1、邵武市路桥综合改造提升邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目项目实实 施施 方方 案案厦门天和项目管理投资咨询有限公司厦门天和项目管理投资咨询有限公司二一七年二一七年八八月月内部保密资料请勿外传邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案目目录录一、项目基本情况.1二、本项目采用 PPP 模式的必要性和可行性.3三、实施方案编制的目的及依据.10四、项目操作流程.14五、项目 PPP 模式与合作期限.15六、项目投资总额与投融资结构.19七、选择社会资本合作伙伴.21八、项目报价主要竞争点与履约保证金.23九、组建项目公司.24十、项目建设与运营模式.28十一、项目回报机制.38十二、项目风险分2、配框架与项目监管.43十三、项目合同体系及主要合同核心内容.46十四、项目移交与退出机制.48十五、其他事项.50附件：实施 PPP 模式的前期工作与建议.51附表：本项目政府付费情况分析表.53附表 1：邵武市坊上大桥及连接线工程政府付费情况分析表.53附表 2：武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程政府付费情况分析表.55附表 3：龙都至越王桥头段道路提升改造工程政府付费情况分析表.57附表 4：邵武市召元大桥及接线工程政府付费情况分析表.59邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案附表 5：邵武市解放东路道路改造工程政府付费情况分析表.61附表 6：邵武市解放西路道路改造工程政府付费情3、况分析表.63附表 7：邵武市东桥路路面改造工程政府付费情况分析表.65附表 8：本 PPP 项目政府付费情况汇总表.67附表 9：借款还本付息表.69附表 10：总成本费用、利润与利润分配表.70附表 11：项目资本金现金流量表（合作期 15 年）.71附件：项目建议书及可行性研究报告批复文件.72附件 1：邵武市坊上大桥及接线工程批复.72附件 2：武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程批复.74附件 3：龙都至越王桥头段道路提升改造工程批复.76附件 4：邵武市召元大桥及接线工程项目批复.78附件 5：邵武市解放东路道路改造工程批复.80附件 6：邵武市解放西路道路改造工程批复.82附件 4、7：邵武市东桥路路面改造工程批复.84邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 1页邵武市路桥综合改造提升邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目项目实施方案实施方案一、项目基本情况一、项目基本情况1、项目名称、项目名称邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目（以下简称“本项目”）。2、项目概况、项目概况本项目包含七个子项目，分别为“坊上大桥及连接线工程”、“武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程”、“龙都至越王桥头段道路提升改造工程”、“邵武市召元大桥及接线工程”、“邵武市解放东路道路改造工程”、“邵武市解放西路道路改造工程”与“邵武市东桥路路面改造工程”，七个子项目已分别办理规划选址、用地和可5、行性研究报告审批等相关手续，项目投资总额 31957.60 万元。邵武市坊上大桥及连接线工程：起点为吴家塘镇邵武富林化工附近，接金塘路与行岭路现状平交口，新建坊上大桥跨越富屯溪，沿现状河岸前行至现状厂区道路（金尚路），后拓宽金尚路并沿金尚路前行至 316 国道，终点与 316 国道平交。道路等级为二级公路兼城市次干路，全线路基宽 21m，双向四车道，设计速度为 40 公里/小时，全长 2425m（其中桥梁长度 395m）。武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程：是顺昌通往邵武的国道主干线，起点位于武邵高速邵武互通口，经莆常、猴子山、福山，终点位于龙都。路基宽度为 1215 米，改造线路全长 626、56m，采用沥青混凝土路面。龙都至越王桥头段道路提升改造工程：路基宽 12 米（与原路面同宽），全长 3.3 公里，采用沥青混凝土路面。邵武市召元大桥及接线工程：是卫闽镇通往干线公路的重要连接通道，起邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 2页于 G316 国道，与 G316 国道平交，建召元大桥跨 G316 国道、富屯溪，终于卫闽镇卫闽车站下游 500 米处，与镇区公路衔接。按二级公路标准建设，桥梁宽度13 米，路基宽度 12 米，双向两车道，设计速度为 40 公里/小时，全长 470m。邵武市解放东路道路改造工程：道路等级为城市次干路，道路宽度为 24m（包含两侧人行道），全长 37、152m。邵武市解放西路道路改造工程：道路等级为城市主干路，道路宽度为 32m，全长 505m。邵武市东桥路路面改造工程：起点为东关大桥南侧，终点为迎宾路圆盘，道路宽度为 21 米，全长 360 m。（备注：各子项目用地的具体位置、范围以有权机关审批的用地红线图为准，具体建设内容及规模以经施工图审查合格的设计图纸及设计变更为准。）3、项目产出说明、项目产出说明本项目主要产出为符合城市道路设计规范（CJJ37-90）要求的市政道路工程、符合公路工程技术标准（JTG B01-2014）、公路桥涵设计通用规范（JTG D60-2015）要求的公路和桥梁工程，以及其运营期内提供的符合城镇道路养护技术规8、范（CJJ36-2006）、公路养护技术规范（JTGH10-2009）及绩效考核要求的市政道路及公路桥梁养护管理服务两部分。本项目的工程质量应满足市政道路工程质量检验评定标准（CJJ1-90）、城市道路照明工程施工及验收规程（CJJ89-2001）、市政桥梁工程质量检验评定标准（CJJ2-2008）、给水排水管道工程施工及验收规范（GB50268-2008）、公路工程技术标准（JTG B01-2014）等的施工质量验收标准要求。本项目市政道路及公路桥梁的养护管理按照城镇道路养护技术规范邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 3页（CJJ36-2006）、城市桥梁养护技术规范（CJJ999、-2003）、公路养护技术规范（JTGH10-2009）、公路桥涵养护规范（JTG H11-2004）、公路沥青路面养护技术规范（JTJ 073.2-2001）、公路水泥混凝土路面养护技术规范（JTJ 073.1-2001）、公路技术状况评定标准（JTG H20-2007）、公路工程技术标准（JTG B01-2014）、园林绿化养护质量标准、城市市容环境卫生作业标准、城市环境卫生质量标准等相关标准、规范、规定进行。（备注：有关产出物的具体范围、内容及相关技术、质量标准将在本项目PPP 项目合同中详细约定。）二、本项目采用二、本项目采用 PPP 模式的必要性和可行性模式的必要性和可行性1、本项目10、采用、本项目采用 PPP 模式必要性分析模式必要性分析本项目采用 PPP 模式具有重要意义。（1）推行）推行 PPP 模式是项目建设的客观需要模式是项目建设的客观需要建设本项目是合理调整用地布局结构、优化提升土地资源使用开发效率、促进沿线地块土地价值提升的重要条件，也是完善邵武市道路、公路交通系统，满足区域地块大规模开发建设的客观需要。项目建成将使邵武市的路网结构及配套设施得到进一步完善，改善区域环境，为邵武市企业和居民提供便捷的交通，提高企业和居民的生活质量和水平，促进区域经济和社会发展。但是，采用传统的政府投资模式不仅政府的资金压力大，而且也缺乏专业的技术、建设与运营管理方面的力量，难于适11、应日趋加快的交通运输领域及市政基础设施建设和经济发展速度的需求。采用 PPP 模式投资、建设、运营本项目，符合国家的政策取向，既可以减轻政府的资金压力，又能够充分发挥社会资本在交通建设工程中的资金、技术、建设管理、运营维护等方面的优势。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 4页（2）采用采用 PPP 模式有利于降低运行成本，促进资源优化配置模式有利于降低运行成本，促进资源优化配置PPP 模式强调政府和社会资本方在全生命周期内的合作共赢，能够将各种项目风险分配给应对能力最强的参与者，政府和社会资本方优势互补，而且社会资本必须在项目已经完成验收合格并达到绩效目标要求后，才能开始获得收益，12、社会资本方通常会综合考虑建设成本、运营成本和经济效率等因素，整合全生命周期资源，促进资源优化配置，从而能够提高项目的建设、运行、维护质量，引入新的技术、新理念和新的管理经验，优化项目各阶段投资和方案，将项目全生命周期成本和风险降至最小。（3）推行推行 PPP 模式可以平滑政府财政支出模式可以平滑政府财政支出，发挥财政资金的杠杆效应发挥财政资金的杠杆效应，有有效增加效增加市政道路及市政道路及公路公路桥梁桥梁等交通运输等交通运输及及基础设施供给基础设施供给市政道路及公路桥梁项目前期资本性投入大，建设任务重、资金缺口大已严重制约着全国各地市政道路及公路桥梁项目的建设进度，通过引入社会资本，可将短期建13、设支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运营绩效服务费，有利于平滑财政支付资金压力，使政府减少或者推后投入本项目的资金可以进一步投入到其他基础设施和公共服务领域项目当中，从而加快邵武市其他基础设施及公共服务设施建设，增加其他基础设施和公共服务供给，进一步满足邵武市经济社会发展的需要。（4）推行推行 PPP 模式可以优化项目风险分配模式可以优化项目风险分配，提高提高市政道路及市政道路及公路公路桥梁桥梁施工施工质量和管养效率，实现质量和管养效率，实现政府和社会资本政府和社会资本合作共赢目标合作共赢目标传统政府投资模式下，基础设施和公共服务设施的规划设计、施工建设及运营维护分属不同单位，多头建设14、和管理，各部门各自为政，缺乏整体意识，难于进行全生命周期的资源整合，导致重复投资、资源浪费、重建设轻管理、重外观邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 5页轻功能，以及建设、维护质量与效率低现象普遍存在。特别是，投资建设与维护工作均为政府主导，风险大。通过 PPP 模式采用竞争采购方式引入专业化的社会资本来负责项目的投资、融资、建设和运营维护等工作。一方面，可以使项目的风险在政府与社会资本之间进行有效的分配，投资、融资、建设与运营维护中商业性的风险按原则通常由社会资本方承担，能够充分发挥社会资本方的专业优势，有效管理与化解风险，降低项目整体及政府自身的风险；另一方面，通过政府与社会资本15、合作，将项目的建设阶段与运营维护阶段进行有机整合，实施全生命周期运作，可以激励社会资本方统筹考虑项目的投资、融资、建设与运营维护方案，重视建设质量以有效降低后续运营维护成本，统筹考虑项目整个合作周期的成本及利润结构，达到依托提高基础设施建设质量、服务质量和工作效率，实现获取最大化综合收益水平的目标，从而实现政府和社会资本合作共赢的目标。（5）推行）推行 PPP 模式有利于转变政府职能模式有利于转变政府职能过去传统政府投资模式，政府既是“运动员”，又是“裁判员”，而推行PPP 模式则有利于转变政府职能，减少政府对微观事务的过度参与，能够更好地、更有效地实现政府对于公共服务的监督、管理与考核，对于16、加快转变政府职能、提升政府治理能力、建立现代财政制度等都具有十分重要的意义。PPP 模式要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不缺位”，一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务、承担相应风险；另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩效的考核机制，加强对社会资本的监管，确实保障公共产品和服务质量得到改善，使其达到物有所值。2、本项目采用、本项目采用 PPP 模式的可行性分析模式的可行性分析（1）采用）采用 PPP 模式符合国家相关政策的要求模式符合国家相关政策的要求邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 6页国务院“国办发201542 号文”关于在公共服务领域推17、广政府和社会资本合作模式指导意见的通知 明确，要求在交通运输、市政工程等公共服务领域，广泛采用政府和社会资本合作模式。财政部“财金201557 号文”关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知也明确，地方各级财政部门要在交通运输等公共服务领域广泛筛选征集适合采用 PPP 模式的项目。财政部“财金201690 号文”关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知明确提出在交通运输、市政工程等公共服务领域要深化 PPP改革工作。国家发改委“发改投资20142724 号文”关于开展政府和社会资本合作的指导意见明确指出，交通设施和市政设施属于 PPP 适用范围，均可推行 PPP模式。同18、时，明确 PPP 项目包括经营性项目、准经营性项目和非经营性项目，缺乏“使用者付费”基础的非经营性项目主要依靠“政府付费”回收投资成本并取得合理投资回报，即由社会资本方承担项目的投资、融资、建设、运营和管理（如市政道路及公路项目的维护管理），政府方通过绩效考核后在运营期内分期支付项目的可用性服务费和运营绩效服务费。国家发改委“发改投资20161744 号文”关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知及“发改投资20162231 号文”传统基础设施领域政府和社会资本合作项目工作导则均明确提出，公路建设、养护、运营和管理项目等交通运输领域项目和重大市政工程领域项目均属于传统基础设19、施领域推广 PPP 模式的重点项目。因此，从国务院及财政部、国家发改委等多部委出台的系列文件看，本项目邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 7页所属的交通运输及市政工程领域均属于国家鼓励推广 PPP 模式的重点领域，符合国家相关政策的要求，适宜采用 PPP 模式实施。（2）采用）采用 PPP 模式，具有良好的政策环境模式，具有良好的政策环境2014 年以来，国务院及财政部、国家发改委等多部委及各地政府在基础设施和公共服务领域大力推行 PPP 模式，陆续出台相关的文件，福建省和南平市也专门出台了相关支持政策和细则，PPP 模式具有健康良好的政策制度环境，尤其在系列文件中均已明确在交通运20、输领域及市政工程领域广泛采用 PPP 模式。因此，本项目的实施方案设计、物有所值评估、财政承受能力论证、社会资本方的优选、政府和社会资本双方的权利义务界定、风险分配、项目全生命周期的监管及移交均有章可循，能够为项目的顺利实施提供政策保障。（3）采用）采用 PPP 模式，已有现实案例可借鉴模式，已有现实案例可借鉴市政工程领域和交通运输领域的项目是各省市推行 PPP 模式的重点领域，在已实施的 PPP 项目中，在 2016 年 10 月财政部公布的第三批 PPP 示范项目中，交通运输领域项目的投资额最大，占比为 43%，总投资规模超过 5000 亿元，交通运输领域的项目数占比为 12%，在所有行业21、领域项目中占比第二；市政工程类项目共计 223 个，项目数占比为所有行业领域的最高，市政工程领域的总投资规模超过 3000 亿元，投资额占比为 27%，仅次于交通运输。此次共推出了“大岭汽车物流产业园区东风大街（兴岭路-新凯河）道路工程、南京市江北滨江大道（西江路至绿水湾南路）建设工程、山东省东营市南一路快速路（华山路至西一路）建设工程、漳州市南江滨路建设工程”等 223 个市政工程领域 PPP 项目，“河北省沧州市南北绕城公路项目、省道 101 线呼和浩特至尚义出口公路项目、辽宁省大连市大连湾跨海交通工程、国道 G107 官渡黄河桥大桥、赤壁长江公路大桥邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实22、施方案第 8页PPP 项目、韩城市 108 国道禹门口黄河公路大桥项目”等 62 个交通运输领域 PPP项目，标志着市政工程领域和交通运输领域 PPP 模式的成功运行，产生巨大的示范效应，本项目的实施具有案例可借鉴，有助于加速项目落地。图图 1：第三批示范项目投资规模及其比例第三批示范项目投资规模及其比例（4）已经有成熟的社会资本投资人市场）已经有成熟的社会资本投资人市场自 2014 年国家大力推广 PPP 模式以来，经过几年的运作，国内的基础设施建设与公共服务领域采用 PPP 运作模式逐渐发展成熟，交通运输和市政工程基础设施建设的社会资本投资人市场已经培育发展起来，有众多社会资本投资人在市政23、道路和公路桥梁建设与运营维护方面有着丰富的经验，项目建设有较多潜在的社会资本投资人可供选择，市场竞争较为充分。（5）采用）采用 PPP 模式能够达到模式能够达到“物有所值物有所值”PPP 模式，广义上是一种政府和社会资本合作关系，狭义上是以各参与方的“双赢”或“多赢”为合作理念的现代融资模式，其主要目的是通过政府和社会邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 9页资本合作，将市场中的竞争机制引入到基础设施和公共服务领域项目中，通过发挥政府和社会资本双方的各自优势，提高公共产品和服务的数量、效率与质量，更好地为社会服务。通过对本项目现有的材料进行初步分析，初步判断本项目采用 PPP 模式是24、物有所值的。