1、民营医院财务处工作服务流程财务处工作服务流程 为贯彻落实医院质量管理工作，端正财务服务宗旨，加强财务管理，改善服务理念，规范财务服务工作行为，提高财务服务工作质量，确保财务工作有序、规范、正常运行，推进财务服务管理的科学化、规范化、程序化进程，替病人着想，替临床着想，替行政、后勤工作所需着想，真正做到“服务、指导、管理”服务的理念，全面推进财务处的服务管理工作，特制定财务处服务流程: 1、 处理处内科室需要回复解决的问题。职责范围内的当时回复、解决，超出职责范围的先向上请示，待上级答复，及时落实。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理2、科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！1. 对话框回复“PPT“领取3000套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料2、向处内科室下达需要执行的各项工作。根据各级要求，及时督促落实，并反馈意见。 3、处理院内各职能处、科室需要协商解决的问题。职责范围内的当时回复，协商解决;超出职责范围的先向上请示，等上级答复，及时落实。 院内各职能处、科室下达需要执行落实的各项工作。根据各级要求，及时督促落实，并反馈意见。 经济管理3、科工作服务流程 为了使经济管理科的工作走上制度化、规范化、科学化轨道，方便服务于全院职工及广大病人特制定此服务流程: 1、协调、沟通、咨询、落实成本核算、绩效分配、物价、档案、有价证券、税务缴交、经费指标控制、公积金及公医、特约、医保等管理工作。 2、处理院内各核算单位需要回复解决的问题。职责范围内的及时回复解决，超出职责范围的向领导请示，待上级答复后，及时落实。 3、向科室下达需要执行的各项工作。根据各级要求，及时督促落实，并反馈意见。 4、负责科主任目标经济指标的制定及考核。 5、向分管院领导及处领导汇报、沟通工作。 6、季度、年度编制各种对比分析表，对各科室核算和科主任综合目标管理考核结4、果进行分析(并附文字资料)，供院、处领导参考。 7、每年第一季度向院领导提供各考核科室上年度的经济指标评分及科室绩效情况，再根据院办对各科室综合目标考核汇总记分结果及院有关规定和细则发放效益奖。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！1. 对话框回复“PPT“领取3000套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料会计科工作服5、务流程 1、日常会计业务审核报销工作。 2、协助参加招标以及合同的审理。 3、协调落实财产物资管理工作。 4、落实执行工资、奖金、补贴的管理发放工作。 5、提供报表、财务分析信息资料。 6、配合协调成本核算工作。 7、保障资金的安全和资金需求。 8、做好各方面的复核、稽核工作。 9、协调、咨询、沟通科内外各方面的关系。 10、处理院内各种核算、报销需要回复、解决的问题。 11、向上汇报、请示、协调、沟通工作。 结算科门诊收费室工作服务流程 1、向上汇报、请示、协调收费室工作。 2、向下传达需要执行的各项工作。 3、处理收费室内、外需要解决的问题，沟通、协调各方面的关 系。 4、处理收费、挂号服6、务工作的突发事件。 5、做好挂号、出售病历、退号、换号以及提供挂号信息咨询服务工作。 6、做好公医、特约、职工、职工家属、学校等特殊结算方式的门诊病人的记账、咨询、解释服务。 7、做好自费病人持现、持卡等缴费、退费，收据作废、收费咨询、查账，代办急、夜诊入院手续，办理收据遗失证明等服务工作。 结算科住院病人结账处工作流程 为了更好的落实执行医院质量管理年工作，结合本科室的服务对象，必须对窗口服务加以规范，坚持以“病人为中心”的服务宗旨。 1、对财务处下达的各项工作任务进行调配和执行。 2、处理协调6个窗口单位的相互衔接与配合，使到院的病人能够及时的入院，出院等各项工作的顺利进行。 3、加强财务7、管理，保障资金的安全运作。在每个结算日结束后，向财务处提供完整准确的各项财务报表，确保现金的按时入库。 4、协调处理与病区的各项业务联系，遵循以“病人为中心”的服务理念，帮助病房及时解决记账中的各种问题。 5、外催小组依据欠费单对已欠费了的病人进行催款，做好财务处应收医疗款和同济门面收款的外催工作。 6、做好公医、特约、医保病人和职工病人的各项服务工作。 7、做好查账、咨询、打印清册、办理遗失证明和出具各种证明的服务工作。 财务处文明服务规范 服务临床 病友至上 爱岗敬业 规范管理 仪表整洁 佩戴胸牌 用语文明 举止端正 首问首责 热忱接待 请字开头 谢字结尾 热情周到 礼貌待人 耐心细致 和8、蔼真诚 工作高效 讲求质量 严于律己 宽厚待人 禁止拖、推、顶 杜绝生、冷、硬 财务处工作(行为)规则 管理透明 财务公开 坚持原则 办事公正 遵章守纪 保守机密 作风正派 以情感人 处事稳妥 做事要快 廉洁自律 不谋私利 爱岗敬业 尽职尽责 钻研业务 探索理论 把握市场 防范风险 杜绝三假 诚实守信 以德理财 依法监管 监督管理 财务职责 服务指导 才是宗旨 改革发展 与时俱进 门诊挂号工作制度 1、挂号工作人员每天必须提前做好挂号准备工作，一般情况下,提前1小时开窗挂号;特殊情况提前1.5小时开窗挂号。 2、急诊挂号1 年365天24小时不间断。 3、挂号窗口不得随意关停，关停必须有提示告9、知。工作必须唱收、唱付、钱票应当面点清。 4、每天做好挂号、退号统计报表工作。 5、每天工作日结束，要进行结算、清理、现金当日全额缴存银行，缴款单当日上交。 6、保管好现金、号票、病历。 7、注意操作密码的保密，以防泄密，造成损失。 门诊收费室工作制度 1、门诊收费室工作人员每天必须提前做好收费工作准备，开窗必须提前3-5分钟。 2、不得随意关窗，擅离工作岗位、串岗、聊天，关窗必须有提示告知。工作必须唱收，唱付，钱、票应当面点清。 3、根据工作情况，合理安排收费人员，合理布置收费窗口，根据不同楼层排队的情况，及时合理调整收费窗口人员。 4、合理安排布置节假日收费窗口人员。保证1年365天24小10、时有两个收费窗口，两个收费人员不间断开窗收费服务。 5、做好每天的收费、退费、查询、咨询、出具有关证明、急夜诊入院工作。 6、工作日结束，进行结算，清现，打印表册，现金全额缴存银行，缴款单当日上交。 7、保管好现金、印章、收据。 8、注意操作密码的保密，以防泄密造成损失。 9、现金重地，谢绝非本科工作人员进入(银行收现人员，保洁人员除外)，防止事故发生。 住院结账处工作制度 1、结账处工作人员每天必须提前做好开窗前的准备工作，一般情况下，提前3-5分钟开门、开窗，特殊情况，特殊安排，另行通知。 2、工作日结束，内部结算，只能提前30分钟关门、关窗，特殊情况，特殊处理。 3、对持飞机、汽车、轮船11、火车票的结账病人，提前优先结账，随到随办，不得推诿。 4、工作期间工作人员不得脱岗、串岗、聊天，关门、关窗必须有提示告知。 5、工作中，工作人员必须做到唱收、唱付，钱、票当面点清。 6、工作日，每天中午安排适当人员、适当窗口对外办理入院、记账、收预交款工作。 7、节假日合理安排窗口及人员对住院病人的服务工作。 做好每天的收费、退费、查询、咨询、出具有关证明工作。 工作日结束，进行结算、清理、打印装订表册，现金全额缴存银行。 保管好现金、印章、票据。 注意操作密码的保密，以防泄密造成损失。 现金重地，谢绝非本科工作人员进入(银行收现人员，保洁人员除外)，防止事故发生。 财务处职责 1、财务处在12、院长领导下，负责全院的财务工作，是全院财务工作的主管和领导部门。 2、严格遵守财经纪律，认真贯彻执行会计法、医院财务制度。 3、负责组织全院各种收支核算，加强财产物资、货币资金、债权债务的核算与管理，负责编制并按时报送月报、季报和年度财务预、决算报表。为医院经济决策和宏观经济管理提供及时准确的会计信息。 4、定期对全院财务收支预算执行情况进行对比、测算、分析，及时向院长报告，发挥财务部门的参谋助手作用。 5、参与医院各项经济活动的决策。审定院内各种经济合同及独立核算的经济承包方案。 6、定期研究检查总结医院财务工作。积极宣传各项财经政策、制度。 7、负责对全院财务人员进行业务指导，检查、监督财13、经法规的执行情况。 8、建立财务人员岗位责任制，健全内部牵制制度，实行内部岗位定期轮换制。 9、负责财会人员的业务培训和考核，协同有关部门组织财会技术职称的申报考试工作。 10、负责全院的物价工作和成本核算工作。 11、完成上级交办的各项临时工作。 财务处处长职责 1、在院长领导下，指导全院的财务工作，负责财务处的全面工作。 2、严格遵守国家财经纪律，认真贯彻执行会计法、医院财务制度。 3、配合党总支、党支部抓好财会人员的政治学习和思想教育工作，提高财会人员政治思想素质和职业道德水平。 4、制定财务人员的培训计划，组织医院财务人员的业务学习和业务考核。 5、负责制订医院财务核算制度、管理制度、14、内控制度。 6、建立健全财务的岗位机构设置，负责各项规章制度的贯彻实施和财务岗位责任制的实施。 7、做好医院会计核算工作，依法积极组织医院收入，严格按预算控制支出，合理安排调度医院资金，强化资金监控。 8、督促落实医院国有资产的管理，确保国有资产的保值增值。 9、负责审核医院年度收支预、决算。 10、定期对全院经营活动进行预测、对比、分析，及时向院领导汇报，提供信息，当好参谋和助手。 11、做好每年的财务工作计划和年终工作总结。 12、协调财务处内、外部的关系，会签医院有关文件、合同。 13、负责落实医院领导交办的其他工作。 财务处秘书职责 1、在处长领导下，协助处长安排处内各种会议，并做好会15、议记录。 2、协助处领导草拟年度工作计划、总结、报告、规章制度等文稿，负责办理以处名义印发的报告、请示、批复、通知等文件的有关工作。 3、负责文件资料的收发、整理、传阅、转送、移交、归档、保管工作，协调处内、外各种关系，负责院内、外工作联系，做好上情下达，下情上报。 4、负责保管使用处印章。 5、负责来信处理和来访接待。 6、按时编制并上报季报、年度预、决算报表，并编制报表说明。 7、根据季报、年报编写财务分析，为院领导提供真实、公允的财务信息。 8、协助处长编制医院各部门年度预算分配计划并以文件形式下发。 9、负责催收处内和院内二级单位拟定的有关报表。 10、负责总账账簿管理，按月核对总账科16、目汇总表，核对总账与各收、支明细账、往来明细账等，发现问题及时上报处理，保证账账相符。 11、根据会计制度，核对检查月末转账金额，掌握收支核算情况。 12、月末对门诊、住院收入报表进行汇总、分析。 13、年度终了完成总账、明细账的装订、立卷归档工作。 14、完成处领导交给的临时工作任务。 经济管理科职责 1、在分管院长和处长的领导下负责医院成本核算、绩效分配、物价、档案、有价证券、税务稽缴、公积金、经费指标控制、收据购销、个人房屋购贷、公费医疗、医保等管理工作。 2、严格遵守财经纪律，认真贯彻执行会计法会计人员从业规范医院财务制度及医院会计制度等相关国家财经政策、法规及医院的财务制度。 3、做17、好成本核算和绩效分配工作，建立健全医疗成本管理核算组织体系，根据医院成本核算管理办法、奖金分配管理办法有关规定汇总核算资料，分析核算结果，加强与各科室的沟通和联系，通过总结、分析，促进核算工作的完善。 4、正确执行国家物价政策，负责制定医院物价管理规定，有效监督医院的物价工作执行情况，定期检查收费项目和标准执行情况，开发和利用价格信息为医院收费标准的制定和调整服务。 5、按照会计档案管理办法的规定和要求，对财务处各种会计凭证、会计账簿、会计报表、票据存根及其重要会计资料，定期收集整理、装订成册，分类归档、妥善保管，并按有关规定和程序办理调阅、外传、销毁和移交手续。 6、负责各种有价票据的申报、18、购买、印制、发放、保管、核销工作，建立票据的会计账簿、编报票据的收、发、存数据的报表。 7、根据医院经费预算建立经费控制网络，分期分批下达控制指标，定期编制经费预算执行情况一览表。 8、熟悉掌握税收征缴政策和房改文件精神，负责办理在职职工和离退休、调离、停薪人员住房公积金的缴存、核对、支取工作。 9、熟悉掌握各级医疗管理部门制定的公医病人、医保病人就医和转诊的各项政策规定，建立公医、医保医疗应收款备查账，及时核对门诊、住院应收日报表和明细单据，按合同签订的结算时限和校、院内职工医疗费的记账报销管理规定，做好各类医疗费的统计结算工作，定期清理催收。 10、代发医院职工工资、奖金以及各项需发给职工19、个人的现金。 11、负责办理院内开户单位的经济往来结算工作，协助办理储蓄业务。 12、负责向领导提供成本核算、绩效分配等财务经济信息，加强综合评价分析和预测，为各级管理和指导就医经营以及为领导决策提供有用的经济信息。 13、负责组织科室人员的政治理论、业务技术的学习和考核。 14、办理财务处领导交办的其他工作。 副处长兼经济管理科科长职责 1、在处长领导下，负责分管部门的工作，处长不在时，履行处长职责。 2、严格遵守国家财经纪律，认真贯彻执行会计法、医院财务、会计制度，根据财务工作需要，制定相关制度和管理办法并督促检查。 3、协调处内各单位工作关系，协调科内各岗位之间的业务工作关系，定期对岗位20、责任执行情况进行检查，解决工作中的疑难问题。 4、根据医院会计制度、医院财务制度及上级领导部门有关文件精神，结合本单位实际情况参与拟定与成本核算及奖金分配、发放有关的管理规定。 5、根据财务预算和科主任综合目标管理的考核细则，定期检查科室各项指标完成情况，并组织有关财务人员进行对比分析。 6、会计人员工作调动或内部工作调整时，根据会计交接管理办法负责监交、督促交接人员在规定的时间内全部交接清楚。 7、抓好财会人员的政治、业务学习和思想教育工作，提高财会人员政治素质和职业道德的水平及服务意识。 8、完成领导临时交给的工作。 物价科长职责 1、在处长的领导下，负责全院物价管理工作。 2、按照国家规21、定的医疗服务收费价格管理规定制定本单位医疗服务收费管理制度并组织落实。 3、负责全院物价工作的组织、协调及管理工作。熟悉和掌握国家有关价格方针政策、价格制定方法以及新医疗服务项目收费标准的报批程序。负责新医疗服务项目收费标准的测算、拟定及报批工作。 4、熟悉、掌握各科室的医疗服务项目及收费标准内涵，建立医疗服务中的微机划价和查询系统，对新颁布的收费标准及调整的收费标准及时分类、整理、复印下发到有关科室，并督促检查执行结果。 5、经常深入医技科室，征求医务人员对医疗收费标准的意见和建议，检查计价、计量工作执行情况，发现问题及时纠正，不能解决的问题及时向有关部门反映汇报。 