1、桥北地区河道及防涝设施综合整治工程桥北地区河道及防涝设施综合整治工程政府和社会资本合作（政府和社会资本合作（PPPPPP）项目）项目实施方案实施方案浦浦 口口 区区 水水 务务 局局南京大桥北建设发展有限公司南京大桥北建设发展有限公司江苏省设备成套有限公司江苏省设备成套有限公司二二一一六年六年十二十二月月江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.1目目录录第一章第一章项目概况项目概况.1 1第一节项目基本情况第一节项目基本情况.1 1一、项目概况.1二、项目背景.1三、项目采用 PPP 模2、式的必要性.6四、项目运作的意义.9第二节第二节项目建设内容及产出目标项目建设内容及产出目标.9 9一、项目建设内容.9二、项目建设基本方案.10三、产出目标.16第三节第三节项目建设规模与投资计划项目建设规模与投资计划.2121第二章第二章 PPPPPP 运作方式运作方式.2323第一节第一节合作方式合作方式.2323一、项目实施机构与政府出资代表.23二、社会资本方的选择.23三、项目公司.23四、PPP 项目结构图.24第二节第二节项目合作期及特许经营范围项目合作期及特许经营范围.2525一、项目合作期.25二、特许经营范围.25第三节第三节项目公司收益及付费机制项目公司收益及付费机制.3、2727一、项目公司收益.27二、考核付费和奖励机制.27第四节第四节退出机制退出机制.2727一、正常退出机制.27二、违约退出机制.29江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.2三、政策变更退出机制.29四、不可抗力导致的社会资本方退出.30第五节第五节相关配套安排相关配套安排.3030第三章第三章交易结构交易结构.3131第一节第一节投融资结构投融资结构.3131一、总投资构成及资金筹措.31二、建设投资计划.33三、项目资产形成及权属.35第二节第二节项目回报机制项目回报机制.34、535一、回报机制.35二、股东回报机制.36第三节第三节调价机制调价机制.3636一、建设成本调价机制.36二、运维费用调价机制.37三、融资利率调价机制.37四、资本金回报率调价机制.37第四节第四节绩效考核付费机制绩效考核付费机制.3737一、融资成本绩效考核.37二、建设产出绩效考核.38三、运营维护绩效考核.39第四章第四章风险分配风险分配.4242第一节第一节风险识别风险识别.4242第二节第二节风险分配原则风险分配原则.4444一、风险控制成本最小化分配原则.44二、风险收益对等原则.44三、风险可控性原则.44第三节第三节本项目的风险分配机制本项目的风险分配机制.4444一、政5、策风险.45二、社会风险.46江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.3三、金融风险.46四、建设风险.47五、市场风险.49六、风险应对策略.50第五章第五章财务测算与财务分析财务测算与财务分析.5252第一节第一节财务测算财务测算.5252一、财务分析目标.52二、测算前提.52三、项目运维收入及税金.52四、项目总成本费用.53第二节第二节政府付费计算政府付费计算.5656一、政府付费构成.56二、政府付费计算方法.56三、政府逐年付费情况.57第三节第三节项目经济评价指标项目经济6、评价指标.5959第六章第六章合同体系合同体系.6060第一节第一节合同体系构成合同体系构成.6060一、PPP 项目合同.60二、股东协议.61三、融资合同.62四、工程承包合同.62五、运营维护服务合同.62六、设备采购合同.63七、保险合同.63八、其他合同.63第二节第二节项目边界条件项目边界条件.6363一、权利义务边界.63二、交易条件边界.66三、履约保障边界.67江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.4四、调整衔接边界.68第七章第七章监管架构监管架构.7070一、授权7、关系.70二、监管方式.70三、绩效考核.72第八章第八章采购方式采购方式.7373第一节第一节采购方式的选择采购方式的选择.7373第二节第二节社会投资人资格条件社会投资人资格条件.7474第三节第三节采购程序采购程序.7575第四节第四节竞价模式竞价模式.7777一、可竞价点.77二、报价程序及计价规则.78附表目录附表目录：附表 1投资估算表.81附表 2建设投资计划表.82附表 3项目总投资使用计划与资金筹措表.83附表 4借款还本付息计划表.84附表 5总成本费用估算表.85附表 6建设成本摊销费用估算表.86附表 7资本金建设期利率补贴表(社会资本）.86附表 8政府付费估算表.88、7附表 9利润与利润分配表.88附表 10资本金现金流量表(社会资本）.89附表 11项目投资现金流量表.90江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.5第一章第一章项目概况项目概况第一节第一节项目基本情况项目基本情况一、项目概况一、项目概况项目名称：桥北地区河道及防涝设施综合整治工程PPP项目（以下简称“本项目”或“项目”）。项目地点：本次工程范围为南京市浦口区桥北地区沿江街道及泰山街道，项目地点位于浦口区东北部，总面积约88.1平方公里。目前本项目已完成项目立项、可行性研究编制和相关报9、批工作。二、项目背景二、项目背景水环境保护事关人民群众切身利益，事关全面建成小康社会，事关实现中华民族伟大复兴中国梦。随着城市建设，城市污水排放量不断增加，对城市环境影响也越来越大，但由于建成区大多采用截污合流制，旱季污水经污水截污干管进入城市污水处理厂处理，雨天还是有污水进入河道，致使区域内部分河流受到不同程度的污染，两岸居民生活和下游区县的水环境受到较大影响。近年来，各级政府高度重视水污染治理工作。2015 年 4 月 2 日出台的国务院水污染防治行动计划（简称“水十条”）中对水污染防治提出相应要求。（1）到 2020年，全国所有城市污水处理率达到 95%左右；（2）强化城中村、老旧城区和10、城乡结合部污水截流、收集。现有合流制排水系统应加快实施雨污分流改造。到 2017 年，直辖市、省会城市、计划单列市建成区污水基本实现全收集、全处理，其他地级城市建成区于 2020 年底前基本实现；（3）至 2020 年，地级及以上城市建成区黑臭水体均控制在 10%以内。国务院与各市人民政府签订目标责任书，分解落实目标任务。每年进行考核，考核结果向社会公布，并作为对领导班子和领导干部综合考核评价的重要依据。将考核结果作为水污染防治相关资金分配的参考依据；（4）至2020 年，地级及以上城市建成区黑臭水体均控制在10%以内。江苏省出台了江苏省政府办公厅贯彻落实国务院办公厅关于做好城市排水防涝设施建11、设工作通知的通知（苏政办发201388号）等一系列文件，要求“力争用5 年江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.6时间完成排水管网的雨污分流改造，用10 年左右的时间，建成较为完善的城市排水防涝工程体系”。