1、 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPPPPP 项目项目 政府和社会资本合作（政府和社会资本合作（PPPPPP）项目）项目 实施方案实施方案 项目名称：项目名称：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPPPPP项目项目 建设单位：建设单位：巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会 项目属地：项目属地：巴彦淖尔市巴彦淖尔市 项目领域：项目领域：市政工程市政工程 日日 期：期：2012017 7 年年 3 3 月月 编制单位：内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制单位：内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司 总经理：罗建民总经理：罗建2、民 注册咨询师注册咨询师 高级工程师高级工程师 总工程师：王飞宇总工程师：王飞宇 高级工程师高级工程师 项目负责人：袁子龙项目负责人：袁子龙 工工 程程 师师 审审 核：核：罗罗 岩岩 注册咨询师注册咨询师 审审 定：定：刘云山刘云山 高级工程师高级工程师 编制人员编制人员 ：袁子龙袁子龙 工工 程程 师师 赛赛 娜娜 注册咨询师注册咨询师 母晓晖母晓晖 工工 程程 师师 娄登峰娄登峰 高级工程师高级工程师 李朝升李朝升 注册咨询师注册咨询师 高芬杰高芬杰 注册咨询师注册咨询师 包志刚包志刚 注册咨询师注册咨询师 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询3、有限责任公司编制 I 目目 录录 PPP 项目基本信息一览表.1 第 1 章 项目概况.1 1.1 项目基本情况.1 1.1.1 项目名称.1 1.1.2 项目实施机构.1 1.1.3 项目类型.1 1.1.4 项目所在地.1 1.1.5 项目所属行业.1 1.1.6 项目发起的背景情况.1 1.1.6.1 项目背景.1 1.1.6.2 项目的必要性及意义.2 1.1.7 项目建设规模及内容.3 1.1.7.1 建设规模.3 1.1.7.2 建设内容.3 1.1.7.3 子项目调整.4 1.1.8 项目采用 PPP 模式的必要性和可行性.5 1.1.8.1 项目采用 PPP 模式的必要性.5 4、1.1.8.2 项目采用 PPP 模式的可行性.7 1.1.8.3 项目采用 PPP 模式的优势性.8 1.1.9 项目实施目标及意义.9 1.1.10 项目的推广示范价值.9 1.1.10.1 符合行业或地区发展方向和重点.9 1.1.10.2 具备较好的探索创新价值.10 1.1.10.3 推广示范意义.11 1.1.11 政府方合作意愿和对社会投资人的吸引力.11 1.2 项目经济技术指标.12 1.2.1 项目区位.12 1.2.2 投资规模.12 1.2.3 主要产出说明.12 1.2.3.1 工程产出.12 1.2.3.2 项目产出.13 1.2.3.3 效益产出.13 1.2.45、 项目投资规模及资金来源.14 1.2.5 项目实施进度.15 1.2.5.1 工程实施进度.15 1.2.5.2 PPP 项目实施责任分工及工作计划.15 1.3 授权情况.19 第 2 章 风险分配基本框架.20 2.1 风险分配原则.20 2.1.1 风险分配最优原则.20 2.1.2 风险分配对等原则.21 2.1.3 风险分配可控原则.21 2.2 项目风险识别.21 2.3 风险分配机制.29 2.3.1 风险分配流程.30 2.3.2 风险分配基本框架.31 2.3.3 风险分担机制表.32 2.4 主要风险防范策略.34 第 3 章 项目运作方式.36 巴彦淖尔市城市生态绿化及6、水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 II 3.1 运作方式介绍.36 3.1.1 运作方式种类.36 3.1.2 运作方式的判定方法.37 3.2 本项目运作方式比选.38 3.2.1 本项目特点.38 3.2.2 项目的运作方式.38 3.2.3 项目技术路线.40 3.2.4 项目合作期限.42 第 4 章 交易结构.44 4.1 项目投融资结构.44 4.1.1 项目总投资.44 4.1.2 项目资金筹措.44 4.1.3 项目公司股权情况.45 4.1.4 融资安排.45 4.1.5 融资担保.46 4.1.6 项目资产的形成和移交.47 4.2 回报7、机制.48 4.2.1 项目回报机制.48 4.2.2 股东回报机制.49 4.2.3 激励相容机制.50 4.3 相关配套安排及政府承诺与保障.51 4.3.1 相关配套安排.51 4.3.2 政府承诺与保障.51 第 5 章 合同体系.53 5.1 项目合同体系.53 5.2 项目合同结构.54 5.2.1 项目授权、经营期和业务范围.54 5.2.2 各方的基本权利和义务.54 5.2.3 项目前期工作及工程建设其他费用的承担.55 5.2.4 项目土地使用权.55 5.2.5 项目法人制.56 5.2.6 项目设施所有权.56 5.2.7 项目投资总额.56 5.2.8 项目融资.568、 5.2.9 项目建设及相关.57 5.2.10 项目设施运营.58 5.2.11 项目各阶段绩效考核.58 5.2.11.1 建设期绩效考核.59 5.2.11.2 运营维护期绩效考核.62 5.2.11.3 移交考核.67 5.2.12 服务费的计算、支付及调价机制.68 5.2.13 履约保函.68 5.2.14 股权转让限制.69 5.2.15 项目设施期满移交.69 5.2.16 保险.70 5.2.17 子项目调整.70 5.3 公司治理结构.71 5.3.1 合资公司名称、住所、组织形式、合资期限、公司经营范围等.71 5.3.2 注册资本、投资总额、股权比例及出资方式等财务事项9、.71 5.3.3 股东会及议事机制.71 5.3.4 董事会构成及议事机制.71 5.3.5 经营管理团队.72 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 III 5.3.6 监事会的构成及议事机制.72 5.3.7 股东权益分配机制.72 第 6 章 监管架构.74 6.1 授权关系.74 6.1.1 授权项目实施机构.74 6.1.2 授权政府出资代表.74 6.1.3 政府授权项目公司.74 6.2 监管原则.74 6.2.1 依法监管原则.74 6.2.2 限制与激励相结合原则.75 6.2.3 公开透明、可问责原则.75 6.2.10、4 独立专业原则.75 6.2.5 多层次监管原则.75 6.3 监管方式.76 6.3.1 履约管理.76 6.3.2 行政监管.77 6.3.3 公众监督.78 第 7 章 核心边界条件.79 7.1 项目合同权利义务边界.79 7.1.1 业务范围.79 7.1.2 项目资产权属.79 7.1.3 社会资本承担的公共责任.79 7.1.4 政府付费方式.80 7.2 履约保障边界.80 7.2.1 强制保险方案.80 7.2.2 履约保函体系.80 7.2.3 项目资本金.81 7.2.4 设立建设资金专项账户.81 7.2.5 建设进度及质量保障.81 7.3 调整衔接边界.81 7.11、3.1 应急处置.81 7.3.2 临时接管和提交.81 7.3.3 合同变更.81 7.3.4 合同展期.82 7.3.5 项目新增改扩建等应对措施.82 7.3.6 提前终止.82 第 8 章 项目采购方式.85 8.1 采购方式选择.85 8.1.1 本项目特点.85 8.1.2 可选的采购方式.85 8.1.3 本项目适宜的采购方式.86 8.2 采购程序.87 8.2.1 采购公告发布及报名.87 8.2.2 项目资格预审.88 8.2.3 公开招标程序.90 8.3 资格预审条件.92 8.4 采购时间计划.93 8.5 招标采购标的.93 8.6 评审原则和标准.94 8.7 确12、定中选投资人与 PPP 项目公司成立.94 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 IV 第 9 章 项目财务测算.96 9.1.财务分析背景.96 9.1.1 项目招标标的.96 9.1.2 财务测算指标.96 9.2.基础数据整理.97 9.2.1 建设投资.97 9.2.2 运营维护成本.98 9.2.3 流动资金.101 9.2.4 基础数据.101 9.3.数据设置及计算方法.102 9.3.1 财务测算模型结构.102 9.3.2 数据假设.102 9.3.2.1 PPP 合作期.102 9.3.2.2 投融资结构.102 9.13、3.2.3 项目公司股权结构.103 9.3.2.4 投资计划.103 9.3.2.5 建设期利息.103 9.3.2.6 费用摊销.105 9.3.2.7 税费情况.107 9.3.2.8 总成本费用.107 9.3.3 项目收益分析.109 9.3.3.1 相关参数.109 9.3.3.2 可用性服务费.109 9.3.3.3 运营绩效服务费.112 9.3.3.4 政府付费额.112 9.3.3.5 项目收入及税金.114 9.4.财务分析结果.116 附件.118 1.附录.118 1.1 编制依据.118 1.2 主要工程技术规范及标准.119 1.4 编制原则.119 2.项目有关14、的批复文件.121 2.1 建设单位组织机构代码证.121 2.2 政府出资代表营业执照.122 2.3.项目可行性研究报告批复.123 2.4.环境影响评价批复.137 2.5.项目用地预审意见.151 2.6.项目规划选址意见书.162 3.财务测算附表.173 表 3.1 借款偿还表.173 表 3.2 摊销表.174 表 3.3 收入税金表.175 表 3.4 成本费用表.176 表 5.5 利润表.177 表 3.6 现金流量表（全投资）.178 表 3.7 现金流量表（资本金）.179 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 115、 PPPPPP 项目基本信息一览表项目基本信息一览表 项目名项目名称称 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 项目类项目类型型 新增项目 项目建设地点项目建设地点 巴彦淖尔市 回报机回报机制制 政府付费 合作期合作期 项目合作期 15 年，其中建设期 2 年，运营期13 年（包含新工养护期 1 年）。项目所项目所属领域属领域 市政工程 项目运作方式项目运作方式 BOT 实施机实施机构构 巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会 政府方政府方出资代出资代表表 巴彦淖尔市现代农牧业发展投资有限责任公司 项目投项目投融资结融资结构构 总投资额总投资额 432432.85 万元 项目资本金项目资本金 占总16、投资 20%，为 86486.57 万元 项目融资额项目融资额 占总投资额的 80%，为 345946.28 万元 政府专项补政府专项补贴额贴额 无 股权结股权结构构 股权比例股权比例 政府方：20%；社会资本方：80%社会资本出社会资本出资额资额 69189.26 万元，现金出资 政府出资额政府出资额 政府出资额为 17297.31 万元，政府付不参与分红，经营性收益分红双方另行约定。依据国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）第五条 股权锁股权锁定定 项目公司的股东自本项目开始运营之日后 2 年内，不得转让其在项目公司中的全17、部或部分股权。2 年后如转让需政府书面批准，得到政府方的同意后，可以进行股权融资。土地权土地权属属 本项目土地使用权归政府方所有。在合作期内，政府无偿提供本项目的建设用地，以满足工程建设及运营维护的需要；项目公司无权出让、转让、出租、抵押或质押本项目的土地使用权。交易结交易结构图构图 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系PPP项目金融机构项目公司(SPV)巴彦淖尔市城市生态绿化及水系PPP项目市财政局社会公众授权担任实施机构代表政府签署PPP合同直接介入机制授权代表政府出资无偿移交出资占股20%PPP项目协议根据绩效付费债权资金投入持续提供可用性绩效信息公开投资建设运营维护相关机构衔接支持还本付息公众18、监督出资占股80%施工总承包政府出资代表中选社会资本市住建委市政府 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 2 项目建项目建设概况设概况 本项目总绿化面积为3397.57万平方米，最终以竣工决算核算建设内容及工程量为准。初步建设内容如下：序号序号项目名称项目名称单位单位数值数值一一巴彦淖尔市植物园项目巴彦淖尔市植物园项目平方米平方米486000.00486000.00二二双河区生态绿化水系景观工程双河区生态绿化水系景观工程平方米平方米746670.40746670.40三三森林机场绿化项目森林机场绿化项目平方米平方米27360136.80219、7360136.80四四临河城区绿化项目临河城区绿化项目5382851.45382851.41机场路两侧及京藏高速互通绿化工程机场路两侧及京藏高速互通绿化工程平方米平方米1594000.001594000.001.1工程位于临河区保税物流园区纬五路两侧（海关大楼门前）平方米400000.001.2工程位于物流大道东侧机场路南生物发电厂北平方米200000.001.3工程位于机场路南、物流大道两侧平方米114000.001.4工程位于京藏高速临河出口西北角及互通平方米680000.001.5工程位于京藏高速临河出口西北角及互通平方米200000.002沿黄公路两侧及延伸绿化工程沿黄公路两侧及延伸20、绿化工程平方米平方米564000.00564000.002.1工程位于沿黄公路北侧平方米450000.002.2工程位于沿黄公路南侧，东至水桐树园，西至多蓝湖西边平方米114000.003永济渠两侧绿化及绿道建设工程永济渠两侧绿化及绿道建设工程平方米平方米1105000.001105000.003.1工程位于永济渠西东至朔方路南至绕城线平方米87000.003.2工程位于永济渠东侧东至朔方路南至绕城线平方米360000.003.3工程位于绕城线北，永济渠西侧平方米133000.003.4工程位于镜湖四标西南侧平方米25000.003.5工程位于临策铁路带状公园中间和永济渠东堤东侧平方米500021、00.004城区道路、公园绿化改造工程城区道路、公园绿化改造工程平方米平方米99295.0099295.004.1工程位于临策铁路西分车带和临磴路与绕城线交会三角地平方米19000.004.2工程位置红星美凯龙西侧平方米14000.004.3工程位于朔方路西，烟草公司、同心富汽贸公司周边平方米12195.004.4工程位于开源路至西苑路平方米9800.004.5工程位于金川大道西至开源路东平方米16800.004.6工程位于新华街至包兰铁路两侧平方米24000.004.7工程位于庆丰街花都公园北侧平方米3500.005总干渠北岸黄河湿地生态公园绿化扩量工程及北郊公园总干渠北岸黄河湿地生态公园绿22、化扩量工程及北郊公园绿化改造工程绿化改造工程平方米平方米507000.00507000.005.1总干渠北岸黄河湿地生态公园绿化扩量工程平方米150000.005.2北郊公园绿化改造工程平方米357000.006G6高速临河区段绿化工程G6高速临河区段绿化工程平方米13006507临河区活畜交易市场建设及绿化工程临河区活畜交易市场建设及绿化工程平方米102851.48临河区河原公园新建工程临河区河原公园新建工程平方米240129临河区水景公园新建工程临河区水景公园新建工程平方米86043万平方米万平方米3397.573397.57合计合计 政府付政府付费测算费测算 付费机制付费机制 政府付费=23、可用性付费+运维绩效服务费 付费总额付费总额 政府付费总额：886693.99 万元，其中，可用性付费额：611119.56 万元，运维绩效付费额：275574.44 万元。建设期利建设期利息息 本项目融资金额为 345946.28 万元，占工程总投资的 80%，分二年均匀进行融资。融资成本暂按现行银行中长期贷款利率 4.90（实际按政府方和社会资本协商决定）计算，还款方式为等额本息。建设期计息不付息，每年计息一次。付费计算付费计算 1 1、常规付费、常规付费 运营期内，政府付费额每年核算一次，运营期政府付费 A：1）P 为项目竣工决算总投资扣除上级补助资金、政府方以股权或者其他巴彦淖尔市城市24、生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 3 方式投入资金（若有）、建设期罚款（若有）后的项目公司投入的全部建设成本，为项目可用性服务费本金，最终以审计部门审定值为准。（如政府付费时项目竣工决算未完成，则 P 暂按照项目财审结果的 70%取值，竣工决算完成后重新调整 P 值）；2）政府方主导融资的政策性贷款（若有）的投资回报根据金融机构与投资人签订的合同另行计算，财政部门据实支付给投资人。3）i 为投资回报率，是可用性服务费利率，投资回报率不得高于 6.125%，以最终投标报价计取，合作期内不调整。4）n 为付费期限，取值为 13。5）运维绩效服务费以中标25、价格为准。2 2、运营期提前付费、运营期提前付费 如政府方试运营期或运营期内提前支付可用性服务费，则当年的政府付费 A 为：A=Z（1+i）+运维绩效服务费运维绩效考核罚款。1）Z 为项目公司未收回的可用性服务费本金。2）i 为投资回报率，是可用性服务费利率，投资回报率不得高于 6.125%，以最终投标报价计取，合作期内不调整。3）运维绩效服务费以中标价格为准。下一年的政府付费 A 为：A=运维绩效服务费运维绩效考核罚款。付费节点付费节点 各子项目竣工验收完成之日为该项目建设期结束日，次日进入运营期，于每个运营期末 30 日内支付可用性服务费和运维绩效服务费。在运营期支付可用性服务费时，若到付26、费节点时财政评审未完成，则暂按照批准概算计算支付，累计不超过全部建设成本的 70%，待财政评审完成后的第一个付费节点调整支付。可用性付费在运营期第一年开始，运维绩效付费及考核在运营期第二年开始（运营期第一年为新工养护期），新工养护期费用已在可用性付费里支付，新工养护期不付运维费。本项目整体合作期限为 15 年保持不变，如建设期延长则相应运营期缩短。本项目政府支付责任按年核算。调价机制调价机制 1、回报率 社会资本投融资回报率以中标价为准，在合作期内不调整。2、运维费 运维费根据服务期内的通货膨胀情况（巴彦淖尔市统计局公布的当期CPI 数值）调整。以三（3）年为周期，进行定期调价 3.税费调整 27、合作期内如法律法规发生变更，涉及税费调整时，按照相关文件 执行，同时调整政府付费。社会资社会资本采购本采购 采购方式采购方式 本项目采用公开招标方式。采用“两标并一标”，采购社会资本时一并采购设计施工方。依据：关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金2016 90 号）第九条 采购标的采购标的 1、在财审后的预算的建安费作为基价，在此建安费额度基础上投标人报下浮率，下浮率越大，得分越高。2、社会资本投融资回报率最高限价为 6.125%，超过最高限价，则废标。3、单位面积运维绩效服务费最高限价，超过最高限价，则废标：森林机场运维费最高限价为 6 元/年。植物园运维费最高限价为28、 12 元/年。双河区运维费最高限价为 7.8 元/年。临河区运维费最高限价为 10 元/年。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 4 变更采购变更采购方式方式 采购过程中重新资格预审或重新响应文件评审合格投标人不足 3 家时可变更采购方式。依据：政府采购货物和服务招标投标管理办法四十三条、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法第八条。项目移项目移交交 在项目合作期结束后，由项目公司将符合移交标准的本项目相关资产所有权及相关资料文件移交给项目实施机构。项目公司应确保移交的本项目相关资产设施等不存在任何抵押、质押等担保权益或所有权约束，亦不29、可存在任何种类和性质的索赔权。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 1 第第 1 1 章章 项目概况项目概况 1.11.1 项目基本情况项目基本情况 1.1.11.1.1 项项目名称目名称 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目。1.1.21.1.2 项目实施机构项目实施机构 巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会。1.1.3 1.1.3 项目类型项目类型 新增 1.1.4 1.1.4 项目所在地项目所在地 巴彦淖尔市 1.1.5 1.1.5 项目所属行业项目所属行业 市政工程 1.1.61.1.6 项目发起的背景情况项目发起的背景情况 30、1.1.6.11.1.6.1 项目背景项目背景 城市绿化美化工程是城市环保工程的重要组成部分，直接体现了城市形象。城市绿化在改善城市环境质量、美化城市景观方面有着不可替代的作用,同时它还是城市生态系统的一部分,在保持整个城市的生态平衡方面有着积极作用,是城市发展规划的重要组成部分,也是实现城市可持续发展战略的重要生态措施。随着城市绿化体制改革和相关配套措施的实施,城市绿化发展水平虽然得到不断提高,但是,综合全国一些城市分析,我国的一些城市绿化还未达到一些理想的效果,在城市规划中,亟待对绿化工作采取更有效的措施。为此，巴彦淖尔市政府提出建设此工程，以此更好地满足巴彦淖尔市人民群众生活及巴彦淖尔市31、发展的需要。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 2 1.1.6.21.1.6.2 项目的必要性及意义项目的必要性及意义 1 1、城市、城市绿化的意义绿化的意义 城市绿化作为城市的自然因素和开放空间,构成了城市生态环境的主体。城市绿化是生物多样性的主要载体,为城市功能提供了绿色的生态保障,增强了城市的综合承载能力,为城市居民提供了适宜工作和居住的环境,为城市健康、可持续发展提供了保障。随着人们对生态环境问题的重视,城市建设呈现出生态化发展的趋势,作为城市建设中重要组成部分的绿化,是建设和谐美好城市的重要体现,其在未来城市建设中的基础地位将32、显著提高。因此,要有好的城市环境必须搞好城市绿化建设。2 2、改善区域环境的需要、改善区域环境的需要 由于当地降雨量少，蒸发量大，水资源时空分布不均，再加上道路热岛效应的影响，绿化带经管的实施可以大大改善这种影响。工程的实施可有效减少热岛效应，增加了景观绿化面积，改善了区域环境。3 3、城市发、城市发展的需要展的需要 随着城市的发展，各类广场成为巴彦淖尔市人民群众休闲娱乐观光的活动场所。同时，道路两侧及城中规划如此大规模的绿化能改善局部小气候，对带动房地产的相关行业的发展具有重要意义。工程实施后不仅能够改善城市风貌，对沿街道的开发建设起到强有力的推进作用，而且能够改善城区人民群众的居住环境，提33、高当地人民群众的生活质量及提升城市品味，也能极大地体现我们党和国家改革开放政策带来的社会经济快速稳步健康发展，是惠及广大人民群众的一件实事，是得民心工程，也是社会主义小康社会、和谐社会、环境友好性社会的需要。社会综合效益显著。是经济发展后的必然需要。4 4、符合、符合巴彦淖尔市巴彦淖尔市的规划与建设需要的规划与建设需要 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 3 巴彦淖尔市提出绿色可持续发展及生态建设，绿色集中循环发展。认真贯彻落实内蒙古自治区主体功能区规划及实施意见、巴市相关政策，制定并完善相关的限制和禁止产业目录，严格产业准入标准。积极34、实施生态红线政策，将更多的地区划入生态保护的范围，并对所有的涉及占用草地的项目进行生态审核。加大对自然保护区、水源地、重点流域、重点林区、人口聚集区等环境保护力度，维护生态安全和良好的人居环境。5 5、符合国家的产业政策，有利于社会的可持续发展，构建和谐、符合国家的产业政策，有利于社会的可持续发展，构建和谐社会的需要社会的需要 综上所述，发展“绿色”产业，走环境友好型、资源节约型发展道路，建立生态文明长效机制是我国大力发展第三产业和服务业的方向。而本项目正是充分利用现有自然资源，是对现有生态的最大保护和利用。该项目将有利于提升该地区生态体系品质，同时项目建设有力地提高了区域绿化覆盖率，拓展生态35、空间，在保护自然环境的同时，进一步提高了城市品位，美化了城区环境。在大力推广旅游、休闲、体育、教育的同时又能够引导人们的消费观念，促使人与自然和谐相处，最终实现和谐社会。1.1.71.1.7 项目建设规模及内容项目建设规模及内容 1.1.7.11.1.7.1 建设规模建设规模 本项目总绿化面积为 3397.57 万平方米。1.1.7.21.1.7.2 建设内容建设内容 本项目具体建设内容见下表：表表 1 1-1 1 项目项目建设内容建设内容明细表明细表 序序号号 项目名称项目名称 单位单位 数值数值 一一 巴彦淖尔市植物园项目巴彦淖尔市植物园项目 平方米平方米 486000.00486000.36、00 二二 双河区生态绿化水系景观工程双河区生态绿化水系景观工程 平方米平方米 746670.40746670.40 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 4 三三 森林机场绿化项目森林机场绿化项目 平方米平方米 27360136.8027360136.80 四四 临河城区绿化项目临河城区绿化项目 5382851.4 5382851.4 1 机场路两侧及京藏高速互通绿化工程机场路两侧及京藏高速互通绿化工程 平方米平方米 1594000.001594000.00 1.1 工程位于临河区保税物流园区纬五路两侧（海关大楼门前）平方米 4000037、0.00 1.2 工程位于物流大道东侧机场路南生物发电厂北 平方米 200000.00 1.3 工程位于机场路南、物流大道两侧 平方米 114000.00 1.4 工程位于京藏高速临河出口西北角及互通 平方米 680000.00 1.5 工程位于京藏高速临河出口西北角及互通 平方米 200000.00 2 沿黄公路两侧及延伸绿化工程沿黄公路两侧及延伸绿化工程 平方米平方米 564000.00564000.00 2.1 工程位于沿黄公路北侧 平方米 450000.00 2.2 工程位于沿黄公路南侧，东至水桐树园，西至多蓝湖西边 平方米 114000.00 3 永济渠两侧绿化及绿道建设工程永济渠两38、侧绿化及绿道建设工程 平方米平方米 1105000.001105000.00 3.1 工程位于永济渠西东至朔方路南至绕城线 平方米 87000.00 3.2 工程位于永济渠东侧东至朔方路南至绕城线 平方米 360000.00 3.3 工程位于绕城线北，永济渠西侧 平方米 133000.00 3.4 工程位于镜湖四标西南侧 平方米 25000.00 3.5 工程位于临策铁路带状公园中间和永济渠东堤东侧 平方米 500000.00 4 城区道路、公园绿化改造工程城区道路、公园绿化改造工程 平方米平方米 9 99295.009295.00 4.1 工程位于临策铁路西分车带和临磴路与绕城线交会三角地 39、平方米 19000.00 4.2 工程位置红星美凯龙西侧 平方米 14000.00 4.3 工程位于朔方路西，烟草公司、同心富汽贸公司周边 平方米 12195.00 4.4 工程位于开源路至西苑路 平方米 9800.00 4.5 工程位于金川大道西至开源路东 平方米 16800.00 4.6 工程位于新华街至包兰铁路两侧 平方米 24000.00 4.7 工程位于庆丰街花都公园北侧 平方米 3500.00 5 总干渠总干渠北岸黄河湿地生态公园绿化扩量工程及北郊公园绿北岸黄河湿地生态公园绿化扩量工程及北郊公园绿化改造工程化改造工程 平方米平方米 507000.00507000.00 5.1 总干40、渠北岸黄河湿地生态公园绿化扩量工程 平方米 150000.00 5.2 北郊公园绿化改造工程 平方米 357000.00 6 G6G6 高速临河区段绿化工程高速临河区段绿化工程 平方米 1300650 7 临河区活畜交易市场建设及绿化工程临河区活畜交易市场建设及绿化工程 平方米 102851.4 8 临河区河原公园新建工程临河区河原公园新建工程 平方米 24012 9 临河区水景公园新建工程临河区水景公园新建工程 平方米 86043 合计合计 万平方万平方米米 3397.573397.57 1.1.7.3 1.1.7.3 子项目调整子项目调整 甲方有权在未来根据适用法律和巴彦淖尔市政府及其相关41、部门的决策，新增或减少子项目数量或调整某一子项目的具体建设内容，以达到本项目建设的总体要求。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 5 1、子项目数量调整 如新增子项目，甲乙双方应按本项目同等投资收益率水平进行协商确定该子项目的回报机制和收益率水平，并按本合同原则性条款不变的情况下双方签订补充合同，明确双方权利义务。如减少子项目，甲方则无义务支付该子项目的服务费，也无需就此向乙方及其股东承担任何其他责任。2、子项目建设内容调整 对于子项目实施过程中超出施工图预算的建设内容，经甲方或区/县政府指定机构审定，则新增的建设内容可作为可用性服务费实42、际值的计算依据；对于已列入施工图预算的建设内容，经竣工结算审计发现实际并未实施的，则应在计算可用性服务费实际值时予以相应扣减。3、有关子项目调整的具体安排，双方将视项目实际情况签订补充合同并加以执行。1.1.81.1.8 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的必要性和可行性模式的必要性和可行性 1.1.8.11.1.8.1 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的必要性模式的必要性 1、中央政策的指引。