6、熟悉和掌握医疗收费项22、目的特点及规律，根据物价管理部门的要求及市场经济规律开展医疗成本价格的测算工作，为物价管理部门制定、调整医疗服务收费提供科学、真实的核算资料。 7、负责落实建立院内物价联系网络，对内对外负责物价的协调、宣传、培训、接待工作。 8、负责解决物价投诉、纠纷，化解矛盾等工作。 9、负责物价的明示、公示工作。 10、负责物价检查的组织、接待工作及起草汇报材料和有关物价的文字工作。 11、负责制定院内物价管理规定、工作规则及各科制度。 12、完成领导临时交给的工作。 核算会计职责 1、审核各部门报送的人员名单和核算资料，按医院成本核算管理办法、奖金核算管理办法中有关规定根据权责发生制的核算原则对医疗核算23、单位和医疗非核算单位进行成本核算、计算奖金。 2、根据统计信息科提供的统计资料分科计算科室的工作效率，并对结果进行绩效评估。 3、根据医院科主任综合目标管理的考核规定和计分原则汇总各职能科室对核算科室医疗质量、工作量、百元成本率、医德医风的计分结果按规定计算发放科主任综合目标管理奖。 4、根据医院与外单位签定的收入分成合同内容和院领导审批的院内独立核算单位的报告提成内容，认真审核收入总额并按规定的分成比例和年限计算分成结果。 5、建立健全科室核算程序，按照医院会计制度的规定设置科室核算的辅助账簿，及时核对，做到收支真实、准确。 6、每季度和年度编制各种对比分析表，对科室核算和科主任综合目标管理24、考核结果进行数据对比并附文字分析资料，供院、处领导参考。 7、认真搜集有关核算方面的意见和建议，加强与各科室的沟通和联系，通过分析、归纳、总结，促进核算工作的完善。 8、完成领导临时交给的工作。 档案管理会计职责 1、根据国家有关规定和要求，负责对会计凭证、会计账簿、 会计报表、票据存根等与经济活动有关的会计资料进行归档、妥善保管、防止损坏、遗失。每年年终负责将各科移交的会计档案进行分类归档，已归档的会计档案应做到案卷标题清楚、排列有序、存放整齐、便于查询。 2、确保会计档案的安全性和完整性，查阅、调阅、复印会计档案时，负责按规定程序办理登记手续。 3、定期将未到销毁年限的会计资料、门诊、住院25、收费收据存根、临时预交款等转到财务处二楼、四楼一般档案室内妥善保管。 4、负责每二至五年做一次逾期会计档案销毁工作，对已到保管期限的会计档案，按国家有关规定，认真清点核对并编制销毁清册报处、院领导审批后再报财政部门审定批准后销毁。销毁时还应清点件数，由财务、档案部门共同参加监销，并在销毁清册上签名盖章，销毁清册应长期保存。 5、完成领导临时交给的工作。 有价票据管理会计职责 1、负责向财政厅票据中心统一申报、购买、核销各类收费收据，并负责向票据中心提供、编报有关票据收发存情况数据的报表资料等。 2、负责对有价票证(挂号票、病历)实行统一印制，统一发放，核销。核销时凭交款收据勾销，核销后才能办理26、领取手续。 3、院内各科室需使用四联行政性单位收费收据时，应写书面报告经领导批准后才能发放，发放时应交待如何正确使用，发放后负责催促领用科室尽快来财务处核销。 4、每年年终时负责编制一份收据、挂号票、病历等使用情况一览表。 5、负责及时办理行政收费收据、票据购领证的更换年检等事宜。 经费管理会计职责 1、严格按照医院下达的预算标准来下拨院内各部门经费，下拨时应做到分批下拨，严格控制，不得突破预算指标。 2、负责下拨院内科研课题经费，硕、博研究生(计划内)经费，博士后经费等，下拨各类经费时应根据批示，严格按标准立经费本，每年年终经费本都要进行一次核算并结转余额。 3、年度终了，需编制一份各部门经27、费预算执行情况一览表、其它特支经费明细表。 公积金、税务会计职责 1、负责按月缴存职工住房公积金，定期与房改中心核对公积金账目，一旦发现问题及时查找原因，并与房改中心核对，以便与房改中心账目余额相符。每年六月底到房改中心打印一份职工公积金的缴交本息明细表。 2、负责办理本院离退休、离院、停薪人员的公积金销户支取手续。 3、负责指导本院职工查询公积金缴存余额，填写个人贷款表。 4、负责每月按时填写纳税申报表，并且按规定日期缴交个人所得税、营业税、房产税、企业所得税等。 5、负责及时提供税务机关所需的数据报表等资料。协助税务部门进行年度稽查。 公医、社保会计职责 1、负责医院公费医疗、特约单位、医28、疗保险、转诊病人、华中科技大学职工、同济医学院职工、本院职工等人员的就医核算、结算工作。 2、熟练掌握公医、社保就医病人的各项政策规定，及时将公医、社保就医政策、规定传达到有关科室。对内对外做好宣传、解答、协调、接待等工作。 3、对分管公医、社保工作中协调解决不了的问题应及时向领导汇报。 4、按规定办理各级公费医疗、特约单位、医疗保险、转诊病人及本院职工医疗费的统计结算工作。 5、及时核对门诊、住院应收日报表和明细单据，避免差错事故的发生。 6、及时登记医疗应收款备查账，月底核对总账、分类账，做到账账相符。 7、月末及时与各级公费医疗管理部门联系应收医疗款的结算工作，定期清理催收。 8、每半年29、应编制上报一次公医、社保就医单位费用报表。 9、负责与公医、社保等就医单位签订就医协议。 10、完成领导临时交给的工作。 会计科职责 1、在处长的领导下，负责医院资金的管理和会计核算工作。 2、严格遵守财经纪律，认真贯彻执行会计法、医院财务制度及医院会计制度。 3、负责医院资金的收支核算和管理，负责医院日常审核报销工作，严格执行医院预算，检查各单位经费使用情况，做好服务、指导和监督工作。 4、执行国家及医院各项财经制度，健全各项内控制度，保障医院资金安全。加强现金、支票、印章管理，及时与银行对账单核对，不得签发空头支票。 5、及时清理往来款项，减少呆账和死账的发生。 6、掌握各银行账户的业务范30、围及收支结余情况，做好资金调度工作。 7、负责门诊、住院收入及凭证的复核工作，做到复核及时、准确。 8、负责各种账簿的打印、核对、分析、管理工作。 9、负责全院固定资产及财产材料的核算及管理工作，督促院内管理部门对设备、家具、药品、器械等国有资产进行清点、盘点，防止积压和浪费，保证国有资产安全与完整。 10、负责编制月报及现金流量表等有关报表，为领导作财务分析提供信息。 11、按规定要求及时整理、装订、移交凭证、账簿、工资册等会计档案资料。 12、加强对会计人员业务上的指导，定期检查各岗位工作，做好会计科职工的考核考评工作。 13、完成领导交给的各项临时工作。 副处长兼会计科科长职责 1、在处31、长领导下，主持会计科日常工作，处长不在时，履行处长职责。 2、严格遵守国家财经纪律、法规，贯彻执行会计法和医院、财务处各项规章制度，坚持原则，秉公办事。 3、负责监督和指导各项财务活动和财政制度的执行，发现问题及时处理并上报。 4、制定会计科管理制度和内控制度，制定会计科各岗位职责，并认真组织实施及做好考核考评工作。 5、抓好科室职工政治、理论学习和思想教育工作，提高科室职工政治思想素质和职业道德水平。 6、协调会计科内、外关系，搞好协调、配合、沟通，做好上传下达工作。 7、与各开户行保持密切联系，确保医院资金安全。 8、做好稽核工作，认真复核记账凭证，发现错误督促经办会计及时改正，发现问题及32、时汇报。 9、负责分管权限内的报销及支票、汇票购置等的审批工作，抵制各项不合理开支。 10、定期对会计科工作进行分析、总结，提出建设性意见，供领导参考。 11、对处长负责，负责会计科的防火、防盗工作。 12、完成领导临时交给的工作。 会计科副科长职责 1、在处长及分管处长(科长)的领导下开展工作，分管处长(科长)不在时，主持会计科日常工作，履行科长职责。 2、协助分管处长(科长)完成会计科职责范围内的工作。 3、熟悉和掌握各项财务规章制度，遵守财经纪律，协助科长督促职工按要求执行。发现问题及时汇报、解决，做好上传下达工作。 4、协助科长组织岗位职责的实施及考核考评工作。 5、协助科长协调内、外33、关系，宣传财经政策，争取报销人员的理解与配合，使各项财务活动能严格按财务规章制度顺利进行。 6、帮助解决职工在日常工作中遇到的疑难问题，及时调解各种冲突和纠纷。 7、协助科长做好科内职工的思想、政治教育工作。 8、熟悉、了解各岗位的具体工作，督促和落实各项工作按时保质完成。月度终了，督促账务及时结转，月报按时生成，并督促各分管会计主动与总账会计核对余额，保证账账相符、账实相符。 9、完成领导临时交给的工作。欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！1. 对话框回复“PPT“领取30034、0套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料审核、会计职责 1、严格遵守会计法、会计人员从业规范等相关国家财经政策、法规及医院的财务制度;熟悉现行会计制度、会计科目及会计电算化的运用;坚持原则，秉公办事。 2、负责医院各类账务的日常报销、借款等会计核算工作。 3、认真审核各种原始凭证。对内容不详、凭证要素不全、领报手续不完备的原始凭证，指导来报销人员完善手续;对不合法的票证不予办理;对违反政策、制度的经济业务，应拒绝办理，同时上报领导。 35、4、根据审核无误的原始凭证录制记账凭证。做到科目运用准确、真实，摘要简洁、明了。核销往来账时，保证冲销号与原录入号一致。 5、严格执行医院预算。对超预算和无预算的部门或项目不予办理借款和报销业务。 6、报销过程中注意原则性和灵活性，耐心解答和处理借款、报销业务中的疑难问题，对制度没有明确规定的问题应及时请示领导，再做处理。 7、负责收入、支出账簿的管理，月末工作结束后负责账务结转，编制月报表并生成账簿，及时打印总账及收支明细账簿。 8、月度终了及时准确编制“现金流量表”，季度终了编制“流动资金状况一览表”，为领导做财务分析提供数据信息。 9、审核工资、奖金、夜餐费、临工工资等费用报销，发现差错36、及时通知有关人员更正。 10、按商业承兑汇票操作程序及要求，认真做好商票登记、复核工作。 11、管理好医院财务专用章和支票专用印章，在核对无误的支票、汇票、商票上签章。 12、对业务活动中发生的新情况新问题要及时记录、反馈。 13、尽职尽责，杜绝不合理开支，防止差错事故发生。 14、完成领导临时交给的工作。 现金出纳职责 1、负责现金管理，严格按审核无误的凭证办理日常现金收支、支票签发工作，严格遵守现金管理规定，保证资金安全。 2、工作时间集中精力，避免差错事故发生，发现错误及时更正，不得任意涂改、抽换或伪造凭证，不准坐支挪用、白条抵库。 3、每天清点现金库存，日清月结，出现长短款及时报告。 37、4、负责现金账簿的管理，逐日顺号登记现金出纳账，主动和总账核对，保证账账相符，认真核对银行对账单，发现问题及时汇报。 5、遵守支票管理制度，不得签发空白支票和空头支票。 6、现金及时存行，及时办理各种汇款业务，及时移交，不得积压。 7、做好印章、支票、汇票、收据等的保管和使用工作。 8、坚守工作岗位，尽职尽责，完成本职工作。 9、完成领导临时交给的工作。 银行出纳职责 1、负责医院银行存款账户资金的安全和银行账簿的管理。 2、负责办理支票、汇款工作，及时将银行对账单交现金出纳勾对。 3、根据现金出纳的需要购买各种银行票据，并做好交接工作。 4、将取回的银行单据及时分发给各责任会计做账，避免遗失38、。 5、对收回的病人支票、信用卡回单及时核对，避免出现跑费现象;与收费室、结账处保持密切联系，及时解决病人款项到账问题。 6、对银行收付支票、汇票按发生事项逐笔记账，每月与银行核对余额，及时准确编制银行存款余额调节表;及时清理未达账项，避免呆账发生。 7、严格遵守商票规章制度及操作程序，认真做好买票、出票、发票、贴现及承兑等工作;与银行保持密切联系，共同防范商票风险;为银行提供管理商票所需的资料。 8、做好医院事业单位法人证、代码证及贷款证的保管、年审工作。 9、完成领导临时交给的工作。 门诊收据稽核会计职责 1、每日及时到各收费点拷贝数据，并将数据及时汇总入账。 2、认真复核门诊收据，做到复39、核及时，计算准确，不拖延积压。按时准确编制记账凭证，及时打印门诊收费记账汇总日报表、门诊业务收入汇总日报表、门诊退费收据汇总明细表及门诊作废收据汇总明细表，并与各收费员日报表核对，发现问题及时汇报、处理、解决。 3、严格执行国家及医院有价票证管理规定，负责门诊收费收据的收发、保管、核销、整理、入库。 4、建立门诊收据发放、核销登记簿，督促各收费员按收据顺号使用，保证收据号与微机号一致。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！1. 对话框回复“PPT“领取3000套高大上的医院经营40、管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料5、按照国家有关档案的管理规定，对每日的记账凭证进行整理、装订并按月顺号放入凭证柜。 6、完成领导临时交给的工作。 住院稽核、基建会计职责 1、熟练掌握所分管的住院稽核、基建会计工作的核算内容及程序，每日按时准确的编制记账凭证。 2、及时核对结账处日报表及原始收、付款凭证，避免差错事故的发生。 3、准确核销自费病人欠费和病人预交款，做到明细账与总账相符。 4、逐日核销已使用的住院病人收据和病人预交款临时收据。 5、41、严格按规定要求，加强对预收医疗款退费和其他各种退费及收据合并的复核。 6、负责登记、核销结账处领用转账支票的销号工作。 7、做好职工住院、公医、特约、医保病人有关凭证票据的复核传递工作。 8、掌握基建方面政策法规及基建会计专业知识，认真理解基建合同内容，合理、合法按医院规定做好工程付款。 9、做好基建工程付款的辅助登记、统计汇总工作，保证每笔付款合法、准确，杜绝差错事故发生。 10、完成领导临时交给的工作。 财产、材料会计职责 1、负责财产、材料账簿的管理，负责医院固定资产、物资的账务管理，熟悉财产材料分布情况，督促落实医院财产、材料管理的各项规定和制度。 2、根据院内报送的财产、材料发出、调42、入、调出、耗损等资料做好转账、报账工作。 3、逐月及时准确将各类消耗输入使用科室，为成本核算提供数据资料。 4、负责核对全院固定资产、卫生材料、低值易耗品及其他材料的分类账。 5、逐月与总账及各物资主管部门会计，核对经管账户的余额，发现差错及时查明原因和调整。 6、根据制度规定对财产、物资的库存保管及使用情况进行检查、分析，提出整改意见。 7、定期会同有关管理部门对有关财产、物资进行清理，对盘盈、盘亏进行分析、汇报、处理和办理账面调整，以保证账账相符、账实相符。 8、根据卫生部要求编报国有资产报表。 9、定期向武汉市统计局编报固定资产投资完成情况表。 10、完成领导临时交给的工作。 