浦口区位于南京市西北部，是国家重要医药基地，华东地区先进制造业基地、科教基地，辐射苏北、皖东等地区的城市副中心，与六合区共同构成南京江北新区。浦口区与南京市雨花台区、江宁区隔江相望，北部、西部分别与安徽省来安县、滁州市、全椒县、和县毗邻;界于东经1182111846，北纬30513212、15。浦口区是长三角地区向内陆腹地辐射的西桥头堡，也是南京跨江联动发展的江北新市区和滁州东向发展、南京都市圈合作的前沿阵地。而桥北地区更是连接南京市区与浦口区的门户，在城市发展和生态文明建设中起着举足轻重的作用。本次工程范围为浦口桥北地区沿江街道及泰山街道，建设地点位于浦口区东北部，总面积约88.1 平方公里。当前，桥北一些地区水环境质量差、水生态受损重、环境隐患多等问题十分突出，影响和损害群众健康，不利于经济社会持续发展。本着改善浦口区整个桥北地区水环境、为社会经济发展和居民生活创造良好的生态环境条件的目标，现迫切需要对桥北地区河道及防涝设施进行综合治理。三、项目采用三、项目采用 PPPPP13、P 模式的必要性模式的必要性1、采用 PPP 模式的背景基础设施的建设和公共服务水平的提高对经济增长与发展的影响是至关重要的。但基础设施的建设和公共服务水平的提高需要政府大量资金的注入。这样，无论是发达国家或欠发达国家及地区的政府都为此背负了沉重的债务，造成政府负担过重，难以为继，大大阻碍了基础设施建设和公共服务质量的提高。而日渐富足的个体、社会资本经济实力不断增强，存在投资欲望。在政府与社会资本之间建立伙伴关系(简称 PPP 模式)融资建设基础设施与提供公共服务，就显得顺理成章，也切实可行。更重要的是，由于 PPP 模式机制新、管理活、责权利明确，比传统的由政府单独建设、运维的模式更为高效，14、逐渐被广泛采用。为贯彻落实财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金【2014】76 号）、江苏省关于推进政府和社会资本合作（PPP）模式有关江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.7问题的通知（苏财金【2014】85 号）、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发【2014】60 号）、关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金【2016】90 号）等文件精神，浦口区政府积极探索推行 PPP 合作模式，鼓励和吸引社会资本参公共服务15、领域的建设和运营。2、采用 PPP 模式的必要性（1）创新投融资模式、降低项目成本的需要采用 PPP 模式，可以拓宽建设融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，促进桥北地区河道及防涝设施综合整治项目在先进的现代企业制度管理下高效运行。传统投资模式中，项目全寿命周期成本政府建设运营资本+政府自留风险承担成本。而政府建设运营资本=（政府建设成本-资本性收益）+（政府运营维护成本-第三方收入）+其他成本。PPP 模式通过采用价格竞争的方式选择社会投资人，可以在公平公正的前提下，将项目的全寿命周期成本控制在最优的水平。（2）引进先进的技术、经16、验，促进创新的需要PPP 模式本身就是一项制度创新。采用 PPP 模式下，可通过界定清晰的产出规范，建立基于产出和结果的绩效考核和付费机制，在方案设计、资产运营、增值服务等方面可以给社会资本创新的空间。社会资本作为利益主体，其投资的主要目的是获取合理的利润，在特许经营权许可的范围内，为推动项目可持续发展，项目公司将尽可能降低运营成本，拓展多元化收入渠道，为社会投资人提供了商业模式创新的机会。传统模式中政府作为公共服务的唯一提供者，缺乏创新的条件与动力，创新积极性不及社会资本，无法有效促进行业技术创新、推动管理创新。PPP 模式中政府根据绩效评价体系检验项目公司的运营管理能力，并按效付费，创新了17、政府方的管理模式。（3）提高了项目整体的服务质量与运营效率PPP 模式可以降低参与公共领域项目的门槛，拓宽私人部门的发展空间，进一江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.8步激发非公有制经济的活力。PPP 模式典型的特点就是“激励相容”的“按效付费”原则，不向社会投资人承诺固定投资回报，这就势必要求社会投资人时时刻刻要做好服务质量与运营效率，否则按照“绩效考核”办法，社会投资人的盈利能力将会大大受损。通过这种监督与激励方式，将能大大提高社会投资人提高服务质量与运营效率的主观能动性。同时，18、PPP 模式通过“让专业的人做专业的事”，高低效益相配置，产生宏观效益，提高公共产品供给效率。（4）提高政府自有资金的使用效率政府传统投资模式需直接负责项目设计、投融资、建设和运营维护等工作，工作量及投资量大。采用 PPP 模式，政府在项目建设过程中，由授权企业出资大部分项目资本金，由社会资本完成其余的投资及融资工作。相比政府传统投资模式可节省大量项目投资，该部分资金可用于其他项目建设，拓展其他公共服务供给。（5）转变政府职能的需要，提高政务服务效率在 PPP 模式下，政府职能转变，不再是项目的直接投资、建设者。政府依法特许社会资本主导项目的投资、建设、运营维护，在经营期内，政府是服务的购买方19、。并履行监督、考核职能，为项目创建良好的运营环境。规范的政府和社会资本合作模式能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，实现项目全生命周期成本控制，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。（6）PPP 模式优化了项目的风险分配与传统模式相比，PPP 模式下对项目投资、建设、运营等项目全寿命期内可能存在的风险按照“承担成本最优”的方式进行了合理的分配。从政府方的角度来说，大大降低了政府方的风险成本：主要体现在以下方面：1 项目技术风险中的设计不当产生的风险转移至社会投资人。社会投资人作为专业的投资与建设承包商，承担了主要的设计工作，20、而因设计不当造成的浪费、成本增加等风险均由投资人自行承担。2 工程延期的大部分管理风险转移至社会投资人。除了不可抗力因素之外，造江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.9成工程延期的其他风险基本上都是由社会投资人承担，如项目前期工作的办理、项目设计与施工的衔接、项目资金的到位、项目管理与技术资源的调配等等，原来由政府方承担的风险转移至社会投资人，而社会投资人则更加有能力承担上述风险。3 不可抗力风险风险，由政府方与社会投资人共同承担。四、项目运作的意义四、项目运作的意义河道治理及防涝排水21、工程是极为重要的基础设施，与社会生产、生活的各个方面息息相关。本项目对原有黑臭河道进行综合整治、对不完善的排水管网进行优化配置，使雨水、污水管网运行更为合理、有效。本项目实施将改善人们的生活环境，提升人民群众生活品质，对浦口地区尤其是桥北地区经济发展起到了重要的保障作用。本次对桥北地区河道及防涝设施综合整治项目进行分析评价，并编制了PPP模式的实施方案。