2014 年 10 月国务院正式发布了关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号文），文件中提出“修明渠、堵暗道”，即通过融资平台公司为建设项目融资的“暗道”被堵，政府债务将不得通过企43、业举借，企业债务也不得推给政府偿还，切实做到谁借谁还、风险自担；所修的两类“明渠”中，除了发行地方政府债券，便是推广使用政府与社会资本合作（PPP）模式。2、经济角度分析。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 6 以本项目为例，如果采用政府一次性支付的方式，建设期政府需支付给施工方工程建设资金 432432.85 万元，而且需要通过贷款的途径解决。如果采用 PPP 模式和社会资本方合作的话，由社会资本方负责项目投资、建设及运营，由政府和社会资本共同确认合作期限，采用政府根据工程总造价及确定的资本收益率、合作期限逐年付费的方式，政府当年只需44、支付部分服务费即可完成全部建设内容，解决了因资金不足而造成的项目无法开工或开工进度缓慢的问题。通过这种合作和管理过程，既缓解了政府投入资金压力，能够有效减轻政府债务压力，平衡年度间财政支出，符合现代财政制度优化资源配置、促进社会公平的要求、“一次承诺、分期兑现、定期调整”的预算管理方式，与现代财政制度的建设具有高度一致。又适当满足社会资本投资营利目标，提高社会资本方的投资积极性，稳定社会资本收益预期，使其获得合理投资回报，鼓励社会资本参与到本项目建设中来，发挥其融资、专业和技术优势，为社会更有效率地提供公共产品和服务，政府与社会资本实现双赢。3、工程质量角度分析。采用 PPP 项目模式，运营维45、护绩效的养护都遵循谁建设谁养护的原则，养护及维护费用随政府年度付费分年度支付。政府每个年度支付费用时都要组织项目验收组和 PPP 领导小组成员对项目当年运行情况、运营维护养护绩效进行验收和考评，验收或考评合格后才予以支付。项目合作期满进行项目移交时，政府和 PPP 领导小组会成立项目移交工作组，对工程性能、现状进行综合评估、确认后才可移交。这样就有效地解决了因一次性付费而工程质量无法达到预期的隐患，由社会资本自身出资、建设、运营，政府按年度付费，真正实现了让专业的人干专业的事，为工程质量达到预期要求提供了有力保障。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限46、责任公司编制 7 4、巴彦淖尔市财政状况分析。巴彦淖尔市目前经济形势既要偿还因城区建设而带来的债务还本付息，财政收入又受经济总体下行影响增幅不大，有色金属与黑金属价格下降，可培植财源难以在短期内见效，这种情况下，既要搞基础设施建设又要完成各项工作任务，光靠贷款已经是后续无力。采用PPP 模式进行项目建设，让社会资本参与到项目建设中来，政府与之合作并监管，充分发挥社会资本筹融资优势，让更多的社会资源参与到项目建设中来，政府提供公共服务职能的同时也为社会资本带来利益，使有限的财政资金发挥更大的作用。5、地方现行政策分析。随着本项目的进一步落实，筹集工程建设资金的任务也日益繁重。当前地方政府性债务管47、理逐步规范，同时明确规定除地方政府债券外，各地区、各部门不得违法违规举借其他债务，政府在公共基础设施建设领域“唱独角戏”的能力受到制约。只有通过引入正规的PPP 模式，充分调动社会资本参与基础设施建设，整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，转变过去单纯依靠“政府背书”的传统方式，形成多元化、可持续的资金投入机制，才能从根本上减轻政府的投资和债务负担压力。1.1.8.21.1.8.2 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的可行性模式的可行性 （1）项目收费定价机制透明。本项目的收费机制主要是可用性付费及运维绩效付费机制，即如果项目公司提供的项目养护服务未达到合同约定的标准，政府的付费48、将进行相应扣减。该种收费定价机制透明，保证了项目的效率与质量。（2）风险分配合理。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 8 与传统的融资模式相比，本项目在初期就可以实现风险分配,同时由于政府分担一部分风险,使风险分配更合理,从而降低了融资难度,提高了项目融资成功的可能性。（3）项目边界条款明确。本项目合作期开始前的建设、土地约定、商业运营、绩效考核、合作期结束后的移交、交易条件、履约保障和协调机制等已明确。1.1.8.31.1.8.3 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的优势性模式的优势性 1、平滑政府财政支出，增加本地区基础设施供给。49、通过引入社会资本，可将短期建设支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运维绩效服务费，有利于平滑财政支付资金压力、加快本地区城市基础设施建设。2、优化项目风险分配，降低全生命周期成本，提高公共基础设施服务效率。PPP 模式提倡“让专业的人做专业的事”，本项目施工及运营管理的专业化要求较高，更适合引入专业化的社会资本来负责设计、投资、融资、建设和运营维护。同时，在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本也有足够动力，统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的成本，提高自身收益水平。3、有利于转变政府职能。PPP 模式要求政府在与社会资本合作50、中“既不越位也不失位”:一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务、承担相应风险；另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩效的考核机制，加强对社会资本的监管，切实保障公共产品和服务质量得到改善，达到物有所值。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 9 综上所述，本项目采用 PPP 模式推进是可行的。1.1.91.1.9 项目实施目标及意义项目实施目标及意义 1、项目采用 PPP 模式的目标 巴彦淖尔市人民政府通过 PPP 运作模式，寻找具有运营和资本优势的社会合作伙伴。确定社会投资人后，选定政府方出资代表与社会投资人51、成立项目公司。项目公司通过 BOT 模式实施巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目，负责承担本项目的建设、运营工作，并在合作期满后将整个项目完好地移交给巴彦淖尔市政府或其指定的部门。2、项目采用 PPP 模式的意义 推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求。通过巴彦淖尔市政府和社会资本合作模式向社会资本开放本项目市场，可以拓宽建设渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级。1 1.1.101.10 项目的推广示范价值项目的推广示范价值 1.52、1.101.1.10.1.1 符合行业或地区发展方向和重点符合行业或地区发展方向和重点 巴彦淖尔市城市总体规划（20162020）总体发展目标为：以科学发展观为动力，以加快资源性城市全面提升、调整经济结构、转变经济增长方式为着力点，加强推进新型工业化、城镇化和城乡一体化建设，促进经济又好又快发展，大力发展高科技产业与循环经济，高效利用资源，强化生态环境保护，建设资源节约型与环境友好型社会，不断增加可持续发展能力，把巴彦淖尔市建设建设成为我国北部的绿色能源和高科技产业基地，内蒙古自治区西部草原文化名城和生态宜居城市。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限53、责任公司编制 10 本项目是巴彦淖尔市的重点建设项目。1.1.101.1.10.2.2 具备较好的探索创新价值具备较好的探索创新价值 1、增加公共供给 本项目政府将设计、投资融资、建设、运营及维护等全部交给社会资本，由政府通过向项目公司支付可用性服务费的方式购买项目可用性（符合验收标准的资产），以及支付运维绩效服务费的方式购买项目公司为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的服务），可用性服务费和运营绩效服务费将纳入跨年度的财政预算，并提请人大审议通过，与传统采购模式相比，减少前期财政资金投入，增加供给。通过采用政府和社会资本合作模式，可拓展项目建设的融资渠道，形成多元化、可持续的资金54、投入机制，有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级，增加公共供给。2、提高效率 规范的政府和社会资本合作模式能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。一是对政府来讲，可以减轻政府债务负担，减缓地方融资平台压力，有效促进政府职能转变，较少对微观事务的干预，腾出更多的精力放到规划和监管上。二是对企业来讲，可以降低参与市政领域项目的门槛，拓宽民营企业的发展空间，进一步激发非公有制经济的活力。三是对社会来讲，通过“让专业的55、人做专业的事”，高低效益相配置，产生宏观效益，提高公共产品供给效率。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 11 3、促进创新 项目建成后，按照相关规定，及部门行业验收标准的有关规定，当项目产出绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款；未达到约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的惩处条款。产出说明仅对应付产出的规格要求，不对项目的投入和社会资本的具体实施等如何交付问题提出要求，从而提供创新机会。1.1.101.1.10.3.3 推广示范意义推广示范意义 1、本项目是自去年国家层面力推 PPP 模式，出台了一系列新的56、相关制度法规以来，全市首例实施的绿化 PPP 项目。项目实施，为今后全市乃至全国绿化 PPP 项目的推广，提供了可借鉴的成功案例。2、通过 PPP 模式，有效降低了传统建设模式下的投资及运营成本，极大地降低政府的财政压力，充分体现出 PPP 模式提高公共产品及服务提供效率的优势。3、为其他绿化 PPP 项目探索了可行的推进路径、可复制的模式和可参照的范本。4、本项目成功实践，对于落实国务院相关精神，拉动区域经济增长，推进本市绿化市场化进程，解决全市绿化建设的资金需求，落实市政府提升运营管理水平、降低投资运营成本的要求具有重大的现实意义。1.1.11.1.11 1 政府方合作意愿和对社会投资人的57、吸引力政府方合作意愿和对社会投资人的吸引力 巴彦淖尔市人民政府深入贯彻落实党的十八大提出以混合所有制发展经济的精神，认真执行国务院、财政部和发改委推广政府与社会资本合作（PPP）模式的工作要求，对 PPP 合作模式合作意愿强烈。我国在绿化项目建设上积累了较为丰富的项目运作经验，培育了一批具有市场竞争力且遵守市场规则的社会投资人。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 12 本项目建设期结束进入运营期，项目公司可以收取运营维护服务费，经财务测算，具有稳定的现金流入。综上所述，在巴彦淖尔市人民政府积极推广 PPP 模式的背景下，社会资本方也表现58、出了对本项目强烈的合作意愿。1.21.2 项目经济技术指标项目经济技术指标 1.2.11.2.1 项目区位项目区位 本项目建设地点为：巴彦淖尔市。1.2.21.2.2 投资规模投资规模 本项目总投资为：432432.85 万元,本项目的资本金为总投资的20%，即86486.57万元；本项目债务资金为总投资的80%，即345946.28万元。1.2.31.2.3 主要产出说明主要产出说明 1.2.3.11.2.3.1 工程产出工程产出 本项目总绿化面积为 3397.57 万平方米，具体建设内容及规模如表 1-1。项目包含绿化种植配套设施等工程，满足CJJ 82-2012园林绿化工程施工及验收规范59、GB/T 50563-2010城市园林绿化评价标准，并做到一次性验收合格。苗木成活率达到100%，园林建设工程要同时满足国家、行业或地方建设工程质量验收评定标准、规范（如建筑工程质量检验评定标准GB50300-2001、园林绿化工程施工及验收规范CJJ 82-2012等），并确保达到合格。运营期间的维护维修工作需满足运维绩效考核标准。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 13 1.2.3.21.2.3.2 项目产出项目产出 本项目属于公用事业建设项目，项目产出为绿化项目运营服务，本项目建成后改善了地区生态环境，利于防沙固沙，减少水土流失60、改善了人们的居住环境，为人们生活提供了方便。1.2.3.31.2.3.3 效益产出效益产出 1 1、防沙固沙效益、防沙固沙效益 巴彦淖尔市每年投入巨资治理沙漠。乌兰布和沙漠是我国八大沙漠之一，总面积 1500 万亩，在巴彦淖尔市境内有 427 万亩，占到总面积的近三分之一，并且流沙每年东侵至米，对河套平原农田的稳产增收和包兰铁路、110 国道的安全运行以及周边地区人民的生产生活构成威胁，属国家和内蒙古自治区沙漠化治理的重点区域。本项目实施能够起到防风、固沙，减少水土流失，恢复生态环境的作用。2 2、保护河套灌区效益、保护河套灌区效益 本项目实施的造林绿化工程，建设农田保护林和道路、河道绿化带，61、打造以绿色生态村镇、道路、黄河堤防和渠道为主的绿色生态长廊，切实改善河道沿岸和灌区生态环境，有利于有利于保护保护河套灌区河套灌区。3 3、社会效益、社会效益 由于本项目是公用事业项目，其建设必然会对区域内的社会、经济、环境和文化等各方面造成一定的影响。本项目的建设将完善公用事业的布局；改善当地的公用事业配套条件；项目公司在同等条件下优先录用当地有劳动能力的贫困人口，改善当地居民的就业条件；增加了居民的收入，尤其增加是贫困人口的收入，提高居民的生活质量和水平；促进交流，加强了民族团结，确保社会的安全与稳定。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编62、制 14 因此，本项目的建设和实施社会效益显著，社会风险低，项目得到了当地居民和政府的大力支持，其既定目标的实现是有保障的。本项目的建设，能改善当地人民的居住环境，从而促进本地区的经济社会全面、协调、可持续发展，切实提高人民群众的生活水平，还具有净化、美化、亮化城区环境的效益，为巴彦淖尔市的经济发展提供基础性支持。另外，工程的实施将带动巴彦淖尔市旅游业的发展，加强与其他行业的互动性，实现社会的可持续发展。所以，本项目具有显著的社会效益。4 4、生态生态环境效益环境效益 本项目围绕村庄及周边、城镇及周边、通道、工业园区及工矿企业、黄河北岸、基本农田等重点区域，加大植树造林力度，再造绿色秀美巴彦淖63、尔。依水沿路布绿、街巷整治添绿、街头游园造绿、住宅小区增绿、公园广场扩绿，推进绿色城市建设。实施镇旁、村旁、宅旁、路旁、田旁、渠旁“六旁”绿化，全面提升村镇绿化水平。加强工业园区、工矿区绿化，建设绿色园区、绿色矿区。为实现“绿色崛为实现“绿色崛起，赛过江南”的目标更近一步。起，赛过江南”的目标更近一步。从生态效益分析，城市是人口高密区，它对绿色植物的需求，不仅仅给市民提供游憩空间、休闲场所、美化环境、创造景观等，更重要的是对改善城市环境、维持生态平衡的作用。从城市生态学角度看，城市园林绿化中一定量的绿色植物，既能维持和改善城市区域范围内的大气碳循环和氧平衡，又能调节城市的温度、湿度，净化空气、64、水体和土壤，还能促进城市通风、减少风害、降低噪音等等。1.2.41.2.4 项目投资规模及资金来源项目投资规模及资金来源 项目总投资 432432.85 万元，具体资金来源如下：1、项目资本金 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 15 本项目采用 PPP 模式，即公私合作模式。根据国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）对固定资产投资项目资本金的规定，结合项目实际情况，设定本项目的项目资本金为总投资的 20%，即 86486.57 万元，项目资本金政府出资为 17297.31 万元，社会资本方出资 665、9189.26 万元。2、项目公司债权融资 总投资 80%（345946.28 万元）的资金由项目公司通过商业银行贷款等其他融资方式筹集。1.2.51.2.5 项目实施进项目实施进度度 1.2.5.11.2.5.1 工程实施进度工程实施进度 考虑项目所在地区的气候特征，计划安排 2 年建设，于 2017 年动工建设，2019 年建成。1.2.5.2 PPP1.2.5.2 PPP 项目实施责任分工及工作项目实施责任分工及工作计划计划 1 1、责任分工、责任分工 (1)本项目的建设运营 投资人需完成巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目的建设、维护、运营等全部工作内容，至合作期满将无偿完好地移66、交本项目的全部设施，并保证正常运行。(2)本项目职能界定 a.市住建委负责社会资本方采购、项目全过程推进、协调解决项目具体问题，保证项目顺利实施。b.市住建委、临河区政府、双河区管委会、五原县政府各自负责本区域项目建设前期手续办理、质量安全和造价监管、项目竣工验收、审计、移交、绩效考核等各项工作。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 16 c.市财政局负责本项目建议的提出、物有所值、财政可承受能力、社会咨询机构采购、实施方案编制和初步征求意见以及政府付费资金的筹集和所有资金的拨付、管理和监督工作。d.本项目 PPP 领导小组办公室负责项目67、实施方案的审核、组织、推进等方面工作。e.市人民政府负责 PPP 项目批准等方面整体工作。f.市人大应就人民政府申请将 PPP 项目列入跨年度财政预算，同时纳入市中长期财政规划进行审核。g.未来由中选的社会资本依法成立的项目公司具体负责巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目项目的投资、融资、建设及运营维护等。2 2、工作、工作计划计划 本项目工作计划见下表 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 17 表 1-3 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目工作进度计划表 序号序号 工作内容工作内容 时间时间（天）（天）备备 注注 168、 项目启动 责任人：市财政局、市住建委；协办：咨询公司。2 调研访谈 5 责任人：咨询公司。协办：市财政局、市住建委。咨询公司提供资料清单。3 物有所值评价 5 责任人：咨询公司。协办：市财政局。咨询公司编制，市财政局提供财政状况信息。4 财政可承受能力论证 5 责任人：咨询公司。协办：市财政局。咨询公司编制，市财政局提供财政状况信息。5 初步实施方案编制 10 责任人：咨询公司。协办：市财政局。咨询公司编制，市财政局提供财政状况信息 6 实施方案编制 18 责任人：咨询公司。7 财务模型搭建及测算 18 责任人：咨询公司。协办：市财政局咨询公司编制，市财政局提供财政状况信息 8 实施方案审批69、修改定稿 10 市政府批准后，咨询公司修改定稿。9 市场测试 2 责任人：咨询公司。协办：市住建委、社会资本、金融机构。咨询公司负责，市住建委协助，社会资本、金融机构参与。10 PPP 项目协议、投资竞争须知、评审办法编制 33 责任人：咨询公司 11 PPP 项目协议、投资竞争须知、评审办法审批、定稿 6 责任人：本项目领导小组办公室。12 资格预审公告发布 1 责任人：咨询公司。协办：市公共资源交易中心。市住建委现场接受社会资本提交的资格预审文件 13 资格预审 20 责任人：咨询公司。协办：市公共资源交易中心。市住建委对社会资本进行资格预审。14 招标文件发售 7 责任人：咨询公司。协70、办：市公共资源交易中心。市住建委根据政府采购法、招标投标法实施条例规定，招标文件的发售期不得少于 5 日。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 18 序号序号 工作内容工作内容 时间时间（天）（天）备备 注注 15 招标文件补遗、澄清文件 10 责任人：咨询公司。协办：市住建委、市财政局、市公共资源交易中心。咨询公司、市住建委、市财政局对已发售招标文件中存在遗漏或歧义之处进行补遗或澄清。16 投标人要求澄清招标文件 20 责任人：咨询公司。协办：市住建委、市财政局根据社会资本提出的澄清要求进行答复。17 社会资本准备投标文件 28 责任人71、：社会资本。根据政府采购法、招标投标法，自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，不得少于 20 日。18 聘请及抽取评审专家 1 责任人：公共资源交易中心。19 投标文件递交、开标和评审 1 责任人：社会资本、评标专家。协办：市住建委、市公共资源交易中心、市检察院、咨询公司。递交截止日当天开标并评审完毕。20 中标候选人公示 4 责任人：市公共资源交易中心。协办：咨询公司。根据招标投标法实施条例规定，公示期不得少于 3 日（经咨询市公共资源交易中心，公示期为 3 个工作日）中标候选人为 3 家 21 PPP 项目协议谈判 2 责任人：咨询公司、市住建委、市财政局、五原县政府、临72、河区政府、双河区管委会。中标候选人谈判小组与中标候选人就其投标文件中提交的 PPP 项目协议偏差表进行澄清谈判并签署谈判备忘录。22 发放中标通知书 15 责任人：市住建委。协办：咨询公司 23 PPP 项目协议批准 9 市法制办出具合法性审查意见后，市政府批准。24 项目 PPP 合同签署 4 责任人：市住建委、市农投公司、中选社会资本。市住建委、中选社会资本签署 PPP 项目协议。市农投公司、中选社会资本签署合资协议和公司章程。市住建委和 SPV 公司签署 PPP 合同。25 本项目子合同签署 7 SPV 公司与市住建委、临河区政府、双河区管委会、五原县政府分别签署本项目子合同。编制说明：73、本进度计划可根据项目实际情况进行调整。注：上述需要政府审查或批准的工作内容能否及时完成，主要取决于政府执行审查或批准实际所用时间，如因此导致延误，则上表所载时间节点相应顺延。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 19 1.31.3 授权情况授权情况 1、成立 PPP 项目领导小组 为了高效规范实施本项目，经巴彦淖尔市政府研究决定，成立巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目工作领导小组。通过定期或不定期组织会议，解决本项目推进过程中的重大疑难问题，并通过任务分解，将 PPP 项目相关工作责任落实到具体单位，协调各成员单位高效协作，确保本74、项目积极稳妥推进。小组成员应包括：市政府、市财政局、市发改委、市环保局、市国土资源局、市住建委、市审计局、市规划局、临河区政府、双河区管委会、五原县政府等单位主要负责人。领导小组的主要职责：项目审核、组织协调和检查督导等工作。2、授权项目实施机构 由巴彦淖尔市政府授权的巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会为本项目实施机构。实施机构职责：负责项目采购、监管和移交等工作。3、授权政府方出资代表 本项目政府方占股 20%，出资额为 17297.31 万元。由巴彦淖尔市政府授权巴彦淖尔市现代农牧业发展投资有限责任公司代表政府出资。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有75、限责任公司编制 20 第第 2 2 章章 风险分配基本框架风险分配基本框架 2 2.1.1 风险分配风险分配原则原则 按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。PPP 项目的风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应遵守风险与收益对等原则、风险可控原则。2.1.12.1.1 风险分配最优原则风险分配最优原则 PPP模式致力于在政府和社会资本间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，因此并非所有的风险都会被政府转移给社会资本，在风险转移水平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使76、项目可实现价值最大化。如果将风险不恰当地转移给社会资本，政府可能会由于转移了自身可以更有效管理的风险而向社会资本支付更多的费用，或由于留存了社会资本可以更有效管理的风险而承担更高的成本。不恰当的风险转移甚至可能危及政府和社会资本合作关系的长期稳定性。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，每个可识别风险均应独立分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，即 PPP 项目的风险最优分配原则。当然，无论风险分配到哪一方，其都应拥有选择如何处理和最小化该风险的自由。风险分配应考虑的因素包括：项目的性质；各方对风险管理的优势和能力（可能随时间和风险应对技术的发展而发生变化）；产出说明书77、的灵活性（是否有影响风险管理方式的限制性条款）；市场对风巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 21 险的普遍态度；公共利益因素；其他政策考虑。最优风险转移水平即由全面的风险识别、科学的风险量化以及合理的风险分配得到。2.1.22.1.2 风险分配对等原则风险分配对等原则 PPP 项目的风险分配主要通过合理约定的方式进行，在风险分配时应遵循风险与收益对等原则。合同条款中应既关注合同主体对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与风险相匹配的收益水平的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生，只有各参与方78、从风险分担中均得到好处，风险分配才有意义。2.1.32.1.3 风险分配可控原则风险分配可控原则 在 PPP 项目长达十年的运行过程中，一些风险可能会出现政府和社会资本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时财务损失增加。为保证政府和社会资本合作关系的长期稳定，在项目协议中，应按项目参与方的财务实力，技术能力，管理能力等因素设定风险损失承担上限，不能由某一方单独承担超过其承受能力的风险。否则，社会资本可能无法保证公共产品/服务的提供效率，政府可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性。基于上述原则，为解决风险分配这一贯穿 PPP 项目生命周期的核心问题，节约政府和社会资本方79、风险分配方案谈判时间，降低交易成本，实践中经常将风险分配标准化流程引入 PPP 项目的风险分配中。2.22.2 项目风险识别项目风险识别 本项目风险可按照政治层面、市场层面、项目层面和不可抗力四方面进行识别。（一）政治层面的风险 1、政局不稳定风险 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 22 虽然我国现代政治环境相对稳定，但是在 PPP 谈判中也不能忽视这类风险因素的潜在影响，历史上也有这样的经验。由于政治不稳定可能导致的相关法律、政策的不连续，造成重新审查该项目等风险，此类风险由政府方承担。2、民众抵制或敌对风险 对于该项风险应由项目公80、司负责调解，政府方予以配合，如果“公众反对”的具体归责对象是项目公司，即因为项目公司操作不当引起的公众反对，则由此事件导致的项目损失将由项目公司自行承担；如果具体归责对象是政府部门(如设计规划不当等)，则项目公司有权要求恢复到风险事件之前的经济地位，如果没有具体归责对象，则由双方商议共同承担损失。在 PPP 项目合同中的赔偿机制内容中清楚地描述上述要求的权利义务分摊以及赔偿前提条件和操作过程。在项目决策的过程中政府方需要保证透明、公正、信息披露客观及时。一旦在本项目决策过程中遇到由于以上原因导致的民众抵制或敌对所造成的风险应由政府方和社会资本方依照过错方承担的原则进行承担。3、征用、公有化风险81、 在财政部所提供的 PPP 项目合同示范文本中，关于项目“终止”的条件和程序已经有了较为明确的界定，因此在实际操作中，该风险的重要性已经不再重要。特别值得提醒的是，社会资本方切勿利用政府部门的暂时无知或者对项目的迫切要求，而签订不平等条约或者违反中央长期发展目标的项目条件，因为这会加大出现该风险的发生概率。前已述及，本项目暂不存在被公有化征用的可能性，但从风险规划的角度一旦发生此类风险应由政府方承担全部责任。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 23 4、政府信用风险 若公共部门存在官僚作风，由于存在信息不对称以及缺乏 PPP 运作的经验82、，政府部门对项目的认识不足而做出不恰当的决策时，有可能依靠其权利优势不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务。此项风险可以在 PPP 项目合同中要求政府部门作出相应声明和保证。政府明示作为一方当事人的各项目文件项下的义务，依照该等文件各自的条款，对于政府方而言应是有效、有约束力的。