综合(往来43、账、科研、研究生、其他经费)会计职责 1、负责往来账簿的管理，做好往来账的催报、查询、 核销、账簿打印及往来账余额表打印，按月核对往来款项明细账与总账，保证账账相符;及时办理各种应收款项结算。查询各项往来编码。 2、根据上级通知及收款凭证，按名单登记科研经费，建立纵向科研经费本，并按收款金额下拨经费，同时将课题名称及科研编码输入微机，便于审核人员操作。 3、根据研究生科通知，建立委培研究生经费本，每年按人员下拨经费。对研究生科和各教研室按收取委培经费一定比例提取的费用及发放名单进行核查，避免重复提取。 4、每月按时准确编制其他收支余额表。 5、负责皮激光中心、眼激光中心、伽马刀中心、碎石中心、44、特检中心等单位的审核报销及肿瘤医院的单据核对工作，月末核准代扣各中心营业税、所得税金额及利润分配比例。 6、根据科研处审批，建立横向课题经费本，按往来单位资助金额下拨经费。 7、月末核对项目经费，登记经费支出情况并结出余额。 8、年终审核各类经费本，编制纵向科研经费报表。 9、完成领导临时交给的工作。 工资核算会计职责 1、根据人事处工资变动通知，按月准确调整机内数据，按时打印工资单、拷贝数据送结算中心，及时准确发放工资。 2、根据人事处临工增减变动通知，做好新开工资存折的领用登记和发放工作。 3、根据人事处审核的节假日加班人员清册，及时核准输入微机，打印造册、拷贝数据送结算中心，按时准确发放45、全院各类工作人员的加班费。 4、根据人事处通知，及时准确的发放年终奖金、节日奖金、冷暖补贴等。 5、按医院有关规定，配合有关部门，审核发放职工的卫生津贴、交通补贴、住房补贴、特保补贴等各种补贴。 6、准确落实全院职工的公积金、养老保险、失业保险、水电费等各种项目的扣款。 7、工资发放后，及时编制工资增减变动表及各种有关统计报表，并按核算科室、非核算科室编制打印工资月报表和工资册。 8、尽职尽责，防止差错事故。 9、完成领导临时交给的工作。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！146、. 对话框回复“PPT“领取3000套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料结算科住院结账处职责 1、在财务处的领导下，负责医院住院病人的入院、记账、核算、审核、出院、报表工作。 2、贯彻党和国家的物价政策，严格执行各项财经制度，根据结算科工作实际制定具体措施，负责结算科员工的管理和培训工作。 3、按财务处规定办理住院病人的入院、缴款、记账、住院病人病案审核和出院结算工作，并积极配合病房做好病人的账务查询工作。 4、严格执行医院和财务处47、有关部门规定，配合医院各医技科室做好账务处理工作。 5、按日编制住院收入和往来款项日报表，按日编制住院部各病房直、间接收入报表和住院病人欠费月报表，为财务处统计和核算工作提供准确、及时的信息。 6、对各类公费医疗病人、医疗保险病人、自费病人、院、校内职工进行分类管理，定期结算，及时催收，保证资金正常周转，避免呆账。 7、做好内部分工，即相互制约的牵制制度;做好退费、作废手续审批工作。 8、严格执行财务处有关现金管理、票据管理、档案管理、印章管理、安全制度，确保科室的安全。 9、定期将结算中心各类票据装订成册，及时归档。 结算科科长职责 结账处 1、在处长和分管处长的领导下主持结算科结账处工作。48、根据科室工作特点，合理分工。 2、严格遵守国家财经纪律、法规，认真贯彻执行会计法和医院及财务处的各项规章制度，督促落实岗位职责及做好考核考评工作。 3、抓好科室职工的政治学习和思想教育工作，提高职工政治思想素质和职业道德水平。 4、协调结账处内、外关系，搞好工作分配、协调、沟通，处理好医患关系，做好上传下达工作。 5、负责住院病人收费、临时预交款收费、转账支票的领取、登记、保管、发放、使用、监督工作。 6、负责住院病人收据、临时预交款收据、转账支票的领取、登记、保管、发放使用监督工作。 7、负责监督审批预交款退费、药品、医疗等退费，以及各种记账冲减、门诊收入并入后有关费用调整工作，制定预交款标49、准，做好绿色通道病人、特殊病人入院、职工住院病人医药费用的催收、批准、减免结算工作。 8、督促做好公费医疗病人、离休医保病人、社保病人、华科大、医学院病人的审批，自费部分的核准、结算、接待、解答工作。 9、督促催费组完成各项工作任务。 10、及时按要求完成各种日、月报表，月度终了及时做好欠费、余额的账务处理，做好统计工作，及时提供准确的信息。 11、督促落实各类长期住院病人定期结算、周转工作。 12、对处长负责，保障资金安全，负责结账处的防火、防盗工作。 13、完成财务处临时交给的工作。 结算科副科长职责 结账处 1、在科长的领导下进行工作，科长不在时主持结账处日常工作，履行科长职责。 2、协50、助科长的日常行政事务及结算业务管理工作。 3、协助科长一起进行对外沟通管理，争取其他科室的理解及支持，谋求和谐融洽的协作关系。 4、帮助解决员工在日常工作中遇到的疑难问题，及时和员工一起处理因账务而导致的各种冲突和纠纷。 5、按相关规定、制度，协同有关科室、部门，认真完成省、市、区及特约单位住院病人和本院职工住院病人的账务处理。 6、熟悉和掌握各项财务规章制度，遵守财经纪律，并协助科长 督促本部门员工按要求认真贯彻执行。发现问题及时解决，向领导汇报，做好上传下达工作。 7、熟悉本科各环节工作特点，协同科长一起制定科室内部各岗位工作职责，编写工作流程;在需要时能及时快捷地处理各环节事故，确保各流51、程畅通。 8、协助科长处理好科室内部职工之间工作、生活上的矛盾，加强政治、思想教育工作。 9、完成领导临时交给的工作。 结账处票据管理会计职责 1、负责发放住院预缴款临时收据、出院收据，建立收据发放、核销登记簿，并督促领用人按序使用。 2、负责将入院预缴款收据(第一联)和中途预缴款收据(第一联)在当日结转后顺号装订，并与收据明细账一起装订存放。 3、负责装订收回的出院病人预缴款收据(第二、三联)。 4、负责顺号装订住院病人收据存根联，并按收据号、数量、金额登记在册，年终将装订的收据装箱封存，编制移交清单交财务处有关人员。 5、完成领导临时交给的工作。 办理入院会计职责 l、负责办理病人入院手续52、。 2、根据医生为病人所开入院证，准确及时地将病人相关资料输入电脑登记;同时收取一定数额预缴款。并将病案首页、临时收据(红联)、入院证一并交于病人，同时提醒病人保存好红联临时收据，待出院结算时凭此收据换取正式收据。将临时收据绿联与病人登记卡放在起存档。 3、每日工作结束时，检查是否账实相符、收据号是否顺号，出现差错查找原因，说明理由，审核无误后打印当日入院预缴日报，连同白联临时收据一并上交。 4、住院病案号必须每人一号，不得重复。病人再次入院，可沿用首次入院所用病案号，以便将同一病员病案资料统一归集，方便查阅。 5、省公医病人办理入院时，须根据财务处下发省公医名单及病人所持省公医医疗证办理，核53、准无误后，将病人所属单位及医疗证号登记在住院病人登记卡上。并将医疗证收下，待该病人出院结算时归还。 6、市、区公费医疗病人须持市、区公医统一发放的记账联单办理入院手续，同时收取部分预缴款，以备支付自费部分的费用办理入院手续时必须检查联单上病人所属单位医务室以及市(区)公医办是否盖章，联单上有“特”字属公医特殊类，办理时费用收取比例与一般公医类病人分开。将记账联单及预缴款绿联、病人登记卡一起存档。 7、特约单位住院病人须持有单位医务室盖章的通知单办理入院手续，将通知单上注明的限额输入微机，对住院费用加以控制。同时将通知单及病人登记卡一并存档。 8、医保离休病人，应根据财务处下发医保离休人员名单，54、将病人的专用病历、记账联单及医保卡核准无误后收下存档，待出院结算时归还。 9、职工入院须在保健科登记后再办理入院手续。电脑登记时须将工龄按在职(15年以下、15年以上30年以下、30年以上)、退休职工、离休职工分类输入。不在本院领工资的退休职工，入院还须收取一定金额预缴款以备支付自费部分。合同工不属于职工入院范畴，住院费视同普通自费病人。 10、病人属医疗保险范畴的，经医保办核实后，办理入院时归入商业保险类，以便控制住院费用。 11、职工担保病人和职工家属在办理入院时，须有担保职工填写“职工担保条”，注明联系方式、发薪号并签名。担保职工必须是本院正式职工。 12、完成领导临时交给的工作。 中途55、预收款会计职责 1、负责收取住院病人中途预缴款。 2、妥善保管领取的临时预缴款收据，并顺号使用，保证收据号与微机号一致，发现差错号及时报告并更正。 3、热情接待前来缴款的病患，收取现金准确迅速，唱收唱付。打印收据时须仔细核对收据号码、姓名、所住科室、缴款方式和缴款金额是否正确。收据打印后，将红联交病人，待结账时收回，绿联归入住院病人登记卡保存，白联随现金交出纳复核。 4、收取转账支票、汇票等凭证时，仔细核对进账联上收款人名称、账号、开户行是否填写正确，金额大小写是否相符，汇票日期是否在规定时间内，核对无误后入账并打印预缴款收据。 5、收取信用卡时，须按信用卡使用规范操作，仔细核对信用卡卡号，金56、额无误，交持卡人签字确认后入账并打印预缴款收据。 6、日终扎账时，仔细核对收据是否顺号使用，账实是否相符，发现差错及时查找原因，说明理由，审核无误后打印当日住院病人中途缴款日报，签字后上交财务处。 7、完成领导临时交给的工作。 住院记账会计职责 1、负责办理医院非联网科室的检查、化验费用的记账，以及省、市、区公医和特约单位及职工、职工家属、同济医学院职工、华中科技大学职工等特殊结算方式的住院病人的大型检查，特殊材料的记账工作。 2、根据手续齐全的化验单、检查单准确及时记账。数据录入后，应仔细核对，确保录入金额、项目准确。 3、省、市、区公费医疗病人的大型检查(MRI、CT、ECT、1250、彩57、超、长程心电图等)及特殊材料和超规定范围用药须经各公医办审核批准后才能记账;特约单位住院病人须其所在单位保健科科长审核批准后才能记账。医保离休病人的大型检查和超规定范围用药由本院医保办审批后方可记账, 特殊材料由市医保办审批后方可记账。所有大型检查及特殊材料均须按规定比例收取个人自负部分。 4、本院职工、同济医学院职工、华中科技大学职工大型检查和特殊材料的记账，须经各单位保健科科长和分管领导批准后才能记账，自负比例严格按照规定记账。 5、各项检查、化验、治疗、材料记账后均需留底备查，所有联单和批条必须和病人登记卡一并存放，以便出院审核和结算时查对。 完成领导临时交给的工作。 结账处综合会计职责58、 1、负责将病人入院登记卡按科室和住院号顺序归并，把每日的预交款收据记账联按病人姓名和科室归入病人档案。 2、收到病房送来的病人出院病历时，在电脑内登记收到病历的时间，以供出院窗口的工作人员查询，同时在交接本上加盖公章，抽出该病人的入院登记卡，一并交给审核的工作人员审核，不符合要求的病历退给病房工作人员。 3、协助记账窗口打印出院病人住院费用明细清单，帮助复印病人病历中规定范围内的相关资料以便病人复诊。 4、熟悉各岗位工作流程和岗位职责，以便随时协助各岗位工作。 5、完成领导临时交给的工作。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化59、，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！1. 对话框回复“PPT“领取3000套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料结账处审核会计职责 1、负责病人出院病历的审核工作，准确及时审核出院病人费用。 2、熟练掌握审核工作的流程、操作程序、物价标准，公医、特约、医保等各项政策以及院、处、科的各项规定。 3、收到病历后，首先核对出院病人登记卡是否和出院病人病历相符，避免错算。 4、核对病人预缴款收据的病人姓名及总金额是否与机内一致60、，核对病人住院天数是否正确，同时核对微机内床位、诊疗、陪护、空调、伙食等常规收费是否正确。 5、根据病历内医嘱和所附各类检查化验结果，核对各项费用有无漏记、重记、错记，发现问题及时与病房和记账人员联系，迅速解决问题。 6、熟练掌握各公费医疗、医保及华科大、医大、本院职工住院的有关政策规定，核对各类结算比例是否正确。 7、按时做好各类长期住院病人(公医、特约、医保、社保、职工及华科大职工、医学院职工)的结算及周转，以利于资金周转，避免呆账发生。 8、完成领导临时交给的工作。 出院结算会计职责 1、负责办理住院病人出院结算工作。 2、出院收据要按顺序使用，妥善保管，发现差错号要及时向票据管理员和科61、长反映。 3、及时将已经审核的出院病人病历收集、整理、归类，以便在出院病人前来结账时能迅速准确的查找到病历。 4、仔细核对收回的预缴款收据红联是否与病人登记卡中保存的预缴款绿联相符，核对无误后方可办理出院结算手续。 5、省、市、区公费医疗住院病人，特约单位及医疗保险住院病人前来结账时，除核对预缴款收据外，还须核对其有效证件后方可按有关规定办理结账手续。 6、结账时应确认所有数据一致后才能打印出院收据。 7、出院收据打印后与审核员出具的审核单核对无误后，将收据存根联留底备查，病人报销联交出纳员，同时在审核单与病案首页上加盖公章，日终结算后转交病案科保存。 8、日终结转后打印住院业务收入汇总报表、62、日结汇总报表和住院应收汇总日报表，审核无误后签字确认交财务处。 9、完成领导临时交给的工作。 结算科门诊收费室职责 1、在财务处领导下，负责医院门诊收费挂号工作。 2、严格遵守会计法、现金管理法、票据管理法以及国家的法规、政策和医院的各种收费管理规定。 3、妥善保管现金、收据、有价证券及各种印章，负责出售病历。 4、负责办理省、市、区公医和特约单位、信用卡、离休医保、华工、同济医学院、本院职工、职工家属等特殊结算方式的门诊病人的记账、收费工作。 5、负责办理急诊、夜诊病人入院手续。 6、负责门诊病人在交费、挂号等方面的咨询、查账退费工作，以及对遗失发票的病人给予出证明。 7、协调门诊收费室内、63、外关系，及时提供门诊收费室各种财务信息，做好预测分析，向财务处提供参谋和建设性意见。 8、负责组织科室财务人员的政治理论、业务技术培训学习考核工作。 9、负责日、月工作终了的财务结转，按日、月编制各种报表。 10、负责制定科室的内控、牵制制约制度，以及内部管理制度并做好考评。 11、完成领导临时交给的工作。 结算科科长职责 收费室 1、在处长和分管处长的领导下主持结算科门诊收费室工作。根据科室工作特点，合理分工，做好日常、节假日工作的排班、调度。 2、严格遵守国家财经纪律、法规，认真贯彻执行会计法和医院、财务处的各项规章制度，督促落实岗位职责和考核考评工作。 