拟通过对该项目模式物有所值评价和财政承受能力论证分析，能够为浦口区公共服务领域项目建设提供科学理论依据，有利于最大程度上最优的资源利用效率，更好地实现项目建设运营的经济性、高效性，进而提升项目的价值。第二节第二节项目项目建设内容及产出目标建设内22、容及产出目标一、项目建设内容一、项目建设内容在统筹规划、全面设计、统一建设、专业运营的设计思想指导下，项目建设内容根据系统划分主要包括九个部分。1、水系连通及排涝工程；2、海绵河道建设工程；3、活水工程；4、河道整治工程；5、污水系统改造工程；6、雨水管道改造工程；江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.107、淹水片改造工程；8、雨污分流改造工程；9、智慧排水工程。二、项目建设基本方案二、项目建设基本方案本项目区域内主要划分为朱家山河水系、石头河水系、朝阳河水系、引水河水系、马汊河水系23、，共有河道 27 条，长约 66 公里。本项目建设内容包括 9 部分的建设内容，具体如下。1、水系沟通及排涝工程本项目区域内有 2 条外河、5 条泄洪沟和 28 条内河，内河又分为主河、次河和支河，其中主河有 2 条，分别为朝阳河和引水河，次河有 14 条，支河有 12 条。（1）通江外河两条外河分别为金庄河石头河、朱家山河。金庄河主要有排水和景观功能。维持河道现状宽度，河道两侧各预留20米宽的河道保护带；对河道全线进行清淤和景观建设。石头河主要有防洪和景观功能。维持石头河现状宽度和走势，河道两侧各预留不小于20米宽的河道保护带；对石头河全线进行清淤疏浚；对现状尚未建设硬质化护坡的河段进行生态24、护坡建设，加固堤防；将石头河作为连接长江和沿江街道水系的生态廊道，打造石头河为自然型景观河道。朱家山河主要有防洪、引水和景观功能。维持朱家山河现状宽度和走势，河道两侧各预留不小于20米宽的河道保护带；对朱家山河局部河段进行清淤，恢复河道行洪能力；对朱家山河上游山丘区河段采取岸坡加固，保证河道岸坡稳定；朱家山河为桥北片区重要的水景观轴线，打造朱家山河为生态景观河道。（2）泄洪沟5 条规划泄洪沟分别为学府渠、猪市河、钟材厂泄洪沟、龙南河、侨谊河，其中龙南河、侨谊河远期依据控规建设，未列入本次PPP工程。学府渠主要有排水和景观功能，维持现状宽度和走势，河道上口宽15 米，河深4.0米，实施雨污分流改25、造，改善学府渠水环境状况。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.11猪市河具有排水和景观功能，规划河道上口宽14米，河深3.5 米，在猪市河中段的最北点，规划保留现状排水箱涵，将河道西段承担的山水引入朱家山河，将山地高水与下游低水分开，对猪市河进行拓宽、雨污分流改造和河道环境整治。钟材厂泄洪沟主要有排水功能，规划河道上口宽6-25 米，河深3.5 米，对河道局部拓宽，并进行河道周边环境整治。（3）内河内河共计28条，其中主河2 条、次河14 条、支河12 条；此外，恢复烟斗湖作为区域调26、蓄空间及重要景观节点。本区两条主河为朝阳河和引水河，次河有小柳河、西河、东河、丰收河、五一河、民兵河、秃尾巴河、中心北河、创业河、双垄河、前进河、千斤河、吨粮河、二泷河，支河有柳西河、柳南河、北河、上坝塘中坝塘下坝塘、京新河、小外江河、友谊河、安业河、铁路西沟、石桥河。朝阳河上口宽30-40 米，水深 3.0米；引水河上口宽13-30 米，水深3.0 米。两条河道两侧各预留15米宽的河道保护带；对这两条主河进行清淤、拓宽和疏浚，打造朝阳河和引水河为桥北地区的生态景观河道。小柳河主要有排水和景观功能，维持现状河道上口宽12米，水深2.5-3.0 米。西河主要有排水和景观功能，维持现状河道上口宽127、5米，水深2.5-3.0 米。东河主要有排水和景观功能，维持现状河道上口宽10米，水深2.5-3.0 米。丰收河主要有排水和景观功能，规划河道上口宽24 米，水深3.5米。五一河主要有排水和景观功能，维持现状河道上口宽15米，水深2.5 米。民兵河主要有排水功能，规划河道上口宽30-36 米，水深为2.5 米，局部开挖河道，沟通至朝阳河，解决排水问题。秃尾巴河主要有排水和景观功能，规划河道上口宽36米，水深为2.5 米，对河道进行清淤、局部拓宽和景观建设。中心北河主要有排水、引水和景观功能，规划河道上口宽24-30 米，水深为2.5 米，对东侧河道进行拓宽和环境整治。创业河主要有排水、引水和景28、观功能，维持现状河道上口宽24 米，水深为2.5 米。双垄河主要有排水和景观功能，维持现状河道上口宽24 米，水深为2.5 米。吨粮河主要有排水和景观功能，规划河道上口宽 20-30 米，水深为 2.5米，对河道进行清淤和拓宽，同时增加吨粮河北端与千斤河沟通通道。前进河主要有排江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.12水功能，规划河道上口宽2030 米，水深为2.5米。千斤河主要有排水功能，规划河道上口宽2030米，水深为2.5 米。朝阳河以南维持现状，朝阳河以北段为远期建设，不纳入本29、次工程范围。柳西河主要有排水功能，维持现状上口宽10米，水深2.5 米。柳南河主要有排水和景观功能，维持现状上口宽30 米，水深2.5米，河段依据控规进行开挖和拓宽，与上坝塘连通。北河主要有排水和沟通水系功能，维持现状上口宽10米，水深2.5 米。保留上坝塘中坝塘下坝塘，对水塘周边环境进行整治，拆除违建，改造连通塘与塘之间涵洞的尺寸，充分发挥此大水面的调蓄作用和景观功能，建设成为海绵河道，水面外侧预留20 米宽的保护带。京新河主要有排水功能，规划上口宽8-20 米，水深2.5 米，依据控规线位建设河道。小外江河主要有排水功能，规划河道上口宽20米，水深2.5 米。友谊河主要有排水功能，规划河道30、上口宽6-20 米，水深2.5 米。安业河主要有排水和景观功能，规划河道上口宽10-20 米，水深2.5 米。铁路西沟主要有排水功能，规划河道上口宽10米，水深为2.5 米，对现状河道拓宽和沟通。石桥河主要有排水功能，规划河道上口宽10米，水深为2.5米。（4）内涝防治工程河道工程：已整治河道维持现状，未整治河道依据控规进行整治、建设。调蓄工程：共设计5 处调蓄绿地，调蓄量9.5 万m3；规划金庄河调蓄池2 万m3。深隧工程（远期建设）：建设d5500 深隧1.5km，调蓄量约3 万m3。泵站工程：在现状规模基础上对7 座泵站扩建；远期废除大桥泵站、小外江泵站，增加79.35m3/s。2、海绵31、河道建设工程区域内河道分为高水自排河道和低水机排河道，河道特点不同，对应海绵河道建设模式有所不同。区域内共分为三个片区，2 个自排区和1 个机排区。自排区分别是沿山大道以北片区，面积约2423.4 公顷，石头河以北区域，面积约为163.1 公顷；机排区为沿山路、石头河以南，面积约3148.7 公顷。自排区海绵河道主要河道有朱家山河、猪市河、钟材厂泄洪沟、龙南河、学府渠等。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.13改造思路：通过河道上游水库或者绿地打造湿地，改善水质，增加调蓄；保留河道已32、有的整治工程，对硬质护坡选取适当生态化改造措施，如铺设生态聚生毯等，未整治河道进行生态河道整治。