、风险 该类风险事件出现时，项目公司负责解释政府负责协调。如果运营不当引起，则项目公司应尽快纠正；如因项目规划原因，则项目公司可申请补偿；如因不可抗力原因，双方共同承担损失。资产征用 可约定此类情况补偿机制 政府失信 可以在协议中进行相应声明和承诺，并明确违约责任 政府审批延误 尽量列明审批事项和双方应尽的职责 法律变化 由于 PPP 项目的合作期限较长，此类风险几乎不可避免，无论是政府方还是社会资本方都应该在项目建设前期有所预见，但社会资本方更处于被动位置，故此类风险（因上级政府导致的情形除外）主要应由政府方承担。税收政策变化 由于 PPP 项目的合作期限较长，此类风险几乎不可避免，无论是政府134、方还是社会资本方都应该在项目建设前期有所预见，但社会资本方更处于被动位置，故此类风险（因上级政府导致的情形除外）主要应由政府方承担。行业法规变化 由于行业标准更导致建设或运营要求增加而增加投资或运营费用的，社会资本方可申请补偿。环保风险 环保问题产生的损失和费用，由过错方承担。融资可行性 政府可对社会资本方的融资进度做细化要求 项目对投资者吸引力 政府可承诺将付费部分纳入当地财政支出预算 高融资成本 建议政府方提前与金融机构进行对接，为项目公司争取相关优惠 金融市场低效率风险 通货膨胀率变动 可约定一定范围内由社会资本方承担，超出一定范围后可申请政府补偿 利率变动 市场需求不足 采用政府付费的135、模式下市场需求不足风险有政府方承担，但因社会资本方运维水平低下导致的风险除外。同质项目竞争 项目合作期内，一定区域内政府不再审批同类项目，需要政府明确新建同类项目的条件。劳动力/材料设备价格上涨 可约定一个社会资本方承担原材料变化的范围，超出后可申请补偿。第三方风险 要求项目公司规范其对外承包、采购合同。土地使用 而在 PPP 合同中明确土地交付的期限，甚至可作为合同生效的先决条件。采购竞争不充分 前期对项目进行配套条件的到位和信息的披露 设计质量 项目各阶段设计由政府方负责，可约定政府设计的审核 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 61 风险种类 政府方负责 136、社会资本方负责 双方共担措施和建议 风险种类 政府方负责 社会资本方负责 双方共担措施和建议 技术标准未通过 项目的规划设计、方案设计、初步设计以及施工图设计工作均由政府方负责，此项风险应由政府方承担。建设过程控制 项目建设施工的主要内容由社会资本方自行承担 后期设计变更 若是应政府方的要求修改的设计变更，此项风险应由政府方承担，反之由社会资本方承担。劳资/设备获取 风险属于社会资本的权责范围 工程合同变更 项目的建设是社会资本的权责范围，故此项风险应由社会资本全部承担。工期超期 项目的建设由社会资本方负责，此风险应由社会资本承担。建设成本超支 此项风险由社会资本方与政府方合理共担 工程质量 137、工程建设部分由社会资本方负责，因工程质量不达标而造成的返工、维修以及赔偿等风险因素由社会资本方承担 施工安全，环境、文物破坏 经过公平谈判议价后的 PPP 项目合同已包含此项风险，原则上应由社会资本方承担。费用支付 本项目为政府付费，明确支付期限和程序，并可约定支付延误的违约责任。社会资本方能力不足 可约定社会资本方的退出机制 社会资本方变动 可约定变更条件，并且必须经政府部门审批同意 财务监管不力 可约定政府方对项目公司财务监管的具体内容 移交风险 可约定对市政道路的运营、日常管养要求和移交前的大中修标准 合同文本不完善 可约定争议协商机制 不可抗力因素 地质条件 社会资本参与本项目的竞争，138、视为社会资本已对本项目的地质情况、气候环境进行调查和了解，故该项风险应由社会资本方承担。气候环境 五、风险分担流程五、风险分担流程 在 PPP 项目的风险分配过程中，由于双方对风险的认识不同，对风险的控制能力和风险偏好不同，所以风险的分担不可能一次实现，需要经过多次谈判协商才能取得双方都满意的结果。基于此，我们把本 PPP 项目风险分配过程划分为 3 个阶段，具体的流程如图 6-4 所示。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 62 第一阶段主要为自担风险的分配。东营区政府部门准备采用 PPP模式采购必先对项目进行可行性分析，并对项目进行风险识别。在全面识别出项目潜139、在的风险因素后，东营区政府部门先对风险进行初步的分析评价，将可以被双方掌控的风险归为一类，准备初级分配；不可被双方掌控的风险则认定为共担风险，留在第二阶段分配。在双方可控制范围内的风险因素，东营区政府将自己可以控制的风险自留，其余的有待转移给社会资本方承担。社会资本方则通过对自身能力评估后，决定是否愿意接受这些风险。如果愿意，则这部分风险确定为社会资本方承担；如果不愿意，则与东营区政府进行谈判协商。谈判结果有两种；如果双方达成统一，则由相应一方承担该项风险，如果不能意见统一，则也看作共担风险，留待第二阶段分配。第二阶段主要是共担风险的分配，在这个阶段双方的风险分担主要通过谈判协商完成。首先通过140、对双方风险厌恶程度的评价，确定出共担风险中政府部门和社会资本方各自应该承担的比例；然后社会资东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 63 本方对这些风险因素进行价值评估，根据其承担的比例，向东营区政府提出相应的补偿要求。如：要求东营区政府提供各种担保、给予额外的补贴或者特许权等；最后东营区政府根据自身承担比例和社会资本方提出的补偿要求进行决策，接受则进入下一阶段，不接受则要与社会资本方重新谈判，直到双方均可接受为止。第三阶段是风险的跟踪与再分配阶段，这主要考虑到本项目的复杂性和长期性，在工程项目建设和运营阶段，双方要进行风险跟踪，监测是否出现新的风险因素。如果有，则141、需要返回到开始环节，对风险进行重新分配；如果没有，风险分配过程到此结束。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 64 第七章第七章 项目合同体系项目合同体系 一、一、PPP 项目合同结构项目合同结构 PPP 项目的参与方通常包括政府、社会资本方、融资方、承包商和分包商、原料供应商、保险公司以及专业机构等，由此构成的项目合同体系包括 PPP 项目合同、工程总承包合同、设备购置合同、原料供应合同、保险合同、咨询服务合同等。1、PPP 项目合同全面规定合同各方的权利和义务。（1）在社会资本采购工作完成后，项目公司尚未成立前，政府方会先与中选社会资本方签订PPP 项目合同，142、明确双方的关键权利义务；（2）社会资本和政府出资代表共同成立项目公司；（3）项目公司成立后，社会资本方、项目公司及实施机构签订三方补充协议，或项目公司承继 PPP 项目合同。2、融资贷款合同 由项目公司（SPV）与融资机构签订。同时，项目公司（SPV）以其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供担保，并在担保合同中具体体现。3、履约合同 由项目公司（SPV）与其他相关方签订工程总承包、设备采购、原材料供应、设施租赁或场地租赁等合同。4、保险合同 包括工程一切险、职业保障险、间接损失保险、第三方责任险等，需制定保险方案，签署保险合同。5、其他合同 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工143、程 PPP 项目实施方案 65 PPP 项目 合同 融资贷款 合同 包括与运营机构签订的运营合同、场地租赁合同或与专业咨询机构签署的如投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。图 7-1 项目合同结构图 二、合同双方的权利义务二、合同双方的权利义务（一）政府方的基本权利与义务（一）政府方的基本权利与义务 1、基本权利（1）政府方有权对项目进行全过程跟踪审计，对项目公司或施工单位工程投资、工程质量、工程进度、工程建设档案资料、运营维护等事项进行监管。（2）政府方有权对社会资本方提交的融资方案进行审查，并调整融资时限。（3）运营期，政府方有权利要求项目公司提交运营维护方案，并修改运营维护方144、案。项目公司 实施机构 监理公司 工程承包商 设备供应商 材料供应商金融机构 专业咨询机构 保险公司 中选社会资本 政府方出资代表 股东协议 出资 95%出资 5%材料合同 监理合同 保险合同 设备合同工程承包合同 咨询合同 承继 PPP 项目合同中 社会资本的权利责任 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 66 （4）运营维护阶段，政府方有权指定机构，对项目公司的运营维护情况等进行定期评估，相应费用由政府方承担，评估周期由政府方合理确定。（5）项目运营期，政府方有权要求项目公司提交项目运维成本核算资料及相关财务报告、各类票据等。（6）政府方有权审查项目公司与其他145、第三方签署的各类合同、协议书等文件。（7）政府方有按合同约定提取建设期履约保函、运营维护保函或移交维修保函项下的款项的权利。（8）在发生项目公司严重违约或发生紧急事件时，政府方有权利（但不得被要求）介入，暂代项目公司运营和维护项目设施。（9）社会资本方如出现下列行为之一者，政府方有权责令其限期改正，或依法采取有效措施督促其履行义务；逾期不改正的，撤销特许经营权，并有权解除合同：未经政府方同意擅自转让项目经营权或擅自处置、抵押项目资产、设施设备用于与本项目无关事项的；不按约定和国家相关要求提供社会服务的，服务要求达不到产出标准的；弄虚作假，非法套取、骗取政府补贴、优惠政策等，情节严重的；因违法违146、规经营，被有关机关依法责令整改、整顿后仍不按要求整改、整顿的；因经营管理不善，造成重大质量、安全责任事故，严重影响公众利益的；被有关部门依法注销、关停的；东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 67 法律法规禁止的其他行为。