一是可以通过竞争的方式引入优秀的社会资本方，利用社会资本方的资金、技术和管理优势，减轻政府的财政负担，合理分配项目风险，降低政府对项目的投资风险。二是可以通过实施方案的科学设计，促进政府转变职能，强化公共管理责任，引导、鼓励社会资本方开展创新，提高市政道路及公路桥梁的运维效率与质量。三是通过财务分析及回报与监管机制设计，寻求项目成本效益平衡点，兼顾利益关系人权利，统筹考虑项目经济效益与社会效益，实现政府和社会资本共赢的目的。四是通过竞争和绩效考核机制的科学设计，鼓励、引导社会资本开展项目全生命周期资源整合，强化项目管理，降低项目成本，提高项目效益，促进项目可持续发展。五是以政府和社25、会资本双方的优势为依托，增强项目的可融资性，加速项目的实施进程。总之，通过采用 PPP 模式，社会资本深度参与市政基础工程及交通运输领域，不仅可以创新投融资机制和提高市政道路及公路桥梁的建设及管理效率，而且可平滑政府财政支付压力，同时激发市场主体的活力和创造力，政府和社会资本各司其职，发挥政府和市场“两只手”的共同作用，为加快市政道路及公路桥梁等基础设施建设及改善城市环境增添新的动力源。（6）项目满足财政承受能力要求对社会资本具有吸引力）项目满足财政承受能力要求对社会资本具有吸引力根据财政部“财金2014156 号文”关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知，PPP 项目有“政府付费、使用26、者付费和可行性缺口补助”3 种不同的付费机制，除了高速公路、收费大桥、供气、供水等具备使用者付费基础邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 10页外，大部分市政道路及公路桥梁等基础设施项目都为政府付费类 PPP 项目，从财政部第三批示范项目来看，在运营期内不具备经营性、不具有使用者付费基础的政府付费类项目也是广泛采用的 PPP 模式的领域范围。我国的 PPP 模式发展迅速，政策制度环境逐渐完善，通过科学合理的项目实施方案设计，不具备经营性的政府付费类项目同样可以充分发挥政府和社会资本双方的各自优势，既可以使政府和社会资本双方的权利义务和责任得到明晰的界定，风险得到有效的分配和控制；也可27、以使财政支出在项目 10 年以上的寿命期内进行平滑分配并与财政承受能力匹配；还可以通过合理的回报机制及绩效考核设计，激发社会资本方通过提高可用性产品质量和运营管理效率等手段有效降低全生命周期成本，以便获得稳定的经营收益。本项目属于不具有向最终用户收费的项目，社会资本在项目中投入的资本性支出和运营成本采用“政府付费”的回报机制，即政府以社会资本在项目中投入的资本性支出、在运营期发生的运营成本为基数并考虑合理回报向项目公司支付可用性服务费和运营绩效服务费。另根据现有资料初步分析，本项目能够满足邵武市财政承受能力要求，分析比较类似的 PPP 项目，本项目对社会资本具有吸引力。三、实施方案编制的目的及28、依据三、实施方案编制的目的及依据1、方案编制目的、方案编制目的通过对本项目实施的背景、目标、原则及投入产出前景分析，判断项目采取PPP 模式实施的必要性和可行性；研究确定项目具体的 PPP 运作方式、交易结构、投融资模式、项目回报机制、项目风险分担方案、社会资本方选择方式、建设监管方案、运营服务监管方案、绩效考核机制、项目退出机制及各方的主要权利义务等核心内容；依据初步实施方案进行物有所值评价和财政承受能力论证（简称邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 11页两论）；依据两论结果完善项目 PPP 实施方案，并推动项目实施。编制 PPP 项目实施方案主要有两个目的。一是为政府决策提供依29、据。从上面的表述明确，PPP 项目实施方案是对项目采用 PPP 模式核心内容的研究设计，及项目实施方案是否满足物有所值和财政承受能力要求的检验，以此作为本项目是否采取 PPP 模式及如何运用 PPP 模式运作的决策依据；二是为项目顺利实施提供依据。实施方案确定了政府与社会资本合作伙伴的合作关系，明确了双方的权利义务和责任，为落实项目的合约管理和履行 PPP 契约精神提供依据，有利于促进项目顺利实施并取得预期的效果。2、方案编制的依据、方案编制的依据（1）国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见（国办发201396 号）；（2）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金30、201476 号）；（3）政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）；（4）财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）；（5）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；（6）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521号）；（7）PPP 物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号）；（8）基础设施和公用事业特许经营管理办法（2015 年第 25 号令）；邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 12页（9）中华人民共和国政府采购法实施条例；（10）中华人民共和国招标投标31、法实施条例；（11）财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）；（12）关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快推动示范项目建设的通知（财金201691 号）；（13）财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财金201692 号）；（14）国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）；（15）国家发展改革委关于印发传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则的通知（发改投资20162231 号）；（16）国家发展改革委、中国证监会关于推进传统基础设施领域政府32、和社会资本合作（PPP）项目资产证券化相关工作的通知（发改投资20162698 号）；（17）财政部、中国人民银行、中国证监会关于规范开展政府和社会资本合作项目资产证券化有关事宜的通知（财金201755 号）（18）财政部、发展改革委、司法部、人民银行、银监会、证监会关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知（财预201750 号）；（19）财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知（财预201787 号）；（20）福建省财政厅转发财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（闽财金201445 号）；邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 13页（21）福33、建省人民政府关于推广政府和社会资本合作（PPP）试点的指导意见（闽政201447 号）；（22）福建省财政厅转发财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（闽财金20153 号）；（23）福建省人民政府办公厅关于推广政府和社会资本合作（PPP）试点扶持政策的意见（闽政办201569 号）；（24）福建省交通运输厅关于调整农村公路养护补助资金管理事项的通知（闽交建201557 号）；（25）业主方提供项目可研报告及其他相关资料。3、项目实施原则、项目实施原则（1）依法合规。引入 PPP 模式投资、建设、运营本项目，应严格执行财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）、政府和社会资本合作34、项目通用合同指南（2014 年版）以及其他系列配套政策文件的要求，建立健全管理制度体系和合同体系，保护 PPP 项目参与各方的合法权益和公共利益，明确全生命周期管理要求，确保项目规范实施。（2）重诺履约。政府和社会资本方应法律地位平等、权利义务对等，必须树立契约精神，政府和社会资本应在 PPP 项目合同中明确界定双方在项目投资、融资、建设、运营、移交等全生命周期内的权利和义务，并在合同管理的全过程中真实表达意思，坚持平等协商、互利互惠、诚实守信、严格履约，认真恪守合同约定，妥善履行合同义务，依法承担违约责任。（3）维护公益，公众受益。实行阳光化运作，依法充分披露各阶段的重要信息，保障公众知情权35、，并建立履约管理、行政监管和社会监督“三位一体”的邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 14页监管架构，加强对社会资本的履约管理，优先保障公共安全和公共利益。健全政府付费调整机制，将政府的政策目标、社会目标和社会资本的运营效率、技术进步有机结合，促进社会资本竞争和创新，确保公共利益最大化。（4）公平效率。贯彻物有所值原则，在风险分担和利益分配方面兼顾公平与效率：既要通过在政府和社会资本之间合理分配项目风险，实现公共服务供给效率和资金使用效益的提升，又要在设置合作期限、方式和投资回报机制时，统筹考虑社会资本方的合理收益预期、政府方的财政承受能力以及使用者的支付能力，防止任何一方因此过分36、受损或超额获益。（5）因地制宜。根据项目的实际情况结合邵武市经济社会发展需要以及对财政收支现状的分析和发展趋势判断，研究论证本项目经济效益和社会效益，合理选择契合项目实际的 PPP 运作方式，遵循必要、合理财政投入原则，合理界定政府对项目的支付责任，有序推进项目实施。（6）兼顾灵活。鉴于 PPP 项目的生命周期通常较长，在合同订立时既要充分考虑项目全生命周期内的实际需求，保证合同内容的完整性和相对稳定性，也要设置一些关于期限变更（延期和提前终止）、内容变更（产出标准调整、价格调整等）、主体变更（合同转让）的灵活调整机制，为未来可能长达十几年的合同执行期预留调整和变更空间。四、项目操作流程四、项37、目操作流程PPP 项目的操作流程包括项目识别、项目准备、项目采购、项目执行、项目移交五个阶段，详见下图：邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 15页图图 2：PPP 项目操作流程图项目操作流程图五、项目五、项目 PPP 模式与合作期限模式与合作期限1、项目实施方式、项目实施方式（1）项目采用 PPP 实施方式，即政府与社会资本合作方式。本项目符合财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号文）和国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号文）等相关文件关于推广实施 PPP 模式的领域要求，适合采用 PPP 实施方式。（2）拟38、由邵武市人民政府授权邵武市交通运输局作为本项目的实施机构，通过公开招标方式依法选择合格的社会资本方。（3）拟由邵武市人民政府授权邵武市交通投资发展有限公司作为本项目的政府出资人代表，与中标社会资本方共同出资组建 PPP 项目公司（SPV），政府出资人代表与中标社会资本方股权比例为 30:70。（4）本项目拟采用“BOT（建设-运营-移交）”的运作方式，由 PPP 项目公司负责项目的投资、融资、建设、运营、移交及 PPP 项目合同中约定的其他邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 16页相关内容。（5）政府通过特许经营、股权合作等方式，与社会资本方建立利益共享、风险分担的长期合作关系。（39、6）社会资本方应充分发挥其在投融资、建设管理和专业运营管理方面的优势，政府需有效运用其统筹、引导和监管功能，以使项目采用 PPP 实施方式符合物有所值要求。（7）在项目合作期间，政府根据绩效考核情况向项目公司支付可用性服务费和运营绩效服务费。（8）合作期届满后，项目公司须将项目资产完好、无偿地移交给邵武市人民政府指定的承接机构。邵武市交通投资发展有限公司项目公司中标社会资本方邵武市政府本项目授权代表政府出资出资占比30%出资占比 70%邵武市交通运输局授权担任实施机构邵武市财政局根据绩效付费金融机构还本付息无偿移交签订项目合同股本回收及分红项目融资投资 融资建设 管理运营 维护图图 3：项目交40、易结构图：项目交易结构图2、项目具体运作方式、项目具体运作方式（1）PPP 具体运作方式根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113号）第十一条明确，PPP 项目运作方式主要包括委托运营（O&M）、管理合同邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 17页（MC）、建设-运营-移交（BOT）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT）和改建-运营-移交（ROT）等基本模式及在以上模式基础上的其他改进模式，如 BOOT（建设-拥有-运营-移交）、DBFOT（设计-建设-投资-运营-移交）等。（2）本项目适合采用的运作方式根据市政道路及公路桥梁工程的特点，结41、合项目运作的可适性，以及考虑到政府和社会资本合作有利于充分发挥社会资本方的投资、融资、建设和运营管理优势，提高工程建设成效、优化设计方案、提升市政道路及公路桥梁的管养能力和通行效率，降低全生命周期成本等因素，本项目拟采用“BOT（建设-运营-移交）”的运作方式，由项目公司负责本项目的投资、融资、建设、运营和移交工作，设计由政府方负责，为使功能更加契合市场需要，允许项目公司在不偏离原设计用途前提下提出设计优化建议。3、项目合作期限、项目合作期限本 PPP 项目总体合作期拟确定为 15 年，各子项目在符合条件后各自分别进入相应的建设期、运营期。其中，项目总建设期为 2 年（各子项目的建设期分别为 42、12 年），运营期 13 年（若某一子项目提前交付或延期交付使用，则该子项目的运营期保持 13 年不变，合作期相应调整）。单个项目建设期：自监理公司发出开工令之日起至竣（交）工验收合格之日止，因不可抗力、征地拆迁或其他政府方原因造成项目不能按期完工，由政府和项目公司协商解决。单个项目运营期：从竣（交）工验收合格的次日起至运营期限届满日。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 18页表表 4：各子项目建设计划表各子项目建设计划表项目项目建设期限建设期限第第 1 年年第第 2 年年坊上大桥及连接线工程武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程龙都至越王桥头段道路提升改造工程召元大桥及接线工程解放43、东路道路改造工程解放西路道路改造工程邵武市东桥路路面改造工程4、项目项目合作内容合作内容本 PPP 项目合作内容为本项目的投资、融资、建设、运营、移交及项目合同约定的其他内容等。5、土地使用权、土地使用权根据划拨用地目录（国土资源部令第 9 号），本项目市政道路及公路桥梁建设用地属于划拨用地目录中的市政道路等城市基础设施用地以及公路线路、桥梁等公路交通设施用地，拟采用划拨方式供地。为平抑本项目政府付费，减轻财政预算支出压力，本项目用地由项目实施机构或政府出资人代表通过划拨方式取得，并在项目合作期内提供给项目公司使用。项目公司有权为本项目实施之目的合法、独占性地使用项目用地，且该等权利在整个合作44、期内一直保持有效。未经邵武市政府批准，项目公司不得随意变更土地用途。6、项目资产所有权、项目资产所有权本项目建设期内投资建设形成的新增项目资产，以及本项目运营期内因更新、改造、重置投资形成的项目资产（政府方与项目公司在运营期间对更新、改造、重置投资另有约定的除外），在项目合作期内始终归政府方所有。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 19页六、项目投资总额与投融资结构六、项目投资总额与投融资结构1、项目投资总额、项目投资总额（1）项目投资总额根据项目建议书及可研批复提供的数据，本 PPP 项目估算投资总额为31957.60 万元，其中，公路类项目投资总额由建筑安装工程费、工程建设其他45、费用、建设期财务费用构成，具体包括坊上大桥及连接线工程估算投资总额为11505.00 万元，武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程估算投资总额为2923.00 万元，龙都至越王桥头段道路提升改造工程估算投资总额为 2816.00 万元，召元大桥及接线工程估算投资总额为 4621.60 万元；市政道路类项目投资总额由工程费用（包含建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费）、工程建设其他费用、建设期财务费用构成，具体包括解放东路道路改造工程估算投资总额为 8000.00 万元，解放西路道路改造工程估算投资总额为 1770.00 万元，邵武市东桥路路面改造工程估算投资总额为 322.00 万元。项目46、实际投资额确定，公路类项目的建筑安装工程费和市政道路类的工程费用以财政评审价为准，工程建设其他费用（不含征地拆迁补偿费用）以实际发生金额为准，建设期财务费用（计算基数为社会资本方投入的实际项目资本金及项目公司的实际融资资金）按照中标时当期中国人民银行发布的 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%计算。