机排区以朱家山河为界，两侧河道相对独立，可分为两个对立的片区，独立的海绵河道系统。改造思路：1)湿地改造：现状可建设湿地有烟斗湖湿地、小外江河湿地、安业河湿地和上坝塘湿地，总面积约21.32ha，满足净水要求；2)生态河道整治：河道生态化改造，硬质护坡铺设生态毯，自然护坡改造生态护坡，沉水植物种植。3)湿地-河道系统：串联湿地、河道共同发挥作用，改善水系生态环境。现状河道两侧绿地较少，上坝塘南侧棚户区拆迁，可利用拆迁空地建设湿地。3、活水工程朱家山河以东区域，活水水源拟选择桥北污水处理厂尾水，引水量33、：8 万吨/天，通过7 座控制闸门依次引至朝阳河、秃尾巴河、外江河、吨粮河、双垄河+安业河、排涝泵站退水。由活水水源对既有河道进行冲污。朱家山河以西区域，活水水源拟选择小柳泵站取朱家山河水，引水泵站引水量：3.6万吨/天，通过2 座控制闸门依次引至小柳河、柳南河、西河、北河、东河，最终由排涝泵站退水。以上活水方案投资较省，但是无净化作用。近期按照以上方案进行冲污，逐步建设湿地及循环系统，实现整个区域的自净循环。水体治理是一个较为长期的过程，在项目实施过程中，对重点区域活水困难区域，可以采用“超磁分离水处理成套技术设备”可以作为补充手段。4、河道整治工程城市河湖景观水体是一个复杂的生态系统，影响34、景观水感官的因素很多，需要采用综合技术手段，即通过构建完整的水生态系统，充分利用生态系统自净自洁（自我修复）的能力优势，才能从根本上解决城市河湖等景观水“水清”、“水美”的问题。本项目技术方案包括以下主要内容：（1）控制下水的污染负荷。对直排入河湖的污水进行截污，削减外源污染负荷；首江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.14先选择将污水纳入市政管网导入污水处理厂处理，若污水不能纳入管网或者纳入管网前可以采用分散式污水处理系统处理后再排入河湖。（2）对水体周边边坡进行生态改造。河道周边的35、面源污染多时，地表径流很容易将大量污染物引入河道，因此通过河道生态边坡改造，实现对地表径流的截污，保证河道行洪功能的同时打造美丽的河湖边坡景观。（3）控制内源污染。内源污染主要是黑臭底泥，根据河湖特点分别采用清淤或者底质改良技术对黑臭底泥进行清理或分解、改良，控制内源污染。（4）提高水体净化能力。当入河污染量波动较大时，容易出现污染负荷高于系统净化能力的情况，因此采用生物强化处理提高系统的净化能力。主要采用高效生态浮岛工艺技术。（5）重构水生态系统。从微生物系统、沉水植被群落系统、挺水浮叶植被群落系统、水生动物系统四个方面复建健康、平衡、稳定的水生态系统，完善物质流链条，恢复水体自净能力，长久36、保持河湖不黑不臭、水质良好、水体清澈、水景秀美。（6）提高水体流动性。按照整治河湖水系的连通条件，根据河湖自身特点设置水体循环补水设施，提高水体流动性，改善水景观。5、污水系统改造工程根据现状污水收集系统存在的问题以及规划污水量排放需求，污水收集系统规划主要内容如下：1 建成区市政污水管建设工程，主要分布在东门、南门、浦口老镇区、明发滨江等地区。2 破损管道的修复工程，具体为柳州东路（江山路以东段）污水管建设。3 倒坡污水管的重建工程，具体为天华南路污水管重建，浦珠北路-江山路污水管产权为南京市水务集团有限公司产权，不列入本次工程实施范围。4 新开发区域污水管新建工程，主要集中在浦泗路、朝阳河37、以北区域。6、雨水管道改造工程现状存在问题的问题主要有管径偏小及管道未连接，问题区域主要有6 片。1 号区江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.15域有：新马路，浦东路和宁港路；2 号区域有：新鼎路，凯天路，小柳路和丰子河路；3号区域有：北至大桥北路，南至柳新路，西至畅源路，东至玉泉路；4 号区域有：明滨路，明江路；5 号区域有：龙盘路；6 号区域有：主要有新科路和高科三路。其他区域：浦洲路、百润路和柳州路。对于待开发区域，排水专项规划保留雨水管道较少的将予以改造，主要分布在天华路以南38、区域；对于建成区不满足要求的将予以改造。本次改造方案采用原管位替换的形式，对于不满足排水需求的管道增大管径，未连接的管道提供排水路由。7、淹水片改造工程毛纺厂路淹水片改造措施为：毛纺厂路新建两根直径分别为 d800、d600-d1500 的雨水管道，前者接入百润路d1500 雨水管道，后者往东直接排入安业河；清疏百润路（毛纺厂路至秃尾巴河段）雨水管道。江山路淹水片改造措施为：在淹水区域增加收水口；清疏部分於堵的安业河；检测清疏江山路雨水管道。柳州南路农业银行门前淹水片改造措施主要为增加现状雨水管道的管径，使区域雨水能够及时的排至五一河。改造后的雨水管道管径为d800-d1200。滨江大道威尼斯39、水城段改造措施为对吨粮河、友谊河下游连接引水河的部分开展清疏沟通工程，沟通水系，保持河道正常的排水能力。8、雨污分流工程桥北地区小区基本为雨污合流或分流不彻底状态，分以下三种情况对地块内部进行改造。（1）地块内部采用分流制，存在雨污水错接混接（内部分流不彻底）改造思路：梳理错接混接点，逐点进行改造（2）地块内部采用合流制，接入市政污水管道（外分内不分）：改造思路：进行地块内部分流，地块内部原有管道作为雨水管，新敷设污水管，接入市政污水主管。（3）地块内部采用合流制，未接入市政污水管道（内外都不分）：江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu C40、omplete Equipment Co.,LTD.16改造思路：增加市政污水管网；进行地块内部雨污分流，并接入市政污水管网。9、智慧排水通过物联网、云计算、大数据等信息技术，把水务工程建设设施协同起来，使水务工程的建设与管理更加高效和智慧。三三、产出目标、产出目标本项目位于南京市浦口区桥北地区，项目实施的目标在于主要通过截污治理、底泥疏浚、管道改造、生态修复，消除桥北地区河道黑臭、道路淹水等现象；杜绝生活污水进入城市内河，从源头解决水质污染问题；解决城市内涝问题，实现汛期道路不淹水；管道（包括明渠及河道）流水必须畅通无阻；检查井及进水口盖座必须完好无缺损，井内无硬块，井壁无污垢、不破损、倾斜41、；污泥积泥深度满足相关规范要求。