3、抓好科室职工的政治学习、业务理64、论学习和思想教育工作，提高科室职工政治思想素质和职业道德水平。 4、协调收费室内、外关系，做好协调、配合、沟通及上传下达工作。 5、定期检查科内财产、物资情况，建立健全各种管理制度。 6、负责督促收费、挂号窗口消除排队等待时间长的现象。 7、负责督促门诊各种印章、收据按规定使用、保管、移交、核销。 8、负责督促收费、挂号人员逐日按时缴款。 9、熟悉及指导科内职工掌握绿色通道病人、特殊病人治疗规程，办理病人入院登记程序、规定，以及公医、特约、离休医保、社保、华科大、医学院及院内职工门诊就医、入院等各种规定。 10、负责审批各种退费和遗失发票补证等接待、咨询、解释工作。 11、搜集提供有关挂号、收65、费信息。 12、对处长负责，保障资金安全，负责收费室的防火、防盗工作。 13、完成领导临时交给的工作。 结算科副科长职责 收费室 1、在科长的领导下进行工作，科长不在时履行科长职责，主持收费室日常工作。 2、负责抓好科内具体分管工作，定期与科长研究商量工作。 3、协助科长做好科内人员的政治思想工作。 4、协助科长组织岗位职责的实施、合理安排人员及各岗位的考核考评工作。 5、协调收费室内、外关系，调解工作中的突发事情。 6、每日打印收款日报表，督促收费人员将当日所收款项缴存银行，并及时上交现金缴款单。 7、督促收费人员及时上交收据存根联，审查日报表，核对缴款单，审核无误后上缴财务处。 8、完成领66、导临时交给的工作。 门诊挂号员职责 1、严格执行国家票据法、医院财务管理制度及票据管理的有关规定，妥善保管领取的票据、病历，将其存放在指定的保险柜。 2、严格遵守现金管理规定，确保资金安全。库存现金严格控制在备用金额度内，超过部分及时存行。 3、每笔挂号业务须准确及时输入电脑入账。 4、必须每日盘库，做到日清日结，每日打印工作日报，保证账实相符，发现长、短款及时报告并查明原因，长款上缴，短款补足。 5、做到当日现金当日进行，当日进账单当日上交。 6、遵守医院各项规章制度，提前做好准备工作，早上7:00准时开窗，下午5:00关窗。 7、完成领导临时交给的工作。 门诊收费员职责 1、负责门诊收费工67、作，快捷、准确的收取各种医疗费用。 2、严格执行国家票据法、医院财务管理制度及票据管理的有关规定，妥善保管领取的票据，不得缺页少联、空号、跳号使用。 3、妥善保管收费专用章、记账专用章、病休证明章及急诊章，分清各类印章的用途，准确使用各类印章。 4、严格遵守现金管理规定，确保资金安全。库存现金严格控制在备用金额度内，超过部分及时存行。 5、每笔收费业务须准确及时输入电脑入账，退费、作废及免费业务须严格按规定程序办理。 6、熟悉并掌握各公费医疗、医保有关规定，准确及时记账、收取自费部分医药费。 7、保健科收费员负责收取职工、职工家属及地段保健等收费工作，准确及时收费、记账，严格按规定收取自费部分68、医药费。 8、必须每日盘库，做到日清日结，每日打印工作日报，保证账实相符。发现长、短款及时报告并查明原因，长款上缴、短款补足。 9、做到当日现金当日进行，当日进账单当日上交。 10、遵守医院的各项规章制度，提前做好准备工作，准时开窗收费。 11、完成领导临时交给的工作。 门诊记账员职责 1、负责办理省、市、区公医和特约单位及本院职工、职工家属、同济医学院职工、华中科技大学职工等特殊结算方式的门诊病人的大型检查和特殊材料的记账工作。 2、根据手续齐全的化验单、检查单准确及时记账。数据录入后，应仔细核对，确保录入项目准确。 3、大型检查(MRI、CT、ECT、1250、彩超、长程心电图等)和特殊材69、料及超规定范围用药的记账分别为:省、市、区公费医疗病人须经公医办审核批准后才能记账;特约单位住院病人需其所在单位保健科审核批准后才能记账;医保离休病人的大型检查、超规定范围用药由本院医保办有关人员签字盖章后即可记账，特殊材料由市医保办审批后方可记账。所有大型检查及特殊材料均需按规定比例收取个人自负部分。 4、本院、同济医学院、华中科技大学(需校公费医疗转诊单)职工大型检查和特殊材料，需经各单位医院保健科科长和分管领导批准后才能记账，自负比例严格按照规定收取。 5、公费医疗门诊病人的大型检查(磁共振、CT、ECT、心导管四大检查项目)，以及特殊材料的记账，应由门诊一楼收费人员和干保科收费人员统一70、办理。 6、完成领导临时交给的工作。 总务处财产物资会计职责 1、负责普材、被服、五金、家具、车辆物资的入库、领用、报废、调拨的核算。 2、负责房屋、家具、汽车、一般设备、五金设备固定资产明细账的核算。 3、负责总务处分管(水、电、煤、油、煤气、电话、维修等)经费的审核报销、付款。 4、定期向院财务处报送“资产物资动态表”、“预算用款计划”，做到内容完整，数字准确，报送及时。 5、督促管物部门定期对资产物资进行盘点，保证单据齐全，账目清楚，账实相符。 6、逐月运用财务报表进行财务分析，保证资产物资得到有效运用和良好控制。 7、熟悉财产、物资管理规定，认真审核原始凭证，做到手续完备，内容真实，数71、据准确，书写规范。 8、严格按照财务管理制度从事一切业务活动，正确行使职权，忠于职守，态度严谨，对于一切不符合财务法规的票据一律拒绝或退回。 9、向领导汇报资产物资、经费使用情况，完成领导交给的临时工作。 药品会计职责 1、熟悉药品核算、管理、法律、法规和财务制度。 2、审核购进药品是否符合内、外招标规定,对不符合招标及有关规定的药品拒绝付款。 3、正确核算药品的购进、发出业务，准确计提药品进销差价，审核外购药品入库的原始凭证，月终按药品类别和供应商报送药品采购明细表及汇总表，按领用单位及药品类别报送药库药品发出汇总表。 4、按医院规定及消耗额支付药品款项,定期核对往来账务,并对药品消耗情况和72、支付款项情况进行分析,及时上报分析资料. 5、及时办理药品调价、报废等会计事项，会同业务部门清理库存药品，加强库存药品的管理，将库存药品降低到一个合理水平，节约医院流动资金。 6、每半年度报送药品盘存报表、分析盘盈、盘亏等情况。 7、负责院内试剂的财务管理、会计核算、成本定价工作。 8、完成财务处临时交付的各项工作。 基建会计职责 1、熟悉基本建设的法律、法规和财务制度，结合医院基建工作的实际情况制定并具体实施有关基建财务的工作办法。 2、参与基建项目全过程的招、投标工作，审核合同协议，审核基建项目的所有付款凭证资料。 3、负责基建项目建设投资计划及资金的申请，使用并编制财务报表。 4、负责编73、制基建在建工程年度资金计划和月度资金用款计划报表。 5、负责向卫生部上报有关基建项目的财务预、决算的报表。 6、负责办理基建项目工程日常报账付款工作和基建项目工程竣工验收转账工作。 7、完成领导交给的有关基建财务方面的其他工作。 器材科财产物资会计职责 1、熟悉财产、物资管理的规定制度。 2、按财务要求及时、准确、无误的做好仪器设备及材料日常的审核、记账及报销、付款工作。 3、及时编制各类财务报表、用款计划、统计分析数据、核算资料以及计算机财务档案管理工作。 4、实行计划管理，根据重点项目和临床工作的需要，合理安排资金，保证医院工作的正常开展。 5、认真执行各项财务管理制度，对医学技术管理装备74、的财务活动进行审计和监督，使其符合财务制度和财经纪律。 6、经常检查、分析财务计划的执行情况、提高资金利用效率。 完成财务处临时交给的各项工作。 财务报销规定 一、凭证 原始凭证是发生经济活动时，直接从内部和外部取得的凭证，它分为外来原始凭证和自制原始凭证两种。 1、外来原始凭证:是在发生经济业务时，从外单位取得的发票、收据等。 (1)发票:分为普通发票和专用发票。普通发票是通用发票;专用发票又分为行业发票和增值税发票。 (2)收据:分为税务收据、财政收据、部队专用收据。 2、自制原始凭证:是为满足经济活动需要，从内部取得的凭证。 (1)出差借支单、差旅费报销单:用于因公出差借支和报销。 (275、)借款凭证:用于一切经济活动未取得正式凭证之前的预借款。 (3)报销凭证:用于一些零散原始凭证的汇总报销。 (4)领款单:用于国家及医院规定各种补贴款项的领取。 3、凭证内容要求 (1)外来原始凭证按凭证规格要求，必须具备单位、时间、内容、规格、单价、数量、金额，并且大小写必须相符，不得涂改。 (2)自制原始凭证应根据凭证规格要求，准确填写有关单位、时间、内容、金额，并且大小写必须相符，不得涂改。 (3)外来原始凭证必须具备税务印章或财政印章，同时还应具备开票单位财务收款印章，部队收款只需具备开票单位财务收款印章。 (4)自制原始凭证不需印章，但应按审批权限办理手续。 二、审批手续 1、因公出76、差借款、报销审批手续 职工因公出差时，应填写出差借支单,至上而下逐级审批。 (1)市内出差由主管处长、科长、主任、导师审批; (2)省内、省外出差由分管的院领导审批; (3)国外出差由院长审批; (4)部门领导出差由上一级领导审批，院级领导出差，由其他院级领导审批。 上述手续办妥后，再到财务处办理借款，借款金额由会计审核人员根据规定核定。 三、报销期限 1、出差回院后，必须在一周内到会计科报销。 2、预借款发放的各种补贴，必须在一周内到会计科报销。 3、预借各种购物款报销期限 购物原则上不预付款，为适应市场经济特点，特殊情况经院领导批准后，按下列时间届时到会计科报账。 (1)市内购物，l0天内77、到会计科报账; (2)省内购物，30天内到会计科报账; (3)省外购物，两个月内到会计科报账; (4)国外购物，六个月内到会计科报账，特殊情况，最多不能超过一年。 四、报销程序 1、差旅费报销程序 (1)由出差人按照差旅费报销单要求，详细填写差旅费报销单。 (2)差旅费报销，必须是往返原始票证，复印件一律不予报销，如只有单程交通票证，只能报销单程交通费。 (3)如车船票丢失，应由当事人写出丢失经过和原因，并有证明人证明，手续办妥后，经财务处长审批才能报销。无论乘座什么交通工具，轮船只按三等舱报销，火车，飞机按火车硬座票报销。 (4)乘座飞机，一律在出差前经院办主任审批。 (5)乘座超出本人标准78、的交通工具，只能按出差人标准报销，超出部分由本人自理。 (6)出差参加各种会议报销时，一律要有会议通知和报销证明，超出会议地点以外的所有费用自理。 (7)博士后和博士因公出差报销标准按职工报销标准执行，硕土生因公出差除伙食补助减半外，其他按职工报销标准执行。 (8)经批准，因公出国访问、考察、进修等，医院只报销国内旅费。 2、购物报销程序 (1)凡购置设备、材料、低值易耗品报销必须有经办人，验收人等签字。 (2)属固定资产的，按分管渠道，到总务处、器材科办理固定资产入库、出库手续和登记手续。 (3)属总务科、器材科、试剂库、血库统一管理的各种材料、低值易耗品、试剂、血液，在收物、发物时，由上述79、部门办理入库、出库手续后，财务处才能办理付款和转账支出。 (4)凡一次购物1000元以上(直接从农民手中购物除外)应用转账支票办理支付款项，垫付现金一次超过1000元的购物发票，按现金管理规定不予支付现金，也不得开具现金支票和用转账支票换取现金。特殊情况，由经办人在发票背面写明原因，报财务处领导审批，才能报销。 (5)非物资管理部门一律不得购置设备、材料和低值易耗品。 3、一般报销程序 (1)电话费、邮资费、复印费、打字费、幻灯费、退票费、力资费报销时，应由经办人在发票背面或报销单上注明事由，主管部门领导签字才能报销。 (2)市内出租车票一般不得报销。特殊工作需要的，200元以下由财务处长审批80、;200元以上的由分管书院长、书记审批。 (3)凡用领款单领款时，涉及到两项内容以上和两人以上的，还应附有签字的清册或花名册。 (4)固定夜班、夜餐费，由医办、护理部、总务处等主管部门按核准人数、标准,办妥相关手续，定期到会计科领取。 (5)加班费报领手续:确因工作需要加班的，事先必须报分管领导批准。领取时，首先应由加班单位填写协和医院加班费发放表，按表格要求办妥手续，再到会计科领取。 (6)文章发表费经科研处长审批，到会计科报销。 (7)职工培训、进修经人事处长审批，到会计科报销。 (8)抚恤费、丧葬费、遗属补助、退职金，应先填写领款单，经人事处核准，到会计科领取。 (9)职工探亲路费报销时81、，先填写探亲旅费报销单，经人事处审批，到财务处办理报销。职工探亲只能按火车硬座、轮船四等舱的标准报销，需要中转的，可以报销长途汽车费、中转市内公共汽车费或一个晚上的住宿费。已婚职工探父母往返路费在本人岗位工资、津贴、岗职工资之和的30,以内的，由本人自理，超出部分由医院报销。 (10)职工、家属医药费报销时，标准范围内的门诊、住院医院医药费一年一次集中在保健科统一审核、统一报销。急诊、外院医药费，经保健科审核，符合医院文件规定，报销金额在2000在元以内由保健科长审批;2000,10000元以内的由分管院长审批;10000元以上由院长审批。手续齐全后，到财务处填写报销单，经会计审核报销。院外就82、诊一律要事先批准，本市院外就诊的由分管院长审批;外地就诊的由院长审批。 (11)特保儿托幼费报销时，先将托幼费交款发票(收据)送保健科审批，并办理报销托幼费登记，填写报销单到财务处报销。如果对方要报销另一半，由保健科开出巳报一半的证明，原始发票(收据)和填制单据一同交会计审核报销。 (12)职工报销房租费时(居住房管所管辖的房屋，所交的房租费才能报销)，先将房租费发票送到总务科房管小组审批，再到会计科填写报销单，按规定由会计核准报销房租费的三分之一。 (13)卫生津贴的发放:各单位应指定专人负责造册，经单位主管审批签字，每月25,30日，分别按管理渠道报送审批(医、技、护送医办、护理部;行政后83、勤送人事处;研究生送研究生科分别审核)，再送人事处核减病事假，交会计科发放。 (14)劳保用品按每季每人25元标准由工会组织发放。由人事处审定名单，送会计科报销。 (15)全院随工资册发放的各种费用由人事处审批(特保补贴由保健科审定;特楼补贴、院外补贴、交通补助由总务科审定)。 (16)全院各类临时工及返聘人员工资由人事处审定。 (17)医院各项提成，必须有领导审批报告。一次性和几次性提成的，由经办人根据报告填写领款单，凭报告和领款单到会计科报领。如果是长期提成的，领导审批报告交经管科留存，由经管科统一办理提成。 (18)研究生书报费、卫生津贴、劳务费的发放，在规定范围内，先由本人填写领款单、84、报销单并签字说明理由，经研究生科负责人审批，会计科核准发放。研究生毕业答辩费用报销时，必须有付款明细清册和用餐发票，会计科才能报销。 (19)七年制学生报销手续:在规定范围内的支出，由学生、导师在发票背面签字，到会计科核准报销。其中，每生经费在1800元内可凭收条(手续齐全的白条子)报销课题协作费300元。 