此外，社会资本方可采取的其他措施包括与政府打好交道、争取更高一级政府的支持和建立与政府部门共享获益的机制等。此类风险由政府方承担全部责任，赔付社会资本方的相关损失。5、政府审批延误 如果因政府决策效率低下，造成审批程序过于复杂或者审批延误，最终影响到项目的建设成本增加，影响到项目性能和交付时限。由此造成的损失由政府方承担83、相应责任。6、法律、法规、地方性规章变化 风险描述：在 PPP 项目合同中明确说明，当已发生或即将发生的法律、法规、地方性规章变更对项目的正常运营产生影响时，任何一方可致函另一方，表明对其可能造成后果的意见，包括对项目运营的任何必要变动、是否需对 PPP 项目合同的条款进行任何变更以适应法律变更、导致的任何收益损失、导致的项目成本变动等，并应提出实施变动的全面具体的办法。在收到任何一方发出的任何通知后，双方应在可能的情况下尽快进行讨论并达成一致意见。由于 PPP 项目的期限长，此类风险几乎不可避免，双方可约定法律、法规、地方性规章变化风险由双方共担，本级地方性规章变化风险由本级政府方承担。巴彦84、淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 24 7、税收政策变化 社会资本可以要求政府部门尽最大努力使项目公司有权根据国内有关法律、法规、规章获得税收优惠，并给予签约级政府在其权限范围内的地方税收优惠。由于 PPP 项目的期限长，此类风险几乎不可避免，理由同上，故此类应由政府方和社会资本方共同承担。8、行业政策性变化 近年来，新行业法规的出台和技术的发展造成了行业的剧烈变化。作为这一系列变化的结果，企业正在寻找降低风险、增加效益、提高透明度和协作的途径以从容面对遇到的各种挑战。行业标准法规的变更，会对项目的成本、管理方式等造成影响，理由同上，故此85、类应由政府方和社会资本方共同承担。（二）市场层面的风险 1、融资可行性 项目公司根据项目的实际需求设计不同的融资方案，因为融资方案是否可行也是项目融资过程中潜在的一项风险。要求项目公司做出融资手续能够完成的保证，此外，政府部门可以在 PPP 项目合同中明确要求社会资本完成融资工作的期限，并交付所签署的融资文件复印件及其他相关证明文件，并将融资文件副本的提交设置为政府部门付费义务的先决条件。此项风险应由社会资本方承担。2、高融资成本 PPP 项目选择不同的融资方式和融资结构均会对项目的融资成本产生影响，如果项目公司融资能力不强，金融市场条件不理想，很可能出现融资成本过高的风险。在 PPP 项目合86、同中明确说明，政府部门有权对社会资本的建设成本进行监管。政府部门为了提高项目的巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 25 吸引力，可以允许社会资本在因非自身原因造成的经营成本发生重大变动时，政府部门核实后向有关部门提出调整意见。此项风险是较为常见的 PPP 项目风险之一，也属于融资风险范畴，与项目的融资结构直接相关。由于社会资本负责本 项目全部的融资工作，故此项由社会资本方承担。3、金融市场低效率风险 金融市场低效率风险在金融市场不成熟、市场运作机制不完善的情况下，会影响到项目的融资渠道以及融资是否能按时完成。此项风险若在项目的前期政府方87、与社会资本方经过谈判确定了合理的融资构架和交易架构后即默认为社会资本方接受项目融资结构及政府金融市场运作规律，政府方不再为此承担责任。本项目的 PPP 融资结构及交易架构都是经过政府方和社会资本方共同参与的平等谈判得出的，社会资本方默认接受我国金融市场的环境，故此项风险应由社会资本方承担。4、通货膨胀 通货膨胀直接或间接地造成项目价值降低或收益受到损失。由于通货膨胀引起的项目建设、运营维护成本上升，这种风险应由项目参与各方共同承担。拟建项目前期已经开展了财务评估、市场测试、物有所值评价及财政承受能力论证，参与各方在此基础上签订的 PPP 项目合同包含了对未来通货膨胀的预期，但通货膨胀不会单独存88、在而是与我国的货币政策及财政政策间接相关，故此项风险应由政府方与社会资本方共同承担。5、利率变动 利率风险对于社会资本的影响是通过财务费用来作用的，社会资本可以通过相应的金融工具来规避利率风险，比政府更有控制力。本巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 26 项目由项目公司自主完成融资，融资成本对项目收益的影响较小，故此类风险由社会资本方承担。6、汇率变动 在使用外资情况下，特许经营权授予方应明确项目公司、建设承包商和运营维护承包商在中国境内开立、使用外汇帐户，向境外帐户汇出资金等事宜和条件。理由同上，此类风险由社会资本方承担。7、劳动力、89、材料设备等价格上涨 在本项目中劳动力成本和材料设备等成本在项目运营成本中占比较大，这部分价格上涨会直接影响到项目运营成本。本项目建设期2 年，建筑安装工程费采用固定总价，因此此项风险由中选社会资本方或项目公司承担。8、工程第三方风险 承包商、供应商的破产会影响到项目的施工进度、物资供应，重新选择承包商、供应商还会增加额外的交易成本，因此这也是 PPP 项目关系风险中不可忽视的一个因素。本项目由社会资本方成立的项目公司负责投资建设、运营及维护，故此项风险应由社会资本方承担。（三）项目层面的风险 1、土地使用风险 土地使用风险主要包括用地征收、场地平整、相关手续办理等，通常于项目前期由政府主导负责90、。若上述程序不能及时有效的完成，将对项目进度产生较大影响。本项目的征地拆迁工作由政府方负责，故此类风险应由政府方承担。2、基础设施配套风险 基础设施配套主要包括项目用地红线外的道路、用水、用电、通讯、供暖、燃气等，以及项目场地的平整。配套条件不完善将直接影巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 27 响项目的施工进度。本项目用地红线外的配套道路由政府方负责修建，水、电、通讯等配套设施的建设由政府方负责协调。故此类风险应由政府方承担。3、招标竞争不充分风险 由于我国 PPP 发展处于起步阶段，许多项目仍旧采用传统招商模式，并未采用公开竞争的方91、式确定社会资本，导致项目公开度不够，社会资本方积极性不足，无法形成项目的良性竞争。本项目为市政类项目，市场竞争比较激烈，政府可通过市场测试等手段充分了解项目竞争点，并通过公开竞争的方式择优确定社会资本，故此类风险由政府方承担。4、设计质量风险 设计质量对项目的影响是全局性的，项目从初步设计开始到竣工验收后投入运营，都有可能因设计不当造成损失。本项目的规划设计、方案设计、施工图设计均由社会资本方负责，故本项目设计质量风险由社会资本方承担。5、建设过程控制风险 在建设过程中的风险，一是指由于技术落后或设计时错误、遗漏，造成施工技术方案不合理，安全措施不当等；二是施工过程中材料引发的风险，包括原材料92、成品、半成品的供货不足或拖延、数量差错、质量规格有问题、特殊材料和新材料的使用有问题，材料的损耗和浪费；三是设备引发的风险，包括施工设备供应不足、设备选型不配套、设备故障或安装失误等；四是由于上述原因造成的成本超支、施工工期拖延等风险。上述风险主要由施工单位承担，属于可控风险。本项目采用 PPP 模式，由社会资本方负责项目的投资建设，故此类风险由社会资本方承担。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 28 6、设计变更风险 设计方案的变更可能导致返工或额外的工程，必然造成成本增加。本项目进入技术封存定性阶段后，若需要设计变更则会产生此项风93、险。风险的分担应由提出设计变更方案一方来承担此项风险。若是应政府方的要求修改的设计变更，此项风险应由政府方承担，反之由社会资本方承担。原则上本项目不允许社会资本擅自更改项目的设计文件。但若因社会资本的方案本身缺陷而造成的基础定型阶段的设计变更，则应由社会资本方承担此项风险。7、工期延误风险 该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件，项目推迟完工对项目公司意味着利息支出增加、机会成本的提高以及运营期的减少，直接影响项目收益。明确设计、建设过程中的定期进度、质量检查的期限和流程，以期适时对建设过程进行监督管理，并应该明确延误事件发生后的应对方案。此类风险应由造成工期延误的责任主体承担。8、建设成本94、超支风险 项目建设过程中，如发生设计变更、材料价格上涨、项目公司管理不善等将导致项目的建设成本增加，资金使用效率下降。由政府方提出的设计变更导致的建设成本超支，应由政府方承担；由社会资本方原因导致的管理不善等原因造成建设成本超支，应由社会资本方承担，故此类风险应由政府方和社会资本方按照成本超支原因各自进行承担。9、工程质量风险 PPP 项目合同中对项目的质量、服务标准以及到期转移时的标准都会做出明确的规定，工程质量不达标造成的返工、维修以及赔偿等也是项目的风险因素。本项目采用 PPP 模式，由项目公司负责项目巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公95、司编制 29 的投资建设及运营维护，故此类风险由社会资本方承担。10、费用支付风险 项目进入运营期后，根据不同的回报机制，项目公司可通过政府付费、使用者付费、可行性缺口补贴三种形式获取收益，其付费主体不同，产生的费用支付风险也不尽相同。本项目回报机制为“政府付费”，政府方应将付费义务纳入地方财政支出预算，并按照 PPP 项目合同中的约定如期足额地向项目公司支付，故此风险应由政府方承担。11、安全运营 项目能否按期建成、投入运营并按照设计指标实现相应的使用功能既是政府方实施项目的最终目的、赢得社会公众支持的直观必要条件，又是项目公司获得政府付费及相应利润的关键。因此，因成本超支、延期完工或者完工96、后无法正常持续投入使用所产生的安全运营风险也是项目风险的重要组成因素。本项目采用 PPP 模式，由项目公司负责项目的投资建设及运营维护，故此类风险由社会资本方承担。(四)不可抗力 不可抗力通常分为两类：由自然因素导致的不可抗力风险，如地震、洪水、台风以及病疫等事件导致本项目失败或收益大幅度减少的风险。因非自然因素导致的不可抗力风险，如突发战争、暴乱、罢工等事件发生导致本项目失败或收益大幅减少的风险。2.32.3 风险分配机制风险分配机制 根据财政部 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知(财金201476 号)规定，PPP 项目的风险分配按照“风险由最适宜的一方来承担”。PPP 项目97、风险分配应该遵从的三条主要原则包括：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 30 A.风险最有控制力的一方控制相应的风险；B.承担的风险程度与所得回报相匹配；C.承担的风险要有上限。通过风险分担实现两个功能：A.风险分配的结果可以减少风险发生的概率、风险发生后造成的损失以及风险管理成本；B.各方有能力控制分配给自己的风险,并为项目的成功而有效地工作。本项目涉及采购风险、建设风险、项目运营风险和成本超支风险、法律变更与经营环境风险、税收政策变更风险、不可抗力风险等，对风险管理的基本原则是由最有能力消除、控制或降低风险的一方承担风险。原则上，项98、目设计、建设、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。针对本项目具体情况，项目全生命周期可能出现以下特殊风险，本方案对这些特殊风险提出相应风险分担建议，以供参考。2.3.12.3.1 风险分配流程风险分配流程 在风险分配的研究中，有两种不同的观点。一种是公共部门、社会资本以及最终使用者三方之间进行分配分别承担风险，另一种是风险在公共部门和社会资本方之间进行分配，这种分配方法在目前 PPP融资风险分担中得到了广泛应用。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 31 分99、配给社会资本方共同承担风险分配给政府部门投资人对风险因素评价政府部门能否接受谈判风险因素重新分配风险由政府部门承担风险由社会资本方承担 图 2-1 PPP 项目风险分配流程图 本项目按照图 2-1 所示流程，进行风险分配分析，对项目的风险进行分类，确定风险承担方。2.3.22.3.2 风险分配基本框架风险分配基本框架 结合本项目投融资结构及项目自身特点，通过合同约定，形成如下风险分担机制：表 2-1 风险分配框架表 主要由政府承担主要由政府承担 双方共同承担双方共同承担 主要由社会资本方承担主要由社会资本方承担 政局不稳定风险 民众抵制或敌对风险 融资可行性风险 征用、公有化风险 法律、法规、100、地方性规章变化风险 高融资成本风险 政府信用风险 税收政策变化风险 金融市场低效率风险 政府审批风险 行业政策性变化风险 通货膨胀风险 本级规章变化 设计变更风险 利率变动风险 招标竞争不充分风险 工期延误风险 汇率变动风险 土地使用风险 建设成本超支风险 劳动力、材料设备价格等上涨风险 基础设施配套风险 不可抗力因素 工程第三方风险 竞争不充分风险 建设过程控制风险 费用支付风险 工程质量风险 地质条件 安全运营风险 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 32 气候环境 设计质量风险 政策、法律、政府决策失误风险，规划及建设标准变更风险101、，外部协作风险等由政府承担；原则上，运营期的绝大部分非系统性风险由社会资本方承担，包括但不限于：建设期融资不能按时到位风险、融资成本过高风险、工期延误风险（非社会资本方原因导致的情况另行约定）、运营维护期的维护效率风险及服务质量风险。由政府和社会资本共同承担的风险包括：利率风险、通货膨胀风险、社会风险、不可抗力风险。利率风险及通货膨胀风险主要由社会资本方承担，但其承担该风险应有一定的上限，当利率变化及通货膨胀超过承受上限的部分，则由政府以补贴方式进行分担。不可抗力风险是不可避免和不可控制的，所以由政府和社会资本方共同承担。2.3.32.3.3 风险分担机制表风险分担机制表 表 2-2 风险分担102、机制表 风险类型风险类型 风险描述风险描述 分配风险方式与降低风险措施分配风险方式与降低风险措施 备注备注 政治风险 1社会稳定性风险 在社会稳定性方面，政府部门具有较强的控制力，可以主动承担此风险。政府承担 2土地取得风险 本项目中有长距离的道路，可能会涉及与住户土地纠纷，且纠纷不易解决，因此未来应主要由政府相关部门承担土地取得风险。政府承担 3其余政治风险 其余风险由于涉及到国家乃至国际的宏观形势，较难把握与操控，可由公共部门与社会资本共同承担，降低了双方的风险，同时通过双方共同协作承担风险提高了项目本身应对政治风险的能力。政府承担 法律风险 4 可预测的法律风险 政府部门与项目公司共同承103、担 共同承担 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 33 风险类型风险类型 风险描述风险描述 分配风险方式与降低风险措施分配风险方式与降低风险措施 备注备注 5 不可预测的法律风险 由政府部门承担：执行变更的费用会相应减少，利于控制政府支付的服务费用。政府承担 建设风险 6建造风险主要包括：设计变更方面的风险、工程质量方面的风险、进度滞后方面的风险、第三方责任的风险；主要由项目公司承担，政府部门分担一部分；同时由于公共部门的参与，可以将公共部门收回经营权等风险降低，提高项目整体的风险承担能力 社会资本起主要承担 融资风险 7.指融资期限过104、长带来公共部门收回经营权、融资成本过高等风险，导致项目公司经济损失 由社会资本承担；同时由于公共部门的参与，可以将公共部门收回经营权等风险降低，提高项目整体的风险承担能力 社会资本承担 运营风险 8 指项目运营过程中成本变动、设备更新需求带来的运营风险 由项目公司承担。为了增加项目的吸引力和保证项目顺利实施，相关公共部门有必要结合项目的具体情况，为社会资本提供长期的贷款及运营成本方面的补贴等优惠政策，降低其资金压力，保证本 PPP项目的顺利实施。项目公司承担 运营期由于地方政府规划变动或者城市建设变化带来的风险。政府方承担 自然风险 9 包括：可保不可抗力风险，不可保不可抗力风险，自然环境破坏105、风险，环境标准提高风险等 社会资本承担自然环境破坏风险，双方共同承担可保不可抗力风险，不可保不可抗力风险，环境标准提高风险。共同承担 经济风险 10包括利率风险、汇率风险、市场风险、通货膨胀风险等 社会资本承担承担该项风险，政府方为保证项目运行，可选择性承担，承担方式可以是补贴等多种形式，以降低社会资本面临的利率风险，保障其合理的收益。社会资本承担。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 34 风险类型风险类型 风险描述风险描述 分配风险方式与降低风险措施分配风险方式与降低风险措施 备注备注 预期收益风险 10公共基础性项目具有投资大，周期106、长，回收投资慢的特点，项目面临预期收益不足的风险。通过对对项目收益率的规定，预期收益风险由公共部门和社会资本共同来承担，由双方商定收益分配制度，项目的预期收益风险承受能力较传统政府购买模式将大大提高 共同承担 2.42.4 主要风险防范策略主要风险防范策略 1、宏观政策风险的防范 为使政策风险最小化，就要求法律法规环境以及合同的鉴定与执行过程应该是透明、公开、公正的，不应该出现官僚主义现象，人为的干扰应是最少的，否则，合作各方均会受到损失。2、金融风险的防范 在 PPP 运用过程中政府为降低其风险，往往要求社会资本合作方权益融资占全部资本一定的比例，本项目社会资本方权益融资占全部资本的比例为 107、16%，项目公司确保资金及时到位。项目公司应根据自身对未来现金流量的预测，合理选择融资来源，自担融资风险。3、建设风险的防范 建立完善项目质量管理体系，对人员安排、施工工序、原料供应进行全面管理。实施机构对工程提出合适的质量要求，并在监理单位的配合下对施工过程进行全面监督控制。因项目公司原因而导致的工程质量问题，由其自行承担。在合同中，应明确质量要求及产出说明，并确定违约赔偿条款。4、收益风险的防范 对于市场需求变化通过调节机制来防范，对于税收政策变化风险可以在合同中约定补偿机制；对于通货膨胀的风险，已经考虑在投资回报率中，其风险由项目公司共担。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施108、方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 35 5、不可抗力的防范 不可抗力，是在合同订立时不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。为了弥补或减少在项目的运营过程中由可能发生的不可抗力引起的损失可由社会资本合作方或政府部门投保以规避。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 36 第第 3 3 章章 项目运作方式项目运作方式 3 3.1.1 运作方式介绍运作方式介绍 3.1.13.1.1 运作方式种类运作方式种类 依据财政部 关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号），PPP 项目运作方式主要包括委托运109、营（O&M）、建设-运营-移交（BOT）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT）和改建-运营-移交(ROT)等。委托运营（Operations&Maintenance，O&M）,是指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。合同期限一般不超过 8 年。管理合同（Management Contract，MC），是指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付110、管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式，合同期限一般不超过 3 年。建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）,是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，BOO），由 BOT 方式演变而来，二者区别主要是 BOO 方式下社会资本或项目公司拥有项目所有巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 37 权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期满移交111、。转让-运营-移交（Transfer-Operate-Transfer，TOT），是指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为 20-30 年。改建-运营-移交（Rehabilitate-Operate-Transfer，ROT），是指政府在 TOT 模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。合同期限一般为 20-30 年。设计-建设-融资-经营（Design-Build-Finance-Operate，DBFO）是指从项目的设计开始就特许给某一机构进行，直到项目经营期收回投资和取得投112、资效益的项目运作方式。3.1.23.1.2 运作方式的判定方法运作方式的判定方法 已有项目风险因素引入资金O&M引入管理可经营性BTL/DB引入资金期满移交DBTOBT+O&MBOTBOO改扩建ROTTOTNNNNNNNYYYYYYY 图 3-1 项目运作方式决策树判定图 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 38 参照国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见，结合图 3-1 决策树分析，对比项目特点以及不同 PPP 方式的适用范围后，本项目采取 BOT 运作方式。3 3.2.2 本项目运作方式本项目运作方式比选比选 3.2.1113、3.2.1 本项目特点本项目特点 本项目的具体特征如下：1、本项目为新建项目。2、本项目具有整合要求强、协调面广、工程量大等特性，专业性较强，投资额较大，工期较长，政府资金压力较大、工程期紧迫的特点。3、本项目建成投入使用后，社会效益显著，用于本项目建设的资金将能够产生明显的“杠杆效应”。4、项目公共服务性较强，社会效益显著。5、本项目由项目公司负责融资运营工作可缓解当地政府的财政资金压力，发挥资金的杠杆效应，实现资源的合理化配置。6、本项目服务性较强，政府需要对项目公司进行严格的监管；项目与巴彦淖尔市的长远规划相配套，具有长远的运营规划。3.2.23.2.2 项目的运作方式项目的运作方式 本114、项目采用 BOT 模式。1、BOT 模式概念 BOT 是“BuildOperateTransfer”的缩写，意为“建设运营移交”，是指政府部门就某个基础设施项目与项目公司签订 PPP经营协议，授予签约方的项目公司来承担该基础设施项目的设计、投资、融资、建设、运营与维护。政府部门拥有对这一基础设施的监督巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 39 权、调控权，合作期届满，签约方的项目公司将该基础设施无偿或有偿移交给政府部门。2、BOT 模式的优点（1）有利于利用社会上闲散资金 BOT方式在一定程度上解决政府由于种种原因不能满足基础设施建设的庞115、大资金需求，而社会资本方又无能力筹划基础设施建设项目的矛盾，使政府在财政资金不足的情况下仍能进行一些基建项目的开发。同时 BOT 方式可以缓解财政负担，把从基础设施上省下的资金用到其它政府项目中去，在政府资金不足时将事情办的更好。（2）避免了政府债务 由于与项目有关的资本金以外的资金由项目公司或社会资本方负责融资，不构成政府债务。（3）有利于提高项目的运作效率 BOT 方式将社会资本方的经营机制引入项目建设运营中，按市场化原则进行经营和管理，有助于提高基础设施项目的建设和经营效率。（4）风险分散 将项目全权交给项目公司建设和运营，通过 PPP 合作协议将项目公司的收益和履约责任联系起来，有效分116、散了政府的项目风险。3、BOT 模式的缺点（1）风险分配的复杂性 项目由于涉及出于不同目的而参与进来的众多利益相关者，涉及到许多合同，这些会增加谈判工作的复杂性。（2）操作过程复杂 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 40 BOT 方式下项目执行时间较长，风险较大，必须对以后建设和运营中出现的一些问题有预见性。合作期届满，项目需要进行移交，需要制定明确的移交标准。在 BOT 模式下，政府方授予项目公司经营权，由项目公司负责投资、融资、建设、运营本项目，期满后再将资产无偿移交给政府方指定单位。产权是经济所有制关系的法律表现形式，它包括财产117、的所有权、占有权、支配权、使用权、收益权和处置权。由于产权具备可分离性特征，在 BOT 模式中，项目公司拥有相应资产的使用权，所有权仍然归属于政府方。3.2.33.2.3 项目技术路线项目技术路线 1、项目实施机构 巴彦淖尔市人民政府授权巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会作为本项目的实施机构，实施机构会依照授权，负责组织实施项目和安排各项具体工作，并通过法定程序选择符合条件的社会资本方。实施机构与项目公司签订 PPP 项目合同，授予项目公司投资、建设、运营、管理和维护本项目资产等相关权利义务。2、项目公司组建 社会资本方按照规定比例出资组建 PPP 项目公司。政府方出资代表与社会资本方签署合资协议118、，双方根据合资协议的约定来履行出资职责；待项目公司成立后，通过制定公司章程约定双方共同参与项目公司的建设、运营管理工作。3、项目前期工作 项目前期工作由政府委托相关单位完成，包括项目的环评、用地规划、可研、设计、预算造价编制及各项审批/核准/备案手续。办理程序按照政府投资项目管理程序执行。项目公司可以对前期工作成果巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 41 提出合理化建议和意见并对最终成果予以确认。前期工作所发生的费用纳入本项目总投资，项目公司成立后，对于已经发生的与项目相关的前期费用及其他费用，项目公司在约定的时间内将该部分费用支付给相119、关单位。4、项目的建设 项目公司承担工程的建设管理责任，与项目实施机构协商选择工程监理单位，并积极配合办理用地、规划、施工许可等前期手续。通过公开招标选择的有建设能力的社会资本方，也可以自行建设。项目实施机构可通过委派现场代表的方式，参与工程实施全过程管理和竣工验收，并确认工程量和实际投资总额。实际投资总额以经过第三方审计后，双方共同确定的项目结算数额为准。5、项目用地及项目资产权属 本项目用地所涉征迁工作由项目所在地政府负责，土地使用权无偿提供给项目公司使用，项目公司只拥有项目土地的使用权利，并无处分的权利。在项目建设期结束后，由项目实施机构对工程项目进行监管，项目公司负责运营期限内工程的维120、护管理等相关运营维护工作。6、项目的运营维护 项目验收合格之日即进入运营期，项目公司应自行承担或委托专业的运营维护机构承担工程的维护管理等相关运营维护工作。整个运营期内，项目公司应自行承担聘请运营维护机构以及维护项目所需的费用、责任和风险，管理、运营和养护项目设施，使项目处于良好的状态。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 42 项目实施机构应依据运营期绩效考核标准及PPP 项目合同的相关约定对项目公司的运营维护服务开展绩效考核，并依据考核结果确定政府支付数额。7、项目的移交 在项目合作期限届满后，鉴于本项目仍需提供运营维护工作，因此对于121、项目移交方式有如下两种建议：（1）保留项目公司。社会资本方通过股权转让的方式，将所持有的项目公司股权无偿转让给项目实施机构或政府指定的其他机构。由项目实施机构或政府指定的其他机构管理项目公司并继续提供运营维护服务。（2）解散、注销项目公司。项目公司将项目资产相关数据资料移交给项目实施机构或政府指定的其他机构后，社会资本方依法对项目公司进行清算、注销。由项目实施机构或政府指定的其他机构直接或委托其他机构提供运营维护服务。在订立本项目PPP 项目合同时，项目实施机构应与项目公司共同确定项目移交方式及资产移交标准并写入PPP 项目合同，并将移交标准作为本项目PPP 项目合同的附件。本项目采用移交方式122、为(1)。3.2.43.2.4 项目合作期限项目合作期限 综合考虑：1、项目的长远目标，即改善本地生态环境。2、本市财政支付能力、投资收益与回报。3、绿化工程设计年限、绿化设施设备运行特点。4、项目全生命周期运营管理需要、绿化工程中要求采用项目法人制、公共产品和服务交付的考核与监督。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 43 本项目项目合作期 15 年，其中建设期 2 年，运营期 13 年（包含新工养护期 1 年）。运营期自本项目建设期结束之日的次日起，至PPP 项目合同约定的运营期终止之日为止。以本项目建设期结束之日的下一日作为首个运营123、年度起始时间，之后每年作为一个运营年度，共 12 个，项目可用性付费从第一个运营年度开始，项目运维绩效考核付费从第二个运营年度开始。（首个运营年度为新工养护，费用已计入总投资，新工养护期不付运维费）。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 44 第第 4 4 章章 交易结构交易结构 交易结构主要包括项目投融资结构、支付和回报机制以及相关配套安排。