1、水系沟通及排涝工程表表1-2-11-2-1 泵站工程统计表泵站工程统计表泵站名称泵站名称现状规模（现状规模（m m3 3/s/s）扩建扩建/新建后规模新建后规模（m m3 3/s/s）金庄泵站58小柳泵站510下坝泵站4.54.5（远期 23）铁路西泵站3.758临江泵站516大桥小圩泵站0.66.5表表1-2-21-2-2 调蓄工程统计表调蓄工程统计表序号序号类型类型容积（容积（m m3 3）1雨水调蓄池200002调蓄绿地950003深隧（近期不实施）长度 1.5km，直径 d55002、海绵河道工程江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工42、程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.17表表1-2-31-2-3 湿地工程统计表湿地工程统计表湿地名称湿地名称土方工程（土方工程（m m3 3）湿地工程（湿地工程（m m2 2）烟斗湖湿地29578.40110000小外江湿地42292.7552865.94安业河湿地54409.6685015.08坝塘湿地46589.10520003、活水工程表表1-2-41-2-4 活水工程统计表活水工程统计表序序号号工程名称工程名称类型类型单位单位工程工程量量备注备注1河道水闸工程水闸座1221#循环泵站工程泵站座12.5m3/s32#循环泵站工程43、泵站座10.8m3/s43#循环泵站工程泵站座11.2m3/s54#循环泵站工程泵站座11.5m3/s6水系连通管新建管道m2600DN1500 球墨铸铁管7污水处理厂出水泵房改造座18污水处理厂出水管路改造m13009应急水质净化设施m330000江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程PPP项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.184、河道综合整治工程表表 1-1-2-2-5 5 河道综合整治工程统计表河道综合整治工程统计表序序号号河道名称河道名称河道截流工程河道截流工程新建河新建河道工程道工程（m)m)海绵河道工程海绵河道工程河44、岸景河岸景观工程观工程（m m2 2）土方工土方工程程(m(m3 3)清淤工清淤工程程(m(m3 3)拆迁工拆迁工程程(ha)(ha)d300d300 截截流管流管（m m）d400d400 截流截流管（管（m m）d500d500 截截流管流管（m m）d600d600 截截流管流管（m m）截流井截流井/闸闸阀井（个）阀井（个）截流泵站截流泵站改造改造（个个）化粪池化粪池（个）（个）湿地湿地（m m2 2）生态护生态护坡（坡（m m2 2）生态毯生态毯（m m2 2）1东河250211100150088000.712西河80091257403北河30050061150400.354五一河845、00300101400231750.35双垄河（扁担河）10023876760006创业河60031582436201010007柳西河100011600148000.58朱泗河（猪市河）1607512275011470142509 钟材场泄洪渠7005216023401800010后河11安业河140051519820012秃尾巴河5111350013民兵河52061100014中心河14925140002.215朝阳河2700648000.9江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程PPP项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.19序46、序号号河道名称河道名称河道截流工程河道截流工程新建河新建河道工程道工程（m)m)海绵河道工程海绵河道工程河岸景河岸景观工程观工程（m m2 2）土方工土方工程程(m(m3 3)清淤工清淤工程程(m(m3 3)拆迁工拆迁工程程(ha)(ha)d300d300 截截流管流管（m m）d400d400 截流截流管（管（m m）d500d500 截截流管流管（m m）d600d600 截截流管流管（m m）截流井截流井/闸闸阀井（个）阀井（个）截流泵站截流泵站改造改造（个个）化粪池化粪池（个）（个）湿地湿地（m m2 2）生态护生态护坡（坡（m m2 2）生态毯生态毯（m m2 2）16 复兴狭子河247、70450017 京新狭子河20002500018 吨粮河（南段）1501110020000吨粮河（北段）750614006787519友谊河20060001116350002062020 前进河（南河）23002300036800920000.3121石头河点源处理2 套96000120005000004.3622金庄河330027000420000.623丰收河37309600111818500378001.0824学府渠10011215025千斤河3180063600110250 1140000.1表表 1-1-2-2-6 6 水质治理工程统计表水质治理工程统计表序号序号类型类型容积（容48、积（m m3 3）1污水（初期雨水）调蓄池150002河道水质处理工程暂未定量江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.205、污水管道改造工程表表 1-1-2-2-7 7 污水管道工程量统计表污水管道工程量统计表序号序号管径管径管长（管长（m m）1d400504542d500163403d60055024d8005446、雨水管道改造工程表表 1-1-2-2-8 8 雨水管道工程量统计表雨水管道工程量统计表序号序号管径管径单位单位管长管长1d600m95842d800m81333d1049、00m77224d1200m38885d1500m26356d1800m82771.5m*1.5m 截水沟m9887、积淹水点改造工程表表 1-1-2-2-9 9 积淹水点改造工程统计表积淹水点改造工程统计表序号序号位置位置改造方案改造方案1毛纺厂路新建 d800 管道 456m，d1200 管道 243m，d1500 管道 205m，清疏管道 648m2江山路永辉超市对面增加箅子 4 个；河道清疏 12300m3；检测清疏江山路雨水管道 1730m3柳州南路农业银行门前新建 d800 雨水管道 834m,d1000 管道660m,d1000 管道 200m4滨江大道威尼斯水城段河道清疏 4250、000m3，水系沟通 200m，已列入河道整治工程内容中江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.218、雨污分流改造工程表表 1-1-2-2-1010 雨污分流改造工程统计表雨污分流改造工程统计表区域区域单位单位工程量工程量小区ha844学校ha2229、智慧排水工程表表 1-1-2-2-1111 智慧排水工程统计表智慧排水工程统计表序号序号类型类型内容内容1智慧排水系统建设数据收集与处理、管理系统建设本项目的实施，沿河两岸的景观价值将得到提升，为市民提供亲水娱乐和水文化休闲空间，改善市51、民生活质量。防洪安全设施建设可以减少淹水造成的社会稳定问题，河道整治工程的实施能进一步提升城市形象，改善市民生活质量，同时后期水治理工作重点由以设施建设为主转到建设与完善、建设与管理并重的创新举措。本项目建成后，市民对居住环境的满意度和生活环境的舒适度将大幅度提高，桥北地区宜居水环境的新形象也进一步树立，既能够保障居民的生产与生活，又可改善南京市的环境状况，提高城市形象，对社会的发展和城市的安定团结具有良好的促进作用。第第三节三节项目建设规模与投资计划项目建设规模与投资计划本项目的建设投资估算约602377.27万元，包含工程费用、工程建设其他费用及预备费。根据实施计划，本项目分三年投资建设完52、成，建设投资计划汇总表见表1-3-1。本项目总投资估算详见表1-3-2。