（2）前期费用的处理项目公司成立前政府已委托包括但不限于项目咨询、勘察设计、工程造价、监理、招标代理等前期工作，在 PPP 项目合同签订后 60 天内，由项目公司将政府已支付的前期费用返还给政府原付款单位（已支付部分提供相应支付依据，按邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 20页实际发生额计47、取）；未支付部分的支付义务由项目公司承接，并按原合同条款支付相关费用，由项目公司与政府原付款单位、服务供应商签订三方补充协议，由项目公司将实际支付的全部前期费用金额纳入到本项目投资总额中。除上述政府已委托的前期工作外，其他与本项目有关的尚未实施的前期工作，由项目公司负责委托，费用均纳入到本项目投资总额中。2、项目资本金比例及资金筹措、项目资本金比例及资金筹措（1）项目资本金比例根据国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号文），市政道路及公路桥梁项目的项目资本金比例须不低于 20%。项目公司按本 PPP 项目动态投资总额的 20%投入项目资本金。其中，社会资本方48、投入项目资本金 70%，持有项目公司 70%的股权；政府出资人代表（邵武市交通投资发展有限公司）投入项目资本金 30%，持有项目公司 30%的股权。项目公司注册资本金为 3000 万元，实行注册资本认缴登记制，项目公司成立时由股东双方对其认缴出资额、出资方式进行自主约定，并记载于项目公司章程。（2）项目资金筹措项目公司股东须按照股权比例及项目实施机构批准的建设资金需求计划时点及时足额到位项目资本金。在项目实施过程中，为确保项目资本金比例始终不低于国务院文件规定的 20%，同时为了在投资总额减少的情况减轻社会资本方的资金压力，将根据实际投资总额调整项目公司需投入的项目资本金总额，项目公司股东依据49、调整后的项目资本金总额按照股权比例追加或减少项目资本金投入。3、项目融资结构与融资方式、项目融资结构与融资方式邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 21页（1）项目融资结构本 PPP 项目投资总额与项目资本金的差额部分由项目公司负责融资。（2）项目融资方式本项目采用项目融资方式，为满足本项目的融资之需要，项目公司有权以其依法享有的本项目全部权益向银行等金融机构提供质押担保（需在人民银行征信中心应收帐款质押登记公示系统中办理质押登记），项目融资资金须按照项目实施机构确定的建设资金需求计划时点及时足额到位。若项目公司无法实现项目融资，社会资本方应在接到项目实施机构筹款通知 20 日内（含50、 20 日），按项目需要采取其他合法方式及时将资金筹集到位，以确保项目的顺利进行，待项目公司的融资资金到位后，进行相应置换。4、建设期财务费用、建设期财务费用建设期财务费用为本项目社会资本方投入的项目资本金及项目公司的融资资金在项目建设期内的财务费用，根据资金实际占用金额与时间（实际占用金额按每笔资金进入项目公司共管专户的金额为准，占用起算时间为资金进入共管专户的时间，若在项目公司成立之前或共管专户设立之前，应政府方要求项目公司或社会资本方已提前投入的资金，则按照政府方或监理单位确认的实际支付金额及支付时间节点作为计息的实际占用金额及占用起算时间），按照中标时当期中国人民银行发布的 5 年期以51、上贷款基准利率上浮 5%计算。七、选择社会资本合作伙伴七、选择社会资本合作伙伴1、社会资本合作伙伴选择方式、社会资本合作伙伴选择方式根据中华人民共和国政府采购法、中华人民共和国政府采购法实施条例、中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国招标投标法实施条例、邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 22页政府与社会资本合作模式操作指南（财金2014113 号）、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）等相关文件，本项目可采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购等方式选择社会资本方并授予其特许经营权。鉴于中华人民共和国招标投标法实施条例第九条第（三52、）款规定“已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供的”项目可以不进行二次招标，故本项目拟采用公开招标的方式选择项目社会资本方，中标社会资本方自身具备建设能力的，本项目施工总承包可不进行二次招标，由中标社会资本方承担本项目的施工总承包任务，可以提高工作效率，缩短工作周期，加快项目进程；中标社会资本方不能自行建设的工程内容，项目公司应按规定另行确定相应工程的施工承包商。2、社会资本合作伙伴的资格条件、社会资本合作伙伴的资格条件（1）须是依法注册成立并有效存续的境内企业法人，并满足中华人民共和国政府采购法第二十二条规定的条件。（2）须同时具有市政公用工程施工总承包一级及以53、上资质和公路工程施工总承包二级及以上资质，并具备有效的施工企业安全生产许可证。（3）2016 年末公司净资产不少于 3 亿人民币或等值外币。（4）银行综合授信额度不少于 3 亿元人民币。（5）须商业信誉良好，近 3 年内没有骗取中标和出现严重违约及重大工程质量问题。（6）企业经营状况良好，相关资产没有处于被接管、破产等不良状态，无重大不良资产或不良投资项目。无失信行为和重大被诉行为记录。（7）近 3 年作为投资人投资建设过至少一项不少于 3 亿元的 PPP 项目（该邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 23页PPP 项目需纳入中国财政部政府和社会资本合作中心全国 PPP 综合信息平台54、项目库，否则不予认定，投标人以联合体方式参与的投资建设项目业绩予以计入）。（8）本项目不接受联合体投标。有关社会资本方资格条件的具体设定，将依据相关规定在本项目资格预审文件中进一步明确。八、项目报价主要竞争点与履约保证金八、项目报价主要竞争点与履约保证金1、项目报价主要竞争点、项目报价主要竞争点本 PPP 项目公开招标阶段拟采用的评标办法为综合评估法，采用百分制，设定投标报价、商务、技术评分因素。（1）将建安工程费下浮率、综合回报率作为投标报价的主要竞争点。建安工程费下浮率控制线本项目社会资本方投标的建安工程费下浮率 X 应在 6%X12%范围内进行取值报价。综合回报率控制线本项目社会资本方投55、标的综合回报率Y应在6%Y8%范围内进行取值报价。（2）商务标重点考察社会资本方的资金实力，包括资信、财务状况、业绩、信誉等。（3）技术标重点考察社会资本方的管理能力，包括投资、融资、市政道路及公路桥梁建设与运营养护管理能力等。2、投标保证金、投标保证金社会资本方在资格预审时应提交投标保证金或银行保函，金额为不超过本项邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 24页目估算投资总额的 2%，本项目的投标保证金为人民币 80 万元（具体金额在资格预审文件中约定）。3、项目履约担保、项目履约担保（1）建设期履约担保社会资本方应于投资合作协议签订后 30 天内向项目实施机构提交建设期履约担保，金56、额为本项目估算投资总额的 5%（可以以银行保函方式提交），待项目公司成立后，由项目公司在成立后 30 天内向项目实施机构提交同等金额的建设期履约担保（以银行保函方式提交）。社会资本方提交的建设期履约担保在项目公司提交建设期履约担保之日到期，项目公司提交的建设期履约担保在项目公司根据PPP 项目合同提交运营期履约担保之日到期。（2）运营期履约担保项目公司应于项目全部建成并投入使用后 30 天内，向项目实施机构提交运营期履约担保，金额为本项目概算投资总额的 1%（可以以银行保函方式提交），运营期履约担保在项目公司根据 PPP 项目合同 提交移交期履约担保之日到期。（3）移交期履约担保项目公司应于项57、目合作期限届满日前 180 天，向项目实施机构提交移交期履约担保，金额为经财审后确定的本项目结算投资总额的 2%（可以以银行保函方式提交），移交期履约担保的担保期至项目全部完成移交后 12 个月届满。九、组建项目公司九、组建项目公司1、项目公司组建、项目公司组建本项目由邵武市人民政府授权的出资人代表与中标社会资本方在邵武市合资设立专门从事本 PPP 项目投资、融资、建设、运营养护管理及移交为目的的邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 25页PPP 项目公司（SPV），并由邵武市人民政府授权的实施机构与项目公司签署 PPP项目合同，授予项目公司特许经营权。项目公司是依法设立的自主运营、58、自负盈亏的具有独立法人资格的经营实体。项目公司作为独立的法人机构，按照公司法等国家有关法律规定，根据现代公司制度设立有限责任公司，完善公司法人制度，组建股东会、董事会、监事会，政府出资人代表与社会资本方可通过委派董事会成员、监事会成员、管理机构成员等方式，参与项目公司的日常管理及相关事务决策。2、政府方的权利和义务、政府方的权利和义务（1）政府方有权按照法律法规等有关规定对项目建设-运营-移交实施全过程进行监管、监测、检查、审计、绩效考核等，如发现存在违约情况，政府方有权根据投资合作协议及PPP 项目合同对项目公司或社会资本方进行违约处理，包括终止合同或者取消特许经营权等措施。（2）若项目公司59、出现违约行为，政府方有权实施临时接管，临时接管期间发生的各项成本费用由项目公司承担，项目公司应向政府方支付接管费。若项目发生PPP 项目合同约定的提前终止情形，政府方需提前收回特许经营权，终止PPP 项目合同，则政府方需根据本方案第十四节“项目移交与退出机制”中关于项目提前终止移交的相关规定向项目公司支付合理补偿金。（3）政府出资人代表应按照项目公司股权结构的设置要求，向项目公司投入项目资本金，并协助社会资本方办理设立项目公司的相关手续。政府出资人代表不参与项目公司的利润分配及亏损分担。（4）政府方应按照国家及项目所在地有关法律法规规定，在其权限和管辖范围内尽力协助社会资本方及时获得设立项目公60、司，同时政府方应协助项目公司邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 26页获得项目建设所需的全部行政许可，包括立项、用地、规划及其他批准项目实施的相关文件。（5）政府方负责督促并协助有权部门按照合同约定审核确定项目投资总额以及可用性服务费、运营绩效服务费等费用，并监督资金支付与使用。（6）政府方负责选择勘察设计、监理单位，勘察设计费用、监理费用由项目公司负责支付，最终按实际发生额纳入项目投资总额中。（7）政府方负责项目征地拆迁工作，项目公司应积极给予配合协助，拆迁补偿费用不纳入项目总投资。（8）政府方负责项目红线外水、电、路接驳等配套工程，相关配套工程费用由政府方负责支付，最终按实际发61、生额不纳入项目投资总额中。（9）在 PPP 项目合同签订后至项目竣（交）工验收合格前，若本项目获得相关专项资金补助、补贴或以奖代补资金等，政府方可将其作为专款专用的专项资金，直接拨付给项目公司，用于全额抵减本项目的建设投资；在项目竣（交）工验收合格后，若本项目获得相关专项资金补助、补贴或以奖代补资金，政府方可将其作为专款专用的专项资金，直接拨付给项目公司，用于全额抵减政府方应支付给项目公司的可用性服务费和/或运营绩效服务费。（10）项目公司承担政府公益性指令任务发生额外成本支出或造成经济损失的，政府应承担相应的补偿责任。（11）邵武市各相关部门应行使法律、法规及 PPP 项目合同赋予的其他权利62、并履行其规定的其他义务。3、社会资本方的权利和义务、社会资本方的权利和义务（1）社会资本方须按照投资合作协议的约定及时足额投入项目资本金，邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 27页并负责办理设立项目公司的相关手续。在合作期限内，社会资本方按投资合作协议的约定享有股本回收及获取合理回报的权利。（2）社会资本方须协助项目公司进行相应的融资活动，若项目公司融资资金未能按照计划要求到位，社会资本方应按项目需要及时将资金筹集到位，以确保项目的顺利进行，待项目公司的融资资金到位后，进行相应置换。（3）若社会资本方自身具备建设能力的，本项目施工总承包可不进行二次招标，可由社会资本方实施本项目的施63、工总承包业务，社会资本方需履行项目施工总承包方依法应承担的全部责任；社会资本方自身不能自行建设的工程内容，项目公司应按规定另行确定相应工程的施工承包商。（4）社会资本方应对项目公司履行项目相关协议承担连带责任。4、项目公司的权利和义务、项目公司的权利和义务（1）项目公司有权按照中华人民共和国公司法及相关法律、法规的规定和PPP 项目合同的约定，开展涉及本项目投资、融资、建设、运营、移交等方面的各项经济活动。（2）在合作期内，项目公司依据PPP 项目合同的约定享有获取可用性服务费和运营绩效服务费等费用的权利。（3）项目公司因承担政府公益性指令任务发生额外成本支出或造成经济损失的，有权要求政府给予64、相应的补偿。（4）项目公司负责除项目资本金外建设所需资金的筹集。（5）项目公司负责按适用法律的要求及时办理项目的工程报建手续，包括申请并获得项目的建设工程规划许可证和建设工程施工许可证。（6）项目公司负责组织工程施工建设，承担相应的监督管理责任。项目公邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 28页司应按照PPP 项目合同中明确的建设进度和建设标准完成项目建设，自行承担建设相关的一切费用、责任和风险，并购买建设期保险。（7）为保证项目工程建设资金按照计划进度执行，设立项目公司和政府方共管的资金专户，对资金到位、使用流向进行管理。项目公司在支付工程建设相关款项前，应报请政府方（项目实施机构65、）审核或同意。（8）项目运营养护管理责任主体为项目公司，项目公司可自行开展项目日常养护和专项养护工作，也可根据实际需要，委托具备资质的单位开展项目日常养护工作，但不因此免除项目公司在PPP 项目合同中的相应义务和责任。（9）项目公司须遵守有关公共卫生和安全的适用法律法规及 PPP 项目合同的规定，履行公共安全和保护环境的责任。采取一切措施避免因项目建设和养护管理而造成的公共卫生、环境污染和安全等问题或隐患。（10）项目公司有权在有关法律法规允许及政府授权的范围内，对项目附属可经营性资源（如可能授权经营的本项目用地范围内沿线区域的广告经营权以及其他相关经营设施或服务设施等）进行经营开发，对于项目66、公司因政府方授予其特许经营权而获得的经营性收益，由政府方与项目公司按照约定比例分享，但项目公司应在进入运营期前将相关经营方案报政府方（项目实施机构）备案。（11）项目公司应接受政府方对项目实施全过程的监督、检查、审计，并积极配合政府方的检查、绩效考核工作。（12）项目公司应及时提供本项目的相关资料，积极协助实施机构争取国家、福建省的补助、补贴和以奖代补资金等。十、项目建设与运营模式十、项目建设与运营模式1、项目建设模式、项目建设模式邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 29页（1）拟采用施工总承包建设模式在建设期内，由项目公司负责组织本项目的工程建设，项目施工总承包任务由项目公司委托67、具备建设行政主管部门核发有效的施工总承包资质的企业实施，项目公司承担监督管理任务。根据中华人民共和国招标投标法实施条例（国务院令第 613 号）第九条的规定，“已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供，可以不进行招标”，本项目通过招标方式依法选择的合格社会资本方自身具备建设能力，则本项目施工总承包可不进行二次招标，由项目公司委托社会资本方实施本项目的施工总承包业务。（2）施工总承包费用基数确定本项目施工总承包的基数为经财政审核确定的建安工程预算费用按社会资本方中标的建安工程费下浮率下浮后的金额。在项目公司成立前，若政府方已委托具备工程造价咨询资质的第三方中介机构编制68、项目建安工程预算的，则仍由原第三方中介机构继续负责项目建安工程预算的编制；政府方尚未委托编制项目建安工程预算的工程部分，则由项目公司另行委托具备工程造价咨询资质的第三方中介机构编制。建安工程预算信息价采用开工前一个月的信息价为准，项目公司在开工前将项目建安工程预算提交相关财审部门审定。实施过程中人工费、机械费、主要材料费等按照省、市级建设主管部门的相关规定调整。2、项目运营模式、项目运营模式（1）市政道路及公路桥梁的运营养护管理责任主体为项目公司本项目的运营养护管理责任主体为项目公司，项目公司可自行开展项目日常养护和专项养护事项；也可根据实际需要，委托具备资质的单位开展项目日常养护和专项养护事69、项，但不因此免除项目公司在PPP 项目合同中的相应义务和邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 30页责任，项目公司需承担对养护单位养护情况的监督和管理责任。根据 福建省贯彻交通部 公路养护工程市场准入暂行规定 实施意见（闽交建2003176 号）的规定，“凡进入公路养护工程市场的公路养护从业单位应当取得本规定所确定的公路养护工程从业资质”。因此，本项目无论是自行养护还是委托养护，承担公路桥梁养护业务的单位均应符合规定的从业资质要求。（2）市政道路及公路桥梁的养护管理内容及标准在运营期内，本项目的养护管理内容主要包括市政道路养护管理和公路桥梁工程养护管理。市政道路的养护管理内容及标准本70、项目市政道路的养护管理范围包括项目运营期内市政道路红线范围内的养护管理。项目公司的养护管理包含日常养护管理和专项养护管理（可能发生的中修等专项养护），管养情况由项目实施机构和行业主管部门组织考核。本项目市政道路的日常养护管理包括但不限于道路检测评价、路基养护、路面养护、人行道养护、桥涵维护、管网维护、掘路修复、环卫设施、路灯、交通设施等道路附属设施养护；绿地（绿带）上所栽植的乔木、灌木、地被花草等植物和花台、浇灌设施的管理、养护；安全管理和突发事故事件管理。