4 4.1.1 项目投项目投融融资结构资结构 本项目投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途，以及项目资产的形成和转移过程等，如下图所示：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系PPP项目金融机构124、项目公司(SPV)巴彦淖尔市城市生态绿化及水系PPP项目市财政局社会公众授权担任实施机构代表政府签署PPP合同直接介入机制授权代表政府出资无偿移交出资占股20%PPP项目协议根据绩效付费债权资金投入持续提供可用性绩效信息公开投资建设运营维护相关机构衔接支持还本付息公众监督出资占股80%施工总承包政府出资代表中选社会资本市住建委市政府 4.1.14.1.1 项目总投资项目总投资 本项目总投资为 432432.85 万元。自有资金 86486.57 万元。融资 345946.28 万元。4.1.24.1.2 项目资金筹措项目资金筹措 本项目总投资的 20%（86486.57 万元）设为项目资本金。125、项目资本金由政府方及社会资本方按照约定共同出资到成立的项目公司，政府方出资 17297.31 万元，社会资本方出资 69189.26 万元。总投资的 80%（345946.28 万元）由项目公司(SPV)通过商业银行融资等方式筹集。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 45 本项目融资额度较大，为了保证项目的顺利实施，实施机构和银行进行了融资测试，多家银行均有融资意向。4.1.34.1.3 项目公司股权情况项目公司股权情况 本项目政府方在项目公司中参股比例为 20%。通过采用 PPP 模式，社会投资人和政府方出资代表组建项目公司。项目公司126、的资本注册资金不低于本项目资本金额度(86486.57 万元)。为融资便利之目的，注册资本不低于 86486.57 万元人民币，采用认缴制，其中政府方出资代表持股比例为 20%，社会资本方持股比例为 80%，出资方式皆为货币。根据本项目特点社会资本第一次须出资 50000 万元人民币，作为项目建设启动资金，剩余资金可根据建设进度需要分批次到位。本次合作属于招标有施工总承包资质的社会资本方，也就是与政府合作的社会资本方即工程承包方，具体到本项目中就是由社会资本与政府方出资代表新设项目公司，中选社会资本占股比例为 80%。根据国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知，考虑到不同的社会投资人的127、资信和能力不同，根据以往项目实践经验，结合目前的环境，项目的资本金在20%-40%比较适宜推进项目后续的运营，因此本项目暂按 20%确定项目资本金。4.1.44.1.4 融资安排融资安排 1、融资方式 项目公司可采用股东借款、金融机构贷款、金融机构担保如银行保函、债权质押等方式筹措项目资金。就是否需要股东提供担保而言，由以下几种方式可供探讨：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 46 股东担保融资、有限追索项目融资或无追索项目融资等方式筹集本项目债权资金。1）采用股东担保融资的，由各股东方按其在项目公司所占股权比例对项目公司债务融资提供担128、保，但此举会增加各股东方的或有债务；2）采用有限追索项目融资的，在项目建设期，由各股东方按照各自在项目公司中的持股比例为项目公司的债务融资提供担保，项目建设完工后，转为无追索项目融资，各股东方撤销在建设期提供的担保；3）采用无追索项目融资的，项目公司以自身拥有的资产或权益作为融资担保，项目公司各股东方仅以资本金为限承担相应的责任或风险。项目公司可以为本项目融资之目的，将其在 PPP 项目协议项下的各项权益（如 PPP 项目协议项下的预期收益权、保险受益权等）及项目公司拥有的资产（包括动产、不动产和无形资产）之上设置抵押、质押或以其它方式设置担保权益。在本项目中，我们建议尝试无追索的项目融资，但129、如果项目公司不能顺利完成项目融资的，则由社会资本方通过股东贷款、补充提供担保等方式解决，以确保项目公司的融资足额及时到位。2、直接介入权 为保障项目融资方的利益，当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利益时，债权人可依据项目协议中的直接介入条款代位行使项目公司股东权利和经营管理权利，要求项目公司改善管理、增加投入，或指定市政府认可的合格机构接管项目。4.1.4.1.5 5 融资担保融资担保 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 47 本方案设计由社会资本方对项目公司融资提供融资担保。保证项目债权融资资金足额到位。4.1.4.1.6130、 6 项目资产的形成和移交项目资产的形成和移交 项目公司成立后负责资产注入后的运营、管理及维护。合作期满后，项目公司应按照 PPP 项目合同约定的移交范围、移交标准和移交程序等将项目设施向政府方进行无偿移交。合作期满后的移交内容主要包括以下内容：（1）本项目的移交范围 在移交日，项目公司应解除和清偿任何种类或性质的债务、留置权、动产抵押、不动产抵押、担保物权、环境污染及其他请求权，包括其他对本项目资产价值或运营利益不发生实质性不利影响的日常抵押；将本项目及对本项目的全部权利、所有权及利益，包括但不限于组成本项目的设施、器材、配件、办公用房及设备、原材料、全部改建设施，有关计算机软件、项目文件资131、料等，无偿移交给政府授权方或其指定机构。移交的设施应是得到良好维护和处于良好运行状态的。项目公司在移交日还应将运营手册、运营记录、移交记录、设计图纸和政府授权方合理要求的其他资料提交给政府授权方，使其能够直接或通过其指定机构接手本项目的运营。（2）移交前的恢复性大修（3）关于对本项目仪器、配件的约定（4）移交保证期和移交履约保函（5）保险的转让和承包商的保证（6）技术转让 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 48 项目公司应在移交日无偿移交项目公司全部可转让的，以及政府授权方或其指定机构运营和维护本项目所需的，有关本项目运营和维护的所有132、技术和技术诀窍，包括但不限于计算机应用软件，通过包括许可证方式移交并转让给政府授权方或其指定机构。（7）人员 合作期结束的六(6)个月之前，项目公司应提交一份当时项目公司的雇员名单，包括每个雇员的资格、职位和收入的细节。项目公司应说明在移交日之后哪些雇员将可供政府授权方聘用。（8）协议的取消、转让（9）移走乙方所有的物品（10）风险转移（11）移交费用和批准（12）移交委员会和移交程序（13）污染评估（14）缺陷责任保证（15）移交生效 以及其他需约定的内容。4 4.2.2 回报机制回报机制 PPP项目的回报机制主要包括项目自身的投资回报机制以及项目公司股东的投资回报机制两个层面。投资回报：社133、会资本投资回报按出资金额年利率最高不超过6.125%计算,具体依中标价核算。4.2.1 4.2.1 项目回报机制项目回报机制 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 49 本项目属于不具有向最终用户收费机制的公用工程，社会资本在项目中投入的资本性支出和运营维护成本宜采用“政府付费”的回报机制。具体而言，本项目按照“基于可用性的绩效合同”模式，由政府向项目公司购买项目可用性（符合验收标准的公共资产）以及为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务），相应地，政府需向社会资本支付可用性服务费和运维绩效服务费。其中，可用性服务费指项134、目公司为本项目建设符合适用法律及协议规定的竣工验收标准的公共资产之目的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入，主要为项目建设总投资；运维绩效服务费指项目公司为维持本项目可用性之目的提供的符合协议规定的绩效标准的运营维护服务而需要获得的服务收入，主要包括本项目红线范围内的运营维养成本、税费及必要的合理回报。市住建委根据 PPP 项目协议的约定进行审核、监督并提出申请，由市财政局向项目公司支付可用性服务费和运维绩效服务费。4.2.24.2.2 股东回报机制股东回报机制 1、政府方股东回报机制 项目公司的政府方出资代表对项目公司的资本性投入主要通过项目公司的利润分红收回。通常情况下，政府方出资代表可135、按其在项目公司所占股权比例获得分红。在采用利润分配调节机制对社会资本方股东进行投资收益补贴的情况下，政府方出资代表获得的利润分配比例可能低于其在项目公司所占股权比例，甚至不参与利润分配，具体以 PPP 项目协议的约定为准。政府出资部分不参与分红，经营性收益分红双方另行约定。政府不参与分红的依据如下：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 50 国家发改委 关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）中指出：【五、建立合理投资回报机制。积极探索优化基础设施项目的多种付费模式，采取资本金注入、直接136、投资、投资补助、贷款贴息，以及政府投政府投资股权少分红、不分红等多种方式支持项目实施，提高社会资本投资资股权少分红、不分红等多种方式支持项目实施，提高社会资本投资回报回报，增强项目吸引力增强项目吸引力。鼓励加大项目前期资本金投入，减轻项目运营期间政府支出压力。鼓励社会资本创新商业模式及体制机制，提高运营效率，降低项目成本】。2、社会资本方股东回报机制 如政府方是通过招标方式选择的本项目社会资本，且其同时具备相应的施工总承包资质、能力及经验的，则社会资本方除按章程的约定获得作为股东的分红外，还可以通过与项目公司签署施工总承包合同的方式获得相应的施工利润等。4.2.34.2.3 激励相容机制激励相137、容机制 通过激励相容机制的设计，使社会资本方利己的经济理性行为产生有利于政府和社会公众总体利益的结果。本项目中包含的激励相容机制主要体现在两个方面：其一，项目公司需同时承担本项目的建设及运营维护等，政府方通过设置了可用性绩效考核指标和运营维护期绩效考核指标，且运维服务的优劣决定运维绩效服务费的多寡（PPP 项目协议中设置了明确的奖惩机制），建设期内项目建设质量的优劣将直接影响社会资本在运营维护期的成本高低，以有效激励社会资本 从项目全生命周期成本统筹考虑本项目的建设及运营维护等。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 51 其二，通过公开竞138、争程序将可用性付费和运维绩效付费确定在一个合理区间内，并鼓励社会资本通过改善管理、提升效率等以增加收益，有利于对项目全生命周期成本的控制。4.34.3 相关配套安排相关配套安排及政府承诺与保障及政府承诺与保障 4.3.14.3.1 相关配套安排相关配套安排 本项目 PPP 模式下的项目相关配套安排主要说明由项目以外相关机构提供的土地、水、电、气和道路等配套设施和项目所需的上下游服务。1、项目前期工作 政府负责确定项目建设内容、规模、目标等内容，负责项目土地使用权的取得、征地拆迁等工作，办理立项、规划、等手续。2、项目建设支持 政府为本项目建设施工提供必要条件与其他支持，包括协调水、电、气和道路139、等配套设施工程，协调民事纠纷等；对本项目给予一定的配套支持，包括但不限于完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接等。3、项目有关政府审批手续、证明文件 政府协调项目公司与相关政府部门的关系，协助项目公司进行项目未完成的审批和取得融资及建设所必须的证明文件等工作。4.3.24.3.2 政府承诺与保障政府承诺与保障 1、项目融资配合 政府对项目公司的融资给予必要及合理的配合和协助，积极以本项目争取国家奖补资金、省市财政补贴、贷款贴息、财政补贴等财政补贴。2、纳入 PPP 项目信息系统 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 52 政府应将本项140、目信息纳入 PPP 项目信息系统（财经2015166号）；3、上报人大并纳入年度预算 政府应将按照PPP 项目合同的要求支付给项目公司合理的费用，并负责将本项目的政府付费预算上报人大并取得将政府付费纳入跨年度财政预算以及中长期财政规划的人大预算决议。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 53 第第 5 5 章章 合同体系合同体系 5 5.1.1 项项目合同体系目合同体系 PPP 模式下的项目合同体系主要包括 PPP 项目合同、保险合同、投资协议、设备采购合同、原料供应合同、工程承包合同、服务购买合同等。其中，PPP 项目合同是其中最核心的141、法律文件。本项目采用 BOT 模式，项目合同体系主要包括投资协议、PPP 项目合同、保险合同等。1、项目合同及签约主体 PPP 项目合同是指政府方（政府或授权机构）与社会资本方（社会资本或项目公司）依法就 PPP 项目合作所订立的合同。PPP 项目合同是整个合同体系的基础和核心，政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。本实施方案中的项目合同主要就是PPP 项目合同和 PPP 项目子合同。（1）PPP 项目合同：由巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会与中标的社会资本方142、草签，待项目公司成立后，市住建委与项目公司正式签署。(2）PPP 项目子合同：由市住建委、临河区政府、双河区管委会、五原县政府分别与项目公司正式签署。2、股东合同及签约主体 如项目公司由非单一股东出资，则须由各股东共同签署股东合同（共同出资协议），目的在于设立项目公司。由政府方出资代表和社会资本方签署。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 54 3、其他合同 在 PPP 项目中，除 PPP 项目合同、股东合同外，还包括融资合同、工程承包合同、设备材料采购合同、大型设备服务购买合同、保险合同以及与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税143、务等方面的咨询服务合同。在本项目中，应当包括 PPP 项目合同、股东合同、融资合同、保险合同以及与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。5.25.2 项目合同结构项目合同结构 5.2.15.2.1 项目授权、经营期和业务范围项目授权、经营期和业务范围 项目授权：巴彦淖尔市政府授权巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会作为 PPP 项目实施机构，未来由市住建委通过和项目公司签署 PPP项目协议的方式授予项目公司经营权。项目合作期 15 年，其中建设期 2 年，运营期 13 年（包含新工养护期 1 年）。业务范围：项目公司是政府方出资代表和中标社会资本方为本项目之目的在巴彦淖144、尔市所专设的独立法人，未来由项目公司具体负责巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目的设计、投资、融资、建设及运营维护。未来如政府计划将巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目或更多公共资源纳入本项目经营范围，则由市住建委经市政府授权后与项目公司另行协商。5 5.2.2.2.2 各方的基本权利和义务各方的基本权利和义务 甲方的基本权利和义务：甲方的基本权利和义务：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 55 协助项目公司及时获得相关的许可或批准，包括但不限于施工许可证、申请自治区乃至国家部委试点项目等；负责或协调将本项目所需水、电、通讯145、线路从施工场地外部接通至项目公司指定地点；协调城市供水、排水、燃气、热力、供电、通信、消防等依附于本项目的各种管线、杆线等设施的建设计划，匹配本项目建设进度及年度计划安排等；负责完成相应的征地拆迁工作；按照 PPP 项目协议的约定对项目公司进行政府付费，以保障乙方的合法收益。乙方的基本权利和义务：乙方的基本权利和义务：项目公司必须按照 PPP 项目协议、巴彦淖尔市城市发展规划和年度建设计划的约定投资建设及运营维护本项目；在合同期限内严格按法律、法规、地方性规章规定及 PPP 项目协议约定，全面履行合同义务，并确保项目达到本协议约定的标准；按照 PPP 项目协议的约定，获得相应的政府付费；如未来146、政府方利用本项目申请国家专项资金的，项目公司应尽最大努力提供协助。5.25.2.3.3 项目前期工作及工程建设其他费用的承担项目前期工作及工程建设其他费用的承担 本项目已经完成规划选址、环境影响评价及报批、立项及可研报批、测勘、初步设计及审查、施工图审查等，且由政府方负责项目施工临时用水、施工临时用电的接入、项目场地的征地拆迁等工作。工程建设其他费用指包括但不限于规划选址、环境影响评价及报批、立项及可研报批、测勘、初步设计及审查、施工图审查、工程量清单控制价编制、拆迁电力电讯、拆迁泵站等工作的费用以及建设单位管理费、前期工作咨询费、勘察设计费、监理费、劳动安全卫生评审费等其他费用。该等费用应在147、项目公司注册成立后，由项目公司按照 PPP项目协议的约定进行支付。5.25.2.4.4 项目土地使用权项目土地使用权 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 56 目前，关于 PPP 项目用地的方式主要有三种：划拨土地使用权、出让土地使用权和政府将土地无偿提供给项目公司使用。本项目项目用地属于土地无偿提供给项目公司使用。如本项目实施过程中，涉及临时用地，则由政府方协助项目公司负责办理相关手续，但临时用地所涉费用由项目公司承担。5.25.2.5.5 项目法人制项目法人制 目前，关于 PPP 项目法人的确定尚无明确规定，但从 PPP 项目的本源148、及我们获悉的典型 PPP 项目操作案例来看，如果是政府发起的项目中，立项等前期工作由政府按照基建程序按照政府投资项目的路径完成相应手续，但社会资本选定后，则需办理相应的项目法人变更手续，即将项目法人办理变更至项目公司名下。PPP 项目要求由社会资本或其设立的项目公司（含独资或合资）作为法人实体，具体负责项目的设计、投融资、建设、运营及维护，以确认建设主体、融资及偿债主体、项目设施权属主体等，以做到风险隔离、独立核算。5.25.2.6.6 项目设施所有权项目设施所有权 本项目土地使用权归政府方所有，政府方无偿向项目公司提供建设用地，但项目公司无土地的任何处置权，项目形成资产均归政府方所有，合作期149、结束时所有资产应向政府无偿移交。5.25.2.7.7 项目投资总额项目投资总额 本项目按工程量清单方式计价，工程建设投资控制价为项目总投资。项目资本金占项目总投资的 20%。5.25.2.8.8 项目融资项目融资 投资总额和注册资本的差额由项目公司通过银行贷款等方式予以解决，如项目公司不能顺利完成项目融资的，则由社会资本自行通巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 57 过股东贷款、补充提供担保等方式解决，以确保项目公司的融资足额及时到位。5.25.2.9.9 项目建设及相关项目建设及相关 1、关于施工总承包方的确定 根据招标投标法实施条例150、第九条的规定，“（三）已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供；，可以不进行招标”。本项目中，我们通过一次招标的方式确定具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本方负责本项目投融资、建设、运营维护等，由项目公司和具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本直接签署施工总承包合同，无需再进行二次招标。2、关于监理方的确定 根据工程建设监理规定第三条“本规定所称工程建设监理是指监理单位受项目法人的委托，依据国家批准的工程项目建设文件、有关工程建设的法律、法规和工程建设监理合同及其它工程建设合同，对工程建设实施的监督管理”，结合前述关于项目法人的约定，如果未来项目法人变151、更至 PPP 项目公司名下，则应由项目公司依法确定相应的监理单位。在实际操作中，虽本项目采取 BOT 模式，项目公司会从全生命期成本考虑，以运营绩效为导向，把控质量、造价及工期等，但本项目由政府方自行或聘请监理公司，对项目建设质量、进度、造价等进行全流程跟踪。3、项目建设及变更项目公司工程建设范围包括：红线范围内的工程，具体以经批复的施工图纸及工程量清单为准。对于施工图和工程量清单可能存在的错误或漏项，社会资本需认真核对施工图及工程巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 58 量清单，并在报价中自行考虑此等风险；中标后，不得以此为由要求调整152、合同价款。除 PPP 项目协议明确约定应由政府方承担的工作范围之外的其他工作，由项目公司自行承担，作为基于可用性的服务费的计算依据。如未来政府方对本项目提出工程变更要求，导致工程量增加或减少的，工程数量由项目公司提出，经监理工程师初审，报经市住建委审核通过后，相应增减服务费总额，由项目公司负责实施。项目公司提出的工程变更要求，必须是出于优化方案、节省开支等合理或经济性考虑，在报经市住建委审核通过后实施，工程量增加导致的成本费用由项目公司自行承担，工程量减少所带来的直接成本减少及对应产生的收益由政府与项目公司按一定的比例分享。5.25.2.10.10 项目设施运营项目设施运营 项目运营维护范围包153、括：项目范围内建设内容的管养与维护及其他与本项目有关的、市住建委或市政府指定的部门要求项目公司承担的维养工作。项目公司应当严格执行项目相关的技术规范，定期对项目进行养护、维修，确保养护、维修工程的质量。5.25.2.11.11 项目各阶段绩效考核项目各阶段绩效考核 本项目采用“政府付费合同”方式开展 PPP 运作。适用于同时包含投资建设和运营维护内容的新建项目。“政府付费合同”应确保本项目能够按照要求的标准完成建造，并通过良好的运营维护服务满足使用者的具体功能需求，如安全性、经济性等。本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标，以及移交绩效考核指标。各阶154、段绩效考核结果均与政府付费挂钩。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 59 5.2.11.15.2.11.1 建设期绩效考核建设期绩效考核 本项目可用性付费的支付前提为项目竣工验收通过，最终确定的可用性付费金额需根据 PPP 项目协议中相关机制约定计算。5.2.11.1.15.2.11.1.1 建设标准建设标准 巴彦淖尔市城市总体规划（2011-2030）；城市道路绿化设计规范(CJJ75-97)；城市绿化工程施工及验收规范（CJJ/T82-99）；城市绿地设计规范（GB50420-2007）；城市绿化规划建设指标的规定；城市绿地分类标准155、；城市道路绿化规划与设计规范；城市古树名木保护管理办法；城市绿线管理办法；项目单位提供的其它有关资料；其它专业有关设计规范。5.2.11.1.5.2.11.1.2 2 建设期建设期考核办法考核办法 项目建设期完成后，项目实施机构对项目公司进行建设考核。项目实施机构按照考核结果与项目公司社会资本股东方的投资回报支付挂钩，项目公司当年的绩效考核结果为当年考核得分，具体付费机制为：当期可用性付费的 80%作为基本费用，20%作为考核费用。当期考核成绩在 95 分以上（含 95 分）全额支付当期可用性付费；当期考核成绩在 95-90 分（含 90 分）之间的，当期可用性付费为：基本费用+（实际得分）/156、100考核费用；巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 60 当期考核成绩在 90-80 分（含 80 分）之间的，当期可用性付费为：基本费用+1-2（100-实际得分）/100考核费用；当期考核成绩在 80 分以下为不合格，当期可用性付费为基本费用。对于本项目在建设期对项目公司绩效考核结果确定的奖罚金额，将在给予社会资本股东方在正式运营期第一年的投资回报中进行增减核算。如果社会资本股东当年的投资回报不足以抵扣罚款金额，对于不足部分，实施机构可兑取项目公司社会资本股东方提交的运营履约保函中的相应金额。5.2.11.1.5.2.11.1.3 157、3 建设期绩效考核指标建设期绩效考核指标 建设期绩效考核包括四个方面，满分为 100 分：1）第一方面（30 分）：工程质量；2）第二方面（30 分）：工程进度；3）第四方面（20 分）：成本控制。4）第三方面（10 分）：安全生产；5）第五方面(10 分)：项目管理 具体考核指标如表 5-1 所示：表 5-1 建设期绩效考核指标 序序号号 考核内容考核内容 单项分数单项分数 得分得分 1 质量管理质量管理 （3030 分）分）3030 1.1 质量管理机构、制度要健全，人员及责任要落实；5 1.2 质量保证措施要有针对性，需要按程序进行设计变更；4 1.3 土建、设备、安装及控制系统无重大质158、量事故；4 1.4 项目验收合格；5 1.5 管理部门对上述工作进行督导、检查、总结、反馈；4 1.6 对以往发现的质量问题，无重复发生现象；3 1.7 建立现场质保体系及对总承包商和分包商的质量考核指标。5 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 61 序序号号 考核内容考核内容 单项分数单项分数 得分得分 2 进度管理进度管理 （3030 分）分）3030 2.1 基本上能按进度计划完成；7 2.2 无项目公司原因引起的重大工期延误；5 2.3 施工单位严格按照施工组织设计进行施工，且保证工期在控制范围内；6 2.4 进度出现问题时及时159、书面通知施工单位调整，且及时书面告知建设单位；5 2.5 有进度调整预案，当进度发生偏差，及时制定对策及补救措施；4 2.6 工作日志及现场资料归档管理。3 3 成本管理（成本管理（2020 分）分）2020 3.1 基本上按时拨付施工单位进度款；3 3.2 不能出现由项目公司原因引起的施工款项审批及拨付严重拖延 2 3.3 按照施工单位进度及时拨付相关款项；3 3.4 建立专款专用，及时支付，费用控制制度并设专员管理,无不和谐事件产生 4 3.5 及时反馈，实施动态成本管控，并持续改进；5 3.6 相关款项拨付征得项目责任单位同意。3 4 安全文明施工（安全文明施工（1010 分）分）101160、0 4.1 建立安全责任制度 2 4.2 发生了安全事故及时上报，及时处理安全事故 1 4.3 无重大安全事故发生 2 4.4 安全规章制度得到落实 1 4.5 制定安全管理应急预案 1 4.6 场容场貌良好，门前三包（保洁、保安全、保通畅）1 4.7 遵守社会治安条例，无民事纠分和刑事诉讼案件 1 4.8 主动履行环保安全社会责任，确保三废不随意排放带来新的环境问题 1 5 项目管理（项目管理（1010 分）分）1010 5.1 项目各项报建手续齐全 2 5.2 发包分包采购合法合规 2 5.3 配合政府部门监督检查 1 5.4 设计管理 1 5.5 公众监督（投诉、群访）1 5.6 按照标161、化工地要求对违纪现象进行处罚，不姑息包庇 1 5.7 项目管理人员专业负责 2 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 62 序序号号 考核内容考核内容 单项分数单项分数 得分得分 合计合计 100100 注：若国家、注：若国家、自治区自治区、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以国家、或未作约定的或约定不明的，以国家、自治区自治区、市出台标准为准进行调整并执行。、市出台标准为准进行调整并执行。5.2.11.25.2.11.2 运营维护期绩效162、考核运营维护期绩效考核 5.2.5.2.11.2.11.2.1 1 考核考核机制机制 实施机构按 运营维护绩效考核表 规定的绩效考核标准和内容，通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。一、一、常规考核常规考核 1.项目公司在整个运营维护期内须在每季度结束后二十（20）日内向实施机构提交上一个季度的季度报告。季度报告包括但不限于日常检查、定期检查及专项检查记录的季度汇总表，日常维护维修情况记录的季度汇总表，与物业运营维护相关的投诉、建议及处理情况汇总，与运营维护安全相关的紧急事件、处理情况汇总等。2.实施机构应在项目公司提交季度报告之日起 5 日内组织进行季度考核，在规定的考163、核现场进行检查，并开展满意度调查。3.每季度最少考核一次。4.实施机构对项目公司的运营维护绩效考核从正式运营第一年开始。二、二、临时考核临时考核 1.实施机构可以随时自行考核项目公司的运营维护服务绩效，如发现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知项目公司，项目公司在接到该通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。2.临时考核结果纳入考核当月的季度考核结果。5.2.11.2.5.2.11.2.2 2 运维绩效运维绩效考核考核办法办法 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 63 运营维护期内，市住建局主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公164、司服务绩效水平进行考核，并将考核结果与可用性付费的 5%以及运维绩效付费支付挂钩。按照下述评定标准对社会资本方进行考核。各项分值及具体考核办法如下：本项目运营期考核指标最终得分将与政府付费数额挂钩，按照项目可用性付费的 5%及运维绩效服务费作为考核基数，实行百分制原则，最终运营期考核罚款数额在可用性服务费及运维绩效服务费中扣减。考核分数(s)S90 90S80 80S70 70S60 绩效考核系数 1 0.9 0.8 0.7 运营期罚款金额=(可用性服务费的 5%+投标报价运维绩效服务费)（1-绩效考核系数）。