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.22表表1-31-3-1-1建设投资计划汇总表建设投资计划汇总表单位：万元单位：万元项目名称项目名称投资年度投资年度合计合计2017 年2018 年2019 年占比31.61%54.10%14.29%100.00%总计190402.27325899.0086076.00602377.27表表1-3-1-3-2 2总投资估算汇总表总投资估算汇总表单位：万元单位：万元序号序号工程名53、称工程名称估算金额估算金额（万元）（万元）备注备注一工程直接费494705.68二工程其他费52910.02三工程预备费54761.57(一+二)*10%四项目建设投资602377.27一+二+三五建设期贷款利息43282.22年利率按 4.9%六工程总投资645659.49四+五江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.23第二章第二章 PPPPPP 运作方式运作方式第一节第一节合作方式合作方式本项目拟采用“建设、运维、移交”的 BOT 运作模式。本项目的资本金设为占总投资的约 20%，54、资本金中政府方与社会资本方出资比例为 1:9。本项目合作期限13 年，其中包括 3 年的建设期。一、项目实施机构与政府出资代表一、项目实施机构与政府出资代表根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（以下简称指南）的规定，实施机构可由“政府或其指定的有关职能部门或事业单位”担任，本项目的实施机构由浦口区水务局、南京大桥北建设发展有限公司担任，承担桥北地区河道及防涝设施综合整治项目涉及的政府职能部门之间的协调工作，并负责本项目的项目准备、社会资本采购、签订 PPP 项目协议、监管项目建设运维质量、监管 PPP项目协议履约等。南京大桥北建设发展有限公司为政府出资代表，负责与政府选择的社会资本55、共建项目公司，建设运营维护桥北地区河道及防涝设施综合整治项目。二、社会资本方的选择二、社会资本方的选择本项目对潜在的社会资本方要求具备本项目实施的相关资质、技术能力、资金实力和较强的融资能力，同时具有完善的质量保证体系、安全生产管理体系，能够实现项目的建设和有效运营维护，能够交付所需要的产出。三、项目公司三、项目公司1、PPP项目合同：由浦口区政府授权单位和社会资本合作方签署。合同约定政府方与社会资本方各自的权利义务，分担的风险。2、项目公司股东：（1）政府方出资代表：南京大桥北建设发展有限公司，（2）社会资本合作方。3、项目公司股权比例：政府出资：社会资本出资=1:9，政府与社会资本按比例以56、货币方式出资。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.244、股东协议：南京大桥北建设发展有限公司和社会资本合作方签署。5、职责分工：政府方的主要职责：项目公司资金的管理、财务预算计划、项目决策、部门协调等。社会资本合作方的主要职责：负责项目的投资、融资、建设、运营、维护、技术力量和人员支持。6、项目公司资本结构：本项目的资本结构为20%资本金+80%融资资金。7、特许经营协议：浦口区政府授权实施机构与项目公司签署特许经营协议，实施机构授予项目公司在特许经营期内对本项目的特许经营权，对本57、项目进行投资、融资、建设、运营、维护、研发，获得服务费，承担相应的风险。四、四、PPPPPP 项目结构图项目结构图本项目拟采用 BOT 模式，由浦口区政府授权单位与选定的社会资本方签订 PPP协议，双方共同出资组成 SPV 项目公司，实施机构授予项目公司特许经营权，项目公司自行承担费用、责任和风险，负责本项目的投融资、建设和运营维护。实施机构根据建设运营维护情况、政策发展目标和社会公众反馈，定期对 SPV 公司开展绩效评价。基于以上内容，本 PPP 项目的结构图见图 2-1-1。图图 2-1-12-1-1桥北地区河道及防涝设施综合整治桥北地区河道及防涝设施综合整治 PPPPPP 项目结构图项目58、结构图江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.25第二节第二节项目合作期及特许经营范围项目合作期及特许经营范围一、项目合作期一、项目合作期根据项目总投资金额、分年度实施计划、政府付费承受能力以及类似项目的实施经验，并结合当地的中长期发展规划,经计算确定本 PPP 项目合作期 13 年（2017-2029 年），其中包含三年的建设期。二、所遵循的主要标准规范及相关要求二、所遵循的主要标准规范及相关要求中华人民共和国河道管理条例（2011 年 1 月 8 日修正版）堤防工程养护修理规程（SL59、595-2013)水文巡测规范（SL195-2015）堤防工程养护修理规程（SL595-2013）城镇排水管道维护安全技术规程（CJJ6-2009）园林绿化管养规范（DB440300/T6-1999）江苏省水利工程管理条例江苏省河道管理实施办法（修正）江苏省水闸技术管理办法南京市城市绿地养护技术规范南京市水利工程管理和保护办法。三、特许经营范围三、特许经营范围实施机构授予项目公司在特许经营期内对本项目的特许经营权，对本项目进行投资、融资、建设、运营维护、智慧排水系统研发，获得服务费，承担相应的风险。本项目维护方面的特许经营范围包括本工程范围内的河道、污水管道、水闸、湿地，以及生态工程、景观工程60、等的维护，主要工程量见表 2-2-1。雨水管道、雨水泵站、污水泵站等均为改造工程，本次改造之前已有管养维护单位，故不在本次特许经营范围内。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.26表表 2-2-12-2-1 主要维护项目工程量表主要维护项目工程量表序号序号主要维护项目名称主要维护项目名称工程量工程量单位单位1河道维护66000.00m2污水管道维护72840.00m3水闸维护12个4生态毯、生态护坡维护269462.96m25景观工程维护226020.00m26湿地维护164139.061、0m21、河道工程维修养护项目河道维护主要包括河道管养、河床清淤、河道保洁、附属设施维护等。通过计划、组织、协调、控制等手段，结合人、物、信息等资源，对河道管理范围内的河床、堤防护岸、绿化及附属设施进行的保养、维护，包括预防和修复灾害性损坏以及提高使用质量和服务水平而进行的加固、改善等。根据管养要求或河道改造需要，对河道底部一定时期内沉积的泥、沙、石和人为设置的障碍物等进行挖掘、清理，确保河道过水断面及防洪安全，改善水域条件的工程措施。同时，对河道水域内及周边陆域范围内所进行的清除垃圾、除味、除四害及以对与之相匹配的设备、设施、建筑物等进行定期维护，达到改善环境卫生、提升水体质量和景观感受的目62、的。2、污水管道维护主要包括管道检查、管道疏通、清掏作业、管道及附属构筑物维修、气体检测等。3、水闸工程维修养护项目主要包括水工建筑物维修养护、闸门维修养护、启闭机维修养护、机电设备维修养护、附属设施维修养护、物料动力消耗、闸室清淤、白蚁防治、自动控制设施维修养护和自备发电机组维修养护。