日常养护管理参照城镇道路养护技术规范（CJJ36-2006）、城市桥梁养护技术规范（CJJ99-2003）、园林绿化养护质量标准、城市市容71、环境卫生作业标准和城市环境卫生质量标准等相关标准、规范、规定进行。本项目专项养护管理包含可能发生的中修，需根据道路实际的破损情况进行。预计本项目建成后第 7 年进行一次中修，中修是对一般性磨损和局部损坏进行定期的修理加固，以恢复原有的技术状况。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 31页公路桥梁的养护管理内容及标准本项目公路桥梁养护管理范围包括运营期内公路桥梁红线范围内的公路桥梁养护管理。项目公司的养护管理包含日常养护管理和专项养护管理（可能发生的中修等专项养护），管养情况由项目实施机构和行业主管部门组织考核。本项目日常养护管理内容包括但不限于公路检测评价、路基养护、路面养护、桥涵维72、护、交叉处维护、掘路修复、道路交通标志、标线、护栏、供电、照明设施、防眩设施、视线诱导设施等交通工程及沿线设施养护；绿地（绿带）上所栽植的乔木、灌木、地被花草等植物和花台的养护；安全管理和突发事故事件管理。公路桥梁日常养护管理参照公路养护技术规范（JTGH10-2009）、公路桥涵养护规范（JTG H11-2004）、公路沥青路面养护技术规范（JTJ 073.2-2001）、公路水泥混凝土路面养护技术规范（JTJ 073.1-2001）、公路技术状况评定标准（JTG H20-2007）、公路工程技术标准（JTG B01-2014）、园林绿化养护质量标准等相关标准、规范、规定进行。本项目专项养护73、管理包含可能发生的中修，需根据公路桥梁实际的破损情况进行。预计本项目建成后第 7 年进行一次中修，中修是对一般性磨损和局部损坏进行定期的修理加固，以恢复原有的技术状况。3、项目建设、运营标准、项目建设、运营标准项目的建设、养护管理应严格执行国家、行业和地方的相关标准和规范，如果国家、行业和地方颁布新的标准和规范，应执行新的标准和规范。项目的工程质量应达到工程施工质量验收规范合格标准；养护管理质量应满足国家、省市、行业和邵武市现行的有关市政道路及公路桥梁养护标准、养护技术规范、养护规程的要求，达到绩效考核合格标准以上。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 32页4、项目绩效考核、项目绩74、效考核加强项目建设与运营养护管理，确保项目质量，有效提高管理效率。根据市政道路及公路桥梁建设与运营养护管理规范要求，设计绩效考核指标与评分标准，考核结果作为政府付费的依据。由项目实施机构和行业主管部门通过常规考核和临时考核等方式对项目公司建设管理、运营管理绩效水平进行考核，并将考核结果与政府付费挂钩。（1）项目建设期绩效考核指标从建设工程质量、施工工期、环境保护、安全生产、工程资料等方面设置可用性考核指标进行考核，若某一项可用性考核指标考核不合格时，政府方有权要求项目公司限期组织整改，并依据项目合同约定提取运营期履约保函项下的相应金额作为违约金。表表 5：建设绩效考核指标：建设绩效考核指标指标75、类别指标类别指标要求指标要求工程质量需符合城市道路设计规范（CJJ37-90）、市政道路工程质量检验评定标准（CJJ1-90）、市政桥梁工程质量检验评定标准（CJJ2-2008）、城市道路照明工程施工及验收规程（CJJ89-2001）、沥青路面施工及验收规范（GB50092-96）、公路工程技术标准（JTG B01-2003）、公路工程竣（交）工验收办法实施细则（交公路发201065 号）、公路工程质量检验评定标准（土建工程）（JTG F80/1-2004）、公路工程质量检验评定标准（机电工程）（JTG F80/2-2004）等国家现行相关技术标准和规范的要求，并应满足主管单位验收要求，工程质76、量应达到公路工程质量检验评定标准合格标准。施工工期开工日：开工时间以政府相关主管部门颁发项目施工许可证之日为准。交工日：交工时间以实质上完成项目施工并合格地通过交工验收后，在交工证书中标明的日期，自前述实际开工时间起算工可批复的建设期年限内。环境保护符合城市市容环境卫生作业标准、城市环境卫生质量标准及本项目环境影响评价报告书中各项指标要求。安全生产符合省市及相关安全文明标准要求，确保无重大、特大安全生产事故。工程资料从施工日志的完整度率，工程质量及分部工程等相关资料的验收资料归档率、邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 33页指标类别指标类别指标要求指标要求完整性等方面进行考核。注：77、若国家、省市出台具体考核办法，则上表中与之不一致的标准，以国家、省市出台标准为准进行微调。（2）项目运营管理绩效考核指标市政道路项目运营管理绩效考核指标本项目的市政道路在运营期内，从车行道设施维护、排水设施维护、人行道设施维护、路灯亮灯率、路灯设施维护、道路绿地养护、社会反映情况、文明施工情况等方面设置运营管理绩效指标进行考核，并将考核结果与运营绩效服务费挂钩（表 6 作为项目合同中制订详细考核指标的参考，须在项目合同中进一步细化）。本项目无论是项目公司自行养护还是委托养护，政府方对运营期管养情况的考核对象均为项目公司。表表 6：市政道路运营市政道路运营绩效考核指标绩效考核指标类别类别考核项考78、核项目目考核内容考核内容分分值值评分标准评分标准得得分分备备注注一、城镇道路维修养护（70分）车行道设施（25分）机动车道、非机动车道平整、顺畅16沥青路面出现大面积损坏（沉陷2、坑槽1），每处扣 2 分；水泥路面出现大面积损坏（沉陷2、破碎2、坑洞1），每处扣 2 分。9沥青路面出现小面积损坏（0.2 沉陷2、0.2 坑槽1）未及时修复，每处扣1 分；水泥路面出现小面积损坏（0.2 破碎2、0.2 坑洞1）未及时修复，每处扣 1 分。排水设施（15分）排水设施完好15检查井、雨水口产生沉陷、松动，每处扣 1 分；井盖井框严重破损，每处扣 2 分；检查井、雨水口严重堵塞且影响排水，扣 2 分；79、井盖丢失未采取安全措施，并及时更换，每处扣 5 分。人行道设施（30分）人行道完好，无坑洞沉陷、破损等现象16人行道出现大面积损坏（坑洞沉陷2、破损1），每处扣 1 分。10人行道出现小面积损坏（0.2 坑洞沉陷2、0.2 破损1）未及时修复，每处扣1 分。缘石稳定4缘石缺失1m，每处扣 2 分，超过 3 处本项不邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 34页类别类别考核项考核项目目考核内容考核内容分分值值评分标准评分标准得得分分备备注注坚固，不缺失得分。二、城市道路照明维护（10分）路灯亮灯率（4分）灯泡发光情况2灭灯每处扣 0.25 分；若出现单条道路连续灭灯超过 100m（或 380、 盏），扣 0.5 分；连续灭灯超过 200m（或 6 盏），扣 1 分。路灯亮灯率2亮灯率达到 95%，本项得 2.5 分；亮灯率每增加一个百分点加 0.1 分，直至满分；亮灯率每降低一个百分点扣 0.25 分，直至本项不得分。路灯设施（6分）电缆线路2因路灯电缆线路损坏、故障导致大面积灭灯，影响道路照明，监控人员未及时记录、通知维修人员的，维修人员未采取应急措施及时组织修复的本项不得分。控制设施2配电箱、开关箱、电脑控制箱等设施故障未及时修复，每处扣 0.5 分。灯罩、灯具、灯杆、灯臂、基座2存在锈蚀、破损等不符合要求的灯罩、灯具、灯杆、灯臂，每处扣 0.1 分，超过 8 处本项不得分；基81、座严重破损露筋的，每处扣 0.1 分，超过 8 处本项不得分。三、道路绿地养护（10 分）道路绿地养护（10分）行道树4树木长势不良，明显缺水，50%以上扣 0.5 分，50%以下扣 0.5 分；新植行道树明显倾斜的，5株以上扣 0.5 分，5 株以下扣 0.5 分；树冠未适时修剪、抹芽、整枝，达 10 株以上扣 1 分；5-10 株扣 0.5 分，5 株以下扣 0.25 分；病虫害发生率达 10%以上扣 0.5 分，2-10%扣 0.25 分。灌木3长势不良的发生率在 20%以上扣 0.5 分，20%以下扣 0.25 分；明显病虫害为害率达 10%以上扣 0.5 分，2-10%的扣 0.2582、 分；出现缺株，未列入补植计划的，每平方米扣 0.25 分。草坪、地被、花卉3发生黄土裸露，未列入补植计划的，每平方米扣 0.05 分，铁丝网围护一处扣 0.05 分；植被长势不良、稀疏、枯黄的每 2 平方米扣 0.05 分；修剪不及时或有明显杂草，每 10 平方米扣 0.05分；出现明显病虫害，发病率 50%以上扣 0.5分，10-50%，扣 0.25 分，2-10%扣 0.05 分。四、其他（10 分）社会反映（5分）及时反馈、解决市民反映的热点和难点问题5对市民反映的热点和难点问题无处理，扣 2.5分；被媒体曝光，扣 5 分。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 35页类别类别83、考核项考核项目目考核内容考核内容分分值值评分标准评分标准得得分分备备注注文明施工（5分）按规定做好文明施工，确保道路通行安全5市政设施维修时未按规定设置施工警示牌和围挡，每处扣 1 分；未按文明施工规定如直接在路面搅拌水泥，污染路面等不文明施工作业，每处扣 1 分；施工后残余物料、渣土等，未及时清运或未袋装有序堆放，每处扣 1 分。考核结果100公路项目运营管理绩效考核指标在项目运营期内，从养护管理标准、道路状况、资料、档案与财务管理、问题处置情况及应急事件处理、市民和专业机构监督反映等方面设置运营管理绩效指标进行考核，并将考核结果与运营绩效服务费挂钩（表 7 作为项目合同中制订详细考核指标的84、参考，须在项目合同中进一步细化）。本项目无论是项目公司自行养护还是委托养护，政府方对运营期管养情况的考核对象均为项目公司。表表 7：公路桥梁运营公路桥梁运营绩效考核指标绩效考核指标类别类别考核项目考核项目考核内容考核内容低于指标要求低于指标要求扣分办法扣分办法修复要求修复要求（不足标准不足标准/危危险缺陷）险缺陷）第一层级（75 分）车道（27分）坑槽/拥包（6 分）直径不大于 15CM，深度/高度不超过 3cm每公里路段内：面积 0.04以上的，每增加 0.04 扣 0.5 分10 日内修复；直径超过50cm 或深度/高度超过7cm 则构成危险性，须在 5 日内修复裂缝（5 分）不得超过 485、mm 宽每公里路段内：网裂、龟裂面积超过 40 的，每增加 1 扣 0.1 分；线裂长度超过 100m 的，每增加1m 扣 0.1 分10 日内修复车辙（5 分）车辙深不得超过 3cm每公里路段内：车辙长度超过 30m 的，每增加 1m扣 0.1 分需在 30 日内修复；车辙深过 5cm 构成危险性，须在 7 日内修复啃边（4 分）无松散或损坏与卤面高差不得大于 5mm，路面宽度不少于设计宽度的95%每公里路段内：单侧啃边长超过 60m 的，每增加 1m扣 0.1 分30 日内修复泛油每个泛油带深度要不得每公里路段内：泛油面积30 日内修复；如认定表邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案86、第 36页类别类别考核项目考核项目考核内容考核内容低于指标要求低于指标要求扣分办法扣分办法修复要求修复要求（不足标准不足标准/危危险缺陷）险缺陷）（4 分）大于 2cm不大于 40 的，每公里路段内泛油面积大于 40 的，每增加 1 扣 0.1 分明泛油影响到了刹车阻抗，则须采取合适的方法在 2 日内修复塌陷（3 分）塌陷不得超过 3cm 深每公里路段内；塌陷面积不超过 50。每公里路段内塌陷面积超过 50 的，每增加 1 扣 0.1 分30 日内修复；塌陷超过7cm 深的 5 日内修复路肩和排水（16分）路肩与路面高差（3 分）路肩不得搞过路面，最多不得低过 3cm每公里路段内：高度不符要求87、的路肩长度超过100m 的，每增加 1m0.1分30 日修复；高差超过100m 为具有危险性，须7 日内修复宽度（3 分）每公里路段路肩宽度不得小于设计宽度每公里路段内：宽度不符要求的路肩长度超过100m 的，每增加 10m 扣0.1 分30 日修复斜坡和护栏（2 分）路肩需完好无损且未受侵蚀，护栏完好无损，斜坡崩塌体积不大于 3m每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分10 日内修复挡墙（3 分）挡墙牢固无破损，排水孔干净每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分10 日内修复；雨季须在5 日内修复排水管（2 分）交叉段堵塞不超过 10%，无结构性损毁并且用坚土或材料所报过每公88、里路段内：每个不符合要求的检查点扣 0.5 分10 日内修复；雨季须在5 日内修复水沟（3 分）交叉段堵塞不超过 10%，无结构性损毁并且用坚土或所包覆每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分10 日内修复；雨季须在5 日内修复桥梁（20分）桥面，伸缩接缝，翼墙，护坡（4 分）干净并且无结构性损坏，桥面板干净，面板材质完整并已固定，桥墩、桥柱未收到侵蚀每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1 分发现存在瑕疵须在 10日内修复：下次会对结构稳定性造成损害的缺陷时，要及时通知市建委并采取必要的安全措施金属结构（4分）未腐蚀每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1 分腐蚀部分在 30 日内修补并喷漆水道（489、 分）桥梁及桥梁上游水道100m 无障碍物每公里路段内：每个障碍物扣 0.5 分10 日内清除，水位过高导致无法开展清除工作的，水位下降到可工作的条件后 14 日内修复排水系统（4 分）状况良好，功能齐全每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分10 日内修复间隙（4 分）桥下间隙须符合设计每公里路段内：每个不符合要求的间隙扣 0.1 分30 日内修复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 37页类别类别考核项目考核项目考核内容考核内容低于指标要求低于指标要求扣分办法扣分办法修复要求修复要求（不足标准不足标准/危危险缺陷）险缺陷）涵洞（6分）清洁（3 分）交叉段堵塞不超过 10%90、每公里路段内：交叉段堵塞超过 10%的，每增加 1%扣 0.5 分10 日内修复结构性损坏（3 分）没有明显的损坏，没有侵蚀每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1 分30 日内修复隧道（6分）清洁（3 分交叉段堵塞不超过 10%隧道内障碍物未及时清除的、隧道内两侧排水沟堵塞，影响排水的每 50 米扣0.5 分，最高扣 2 分10 日内修复挡墙（3 分）挡墙牢固无破损，排水孔干净沿线挡墙出现松动、下沉、倒塌、开裂、渗水现象，在规定期限内不能修复的每处扣 0.5 分，最高扣 2分10 日内修复；雨季须在5 日内修复第二层级（15 分）紧急事件下的道路关闭和工作区管理（7 分）时刻处于畅通状态，除非因泥石91、流、洪水或者道路施工需要关闭道路：道路施工时只能一次关闭一条车道每公里路段内：道路施工时同时关闭两条及以上车道的，每 50m 扣 1 分，不足 50m 的部分不扣分乙方需将道路关闭的地点、长度和期限及时告知甲方，因道路施工而关闭道路的需提前 24小时通知甲方道路标示（5 分）信息牌必须显眼、干净、清晰并且结构稳定，警示牌显眼、干净、清晰、结构稳定并且在夜间清晰可见每公里路段内：每个瑕疵扣 0.5 分20 日内修复紧急事件应对机制（3 分）紧急事件应对计划、受过足够训练的员工、必须的装备已经准备就位抽检并综合酌情打分30 日内完善第三层级（10 分）绿化（4 分）需满足邵武市绿化养护相关规定的要92、求参照市容管理处相关规定执行，视缺陷情形扣分30 日内修复植被清理（3 分）没有植被会阻挡道路实现，在结构面或密封表面没有植被，路面或路肩植被上的垂直净空大于 6m每公里路段内：每个下次扣 0.5 分10 日内修复清洁（3 分）路面无土壤、碎片、垃圾、其他杂物或油迹/化学品溅出物每公里路段内：不符清洁要求的面积大于 20 的，每增加 1 扣 0.5 分5 日内修复（3）项目移交前运营管理绩效考核指标邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 38页最后一次运营管理绩效考核指标满足该运营年度的养护管理计划，视为本PPP 项目通过移交验收的标准。如发现存在缺陷的，未能达到移交标准的，则项目公司93、应及时修复，以满足运营管理绩效考核指标的要求。十一、项目回报机制十一、项目回报机制根据财政部颁发的PPP 项目合同指南（试行）“关于不同付费下的核心要素”的规定，本项目是无用户（通行者）付费的市政道路及普通公路桥梁项目，属于非经营性项目，适宜采用“政府付费”的回报机制。即，运营期内按照“基于可用性的绩效合同”方式，由政府根据绩效考核情况向项目公司支付可用性服务费（符合验收标准的市政道路及公路桥梁）和运营绩效服务费（符合绩效要求的市政道路及公路桥梁管养服务）：（由于本项目包含独立的七个子项目，各子项目在符合条件后各自分别进入相应的建设期、运营期，其开工时间与进入运营期的时间可能会不一致，因此，七94、个子项目均按照以下回报机制确定的计算规划，单独核算，分开付费）1、可用性服务费可用性服务费（1）可用性服务费的计算方式）可用性服务费的计算方式可用性服务费包括建设补贴及综合投资回报。其中，建设补贴根据本项目实际投入的动态投资总额扣除政府出资人代表投入的项目资本金后剩余资金，在运营期内，按照 PPP 项目合同约定的不同支付比例（支付比例见表 8 所示），分13 期，自运营期第 1 年起（指运营年度，非日历年度），每年年末根据绩效考核情况核定支付给项目公司；综合投资回报以每个运营年度年初本项目动态投资总额余额（即本项目实际投入的动态投资总额，扣除政府出资人代表投入的项目资本金及上述政府方累计已支付95、的建设补贴后的余额）为计费基数，按照社会资邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 39页本方投标文件中标明的综合回报率计算，于每个运营年度年末根据绩效考核情况核定并随建设补贴一并支付给项目公司。