4、特殊报销程序 (1)非正式发票报销程序 ?非正式发票，有财务收款专用章的，而无税务或财政印章的，由经办人在发票背面说明，办妥手续后，似同正式发票报销。 ?军队发票不需税务或财政印章，办妥手续后，直接到会计科报销。 (2)白条子报销程序 白条子是因工作需要，即取各种器官、从农民手中购买农85、副产品、动植物、特殊维修、实验、试验、搬运等发生经济活动时所取得的凭证，只有行政印章而无税务或财政印章以及财务收款章也似同白条子。报销手续如下: 发生经济业务活动时，一般应有两个或两个以上人在场，支付现金时，由收款人写收条，如收款人不会写的，由付款人或其他人代写，但一定要收款人在金额、收款人处按手印，经办人写明事由，证明人证明。1000元以下由单位主管审批，1000,2000元由分管院领导审批;5000元以上由书记、院长审批(并要附身份证复印件)。手续办妥后，到会计科审核，填写领款单，由会计审核报销。 (3)对全民所有制的银行、保险、邮政、电讯、铁路、公路、水运、航空、海关等单位使用的专业票据86、，可不要求税务监制章或财务专用章。 (4)对于内容不全和手续不完备的原始凭证，原则上应退回，要求更正，但由于客观原因，有些问题可以酌情解决。 ?无抬头、无日期的原始凭证，要求经办人补充、填制。 ?无品名或品名含糊不清、无数量、无单价的原始凭证，要求经办人在背面详细说明。 ?对于金额大小写不符的原始凭证，原则上退回开票单位更换，如客观原因不允许，则按小金额付款，并在发票右上方注明“实报XX”。 ?涂改的发票，要求加盖开票单位财务专用章。 (5)凡发票、收据上注明一式多联的原始凭证，不是复写不能报销，发票、收据的复印件不能作为报销凭证，特殊情况，复印件上必须加盖开具发票、收据单位的财务专用章，另附87、详细情况说明，按不正规票证审批权限审批，再到会计科报销。 (6)出差期间一律不得报销出租车费用。如特殊原因需携带精密贵重仪器、有毒物品等，必须写明原因，经单位领导和分管院领导审批(一次出差出租车费在500元以上的由书记、院长审批)，再到会计科报销。 (7)分配给各单位的预算经费一律不得用于看望病人和有关招待。 (8)招待费、礼品费、协作费、咨询费、评审费、劳务费要从严控制，确因工作需要应事先批准。报销时:有发票的，由经办人在发票背面写明事由并签字;无发票的，由经办人填制领款单，经证明人签字，单位主管审批，2000元以下由院办主任审批;2000元以上由分管书记、院长审批，5000元以上由书记、院88、长审批，同时应附两办经费指标结算单，再到会计科办理报销。 (9)特殊单项承包，应事先编制预算，工程竣工后决算要经审计。 (10)增收、节支奖应事先或年初有定额指标，事后或年终经审计、财务核准，5000元以下的由分管院长审批;5000元以上的由院长审批。 注:上述规定是根据会计法、会计准则和中央各部委、省市、华中科技大学有关文件规定整理。 财务报销的补充规定 针对新支出科目启用后，日常工作中遇到的实际问题，通过组织相关人进行员探讨，现对有关问题明确如下: 1、 出差、外出进修:?外地出租车费一律不允许单独报销，院外经费适当从宽，但必须与出差费用一并报销，且不能同时再报交通补贴。?多人出差，需注明89、出差人员的详细名单及所属部门，分属不同部门的职工分别下各部门经费指标。?外出进修或做实验，宾馆、饭店的发票一律不得报销，十天以内(含十天)可按差旅费标准报销，十天以上的住宿费每月不得超过200元，院外经费适当从宽。 2、 参加会议的人数、费用要严格控制。学会的主任委员、副主任委员，正、副秘书长的各种会议费用实报实销;一、二级以上刊物的第一作者以及一、二级学会会议交流的第一作者的会议费用实报实销;院内学会主办的会议只报销差旅费，其他费用不得报销，机关后勤人员参加由医院承担费用的各种会议，参会人数由院领导把关。 3、个人所得税:?凡发放给个人的所得(包括夜餐费、加班费、病人跟踪费、博士后薪金等)均90、在发放的同时，扣除个人所得税。发放给职工个人的所得，按个人薪金所得扣税，院外人员因为提供劳务而由我院支付报酬的按劳务报酬所得扣税(包括病人跟踪费、劳务费等)，在“公用支出劳务费”里列支;?支付给外单位的咨询费、年终慰问费等不扣税，在“公用支出其他其他”里列支;?扣除的税额未满1元的免予扣税，医院经费列支的成本核算科室的职工税款均需据实计入科室成本。 4、出纳人员差错补贴在“对个人和家庭支出其他”里列支。 5、专利申请相关费用在“公用支出其他科研费”里列支。 6、办理借款或报销手续时，下经办人员所属部门的经费指标。 7、制单时，摘要需简明扼要。 日常审核报销是一项政策性强且繁琐的工作，大家在具体91、工作中考虑问题要周全，既要把握原则，又要有灵活性，既做好服务工作，又使会计的核算和监督职能得以充分体现。 有关报销的补充规定 针对审核工作中遇到的实际问题,通过探讨,为做到权责分明,操作简便，特明确如下: 、差旅费报销 1、院外经费，(从院外获得的经费、代管经费视同院外经费)，适度从宽，住宿费、资料费可实报实销。 2、院内经费(院内科研经费、暂存款等);资料费可以报销，住宿费按规定核准，允许有一天空床费，超支部分在院外经费里列支，如无院外经费，则超支50元以下由审核核准报销，200元以下由分管处长审批，200元以上由处长审批; 二、现金支付范围、权限及报销发票的规范 1、如发票正规、手续齐全，92、1000元以下由审核核准报销;10002000元加强控制，工作特需，由分管处长审批;2000元以上从严控制，特殊情况由处长审批。 2、手续齐全(主管、经手人、证明人签字)的白条子，500元以下由分管处长审批，500元以上由处长审批;购买农副产品的白条子由审核核准报销。 3、代管经费的出租车费用实报实销。 三、不规范的发票(转账支付)审核报销权限 有财务章无财政税务章的，200元以下由审核核准报销，1000元以下由分管处长审批，1000元以上由处长审批，无财务章的发票不得报销。 协和医院各项费用报销补充规定 一、对发票、收据及自制原始凭证的要求: 1、报销各项费用必须提供真实、合法、有效的发票、93、收据或自制原始凭证。单位内部使用的收据不能作为报销的依据。 2、报销凭据的内容必须具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人姓名;经办人员的签名;接受单位名称;经济业务内容;数量、单价和金额。 3、一次购买大批同类商品，在发票上不能逐一标明的，应由售货单位附详细清单，并加盖公章，否则视为无效发票。 4、财务人员对不真实、不合法的报销凭据有权拒绝;对记载不准确、不完整，审批手续不完整的报销凭据有权退回。 二、部分自制报销凭证的使用规定: 1、协和医院出租车费报销单用于报销出租车费时填制。 2、协和医院餐费报销单用于报销招待餐费时填制。 三、特殊规定: 1、报销修缮费、零星基建费94、要同时出具工程决算单并按规定填写协和医院合同会审单，同时要经审计科审计。 2、报销1,000元以上的加工费、修理费必须提供正式的加工修理清单，注明材料费、人工费等，超过20,000元，还必须签定加工合同。 3、购置固定资产，需要办理固定资产验收登记手续。 (1)购买家具，不论金额大小，都必须办理固定资产验收手续后才能报销。 (2)单价虽未达到固定资产验收起点，但在200元以上(含200元)的资产，要作为低值耐用品管理，同时办理验收登记手续。 (3)报销单价在200元以上(含200元)的计算机配件，不受起点的限制，一律要办理固定资产验收手续(维修、更换的配件除外，但要经过设备管理部门认可)，单价95、在200元以下的作材料处理。 4、按国务院颁布的现金管理暂行条例规定，单笔报销凭据金额在1,000元以下(含1,000元)支付现金，单笔报销凭据金额超过1,000元的，要采用转账支票或汇款方式支付。 5、原始发票或收据遗失的处理。发票或收据遗失后，必须到出票单位复印原发票(收据)存根或记账联，并加盖出票单位的发票专用章或财务专用章，并写出书面说明经相关审批后才能作为报销的依据。 6、当年取得的报销凭据(以报销凭据上的日期为准)，原则上在当年报销，当年第四季度取得的报销凭据，可延长至第二年3月31日。 7、办理借款手续的相关规定。 (1)财务处只对在册在岗职工借款和在院研究生借款，其中研究生借款96、必须由其导师作为经济担保人，并由导师负责催还。 (2)借款人要认真填写协和医院借支单，并履行相应的审批手续，并持有关身份证明和经费本，到财务处办理借款手续。 (3)借款人必须在规定的时间报账，冲销借款。逾期未办理冲账手续的，扣当事人或经济担保人的工资。 华中科技大学同济医学院附属协和医院 二OO三年十月二十日 关于建立健全协和医院财务 内控制度的若干规定 为使医院改革适应市场经济和医疗市场的需要，正确地执行国家的财经方针、政策、法令、法规，保证医院经济活动健康有序地进行，保障和促进医院的各项工作顺利开展，做到制度健全、分工明确、责权明了，相互制约、相互牵制、各负其责，提高医院的经济效益，现拟定97、下列若干财务内控制度规定: 一、审批的程序及权限 1、审批的程序一般是由下至上。不论何种情况，都要按程序、按权限逐级签署意见和签字。 2、任何购物必须经保管验收，由采购(经办人员)、主管等三人以上签字，任何领款必须有两人以上签字。 3、基建工程、维修项目、大型设备购置付款应有中标会签单和合同书，大宗物资采购应有中标会签单。 4、预算指标内经费使用审批权限 ?1万元以下(含1万元)由部门领导审批。 ?l万元以上、10万元以下由分管院领导审批。 ?10万元以上由院长审批。 5、预算指标外经费使用审批权限: 原则上不得超出预算，特殊情况审批如下: ?500元以下由财务处长审批。 ?500-1000元98、由分管院长审批。 ?100050000元由院长审批。 ?5万元以上由院长办公会审批,重大项目报党委常委会审批。 6、其他经费使用审批权限 ?科研课题、重点学科中标项目经费用于购买实验动物、药品、试剂、消耗器材等科研业务开支，2000元以下由课题或项目负责人审批，特殊开支及一次性报销在2000元以上的，需经主管部门审批。 ?代管经费、自有经费由部门负责人审批。 ?科室暂存款由分管医疗院长或院长审批。 ?对外资助、捐赠一律由院长审批。5万元以上由院长办公会讨论决定。 ?门诊、住院病人免费(特殊受权除外)的，由经办人填制免费单，2000元以下由分管医疗的院长审批，2000元以上的由院长审批。 二、付99、款规定 l、有合同约定的，按合同约定付款。 2、药品、试剂一般为使用后90天付款。 3、血液、氧气一般为使用后30天付款。 4、柴油一般为使用后付款。 5、煤一般为使用后30天付款。 6、长期固定常用的同规格、同型号的小型设备、仪器到货验收后20天付款。7、各种消耗材料、低值易耗品、印刷品、办公用品一般为使用后60天付款。 8、小型维修、修缮竣工后付90,的款，留10,的质保金。 9、小宗物资、特殊专用物品、特殊因工作急需的物资、维修，作特殊付款处理。 三、票据及有价证券的管理 1、票据、有价证券的购置和印制要提出申请，由处长审批。 2、票据、有价证券分三个环节监管，即管理人员、使用人员、监核100、人员按各自的职权各负其责。 3、各种票据及有价证券应统一购置、统一印制、专人管理，建立辅助账簿。 4、各种票据及有价证券的发出和领用必须山管理人员和领用人员按相关程序办理，并进行登记和签字手续。 5、领用人员应在有第二人在场的情况下，对领用的票据或有价证券当面顺号清点，发现短缺应及时写明原因并上报，以便明确责任，酌情处理。 6、管理部门负责人及有关人员应定期或不定期对库存和未用的票据及有价证券进行清理和核对，保证账账相符、账实相符。 7、支票、各种汇票的购置，由出纳提出申请，分管处长签字，购回后应作辅助登记和使用记载。 8、结账处领用的转账支票、住院发票、预交款收据，要制定管理制度，做到专人领101、取、专人使用，做好辅助纪录。 9、门诊、住院票据复核人员与票据管理、使用人员要经常核对，做好牵制勾稽关系。 四、财务印章的管理 1、财务处所属各部门印章的启用、更换、销毁须经财务处领导的同意，留清样、编号、造册、登记，办好启用、更换、销毁的各种手续。 2、凡刻制财务处所属印章，必须在公安部门指定的刻字社，且须两人在场监督。 3、财务处各种印章必须由各使用部门的负责人指定专人进行保管，工作人员必须在所属业务范围内按规定使用各种印章。 4、支票专用章必须分开放置，两人以上管理。节假日支票、印章必须单独装箱，按时按规定送银行存放。 5、财务人员发生调动或换岗时，必须及时向所属部门负责人上交其使用的各102、种印章，并做好移交、登记、签字工作。 6、各种记账印章和现金章，必须妥善保管，谁经管的印章出现丢失、被人偷盗等违纪、违规现象，责任一律由经管印章人员承担。 7、财务人员不得违规、越权或超范围使用印章，一经发现，将按有关条例进行惩处。 五、现金的管理 l、存放现金或备用金不得超过银行规定的限额，并在指定地点进行存放。 2、凡有收、付现金的窗口人员应唱收、唱付，当面点清。 3、财务人员领用、缴存现金数额较大或下班后向银行移交现金时，必须有两人护送。 4、收费人员当日所收现金(除规定的零散备用金外)必须当日全部按时上交。 5、财务人员内部交接现金时，交现人员和接现人员必须同时在场，由接现人当面点清并103、鉴别真伪，事后若发现短款或假币由接现人员负责。向银行交接现金时，经办人员必须等银行工作人员办理完相关手续后，才能离场。 6、任何部门都不得留现金在办公室过夜，零星备用金由出纳人员当日下午下班前装箱上锁，并按规定时间交银行人员签收存放在银行，次日上班前按规定时间签收领取。 7、凡开出1万元以上的现金支票，必须经分管财务处长审批。 8、财务处负责人及各部门负责人要不定期的抽查出纳和现金收款人员。 六、病人退费的管理 l、所有退费要填制登记表，退费登记表及退费单应于当日一并交财务处核算。病人退费需持收据、处方和治疗单、检查单等凭证。经医生核准签署意见后(门诊病人需经门诊办公室签字): ?治疗、检查等104、单据到门诊收费室或到住院结账处冲账或退现金。 ?处方到药房退药和办理相关手续，再持相关凭证到门诊收费室或到住院结账处冲账及退现金。 2、结账处办理退药冲账手续时，应对退药处方进行审核，并由办理退药冲账手续的病人或家属签字确认。 3、病房科研用药退药时，医生签属意见后还需经财务处有关负责同志签字、盖章后，将下联交结账处冲账或门诊收费室退现金。 4、结账处和药房应妥善保管好退药处方，定期进行核对，以保证账账、账实相符。 七、住院病人费用的管理 l、入院时一般病人应先交一定预交款。特殊病人(如:有本院职工担保者、持绿卡、 经院领导批准等)除外。 2、记账员要严格按规定记账，同时要搞好病人费用预测，对105、一般的病人不得赤字记账。