4、生态毯、生态护坡维护主要包括绿化植物的养护、补种等等。5、景观工程维护江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.27主要包括树木、草皮、灌木、花卉及其它景观设施等的修剪、养护、维修等。6、湿地维护主要包63、括水位控制、进出水装置维护、护堤维护、植物管理、气味控制、蚊蝇控制和野生动物管理等方面。第三节第三节项目公司收益及付费机制项目公司收益及付费机制一、项目公司收益一、项目公司收益本项目为非经营性项目，回报机制采用政府付费形式，项目公司无经营性收益。二、考核付费和奖励机制二、考核付费和奖励机制本项目建立系统完善的建设运维指标考核体系，实行“按效付费”机制，每年末项目实施机构根据考核结果与项目公司结算当年财政补贴金额。第第四四节节退出机制退出机制项目退出机制包括正常退出、违约退出及政策变更退出。合作期结束社会资本方将该项目所涉及河道后续河底清淤、水环境保持、两岸绿化等所有项目内相关工程、资料和特许经64、营权移交给政府方。一、正常退出机制一、正常退出机制社会资本在合作期内，通过政府付费逐年收回投资，并取得合理回报，在项目运维期满时，社会资本无偿与政府方完成资产移交。合作期满，政府方组织对项目公司进行全面审计，对项目的资产进行移交功能性验收合格后，浦口区政府指定相关机构与社会资本办理股权变更手续，社会资本退出，项目公司对项目资产进行持续运营维护。1、过渡期安排在距本项目合作期届满 1 年之前，由实施机构与项目公司成立移交委员会，移江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.28交委员会由项目公65、司与政府方各 5 名代表组成。移交委员会应定期举行会议，根据项目合同约定和相关法律法规规定研究制定移交方案、计划。移交委员会应当根据项目合同约定在运营维护期届满 6 个月前制定好项目移交方案、计划，作为将来移交的执行根据。规定期限内因委员会成员分歧较大无法形成多数表决的，政府方有权单方面制定移交方案、计划，但应当严格遵守项目合同约定，不能损及项目公司的合法权益。在项目移交前 1 年内，项目公司应当对移交范围内的所有设备、设施进行全面检修，以确保设备、设施能够符合项目合同中约定的技术、安全、环保标准和要求，移交后能够正常使用，满足公共需求。在项目移交过渡期内，项目公司不得擅自停工停业，影响公共服66、务与产品的供给。移交方案、计划应当选择对项目公司正常运维影响最小的方式进行。2、移交范围社会资本在项目合作期内，通过政府付费收回投资并取得合理回报，在项目经营期满后，项目公司应将项目资产在资产移交日无偿移交给政府，移交清单如下。表表 2-4-12-4-1项目公司期满移交清单项目公司期满移交清单序号序号移交项目名称移交项目名称一项目设施二与项目设施相关的设备、机器、装置、零部件、备品备件以及其他动产三特许经营权四项目实施相关人员五运营维护项目设备所要求的技术和技术信息六与项目设备有关的手册、图纸、文件和资料（书面文件和电子文档）3、移交标准（1）权利方面的条件和标准。项目设施所涉及的任何资产不存67、在权利瑕疵，其上未设置任何权利负担。如移交时不能满足权利方面的条件和标准，项目公司应采取必要的补救措施，去除权利瑕疵。若权利瑕疵不能去除，社会资本应提供相应担保。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.29（2）项目设施及质量方面的条件和标准。项目设施应符合项目合同约定的质量、安全和环保标准和要求，并处于良好运维的状态。项目相关土地及场地在移交日应不存在因项目公司造成的环境污染。所有设备、仪器仪表、建筑物、构筑物应完好且满足移交标准。二、违约退出机制二、违约退出机制1、项目公司严重违约导68、致的社会资本方退出如出现项目公司严重违约事件，政府方可提前终止合同，要求项目公司完成相应移交手续、给予其提前终止的清算费用，并要求社会资本方退出。提前终止的清算费用应当包括：（1）建设期内：终止补偿金额=移交资产的账面净值-建设期终止违约金；（2）运维期内：终止补偿金额=移交资产的账面净值-运维期终止违约金。2、政府方严重违约导致的社会资本方退出如出现政府方应完成相应的行政审批存在瑕疵导致履约能力受到不利影响，或者政府方不能按照合同给予付费，项目公司可提前终止合同，双方完成相应移交手续、给予其提前终止补偿，社会资本方退出。提前终止补偿应当包括移交资产的账面净值、提前终止违约金，扣除政府方已经给69、予特许经营公司的累计补贴（如有）。三、政策变更退出机制三、政策变更退出机制如出现政策调整导致特许经营期终止，双方完成移交手续后，政府方给予项目公司提前终止补偿（经政府审计部门审定），社会资本方退出。提前终止补偿的计算方式为：1、建设期内：终止补偿金额=移交资产的账面净值+合理补偿；2、运维期内：终止补偿金额=移交资产的账面净值-政府方已经给予特许经营公司的累计补贴+合理补偿。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.30四、不可抗四、不可抗力导致的社会资本方退出力导致的社会资本方退出如出现70、不可抗力事件导致特许经营期终止，双方完成相应移交手续后，政府方通过资产重置法计算并给予项目公司提前终止补偿，社会资本退出。第五节第五节相关配套安排相关配套安排政府除了发挥相应的协调、监管责任之外，还要确保项目所需配套设施及上下游服务。一一、配套设施、配套设施浦口区政府及当地管委会或街道办提供项目建设初期的拆迁、临时水电、临时用地等配套工作。二二、上下游服务、上下游服务1、协助项目公司获得关于本项目实施所需的相应专项资金支持，降低项目投融资成本。2、协调各部门与项目公司的对接事宜，提高项目前期审批效率。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu 71、Complete Equipment Co.,LTD.31第三章第三章交易结构交易结构第一节第一节投融资结构投融资结构一、总投资构成及资金筹措一、总投资构成及资金筹措项目公司资本结构为项目资本金占总投资 20%、融资资金占总投资 80%，资本金部分由政府方出资代表与社会资本以 1:9 的股权比例分别出资，融资通过银行贷款、企业债、项目收益债券等市场化方式进行。1、项目总投资及其构成本项目的总投资为 645659.49 万元，由建设投资 602377.27 万元和建设期利息43282.22 元构成。投资估算见表 3-1-1。