当得分小于 60 分时为不及格，仅支付运维绩效付费额的一半，且连续 3 个考核周期均165、不及格，政府方有权提出终止合同。具体绩效考核指标见运营期绩效考核指标表。5.2.11.2.5.2.11.2.3 3 运维绩效考核标准运维绩效考核标准 按照实施机构及相关政府部门意见，项目公司的运营内容为公用设施设备维修养护；公共秩序协助维护；保洁服务；绿化养护等。在运营期第 5 年结束后，政府与社会资本根据实际情况，在项目中期评估的基础上进行局部调整。运营维护绩效考核包括以下方面，满分为 100 分：1）第一方面（52 分）：考查植物养护。乔木 20 分(修剪、除孽；扶正；施肥、涂白；树桩清除；除雪)灌木 16 分(花灌木修剪；绿篱修剪；球类修剪；日常管理)巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP166、 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 64 地被草坪 8 分(修剪;除草；施肥)花卉 4 分(清理；施肥抗旱)病虫害防治 4 分。2）第二方面（4 分）：考查共用设施设备维修养护 3）第三方面（2 分）：考查卫生保洁 4）第四方面（2 分）：资料档案；5）第五方面（2 分）：其他；6）第六方面（17 分）：泵站管网 7）第七方面（13 分）：河道水体管理 8）第八方面（3 分）：水利建筑物 9）第九方面（2 分）：管网 10）第十方面（3 分）：公众满意度 考核标准如下表。表 5-1 项目公司运维绩效考核标准 项项目目 分分项项 分分项项细细则则 分项养护标准分项养护标准 167、评分细则评分细则 植物养护 乔木20分 修剪、除孽 1.树木姿态良好，无枯死树，无枯死枝、折枝、断枝 枯死树未及时清理，一株扣罚 0.5 分，枯死枝、折枝、断枝未及时清除，两株扣罚 0.1 分。2.根据树木生长习性，及时修剪定型，截口平整，不拉伤树皮。截口涂抹防腐剂。未能适度修剪，两株扣罚 0.1 分，截口不平，截口直径 5cm 以上树木未涂防腐剂，一株扣罚 0.1 分。3.树体无杂物缠绕、悬挂。发现两株扣罚 0.1 分。4.同条道路行道树，同树种的树形、高度保持一致。未达标每株扣罚 0.1 分。5.树干及树木根际无萌蘖，除蘖芽要及时，芽长不超过 10CM。不拉伤树皮。发现芽未剥清、未剥到位或168、发现树皮拉伤现象，两株扣罚 0.1 分。扶正 1.树干笔直，无歪、倒现象。因天气原因造成树木倾斜需及时扶正 发现树木歪斜每超过 10，每株扣罚 0.1 分。2.倒伏树木扶正需用保护架加固，保护架应整齐美观，绑扎牢固。未达标准，两一株扣罚 0.1 分。施肥、1.视树木生长势，及时施基肥、追肥。发现一处树木长势明显衰弱，一株扣罚 0.1 分。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 65 涂白 2.及时抗旱，冬季易冻害的树木及时涂白。发现药液涂白配比不正确，及时纠正，并扣罚 0.5 分。在规定时限内未完成的，每 5 株扣 0.2 分。树桩清除 1169、.绿地内无死树 发现死树及时通知管理人员确定死亡原因后及时清除，如因养护不到位造成死亡，养护单位按价进行赔偿。2.如出现死亡(濒临死亡）树木，及时报批倒伐。经审批后未及时倒伐，一株扣罚 0.5 分。3.在养护质保期内的树木发生死亡应及时补植 未补植的按投标单价的 1.5 倍扣罚 4.树木死亡连根清除并恢复绿地平整。现有树桩及时清除。发现未清理树桩，每个扣罚 0.1 分。除雪 及时清理乔木、灌木枝条上的雪挂。造成枝条压弯、压折的，乔木每株扣罚 0.1 分，灌木每延长米扣罚 0.05 分。灌木16分 花灌木修剪 1.根据花灌木品种生长习性进行修剪、剥芽（含脚芽）。未按要求进行修剪、剥芽，每 5 株170、扣罚 0.1 分。2.无枯枝败叶，无修后枝叶残存或散落不清 枯枝败叶未及时清除，每处扣罚 0.1 分。绿篱修剪 1.修剪面整齐划一，目测一条线或光滑曲面。发现修剪线条缺断或不一致，一处扣罚 0.05 分。2.日常修剪及时到位，不脱脚，不得出现单枝（芽）超出 5cm 未剪现象。未达标准，每 5 处扣罚 0.1 分。球类修剪 1.球形丰满、完整，球面光滑密实，无明显空洞，同一要求的球类大小保持一致。未按要求进行留养修剪，造成球面空洞，球类大小不一，发现 5 株扣罚 0.1 分。（原来大小不一的除外）2.日常修剪及时到位，不脱脚，不得出现单枝（芽）超出 5cm 末剪现象。发现修后枝叶残存，单枝（芽）171、超出 5cm 未剪现象，每延长米扣罚 0.05 分。日常管理 1.根据植株生长势，及时施基肥、追肥 发现一处灌木长势明显衰弱，一株扣罚 0.05 分。2.植株无歪斜、倒伏现象。歪斜植株不及时扶正，每发现一次，一株扣罚 0.05 分。3.叶面无蒙尘及粘滞物。叶面蒙尘或粘滞物不及时清除，每发现一次，一株扣罚 0.05 分。4.及时抗旱，及时防寒 苗木严重缺水，叶片枯萎；苗木冻害等情况，每发现一次，一株扣罚 0.05 分。地被草坪8 分 修剪 1.根据不同地被、草坪品种，及时修剪，保持草高在 8-10cm 范围内。草坪高度在标准范围之外，或修剪高低不齐，每 100 扣罚 0.1 分。2.草坪中的树坑172、花坛边缘应切边，保持线条清晰。发现草坪中的树坑、花坛边缘切边不平的，每 4 延长米扣罚 0.1 分。除草 1.杂草及时控制,人工草坪纯度一级绿地 95%以上；二级绿地 90%；三级绿地 85%。人工草坪纯度未达标，每 10 扣罚 0.05 分。施肥 1.视草坪生长势，及时施基肥、追肥。发现一处草坪长势明显衰弱，每 10 扣罚 0.1 分。2.及时抗旱。草坪严重缺水，叶片枯萎，每发现一次，每 10 扣罚 0.1 分。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 66 花卉4 分 清理 1.花卉长势良好，色泽鲜艳。花后及时清理残花、残茎、残根，花坛173、内无杂草 未及时清理残花、残茎、残根，每 10 扣罚 0.05 分。花坛内杂草未清除后清除不彻底，每 10 扣罚 0.05 分。施肥抗旱 1.根据花卉生长势，及时施基肥、追肥。发现一处花卉长势明显衰弱，未及时更换，每 10 株扣罚 0.05 分。2.及时抗旱。花卉严重缺水，大面积叶片萎蔫，每发现一次，每 10 株扣罚 0.05 分。病虫害防治 4分 1.一级绿地内树木、花卉、草坪病虫害危害株率小于 5%，食叶害虫单株虫口密度少于 10 头，蛀干害虫单株虫口密度少于 5 头 树木超出 10 株以内的扣罚 0.5分，危害 10 至 20 株内扣罚 1 分，超过 20 株扣罚 3 分；花卉每 10株174、扣罚 0.5 分；草坪每 10 扣罚0.1 分。2.二级绿地内树木、花卉、草坪病虫害危害株率小于 10%，食叶害虫单株虫口密度少于 20 头，蛀干害虫单株虫口密度少于 10 头。3.三级绿地内树木病虫害危害株率小于 10%，食叶害虫单株虫口密度少于 30 头，蛀干害虫单株虫口密度少于 10 头。4.用药配比正确，喷药均匀，不发生药害事故 药液比例配制不正确，未达到有效防治浓度，每次扣 1 分。因浓度过大，造成树木伤害，每次每株扣罚 0.1 分。造成草坪伤害，每 10 扣罚 0.05 分。5.操作规范。使用林业部门公布的禁止使用药剂，每次扣 1 分。打药人员无口罩、手套防护进行打药，每次扣 0.175、5 分。设施维护 4分 保持园林设施上不准有乱刻、乱画、乱贴现象，一旦发现及时清理。设施损坏及时上报 清理不及时，每处扣罚 0.05 分。设施损坏不上报，每处扣罚 0.5 分。卫生保洁 2分 绿地保洁 1.绿地整洁，无杂物、无白色污染（树挂）。一处不达标，扣罚 0.05 分。植物垃圾处理 1.废弃物（如树枝、树叶、草屑等）日产日清。检查植物垃圾处理情况，对垃圾收集和处理不及时的，发现一处扣罚 0.05 分。资料档案 2分 资料 绿化资料分类清楚，基础数据、图纸齐备。未按规定要求，建立台帐，视情况每次扣罚 0.11 分。报表 绿化统计报表（如月度工作总结及养护计划等）应在规定时间内及时正确报送。176、未及时报送，每次扣罚 0.1 分，三次以上每次扣罚 0.5 分。其他 2 分 及时处理突发事件及应急事件（如重大节日、庆典、重要会议、参观、“迎检”等）如造成严重不良后果，视情况扣罚 0.11 分。引水工程（17 分）泵站管网17分 泵房建筑物结构保证完好，表面整洁（3 分）。视具体情况酌情扣分 外漏的金属结构应定期刷漆进行防锈处理（3 分）。实际作业次数/计划作业次数100%3,本项最高得分为 3 分。每发生一次扣 0.5 分 对进出水池及管网定期进行清淤处理防止因杂物进入而发生堵塞（3分）。实际作业次数/计划作业次数100%3,本项最高得分为 3 分。每发生一次扣 1 分 巴彦淖尔市城市生177、态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 67 定期对电动机、配电设备、输变电系统及避雷设施进行维修养护，确保运行指标正常（3 分）。实际作业次数/计划作业次数100%3,本项最高得分为 3 分。每发生一次扣 0.5 分 应定期按管网铺设路线进行巡检，确保管网、泵站及相关设备正常运行（3分）。实际巡检次数/计划巡检次数100%3,本项最高得分为 3 分。每发生一次扣 0.5 分 项目设施及附属工程排障效率（2分）每超出一次规定排障时间扣 0.5 分，如造成重大损失此项为 0 分 河道 河道水体管理（13分）建立水文观测站，定期观测河道水位、流量变化，蓄水量（178、3 分）实际观测次数/计划观测次数100%3 本项最高得分为 3 分 按照河道水体养护标进行河道清洁，确保河道水体表面清洁无漂浮污物（4 分）每出现一次水体表面大面积漂浮污物扣 1 分。定期进行水文质量监测，并进行必要的水体微生物防治处理，确保水体质量达到规定标准。（3 分）实际监测次数/计划监测次数100%3,本项最高得分为 3 分 对观测、监测的水位、流量、水库需水量、水文质量等内容进行详细记录（3 分）视具体情况酌情扣分 水利建筑物（3 分）定期对水利工程建筑物主体进行巡检，防止出现混凝土破损，出现裂缝及伸缩缝及时进行填料填充处理（3分）实际巡检次数/计划巡检次数100%3,本项最高得分179、为 3 分，每发生一次扣 0.5 分 管网(2 分)管网漏损率(2 分)管网漏损率-标准值5%，扣 2 分；3%管网漏损率-标准值5%，扣 1分；0管网漏损率-标准值3%，扣0.5 分 公众满意度（3 分）针对本地区的环境改善及防风固沙效果，每年进行多次公众满意度调查。满意度90%，扣 0.5 分；70%满意度80%，扣 1 分；60%满意度70%，扣 2 分，满意度低于 60%不得分。5.2.11.35.2.11.3 移交考核移交考核 合作期满后，项目公司将项目无偿移交给政府或其委托机构。项 目公司应确保移交的项目及设施等不存在任何抵押、质押等担保权益或所有权约束，亦不得存在任何种类和性质的180、索赔权。其中项目工程移交需满足移交标准。未达到移交标准的，扣除相应额度的移交保证金。表 5-2 项目移交标准说明 序号序号 移交工程内容移交工程内容 移交标准移交标准 1 植被 项目所种植的植被工程量，按照竣工验收时的工程量为准。移交时植被移交的数量达到竣工验收时植被数量的 99%。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 68 项目绿化植被的质量移交标准满足城市绿化工程施工及验收规范-CJJ/T82。2 景观小品 本项目的园林景观小品的移交标准满足 园林绿化工程施工及验收规范-CJJ82 的标准 3 泵站及管网 1本项目的泵站的设备及管网移181、交时，保证设备及其他配件满足设备正常使用寿命的 95%以上。2泵房的移交时保证其外观美观整洁，结构坚固，满足泵房的使用要求。4 管理设施 本项目管理设施移交时，完好率达到 95%以上。5 水体 本项目移交时水体无污物，杂质，水质良好。6 项目相关文件 本项目合作期内，跟本项目建设运营相关的文件内容较详细，项目文件完好。5.25.2.12.12 服务费的计算、支付及调价机制服务费的计算、支付及调价机制 本项目按照“政府付费合同”模式，政府方将根据 PPP 项目协议的约定按期支付政府付费。运维绩效服务费将根据运营维护期间的通货膨胀情况（主要是指人工、自来水、维修费、电费、税费等），设定相应的调价周182、期及触发机制，初步考虑如下：一种是常规调价，即在运营期内以每两年为一个周期，若前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过 5%的，则项目公司可向市住建委申请启动调价程序，由市住建委组织相关政府部门审核通过后调价；另一种是临时调价，即在每个调价周期内因前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过 10%的变动，则项目公司可以向市住建委申请启动临时调价程序，临时调价后下个常规调价启动年份顺延至该次临时调价的两年后。市住建委亦可在符合调价程序启动条件的情况下自行启动调价程序。5.25.2.1.13 3 履约保函履约保函 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责183、任公司编制 69 履约保函体系主要包括投标保函、建设履约保函、运营维护保函及移交保函。表 5-3 履约保函体系 条款条款 投标保函投标保函 建设履约保函建设履约保函 运营维护保函运营维护保函 移交保函移交保函 提交主体 社会资本 项目公司 项目公司 社会资本 提交时间 递交投标文件之前 正式签署PPP项目合同的同时 项 目 进 入 正 式 运营的同时 最后一个经营年开始前 退还时间 项目公司递交建设履约保函后 竣 工验 收 完 成且 项目公司 递 交 运营 维护保函后 项 目 公 司 递 交 移交保函后 移交完毕且质量保证期满后 受益人 政府 政府 政府 政府 保函金额 5000万元 5000184、万元 5000万元 5000万元 担保事项 投标文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保函提交等 项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事 故或安 全 责任 事故、运营维护保函提交等 项目运营绩效、服务 质 量 标 准 达标情况、安全保障、移交保函提交等 项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等 5.25.2.1.14 4 股权转让限制股权转让限制 项目公司的股东应确保在本协议生效日期之日起至竣工验收完成后二（2）年之内（含），任何原始股东都不应转让（包括向项目公司其他股东和/或任何股东的关联公司和/或任何第三方）其在项目公司中的全部或部分股权（当然，如属联合体中185、标的，则允许联合体财务投资人向联合体牵头方转让），除非应法律要求或报经市政府预先批准。为保证工程质量，投资主体两年之后可以委托运营，不得转让股权。投资主体应为新主体的运营绩效中属于工程质量的部分的成本增加承担连带责任。5.25.2.1.15 5 项目设施期满移交项目设施期满移交 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 70 合同期满前，市政府或其指定机构和项目公司应按照 PPP 项目协议的约定共同成立移交委员会，共同商定项目设施移交的详细程序、培训计划的实施和将移交的设备、设施、物品、零配件和备件等的详细清单。合同期满，项目设施（含为项目设186、施正常运营所必须的各类项目设施、设备、土地使用权、各信息系统、维护手册等）应按照项目协议的约定无偿移交给市政府或其指定机构。且项目公司需确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。5.25.2.1.16 6 保险保险 项目公司应根据谨慎运营惯例购买必要的建设期及运营期的保险，包括但不限于财产一切险，公众责任险、环境责任险等其它通常的、合理的或者中国法律、法规要求所必需的保险。5.2.17 5.2.17 子项目调整子项目调整 甲方有权在未来根据适用法律和巴彦淖尔市政府及其相关部门的决策，新增或减少子项目数量或调整某一子项目的具体建设内容，以达到本187、项目建设的总体要求。1、子项目数量调整 如新增子项目，甲乙双方应按本项目同等投资收益率水平进行协商确定该子项目的回报机制和收益率水平，并按本合同原则性条款不变的情况下双方签订补充合同，明确双方权利义务。如减少子项目，甲方则无义务支付该子项目的服务费，也无需就此向乙方及其股东承担任何其他责任。2、子项目建设内容调整 对于子项目实施过程中超出施工图预算的建设内容，经甲方或区政府指定机构审定，则新增的建设内容可作为可用性服务费实际值的巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 71 计算依据；对于已列入施工图预算的建设内容，经竣工结算审计发现实际并未188、实施的，则应在计算可用性服务费实际值时予以相应扣减。3、有关子项目调整的具体安排，双方将视项目实际情况签订补充合同并加以执行。5.35.3 公司治理结构公司治理结构 5.35.3.1.1 合资公司名称、住所、组织形式、合资期限、公司经营范围等合资公司名称、住所、组织形式、合资期限、公司经营范围等 公司名称为：*有限公司（暂定名），最终以工商部门登记注册的为准。公司住所为：巴彦淖尔市 公司组织形式为：有限责任公司 合资期限：除本协议约定的提前终止或延期外，自领取营业执照之日起至项目公司经营期届满。公司业务范围：同前述。5.35.3.2.2 注册资本、投资总额、股权比例及出资方式等财务注册资本、投189、资总额、股权比例及出资方式等财务事项事项 为融资便利之目的，我们注册资本不低于项目资本金额度，采用认缴制，其中政府方出资代表持股比例为 20%；社会资本方持股比例为 80%。出资方式皆为货币，由股东各方按照根据项目建设进度及融资需要等分批次到位。5.35.3.3.3 股东会及议事机制股东会及议事机制 公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，股东会会议由股东按出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经全体股东所持表决权的三分之二以上通过；但增加或者减少注册资本的决议，公司合并、分立、解散或变更公司形式等重要事项需由全体股东一致通过。5.35.3.4.4 董事会构成及议事机制董事会构成及190、议事机制 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 72 公司设董事会，董事会为公司经营决策机构。董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 名。4 名董事由社会资本方委派或推荐，1 名由政府方出资代表委派或推荐，董事长由社会资本提名，董事会选举产生。董事会对股东会负责。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议应当有三3名或以上的董事出席方能有效举行，否则无效。董事会作出决议，必须经全体董事的 2/3 以上通过，但制订增加或者减少注册资本方案，拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案，需经全体董事一致通过。同时，政府方代表委派的董事对影响191、公共利益或公共安全的事项享有一票否决权。项目公司的法定代表人由董事长担任。5.35.3.5.5 经营管理团队经营管理团队 项目公司设总经理 1 名，副总经理 2 名（政府方出资代表和社会资本各委派 1 名）。总经理由社会资本方提名，董事会聘任，其他高级管理人员按照相关的权限和程序报批后，由董事会聘任或解聘。5.35.3.6.6 监事会的构成及议事机制监事会的构成及议事机制 公司设监事会。监事由 3 名监事组成。政府方代表和社会资本各委派一名、职工代表大会推荐一名职工监事。其中监事会主席由政府方出资代表提名，监事会选举产生。职工监事由职工代表大会选举产生。5.35.3.7.7 股东权益分配机制股192、东权益分配机制 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%作为公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本 50%以上的，可以不再提取。本项目政府付费部分政府不参与分红，经营性收益双方协商确定。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 73 公司章程的主要约定同合资协议约定相关事项。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 74 第第 6 6 章章 监管架构监管架构 监管架构主要包括授权关系和监管方式等。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资193、本的授权。监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。在本项目中政府方或巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会享有法律赋予的行政管理的职权，同时享有其作为 PPP 项目协议一方签约主体所享有的权利。享有项目投融资、建设、运营管理维护、中期评估、移交等全过程全环节的监管职责 6 6.1.1 授权关系授权关系 本项目的授权关系分为两个步骤：一是政府对于行业主管部门的授权，即巴彦淖尔市政府对巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会的授权，二是项目公司确定后，巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会和项目公司进行 PPP 项目合同的签署。6.1.16.1.1 授权项目实施机构授权项目实施机构 巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会作194、为项目实施机构，负责 PPP项目准备、采购、监管和移交等工作。6.1.26.1.2 授权政府出资代表授权政府出资代表 本项目政府授权巴彦淖尔市现代农牧业发展投资有限责任公司作为政府方出资代表。6.1.36.1.3 政府授权项目公司政府授权项目公司 项目实施机构授权项目公司在合作期内投资、建设、运营维护本PPP 项目。6.26.2 监管原则监管原则 6.2.16.2.1 依法监管原则依法监管原则 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 75 我国政府监管必须坚持以立法为先导，政府监管机构的设置以及监管职责必须以法律的明确授权为依据，依法明确政195、府的监管范围和监管程序。只有做到政府监管有法可依，有法必依，才能有效规避政府相关部门监管的随意性，减少权力膨胀和腐化的风险。6.2.26.2.2 限制与激励相结合原则限制与激励相结合原则 坚持限制与激励相结合，就是在 PPP 项目实施的全过程，政府一方面为追求社会效益而需要对被监管企业进行限制性的监管，如市场准入、建设、运营和移交过程中质量、价格、项目验收的监管。另一方面，为发挥 PPP 模式运作的优势，使更多社会资本参与公共基础设施建设，推动城市化和市场化的进程，需采取激励机制，激发私营企业努力降低生产成本，同时提高生产效率和服务质量，保障社会效益。6.2.36.2.3 公开透明、可问责原则196、公开透明、可问责原则 公开透明原则要求 PPP 项目监管机制在设计时必须考虑监管的内容、过程和结果等信息的公开性，使监管流程透明化，保证社会公众的知情权，创造良好的监管环境。可问责原则要求政府的监管活动必须接受政府自身和社会公众监督，规避监管机构滥用职权。6.2.46.2.4 独立专业原则独立专业原则 重组政府监管机构时必须坚持独立性的原则，即政府监管机构独立于政策制定部门和被监管企业，实行政企分开，使三者成为互相制衡的不同主体，以确保监管的公正性，避免出现政府既是运动员又是裁判员的问题。专业性原则是对政府监管部门的技术要求，由于公共项目技术比较复杂，涉及很多领域的专业知识，政府监管机构应建立197、一支在工程技术、财务、法律等方面精通的专业人才队伍，以更好的发挥监管效益。6.2.56.2.5 多层次监管原则多层次监管原则 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 76 健全的监管体制要求多层次全方位的监管，包括四个方面：司法部门对监管机构行为和程序的审查；法律法规对监管机构的基本约束；监管机构对被监管者的监管；社会公众与被监管者对监管机构的监管。6 6.3 3 监管方式监管方式 相关政府方或市住建委享有法律赋予的行政管理的职权，同时享有其作为 PPP 项目协议一方签约主体所享有的权利。享有项目投融资、建设、运营管理维护、中期评估、移交等198、全过程全环节的监管职责。政府代表对需要表决的涉及危害公众利益、易发生群体事件等重大事项享有一票否决权。6.6.3 3.1.1 履约管理履约管理 1、一般情况下，履约管理最主要的方式就是合同控制，因此为保证社会投资人（项目公司）严格按照 PPP 合同的范围履约，授权方可根据合同内容对社会投资人的移交、运营、维护和移交等进行义务定期监管。对项目服务的绩效指标编制季报和年报，并报财政部门备案。2、在项目协议中设置相应的履约条款是十分必要的。履约管理在合同控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在 PPP 项目合同生效后，由项目公司向授权方出具巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会指定格式的履约保函，以保证项目199、公司履行本协议项下运营维护项目设施等的义务。项目公司在合作期内应保持保函数额的固定性及有效性。此项目中保函的受益人应为巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会。3、政府对项目公司运营期服务质量的监督管理 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 77 政府方对项目公司运营服务的监管分为两个部分，一个是政府执法机关的监督管理，另一个是项目主管单位（巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会）对项目公司的监督管理。政府执法机关依照法律法规赋予的权力对项目公司和项目进行执法监督。项目主管单位对项目公司运营质量的监督管理指标有技术类指标和管理类指标。技术类指标有：成活率、200、生长率、设施损坏状况等。管理类指标有：日常运行报表及时准确率、财务报表及时准确率、暂停申请及时准确率、临时暂停及时报告率、设施设备完好率、备品备件完整充分率、技术资料更新存档合格率、仪器仪表按期报验率、人员培训持证上岗率、劳动保护执行率、整改意见落实率、社会公共责任承担率等。管理类指标的考核在季度考核和年度考核中执行。本项目主管单位为巴彦淖尔市本级政府、临河区政府、五原县政府。各级政府依据 PPP 合同负责本区域内项目的运营管理，依据考核指标及 PPP 合同，并负责本区域内项目运营期的绩效考核监督管理。6.6.3 3.2.2 行政监管行政监管 行政监管是政府对其辖区内某些事物的控制。区别于行政201、管理及司法监管。行政监管主要分为两个阶段，一是项目采购方式的监管；二是项目转让运营移交时期的绩效监管（包括服务质量、价格、服务水平和财务等方面的监管）。项目采购实施阶段要严格按照政府采购法以及财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法等相关规定，按照“公开”、“公平”、“规范”的原则实施 PPP 项目投资人的选择。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 78 项目运营阶段会同行业主管部门、项目实施主体对 PPP 项目进行中期评估，重点分析项目运行的合规性、适应性、合理性，科学评估风险，制定应对措施。202、项目移交阶段会同行业主管部门、项目实施主体按合同规定对PPP 项目进行整体移交，做好资产评估、性能测试、资金补偿工作，妥善办理过户及管理权移交手续。6.6.3 3.3.3 公众监督公众监督 建立舆论监督和委托第三方监督工作机制，建立健全社会监督网络和舆论监督反馈，形成有效的、完善的社会监督。本项目采取政府采购方式进行采购，确定社会投资人。为确保公众监督的便捷性以及财务预决算、支出的透明性、公开性，社会资本方和项目公司应当进行信息披露和公开，除法律明文规定可以不公开的信息外，其他的信息均可依据政府招标文件及双方签署的 PPP 合同规定，予以公开披露，接受公众和媒体监督。巴彦淖尔市城市生态绿化及水203、系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 79 第第 7 7 章章 核心边界条件核心边界条件 7.17.1 项目合同项目合同权利义务权利义务边界边界 7.1.1 7.1.1 业务范围业务范围 项目公司是政府方出资代表和中标社会资本方为本项目之目的在巴彦淖尔市所专设的独立法人，未来由项目公司具体负责巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目的投资、融资、建设及运营维护。7.1.7.1.2 2 项目资产权属项目资产权属 本项目通过一次招标的方式选择具备相应施工总承包资质及相应的经验的社会资本方负责设立项目公司，并为项目公司提供施工总承包服务，形成项目资产。本项目建设期内投204、资建设形成的项目资产，以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，根据社会资本对本项目土地使用方式的选择来确定。如果社会资本选择享有本项目的划拨土地使用权，则项目公司相应拥有项目设施或资产的所有权；如果社会资本选择由政府方将相应的土地提供给项目公司使用的方式，则项目公司不享有相应的土地使用权，也无法标记对本项目设施/资产的权属。同时约定，社会资本一旦作出选择，则不得在中标后要求变更。