2、基本义务（1）将政府支付财政补贴义务纳入财政中期预算的承诺。（2）协助项目公司及时获得相关的许可或批准，包括但不限于施工许可证等。（3）政府方负责对项目建设、运营管养进行监督绩效考核、费用的拨付、相关优惠政策的落实等工作。（4）政府方负责项目的总体规划、土地、立项等前期手续的办理。（5）按照合同约定按期足额向项目公司支付可用性费用。（6）落实147、项目所需的配套条件，如水、电、通讯线路等。（7）在项目运营过程中，协助项目公司协调与相关部门、有关单位的关系。（二）社会资本方的基本权利与义务（二）社会资本方的基本权利与义务 1、基本权利（1）按照 PPP 项目合同 的约定，享有对项目建设、运营维护、移交的权利。（2）要求政府方按照约定支付政府付费的权利。（3）在征得项目实施机构同意的情况下，有权为了项目融资将政府方的付费承诺进行质押或借用项目相关立项手续资料。（4）因政府方要求或法律变更导致社会资本方建设投资或运营成本增加时，可约定获得补偿。（5）在本项目提前终止的情况下，可约定获得补偿。（6）如果因可归责于其他第三方的原因导致不能履约的，148、则有权和政府方就有关事宜进行沟通，如经政府方确认确属其他第三方原因，东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 68 且已为避免此种情形采取必要的措施，则政府方有权酌情考虑对应绩效考核指标的达成率。（7）项目期满后，如实施机构继续采用 PPP 方式选择经营者，社会资本方享有在同等条件下的优先权。2、基本义务（1）社会资本方按照约定时间及要求出资，组建项目公司，按照公司法的要求履行相关义务。（2）项目公司负责办理建设过程中各项手续并承担相应费用、项目运营维护、合作期满后项目公司将项目全部资产及权益无偿移交给政府方。（3）项目公司应负责筹措项目的资金，按工程进度计划投入资金149、以满足本项目实施的需要。（4）按照经相关政府部门审批的本项目初步设计文件、施工图设计文件的要求、建设方案组织开工建设，保证项目的投资建设按期完成，满足建设规划需求；项目公司应尽最大努力申请并及时获得从事建设工程所需要的政府部门的各种批准，按时完成项目建设工作，确保项目按本协议约定日期完工。（5）项目公司应在约定完工日前实施并如期完成本工程，并提供施工文件资料以及为项目工程的实施、竣工以及修补缺陷而提供所需要的工程管理、工程技术、监督、乙方的设备、劳务、工程设备和材料、临时工程以及所有其他内容。项目工程实施之前，应完全理解政府方的需求。应按照政府方的要求、相关规范或参照项中出现的任何错误、失误或150、缺陷通知政府方，政府方在收到此类通知后应做出是否采用的决定并相应的通知项目公司。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 69 （6）按照行业标准和有关规定组织施工，确保项目施工质量，杜绝质量安全事故。（7）按照约定提交建设期履约保函、运营维护保函及移交维修保函。在建设期和运营期提交不可撤销且随时可以支付的银行保函；（8）接受政府方指定的其他部门或机构在建设期及运营期进行监督管理，并有义务配合合作期内的监管事宜。（9）项目公司应按有关档案管理的规定，负责编制项目档案，提供给政府方。（10）应将工程实施过程的重大问题及时向政府方及有关部门汇报。（11）社会资本方不得将可151、获得的项目资产转让给第三方。（12）社会资本方应保证本项目在项目合作期限内不得对外投资、担保或从事与本项目有关的经营范围以外的活动。（13）接受政府方指定的部门或机构在建设期及运营期进行监督管理，并有义务配合合作期内的监管事宜。三、三、PPP 项目合同关键问题分析项目合同关键问题分析 本项目PPP 项目合同是实施机构与中选社会资本方依法就该项目合作所订立的合同，是该 PPP 项目合同体系的基础和核心。项目边界条件是该 PPP 合同的核心内容，我们主要就关键问题做出如下分析：1、项目公司治理结构、项目公司治理结构 项目公司采用现在法人治理结构，设立董事会。董事会由 3 人组成，政府方委派 1 人152、，社会资本方委派 2 人，董事长由中选社会资本委派，总经理由董事长提名，董事会按照公司法的有关规定执行。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 70 项目公司设财务总监 1 人，由中选社会资本方委派；政府方委派财务人员 1 人，查阅项目公司财务报表、财务账目、监管资金流向等。2、资产权属、资产权属 本项目建设期内投资建设形成的项目资产，以及本项目运营维护期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，所有权（产权）均归政府方（或其他有关政府部门）所有。3、项目合作期限、项目合作期限 本项目整体合作期限为 11 年，包含项目建设期与运营期两部分。（1）建设期：西五路综合改153、造工程建设期暂定 1 年，建设期是指从监理工程师发出开工令之日起至工程全部竣工验收合格日止。（2）运营期：西五路综合改造工程的运营期确定为 10 年，运营期保持不变，建设期缩短或延长，整体合作期限相应缩短或延长。运营期自工程全部竣工验收合格日次日起至合作期满之日。本项目其他子项运营期为 11 年，各子项运营期是指自政府方与项目公司管养交接之日起至西五路综合改造工程项目合作期满止。4、项目前期费用的承担、项目前期费用的承担 政府方因办理项目可研、规划设计等与前期基建手续相关的手续，以及项目配套投入、委托咨询机构等所产生的费用，全部计入项目总投资，该部分费用（以最终审计值内容为准）纳入政府财政年度154、付费。项目公司成立后，由社会资本方按政府方要求及合同约定在规定时间内支付所有已发生的前期费用。5、项目建设、项目建设 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 71 （1）项目设计 项目的规划设计、方案设计、初步设计以及施工图设计工作均由实施机构负责。项目公司须按照项目实施机构提供的施工图设计文件和适用的法律组织项目的实施。未经实施机构书面批准，社会资本方不得对项目的设计方案、施工方案、施工内容、技术要求和相关的工程图纸进行任何的变动。（2）项目监理 项目由政府方选择相应资质的工程监理机构，相应的监理费用计入工程总投资。监理机构须按照适用的法律对工程的质量、安全、进度155、文明施工、务工人员工资发放等方面以及变更等进行监理，实施机构有权进行监督。（3）项目相关方的招投标 项目前期工作所涉及的相关方，包括但不限于：监理方、工程咨询单位、PPP 咨询单位、招标代理机构、环评机构、勘察单位等均由实施机构按照有关规定和程序进行采购，相关费用由项目公司承担，经相关部门认定后计入建设项目总投资。施工总承包：按相关法律、法规的规定，本项目社会资本具备相应的能力，依法能够自行建设、生产或者提供本项目的施工的，本项目相应的施工可由社会资本自行承担，不再招标。本项目除本条款除外的内容由项目公司按照有关规定和程序进行采购，相关费用由项目公司承担，经相关部门认定后计入建设项目总投资。156、实施机构有权对整个采购活动进行监管。6、成本控制、成本控制（1）工程变更 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 72 工程设计变更会引起工程量的增减，从而引起费用的增减，为了有效的控制工程设计变更，使工程费用严格的控制在预算之内，应明确“除影响安全、生产的可以变更外，坚决杜绝不必要的增项设计变更”。设计变更提出时必须附有设计变更引起的费用预算。（2）预算控制 本项目项目建设总投资是指项目建设所发生的、经有关部门审核确认的全部费用，包括建筑安装工程费、设备购置费、工程建设其他费。在工程建设过程中，项目公司及社会资本方对项目管理及投资控制执行建设工程造价咨询规范GB/157、T510952015 的规定和标准，严格按照本项目经批准的可研报告、初步设计文件及概算、施工图设计及预算等文件控制工程造价，并接受政府方的监督。本项目建设工程造价及运营管养费用均采用招标控制价的形式进行招标，将建安工程费及运营管养绩效付费额作为竞标报价的指标。7、项目决算、项目决算 项目总投资是指社会资本方为项目建设所发生的、经有关部门审核确认的全部费用。按照 建设项目总投资及其他费用项目组成规定，该建设项目总投资包括但不限于：建筑安装工程费（以审定后的工程结算值为准）、设备购置费（若有）、工程建设其他费用、预备费及建设期利息等。经审定的项目建设总投资（项目最终竣工决算值）=经审定的建筑安装工158、程费+设备购置费+工程建设其他费+建设期利息。（1）建安工程费结算）建安工程费结算 1）本工程采取工程量清单计价方式，确立的合同价款方式为固定单价方式；结算时工程量以实际发生为准。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 73 2）工程量计算规则执行建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）、园林绿化工程工程量计算规范（GB50858-2013）、通用安装工程工程量计算规范（GB50856-2013）、市政工程工程量计算规范（GB50857-2013）等。3）工程量按照以承包人完成合同工程应予计量的工程量确定。4）因承包人原因造成的超出合同工程范围施工或返159、工的工程量，不予计量。5）本工程不执行合同签订后工程造价管理部门下发的政策性调整文件。6）因工程变更引起已标价工程量清单或其工程量发生变化时，应按照以下规定调整：A工程量清单报价中有相应名称综合单价的，执行相应名称综合单价。B工程量清单报价中没有相应名称综合单价但有类似相应名称且能置换主材的，参照类似相应名称综合单价，除置换主材价格外，其余不变。C出现工程量清单报价中未列出综合单价又无类似项目参考时，按照下列办法确定价格：执行山东园林绿化工程消耗量定额（SDA2-31-2016）、山东省市政工程消耗量定额（SDA1-31-2016）、2017 年版山东省园林绿化价目表、2017 年版山东省园林160、绿化价目表、山东省建设工程费用项目组成及计算规则（鲁建标定201640号）工程管理费、利润、规费等均执行社会资本方原清单报价中的费率。