一旦发现欠款，应及时向部门负责人报告，并通知病房护士长。 3、出院病人欠费，应交清费用后才能结账，病房见出院证后才能放行。 4、对出院后欠费的:有担保的扣担保人工资，特殊病人由催费组催收。 5、根据欠费病人情况相应处罚该承担责任的部门。 协和医院用车费及出租车费报销管理办法 为了加强医院经济管理，确保预算经费的正确实施，做好增收节支，在保证医院业务正常运转及充分发挥汽车队优质服务的情况下，特制定用车费及出租车费报销管理办法。 一、用车费的管理 1、年度初，由总务处根据医院预算，分解用车费指标到院内各单位。医技科室直接进成本。行政、后勤各种处室的指标，由车队和财务处微机双106、向控制。结余转下年度使用，超支自理。特殊因工作需要，需经院长批准，可适当增加指标。 2、月度终了5日内由车队会计编制使用汇总表。手续齐全后，由车队会计送报表和乘车单到财务处核准后转账。 3、因工作需要符合下列其中一条的均可用车。 ?副高级专家教授、副处级以上的党政领导干部。 ?特事急办的工作、会议。 ?公汽4站(含4站)以上的距离。 二、出租车费的管理 1、为支持车队的生存和发展，一般情况下不允许乘出租车。在车队没车以及特殊情况下，方可乘出租车。乘出租车报销时下用车指标。 2、报销出租车费必须有出租车单位出据的有效凭证，必须按的士费报销单内容详细填制，内容未填全的不允许报销。 出租车费按照下列107、审批程序审批后方可报销。 ?党务、行政、后勤等科室报销:须经由行政科室负责人及经办人签字。 ?自有经费(专项、代管)报销:由经办人签字，自有经费负责人审批报销。 ?院内课题经费不准报销出租车费。 ?医技科室报销:由经办人签字，科室主任审批报销， ?教办、研究生科由经办人、科室负责人签字。 4、审批权限及范围: (1)院内经费报销: ?100元以内由科、处室负责人审批后，报财务处分管处长审批报销。 ?100200元的由科、处室负责人审批后，报财务处长审批后报销。 ?200500元由分管书记、院长审核报销。 ?500元以上由书记、院长审核报销。 (2)自有经费报销: ?100300元以内经办人签字108、后由自有经费负责人审批报销。 ?300-500元还须经分管院长审批报销。 ?500元以上还须经院长审批报销。 附:协和医院出租车费报销单 月 日 起点 终点 事 由 金 额 乘车人 证明人 合 计: 万 仟 佰 拾 元 角 分 , 院领导: 财务主管: 审核: 单位主管: 报销人: 协和医院招待费管理规定 在市场经济条件下，为了加强医院经济管理，提高医院经济效益，促进医院经济发展，搞好增收节支，在保证医院经济工作正常运转前提下，对医院招待费加强管理和控制，特制定如下规定: 一、客餐标准，内宾每人每餐50元(含酒水费)外宾按每人每餐100元。 二、为了做到既以礼相待，又尽量减少陪客人数，陪餐范围109、原则上是对口的党政领导及有关部门负责人。 三、院内经费招待的(含进入成本的)，不能先斩后奏，应按先申报，再报销的程序进行。 四、招待费报销必须按规定填制餐费报销单，填制不全的不予报销;报销依据为税务专用发票，一般情况下，应一单一餐，不得跨月报销。 五、招待费报销须按下列审批权限，逐级审批。 l、一般招待费(1000)元以下)报销审批权限 ?行政系统须经院办主任审批。 ?党务系统须经党办主任审批。 ?科研处须经科研处长审批。 ?人事处、教办、研究生科等部门的院内经费一般不得报销招待费，特殊情况因工作需要，符合规定，由部门领导或分管院长审批。 ?医技部门招待客人，其费用符合规定，由科主任审批，并进110、入科室成本。 2、大额招待费(1000元以上)报销除办理以上手续外，10003000元还须经分管院长审批:3000元以上须分别经院长、书记审批。 六、招待费必须严格控制，年内预算必须均衡分配，不允许超支。特殊情况超支必须报院长，增加预算后，方能报销。 七、自有经费的招待费报销可适度放宽，由课题负责人、科室负责人、经费项目负责人签字后报销。 八、招待费必须在医院规定的招待费范围内报销，办公经费不允许报销招待费。 九、任何人招待接待私人客人用餐，不得在院内报销。 十、凡需就餐的单位，必须先到党办或院办办理就餐手续，然后就餐。凡先吃后办手续者，一律不予报销。 十一、就餐单位和个人，不得擅自提高招待标111、准，不得以少报多。违犯者一经查出，除在一定范围内公布外，其超标费用由接待就餐单位自付。 附:餐费报销单 年 月 日 报销部门门 事 由 来客单位 招待日期 来客代表姓名 职务(职称) 来客人数 报销金额 币 仟 佰 拾 元 , 陪客代表姓名 职务(职称) 陪客人数 院领导 审批负责人 部门负责人 经办人 财务主管: 审核: 出纳: 报销人: (摘自协和行字200218号文) 职工公费医疗管理暂行办法 一、享受我院公费医疗待遇的对象: 1、由国家预算内开支工资的在编职工及离退休人员(不含停薪留职人员)。 2、退休时工资关系转入民政部门的我院退休人员。 3、凡本院正式职工的子女(符合计划生育政策)112、，未满18周岁均可享受统筹医疗(不含停薪留职人员子女)。 二、就诊及转诊规定: 1、凡享受本院公费医疗待遇人员均应在本院就诊，本院为指定医院，其他医院为非指定医院，国内外地定居的离退休人员应在当地公有制医院就诊。 2、就诊时，患者凭本人病历在保健科及各专科就诊，病历不能转借或代替他人就诊。 3、接诊医生必须按规定认真书写病历，合理检查和治疗，并按湖北省公费医疗用药范围开写处方，急诊处方药物剂量为3天，慢性病处方剂量不超过半月。 4、职工不得为自己开处方或冒充他人开处方、改处方或点药。 5、确因我院无治疗条件而需转院者，经本人申请，治疗科室主任签字，院公医办审核报主管院长批准。 6、职工急诊一律113、交付现金。 三、个人承担医疗费比例: (一)院内门诊药费及检查费:职工凭公费医疗记账本，在保健科按工龄分段记入药费基金(不含离休人员)。 1、药费:按工龄划分基金数 工龄 15年以下 16-30年 30年以上 基金数 300,年 500,年 800,年 职工药费凭记账本在保健科记账，不付现金，超出基金部分药费由个人先行垫树，如超过年工资(指工资单上一、三项的和)收入10,者，其超额部分年终再按规定比例报销。 门诊药费超额部分年终再报销比例; 工龄 15年以下 16-30年 30年以上 报销金额 40, 50, 60% 结余可转入下年使用或补贴住院费的自费部分。 2、检查治疗费: 一般检查、治疗114、费:自付10% 特殊检查:凡单额收费超100元者为特殊检查，严禁分解划价。特殊检查自费30%，阳性结果(指医师诊断与检查相符的结果)者，年终再报销自费的2/3。 3、急诊:年终凭病历及发票按规定比例报销，院外平诊一律不报销。 4、公派在国内学习、工作3个月以上者，急诊按指定医院比例报销，平诊按住院药费非指定医院比例报销。 (二)住院药费: 1、自付比例: 指定医院 非指定医院 工龄 药费 其他 药费 15年以下 15, 5, 30% 16,30年 10, 5, 25% 30年以上及退休人员 5% 5% 20% 自付金额超过年工资(同前)收入的10,，其超出部分年终依据工龄再报销。 住院自费超出115、部分年终再报鹊比例: 工龄 15年以下 1630年 30年以上 报销比例 50, 60, 70% 2、职工住院出院应及时办理出院手续，自费部分每月从工资里适当扣回，不办理出院手续者，则从每月工资中扣回全部费用直至扣完为止。 3、职工住院须按疾病住院标准收入院，不得以挂名住院为自己开药提供方便，一经查出，药费按30%从工资中扣回。 (三)外地定居的退休人员医疗费用 门诊:每年800元实行定额包干，超支不补，结余可转入下年年和充住院费用自费部分。 住院，住院医疗费报销70,。 (四)离休人员医疗费实报实销，但规定的自费医疗项目、自费药品不予报销。 (五)计划生育手术及计划生育手术后遗症的有关医疗费116、实报实销。 (六)职工住院实行定期结账，死亡者最后一次预结账后的医疗费实报实销。 (七)特殊治疗如心脏起搏器，人造器官(关节、晶体、 心脏瓣膜等)、血管支架等，国产品自付20,，国外产品需另自付其与国内产品的差价部分，国内无同类产品者自付30,。血液透析、器官移植、高压氧仓自30%。 (八)恶性肿瘤限于放疗和化疗费用，结核病的抗痨药物，精神病的抗精神病药物，晚期血吸虫病、甲类传染病、职业病相应的基本治疗药为实报实销，其他用药一律按自付比例报销。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管117、界！1. 对话框回复“PPT“领取3000套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料三、职工子女医疗费用报销规定: 1、报销比例: 门诊;单职工为本人医疗记账本金额的50, 双职工(指本院双职工)为工龄长的一方金额的80, 住院:医疗费报销限额为门诊限额的一倍，其超额部分一律自费。 2、职工子女医疗费应先自己垫付，年终在规定范围内凭病历、独生子女医疗证、原始收据报销药品费、检查费、治疗费。 3、凡自费范围的医疗费、预防注射及药费、体检费、118、床位费、输血费和血液制品费一律不报销。 四、公费医疗不报销的项目及药品; 1、超出湖北省公费医疗用药范围的药品及滋补、 营养饮料等保健药品、清凉防暑类药品、各种人参及制剂、药用动物脏器、各种药酒、各种水果膏剂，异型包装药品、未经批准的外购药品。 2、在境外、国外定居的离退休人员及出国探亲的医疗费用。 3、挂号费、出诊费、伙食费、特别营养费、住院陪护费、 特护费、婴儿费、保温箱费、产妇卫生费、押瓶费、中药煎药费、取暖费、空调费、电话费、电炉费、病房内电视费、娱乐费、病历工本费、生活服务费、垫付费、综处费、无项目的费用等。 4、医疗咨询费、医疗保险、优质优价费、气功费。 5、非公费医疗管理部门组织119、的各种体检、预防服药、接种、不育症的检查治疗费。 6、各种整容、矫形、健美的手术、治疗处置、 药品等费用以及使用矫形、健美器具的一切费用。 7、就诊路费、急诊车费、会诊费及会诊交通费、会诊误餐费。 8、各类会议会务出具的医疗费。 9、各种磁疗用品费。 10、未经指定医疗单位介绍或公费医疗机构批准，自行到其他医疗单位或医师诊治的医药费。 11、未经批准去疗养、康复、休养的医药费用。 12、由打架、斗殴、自杀、 酗酒、玩耍、交通肇事、医疗事故等造成伤残的一切费用。 13、超过规定限额的超支部分、无病历的收费收据。 14、没收医疗证、停止公费医疗期间的一切医疗费。 15、停薪留职人员停薪期间的医疗费120、。 16、省公费医疗管理部门规定不应在公费医疗经费中报销的费用， 17、自费医疗项目;斜眼、对眼、双眼皮手术、去斑、粉刺、 青年平疣、口吃、秃发、染发、镶牙，洁牙、牙齿不整、去六指、不孕症、狐臭手术、配眼镜、装假肢等。 18、违反计划生育规定所耗医疗费全部自费。 19、特殊治疗项目:X刀、伽玛刀、正电子发射断层扫描(PET)，电子束CT、准分子激光治疗、皮肤激光手术均全部自费。 五、本暂行办法自98年6月15日起执行，本办法以前的医疗费按原办法执行，如国家有新规定，则按国家规定执行，本办法由院公费医疗办公室解释。 (摘自协和行字199816号文) 职工公费医疗管理补充规定 1、职工住院实行一月121、一结账，未结账则自动转从工资中扣出，年终不再报销。 2、经同意转外院住院的病人如结核病、精神病、职业病等，除相应的基本治疗药为实报实销外，其他用药及住院费用一律按本院规定比例报销。(注:报销时请带住院费用明细账单) 3、凡全年(报销年)住院费用总额在3万元以内的部分，按规定自付比例报销，3万以上的部分，个人自付30%，。 4、凡全年(报销年)门诊费用在3千以内的部分，按规定自付比例报销，3千以上的部分，个人自付50%。 5、凡报销年未报销的，过时不再报销。 (摘自协和行字200313号文) 协和医院科研经费管理办法 第四章 科研课题经费管理 第二十六条 经费在20万元以下者，按20%提取(含税122、，以下相同);经费在2050万元者，按15%提取;经费在50万元以上者，按10%提取;单项课题累计提取现金最高不超过20万元。 第二十七条 院外科研经费用于购买试剂、耗材、动物等数额在5000元以下的，可由课题组外购，经课题负责人签字即可报销;500010000元须经科研处审批，10000元以上须报请主管院领导审批。 第二十八条 小型仪器、设备的购买，单价在2000元以上的贵重试剂需经采购小组验收。 第二十九条 对横向协作课题，管理部门提取5%的科研管理费，课题组按30%提取课题劳务费和科研协作费， 第三十条 提取现金在500元以下(含500元)者，须经科研处同意;500元以上须经主管院领导审123、批。课题结题之前，不能用于出差。 第六章 成果与专利管理 第五十二条 1、成果鉴定和报奖材料的资料费(含打印、复印、装订等)，对于有课题来源者，所需费用由院科研经费和课题经费各承担50%;自选课题，由医院科研经费承担。 2、成果鉴定评审费采用包干的办法，通讯评审1500元/项，会议鉴定2500元/项，由院科研经费支付。不足部分可从项目负责人的课题经费中适当补贴。 3、评审费实行最高限额，其具体标准为:?通讯评审:评委300元/项/人，主委和副主委500元,项/人，两院院士1000元,项/人:?会议评审:评委300,500元,项,人，主委和副主委500,800元,项,人，两院院士1000,150124、0元,项,人;?超出上述标准的，由项目负责人或项目组成员自行解决。 4、会议鉴定评委的交通费、住宿贽、伙食费等从项目组负责人或成员的课题经费中支出。 第五十五条 专利与科技开发项目管理 1、专利使用。职务发明专利自批准后五年内，其专利产品可以在院内使用并收取一定费用。专利产品在使用过程中取得的收益(指扣除成本后的赢余部分)30,作为劳务费;20,记入个人经费本，可用于缴纳专利维持费、科研出差、以及进步的开发研究或产品的推广应用等;50%记入医院开发研究基金经费本。发明人及科研处有责任积极组织专利转让实施。 2、转让。新技术、新产品、新药、专利等科技开发项目，向外单位一次性转让并创造定经济效益者125、，从转让费中扣除成本及有关开支后(包括需返还研究投资单位的部分)，纯收入的40,奖给项目组，10,奖给项目组所在科室，l0,奖给科研管理及相关部门，40,记入院开发研究基金经费本。若转让费分年度到位，按年度扣除成本后的纯收入仍参照上述比例进行分配。 第八章 新药和新仪器临床试用管理 第六十二条 临床试验中免费提供并允许收费的药品、仪器或试剂等(如新药上市后再评价)，总收入60%上交医院记入医院开发研究基金经费本，40%归临床研究单位。 第六十三条 ?