7.1.7.1.3 3 社会资本承担的公共责任社会资本承担的公共责任 依法中选的社会资本方或后期成立的项目公司，应按照公私双方约定时间完成投资、建设任务；在合作期内，保障提供满足社会公众需求的公共产品205、和服务，并接受来自政府相关职能部门的监督与考察和社会公众的监督；合作期满，社会资本方或项目公司应将本项目相关数据资料、知识产权和技术法律文件移交项目实施机构或政府指定巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 80 的其他机构，办妥管理权移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。7.1.7.1.4 4 政府付费方式政府付费方式 本项目属于“政府付费”项目，由市财政局直接向项目公司支付政府付费。巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会根据项目公司在项目合作期内的绩效考核情况，通过巴彦淖尔市财政局从市一般公共预算中向项目公司进行支付政府206、付费。市财政局通过对该项目的财政承受能力论证后，把项目财政支出责任纳入市政府当年财政预算和中长期财政规划，取得巴彦淖尔市人大批复同意。政府付费自项目竣工验收通过之日起，每年支付一次；运维绩效服务费自项目竣工验收通过之日起，每年支付一次。7.7.2 2 履约保障边界履约保障边界 7.7.2 2.1.1 强制保险方案强制保险方案 项目建设和运营期间可能遇到不可预期或不可控制的风险，乙方应按行业的国家管理规定办理和维持合理的建设和运营保险。本项目强制保险内容主要包含：建设期应投保险种：（1）建筑安装工程一切险；（2）第三者责任险；（3）环境责任险。运营期应投保险种：（1）财产一切险；（2）第三者责任207、险；（3）环境责任险。除本条所述强制险种外，项目公司应根据谨慎运营惯例购买相应的险种。保险受益人或可考虑政府或金融机构。7.7.2 2.2.2 履约保函体系履约保函体系 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 81 履约保函体系主要包括投标保函、建设履约保函、运营维护保函及移交保函。7.7.2 2.3.3 项目资本金项目资本金 本项目按工程量清单方式计价，工程建设投资控制价为432432.85 万元人民币。项目资本金占项目总投资的 20%。7.7.2 2.4.4 设立建设资金专项账户设立建设资金专项账户 为保证本项目工程建设按照计划进度执行208、，建立项目公司和政府共管的资金专户，对资金到位进度、使用流向等进行管理。7.7.2 2.5.5 建设进度及质量保障建设进度及质量保障 为了保障本项目如期、按质推进，由政府方聘请专门的项目管理公司，对本项目工期、造价、质量等进行监督和管理。7.7.3 3 调整衔接边界调整衔接边界 7.7.3 3.1.1 应急处置应急处置 项目公司应针对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。7.7.3 3.2.2 临时接管209、和提交临时接管和提交 自项目协议生效后，项目公司在经营期内有适用法律规定的导致临时接管情形的，政府方有权依法终止项目协议，取消其经营权。临时接管期间，项目公司须无条件服从政府方或其指定机构接收或接管本项目的所有指令、命令，项目公司应当在政府方接管前善意履行看守职责，并继续履行项目协议项下的义务。7.7.3 3.3.3 合同变更合同变更 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 82 在以下情形下，可考虑对项目协议进行修订：（1）适用法律的变化，影响任一方主要权利义务的；（2）国家、行业及地方有关道路建设、维养方面的标准提高；（3）因不可抗力或210、非因合同任一方的原因，导致合同部分条款无法履行；（4）一方当事人丧失履约能力；（5）因情况发生变化，当事人双方协商一致同意。7.7.3 3.4.4合同展期合同展期 在以下情形发生时，协议双方可考虑对合同期限进行适当的延长：（1）因可归责于政府方的原因导致工期延误的；（2）因政府财政预算的调整，使得相应的支付能力受到影响；（3）项目公司在经营期内履约记录良好，在符合届时适用法律规定的前提下，双方协商一致同意展期的。7.7.3 3.5.5项目新增改扩建等应对措施项目新增改扩建等应对措施 本项目进行一次设计到位。未来如果涉及到改扩建的，在不违反届时法律规定，且项目公司履约记录良好的情况下，在报经政府211、书面批准后，可由项目公司负责相应的改扩建工程，但项目公司应预留充分的接口。如届时根据适用法律及市政府要求需提高本项目的等级的，则项目公司应按照市政府的要求实施，涉及到的资本性支出或运营成本的增加由双方通过延长经营期、另行支付相应费用或调价的方式或双方认可的其他方式予以平衡。7 7.3 3.6 6 提前终止提前终止 一、提前终止的情形 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 83 双方协商一致的提前终止；法律变更或政府行为导致的提前终止；不可抗力导致的提前终止；一方违约导致的提前终止。二、提前终止的回购方式 若 PPP 项目协议提前终止，则除212、非协议另有约定，政府方仅在如下情形时支付项目公司合理补偿金（提前终止时政府方对于项目公司的补偿须以项目公司还清其届时之所有负债为前提），补偿金具体按下表确定：表 7-1 提前终止补偿情形及补偿表 条款号条款号 本协议提前终止之情形本协议提前终止之情形 终止补偿金终止补偿金 1 甲方发出的终止(乙方违约)建设期终止时，为 A1-B+E 运营期终止时，为 A2-B+E 2 乙方发出的终止（甲方违约）建设期终止时，为 A1+B+E 运营期终止时，为 A3+B+E 3 法律变更或政府行为 建设期终止时，为 A1+35%B+E 运营期终止时，为 A3+35%B+E A.不可抗力(A4-C-D)/2 A1213、.为乙方尚未收回的投资（以经审计的为准）；A2.为审计价乙方尚未收回的可用性付费比例；A3.为乙方尚未收回的可用性服务费的现值（按4.48%的折现率）；A4.为经审计的乙方账面资产净值；B.取值为人民币伍仟万元；如属乙方违约，甲方发出的终止情形的，则甲方有权自本项目提前终止日起算三年内（如剩余合作期短于三年的，则本处指余下的合作期）分期分批次向乙方支付补偿金，具体分批次的支付比例及时间进度安排由甲方确定。C.为发生不可抗力情形时，根据本协议及相关保险合同约定，乙方（含贷款方）实际获得的保险赔款；巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 84 214、D.为发生不可抗力情形时，因乙方投保不足，导致所获保险赔款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）；E.为终止后根据本协议的约定，乙方应向甲方移交运营维护所需的零部件、备品备件和化学品的合理评估值。若属甲方发出的终止情形之一的，按照对应公式计算终止补偿金即“A1-B+E”或者“A2-B+E”的值为负数；或者不可抗力情形下补偿金计算为负值的，则乙方应向甲方支付本条所述负数的绝对值。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 85 第第 8 8 章章 项目采购方式项目采购方式 8.18.1 采购方式选择采购方式选择215、 根据财金【2014】113 号文件政府和社会资本合作模式操作指南（试行）、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号），PPP 项目采购应根据中华人民共和国政府采购法 及相关规章制度执行。采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。8.1.18.1.1 本项目特点本项目特点 1、项目公共服务性较强，具备良好的社会效益。2、具有具体的指标要求。3、对采购人的资质、技术水平等要求较高。8.1.28.1.2 可选的可选的采购方式采购方式 1、公开招标 公开招标是指在公开媒介上以招标公告的方式邀请不特定的法人或其他组织参与投标，并向符合条件216、的投标人中择优选择中标人的一种招标方式。主要适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不作更改的项目。2、竞争性谈判 竞争性谈判是指采购人通过与多家供应商（不少于三家）进行谈判，最后从中确定成交供应商的一种采购方式。主要适用于有竞争（参与谈判的供应商不少于三家），有谈判（即最终的结果必须要在谈判的基础上确定）的项目。3、邀请招标 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 86 邀请招标是指按照事先规定的条件选定合格供应商或承包商，有接到邀请者方才有资格参与投标。主要适用于技术复杂、有特殊要求或者受自然217、环境限制，只有少量潜在投标人可供选择的情形。4、竞争性磋商方式 竞争性磋商采购方式是指采购人、政府采购代理机构通过组建竞争性磋商小组（以下简称磋商小组）与符合条件的供应商就采购货物、工程和服务事宜进行磋商，供应商按照磋商文件的要求提交响应文件和报价，采购人从磋商小组评审后提出的候选供应商名单中确定成交供应商的采购方式。主要适用于政府购买服务项目；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设218、项目以外的工程建设项目。5、单一来源采购 单一来源采购是指只能从唯一供应商处采购、不可预见的紧急情况。主要适用于采购人向特定的一个供应商采购的一种政府采购方式。8.1.38.1.3 本本项目项目适宜适宜的的采购采购方式方式 根据文件规定，本项目采用公开招标的方式，具体原因如下：本项目相关规划、设计、施工等已经处于相对成熟阶段，属于相对成熟的公共服务项目探索 PPP 运作的方式。同时，项目总投资规模较高，需要社会资本方具有较强的融资能力。本项目区域范围内的整体规划设计方案，以及项目自身的建设规模、招商方案、运营服务方案已经有较为明确的具体要求，项目收益水平、各项建设成本、运营巴彦淖尔市城市生态绿219、化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 87 维护成本等也可相对准确估算。项目核心的边界条件和技术经济参数相对明确。因此，为确保项目能够顺利与社会资本方开展合作，选择有实力的社会资本方，结合以上项目特点，对照各类采购方式适用性，本项目采用公开招标方式采购。采用公开招标方式确定社会投资人，公开招标具有下列优点：1、公开招标将充分利用市场竞争机制，有利于政府优中选优，引进先进技术和管理理念，降低政府融资成本，最大程度实现招商效果和预期目标。2、能体现公平、公正、公开的运作原则，运作规范有序，有利于控制项目进度，保证项目运作程序的合法、合规。3、通过招标程序中设定的220、准入条件和评审条件，对投标人的业绩经验、资金实力、信誉度等方面严格把关，选择合格的潜在投标人参与竞标，保证项目快速推进，选择有实力、有经验、信誉高的投资人。4、通过招标文件明确项目主要条件和具体协议条款，在切实贯彻政府意志的同时，避免潜在投资人在谈判过程中的过度纠缠，合理缩短项目运作周期，为项目最终能够顺利执行打下坚实的基础。本项目由巴彦淖尔市政府采购中心或巴彦淖尔市住房和城乡建设委员会委托的招标代理机构按照政府采购法进行招标。8.28.2 采购程序采购程序 8.2.18.2.1 采购公告发布及报名采购公告发布及报名 采购公告应在自治区级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。公告应包括项目实施221、机构和项目名称、项目结构和核心边界条件等内容。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 88 8.2.28.2.2 项目资格预审项目资格预审 按照财政部关于印发 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）指出项目实施机构应当根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争。则本项目采购应当实行资格预审，根据本项目的特点，符合资格预审的社会资本的资格条件设定如下：（1）现行有效的营业执照、组织机构代码证、税务登记证；（2）企业资质222、方面的资料：（3）项目经验方面的资料：（4）财务能力方面的证明资料：（5）近五年无违法犯罪档案记录有效证明材料：（6）申请人具有实施本项目所需的技术能力和管理能力：（7）近三年无重大安全事故和重大质量事故、无拖欠农民工工资情况及无不良信用记录。近一年无安全事故和质量事故：（8）单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同资格预审申请人，不得同时参加本项目的资格申请；（9）本项目接受联合体与否。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 89 图 8-1 资格预审流程图 资格预审公告应当包括项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会223、资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、是否限定参与竞争的合格社会资本的数量及限定的方法和标准、以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点。资格预审公告应当在自治区级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布。资格预审合格的社会资本在签订 PPP 项目合同前资格发生变化的，应当通知项目实施机构。提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日。项目实施机构、采购代理机构应当成立评审小组，负责 PPP 项目采购的资格预审和评审工作。评审小组由项目实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实224、施机构自行选定，但评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 90 项目有 3 家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作；项目通过资格预审的社会资本不足 3 家的，项目实施机构应当在调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合格社会资本仍不够 3 家的，可以依法变更采购方式。资格预审结果应当告知所有参与资格预审的社会资本，并将资格预审的评审报告提交财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。8.225、2.38.2.3 公开招标程序公开招标程序 图 8-2 公开招标流程图 1.发布招标公告、发售采购文件 公开招标公告应当包括以下主要内容：招标采购单位的名称、地址和联系方法；招标项目的名称、数量或者招标项目的性质；投标人的资格要求；获取招标文件的时间、地点、方式及招标文件售价；投标截止时间、开标时间及地点。项目采购文件应包括采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内226、蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 91 间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、项目合同草案及其他法律文本等。招标文件的发售期不得少于 5 日。2.招标文件的澄清和答疑 招标人可以对已发出的招标文件进行必要的澄清或者修改。澄清或者修改的内容可能影响投标文件编制的，招标人应当在投标截止时间至少 15 日前，以书面形式通知所有获取招标文件的潜在投标人；不足 15 日的，招标人应当顺延提交投标文件的截止时间。3.投标 通过资格预审的供应商应当按照招标文件规定的时间、地点和方式进行投标。4.开标及评标 招标人应当按照招标文件规定的时间、地点开标，投标人对开标227、有异议的，应当在开标现场提出，招标人应当当场做出答复，并制作记录。依法必须进行招标的项目，其评标委员会的专家成员应当从评标专家库内相关专业的专家名单中以随机抽取方式确定。评标委员会成员应当依照招标投标法和招标投标法实施条例的规定，按照招标文件规定的评标标准和方法，客观、公正地对投标文件提出评审意见。招标文件没有规定的评标标准和方法不得作为评标的依据。5.项目谈判，确定中标人 项目实施机构应成立专门的采购结果确认谈判工作组。按照候选社会资本的排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就合同中可变的细节问题进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的即为预中标、成交社会资本方。确认谈判不得涉及合同中228、不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 92 6.拟定项目合同并公示 项目实施机构应当在预中标、成交社会资本确定后 10 个工作日内，与预中标、成交社会资本签署确认谈判备忘录，并将采购结果和根据采购文件、响应文件、补遗文件和确认谈判备忘录拟定的合同文本，并进行公示，公示期不得少于 5 个工作日。合同文本应将中选社会资本响应文件中的重要承诺和技术文件等作为附件。合同文本中涉及国家秘密、商业秘密的内容可以不公示。项目实施机构应当在公示期满无异议后 2 个工作日内，将中标、成交229、结果在自治区级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行公告，同时发出中标、成交通知书。7.签署 PPP 项目合同 项目实施机构应当在中标、成交通知书发出后 30 日内，与中标、成交社会资本签订经本级人民政府审核同意的 PPP 项目合同。需要为项目设立专门项目公司的，待项目公司成立后，由项目公司与项目实施机构重新签署项目合同，或签署关于承继项目合同的补充合同。8.公示 PPP 项目合同 项目实施机构应在项目合同签订之日起 2 个工作日内，将项目合同在自治区级以上人民政府财政部门指定的媒体上公告，但合同中涉及国家秘密、商业秘密的内容除外。8.38.3 资格预审条件资格预审条件 本项目专230、业性、服务性较高，对社会资本主体必须提出严格的要求，需要规范设置必要的准入门槛，以保障社会大众和政府的权益。在设置具体 PPP 项目准入条件时，遵循“公开、公平、公正”的原则，注意准入条件设置的规范、合理和可操作性。主要围绕以下几方面：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 93 1、信用与信誉良好投资人要有良好的银行资信、财务状况及相应的偿债能力；重合同、守信用，具有社会责任感。2、具有经营管理、运营维护同类工程的业绩、资质或经验社会资本主体要有良好的业绩与技术能力，必须具备相应的专业资质资格，经验丰富。3、资金充足，具有较强的财务与融资231、能力社会资本主体要具备良好的财务实力与融资能力，具有良好的银行资信、财务状况及相应的偿债能力及同类项目成功的盈利模式和竞争模式。4、专业知识与技术力量雄厚社会资本主体要具备专业的投融资人才、技术人才、法务人才、商务人才与管理人才团队。5、质量安全管理体系完善近三年内没有发生过重大生产安全和环境事故，社会资本主体主动防范的意识强、措施得力，合规性较好。具有独立法人资格；能遵从合同，合法合规运营。8.48.4 采购时间计划采购时间计划 表 8-1 项目采购时间计划表 序号序号 阶段名称阶段名称 时间要求时间要求 备注备注 1 资格预审 约 21 天 不少于 15 个工作日 2 招标文件发售 约 2232、0 天 不少于 20 日 3 公示期 3 天 不少于 3 日 4 采购谈判 约 5 天 根据实际情况确定 5 中标公示 7 天 不少于 5 个工作日 6 签署项目合同 根据实际情况确定 7 合同公告及备案 约 2 天 2 个工作日后 8 合计 约 60 天 此估算时间暂时不考虑参加投标人数不足需要调整的情况 8.58.5 招标采购标的招标采购标的 实施机构根据批准的实施方案，通过公开招标程序选择社会资本，根据中华人民共和国招标投标法实施条例第九条，第（三）巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 94 项规定，“已通过招标方式选定的特许经营项233、目投资人依法能够自行建设、生产或者提供；可以不进行招标”。故本项目选定的具备相应资质的社会资本方即可负责项目的投融资、建设及运营。本项目采购标的设置如下表述：招标人规定投标人对工程建设成本、运营成本、合理利润率调整系数、建设期融资利率分别报价（不做评标考核打分，做未来计算财政付费的依据）。按公式计算合作期财政付费。1、在财审后的概算的建安费作为基价，在此建安费额度基础上投标人报下浮率，下浮率越大，得分越高。2、社会资本投融资回报率最高限价为 6.125%，超过最高限价，则废标。8 8.6 6 评审原则和标准评审原则和标准 评标委员会将根据投标人的技术文件、融资文件、法律文件、业绩资质文件和报价234、等因素，采用综合评分法进行评估。综合评分法的满分标准为 100 分。其中技术文件、融资文件、法律文件及业绩资质文件的评估满分为 70 分，报价评估满分为 30 分。投标人的总得分为其技术文件、融资文件、法律文件、业绩资质文件和服务费报价得分之和。如果投标人总得分相同，则服务费价格报价得分较高的投标文件会被优先考虑。评标委员会按照投标人的总得分对投标文件进行排序，向招标人推荐三名中标候选人，且标明排列顺序。8 8.7 7 确定中选投资人与确定中选投资人与 PPPPPP 项目项目公司成立公司成立 评标结束后，政府方将与排名第一的中标候选人作进一步澄清与谈判，谈判的基础是招标文件（含补充通知）和中标235、候选人提供的投巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 95 标文件（如政府方未能与排名第一的中标候选人达成一致，可依次与排名第二、排名第三的中标候选人进行澄清谈判）。双方达成一致后，政府方将通过中标通知书的形式确定中标人，中标投资人与政府方出资代表签订 合资经营合同 和 公司章程，中标投资人与政府方草签项目协议。在政府方确定中标投资人之后，中标投资人和政府方按照约定的股权比例在巴彦淖尔市合资组建项目公司，政府方与项目公司正式签署项目协议。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 96 第第236、 9 9 章章 项目财务测算项目财务测算 9.1.9.1.财务分析背景财务分析背景 9.1.19.1.1 项目项目招标招标标的标的 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目（下称“本项目”）通过公开招标的方式选择社会投资人，招标标的为政府向项目公司支付的可用性服务费和运行服务费。投标人需对可用性服务费和运行服务费分别进行投报，评标小组将根据招标文件规定的打分细则，根据两者权重分别进行打分，两者得分之和作为响应文件价格部分的最终得分。9.1.29.1.2 财务测算指标财务测算指标 本次财务测算依据国家发改委和建设部共同发布的 建设项目经济评价方法与参数（第三版）规定的方法和原则，设定合理利润率237、计算可用性服务费和运行服务费，以及对应的各方内部收益率，以预判政府每年支付的服务费额度及投资人的报价区间，从而指导招标活动的最高限价。内部收益率是国际通行的项目财务评价指标，它是通过计算项目在整个收益期内每年的净现金流量来测算股东投资的内部收益率。由于内部收益率能反映项目在整个合作期内的收益水平，且能够反映资金的时间价值，所以基础设施行业投资者都是选用分析该指标作为投资评价的基础。在 PPP 领域，投资者要求的基础设施行业项目的股东内部收益率通常在 6%-8%之间。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 97 在本项目中，我们选择现金流量法238、进行财务分析，并采用内部收益率对应的合理利润率作为主要评价指标。财务报告分析了项目公司在整个合作期内的财务情况，由于政府出资代表农投公司不参与利润分配，因此仅测算合作期内社会投资人的内部收益率。9.2.9.2.基础数据整理基础数据整理 9.2.19.2.1 建设建设投资投资 根据本项目工程可行性研究报告，工程总投资为 432432.85 万元。其中：工程部分投资 413273.83 万元,建设期利息 17159.02 万元，流动资金 2000 万元。具体投资估算如表 1：表 9-1 本项目投资估算表 单位：万元 序号序号 工程项目工程项目 估算价值估算价值(万元万元)名名 称称 建筑工程建筑工239、程 设备设备 安装工程安装工程 其它费用其它费用 总值总值 工程投资工程投资 377450.00 72.10 10.00 31741.73 413273.83413273.83%91.33%0.02%0.00%7.68%100.00%固定资产投资固定资产投资 377450.00 72.10 10.00 31741.73 430432.85 一 建设投资建设投资 377450.00 72.10 10.00 31741.73 413273.83(一)工程费用工程费用 377450.00 72.10 10.00 0.00 377532.10 1 建筑工程费 377450.00 0.00 0.00 0240、.00 377450.00 2 设备购置费 0.00 72.10 0.00 0.00 72.10 3 安装工程费 0.00 0.00 10.00 0.00 10.00 3.1 安装费 10.00 10.00(二)建设工程其他费建设工程其他费 0.00 0.00 0.00 31741.73 31741.73(三)预备费预备费 0.00 0.00 0.00 0.00 4000.00 1 基本预备费 4000.00 2 涨价预备费 0.00 静态投资静态投资 413273.83413273.83 建设期利息建设期利息 17159.0217159.02 建设期利息 17159.02 巴彦淖尔市城市生态241、绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 98 流动资金流动资金 2000.002000.00 1 流动资金 2000.00 2 铺底流动资金 600.00 报批总投资报批总投资 431032.85431032.85 项目总投资项目总投资 432432.85432432.85 9.2.29.2.2 运营维护成本运营维护成本 根据相关绿化行业国家定额、地区定额及本地区多年运维维护数据综合考虑，主要包括工资及福利费、工程维护费、其它费用。按各子项目分别核算，最后汇总运维成本为 22964.54 万元。1、巴彦淖尔市植物园项目 植物园总的绿化面积为 486000 平242、方米，经过核算植物园年运维成本为 582 万元。序号 项目 单位 数量 单位年费用 费用(万元)1 人员费用 人 50 30000 150 2 工程维护费 486000 7 340 3 其他费用 486000 1.9 92 4 合计 582 2、双河区生态绿化水系景观工程 双河区生态绿化水系景观工程建设内容包括绿化及水系景观，建设面积总计为 746670.4。经核算年运维成本为 583 万元 序号 项目 单位 数量 单位年费用 费用(万元)1 人员费用 人 70 30000 210 2 工程维护费 746670.4 3 224 3 其他费用 746670.4 2 149 4 合计 583 3、243、森林机场绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 99 森林机场绿化项目建设内容为绿化，建设面积总计为27360136.80。经核算年运维成本为 16416.08 万元 序号 项目 单位 数量 单位年费用 费用(万元)1 人员费用 人 745 30000 2235 2 工程维护费 27360136.8 3.5 9576 3 其他费用 27360136.8 1.7 4605 4 合计 16416.08 4、临河城区绿化项目 临河城区绿化项目建设内容为绿化，建设面积总计为 5382851.4。经核算年运维成本为 5382.85 万元.序244、号 项目 单位 数量 单位年费用 费用(万元)1 人员费用 人 202 30000 605 2 工程维护费 5382851.4 7 3768 3 其他费用 5382851.4 1.9 1010 4 合计 5382.85 本项目运维成本见下表巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 100 表 9-2 合作期内年运维成本 单位：万元 单位单位量量2020202020212021202220222023202320242024202520252026202620272027202820282029202920302030203120311植物园4245、8600012583.206998.40583.20583.20583.20583.20583.20583.20583.20583.20583.20583.20583.20583.20进项税额864.9772.0872.0872.0872.0872.0872.0872.0872.0872.0872.0872.0872.082双河区7466707.8582.406988.83582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40582.40进项税额863.7971.9871.9871.9871.9871.9871.98246、71.9871.9871.9871.9871.9871.983森林机场27360137616416.08196992.9816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.0816416.08进项税额24347.452028.952028.952028.952028.952028.952028.952028.952028.952028.952028.952028.952028.954临河区5382851105382.8564594.225382.855382.855382.247、855382.855382.855382.855382.855382.855382.855382.855382.855382.85进项税额7983.55665.30665.30665.30665.30665.30665.30665.30665.30665.30665.30665.30665.305小计小计3397565922964.54301650.6422964.5425137.5525137.5525137.5525137.5525137.5525137.5525137.5525137.5525137.5525137.5525137.55合计合计运营期运营期序号序号材料名称材料名称年需要量248、年需要量单价单价（元）（元）总价(万总价(万元）元）巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 101 9.2.39.2.3 流动资金流动资金 流动资金包括维持工程正常运行所需购置燃料、材料备品、备件和支付职工工资等周转资金。