则，该项目运营期内可用性服务费计算公式如下：Cn=PLn+P-P(L0+Ln-1)i公式中：Cn为各个运营年度可用性服务费支出金额；P 为该项目实际投入的动态投资总额扣除政府出资人代表投入的项目资本金后剩余资金，本项目以建安工程费下浮率作为投标报价的竞争点之一，由社会资本方在6%12%的范围内竞争报价，以中标社会资本方投标文件中标明的建安工程费下浮率为准；各类项目 P 值计算公式如下：公路类项目96、 P=建筑安装工程费（1-建安工程费下浮率）+工程建设其他费用+建设期财务费用-政府出资人代表投入的项目资本金；市政道路类项目 P=工程费用（1-建安工程费下浮率）+工程建设其他费用+建设期财务费用-政府出资人代表投入的项目资本金；所有项目的政府出资人代表投入的项目资本金以实际投入金额为准；Ln为各个运营年度建设补贴支付比例：本项目建设期不支付建设补贴，因此，建设期的建设补贴总额支付比例为零，即 L0=0；自进入运营期后开始支付建设补贴，L1为运营期第 1 年建设补贴支付比例，Ln-1为运营期第 n-1 年建设补贴支付比例，具体约定如下表所示：表表 8：建设补贴支付比例表：建设补贴支付比例表支97、付年份L1L2L3L4L5L6邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 40页支付比例4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%（续表（续表 8）支付年份L7L8L9L10L11L12L13支付比例10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%n 为支付年数，本项目运营期为 13 年，n=1,2,3,，13。i 为综合回报率，作为投标报价的竞争点之一，由社会资本方在 6%8%的范围内竞争报价，以中标社会资本方投标文件中标明的综合回报率为准。（2）可用性服务费的绩效考核付费机制）可用性服务费的绩效考核付费机制为通过绩效考核机制的科学设计98、，鼓励、引导社会资本充分发挥其专业优势，开展项目投资、融资、建设、运营、移交全生命周期资源整合，强化项目管理，降低项目成本，提高项目效益，促进项目可持续发展。本项目可用性服务费的支付前提是工程通过竣（交）工验收合格，并且在可用性服务费的实际支付时将可用性服务费与运营期的当年绩效考核情况直接挂钩。则，该项目运营期可用性服务费实际支付金额计算如下：当年可用性服务费=经审定的可用性服务费运营期当年绩效考核系数 A公式中“运营期当年绩效考核系数 A”是由绩效考核小组依据考核办法确定的绩效考核指标及评分细则对项目公司在运营期的养护管理情况进行考核打分后综合确定，满分为 100 分。考核结果分 S60、699、0S70、S70 共 3 个等级：若该年度考核打分 S60，则要求项目公司限期整改，并自行承担相关费用，若限期整改到位，则将当年实际绩效考核系数 A 调整为 94%；若次年度考核打分仍然 S60，仍然允许项目公司限期整改，并自行承担相关费用，若限期整改到位，则将当年实际绩效考核系数 A 调整为 93%；若发生连续三年考核分数 S60或项目公司出现严重违约情形，应启动提前退出机制；若该年度考核打分 60S邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 41页70，绩效考核系数A为98%；若该年度考核打分S70，绩效考核系数A为100%。2、运营绩效服务费、运营绩效服务费（1）养护管理范围的确定本100、项目市政道路及公路桥梁的运营养护管理责任主体为项目公司，项目公司承担项目运营期内市政道路及公路桥梁红线范围内的养护管理责任，市政道路养护管理内容包括整条市政道路红线范围内的道路路基、路面、桥涵、管网、环卫设施、路灯、交通设施的养护和绿地管养等日常养护管理，以及可能发生的中修等专项养护管理；公路项目的养护管理内容包括公路红线范围内的路基、路面、桥涵、交通工程及沿线设施的养护和绿地管养等日常养护管理，以及可能发生的中修等专项养护管理。本项目最终的实际养护管理范围以工程竣（交）工验收确定的范围为准，项目公司应按城镇道路养护技术规范（CJJ36-2006）、城市桥梁养护技术规范（CJJ99-2003）101、公路养护技术规范（JTGH10-2009）、公路桥涵养护规范（JTG H11-2004）、公路沥青路面养护技术规范（JTJ073.2-2001）、公路水泥混凝土路面养护技术规范（JTJ 073.1-2001）、公路技术状况评定标准（JTG H20-2007）、公路工程技术标准（JTG B01-2014）、园林绿化养护质量标准等国家、省市有关行业主管部门发布的有关规定进行管养。（2）运营绩效服务费的确定维持项目可用性所需的运营绩效服务费，是指项目公司为维持本项目可用性为目的提供的符合 PPP 项目合同规定的绩效标准的运营养护管理服务而需要获得的服务收入。在运营期内，项目公司承担项目运营养护管理102、职责，可自行开展或委托具备资质的单位开展本项目市政道路及公路桥梁工程的日常养护和专项邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 42页养护事项。日常养护计划和专项养护计划（如有需要）由项目公司组织编制并上报行业主管部门审批；项目公司按照批准的日常养护计划和专项养护计划，组织编制年度日常养护费用、专项养护费用，养护费用按照福建省市政维护工程消耗量定额、福建省专养公路养护工程预算定额、福建省专养公路养护工程机械台班预算定额标准测算，先报项目实施机构初审后，再报邵武市财政审定后作为运营绩效服务费的支付依据。日常养护计划和专项养护计划可以每年编制申报一次，也可以每三年编制申报一次，由实施机构与项目103、公司共同商定。（3）运营绩效考核付费机制项目公司应按计划实施市政道路及公路桥梁的养护管理，项目公司的养护管理情况由项目实施机构和行业主管部门组织考核，在每个运营年度运营绩效服务费未审定拨付前，项目公司应先行筹措到位项目养护资金。自本 PPP 项目运营期第 1 年（指运营年度，非日历年度）起，政府方每年需根据绩效考核情况支付项目维持可用性所需的运营绩效服务费。则，本项目运营绩效服务费计算公式如下：当年运营绩效服务费=经审定的运营绩效服务费用运营期当年绩效考核系数 A公式中运营期当年绩效考核系数 A 的确认方式，如上“可用性服务费的绩效考核付费机制”所述。3、关于增值税的说明、关于增值税的说明根据104、规定，政府支付给项目公司的可用性服务费和运营绩效服务费包含项目公司对应缴纳的增值税。本项目的增值税的计算方式和适用税率按照现行的税收政策执行，鉴于目前全国各地对于 PPP 项目政府付费适用的税收政策的认定尚邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 43页未有专门的规定，若有新政策规定出台，按新政策规定执行。十十二二、项目风险分配框架与项目监管、项目风险分配框架与项目监管合理分配项目风险并加强项目监管，是项目合作成功的重要保障。1、项目风险分配框架、项目风险分配框架本项目具有投资额度大、合作期限长、合作期间涉及面广的特点，为确保项目在全生命周期内顺利实施，需要在政府方与社会资本方及项目公司105、之间合理分配风险，以明确 PPP 项目合作各方当事人之间的权利义务关系。根据“风险由最适宜的一方承担或多方共担”的原则，并结合项目自身特点，进行项目风险的合理分配，并分析风险产生的原因及防范措施。（1）风险分配原则）风险分配原则最优风险分配原则。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。风险收益对等原则。既关注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。风险可控原则。应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上106、限，不宜由任何一方承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。（2）风险分配与防控措施）风险分配与防控措施本项目由社会资本方/项目公司承担投资、融资、建设和运营管理等商业风险，并通过必要的政府付费获得合理的投资回报。由政府方承担本级或下级政府导致的法律和政策变更、勘察设计、政府支付、土地获取等风险，政府方负有付邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 44页费、质量和监管等责任，承诺将政府支付资金纳入相应年度的投资计划和财政预算。财政部门依据批准的预算，在相应年度提供财政资金支付安排计划（包括总计划及年度计划）。由政府方和社会资本方/项目公司合理共担不可抗力、本级以上政府107、导致的法律和政策变更等风险。表表 11：项目主要风险防范措施：项目主要风险防范措施风险分类风险分类风险主要表现形式风险主要表现形式风险防范方法风险防范方法政府政府承担承担项目公项目公司承担司承担政策、法律风险有关市政道路及公路桥梁建设项目所涉及的土地、税务、环保、消防、节能等法律法规发生不利变化以合同协议形式明确项目补偿机制，或通过保险方式规避风险土地风险项目用地、拆迁对周边相关利益群体造成不利影响提高土地机构运作效率、设计科学的土地征迁和安置方案，加强与周边利益群体沟通及合理安排拆迁补偿费用等政府支付风险政府因财政压力无法按时支付项目政府付费开展财政承受能力论证，以合同协议形式明确项目回报机108、制，建立专用账户按时结算设计不当风险设计不能完全满足项目的使用功能，设计不合理导致运营阶段的道路通行能力下降、利用率低下、公众满足度下降等通过招标方式优选高水平的设计单位，并对交通量进行科学合理的预测设计变更风险因设计变更造成工程造价成本超支、工期延误等以合同协议形式明确变更程序，由变更责任方承担风险环境风险项目施工对环境及周边相关利益群体造成不利影响加强与周边利益群体沟通，合理安排施工进度，落实防尘降噪措施，加强施工交通组织等施工风险项目施工质量、施工成本超预算、施工工期延期等通过招标方式选择高水平的监理单位，引进全过程造价管理咨询单位，加强施工单位、监理单位、项目公司、项目实施机构的沟通协109、调等融资风险项目公司自身银行授信额度、利率浮动变化严格设定资格条件，优选有资信和投融资实力的社会资本方；项目公司与贷款银行或金融机构签订融资合同时应综合考虑利率浮动变化的影响维护管理风险由于维护管理不到位，导致服务质量不达标；设备维护管理无法严格维护管理、加强人员培训；定期实施资产完备性检邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 45页风险分类风险分类风险主要表现形式风险主要表现形式风险防范方法风险防范方法政府政府承担承担项目公项目公司承担司承担达标，导致设备加速损耗，提前进行重置期查；投保商业保险市场风险市政道路及公路桥梁的运营养护管理成本过高、政府补贴不足等组建专业的养护团队或者引进110、专业养护公司，合理控制运营成本支出等移交风险项目移交时不能满足即时的要求以合同方式明确项目移交机制，加强项目实施过程的监管和绩效考核通胀风险宏观经济变化导致外购水电、养护材料、工资等费用上涨，降低项目预期收益以合同协议形式明确项目调价机制及补偿机制不可抗力风险人为不可预测、不可控制的自然事件等，如地震、火灾、洪水等通过购买保险等方式规避除了上述风险控制措施，本项目还将采取以下专项措施来合理控制本项目全生命周期可能存在的风险：强化政府出资人代表的控制权限：在 PPP 项目中，政府出资人代表作为项目公司的股东之一，实质上参与了项目投资、融资、建设、运营、移交全过程的项目决策和管理，是政府控制项目投111、资、质量、安全、进度等关键事项的直接抓手，是影响 PPP 项目全生命周期运作质量的关键。因此，政府出资人代表在项目公司中除常规的股东权利外，应保留涉及公共利益、公共安全、重大投资决策事项的“一票否决权”。项目公司应当注册在邵武市，且不得从事本项目投资建设运营之外的其他经营活动。通过项目监理，加强质量、进度、安全、造价、环保与文明施工管理：监理公司由政府方选择，监理费用由政府方负责审批，监理公司须按照相关法规及监理合同约定加强项目管理，强化“三控”、“两管”、“一协调”，加强对项目过程的质量、进度、安全、造价、环保与文明施工的控制和管理。加强资金监管：邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案112、第 46页为确保项目顺利实施、项目建设资金专款专用，杜绝发生挪用、转移资金的现象，项目公司须开设本项目建设资金专用银行账户，政府方具有查询和监管权限，本项目所有收入支出必须通过建设资金专用共管账户，便于政府方随时检查建设资金的投入与使用情况。中标社会资本方无法及时足额投入项目资本金的，政府方有权扣除投标保证金或建设期履约保函。加强监督检查：本项目实施机构、建设行政主管部门、质量监督管理部门有权在不影响项目正常建设、运营的前提下，依法依规检查工程进度、安全、工程材料、项目质量控制措施等，项目公司应提供检查工作的必要条件。发现工程建设不符合有关质量或安全要求的，及时责令整改。2、项目监管、项目监管113、本 PPP 项目的监管包括项目全生命周期的监管，项目生命周期各个阶段的监管内容和方式各具特色。本 PPP 项目的监管主要分三个阶段，一是项目的立项和特许经营者选择时期的准入监管。二是项目建设时期的可用性绩效监管（包括工程质量、工期、造价成本、环境保护、安全生产等方面的监管）。三是项目运营管理时期的运营管理绩效监管（包括管养质量、管养水平和财务等方面的监管）。准入监管的目的，在于剔除不能实现物有所值的 PPP 项目方案和特许经营者，以提高效率；可用性和运营管理绩效监管的目的，在于解决市场失灵、普遍服务和绩效不符要求等重要问题，以保护公众利益。十十三三、项目合同体系及主要合同核心内容、项目合同体系114、及主要合同核心内容“按合同办事”是 PPP 模式的精神实质，通过合同正确表达意愿、合理分配风险、妥善履行义务、有效主张权利，是政府和社会资本方长期友好合作的重邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 47页要基础，也是 PPP 项目顺利实施的重要保障。1、项目合同体系、项目合同体系PPP 项目相关合同主要包括 PPP 项目投资合作协议、PPP 项目合同、PPP项目融资合同、PPP 项目保险协议、PPP 项目工程施工总承包合同、PPP 项目运营管理合同等。其中，政府作为签约人的合同主要是 PPP 项目投资合作协议和PPP 项目合同。PPP 项目投资合作协议由政府授权的实施机构与政府出资人代115、表、社会资本方签订；PPP 项目合同由政府授权的签约主体与项目公司签订。施工总承包合同 等其他相关合同由项目公司按照国家法律法规及项目合同的约定与相关当事人签订。PPP 项目合同 是政府授权项目实施机构与项目公司依法就 PPP 项目合作所订立的协议，是整个 PPP 项目合同体系的核心，也是其他合同产生的基础。其目的是在政府方与项目公司之间明确项目的合作方式、合作范围、产出要求以及双方在项目中具体的权利义务以及救济方式等，以确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP 项目合同的条款会“传导”到其他的合同中，例如，其对本项目的产出要求会“传导”至项目公司与承包方签订的承包合同中；其对项目公司融资的要求116、以及介入条款，会“传导”至项目公司与金融机构签订的融资协议；其对社会资本股权锁定期的要求会在项目公司的公司章程中予以反映。2、主要合同核心内容、主要合同核心内容（1）PPP 项目投资合作协议核心条款PPP 项目投资合作协议主要包括项目内容；合作模式及相关特许经营权内容；承诺与保证；成立 PPP 项目公司事项；投资、作价及收益；风险责任分担；绩效指标及评价机制；监督机制；退出及项目移交机制；违约责任及争议解决方邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 48页式。（2）PPP 项目合同核心条款PPP 项目合同主要包括合同主体及生效前提；合作与承诺；项目投资计划与融资方案；项目用地；项目的建设117、；项目的运营维护与管理；股权变更限制；政府付费机制；保险；守法义务及法律变更；不可抗力；政府监督和介入；违约、提前终止及终止后处理机制；项目的移交及争议适用法律与解决机制。在本方案的第九节“组建项目公司”已将本项目合作期间政府方、社会资本方及项目公司主要权利义务的核心条款列举出来，下一步将在项目合同的制订过程中，在本方案的基本框架内，对合同条款进行细化完善。十十四四、项目移交与退出机制、项目移交与退出机制1、项目移交、项目移交PPP 项目的移交通常包括期满终止移交和提前终止移交。由邵武市人民政府指定的承接机构牵头组织移交工作，由项目公司负责办理相关的资产移交和合同转让等手续。一般情况下由项目公118、司承担移交手续的相关费用，如法律规定应由政府方承担的，政府方应按照法律规定自行承担；如果因为一方违约事件导致项目终止而需要提前移交，则由违约方来承担移交费用。如果是期满终止移交，则实行无偿移交，项目合作期届满后，项目公司须将项目资产完好、无偿地移交给邵武市人民政府指定的承接机构；如果是提前终止移交，则实行有偿移交，将涉及回购补偿，双方应对补偿的金额进行合理的评估。