期临床试验有偿提供的药品、仪器或试剂等，扣除成本后，利润的70%归医院所有记入医院开发研究基金经费本，30%给临床研究单位。 第六十四条 临床观察126、费分配比例:80%归临床研究单位，10%记入医院开发研究基金经费本，10%为科研管理费。 第六十五条 凡在新药、新仪器的临床试用中涉及的临床观察费由科研处统一管理，经主管领导审批后方可提取现金。具体方法如下:5万元(含5万元)以下由科研处长审批;510万元须经主管院长加签;超过10万元者须院长加签。 第九章 奖励与惩罚 第六十七条 奖励和鼓励措施: (一)科研成果、专利奖励 1、政府颁发的奖金，按规定分配比例为:医学院管理费7%，课题组80%，科室5%，医院科管费8%;医院追加奖的分配比例为课题组85%，科室5%，科管部门10%。分配给课题组的的部分由项目负责人按照贡献大小合理进行分配。其中负127、责人可达到50%。 2、 凡鉴定成果达到国际领先水平者奖励2000元;达到国际先进水平者奖励1000元;达到国内领先水平者奖励500元;达到国内先进水平者奖励300元。 (二)科研课题 1、 凡获国家级、部省级重点攻关课题经费总数在50万元及其以上者，对有功的科技人员和管理人员，医院每年按当年到账经费的5,予以奖励，奖金累计金额最高不超过20万元。课题经费总数在30-50万元(含30万元)，按所获经费3,的奖励。奖金分配比例:课题组80%，科室10,，科管部门10,。获国家自然科学基金课题或其他重点攻关课题的课题组，奖励3 000元;获省、部、委课题的课题组，奖励500元。 2、 对获国家重点128、攻关项目、国家自然科学基金、各级部、委科研基金的课题，如因课题需要，报科研处确认课题正常执行后，医院适当追加经费，以保证课题完成。 3、 对承担纵向课题、科研经费在2万元以上(含2万元)的课题组，每月发放一定数额的科研补助费。科研补助费是对课题组从事科研活动的一种额外的补贴，不应影响其在所在科室的劳务费分配。 4、 国家杰出青年基金和国家自然科学基金重点项目按四年期发放，国家重点攻关项目和国家自然科学基金的科研补助费按三年期发放，部省级课题按二年期发放。发放标准为国家级150元,人(甲级)，部省级课题90元,人(乙级)发放;院内课题不发补助费。根据课题经费的总数确定相应的发放人数标准。 具体发129、放标准: 课题经费总数(万元) 每月发放标准(人头数) ?2、0 2 ?4、0 3 ?6、0 4 ?10、0 5 ?15、0 6 ?20、0 7 ?25、0 8 ?30、0 10 ?40、0 12 ?50、0 &a, mp;n, bsp; 14(封项) (三)专利与科技开发 1、发明专利授权后每项奖励3000元，实用新型和外观设计专利被授权后每项奖励1000元。 2、院内自行研制的新药需报请药政管理部门批准后方可用于临床，并收取部分费用。扣除成本后的盈余部分全部记入研究经费本，或按30,提成劳务费，20,记入经费本，用于进一步的研究，50,纳入院开发研究基金。五年之内如未能取得药政管理部门的I130、I期临床批文，将直接归入药剂科的院内制剂管理。 3、科研成果及新技术推广学习班(期限三个月内)应向科研处申报后方可印发通知。办班收入(包括学员交费和外单位赞助费等)由医院出具正式收据。总收入的80,由办班单位使用，10,作为科管费和横向协作费，10,上缴医院。 (四)论文、著作奖励办法 1、凡以协和医院为第一署名单位，在SCI、EI、ISTP收录的国内外学术期刊发表的科技学术论文，发表费全额报销(外币按当天人民币汇率)，若作者需要单行本，医院可报销20份单行本费用。对全文论著作者按期刊影响因子的大小和下列标准予以奖励(刊物的收录范围和影响因子以科技部科技信息中心最新发布的数据为准)，会议摘要按131、下列标准减半奖励第一作者。 奖励金额(元) 影响因子(IF) 50000 IF?20 20000 10=IF20 10000 5=IF10 5000 3=IF5 3000 2=IF3 2000 1=IF2 1000 IF2、凡以协和医院为第一署名单位、在华中科技大学确认的权威期刊上发表的全文论著(全文论著应包含中英文摘要和关键词)奖励作者人民币500元，统计源期刊上发表的全文论著以及综述和专家讲座奖励作者200元。在增刊及其他期刊上发表的所有论文无奖励。 3、凡以协和医院署名主编的科技专著(不含教材)，经出版社正式出版发行并交一本样书到科研处存档后，按如下标准对第一主编予以奖励: 著作总字数?132、100万字: 奖5000元 著作总字数?50万字: 奖3000元 著作总字数?20万字: 奖1000元 (五)、学会任职津贴 1、 中华医学会常务理事、全国专科学会主委、理事长每月50元。 2、 省市级专科学会主委、全国专科学会副主委、委员每月40元。 3、 全国专科学会青年委员、省市学会副主委、秘书每月30元。 4、 多个级别者，仅按最高级别发放一次。出国或外出进修学习超过三个月者，暂停发放。 5、学会任职津贴发放对象主要是在省市及全国八大学会担任主要工作的人员。 (摘自协和行字200334号文) 研究生经费管理办法 一、按国家规定研究生经费应专款专用，一般不得挪作它用。 二、研究生的经费按133、规定标准统一核拨，分级管理，批准权限为分管领导、研究生科、导师。研究生经费实行超支不补，节余(转入下年度)留用，研究生毕业后的节余经费转入导师经费本，用于研究生的培养。 三、凡按国家计划招收或享受奖学金的研究生，由研究生科造名单，财务处在研究生入院后半月内按年度下达研究生经费，记入导师经费专用本。 四、经费的使用及范围: 1、一般消耗性小量的物品、实验动物、文具、纸张、试剂等。 2、交付课题协作单位的科研经费。必要时订出详细合同。 3、外出学习费及旅差费，其标准按财务部门的有关规定执行。 4、学位论文的印刷、评阅、答辩等费用。 五、购置研究生的教学和科研需要的药品、器材、仪器及一般设备，必须按134、医院规定到有关部门办理相关手续，方能报销。 六、每年按每位研究生的经费标准提出20%的现金作为研究生课题实验中有关科室或人员的教辅补助费、教学管理费等。研究生凭发票和领款单经导师或教研室(科室)负责人审批签字，再到研究生科办理审批手续，研究生持课题经费本到财务处领取。 七、研究生在医院工作期间，对遵守纪律、表现好的，由教研室负责人考勤，每月发给奖学金、卫生津贴、生活补助等，其标准为:硕士100元，博士150元。研究生科造名单到财务部门领取。 八、研究生在病房、实验室从事临床、教学、科研实践期间，各教研室(科室)、实验室可以聘任研究生为助教、助研、助管，根据研究生的工作表现及其参与创收情况，由教135、研室(科室)考核并发放一定的奖金。 九、研究生发表论文经费的报销范围，按医院有关发表论文报销的文件执行。 十、以上经费使用一次500元以内导师批准;1000元以内研究生科负责人 批准;1000元以上分管领导批准。 导师带教津贴从医院经费中开支。 附件: 关于自筹经费研究生、委托培养研究生、同等学历申请学位人员的经费分配及使用暂行规定。 具体比例为: 40%同济医学院分成 31%研究生课题经费 21%医院留成 6%教研室(科室)教辅人员奖励费 2%管理部门奖励费(招生、分配、接待、学生活动及有关人员奖励等) (摘自协和行字200328号文) 各项加班补贴报销标准 为统一、规范、明确全院各项加班补136、贴标准，通过讨论、研究、分析，结合我院目前各项加班补贴执行的实际情况，现搜集、整理了全院各项加班补贴标准，现下发给你们，请遵照执行。 一、餐费补贴(有轮休、补休) 1、一线夜班护士夜餐费:14元/班/人 2、门诊急诊一线夜餐费:14元/班/人 3、住院部一线医生夜餐费:10元/班/人 4、实习护士夜餐费:2元/班/人 5、手术室夜餐费:14元/班/人 二、加班补贴(无轮休、补休) 收发室50元/周(周六30元、周日20元)包干，依月按实际发放。 洗衣房:正式工20元/班/人 临时工10元/班/人 周六上午: 正式工11人 临时工29人 下午: 临时工8人 周日全天: 临时工4人 (10元/班/137、人2) 保卫处监控室夜班费:10元/班/人(按自然天数计算) 节假日30元/班/人 (11人包干 ) 4、保卫处干部津贴:90元/人/月(11人包干) 5、门办质检费:30元/人 (12人 包干) 6、医办质检费:30元/人 (12人 包干) 7、结账处周六、日加班费:1000元/周(包干) 8、结账处中午误餐费:5元/班/人(2人/天 5天/周) 9、出纳差错补贴:门诊收费:100元/人/月，挂号、保健科、结账处:80元/人/月，其他岗位50元/人/月 10、收费室 ?周六、日加班费 15元/人/班 周六上午12人 下午8人 周日上午10人 下午8人 ?误餐费 5元/人/班 (5人/天 按自138、然天数计算) ?夜班费(17:30-20:30) 30元/人/班 (2人/天 按自然天数计算) ?挂号、收费连班 30元/人/班 (5人/天 按自然天数计算) 三、教学方面加班费及补贴 1、教办教学独督导组专家劳务费:400元/人/月 (6人/月) 2、进修医生讲课费:正、副高16元/课时，中级14元/课时，初级12元/课时 3、教办考试津贴和课时津贴发放标准: ?考试津贴 闭卷 开卷 命题费(元/套) 50 30 阅卷费(元/份) 1 1 监考费(元/人次) 20(晚上和双休日加倍) ?课时津贴 大课(听课学生超过100人):30元/课时 小课(听课学生低于100人):20元/课时 晚上、休139、息日上课及全专业外语教学的课时费加倍 4、中护、高护实习教学费发放标准: ?专题讲座:50元/人次 ?全院性教学查房:50元/人次 ?病房教学查房:5/人次 ?病房教学查房(中护):10元/每学生/每轮回 ?病房教学查房(大专生):20元/每学生/月 ?讲解费、演示费:50元/次 ?示教室老师教学费和管理费:100元/每老师/月 ?科护士长、护士长的教学管理费:科护士长30元/人/月 护士长20元/人/月 四、其他 1、招标、招聘、评审、鉴定、答辩 工作时间不得享受，非工作时间4小时以内(含4小时)50 元/人次，4小时至一个工作日:100元/人/天，上午、中午、下午连轴转8小时以上200元/140、人次。 2、特殊原因临时加班每小时补助10元/人次，一个工作日不超过100元/人次。 3、元旦、春节、五一、国庆补休、轮休的50元/人/天，不补休、轮休的按国家规定标准发放补贴。 4、特殊、临时紧急需要加班的50元/人/天。 五、要求 1、每月报领一次。 2、审批权限、程序不变。 3、报领时，必须填制或编报报表以及填写领款单。 节假日加班费管理规定 院内各单位: 随着国家法定节日休息时间的固定，由于医院职能的特性，节假日必须对社会公众服务，为最大限度满足病人需求，节假日需派相当一部分人在工作岗位上加班。近几年在院领导的重视以及各部门的支持下，总的来讲，对节假日的加班费用管理是好的，但是还存在重141、复报加班费、加班班次的时间界定混乱、表格不统一、无制表人及科室负责人签字、正式工和临时工分开后造成加班人员重复等问题，鉴于上述原因，为保证节假日医院工作的需要和医院工作的正常运转，为加强四节(五一、国庆、元旦、春节)加班人及加班费用管理，我们拟制了统一的表格，院内各单位在“四节”中需加班的，必须按表格要求，在节日之前三日内认真填写，送主管部门，以便管理部门审核发放。 注:1、一个加班班次为6-8小时，不足6小时按小时计算加班费。 职工上下班交通补贴报销规定 1、院内无住房，且居住地距离医院在,公里以上、3公里以下的，每月可报销30元补贴(不足,公里的不发)，超过3公里的每人每月补贴60元。 2142、家在市内，在院内有集体宿舍的职工，每月回家的交通费20元包干。 3、家住蔡甸、汉南、江夏、黄陂、新洲、孝感、汉川、鄂洲的职工，在院内有集体宿舍的，每月限报40元的交通费。 4、医院有班车接送上下班职工: ? 符合第1、第2条的临床科室职工减半给予发放。 ? 符合第1、第2条的行政、后勤科室职工不再享受交通补贴(单位临时安排加班必须乘公交车回家，费用由医院据实报销)。 5、 出差在外或被外单位借调满一个月的职工，出差或借调动期间无上下班交通补贴。 6、交通补贴由各单位到财务处领表，填后送总务科审核，交财务处随工资发放。交通补贴每年1月或7月审核变更一次。 7、本办法自2001年4月1日起实行，143、由财务处负责解释。 (摘自协和行字200116号文) 院外、交通等补贴发放的有关规定 鉴于院内职工工资管理中存在的一些问题，为加强管理，明确责任，避免出现管理中的真空及工作衔接上的漏洞，特对有关问题明确如下: 1、人事处负责工资类的增、减变更通知。 2、总务处负责院外补贴(医学院15元;杨汊湖、华苑、唐蔡路20元;其他地区30元)、交通补贴(4站以上享受:自行车30元，公汽60元;坐医院班车直达的不享受、需转车另补30元)。 3、保健科负责特保补贴的增、减变更和发放标准的核准工作。 4、护理部、医办、人事处负责卫生津贴享受对象的通知(到院第三个月起享受)。 5、负责核算院内在职职工、合同工、临144、时工工资以及各种奖金、节假日等各种补贴的会计人员，对接到相关通知应先交科长审核签字才能执行，科长在审核中发现有疑问的，应请示处长签字才能执行。 6、工资核算会计，从接到职工离、退休通知或解除聘任合同书后，从停薪的当月起停止发放电话、交通、院外以及卫生津贴等补贴。 7、科长每年应组织分管人员与相关管理部门的分管人员对工资册(含临工工资册)进行1-2次清理，重点清理电话、交通、院外补贴以及卫生津贴、独生子女等各种补贴。 8、住房补贴享受对象标准由科长和分管人员核准。(在职=(岗位工资+活管)*2.5%;离退=(岗位工资+活管)*3%) 协和医院职工慰问费的补充规定 一、人事处 (一)职工(含离退休145、职工)生病住院、意外等的慰问 1、 职工生病住院、意外等，可以领取慰问费，院级以上领导的慰问由两办承办，标准由两办酌情商定。院内职工慰问(含离退休职工)由人事处办理，正高及以上职称400元/人次，其他职工200元/人次。其中同一人两次领取生病住院慰问费间隔时间应在六个月以上。其领取程序是先填写领款单，然后到人事处登记，由人事处长签字，再到财务处领取。 2、女职工上环，可以领取50元慰问费。其领款程序是先填写领款单，由保健科签字，然后到人事处登记，由人事处长签字，再到财务处领取。 3、 女职工做人流，可以领取50元慰问费。其领款程序是先填写领款单，然后到人事处登记，由人事处长签字，再到财务处领取146、。 (二)离退休职工生日的慰问 离退休职工80周岁、90周岁生日，可以领取慰问费100元。其领款程序是先填写领款单，由人事处长签字，再到财务处领取。 (三)职工去世的慰问 职工(含离退休职工)去世，可以领取慰问费，用于慰问其家属，慰问标准一次性给予慰问费500元。