流动资金按年运行费的 8.7%考虑，在运行期第一年投入，最后一年收回。为 2000 万元。9.2.49.2.4 基础数据基础数据 本项目基础数据表如下：表 9-3 本项目基础数据表 序号序号 项目名称项目名称 单位单位 数值数值 备注备注 一一 项目投资项目投资 1 项目总投资 万元 432432.85 2 项目资本金（2249、0%）万元 86486.57 3 项目融资（80%）万元 345946.28 4 政府投资补贴 万元 0 二二 合作期限合作期限 1 合作期 年 15 2 建设期 年 2 3 运营期 年 13 三三 融资融资 1 融资成本%4.90%2 贷款期 年 10 3 还款期 年 8 4 还款方式 等额本息 四四 股权结构股权结构 1 政府出资（占股 20%）万元 17297.31 2 社会资本出资（占股 80%）万元 69189.26 五五 税税 1 进项增值税率%11.00%2 销项增值税率%6.00%3 所得税%25.00%4 城市维护建设税%5.00%巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 250、实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 102 5 教育费附加%3.00%6 地方教育附加%2.00%六六 合理利合理利润润 1 征占费用合理利润率%0.00%2 建设期利息合理利润率%6.125%3 工程投资合理利润率%6.125%七七 资金构成资金构成 1 征占费用 万元 0 2 政府方工程投资 万元 17297.31 3 社会资本方工程投资 万元 395976.51 4 项目建设期利息 万元 17159.02 5 项目流动资金 万元 2000 9.3.9.3.数据数据设置设置及及计算计算方法方法 9.3.19.3.1 财务测算模型结构财务测算模型结构 根据项目测算目的，建立财务251、测算模型，通过建立和计算借款偿还表、折旧摊销表、收入表、成本费用表、利润表、现金流量表等模型，测算投资人在合作期内归属股东的现金净流量及内部收益率等指标，从而预测投资人在合作期内的盈利水平。9.3.29.3.2 数据假设数据假设 9.3.2.1 9.3.2.1 PPPPPP 合作期合作期 PPP 项目合作期通常在 10 至 30 年之间，为充分发挥 PPP 模式平滑财政支出的功能，本项目合作期定为 15 年（其中建设期 2 年，运行期 13 年，新工养护期 1 年）。9.3.2.29.3.2.2 投融资结构投融资结构 根据 国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551252、 号），市政工程项目的项目资本金应至少为巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 103 总投资额的 20%，本项目设置资本金为总投资的 20%，则项目公司为完成本项目需以自有资金投资约 86486.57 万元。项目其余所需融资金额为 345946.28 万元，约占工程总投资的80%，分二年均匀进行融资。融资成本按照现行银行中长期贷款利率4.90计算，贷款期限为 10 年，还款期限为 8 年，还款方式为等额本息。9.3.2.39.3.2.3 项目公司项目公司股权股权结构结构 项目公司中，巴彦淖尔市政府授权的农投公司出资 17297.31 万元253、，持有项目公司 20%的股份；中标社会资本方出资 69189.26 万元，持有项目公司 80%的股份。9.3.2.49.3.2.4 投资计划投资计划 本项目假设工程建设投资资金在 2 年内均匀投入，则本项目投资计划如下表 表 9-4 本项目投资计划表 序号序号 项目项目 单位单位 金额金额 建设期建设期 20172017 20182018 投资比例 万元 100%50.00%50.00%1 总投资 万元 432432.85 216216.43 216216.43 1.1 其中：资本金 万元 86486.57 43243.29 43243.29 融资 万元 345946.28 172973.14254、 172973.14 1.2 社会资本出资 资本金 80%万元 69189.26 42810.85 42810.85 融资 万元 345946.28 172973.14 172973.14 1.3 政府出资 资本金 20%万元 17297.31 8648.66 8648.66 2 建设期利息 P1 万元 17159.02 4237.84 12921.18 9.3.2.59.3.2.5 建设期利息建设期利息 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 104 本项目融资金额为 345946.28 万元，占工程总投资的 80%，分二年均匀进行融资。255、融资成本暂按现行银行中长期贷款利率 4.90（实际发生时按双方协商确定）计算，贷款期限为 10 年，还款期限为 8年，还款方式为等额本息。根据投融资结构、投资计划，在建设期产生的建设期利息为17159.02 万元。建设期利息属于社会资本方为投资本项目所付出的财务成本，按照 PPP 模式下的惯例做法应当计入项目总投资，并给予合理利润。表 9-5 建设期利息核算表 单位：万元 序号序号 项目项目 合计合计 建设期建设期 1 1 2 2 1 借款借款 1.1 建设期利息 17159.02 4237.84 12921.18 1.1.1 期初借款余额 0 177210.98 1.1.2 当期借款 345256、946.28 172973.14 172973.14 1.1.3 当期应计利息 17159.02 4237.84 12921.18 1.1.4 期末借款余额 363105.30 177210.98 185894.32 1.2 其他融资费用 0.00 0 0 1.3 小计(1.1+1.2)17159.02 17159.02 4237.84 12921.18 2 债券债券 2.1 建设期利息 2.1.1 期初债务余额 2.1.2 当期债务金额 2.1.3 当期应计利息 2.1.4 期末债务余额 2.2 其他融资费用 2.3 小计(1.1+1.2)3 合计合计 3.1 建设期利息合计 17159.0257、2 4237.84 12921.18 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 105 3.2 其他融资费用合计 0.00 0.00 0.00 9.3.2.69.3.2.6 费用费用摊销摊销 PPP 项目中，社会资本方并不持有其所投资建设的资产，只是享有投资、运行和和收益权，因此折旧摊销仅在财务层面存在。在合作期期满后项目公司将无偿移交项目所有资产给政府，因此项目公司在13 年内均匀摊销完所有费用，每年摊销额为 34583.99 万元，期末净值为 0（无残值）。固定资产原值为 449591.87 万元。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项258、目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 106 表 9-6 费用摊销表 单位：万元 1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151费用摊销1.1原值220454.27 449591.87 449591.87 415007.88 380423.89 345839.9 311255.91 276671.92 242087.93 207503.94 172919.95 138335.96 103751.97 69167.981.2增加值449591.87220454.27229137.610000000000001.3当期摊销4259、49591.8734583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.991.4净值220454.27449591.87 449591.87 415007.88 380423.89 345839.90 311255.91 276671.92 242087.93 207503.94 172919.95 138335.96 103751.97 69167.980.00合计合计项目项目序号序号建设期运营期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实260、施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 107 9.3.2.79.3.2.7 税费情况税费情况 项目公司按国家法律上缴增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、所得税，相应税收比例见下表。其中增值税税率按绿化工程类项目计征。财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号），税率为 11%。表 9-7 本项目税费及比例 序号序号 税费名称税费名称 数值数值 1 增值税 11.0%2 所得税 25.0%3 城市维护建设税 5.0%4 教育费附加 3.0%5 地方教育附加 2.0%9.3.2.89.3.2.8 总成本费用总成本费用 项目运营期间总成261、本由下列各项构成：人员费用、工程费用、动力费用、维护修理费用、管理费用、财务费用、折旧摊销。本项目单位面积运维绩效服务费，采购社会资本时作为投标标的，作为拦标价。政府付费测算时按实际中标价核算。年运维绩效服务费 22964.54 万元，12 年运营期支付运维绩效服务费总额为 275574.44 万元。摊销费为 449591.87 万元，财务费用 102654.87 万元。本项目总成本费用如下表巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 108 表 9-8 总成本费用 单位：万元 备注备注1 12 23 34 45 56 67 78 89 910262、10111112121313141415151运营维护费275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.541.1 维护费275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.541.2 职工薪酬00000000000000含在运维费里1.3 其他费用00000000000263、000含在运维费里1.4 维持运营投资000000000000002摊销449591.8734583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.993财务费用102654.8717792.1617792.1616051.8214226.2112311.1410302.238194.885984.280.004总成本费用827821.180052376.1575340.6973600.3571774.7369859.6667850.7565743.264、4163532.8057548.5357548.5357548.5357548.5357548.53序号序号项目名称项目名称合计合计建设期建设期运营期运营期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 109 9.3.39.3.3 项目收益项目收益分析分析 9.3.3.19.3.3.1 相关参数相关参数 1、运维养护补贴未考虑年增长率；2、工程项目总投资=审定的建安工程费（1-建安工程费下浮率）+工程建设其他费用+预备费+建设期贷款利息，建安工程费、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息，以审计后的竣工决算为准。3、合理利润率确定 关于印发的265、通知（财金201521 号）第十八条规定，“合理利润率应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定”。目前金融机构的五年以上贷款基准利率 4.9%为基数。鉴于本项目规模较大，运营周期长，参照一般同类项目合理利润率取值，设定调整系数为 1.25，即社会资本投资合理利润率最大6.125%。建设期利息合理利润率，设定调整系数为 1.25，即合理利润率最大 6.125%。9.3.3.9.3.3.2 2 可用性服务费可用性服务费 可用性服务费为本项目各类工程满足相应验收标准并通过验收后，市政府按照 PPP 合同的约定，通过财政局每年向项目公266、司支付的费用。可用性服务费根据审计确认的项目总投资、项目资本金、项目公司股权比例、运行期限等边界条件，并根据投资人投报价格所对应的的运行期合理利润率进行测算确定。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 110 计算公式为：其中，A 为可用性服务费，P 为项目工程总投资额，i 为合理利润率，n 为运行期 13 年（含 1 年新工养护期）。i 的取值：本项目将建设期利息合理利润率 i1与工程投资费用合理利润率 i2分别设置。其中：建设期利息合理利润率 i1=6.125%(上限值)。工程投资费用的合理利润率 i2=6.125%（上限值）。P 的取267、值：工程总投资 P总=413273.83 万元。建设期利息 P1=17159.02 万元。工程投资 P2=P总（工程总投资）-17297.31（政府方工程投资）=395976.52 万元。基于上述条件，本项目可用性服务费为 47009.20 万元/年，运行期合计支付 611119.56 万元。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 111 表 9-9 建设期利息可用性付费表 （单位：万元）1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151年初本金17159.0216257.5515300268、.8614285.5813208.1012064.6410851.139563.308196.596746.175206.913573.371839.782本年应计利息1050.99995.77937.18874.99809.00738.96664.63585.75502.04413.20318.92218.87112.698223.008223.003本年本息1952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.461952.4625382.0225382.024本年应还本金901.269、47956.691015.291077.471143.471213.501287.831366.711450.421539.261633.541733.591839.7817159.025年末本金16257.5515300.8614285.5813208.1012064.6410851.139563.308196.596746.175206.913573.371839.780.00运营期运营期序号序号内容内容建设期建设期合计合计 表 9-10 工程投资可用性付费表 （单位：万元）1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151年初本金39270、5976.51 375173.34 353095.98 329666.37 304801.70 278414.07 250410.20 220691.09 189151.69 155680.50 120159.1982462.2142456.292本年应计利息24253.5622979.3721627.1320192.0718669.1017052.8615337.6213517.3311585.549535.437359.755050.812600.45189761.02189761.023本年本息45056.7345056.7345056.7345056.7345056.7345056.7271、345056.7345056.7345056.7345056.7345056.7345056.7345056.73585737.54585737.544本年应还本金20803.1722077.3723429.6124864.6726387.6328003.8729719.1131539.4033471.1935521.3037696.9840005.9242456.29395976.515年末本金375173.34 353095.98 329666.37 304801.70 278414.07 250410.20 220691.09 189151.69 155680.50 120159.198272、2462.2142456.290.00合计合计运营期运营期序序号号内容内容建设期建设期 表 9-11 政府支付可用性付费额 （单位：万元）1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151年初本金413135.54 391430.89 368396.84 343951.95 318009.81 290478.71 261261.33 230254.40 197348.28 162426.67 125366.1086035.5844296.062年支付合理利润额25304.5523975.1422564.3121067.0619478.101273、7791.8216002.2614103.0812087.589948.637678.675269.682713.13197984.02197984.023本年支付本金21704.6423034.0524444.8925942.1427531.1029217.3831006.9432906.1134921.6137060.5639330.5241739.5244296.06413135.544本年政府付费额47009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2274、047009.20611119.56611119.565本年收益率6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%6.125%运营期运营期序序号号合计合计内容内容建设期建设期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 112 9.3.3.9.3.3.3 3 运营绩效服务费运营绩效服务费 运行服务费为工程完工后进入运行期，项目公司因提供运行服务而每年从市财政局获得的费用，运行维护费以竣工验收确定的核算范围以及经营性收入确定。计算公式为：运行服务费=运275、行成本（1+合理利润率）运行成本为 22964.54 万元/年。暂定不给予社会资本方运行利润，即合理利润率为 0%，运行期内政府需支付运行服务费 22964.54 万元/年，运行期内合计支付运行费 22964.54 万元/年12 年=275574.44 万元。新工养护期费用已含在可用性付费里，因此新工养护期不支付运维费，本项目新工养护期为 1 年。9.3.3.9.3.3.4 4 政府付费额政府付费额 本项目政府付费总额为 886693.99 万元，其中可用性付费总额为611119.56 万元，运维绩效付费总额为 275574.44 万元。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内276、蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 113 表 9-12 政府付费额表 （单位：万元）1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415152017201720182018202020202021202120222022202320232024202420252025202620262027202720282028202920292030203020312031203220321可用性付费额47009.20 47009.20 47009.20 47009.20 47009.20 47009.20 47009.20 47009.20 47009.277、20 47009.20 47009.20 47009.20 47009.20611119.56611119.562运维绩效付费额22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54 22964.54275574.44275574.443政府付费总额政府付费总额47009.20 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73 69973.73278、 69973.73 69973.73886693.99886693.99建设期建设期序号序号内容内容运营期运营期合计（万元）合计（万元）巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 114 9.3.3.9.3.3.5 5 项目收入及税金项目收入及税金 本项目收入为政府付费额 886693.99 万元。各类税金总额为：24791.5 万元。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 115 表 9-13 收入及税金 （单位：万元）1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111279、12121313141415151营业收入886693.990.000.0047009.2069973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.731.1可用性服务费收入611119.5647009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.20销项税额39007.630.000.003000.593000.59280、3000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.591.2运营维护费收入275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.54销项税额17589.860001465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821.3其他281、收入000000000000002增值税及附加24791.500.000.003300.651790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.902.1增值税22537.730.000.003000.591628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.092.1.1销项税额56597.490.000.003000.594466.414466.414466.414466282、.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.412.1.2进项税额34059.762838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312.2城建税1126.89150.0381.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.402.3教育税附加676.1390.0248.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448283、.8448.8448.8448.842.4地方教育附加450.7560.0132.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.56序号序号项目名称项目名称合计合计建设期建设期运营期运营期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 116 9.4.9.4.财务分析结果财务分析结果 基于前述基本财务假设条件和测算方法，本项目在合作期内，考虑经营性收入、服务费和运行成本后，收益率等情况如下表所示。表 9-14 财务测算结果 序号序号 项目名称项目名称 单位单位 数值数值 一一 项目投284、资分析项目投资分析 1 项目投资财务内部收益率（税前）%4.28%2 项目投资财务内部收益率（税后）%3.94%3 项目投资回收期（所得税前）年 11.64 4 项目投资回收期（所得税后）年 11.79 二二 资本金投资分析资本金投资分析 1 资本金内部收益率（税前）%7.04%2 资本金内部收益率（税后）%6.40%3 项目资本金投资回收期（年）（所得税前）年 12.20 4 项目资本金投资回收期（年）（所得税后）年 12.38 三三 政府付费政府付费 1 年度可用性服务费 万元/年 47009.20 2 全周期可用性服务费 万元 611119.56 3 年度运行维护费 万元/年 22964285、.54 4 全周期运行维护费 万元 275574.44 5 年度政府付费总额 万元/年 47009.20 6 全周期政府付费总额 万元 886693.99 经过测算，社会资本方参与投资本项目，在全周期 15 年内的资本金内部收益率约为 6.40%。在 PPP 领域，投资者要求的资本金内部收益率通常在 6%-8%之间。但考虑到本项目运行期投资占比较小，工程投资在全周期内占比较大，而工程投资则包含了施工利润，这是本项目吸引社会资本方的重要因素，所以在全周期内资本金内部收益率偏低也是可以接受的。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 117 此外286、，项目公司可以通过优惠的融资渠道、先进的管理方法、合理的税务筹划控制各方面的成本费用，进一步优化项目公司收益空间。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 118 附件附件 1 1.附录附录 1.11.1 编制依据编制依据 主要相关法律、法规与政策文件 中华人民共和国政府采购法 中华人民共和国招投标法 中华人民共和国预算法 中华人民共和国税法 中华人民共和国企业国有资产法 中华人民共和国公司法 基础设施和公用事业特许经营管理办法（国务院 2015 第 25号令）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）财政287、部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见（国办发201442 号）关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）关于鼓励和引导社会资本参与重大水利工程建设运营的实施意见（发改农经2015488 号）PPP 物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 119 关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（288、财金201690 号）政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692 号）传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）关于公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的实施意见（内政发201570 号）建设项目经济评价方法与参数（2006 年）水利工程营业税改征增值税计价依据调整办法（办水总2016132 号）1.21.2 主要工程技289、术规范及标准主要工程技术规范及标准 建设部城市道路绿化规划与设计规范（CJJ7597）城市园林绿化评价标准（GB/T 505632010）1.41.4 编制原则编制原则 为了确保本项目的成功运作和目标的实现，在运作过程中须贯彻以下原则：巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 120 1.严格执行国家法律、法规、规章和政策规定，杜绝通过保底承诺、回购安排、明股实债等方式进行变相融资，保证项目 PPP 模式合法合规；2.项目实施过程坚持“公平、公正、公开”；3.发挥社会资本融资、专业、技术和管理优势，提高公共服务质量效率；4.