若是提前终止移交，则除非 PPP 项目合同另有约定，政府方仅在如下情形时支付项目公司合理补偿金（提前终止时政府方对于项目公司的补偿须以项目公司还清其届时之所有负债为前提），补偿金额在项目合同制订时参照下表确定：邵武市路桥综合改造提升 119、PPP 项目实施方案第 49页表表 12：提前终止补偿金计算：提前终止补偿金计算序号序号提前终止之情形提前终止之情形终止补偿金终止补偿金1项目公司违约的情形下，政府方发出的提前终止要求建设期终止时，为 A1-B运营期终止时，为 A2-B+E2政府方违约的情形下，项目公司发出的提前终止要求建设期终止时，为 A1+B运营期终止时，为 A2+B+E3法律政策变化导致的提前终止建设期终止时，为 A1+35%B运营期终止时，为 A2+35%B+E4不可抗力原因导致的提前终止建设期终止时，A1-(A3-C)/2-D运营期终止时，A2-(A3-C)/2-D表中，A1为建设期终止时项目公司承担的实际投资额扣除120、在建设期内政府出资人代表实际已投入的项目资本金的剩余金额（还应扣除实际已获得的政府补贴，如有的话），以经财政审核确定的投资额为准；A2为终止事件发生时项目公司尚未收回的各年年度可用性服务费的折现值（折现至终止事件发生所在年的年末）（折现率按照社会资本方中标的综合回报率为准）；A3为发生不可抗力事件时项目公司委托的经政府方认可的第三方资产评估机构所确定的不可抗力事件给政府方及项目公司造成的损失；B 取值为人民币 1600 万元。该取值主要考虑因提前终止需转移人员、设备，再寻项目投资机会所需补偿，或项目公司因违约所需承担的违约赔偿金等（以投资总额的 5%估算）；如项目公司违约，政府方发出终止情形的121、，则政府方有权自本项目提前终止日起算三年内（如剩余合作期短于三年的，则本处指余下的合作期）分期分批次向项目公司支付补偿金，具体分批次的支付比例及时间进度安排由政府方确定。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 50页C 为发生不可抗力（不含台风、暴雨、下同）情形时，根据PPP 项目合同及相关保险合同约定，项目公司（含贷款方）实际获得的保险赔款；D 为发生不可抗力情形时，因项目公司投保不足，导致所获保险赔款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）；E 为终止后根据PPP 项目合同的约定，项目公司应向政府方移交运营维护所需的零部件、备品备件和工具器具的合理122、评估值。若属政府方发出的终止情形之一的（即项目公司违约的）按照对应公式计算终止补偿金即“A1-B”或者“A2-B+E”的值为负数，或者不可抗力情形下补偿金计算为负值的，则项目公司应向政府方支付本条所述负数的绝对值。2、项目退出、项目退出为了有效控制项目公司股权结构的变化，项目公司在合作期内不得发生任何股权变更的情形，项目合作期内不准退出。十十五五、其他事项、其他事项1、项目合作期间政府支付给项目公司的各年可用性服务费和运营绩效服务费，应明确纳入邵武市财政年度公共预算，在邵武市政府财务报告中反映，并向本级人大或其常委会报告。2、为扩大项目影响，增强项目吸引力，建议相关部门积极推进将本项目纳入省级123、或省级以上 PPP 项目库。3、根据财政部 PPP 综合信息平台的运作要求，建议相关部门积极推进本 PPP项目信息在综合信息平台的录入、上报工作。4、本项目实施方案经市政府审议通过后，政府授权的项目实施机构方可通过公开招标的方式，选定社会资本方。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 51页附件：实施附件：实施 PPP 模式的前期工作与建议模式的前期工作与建议1、成立、成立 PPP 项目协调小组（以下称协调小组）项目协调小组（以下称协调小组）,建立联合审批机制建立联合审批机制（1）为加强 PPP 项目的指导和监督工作，建议成立由市政府相关领导担任组长，项目实施相关部门领导参与的 PPP124、 项目协调小组，建立 PPP 项目联合审批机制。（2）协调小组负责对项目实施方案、招标文件、投资合作协议、项目合同等进行联评联审，提高审查工作效率。PPP 项目合同签署前，可并行办理必要的审批手续，有关部门简化办理手续，优化办理程序，主动加强服务。（3）协调小组负责项目工程质量、建设进度和进度费用支付等工作的监管。2、明确项目实施机构、明确项目实施机构由邵武市人民政府授权邵武市交通运输局作为项目实施机构，负责组织项目实施方案的编制、采购招标文件的准备等项目运作准备工作，通过公开招标的方式选定社会资本方，授予项目公司获得本项目投资、融资、建设、运营及移交，且享受收益并承担风险的特许经营权。3、明125、确项目的政府出资人代表明确项目的政府出资人代表由邵武市人民政府授权邵武市交通投资发展有限公司作为本 PPP 项目的政府出资人代表，与中标社会资本方共同组建 PPP 项目公司（SPV），代表政府参与项目公司的运营管理，享有知情权和决策权。4、审核项目物有所值评价报告和财政承受能力论证报告、审核项目物有所值评价报告和财政承受能力论证报告由市财政局牵头，会同项目实施机构、行业主管部门对咨询公司提交的项目物有所值评价和财政承受能力论证结论进行审核确认。5、审议通过本、审议通过本 PPP 项目实施方案项目实施方案邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 52页本 PPP 项目实施方案经邵武市人民政126、府批准后，政府授权的项目实施机构方可通过公开招标的方式，选定社会资本方，即：本项目资格预审公告发布前PPP 项目实施方案应经邵武市人民政府批准。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 53页附表：本项目政府付费情况分析表附表：本项目政府付费情况分析表附表附表 1：邵武市坊上大桥及连接线工程邵武市坊上大桥及连接线工程政府付费情况分析表政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10年第11年第12年第13年第14年第 15 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额127、）（批复投资额）11505.005752.505752.50二二项目动态投资总额项目动态投资总额11509.485612.095897.391项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）10952.765476.385476.382建设期财务费用556.72135.71421.01三三项目资金来源项目资金来源11509.485612.095897.391项目资本金（20%）2301.901122.421179.48政府出资人代表（30%）690.57336.73353.84社会资本方（70%）1611.33785.69825.632项目公司融资9207.584489.674717.91四四建设期128、财务费用（建设期财务费用（5.15%）556.72135.71421.011本期初累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.005411.072本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）10818.915275.365543.543本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/5411.0711375.62邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 54页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10年第11年第12年第13年第14年第 15 年五五可用性服务费计129、算基数可用性服务费计算基数10818.911实际投入动态投资总额11509.482扣减政府出资人代表项目资本金690.57六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）17603.110.000.001302.151267.531449.291397.361561.801492.561760.951553.151466.601380.051293.491206.94471.261可用性服务费可用性服务费+17431.421298.271263.651445.411393.481557.921488.681635.821549.271462.721376.171289.611203.06467.38建130、设补贴10818.91432.76432.76649.13649.13865.51865.511081.891081.891081.891081.891081.891081.89432.76建设补贴支付比例100.00%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/10818.9110386.159953.399304.268655.137789.616924.105842.214760.323678.432596.541514.65432.76综合投资回报（8%）6612131、.52865.51830.89796.27744.34692.41623.17553.93467.38380.83294.27207.72121.1734.622运营绩效服务费运营绩效服务费+171.693.883.883.883.883.883.88125.133.883.883.883.883.883.88(1)日常养护费用50.443.883.883.883.883.883.883.883.883.883.883.883.883.88(2)专项养护费用（中修）121.250.000.000.000.000.000.00121.250.000.000.000.000.000.00备注1、建132、安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。2、建设期财务费用：计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用参照“闽交建201557 号文”，中修费用参照本地区同类项目的平均133、水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 55页附表附表 2：武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程政府付费情况分析表武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第11年第 12 年第 13年第 14 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）2923.002923.00二二项目动态投资总额项目动态投资总额2851.652851.651项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后134、）2782.702782.702建设期财务费用68.9668.96三三项目资金来源项目资金来源2851.652851.651项目资本金（20%）570.33570.33政府出资人代表（30%）171.10171.10社会资本方（70%）399.23399.232项目公司融资2281.322281.32四四建设期财务费用（建设期财务费用（5.15%）68.9668.961本期初累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.002本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）2680.552680.553本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/2749135、.51五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数2680.55邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 56页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第11年第 12 年第 13年第 14 年1实际投入动态投资总额2851.652扣减政府出资人代表项目资本金171.10六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）4761.410.00331.67323.09368.12355.26396.00378.84727.80393.86372.41350.97329.52308.08125.801可用性服务136、费可用性服务费+4318.91321.67313.09358.12345.26386.00368.84405.30383.86362.41340.97319.52298.08115.80建设补贴2680.55107.22107.22160.83160.83214.44214.44268.06268.06268.06268.06268.06268.06107.22建设补贴支付比例100.00%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/2680.552573.332466.137、112305.282144.441930.001715.551447.501179.44911.39643.33375.28107.22综合投资回报（8%）1638.35214.44205.87197.29184.42171.56154.40137.24115.8094.3672.9151.4730.028.582运营绩效服务费运营绩效服务费+442.5010.0010.0010.0010.0010.0010.00322.5010.0010.0010.0010.0010.0010.00(1)日常养护费用130.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00138、10.0010.0010.0010.0010.00(2)专项养护费用（中修）312.500.000.000.000.000.000.00312.500.000.000.000.000.000.00备注1、建安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。2、建设期财务费用：计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣139、减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用参照“闽交建201557 号文”，中修费用参照本地区同类项目的平均水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 57页附表附表 3：龙都至越王桥头段道路提升改造工程政府付费情况分析表龙都至越王桥头段道路提升改造工程政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 1140、4 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）2816.002816.00二二项目动态投资总额项目动态投资总额2747.262747.261项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）2680.832680.832建设期财务费用66.4366.43三三项目资金来源项目资金来源2747.262747.261项目资本金（20%）549.45549.45政府出资人代表（30%）164.84164.84社会资本方（70%）384.62384.622项目公司融资2197.812197.81四四建设期财务费用（建设期财务费用（5.15%）66.4366.431本期初累计投资（社会资本141、项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.002本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）2582.432582.433本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/2648.86五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数2582.43邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 58页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年1实际投入动态投资总额2747.262扣减政府出资人代表项目资本金164.84六六政府付费支出（政142、府付费支出（1+2）4394.450.00315.17306.91350.29337.90377.15360.62560.74375.08354.42333.76313.11292.45116.841可用性服务费可用性服务费+4160.81309.89301.63345.01332.62371.87355.34390.46369.80349.14328.48307.83287.17111.56建设补贴2582.43103.30103.30154.95154.95206.59206.59258.24258.24258.24258.24258.24258.24103.30建设补贴支付比例100.0143、0%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/2582.432479.132375.832220.892065.941859.351652.751394.511136.27878.03619.78361.54103.30综合投资回报（8%）1578.38206.59198.33190.07177.67165.28148.75132.22111.5690.9070.2449.5828.928.262运营绩效服务费运营绩效服务费+233.645.285.285.285.28144、5.285.28170.285.285.285.285.285.285.28(1)日常养护费用68.645.285.285.285.285.285.285.285.285.285.285.285.285.28(2)专项养护费用（中修）165.000.000.000.000.000.000.00165.000.000.000.000.000.000.00备注1、建安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。