人工费执行社会资本中标报价中的人工费单价。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 74 材料价格：投标文件中有的执行中标文件中的价格，没有的由实施机构、财政部门、监理单位、审计单位共同询价确定。7）建安工程费竣工结算 工程结算的办法参照山东省有关部门发布的工程结算政策执行。项目竣工验收通过后 3 个月内，由社会资本方编制工程结算书，并提报政府方。由政府审计部门或其委托的造价咨询单位依据建设行政主管部门计量、计价政策文件、相关规定、施工161、合同、材料设备批价及竣工验收资料等审核确定工程结算总造价（建安工程费）。作为政府支付可用性付费的依据。建安工程费最终以政府审计部门或其委托第三方专业咨询机构出具的审计结算值为准。建安工程费最终以政府审计部门或其委托第三方专业咨询机构出具的审计结算值为准。（2）设备购置费用）设备购置费用 本项目涉及的设备购置费，若须项目公司进行采购，则由项目公司按照规定的程序进行采购。项目公司在采购之前须提报政府方审批。未经政府方审批通过的，不得安装使用，不计入工程费用范围。（3）工程建设其他费）工程建设其他费 项目前期已发生的工程建设其他费，经政府相关部门审核后计入项目建设总投资。项目公司在签订或采购本项目的162、第三方合同有可能产生工程建设其他费的，需报实施机构审批，实施机构审批通过后，方可实施，未经实施机构审批通过的，不计入政府付费的范畴。项目公司成立、办公、管理、正常运营所需的工作人员工资和工资性津贴、工资附加费、劳动保险基金、差旅交通费、办公费、工具用具使用费、固定资产使用费、生产工人招募费、合同契约证费、临东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 75 时设施费、竣工清理费、商务费用、咨询费用等所有列支建设单位管理费的所有费用应在投标报价中综合考虑，不另行计取。政府方委派进入项目公司股东会、董事会、监事会的人员的工资由原单位列支。（4）预备费）预备费 预备费仅用于不可163、抗力情形，在使用预备费前 15 日报政府方审批，政府方审批通过后，方可实施，未经政府方审批通过的，不计入政府支付可用性补贴的范围。（5）建设期贷款利息）建设期贷款利息 本项目不计取建设期贷款利息。（6）竣工决算资料的提报）竣工决算资料的提报 项目通过竣工验收 3 个月内，由项目公司向监理人提交竣工决算资料（包括建安工程费、设备购置费、工程建设其他费等），监理人对竣工结算资料有异议的，有权要求项目公司进行修正和提供补充资料。监理人在收到有效竣工决算资料后的 28 天内完成核查，核查完毕后报采购人，采购人、政府方审计部门在收到有效决算资料 3 个月内审核完毕出具竣工决算值。8、履约保函、履约保函（164、1）建设期履约保函）建设期履约保函 PPP 项目合同 生效日起 5 个工作日内且在投标保证金退还之前，社会资本方向政府方提交建设期履约保函，金额为人民币贰仟贰佰万元整（￥22,000,000.00），待项目竣工验收合格后，建设期履约保函予以退回。（2）运维和移交维修保函）运维和移交维修保函 项目进入运营期起 10 个工作日内，社会资本方应向政府方提交东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 76 运维和移交维修保函，金额为人民币陆佰万元整（￥6,000,000.00）。在项目合作期限届满一年后，运维和移交维修保函予以退回。9、回报机制、回报机制 本项目采用“政府付费”165、的回报机制，详见本方案回报机制章节。10、合作期监管、合作期监管 政府方有权委托第三方中介机构进行全过程跟踪审计，对项目公司前期手续办理、项目建设招标采购、工程投资、工程质量、工程进度、工程建设档案资料、运营维护等事项进行监管。11、政策因素下合作期限的变更、政策因素下合作期限的变更 合作期内，若有相关的法律或法规颁布，对 PPP 项目的合作年限有强制要求，则合作双方可就合作期限另行协商，以保证项目的合规性。12、投入运营条件、投入运营条件（1）西五路综合改造工程：项目公司必须按照适用法律规定，通过下列验收工作后方可投入运营：项目竣工后，项目公司应及时组织对项目进行竣工验收，验收合格后，方可开166、展运营维护。项目公司应按照适用法律，向建设行业主管部门办理竣工验收备案手续。（2）原有绿化管养部分：自各子项政府方向项目公司交接之日起分别投入运营。各管养子项达到交接条件时，由项目公司与政府方建立运营交接机制，项目公司在政府方规定的期限内完成政府方盘点交接的全部管养资产进行对接确认，明确各管养子项的资产状态及标准。13、保险、保险 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 77 项目公司按照法律规定为项目的投资建设办理相关保险。（1）保险险种 建设期的投保险种：强制保险为建筑安装工程一切险；货物运输险、完工延迟险、第三者责任险、环境责任险等由社会资本方自定。运营期的投167、保险种：强制保险为财产一切险；业务中断险、第三者责任险、环境责任险等由社会资本方自定。（2）保险人及承保比例 计划与三家以上保险公司共同签订统括协议，确定首席保险人和其余共同保险人。项目建设期和运营期各保险险种按照统括协议约定的条件进行投保，独立为一个索赔主体。承保比例由社会资本方与各保险人商定。（3）保险受益人 实施机构作为政府代表，是项目保险的受益人之一。联名保险及赔偿：实施机构为政府代表和保险项下被保险人，社会资本方应促使保险方放弃任何及全部其可能拥有或获得的对实施机构的代位追偿权，无论实施机构是否为该等保险单下的被保险人。未能获得和保持保险：如果社会资本方未取得或拒绝取得上述一般和惯常168、可以投保的保险或未向实施机构提供保险单、保险费付款凭证、续保证明及保险批单凭据等的副本，则实施机构应有权取得这类保险，费用由社会资本方承担。在这种情况下，经实施机构要求，社会资本方应及时支付给实施机构为购买该类保险支付的款项，社会资本方未取得或拒绝取得上述保险并不解除或限制其本协议项下规定的任何义务和责任。14、项目移交、项目移交（1）移交时间和移交范围 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 78 项目合作期届满后 10 日内，社会资本方将本项目全部子项绿地、运营管养权、设施和相关权益档案资料等全部无偿移交给政府方指定的机构。（2）资产移交范围 项目合作期满后，社169、会资本方应将项目全部资产、运营管养权、设施和全部档案资料等全部无偿移交给政府指定机构：通过划拨方式或政府无偿提供方式获得的本项目的土地使用权；政府投入及因本项目产生的无形资产；项目绿地、设施、建筑物和构筑物；与本项目设施使用相关的所有机械和设备；本合同要求的所有零备件和配件以及其它动产；运营和维护项目设施所要求的所有技术和技术诀窍、知识产权等无形资产（包括以许可方式取得的）；在用的各类管理章程和运营手册包括专有技术、生产档案、技术档案、文秘档案、图书资料、设计图纸、文件和其它资料，以使项目能平稳、正常运营；与本项目场地有关的其他权利。（3）管养绿化资产移交标准 项目合作期满后，项目公司须将全部170、管养绿化资产按运营交接前约定的标准和范围进行全部移交。（4）运营维护的移交验收 在项目运营维护期届满之前，政府方应在政府指定的接收人（若有）和社会资本方代表在场时，对项目合作期满后的全部管养子项整体运营维护状况进行移交验收。如果不能达到政府方要求的标准，社东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 79 会资本方应修正项目存在的任何缺陷，如果社会资本方不能自政府方提出具体要求后 30 日内修正任何上述缺陷，政府方可以自行修正，由社会资本方承担相应的费用。政府方有权从运营维护保函中支取费用以补偿修正上述缺陷的支出。（5）移交委员会和移交程序 合作期届满 24 个月前，双方171、应成立移交委员会，由社会资本方3 名代表和采购人 3 名代表（包括至少一名接收人的代表）组成。移交委员会应定期会谈，必要时经双方同意可随时会谈，以便于商定项目设施移交的详尽程序及将移交的建筑、设备、设施、物品和备品备件的详细清单等。在会谈中，社会资本方应提交负责移交的代表名单，采购人应告知社会资本方其负责接收移交的代表名单。移交委员会应在移交之前的第 3 个月开会以准备移交仪式。5、移交费用和批准 双方应按照适时的适用法律法规负责各自的因向接收人移交和转让发生的费用和支出。6、责任清除 社会资本方应保证在合作期满时清偿其所有债务，解除在项目相关权益上设置的任何担保。即上述移交资产在移交时应不存172、在任何留置权、债权、抵押、担保物权或任何种类的其它请求权。本项目场地在移交日应不存在任何环境问题和环境遗留问题。在合作期满后不论是否继续经营本项目，其债权债务均由社会资本方享有和承担，与政府方无关。15、违约及赔偿、违约及赔偿 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 80 采购人或社会资本方未履行合同约定义务的，应承担相应违约责任，包括停止侵害、消除影响、支付违约金、赔偿损失以及解除项目合同等。（1）采购人违约及赔偿 政府付费支付的违约：政府方未按照合同相关规定向项目公司支付相应的费用，则项目公司有权向区财政部门发出催告，若区财政部门在催告通知收到后的四十五（45）173、日内仍未能支付的，则区财政部门除应付未付的可用性付费金额外，还应每日按照应付未付金额的万分之一（0.01%）另行向项目公司支付滞纳金。（2）社会资本方违约及赔偿 延迟开工、竣工 因社会资本方原因不能在合同约定的开工日或之前开工、竣工验收日前完工，每逾期一日，社会资本方向政府方支付【叁万（30,000.00）】元的违约赔偿金，如因社会资本方原因拖期超过 30 日，则政府方有权提出提前终止合同。