其领款程序是先填写领款单，由人事处长签字，再到财务处领取。 二、工会 (一)职工遇天灾人祸造成生活暂时困难，由所在支部工会小组与党支部、科室领导一道，会同工会主席共同研究，视其困难程度，给予一次性补助，其补助最高标准500元。 (二)职工的直系亲属死亡(父母、具有法律依据认可的养父母、子女)，区别情况，分别给予一次性慰问金，其慰问标准147、:死亡者为本市有工作者100元，本市无工作者150元，外地有工作者150元，外地无工作者200元。 院内各种刊物和各种会议收费报销的有关规定 院内各单位: 随着医院声誉的提升及医院和社会各方交流的日益增多，医院各种杂志刊物不断增加，各种学术会、交流会、演讲会、咨询会、讲座等不断增多，各种名目的收费也相继推出。为加强医院资金管理，维护医院经济利益及保证各部门按市场经济规律办事，也保证医院财经制度的有效实施，现就医院各级杂志和自办会议对院内职工和学生收费明确规定如下: 1、医院主办的各级杂志刊物，向院内职工和学生只收取版面费、发行费、赞助费等费用，自愿交的由个人自理。 2、医院主办的各种学术会、交148、流会、演讲会、咨询会等不得向院内职工和学生收取会务费、考察费、材料费、资料费等费用。自愿交的由个人自理。 3、医院经费严禁报销冠名医院的各级杂志刊物和自办会议的各种费用。 协和医院经济管理办法 为进一步深化医院改革，加强医院经济管理，使医院经济规范化、制度化、程序化,有章可循，有据可查。针对市场经济的特点，结合医院工作实际,特制定医院经济管理办法。 一、医院财务管理 1、建立个管理网络体系，发挥职能部门作用。 财经管理委员会(投资、筹资、规章、制度) 经济管理委员会 设备管理委员会(固定资产) 药事管理委员会(药品、试剂、血液) 2、医院财务工作实行“统一领导，分级管理”的原则。医院财务主管部149、门要全面统筹，综合安排医院资金，统一制定财务工作管理规定和会计核算制度。在分级管理中，各处、科室要各负其责，严格把关，合理使用资金。 3、医院财务处是全院财务、会计工作的业务主管部门，代表医院行使财务会计工作职权，对全院财务工作进行统一指导和管理。 4、医院财务处及各职能部门要积极为临床医技和独立核算部门创造责、权、利相结合的环境，进一步调动独立核算单位的积极性、主动性。 5、实行全院经费综合财务计划，合理统筹安排资金，加强财务收支的计划性、统一性和完整性，做好分级分类管理。 6、医院内独立法人单位及独立核算单位，一律不得单独开设账户，所有经费纳入院财务统收统支和管理，一切经济活动在医院财务账150、户内全面核算。 7、全院财务人员要定期交流。独立法人单位和独立核算单位的财务负责人不得聘用临时工，大额经济活动部门只设报账会计，建辅助账。 8、理顺财务管理机构，明确分工与职责。 下面是赠送的励志文档需要的朋友可以好好欣赏，不需要的朋友可以下载后编辑删除谢谢 不想穷，就好好读懂这些话一言惊醒梦中人 1、成功的人，就是那种能用别人扔向他的石头来铺设路基的人。 2、批评你的人是你今天的敌人，明天的朋友;吹捧你的人是你今天的朋友，明天的敌人。 3、Nothing is impossible、只要选择了目标，不要再想太远，每天脚踏实地，风雨兼程。生命不息，战斗不止。 4、你和你的朋友会一起在将来打造一151、个可能很辉煌的事业。很好听是吗,记住，你们都要努力。 5、后悔是一种耗费精神的情绪，后悔是比损失更大的损失，比错误更大的错误，所以不要后悔。 6、别怕丢人，追求丢人是一种成功的尝试，至于为此笑话你的人，你可以把他们从你将来人生对手的名单中排除了，你也要为每一位上台唱歌的人鼓掌。 7、人生在世，需要不断地为心灵除尘，自省、自责、自悟、自重。 8、永远不要对可能是坏事的事好奇，否则可能要了你的命。永远不要在痛苦的时候做决定，否则你以后一定会后悔。 9、别为你自己和别人下定论，你所看到听到的可能只是一面。 10、如果周围有人嫉妒你，那么你可以把他从你的竞争者之列排除了。 11、很多事情别人通知你了，152、要说谢谢，没有通知你，不要责怪，因为那些事你其实应该自己弄清楚。 12、一个人最大的痛苦，莫过于被圈在自己设定的圈子里出不来。就像一只蚕，丝吐的越多，对自己捆绑得越紧，直到最后完全把自己包上，想出也出不来。 13、善良是一种智慧，是一种远见，一种自信，一种精神力量，是一种文化，一种快乐。 14、一个人的脚步再大，也永远无法丈量完脚下的道路。人生有限，道路无限，要想在有限的生命中多走一程，就时刻别停下脚步，别浪费分秒时间。 15、遇到再大困难的时候，不要惊慌，千万要学会冷静;不要去想着求别人，以前有家人帮你，现在需要你一个人面对挑战，从绝望中寻找希望，人生终将辉煌。 16、学会说谢谢，但谢谢并不153、是随便敷衍，是对别人帮助的肯定和回报;更要学会说对不起，但对不起不是借口，是对自己过错的弥补和内疚。 17、处事不必求功，无过便是功;为人不必感德，无怨便是德。 18、有时你的快乐是你的微笑之源，但是有时候你的微笑却可能是你的快乐之源。 19、不论男人还是女人，如果还把容貌当作重要的东西而过分重视的话，可能不会吃亏，但是早晚会吃亏、可能，很可能。 20、放假的时候，要么留在家里多陪陪父母，帮他们做点事，远走高飞的你能像以前天天守在他们身旁的时间已不多;要么多去社会中体验生活，因为你不但要懂得生活，还要学会如何去生活。 21、心烦意乱或者无聊闲着的时候，多到图书馆去泡泡，书中有现实中难得的纯明和154、清静;多看些书，生活会渐渐少一些迷茫，多一些追求。 22、一个人如果心中时刻能够想着别人，别人也一定会时刻想着你。多替别人着想，就等于给自己铺设一条道路。你付出的越多，你得到的也会越多，这就叫做感情投资或感情积累。 23、你可输给任何人，但不能输给自己。 24、经常给家里打个电话，即使嘴上都说不想对方，其实内心早已情动于中;有了女(男)朋友，也不能忘了爹和娘。 25、多笑笑，会慢慢让自己真的快乐起来。 26、好好利用公开场合锻炼、展示自我，哪怕只是一次课堂上的发言，别怕尴尬，更别怕丢人，也不要笑话在公众面前丢脸的人。 27、小的眼睛里没有君子，君子的眼睛却可以识破小人。 28、屈原说:“路漫漫155、其修远兮，吾将上下而求索。”这种精神可贵，但在现实之中却很少有人能这样执着了。如果有人能够做到，他一定会是最成功的人。 29、永远别渴望做个任何人都不得罪的人，有人反对有人支持然后自己做出决定是精彩的人生。 30、一个生命完结，另一个生命诞生，世界就是在这种循环中得到永恒。用不着为死去的过于悲哀，也用不着为新生的过分高兴。生命都是一种相同的过程，关键在于能否使它辉煌。如果一个人能活得无愧无悔，坦坦荡荡，虽未轰轰烈烈，但这仍可算作是伟大的一生。 31、后悔是一种耗费精神的情绪、后悔是比损失更大的损失，比错误更大的错误、所以不要后悔。 32、你的确要学的有心计，但是记住，永远记住，在社会上要胜利的156、唯一的方法永远只是一个，那就是实力，永远不用怀疑。 34、人生百态，不要对新的看不惯的东西生气，无所谓的。 35、我们确实活得艰难，一要承受种种外部的压力，更要面对自己内心的困惑。在苦苦挣扎中，如果有人向你投以理解的目光，你会感到一种生命的暖意，或许仅有短暂的一瞥，就足以使我感奋不已，所以我们要学会感激。 36、冷静，有大事时，能安静并能快速想出办法的人，很厉害。 37、社会充满竞争，赢得竞争靠的是自己的实力。 38、一种对工作和学习的冲击力及持久力会让你有特殊的魅力和个人实力。 39、父母给我们生命，生活给我们智慧。智慧产生于社会实践，这是千真万确的真理。因此，不仅要珍惜生命，珍视生活，更要157、重视社会实践。不经历风雨就无法见到彩虹，没有实践就无法得到智慧。 40、积水成渊，积土成山。不积跬步无以致千里，做事万不可心急，必须从一点一滴做起，必须从每一件小事做起。现在的人常是小事不做，大事做不来，到头来空活一场，空耗一生。 41、水涨船高，勿怕他人强于己。水落石出，别羡乌云压枝低。 42、你可以选择坚持，也可以选择放弃。没有对错。我是说对爱情来说，但是重要的是坚持你的选择。 43、如果老是去琢磨哪些人你讨厌，哪些人与你志趣相投，那么你就大错了，要想着如何让别人接纳你，而不是你能接受什么样的人。 44、对陌生人，或者把对方当做一张白纸，或者把对方当你的朋友，总之别当做敌人，即使你听到再多158、的关于他(她)的不好的传闻。 45、爱你的人，不管你接不接受，你都应该感谢对方，这是对他们的尊重。 46、坚持在背后说别人好话，别担心这好话传不到当事人耳朵里，有人在你面前说某人坏话时，你只微笑。 47、抽时间出来锻炼身体。 48、不管现在你对未来多困惑，多迷茫，都不要忘了树立一个目标。一个人过去或现在的情况并不重要，将来想要获得什么成就才最重要。除非你对未来有理想，否则做不出什么大事来。 49、不要把过去的事全让人知道，尊敬不喜欢你的人。 50、成大事的方法多种多样 ，别不接受你看不惯的方法。 51、一切以健康为中心,遇事潇洒一点，看世事糊涂一点。 52、气不鼓不能前进，气太足可能爆胎。 5159、3、三个忘记:忘记年龄，忘记过去，忘记恩怨。 54、乐观的人看见问题后面的机会，悲观的人只看见机会后面的问题，机会是从来不会主动敲响你的门，无论你等待多少年。它也只会如一阵风一样拂面而过，需要你的反应能力和追随速度。朝着一个目标前进，尽量使用你的潜能，才华横溢的你会发现机会的存在。风虽然没有颜色，可是拂过之后却是绿意一片。 55、很多事情当你再回忆时会发现其实没什么。所以，不管当时你多么生气都告诉自己不必这样，你会发现事实真的没啥大不了。 56、人生唯一不会落空的等待是注定的死亡，世间唯一保持恒久不变的就是变化。 57、最难战胜的敌人，是自己;最可怕的敌人，是朋友;最防不胜防的敌人，是欲望;最160、迷惑人的敌人，是感情。 58、生活是一种经历，也是一种体验;生活是一种感受，也是一种积累。生活没有答案，生活不需要答案。当生活即将不属于你时，你才会发现:生活仅仅是一个过程，而这个过程无论多么复杂，最终结局都是一样的。生活注重的是过程，而不是结局。 59、奋斗人生的诀窍就是经营自己的长处。经营自己的长处能给你的人生增值。经营自己的短处必然使你的人生贬值。 自己的路自己走 自己的路自己走，谁都无法代替你，无论别人如何成功你如何失败。即使是一个失败的自己你也要好好的珍重自己的失败，因为这是你人生的经验，是你来到这世界上的你全部的报偿和收获。 我们也可以说适合自己的就是最好的，你之所以这样做之所以这161、样走到今天，一定是有你的理由和依据。人与人没有可比性关键是要找到自己。我曾经以为自己已经找到了自己却发现寻找的工作还是要一直继续下去，活一天就得去寻找一天。 追求是要追求的哪怕这样的追求显得是很虚弱很无力很无奈，甚至它像是一块遮羞布但是我仍然需要它，因为只有这样才能看见自己感觉到自己。人生的路曲曲弯弯已经走成了这样，墓志铭已经提前写就。失败已经注定但追求的脚步并没有停下，内心的不屈渐渐已成为一种信念，成为自己人生的支撑。 欢迎您搜索微信公众号：医管界（ygj301)并关注医管界(ygj30)！医管界致力于医院经营管理科学化，打造医院经营管理共享平台！做百年医院，就上医管界！1. 对话框回复“P162、PT“领取3000套高大上的医院经营管理PPT模版2.对话框回复“医学”领取508G（6750个）医学视频+文档3.对话框回复“直播”听线上课程4.对话框回复“公开课”参加线下课程5.对话框回复“品管圈”领取品管圈资料孤独人生里，无尽天涯路，始终不放弃自己的努力，自己的路走成了自己，这或许也是值得自己自豪的吗?或许也不敢这样说，因为现实是残酷的，生存是艰难的，我们身上的力量也是有限的，不会无止境的挥洒下去，总有油灯熬过的一天。唯一能告慰自己的就是没有放弃自己，一直以来坚守了自己，哪怕是一个晦暗的失败的自己。 努力可以，但已看不到成功的希望了，内心的欲望也在渐渐变得虚无。在平凡的生活中，走完自己163、平凡的一生，风雨中，小草也可以纪念自己，因为你曾经为自己的生命不屈歌吟过，你也为自己的人生努力拼搏过，在你的身上留有伤痛的记忆和烙印，在你的眼神里有沉郁和悲伤，在你的心志里还有不屈的火种，自己的生命随时准备为它点燃。精神越孤寂，就越需要支撑，需要理想、热情、力量和信念的支持。 别无选择，既然生活这样选择了你，你也只能成就这样的自己。别无退路，只有坚持往前走，哪怕是把失败当作一条人生的出路。有的时候，失败也是一种力量，激发人斗志的力量，你要向上拼搏才有希望，才有前途。 为自己的梦想而奋斗 年轻人总是会有各种各样的想法，青春的誓言总是会挂在嘴边。不管是在哪里都能够体现出我们年轻人的朝气，而大学是一164、个年轻人最聚集的地方。这里面发生的事情会更多，而里面的想法会更加的丰富。 来到大学，我们总是会有太多的想法，每天都是在匆匆忙忙中度过。看起来是那样的忙碌，可是当自己静下来的时候，却会发现自己也不知道在忙一些什么。自己都找不到自己的方向感。 当这个时候来临，就会出现各种各样的形式，来表达自己这个时期的不一样了。因为是年轻人，所以一些怪异的想法和生活方式会出现。有的人开始成天的打游戏了，有的人开始不上课而去买东西了，有的人开始整各种社团而旷课了。没有几个人能真正明白自己成天都做了一些什么，只知道青春保贵，不能浪费，可是却不知道怎么样真正的珍惜。 适应社会这个话题，在大学里被提得很前，大家都在忙着自165、己去适应这个社会，忙得都没有时间来思考自己为什么要这样做了。只是大学里的一阵风，大家就跟上去了。 可是慢慢地大家就会发现，这个所谓的适应社会，为自己工作打下基础的口号，其实只不过是一个空气。大学里的那些设施只不过是一种摆设，天天就是在那里浪费时间，真正学到的东西没有。 越来越迷茫的我们，找不到方向在哪里，没有谁能够真正清楚的告诉我们应该怎么样做。而我们只能是天天的在浪费时间，消耗自己的青春。心里也会很为好受，可是也没有别的办法。大学里的四年时间这么长，也只能这样过，才能让自己有点依靠吧。 面对考试，面对学习，越来越多的假东西出现了。大家都变得不再爱学习，不再看书了。成天像一只苍蝇一样，到处的飞。而没有花点点的时间来想想，我们的路在何方, 沉静了一个寒假，在校园里冰冻了一个假期，一直在苦苦找寻着自己的方向。 或许是老天有眼，或许是虎年吉祥，这个方向在自己脑海里越来越清晰了。 那就是为自己的梦想而奋斗 给自己的人生设立一个目标，给自己未来一个明确的希望，给自己的生活一个方向灯。让我们为着这个方向而努力，不断去超越自己，提高自己的水平，不让自己有懈怠的时候。 越来越感觉，年轻人有目标，有理想，有梦想的重要性了。这是他们前进的动力，这是他们行动的方向，这是他们人生奋斗的灯塔。唯有这样，我们的青春才能不老不死不休。 年轻人，大家都起来吧为自己的梦想而奋斗吧