2、建设期财务费用：计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（145、5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用参照“闽交建201557 号文”，中修费用参照本地区同类项目的平均水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 59页附表附表 4：邵武市召元大桥及接线工程政府付费情况分析表邵武市召元大桥及接线工程政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计建设期运营期第146、 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第14年第 15 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）4621.602310.802310.80二二项目动态投资总额项目动态投资总额4623.402254.402369.001项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）4399.762199.882199.882建设期财务费用223.6354.51169.12三三项目资金来源项目资金来源4623.402254.402369.001项目资本金（20%）924.68450.88473.147、80政府出资人代表（30%）277.40135.26142.14社会资本方（70%）647.28315.62331.662项目公司融资3698.721803.521895.20四四建设期财务费用（建设期财务费用（5.15%）223.6354.51169.121本期初累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.002173.652本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）4345.992119.132226.863本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/2173.654569.63五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数4345.99邵武市148、路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 60页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第14年第 15 年1实际投入动态投资总额4623.402扣减政府出资人代表项目资本金277.40六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）7035.540.000.00522.27508.36581.38560.52626.58598.76681.37623.10588.33553.56518.79484.03188.501可用性服务费可用性服务费+7002.27521.52507149、.61580.62559.76625.82598.01657.11622.35587.58552.81518.04483.27187.75建设补贴4345.99173.84173.84260.76260.76347.68347.68434.60434.60434.60434.60434.60434.60173.84建设补贴支付比例100.00%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/4345.994172.153998.313737.553476.803129.122150、781.442346.841912.241477.641043.04608.44173.84综合投资回报（8%）2656.27347.68333.77319.87299.00278.14250.33222.51187.75152.98118.2183.4448.6813.912运营绩效服务费运营绩效服务费+33.280.750.750.750.750.750.7524.250.750.750.750.750.750.75(1)日常养护费用9.780.750.750.750.750.750.750.750.750.750.750.750.750.75(2)专项养护费用（中修）23.500.000151、.000.000.000.000.0023.500.000.000.000.000.000.00备注1、建安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。2、建设期财务费用：计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养152、护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用参照“闽交建201557 号文”，中修费用参照本地区同类项目的平均水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 61页附表附表 5：邵武市解放东路道路改造工程政府付费情况分析表邵武市解放东路道路改造工程政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）8000.008000.00二二项目动态投153、资总额项目动态投资总额7804.737804.731项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）7616.007616.002建设期财务费用188.73188.73三三项目资金来源项目资金来源7804.737804.731项目资本金（20%）1560.951560.95政府出资人代表（30%）468.28468.28社会资本方（70%）1092.661092.662项目公司融资6243.786243.78四四建设期财务费用（建设期财务费用（5.15%）188.73188.731本期初累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.002本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融154、资）7336.457336.453本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/7525.18五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数7336.45邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 62页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年1实际投入动态投资总额7804.732扣减政府出资人代表项目资本金468.28六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）13984.160.001000.53977.061100.311065.0155、91176.611129.661831.031170.741112.051053.36994.66935.97437.091可用性服务费可用性服务费+11820.48880.37856.90980.15944.931056.451009.501109.271050.58991.89933.20874.50815.81316.93建设补贴7336.45293.46293.46440.19440.19586.92586.92733.64733.64733.64733.64733.64733.64293.46建设补贴支付比例100.00%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%1156、0.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/7336.457042.996749.536309.345869.165282.244695.333961.683228.042494.391760.751027.10293.46综合投资回报（8%）4484.04586.92563.44539.96504.75469.53422.58375.63316.93258.24199.55140.8682.1723.482运营绩效服务费运营绩效服务费+2163.68120.16120.16120.16120.16120.16120.16721.7157、6120.16120.16120.16120.16120.16120.16(1)日常养护费用1562.08120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16120.16(2)专项养护费用（中修）601.600.000.000.000.000.000.00601.600.000.000.000.000.000.00备注1、建安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。2、建设期财务费用：计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期158、中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用及中修费用参照可研的费用水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 63页附表附表 6：邵武市解放西路道路改造工程政府付费情况分析表邵武市解放西路道路改造工程政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合159、计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10 年第11 年第12年第13年第 14 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）1770.001770.00二二项目动态投资总额项目动态投资总额1726.801726.801项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）1685.041685.042建设期财务费用41.7641.76三三项目资金来源项目资金来源1726.801726.801项目资本金（20%）345.36345.36政府出资人代表（30%）103.61103.61社会资本方（70%）241.752160、41.752项目公司融资1381.441381.44四四建设期财务费用（建设期财务费用（5.15%）41.7641.761本期初累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.002本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）1623.191623.193本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/1664.95五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数1623.19邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 64页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10 年第161、11 年第12年第13年第 14 年1实际投入动态投资总额1726.802扣减政府出资人代表项目资本金103.61六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）3311.420.00238.09232.90260.17252.38277.05266.66421.84275.75262.77249.78236.79223.81113.431可用性服务费可用性服务费+2615.28194.78189.59216.86209.07233.74223.35245.43232.44219.46206.47193.48180.5070.12建设补贴1623.1964.9364.9397.3997.39129.8162、6129.86162.32162.32162.32162.32162.32162.3264.93建设补贴支付比例100.00%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/1623.191558.261493.331395.941298.551168.701038.84876.52714.20551.88389.57227.2564.93综合投资回报（8%）992.09129.86124.66119.47111.68103.8893.5083.1170.1257.1444.163、1531.1718.185.192运营绩效服务费运营绩效服务费+696.1443.3143.3143.3143.3143.3143.31176.4143.3143.3143.3143.3143.3143.31(1)日常养护费用563.0443.3143.3143.3143.3143.3143.3143.3143.3143.3143.3143.3143.3143.31(2)专项养护费用（中修）133.100.000.000.000.000.000.00133.100.000.000.000.000.000.00备注1、建安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标164、文件中标明的为准。2、建设期财务费用：计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用及中修费用参照可研的费用水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 65页附表附表 7：邵武市东桥路路面改165、造工程政府付费情况分析表邵武市东桥路路面改造工程政府付费情况分析表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）322.00322.00二二项目动态投资总额项目动态投资总额314.14314.141项目静态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）306.54306.542建设期财务费用7.607.60三三项目资金来源项目资金来源314.14314.141项目资本金（20%）62.836166、2.83政府出资人代表（30%）18.8518.85社会资本方（70%）43.9843.982项目公司融资251.31251.31四四建设期财务费用（建设期财务费用（5.15%）7.607.601本期初累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/0.002本期新增投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）295.29295.293本期末累计投资（社会资本项目资本金及项目公司融资）和财务费用之和/302.89五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数295.29邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 66页序号项目/年份合计建设期运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4167、 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年1实际投入动态投资总额314.142扣减政府出资人代表项目资本金18.85六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）791.470.0057.8656.9161.8760.4664.9463.0591.2864.7162.3459.9857.6255.2635.181可用性服务费可用性服务费+475.7735.4434.4939.4538.0342.5240.6344.6542.2939.9237.5635.2032.8412.76建设补贴295.2911.8111.8117.721168、7.7223.6223.6229.5329.5329.5329.5329.5329.5311.81建设补贴支付比例100.00%4.00%4.00%6.00%6.00%8.00%8.