但不可抗力和政府方原因造成的延迟除外。建设、运维绩效不达标 社会资本方违反绩效考核规定，且未在规定的时间内改正或改正的效果未能达到本合同约定的标准的，则政府方有权视情形提取建设期履约保证金或运维绩效保证金项174、下的相应金额。注册资本及融资资金未能到位 社会资本方未能按照本合同约定或未按照项目建设的需求满足资金到位，迟于 10 日资金仍未到位的，应向政府方每日按照项目总投资额的万分之一（0.01%）的违约赔偿金；如因社会资本方原因拖期超过 20 日，则政府方有权提出提前终止合同。未依约移交本项目 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 81 社会资本方未按本合同约定向政府方移交本项目的，应向政府方每日按照总投资额的万分之一（0.01%）的违约金；如拖期超过 20 日，政府方有权自行接收本项目，并政府方有权视情形提取、扣罚移交保证金项下的相应金额。拖欠农民工工资、施工方、采购175、方合同价款 社会资本方拖欠农民工工资、施工方、采购方合同价款的，政府方或项目公司应在政府方规定的时限内予以纠正；逾期纠正的，政府方有权自社会资本方提交的履约保证金中直接予以支付。社会资本方违约给政府方造成经济损失的，除应按约定承担违约金外，还应当赔偿政府方的经济损失，损失范围包括但不限于项目前期准备与咨询费用、招标采购费用、违约调查费用、律师费用、诉讼与仲裁等费用。16、项目合同终止说明、项目合同终止说明（1）不可抗力引起的终止履行 任何一方由于出现不可抗力事件使该方无法全部或部分履行项目协议的义务时，该方应有权中止履行项目协议下的义务。不可抗力应包括但不限于下列事件：雷电、地震、火山爆发、滑176、坡、水灾、海啸、台风、龙卷风或旱灾；流行病、瘟疫爆发；战争行为、入侵、武装冲突或外敌行为、封锁或军事力量的使用，暴乱或恐怖行为；全国性、地区性、城市性或行业性罢工；其它双方商定应属于不可抗力之事件。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 82 社会资本方无权将下述情况视作不可抗力事件而终止履行项目合同或不完全履行项目合同的项下义务：社会资本方的承包商或其他与社会资本方建立合同关系的第三方在履行合同方面发生延误。项目设施的故障或正常磨损。适用于政府方的例外情况。（2）政府方发出的终止 下述任一事件发生时，政府方有权立即发出终止意向通知：社会资本方承诺被证明存在虚假或未177、兑现时，严重影响其履约能力；社会资本方未能根据本合同约定提交项目建设、运营、维护、移交保证书、承诺书的；社会资本方出现合作期内未经政府方书面同意放弃建设、运营、移交或视为放弃建设、运营、移交情形的；社会资本方未能根据约定提交履约保函并保持其有效的；社会资本方被依法吊销营业执照、责令停业、清算或破产；贷款人开始行使其担保合同项下的担保权利并可能造成项目无法正常运营；除报经政府方同意的计划内维修、养护外，未经政府方事先书面同意，社会资本方擅自停止对项目的运营的（如属紧急情况的除外，但应在发生的同时口头告知政府方，并应在发生后 1 天内书面报告政府方）；未经政府方同意，社会资本方擅自出租、质押、转让178、项目经营权等。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 83 第八章第八章 项目产出及绩效考核办法项目产出及绩效考核办法 一、项目产出说明一、项目产出说明（一）项目建设内容（一）项目建设内容 本项目工程包括：本项目工程包括：西五路（菏泽路至南二路）综合改造工程，西五路管养、西四路管养、油建公园（油田）管养、钻井公园（油田）管养、胜北广场（油田）管养、井下公园（油田）管养、胜采公园（油田）管养等项目。1、西五路管养：北二路至菏泽路、菏泽路至南二路、北二路以北至北外环的绿化综合改造面积 80.62。2、西四路管养：北二路至南二路，绿化面积 195360.9 平方米，铺装面179、积 3133 平方米，行道树 375 株。北二路至井下立交桥、南二路至威海路。3、油建公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 7500 平方米，铺装面积 3300 平方米，水面面积 1400 平方米。4、钻井公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 108000 平方米，铺装面积 5000 平方米，水面面积 37000 平方米。5、胜北广场（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 2400 平方米，铺装面积 8600 平方米。6、井下公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化面积 16700 平方米，铺装面积 14200 平方米，水面面积 4900 平方米。7、胜采公园（油田）管养：位于胜北片区，绿化180、面积 14400 平方米，铺装面积 26900 平方米，水面面积 4300 平方米。（二）建设技术标准（二）建设技术标准 项目建设须满足国家、省市相关规范，满足园林绿化工程施工及验收规范（CJJ82-2012）、东营市城市园林绿化工程施工及验东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 84 收标准及其他相关专业现行规范，并做到一次性验收合格；（三）运营产出内容（三）运营产出内容 1、全年管养作业内容、全年管养作业内容 中耕除草、整地施肥、修剪整形、灌溉排水、防病除虫、支撑扶正、清枯去蘖、防盐降碱、苗木补栽、草坪播种养护、冬季防护、环境清整、设施维护等在内的日常养管工作，181、特别需要加强的工作乔木扩穴、植保工作、土壤取样化验等基础资料调查。运营期绿化养护作业具体内容及工作执行东营区园林绿化养护作业指导书。（四）运营维护的标准和要求（四）运营维护的标准和要求 1、绿化养护及日常管理人员配备标准、绿化养护及日常管理人员配备标准（1）人员配备：本项目每个管养子项须常驻项目经理 1 人，技术负责人 1 人、每个管养子项管理队长 1 人，日常管养人员每 6000不少于 1 人，且每个子项目必须至少包含 1 名专业病虫害防治人员及多名专业修剪人员。（2）苗木生长旺季期间人员根据需要随时增加，人员着装必须统一；每个管养子项至少派驻项目经理一名且必须常驻现场，不得擅自脱岗，若脱岗182、，须经政府方同意。（3）有专业的修剪人员、病虫害防治人员。病虫害防治人员必须取得高级植保工资格证书才能上岗，专业修剪人员必须取得高级绿化工资格证书才能上岗。养护工人工资不低于东营区当地当前最低工资执行标准。根据苗木生长需要修剪施肥、按甲方要求防治病虫害，每年苗木成活率必须保持在 98%以上。2、绿化养护管理标准、绿化养护管理标准 根据本项目绿地所处位置，确定本项目各养护子项养护管理标准等级，具体管理质量标准按东营区园林绿化养护管理标准执行。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 85 3、绿化管理规程、绿化管理规程 本项目对园林绿地养护管理操作要求按 东营区园林绿地183、养护管理规程执行，绿化养护过程管理安全及检查等规程按东营区绿化养护管理制度执行。二、项目绩效考核二、项目绩效考核 本项目的绩效考核体系包含建设期绩效考核指标和运营维护期绩效考核指标。（一）建设期绩效考核（一）建设期绩效考核 项目建设期，实施机构通过月度考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。考核周期为每月度进行一次，实行百分制原则。建设期末，对每次考核结果进行加权平均，计算出本项目建设期考核指标最终得分。本项目建设期考核指标最终得分将与政府可用性付费挂钩，按照项目审计确认的建安工程费的 35%作为考核基数。（1）建设期绩效考核得分在 90 分（含）时，建设期绩效考核不予罚款。（2）建设期绩效184、考核得分在 60 分（含）至 90 分（不含）之间，运营期每年建设期绩效考核罚款=审计确认的建安工程费35%（90-最终得分）100。（3）建设期绩效考核得分低于 60 分（不含）时，视为项目公司严重违约行为，政府方不予支付项目可用性付费。具体考核内容及指标暂可参考表 8-1 执行，最终以政府方与项目公司双方签字确认的考核指标为准。注：表 8-1 建设期绩效考核指标 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 86 考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）扣分扣分 原因原因 扣扣分分实际实际得分得分一、建设管理（1185、5）强制性指标（1）存在违法转包、违规分包（扣 10 分）（2）因施工原因造成一般质量事故或安全事件（扣 10 分）1、履约情况（8）项目经理、主要技术负责人员未经业主同意而更换（2 分）更换的项目经理资质等级降低或专业不符（2分）拖欠分包商工程款和劳务人员工资（2 分）未履行承诺配备主要施工设备（2 分）2、施工组织管理（7）施工组织设计或施工方案未经监理同意而实施(2 分)未及时向监理报批开工申请，施工月报未按时送监理单位（2 分）未履行对分包工程的管理职责及存在以包代管现象（1 分）未达到文明施工要求（2 分）二、质量管理（50）1、质保体系（2）*质量保证机构、制度未建立 质量管理人员186、和机构配置不齐全（2 分）2、质量控制（9）未按规定要求进行自检（1 分）监理指令未落实（扣 1 分/次，2 分）设备性能不满足工程需要，对工程建设造成影响（2 分）工程变更、材料更换未履行报批程序(扣 2 分/次，4 分)3、隐蔽工程、重要部位、重要工序施工（4）未按相关程序验收（2 分）未通过检验合格就进入下道工序(2 分)4、材料质量（8）*主要材料及构件未按规定进行检测，或检测资料不真实或等级不合格而投入使用，对工程建设造成影响。