保护国家、职工、债290、权人和其他各方合法权益；5.转变政府职能，强化政府与社会资本协商合作；6.坚持通过法定竞争机制选择政府合作伙伴；7.保护社会资本方合法权益，保证合作持续性和稳定性；8.兼顾项目回报与维护公共利益；9.理顺政企关系，明确经营者和政府的权利和义务，完善 PPP 合作制度；10.坚持结合项目实际情况，广泛调研，充分吸收类似项目的运作经验，遵守行业惯例。巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 121 2 2.项目项目有关的有关的批复文件批复文件 2.12.1 建设单位组织机构代码证建设单位组织机构代码证 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 291、实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 122 2.22.2 政府出资代表营业执照政府出资代表营业执照 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 123 2.3.2.3.项目项目可行性研究报告可行性研究报告批复批复 (1)巴彦淖尔市植物园项目巴彦淖尔市植物园项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 124 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 125(2)双河区防洪堤北水系景观工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 292、项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 126 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 127(3)森林机场绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 128 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 129(4)临河城区绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 130 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任293、公司编制 131(5)临河区活畜交易市场建设及绿化工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 132 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 133(6)临河区河原公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 134 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 135(7)临河区水景公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限294、责任公司编制 136 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 137 2.42.4.环境影响评价批复环境影响评价批复 (1)(1)巴彦淖尔市植物园项目巴彦淖尔市植物园项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 138(2)(2)双河区防洪堤北水系景观工程双河区防洪堤北水系景观工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 139(3)(3)森林机场绿化项目森林机场绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中295、实工程招标咨询有限责任公司编制 140 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 141(4)(4)临河城区绿化项目临河城区绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 142 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 143(5)(5)临河区活畜交易市场建设及绿化工程临河区活畜交易市场建设及绿化工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 144 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 P296、PP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 145(6)(6)临河区河原公园新建工程临河区河原公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 146 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 147 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 148(7)(7)临河区水景公园新建工程临河区水景公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 149 巴彦淖尔市297、城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 150 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 151 2.2.5 5.项目用地预审意见项目用地预审意见 (1)(1)巴彦淖尔市植物园项目巴彦淖尔市植物园项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 152 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 153(2)(2)双河区防洪堤北水系景观工程双河区防洪堤北水系景观工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PP298、P 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 154 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 155 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 156(3)(3)森林机场绿化项目森林机场绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 157(4)(4)临河城区绿化项目临河城区绿化项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 158 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP299、 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 159(5)(5)临河区活畜交易市场建设及绿化工程临河区活畜交易市场建设及绿化工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 160(6)(6)临河区河原公园新建工程临河区河原公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 161(7)(7)临河区水景公园新建工程临河区水景公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 162 2.2.6 6.项目规划选址意见书项目规300、划选址意见书 (1)(1)巴彦淖尔市植物园项目巴彦淖尔市植物园项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 163 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 164(2)(2)双河区防洪堤北水系景观工程双河区防洪堤北水系景观工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 165 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 166(3)(3)森林机场绿化项目森林机场绿化项目 巴彦淖尔市城市生301、态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 167(4)(4)临河城区绿化临河城区绿化项目项目 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 168 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 169(5)(5)临河区活畜交易市场建设及绿化工程临河区活畜交易市场建设及绿化工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 170 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司302、编制 171(6)(6)临河区河原公园新建工程临河区河原公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 172(7)(7)临河区水景公园新建工程临河区水景公园新建工程 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 173 3 3.财务测算附表财务测算附表 表表 3 3.1.1 借款偿还表借款偿还表 1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101期初借款余额177210.98363105.30363105.30327588.19290330.74251247.67303、210249.53167242.49122128.102本年借款345946.28172973.14172973.14000000003本年应计建设期利息17159.024237.8412921.180.0000000004本年还本付息426474.1953309.2753309.2753309.2753309.2753309.2753309.2753309.2753309.27本金总数363105.30363105.30363105.30363105.30363105.30363105.30363105.30363105.30363105.30363105.30本金偿还323819.3235304、517.1135517.1137257.4539083.0740998.1443007.0545114.3947325.00利息偿还102654.8717792.1617792.1616051.8214226.2112311.1410302.238194.885984.285年末借款本息累计177210.98363105.30363105.30327588.19290330.74251247.67210249.53167242.49122128.100.00期末债务检验0.000.000.000.000.000.000.000.000.00还款期还款期项目项目序号序号总计总计建设期建设期 巴彦305、淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 174 表表 3 3.2.2 摊销表摊销表 1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151费用摊销1.1原值220454.27 449591.87 449591.87 415007.88 380423.89 345839.9 311255.91 276671.92 242087.93 207503.94 172919.95 138335.96 103751.97 69167.981.2增加值449591.87220454.27229137.61306、0000000000001.3当期摊销449591.8734583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.991.4净值220454.27449591.87 449591.87 415007.88 380423.89 345839.90 311255.91 276671.92 242087.93 207503.94 172919.95 138335.96 103751.97 69167.980.00合计合计项目项目序号序号建设期运营期 巴彦淖307、尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 175 表表 3 3.3.3 收入税金表收入税金表 1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151营业收入886693.990.000.0047009.2069973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.731.1可用性服务费收入611119.5647009.2047009.2047009.2047009.2308、047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.20销项税额39007.630.000.003000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.593000.591.2运营维护费收入275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964309、.54销项税额17589.860001465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821465.821.3其他收入000000000000002增值税及附加24791.500.000.003300.651790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.902.1增值税22537.730.000.003000.591628.091628.091628.091628.091628.0310、91628.091628.091628.091628.091628.091628.091628.092.1.1销项税额56597.490.000.003000.594466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.414466.412.1.2进项税额34059.762838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312838.312.2城建税1126.89150.0381.4081.4081.4311、081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.4081.402.3教育税附加676.1390.0248.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.8448.842.4地方教育附加450.7560.0132.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.5632.56序号序号项目名称项目名称合计合计建设期建设期运营期运营期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 176 表表 3 3.4.4 成本312、费用表成本费用表 备注备注1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151运营维护费275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.541.1 维护费275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.541.2 职313、工薪酬00000000000000含在运维费里1.3 其他费用00000000000000含在运维费里1.4 维持运营投资000000000000002摊销449591.8734583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.9934583.993财务费用102654.8717792.1617792.1616051.8214226.2112311.1410302.238194.885984.280.004总成本费用827821.180052376.157534314、0.6973600.3571774.7369859.6667850.7565743.4163532.8057548.5357548.5357548.5357548.5357548.53序号序号项目名称项目名称合计合计建设期建设期运营期运营期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 177 表表 5.55.5 利润表利润表 1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151经营收入886693.9947009.2069973.7369973.7369973.7369973.736997315、3.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.732营业税金及附加24791.503300.651790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.903总成本费用827821.1852376.1575340.6973600.3571774.7369859.6667850.7565743.4163532.8057548.5357548.5357548.5357548.5357548.534补贴收入0.000.000316、.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005利润总额（1-2-3+4）34081.32(8667.60)(7157.86)(5417.52)(3591.90)(1676.83)332.072439.424650.0310634.3010634.3010634.3010634.3010634.306弥补以前年度亏损26511.718667.607157.865417.523591.901676.830.000.000.000.000.000.000.000.007应纳税所得额(5-6)60593.030.000.000.000.000.00332.07317、2439.424650.0310634.3010634.3010634.3010634.3010634.308所得税15148.260.000.000.000.000.0083.02609.861162.512658.582658.582658.582658.582658.589净利润(5-8)18933.06(8667.60)(7157.86)(5417.52)(3591.90)(1676.83)249.061829.573487.527975.737975.737975.737975.737975.7310累计净利润(8667.60)(15825.46)(21242.98)(24834.8318、8)(26511.71)(26262.66)(24433.09)(20945.57)(12969.85)(4994.12)2981.6010957.3318933.0611息税前利润（利润总额+利息支出）118944.029124.568893.968808.698719.238625.398526.968423.704650.0310634.3010634.3010634.3010634.3010634.3012息税折旧摊销前利润（息税前利润+折旧+摊销）533951.9143708.5543477.9543392.6843303.2243209.3843110.9543007.693923319、4.0245218.2945218.2945218.2945218.2910634.3013未分配利润18933.06(8667.60)(7157.86)(5417.52)(3591.90)(1676.83)249.061829.573487.527975.737975.737975.737975.737975.7314累计未分配利润(8667.60)(15825.46)(21242.98)(24834.88)(26511.71)(26262.66)(24433.09)(20945.57)(12969.85)(4994.12)2981.6010957.3318933.062.12%0.00%2320、.11%2.06%2.04%2.02%1.99%1.97%1.95%1.08%2.46%2.46%2.46%2.46%2.46%1.68%0.00%-10.02%-8.28%-6.26%-4.15%-1.94%0.29%2.12%4.03%9.22%9.22%9.22%9.22%9.22%计算指标：计算指标：总投资收益率（息税前利润/总投资）项目资本金净利润率（年净利润/资本金）建设期建设期运营期运营期序号序号项目项目合计合计 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 178 表表 3 3.6.6 现金流量表（全投资）现金流量表（全投资）321、1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010111112121313141415151 1现金流入现金流入888693.990.000.0047009.2069973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7371973.731.1可用性服务费收入611119.5647009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.204322、7009.201.2运维费收入275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.541.3回收固定资产余值0.001.4回收流动资金2000.0020001.5其他收入0.002 2现金流出现金流出734798.79216216.43216216.435300.6524755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755323、.4424755.442.1建设投资432432.85216216.43216216.432.2运营维护费275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.542.3流动资金2000.002000.002.4增值税及附加24791.503300.651790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.903净现金流量（税前324、）153895.21(216216.43)(216216.43)41708.5545218.2945218.2945218.2945218.2945218.2945218.2945218.2945218.2945218.2945218.2945218.2947218.294累计净现金流量（税前）(216216.43)(432432.85)(390724.30)(345506.01)(300287.72)(255069.42)(209851.13)(164632.84)(119414.55)(74196.25)(28977.96)16240.3361458.62106676.91153895.2325、1内部收益率（税前）内部收益率（税前）4.28%4.28%5所得税15148.260.000.000.000.000.0083.02609.861162.512658.582658.582658.582658.582658.586净现金流量（3-5）(税后)138746.95(216216.43)(216216.43)41708.5545218.2945218.2945218.2945218.2945135.2744608.4444055.7942559.7242559.7242559.7242559.7244559.727累计净现金流量(税后)(216216.43)(432432.85)(3326、90724.30)(345506.01)(300287.72)(255069.42)(209851.13)(164715.86)(120107.42)(76051.63)(33491.92)9067.8051627.5194187.23138746.95内部收益率（税后）内部收益率（税后）3.94%3.94%序号序号项目项目合计合计建设期建设期运营期运营期 巴彦淖尔市城市生态绿化及水系景观 PPP 项目 实施方案 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 179 表表 3 3.7.7 现金流量表（资本金）现金流量表（资本金）1234567891011121314151 1现金流入现金流入8886327、93.990.000.0047009.2069973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7369973.7371973.731.1可用性服务费收入611119.5647009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.2047009.201.2运维费收入275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.328、5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.541.3回收固定资产余值0.001.4回收流动资金2000.002000.002 2现金流出现金流出760017.4243243.2943243.2956609.9278064.7178064.7178064.7178064.7178064.7178064.7124755.4424755.4424755.4424755.4424755.4424755.442.1项目资本金86486.5743243.2943243.292.2流动资金2000.002.3本金偿还288302.2035329、517.1137257.4539083.0740998.1443007.0545114.3947325.000.002.4借款利息偿还84862.7117792.1616051.8214226.2112311.1410302.238194.885984.280.002.5运营维护成本275574.440.0022964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.5422964.542.6增值税及附加24791.503300.651790.901790.901790.901790330、.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.901790.903净现金流量（税前）128676.57(43243.29)(43243.29)(9600.72)(8090.98)(8090.98)(8090.98)(8090.98)(8090.98)(8090.98)45218.2945218.2945218.2945218.2945218.2947218.294累计净现金流量（税前）(43243.29)(86486.57)(96087.29)(104178.27)(112269.25)(120360.24)(128451.22)(1365331、42.20)(144633.18)(99414.89)(54196.59)(8978.30)36239.9981458.28128676.575内部收益率（税前）内部收益率（税前）7.04%7.04%6所得税15148.260.000.000.000.000.0083.02609.861162.512658.582658.582658.582658.582658.587净现金流量（税后）113528.32(43243.29)(43243.29)(9600.72)(8090.98)(8090.98)(8090.98)(8090.98)(8174.00)(8700.84)44055.7942559.7242559.7242559.7242559.7244559.728累计净现金流量（税后）(43243.29)(86486.57)(96087.29)(104178.27)(112269.25)(120360.24)(128451.22)(136625.22)(145326.05)(101270.27)(58710.55)(16150.83)26408.8868968.60113528.329内部收益率（税后）内部收益率（税后）6.40%6.40%建设期运营期序号项目合计