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%4.00%期初剩余未付建设补贴总额/295.29283.48271.67253.95236.23212.61188.99159.46129.93100.4070.8741.3411.81综合投资回报（8%）180.4823.6222.6821.7320.3218.9017.0115.1212.7610.398.035.673.310.94169、2运营绩效服务费运营绩效服务费+315.6922.4222.4222.4222.4222.4222.4246.6422.4222.4222.4222.4222.4222.42(1)日常养护费用291.4822.4222.4222.4222.4222.4222.4222.4222.4222.4222.4222.4222.4222.42(2)专项养护费用（中修）24.210.000.000.000.000.000.0024.210.000.000.000.000.000.00备注1、建安工程费下浮率：本表暂按招标最低控制线（6%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。2、建设期财务费用：170、计算基数为社会资本方投入的项目资本金和项目公司融资资金，按中标时当期中国人民银行同期 5 年期以上贷款基准利率上浮 5%（5.15%）复利计算。3、综合回报率：本表暂按招标最高控制线（8%）计算，实际以中标社会资本方投标文件中标明的为准。4、可用性服务费：计算基数为动态投资总额扣减政府出资人代表投入的项目资本金，自运营期第 1 年起，每年年末支付。5、运营绩效服务费：包含日常养护费用及中修等专项养护费用，日常养护费用及中修费用参照可研的费用水平进行测算，实际采取据实结算。邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 67页附表附表 8：本本 PPP 项目政府付费情况汇总表项目政府付费情况汇总171、表单位：万元单位：万元序号项目/年份合计合作期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10年第11年第12年第13年第14年第 15 年一一项目静态投资总额项目静态投资总额（批复投资额）（批复投资额）31957.6023894.308063.301坊上大桥及连接线工程11505.005752.505752.502武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程2923.002923.003龙都至越王桥头段道路提升改造工程2816.002816.004召元大桥及接线工程4621.602310.802310.805解放东路道路改造工程8000.008000.172、006解放西路道路改造工程1770.001770.007邵武市东桥路路面改造工程322.00322.00二二项目动态投资总额项目动态投资总额（建安工程费下浮率下浮后）（建安工程费下浮率下浮后）31577.4623311.078266.391坊上大桥及连接线工程11509.485612.095897.392武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程2851.652851.653龙都至越王桥头段道路提升改造工程2747.262747.264召元大桥及接线工程4623.402254.402369.005解放东路道路改造工程7804.737804.73邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 68页序173、号项目/年份合计合作期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10年第11年第12年第13年第14年第 15 年6解放西路道路改造工程1726.801726.807邵武市东桥路路面改造工程314.14314.14三三项目资金来源项目资金来源31577.4623311.078266.391项目资本金（20%）6315.494662.211653.28政府出资人代表（30%）1894.651398.66495.98社会资本方（70%）4420.843263.551157.292项目公司融资25261.9718648.866613.11四四建设期财174、务费用（建设期财务费用（5.15%）1153.82563.70590.13五五可用性服务费计算基数可用性服务费计算基数29682.81六六政府付费支出（政府付费支出（1+2）51881.560.001943.323721.283916.664101.744249.624387.215724.024722.454340.244102.783865.313627.852519.31659.761可用性服务费可用性服务费+47824.950.001742.153515.483710.853895.944043.824181.414281.804371.904134.443896.973659.513175、422.052313.51655.12建设补贴29682.810.00580.721187.311477.671780.972071.332374.622664.982968.282968.282968.282968.282968.282097.21606.60综合投资回报（8%）18142.130.001161.432328.172233.182114.971972.491806.791616.821403.621166.15928.69691.23453.77216.3048.532运营绩效服务费运营绩效服务费+4056.620.00201.17205.80205.80205.80205.176、80205.801442.22350.55205.80205.80205.80205.80205.804.63(1)日常养护费用2675.450.00201.17205.80205.80205.80205.80205.80205.80205.80205.80205.80205.80205.80205.804.63(2)专项养护费用（中修）1381.170.000.000.000.000.000.000.001236.42144.750.000.000.000.000.000.00邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 69页附表附表 9：借款还本付息表借款还本付息表单位：万元单位：万元177、序号项目合计合作期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年1期初借款余额/0.0018648.8624,703.2122,774.6720,742.1718,600.1216,342.6213,963.4411,456.028,813.446,028.443,093.322本年新增借款25261.9718648.866613.110.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003本年应计利息/502.591183.401,331.501,227.551,118.001,002.178、55880.87752.63617.48475.04324.93166.734本年还本付息34845.24502.591742.153,260.053,260.053,260.053,260.053,260.053,260.053,260.053,260.053,260.053,260.05本年偿还本金25261.970.00558.751,928.552,032.502,142.052,257.502,379.182,507.422,642.572,785.012,935.123,093.32本年支付利息9583.27502.591183.401,331.501,227.551,118.00179、1,002.55880.87752.63617.48475.04324.93166.735本年末累计本息和/18648.8624703.2122774.6720742.1718600.1216342.6213963.4411456.028813.446028.443093.320.00邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 70页附表附表 10：总成本费用、利润与利润分配表总成本费用、利润与利润分配表序号项目/年份合计合作期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第10年第 11年第12年第13年第14年第15年1营业收入0.000.0180、00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003总成本费用47455.23637.592707.614101.344004.143894.593779.143664.544772.723545.913266.163116.052957.852798.932798.931409.723.1经营成本6294.50135.00336.17340.80347.55347.55347.55354.6181、41591.06499.39362.08362.08362.08369.90369.90168.733.2折旧费31577.460.001188.052429.042429.042429.042429.042429.042429.042429.042429.042429.042429.042429.042429.041240.993.3摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.4利息支出9583.27502.591183.401331.501227.551118.001002.55880.87752182、.63617.48475.04324.93166.730.000.000.004补贴收入51881.560.001943.323721.283916.664101.744249.624387.215724.024722.454340.244102.783865.313627.852519.31659.765利润总额（1-2-3+4）4426.33-637.59-764.29-380.06-87.49207.15470.49722.67951.301176.551074.08986.73907.47828.92-279.62-749.966弥补以前年度亏损677.640.000.000.000.183、00207.15470.490.000.000.000.000.000.000.000.000.007应纳税所得额（5-6）6647.700.000.000.000.000.000.00722.67951.301176.551074.08986.73907.47828.920.000.008所得税1661.920.000.000.000.000.000.00180.67237.82294.14268.52246.68226.87207.230.000.009净利润（5-8）2764.41-637.59-764.29-380.06-87.49207.15470.49542.00713.47882184、.41805.56740.04680.60621.69-279.62-749.96邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 71页附表附表 11：项目资本金现金流量表（合作期项目资本金现金流量表（合作期 15 年）年）单位：万元单位：万元序号项目/年份合计合作期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年1现金流入51881.560.001943.323721.283916.664101.744249.624387.215724.024722.454340.244102.185、783865.313627.852519.31659.761.1营业收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2补贴收入51881.560.001943.323721.283916.664101.744249.624387.215724.024722.454340.244102.783865.313627.852519.31659.761.2.1可用性服务费47824.950.001742.153515.483710.853895.944043.824181.414281.804371.904134.186、443896.973659.513422.052313.51655.121.2.2运营绩效服务费4056.620.00201.17205.80205.80205.80205.80205.801442.22350.55205.80205.80205.80205.80205.804.631.3回收固定资产余值0.000.001.4回收流动资金0.000.002现金流出47222.513901.143235.623600.853607.603607.603607.603795.365088.934053.583890.653868.823849.00577.13369.90168.732.1项目资本187、金4420.843263.551157.292.2借款本金偿还25261.970.00558.751928.552032.502142.052257.502379.182507.422642.572785.012935.123093.320.000.000.002.3借款利息支付9583.27502.591183.401331.501227.551118.001002.55880.87752.63617.48475.04324.93166.730.000.000.002.4经营成本6294.50135.00336.17340.80347.55347.55347.55354.641591.064188、99.39362.08362.08362.08369.90369.90168.732.4.1养护维修费用4056.620.00201.17205.80205.80205.80205.80205.801442.22350.55205.80205.80205.80205.80205.804.632.4.2工资及福利费1193.5472.0072.0072.0075.6075.6075.6079.3879.3879.3883.3583.3583.3587.5287.5287.522.4.3其他费用1044.3463.0063.0063.0066.1566.1566.1569.4669.4669.46189、72.9372.9372.9376.5876.5876.582.5所得税1661.920.000.000.000.000.000.00180.67237.82294.14268.52246.68226.87207.230.000.003净现金流量（3-4）-3901.14-1292.29120.43309.05494.14642.02591.85635.09668.87449.59233.9616.313050.722149.42491.03内部收益率（IRR）7.17%邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 72页附件：项目建议书及可行性研究报告批复文件附件：项目建议书及可行性研究报190、告批复文件附件附件 1：邵武市坊上大桥及接线工程批复：邵武市坊上大桥及接线工程批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 73页邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 74页附件附件 2：武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程批复：武邵高速邵武互通口至龙都道路改造工程批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 75页邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 76页附件附件 3：龙都至越王桥头段道路提升改造工程批复：龙都至越王桥头段道路提升改造工程批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 77页邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 78页附件附件 191、4：邵武市召元大桥及接线工程项目批复：邵武市召元大桥及接线工程项目批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 79页邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 80页附件附件 5：邵武市解放东路道路改造工程批复：邵武市解放东路道路改造工程批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 81页邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 82页附件附件 6：邵武市解放西路道路改造工程批复：邵武市解放西路道路改造工程批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 83页邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 84页附件附件 7：邵武市东桥路路面改造工程批复：邵武市东桥路路面改造工程批复邵武市路桥综合改造提升 PPP 项目实施方案第 85页