工地实验室不符合规定或委托不满足规定资质要求的检测机构进行检测试验（2 分）检测频率不够、签章不齐、未经监理审核批准等（扣 1 分/次，2 分）材料及半成品进187、场及使用统计记录不规范（2分）东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 87 考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）扣分扣分 原因原因 扣扣分分实际实际得分得分使用了未按规定进行检测（验）或未通过检测的材料或构件，但未对工程造成影响（2 分）5、质量事故、问 题 及 处 理（7）*发生质量问题影响工程建设的 *发生一般质量事故未及时报告 质量事故防治无预案措施（1 分）质量通病防治无预案措施（1 分）一般质量事故、问题处理不符合有关规定、不及时有效(扣 2.5 分/次，5 分)6、现场实体质量（20）（分土建部188、分和设备安装部分，各 20 分，根 据 项 目 特点，由专家确定土建部分和设备安装部分权重）土建部分（20分）工程土建施工不满足设计要求（位置、轴线、尺度、标高、坡比等）（扣 1 分/次，8 分)实体外观存在缺陷（轴线偏差、标高、平整度、垂直度、色差、焊缝质量等）（扣 1分/次，6 分）工程构件、实体不完整，表面缺陷处理等不符合要求（扣 1 分/次，6 分）小计权重=设备安装部分（20分）工程设备安装不满足设计要求（扣 1 分/次，8 分)设备构件、细部构造不完整、表面缺陷处理等不符合要求（扣 1 分/次，4 分）施工工艺、工序等不符合设计、规范要求（扣 1 分/次，4 分）设备安装与调试不满189、足规范要求，设备运转不正常等（扣 1 分/次，4 分）小计权重=三、进度管理（5）强制性指标 因施工原因造成总体进度滞后影响工程建设（5分）1、进度计划(1)未编制施工总进度计划、年度计划、月度计划(1 分)2、进度控制(1)未根据工程进展情况适时优化、调整进度计划（1 分）3、进度完成情况（3）关键节点进度未按总进度计划完成(1 分)实际进度滞后，并未采取有效整改措施（2 分）东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 88 考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）扣分扣分 原因原因 扣扣分分实际实际得分得分四、190、资金管理（6）1、专款专用（3）挪用工程款（3 分）2、费用控制（3）因施工原因造成工程费用增加（3 分）五、安全管理（11）1、安全制度（2）*未建立安全管理制度及安全生产应急预案 2、安全措施（7）*安全隐患未采取相应的整改措施 安全施工措施未经批准或批准后未落实（1 分）未按规定进行安全检查、培训、警示等(扣 2 分/次，4 分)现场存在安全隐患（2 分）3、事故处理（2）*安全事故未及时上报 安全事故处理不及时（2 分）六、廉政建设（5）1、廉政制度（2）未制定廉政建设规章制度（1 分）未签订廉政合同（1 分）2、执行情况（3）有违反廉政规定，但不构成党纪、政纪处分（3分）七、工程资料191、（8）1、管理人员和制度（1）无专人和相应制度（1 分）2、资料收集及整理（2）资料分类不清、收集不及时，资料收集与工程进度不同步（1 分）应有原始记录及检查凭证不能及时提供（1 分）3、资料质量（5）记录（台帐）与资料不对应（1 分）资料填写不真实、不规范、未签认，与工程实际施工情况和规范要求不相符，扣 1 分/份（4 分）合计得分 （二）运营期绩效考核标准（二）运营期绩效考核标准 如运营期内，东营区城市管理相关主管部门制定了相应考核办法和指标的，在运营期内执行相关部门制定的相关考核办法进行考核。否则参考以下管养维护绩效考核标准执行，后期政府方与项目公司可根据项目的实际运营情况，在绩效考核执192、行过程中进行进一步优化和修正，保证考核机制及内容的合理性及可执行性。最终绩效考核办法以政府方与项目公司双方签字确认的绩效考核标准为准。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 89 本项目运营期绩效考核办法参照东营区园林绿化养护管理考核办法、东营区城市园林绿化养护管理检查考核标准制定。1、考核范围：本项目范围内包含的全部子项工程的运维管养。2、考核方式：采取日常巡查、月考核、年度考核相结合的机制，考核分值与每年的政府付费额支付挂钩的办法完成全年度养护考核内容。实施机构根据项目各子项交接运维管养进度，分别进行考核。（1）日巡查 园林局养护管理人员进行日常巡查，对发现的属193、于养护责任的问题现场进行罚款处理，对养护过程中存在其他需要时间整改的问题限期解决，在规定时间内未及时整改的进行罚款处理。（2）周例会制 园林局绿化养护管理人员每周组织乙方、项目公司召开例会，总结一周工作，讨论解决重要问题，并对接下来一周重点工作进行安排。（3）重大活动事项检查考核 园林局绿化养护管理人员不定期对重大节日、创建活动、上级检查等指令落实情况进行检查。在日巡查、周例会及重大活动事项检查中过程中发现的问题属于养护责任的问题现场进行罚款处理，其他需要时间整改的问题限期解决，在规定时间内未及时进行整改的当场作出罚款处理。检查中产生的罚款由实施机构累计 1 个月后，每月直接从项目公司运维保函194、中提取。具体日常巡查考核细则详见，东营区园林绿化日常巡查考核细则。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 90 工作内容及标准工作内容及标准 检查考核标准检查考核标准 植物生长量 乔木年生长量符合相应的要求。乡土树种胸径 12 以下平均年生长量 0.8cm 左右，胸径 12 以上平均年生长量 0.6 左右，树冠外围一年生枝平均年生长量 30cm以上。花灌木树冠外围一年生枝平均年生长量 15cm 以上，其余每年均有相应的增长，按时开花结果。每年抽取一定的数量的植物作为基数进行普查记录，以分析生长量。经实测，生长达不到要求的超过 5%扣 2000 元，生长达不到要求的超195、过 20%扣 10000 元。未达到标准的每棵乔木、每平米灌木扣 500 元。浇水与排水 冻水、返青水一定要浇足浇透。生长期绿地根据季节、气候、土壤湿度、植物需水等情况适时适量进行浇水，促其正常生长。草坪深度必须达到 10 厘米以上；花冠木、绿篱深度必须达到 20 厘米以上；大的乔木必须浇深浇透。浇灌时应开关定时，专人看管，确保浇匀浇透。用水车时，应缓慢浇灌，保证一次浇足浇透。绿地内积水不得超过24 小时，防止植物因涝致死，排水时不允许带泥上路。排碱井要定期检查，不畅通要及时修复，雨季或雨水管线水位过高时，要进行强排。浇水不及时，浇不透，现场无人看管，浇水过程中有跑、冒、漏现象，绿地内有冲坑、196、不平整，苗木缺水或涝死，绿地排水时破坏了绿地及其周围环境的卫生。绿化供水设施损坏，水表异常未及时发现；排碱设施维护不到位，疏通不及时，排碱井雨季或雨水管线水位过高，没有及时强排，每发现一项，视情节轻重，扣 10000-30000 元。施肥 绿地每年春季、雨季各追肥一次，确保植物生长的基本需要，管养企业根据现场苗木生长情况增加施肥次数，保持土壤肥力和合理结构，施肥要及时、合理、均匀，园林局管养人员现场监督认证。根据土壤的板结情况及时进行松土；雨后或浇水后三天内必须松土，深度以能达到透气效果为准。松土要做到及时到位，不伤根、不伤树皮。施肥不及时，不合理，绿地出现缺肥现象，施肥不均匀，导致苗木或草坪197、烧伤。每发现一次，视情节轻重，扣 1000-5000 元。不按技术标准及时松土，雨后或浇水后未松土，导致土壤板结，松土时造成苗木损伤。每发现一处，视情节轻重，扣 1000-2000 元。病虫害防治 管养企业要制度切实可行的病虫害防治方案，必须做好各类苗木的病虫害预防、治理工作，苗木的病虫害防治要及时，树木、绿篱、草花基本无病虫危害状，无药害。病虫害防治措施不利，导致苗木有明显危害状的；发生病虫害后，养护人员未发现或发现后不及时处理的；对蛀干害虫防治不利造成大面积蔓延的；因病虫害导致苗木死亡或失去救治价值的。每发现一处，照价赔赏外，视情节轻重，扣 1000-10000 元.卫生保洁 承包区内要做198、到全日保洁。绿地内不得有砖头、石块、果皮、纸屑、易拉罐、塑料袋等垃圾；垃圾箱内的垃圾要及时清理，不允许箱内的垃圾超过其总容积的 2/3；广场、公园内的石桌、座椅、凳子等便民设施每天至少要擦洗两遍，不允许有灰尘、污物等；园林小品（雕塑、灯具等）、大理石面等公共设施不允许有乱贴乱画现象存在；厕所及时冲洗，保证无臭味、无尿垢、无蚊蝇；严禁任何人将撒过融雪剂的积雪堆积于绿化带、树穴等影响植物生长的区域.绿地内有垃圾，铺装上有积水、污垢、痰迹、烟头等垃圾；树上有悬挂物、水面有悬浮物；垃圾箱内的垃圾清理不及时，广场、石桌、座椅、凳子等便民设施上面有灰尘、污物；园林小品、大理石面等公共设施上面有乱贴乱画现象199、；将撒过融雪剂的积雪堆积于绿化绿地的，公园等硬化路面的积雪未及时清除；厕所不及时清理，有臭味、尿垢。每发现一处，视情节轻重，扣 1000-3000 元。修绿地内不应有杂草或其他杂草物种的侵入，林地树木下杂草不许高于 20 厘米，绿地内杂草没有及时清除的；草坪腐草层清理不及时，不到位；开春，没有东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 91 工作内容及标准工作内容及标准 检查考核标准检查考核标准 剪 树上不应有攀援藤。行道树穴内不许有杂草。草坪腐草层要根据现场情况，技术要求及时进行疏（清）理。草坪、绿篱、花灌木及行道树的修剪要根据现场情况，技术要求适时进行修剪，修剪要整200、齐有序、整体美观；行道树修剪的树形和分枝点高度应基本一致，栽植多年的丛生灌木应逐年更新衰老枝，疏剪内膛密生枝，培育新枝。栽植多年的有主干的灌木，每年应采取交替回缩主枝控制树冠的剪法，防止树势上强下弱。绿地内不允许有死枝枯叶，修剪废弃物要及时清除或返田。草花要适时摘除败花枯叶，在草花整体开败后及时进行清除并将地整理平整。抹芽、抹蕾要按技术标准操作，做到及时到位。乔木的分支点以下不许有萌芽、萌条。对三叶草绿地进行疏理；绿蓠或树穴内杂草或攀援藤没有及时清除，影响景观效果的；草坪修剪不及时，造成抽穗拔节的；未及时修剪或修剪不平整；花灌木花后没有按技术要求及时进行修剪，草花整体开败后没有及时清除，草花清201、除后没有将地整理平整，修剪废弃物没有及时清除或返田；没有及时清除行道树上断枝、枯枝、死枝及下垂枝的；绿地内非人为因素死亡的树木没有及时报备清除的；修剪后的草屑和树枝等绿化生产垃圾（2 小时之内）未及时清理或清理不彻底；乔木修剪影响整体美观效果。分枝点以下抹芽、抹蕾不及时不到位或花灌木嫁接苗砧木发生萌生枝的，每发现一处，视情节轻重，扣 1000-3000 元。防冻防火 管养企业在做好封冻水浇灌和苗木涂白的基础上，及时对绿地苗木和设施进行防冻，对一些不太耐寒的苗木（如雪松、黑松、大叶女贞、红叶石楠等），必须采取必要的防冻措施（如搭设风障、缠干、根部覆土等）。树木涂白要均匀、整齐、美观。绿地内要做好202、防火预案，保证无火灾发生。一旦发生绿地苗木和设施损坏、死亡情况，除照价赔偿损失外还要按有关规定进行处罚。冬季不用水时，水管线路没有放空（阀门口打开）因此造成管道冻裂的，因防冻措施不到位造成苗木死亡的。每发现一处，视情节轻重，扣 5000-10000 元。绿地内的枯草在进入防火期前没有及时清除，烧毁树木、花灌木、绿篱、草坪。每发现一处，视情节轻重，扣 1000-2000 元。涂白要及时，高度、质量没达到技术标准要求的。每发现一处，照价赔赏，视情节轻重，扣 1000-2000 元。苗木补植扶正 管理期内，树木无倒伏及倾斜现象，有倾倒或倒伏现象发生后要及时扶正，支撑要到位，支撑时不许伤害树木。因管理203、不善造成的树木、草坪死亡，要及时补齐，并向园林局报备，绿地内应做到无缺株、断垄现象，保证死亡苗木随死随换，苗木补植要同原有树种及规格保持一致，要有扶架设施。树木有倾斜或倒伏现象发生后没有按及时扶正；支撑无力、不到位；支撑时伤害了苗木。每发现一处，视情节轻重，扣 1000-2000 元。绿地内有缺株、断垄现象，死亡苗木没有及时向园林局报备的，没有及时补植的，所补苗木与原有树种、规格不一致，所补苗木没有有力的扶助设施。每发现一处，视情节轻重，扣2000-5000元。设施维护与绿地保护 管养单位要妥善保管绿地内的公共设施。对破坏所管理的绿地或未有批准手续施工的，承包单位要及时制止，并向园林局汇报。阀204、门及其它设施被损坏或被盗；不浇水期间供水设施因人为因素出现跑、冒等现象；公共设施（园林小品、座椅、凳子、石桌等）被损坏或被盗；护栏歪斜或遭到破坏的；排碱井功能不正常的。出现破坏情况没有及时制止并上报的；绿地内苗木被毁、被盗；鹅卵石不在树穴内或不平整、不干净。每发现一处，视情节轻重，扣 1000-5000 元。管理秩序 管养企业日常管理养护中要按照标准配齐养护人员；广场、公园应按招标文件要求设置专职保安人员；企业工作人员工作期间必须穿着背后印有公司名称的绿色反光服装；项目经理应盯靠现场，因故外出需不按规定配备安保人员；管理秩序不到位，有践踏草坪、放牧、取土、倾倒垃圾、排放污水、机动车入内、乱放车205、辆、晾晒物品等现象；未经园林局批准在管理区内出现各种集体活动；绿地内有埋东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 92 工作内容及标准工作内容及标准 检查考核标准检查考核标准 向园林局请销假；管理秩序要到位，没有践踏草坪、放牧、取土、倾倒垃圾、排放污水、机动车入内、乱放车辆、晾晒物品等现象的发生；未经园林局批准不允许在管理区内经商、摆摊、设点、组织演出、产品发布会及各种集会游乐活动；严禁在绿地内埋坟建墓、烧纸烧荒、挂网捕鸟；严禁在水系及公园人工湖内游泳、洗衣、洗澡等。绿化养护工作人员应当详细记录养护日志，管养企业应于每月 28 号前将当月完成的工程量及下月的养护计划上206、报园林局；对上级或园林局安排的临时性任务，比如：大型活动或重要会议现场的布置等，要无条件服从园林局的安排；在管护过程中，管养单位工作人员不能有造成极坏社会影响的行为（说话粗野、不讲文明、打架斗殴等）。坟建墓、烧纸烧荒、挂网捕鸟行为的；在水系及公园人工湖内游泳、洗衣、洗澡等；养护日志缺少或不全；统计报表及养护计划不按时上报；项目经理未盯靠现场；不按标准配备养护人员；未按要求穿着工作服的；每发现一项（人次）每项扣 1000-2000 元。对上级或园林局安排的临时性任务，不服从的；园林局要求的调度会没有准时到场，或无故不到场；在管护过程中，管养单位工作人员有造成极坏社会影响的行为（说话粗野、不讲文明207、打架斗殴等），每发现一次每项扣 3000-5000 元。（4）月度考核 本项目考核以月度考核为主，月度评分考核标准：时间一般安排在每月 25 日左右，具体时间以甲方通知的时间为准。本项目的每个管养子项单独进行检查考核，分别计算结果。甲方组织相关人员对管养范围内的项目进行检查，对发现问题现场扣分,实行百分评定，倒扣分值，每月通报一次考核得分，每年度公布一次平均月考核得分。最终年度考核得分为当年月考核得分的加权平均值。考核罚款：项目运营期绩效考核结果直接与当年项目政府付费挂钩。项目各子项的年度考核得分与当年该子项的政府运维付费额挂钩，项目整体年度考核得分与当年项目可用性绩效付费额挂钩。1）项目各208、子项当年政府运维付费额的 30%作为该子项考核费用基数。该子项年度考核得分在 90 分（含）以上的，考核罚款=0；该子项年度考核得分在 90 分（不含）以下根据检查考核得分的情况，按百分比扣除考核罚款，考核罚款=（90-得分）/100*考核费用基数。连续两次月考核得分在 80 分（不含）以下，直接扣除当年东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 93 全部考核费用基数，且政府方有权视情况终止该子项合作。针对有两年质量保修期的子项，在质量保修期内的考核费用基数按该子项中标年度运维付费额的 30%核算，当年考核罚款在当年可用性绩效付费额中扣除。2）项目全部子项运维绩效考核209、结果与当年政府可用性付费挂钩，30%的当年可用性绩效付费额作为考核费用基数。项目进入可用性付费节点一个月前，将项目各管养子项前 12 个月的月度考核得分进行加权平均，核算出当年整个项目绩效考核得分情况，具体核算方式如下：整个项目年度运营绩效考核得分=?（?个子项前?个月月度考核得分）?当整个项目年度考核得分在 90 分（含）以上的，考核罚款=0；当整个项目年度考核得分在 90 分（不含）以下根据检查考核得分的情况，按百分比扣除考核罚款，考核罚款=（90-得分）/100*考核费用基数。连续两次月考核得分在 80 分（不含）以下，直接扣除当年全部考核费用基数，且政府方有权视情况终止合同。东营区园林210、绿化月度考核评分表 考核子项：时间：序号 项目 扣分标准 存在的问题 扣分 序号 项目 扣分标准 存在的问题 扣分 1 组织管理 养护管理台账不完整，扣 1 分 2 项目经理及技术负责人脱岗，每次扣 1 分 3 养护管理人员每少一人，扣 0.5 分 4 日、周检查发现的问题未及时整改，扣 1 分 5 投诉或媒体曝光，每次扣 1 分 6 养护人员服装不统一，每发现一人扣 0.5 分 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 94 7 养护人员与游人发生争执，每次扣 1 分 8 园林景观 行道树有明显枯枝，每处 0.5 分 9 行道树倾斜，每处 1 分 10 绿篱残缺 3211、 处以内，扣 0.5 分，以此类推 11 乔木冬季修剪不及时，不到位，每颗扣 0.5 分 12 绿篱修剪不整齐，每处扣 0.5 分 13 草坪修剪不及时，每 50 平方米，扣 0.5 分 14 草花草坪残缺大于 0.7 平方米，每处扣 1 分 15 植物遭到践踏破坏，每处扣 0.5 分 16 绿地内植被有明显长势不旺现象，每处扣 1 分 17 乔木成活率低于 98，扣 1 分 18 绿地内墒情不好，每大于 5 平方米，扣 0.5 分 19 行道树树穴不标准，每处 0.5 分 20 树木有断桩现象，每处 1 分 21 松土不及时，每 10 平方米，扣 0.5 分 22 绿地内杂草清理不及时，每 212、5 平方米，扣 0.5 分 23 死亡苗木未及时更换，每处扣 1 分 24 节日摆花不及时，摆花密度达不到标准要求，每处扣 1分 25 冬季防风防寒措施不到位、不及时，样式不统一、不美观，扣 1 分 26 浇水排碱 不按规定要求浇水，每处每次扣 2 分 27 浇水存在跑冒滴漏现象，每处每次扣 1 分 28 绿地内积水，每大于 5 平方米，扣 0.5 分 29 排碱管疏通不及时，每处每次扣 1 分 30 水表存在异常，未及时发现，每处每次扣 1 分 31 施肥 不按规定、不及时使用肥料，每次扣 2 分 32 绿地内出现缺肥现象，每 5 平方米，扣 0.5 分 33 病虫害每处病虫害，扣 0.5 213、分 34 不按规定、不及时喷洒农药，每次扣 2 分 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 95 防治 35 卫生保洁 绿地内有明显垃圾等杂物，每处扣 0.5 分 36 绿地内垃圾清理没有防尘、防撒措施，每处扣 0.5 分 37 设施维护 绿地内栏杆、园路、桌椅、路灯、井盖、标示牌和公益广告牌等园林设施，维护不及时，有缺损，防护设施不健全，每项次扣 1 分 38 秩序管理 破坏绿地树木损坏花草未及时制止，扣 0.5 分 39 防火措施不到位，存在火灾隐患，祭祀烧纸不及时制止的，每项扣 1 分 40 在管理区域内发现有未经批准的经商、摆摊、设点、演出、集会等活动，扣 214、1 分 合计（得分100扣分）东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 96 第九章第九章 项目监管架构项目监管架构 加强建设和运行的监管是各级建设行政主管部门的重要职责，同时项目作为基础设施建设项目，政府有必要对其调控。政府应发挥其应有职能，保证 PPP 项目达到预期效益，采取有效措施，切实加强本项目建设、运营维护过程中的监管工作。一、监管架构一、监管架构 图图 9-1：监管架构图：监管架构图 二、监管方式二、监管方式 作为政府方，东营市东营区城市管理和行政执法局作为行政管理主体享有法律赋予的行政监管的职权，同时其作为PPP 项目合同一方签约主体享有相应的契约监管的215、权利，严格按照东营市东营区人民政府关于投资建设项目管理的相关规定进行项目监管。东营市东营区城市管理和行政执法局有权依据 PPP 项目合同（含各类附件）的约定，享有事前、事中、事后三个阶段包括前期准入、项目投融资、建东营区人民政府 实施机构 政府方出资代表 原辅料供应商 工程承包商/监理/专业技术服务等 社会公众 第三方咨询机构 项目公司 金融机构 保险机构 行业主管部门 授权可委托 公司管理 授权监管 行业监管 公众监督 合同履行监督 资金监管中选社会资本 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 97 设、运营管理维护、移交等全流程的监管权利，并明确发改、财政、审计216、和价格等部门的职责分工，共同承担行政监管责任。项目运营期建议东营市东营区城市管理和行政执法局委托相关部门或第三方咨询机构进行监管。（一）事前监管（一）事前监管 1、准入监管、准入监管 对社会资本选择的监管，由项目实施机构按照相关法律法规通过公开竞争的方式选择社会资本企业，以考察 PPP 模式及通过与社会资本合作能否实现物有所值，作为选择社会资本方的主要依据。2、设计方案监管、设计方案监管 由项目实施机构负责规划、概算、施工图的设计，并负责完成项目的清单控制价的编制），招标前，政府方对前期设计方案进行严格审查论证，社会资本方应本着审慎的原则对政府方提供的设计文件进行审查，中选社会资本方可对施工图217、进行优化，优化后需报项目实施机构备案通过后实行。（二）事中监管（二）事中监管 1、履约管理、履约管理（1）政府合同监管）政府合同监管 实施机构依据PPP 项目合同对社会资本的经营进行持续的合同监管；项目涉及到的其他政府部门协同对社会资本进行行政监管。政府在合同监管期内，可引入第三方监管机构对社会资本履约情况进行监管或中期评估。（2）社会公众对绿化项目的监管）社会公众对绿化项目的监管 东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 98 社会公众对项目提供的道路绿化及景观的提升改造、绿化的管养维护等各项服务进行监督，并根据服务满意度向有关部门进行投诉或提出意见。（3）融资方资218、金监管）融资方资金监管 贷款融资银行就项目资金使用及还款进度进行监管。（4）其他利益相关者合同履行监管）其他利益相关者合同履行监管 工程承包商、工程监理公司、专业技术服务机构、原辅料供应商等项目其他利益相关者依据各项合同协议对社会资本的合同履行情况予以监督和约束。（5）经营监管）经营监管 可共同委托第三方机构对项目日常经营情况进行监管。（6）处罚措施）处罚措施 采取的救济措施包括：停止侵害、消除影响；继续履行合同；支付违约金；赔偿损失；解除合同；合同约定的其他合法措施。2、资金管理、资金管理 社会资本向金融机构进行融资时应经过项目实施机构审核同意，防止企业债务向政府转移，严格融资资金使用用途，219、防止挪作他用。项目实施机构应将政府支付资金纳入财政预算体系，结合政府中长期财政规划统筹考虑，根据项目情况建立支付台账，严格控制财政风险。3、行政监督、行政监督（1）监管原则）监管原则 公正、透明、持续、有效（2）项目实施期间的知情权）项目实施期间的知情权 社会资本定期向政府提供有关项目实施的报告和信息，以便政府方及时了解项目的进展情况。包括：东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 99 建设期：审阅项目计划和进度报告 在项目正式开工以前，社会资本向政府提交项目计划，对建设期间重要节点作出原则规定，以保障按照工程进度在约定的时间内完成 运营维护期：审阅运营维护和有关项220、目运营情况的报告 在开始运营之前，社会资本编制项目运营维护情况报告，并在开始运营日之前报送政府备查。在运营维护期间，社会资本定期向政府报送有关运营情况的报告或其他相关资料。现场检查 政府有权进入项目现场进行检查相关工作。对承包商选择的监控 社会资本在签订工程承包合同或运营维护合同前事先报告政府，由政府在规定的期限内确认该承包商的选择是否符合国家、省、市及东营区相关法律法规，是否符合合同约定的资质要求等。对服务质量的监督 政府根据绩效考核指标对服务质量规范等情况进行检查监督，切实保证社会资本按照相关政策要求提供高质量的服务。处罚措施 a 行政处罚。包括责令提交详细说明并整改。b罚款。实施机构及相221、关职能部门，对于检查过程中发现的问题，处以一定金额的罚款。c 违约处罚。社会资本部分违约，处以相应违约金处罚；社会资本全面违约，终止特许经营权。争议的解决 a 协商解决。所有争议应通过协商友好解决，双方达成一致的决议对各方均有约束力。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 100 b 调解。对于不能通过协商解决的争议、分歧或索赔，任何一方可将争议、分歧或索赔提交由双方一致同意决定的第三方专家小组，以多数通过决议并通知各方该决议。除非一方在决议之后规定的期限内发出将争议交付仲裁的意向通知，否则专家小组的决议具有约束力。c 仲裁、诉讼。不能通过调解解决的争议，按法律法规222、规定，由仲裁或诉讼解决。争议裁决之前，各方应继续履行 PPP 项目合同下的所有义务，且对最终调整不构成损害。不弃权 任何一方没有或延迟行使 PPP 项目合同权利不应构成对该权利的放弃，而且对该权利的单独或部门行使也不能阻止任何未来对该权利的行使。4、公众监督、公众监督 建立公众投诉建议的平台，通过项目实施机构网站建立网络投诉平台，借助互联网平台对评价数据进行系统管理与分析。还可以建立公众信息反馈系统，扩大项目信息披露途径，实现 PPP 项目评价过程与评价标准的公开化。社会公众对各道路工程及其配套服务的各种意见可以在网络建议投诉平台网站进行投诉和提出建议，项目实施机构对反映比较集中的问题进行整理223、，制定相应的规章制度并进行听证讨论，不断完善监管。（三）事后监管（三）事后监管 在具体移交过程中项目实施机构负责对社会资本企业方按协议内容应该提交的各种资料进行完整性审查，对项目进行临时接管，并重新开始新合作者的选择。政府审计部门对移交资产进行审查监管，查看项目资产是否符合协议约定标准。实施机构对移交的条件和程序是否合法进行全程监管，项目移交完成后由实施机构组织有关部门对东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 101 项目成本效益、监管成效、可持续性等要素进行项目后评价，并按照相关规定公开评价结果，根据社会各方反馈意见，采取相应措施。东营市东营区绿化管养项目及西五路224、综合改造工程 PPP 项目实施方案 102 第十章第十章 采购方式采购方式 一、采购依据一、采购依据 中华人民共和国政府采购法及其实施条例、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）、政府采购非招标采购方式管理办法（财库201374 号）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）以及基础设施和公用事业特许经营管理办法等有关规定。二、采购方式的选择二、采购方式的选择 根据政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）并结合本项目实际，本方案拟采用公开招标225、或竞争性磋商方式进行社会资本的采购。现针对以上两种采购方式进行比选分析：（一）公开招标（一）公开招标 根据招标投标法实施条例第九条第 1 款第（三）项规定“已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供的，可以不进行招标。”据此，通过招标方式选定的PPP 项目投资人自身具备承包资质的，承接工程承包任务时依法可以不用招标。公开招标属于招标方式，结合招标投标法实施条例，一体化招标法律风险低，后期办理施工许可等手续风险低；缺点为可操作性差，采购时间长（不低于 20 天），核心边界条件不允许过多磋商。（二）竞争性磋商（二）竞争性磋商 结合国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关226、于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 103 发201542 号）对于 PPP 模式的定义，社会资本由政府通过竞争性方式择优选择。竞争性磋商也属于规定的竞争性采购方式。竞争性磋商的优点为可操作性强，磋商的轮数节奏可控，利于选择有实力的意向企业。时间短（10 天），核心边界条件允许谈判。但竞争性磋商是 2014 年新创采购方式，目前关于 PPP 的相关法规还未健全，法律体系还不成熟，这导致了不同方面的看法和观点不一。如采用此方法需当地发改局、住建局、采购主管部门等有关部门的认可，排除项目在后续实施过程中的227、隐患。由于竞争性磋商的采购方式可控性较强，现阶段 PPP 项目多采用该方式选择合作社会资本方。目前，已有多个 PPP 项目在竞争性磋商时将社会投资人和工程承包商一并进行招选。根据上述分析，本项目涉及绿化改造及多种绿化景观管养内容，在建设运营过程中设计标准及运营内容比较复杂，在社会资本采购阶段采购文件不能完全确定采购需求，建议采用竞争性磋商的采购方式。根据上述分析，本项目涉及绿化改造及多种绿化景观管养内容，在建设运营过程中设计标准及运营内容比较复杂，在社会资本采购阶段采购文件不能完全确定采购需求，建议采用竞争性磋商的采购方式。三、采购程序三、采购程序（一）采购前市场测试工作（一）采购前市场测试工228、作 在启动本项目正式采购程序前，为检验初步拟定的方案设想是否符合潜在社会资本、金融机构等本项目主要参与方的意愿，建议进行相应的市场测试，获取参与主体对本项目的反馈，据此对项目实施方案和招标文件进行相应的调整与完善，在一定程度上保障本项目的顺利落地。（二）资格预审（二）资格预审 本项目可以采用资格预审方式，并按照规定给予社会资本充分的准备时间。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 104 1、项目实施机构根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门229、（PPP 中心）备案。2、资格预审公告应在省级（含省级）以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。（预审公告包括：项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、允许联合体参与采购活动、拟确定参与竞争的合格社会资本的家数和确定方法、以及社会资本提交资格预审申请文件的地点和截止时间）3、项目有 3 家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作；项目通过资格预审的社会资本不足 3家的，项目实施机构应在实施方案调整后重新组织资格预审；项目经重新资格预审合格社会资本仍不够 3 家的，可依法调整实施方案选择的采购方式。（三）采购文件编制（三）采购文件编制 项目230、采购文件应当包括采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应当提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、PPP 项目合同草案及其他法律文本、采购结果确认谈判中项目合同可变的细节、以及是否允许未参加资格预审的供应商参与竞争并进行资格后审等内容。项目采购文件中还应当明确项目合同必须报请本级人民政府审核同意，在获得同意前项目合同不得生效。（四）响应文件评审（四）响应文件评审 东营市东营区绿化管养项目及231、西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 105 评审小组由采购人代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由采购人自行选定，但评审专家中至少应含 1 名财务专家和 1 名法律专家。采购人代表不得以评审专家身份参加项目的评审。评审小组成员应当按照客观、公正、审慎的原则，根据资格预审公告和采购文件规定程序、方法和标准进行资格预审和独立评审。已进行资格预审的，评审小组在评审阶段可以不再对社会资本进行资格审查。允许进行资格后审的，由评审小组在响应文件评审环节对社会资本进行资格审查。（五）谈判与合同文件签署（五）谈判与合同文件签署 项目实施机232、构成立专门采购结果确认谈判工作组，按照候选社会资本的排名依次进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本为社会资本。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得重复与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。确认谈判完成后，签署确认谈判备忘录，并将相关内容公示。四、资格预审标准四、资格预审标准 本项目可根据市场测试的结果及绿化建设及管养行业潜在竞争的程度合理确定资格预审时是采用合格制还是有限数量制。序号序号 资格预审事项资格预审事项 资格预审标准资格预审标准 1 符合政府采购法第 22 条规定条件 具备独立法人资格，取得有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证（或三证合一营业执照233、）。2 财务状况 申请人 2016 年度净资产达到 3 亿元人民币及以上且近 3 年（2014 年、2015 年、2016 年）度均为盈利，营业不足 3 年的申请人自企业成立至公告之日均盈利，没有处于财产被接管、冻结、破产或其他不良状态，无重大不良资产或不良投资项目。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 106 序号序号 资格预审事项资格预审事项 资格预审标准资格预审标准 3 投融资能力 申请人具有自有资金和较强的投融资能力，自有资金不低于 7000 万元人民币，投融资能力要提供合法有效的银行授信证明或银行针对本项目出具的融资证明或银行出具的其他资金证明文件，投融234、资能力的额度不低于 2 亿元人民币。4 联合体协议 本项目采购不接受联合体参与竞争。5 项目管理班子 申请人拟派驻的项目管理班子配备工程、管理、经济等相关专业类的专职管理和技术人员不少于 20 人，具有中级以上职称的人员不少于 12 人，12 人其中园林专业中级职称人员不少于 5 人，园林专业高级职称人员不少于 1 人；建筑、水、电工程师各不少于 1 人。项目管理班子中的负责人具有市政专业注册建造师注册证书并具备园林或市政相关专业相关专业大学本科或以上学历，项目负责人具备安全生产考核合格证（B 证），且不得担任其他在建工程的项目经理。管理班子中需具有项目技术负责人、质检（量）员、安全员、材料员235、预算（造价）员、施工员、绿化工、高级绿化工/高级花卉工、花卉工、瓦工（或泥工）、木工、电工等相关工种。施工项目管理班子中的所有人员 2016 年 1 月份至今须依法在申请人单位连续缴纳社会保险。6 经验业绩 申请人近 3 年（2014 年 1 月 1 日至本公告发布之日止）在中国大陆地区累计完成合同额(单个项目合同额不得少于 1000 万元人民币，否则不予累计。)不少于 5000 万元人民币的园林绿化工程施工业绩及累计完成合同额(单个项目合同额不得少于2500万元人民币，否则不予累计。)不少于 1 亿元人民币市政工程施工业绩。申请人具有盐碱地绿化种植技术经验。7 设备配备情况 申请人必须自有236、履行合同所必需的设备，包括（但不限于）载重汽车、碾压机或打夯机、电锤、破碎炮、挖掘机、罐体容量不少于 15 立方的打药车、三轮车、水泵、绿篱机、剪草机、割灌机、播种机、油锯、齿轮切割机、发电机、草坪修、剪机（车）、绿篱机、载重不少于 15 吨的洒水车、修边机、打孔机、割灌机。东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 107 序号序号 资格预审事项资格预审事项 资格预审标准资格预审标准 8 资格预审申请文件的签署（1）资格预审申请函、法定代表人资格证明书、法定代表人身份证（或其他身份证明文件，下同）复印件、法定代表人授权委托书、授权代表人身份证复印件按要求签字、盖章；（237、2）企业法人营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证（或三证合一）、经具有经审计的 2016 年度财务报表等文件的复印件按要求签字、盖章。9 是否存在禁止情形（1）申请人没有处于财产被接管、冻结、破产或其他不良状态、无重大不良资产或不良投资项目。（2）申请人近三年内企业无涉及重大资产的不良诉讼，履约情况良好，无重大违法情况，且目前未处于投标资格被取消状态。（3）与采购人存在利害关系可能影响招标公正性的法人、其他组织或者个人，不得参加投标。单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位，不得参加同一标段投标或者未划分标段的同一招标项目投标。（4）东营区政府所属融资平台公司及其他控股国有企业不238、得参与申请本 PPP 项目的资格预审。但对于已经与政府脱钩，建立完善公司治理结构和现代企业制度，实现市场化运营的融资平台公司，在其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置并明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能的前提下，可作为社会资本参与本次 PPP 项目。五、竞标条件五、竞标条件（一）设置社会资本资格条件（一）设置社会资本资格条件 从审计的企业净资产、银行授信额度、相关负责人技术、相关业绩、企业资信等方面设置社会资本资格条件。（二）项目采购标的（二）项目采购标的 本项目投资年化收益率、建安工程费总价、运维付费金额作为竞标报价内容。1、项目投资年化收益率：社会资本采购时设置竞标报价239、的上限不高于 6.00%；东营市东营区绿化管养项目及西五路综合改造工程 PPP 项目实施方案 108 2、建安工程费总价：本项目建设部分的全部建安工程费总价作为竞标报价内容之一。社会资本采购时，建安工程费按照政府财政投资评审部门评审通过并完成备案的招标控制价作为竞标报价的上限，社会资本报价时不得高于招标文件中的招标控制价。3、运维付费金额 本项目运营管养子项较多，社会资本采购时，每个运营管养子项的年度运维付费金额全部作为竞标报价的指标。每个运营管养子项年度运维付费的招标控制价按照各子项的管养标准要求分别编制，招标控制价按照政府财政投资评审部门评审通过并完成备案后作为招标时竞标报价的上限。社会资本针对每个子项的年度运维付费金额分别进行报价，投标价格不得高于每个子项招标文件中的年度运维付费金额的招标控制价。（三）融资方案（三）融资方案 社会资本方承担全部资本金注入、资产抵押担保、贷款融资等责任，并保证融资方案的合理性及融资成本达到最低。（四）建设方案（四）建设方案 提交建设方案，达到实施机构要求的建设标准，并做到一次性验收合格。（五）经营管理方案及标准（五）经营管理方案及标准 对本项目提供运营方案，标准达到或超过相关行业要求或同行业公司。（六）综合评审（六）综合评审 根据以上竞标条件赋予相应权重，经评审委员会综合打分确定中标社会资本。