表表3 3-1 1-1-1投资估算汇总表投资估算汇总表单位：万元单位：万72、元序号序号工程名称工程名称估算金额估算金额（万元）（万元）备注备注一一工程费用工程费用494705.68494705.681河道综合整治84152.872污水调蓄池7500.003活水工程13880.004水系沟通及排涝工程45600.005积淹水点改造1868.616污水管道改造61224.007雨水管道改造49922.208雨污分流改造工程184360.009海绵河道工程31198.0010水质处理工程15000.00二二工程其他费工程其他费52910.0252910.021建设单位管理费1887.75苏财建【2004】61 号2建设工程监理费6265.18苏价服【2007】195 号3勘73、察文件、施工图审查费248.45苏价服【2004】26 号4前期工作咨询费378.34苏价费【2009】278 号文5环境影响咨询服务费59.44苏价费【2009】278 号文6工程勘察设计费16512.55建设部计价格【2002】10 号7场地准备费及临时设施费2473.53工程直接费的 0.5%8工程保险费1484.12工程直接费的 0.3%9招标代理费115.02苏价费【2009】278 号文江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.32序号序号工程名称工程名称估算金额估算金额（万元74、）（万元）备注备注10工程造价咨询费2001.52苏价费【2009】278 号文11劳动安全卫生评审费1484.12工程直接费的 0.3%12CCTV 检测费5000.00按 30 元/米计13现状管线测绘费13000.00暂估14智慧排水系统建设2000.00暂估三三基本预备费基本预备费54761.5754761.57(一+二)*10%四四项目建设投资项目建设投资602377.27602377.27一+二+三五五建设期贷款利息建设期贷款利息43282.2243282.22年利率按 4.9%六六工程总投资工程总投资645659.49645659.49四+五2、负债融资遵照优先投入资本金的原则，75、项目公司在三年建设期需向银行等金融机构贷款516538.51 万元，融资成本暂设为 4.90%（中国人民银行人民币五年期贷款基准利率）。经测算建设期利息合计约为 43282.22 万元。在项目实施阶段融资渠道应根据具体情况选择，融资成本应为各融资方式成本的加权平均。具体计划见表 3-1-2。项目公司以自身预期收益权作为融资的担保，项目公司或社会资本承担相应的责任和风险。社会资本应为项目公司融资提供必要的支持，在降低贷款利率、延长贷款期限、争取优惠条件等方面提供协助，确保项目公司的融资足额及时到位。表表 3-1-3-1-2 2 投融资计划汇总表投融资计划汇总表单位：万元单位：万元序序号号项目名称76、项目名称合计合计投资计划投资计划1 12 23 320172017 年年20182018 年年20192019 年年1 1总投资总投资645659.49194402.38340941.96110315.141.1建设投资602377.27190402.27325899.0086076.001.2建设期利息43282.224000.1115042.9624239.142 2资金筹措资金筹措645659.49194402.38340941.96110315.142.1项目资本金129120.9831132.4461483.5736504.972.1.1用于建设投资85838.7627132.32477、6440.6112265.832.1.2用于建设期利息43282.224000.1115042.9624239.142.2债务资金516538.51163269.95279458.3973810.172.2.1用于建设投资516538.51163269.95279458.3973810.173 3资本金来源资本金来源129120.9831132.4461483.5736504.973.1政府方出资资本金12912.103113.246148.363650.503.2社会资本出资资本金116208.8828019.1955335.2132854.48江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综78、合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.333、项目资本金经计算本项目资本金为 129120.98 万元，约占总投资的 20%，符合本项目的资本结构要求。其中，政府方代表出资 10%，为 12912.10 万元；社会资本出资 90%，为 116208.88 万元。资本金采用货币出资方式，资本金主要用于每年建设投资和建设期利息的支付。本项目的资金来源情况见表 3-1-3。表表 3-1-33-1-3 资金来源资金来源情况情况表表单位：万元单位：万元项目项目数量数量比例比例备注备注资本金政府方代表12912.1020%货币出资社会资本方179、16208.88货币出资负债融资516538.5180%总投资645659.49100%二、建设投资计划二、建设投资计划本项目建设投资总额 602377.27 万元，根据建设计划分三年投入，每年投入金额分别为 2017 年投入 190402.27 万元、2018 年投入 325899.00 万元、2019 年投入86076.00 万元，占比分别为 30.23%、55.19%、14.58%。详细的建设投资项目计划及金额见表 3-1-4。表表3-3-1-1-4 4建设投资计划表建设投资计划表单位：万元单位：万元建设建设投资投资序序号号项目名称项目名称投资年度投资年度合计合计20172017 年年280、0182018 年年20192019 年年占比占比30.23%30.23%55.19%55.19%14.58%14.58%100.00%100.00%总计总计1 190402.2790402.27325899.00325899.0086076.0086076.00602377.27602377.272017年完成投资1秃尾巴河河道整治工程1065.002民兵河河道整治工程1088.003吨粮河河道整治工程9890.004友谊河河道整治工程2234.005前进河河道整治工程5433.006石头河河道整治工程10764.007小外江河河道整治工程1162.008京新河河道整治工程7793.00江苏81、省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.34建设建设投资投资序序号号项目名称项目名称投资年度投资年度合计合计20172017 年年20182018 年年20192019 年年占比占比30.23%30.23%55.19%55.19%14.58%14.58%100.00%100.00%总计总计1 190402.2790402.27325899.00325899.0086076.0086076.00602377.27602377.279安业河河道整治工程8548.0010中心河河道整治工程400882、.0011朝阳河河道整治工程12953.0012烟斗湖湿地建设工程13646.0013活水工程10000.0014100 公顷小区雨污分流工程15000.0015淹水点改造工程2275.0016部分市政雨污水管道改造工程67668.0017河道水质处理工程5000.0018大外江泵站11875.272018年完成投资1钟材厂泄洪沟549.002千斤河、二泷河9188.003五一河706.004创业河2725.005双垄河1241.006柳西河562.007小柳河684.008西河642.009北河682.0010猪市河1676.0011石桥河1823.0011铁路西沟2466.0012临江泵站83、4384.0013铁路西泵站4262.0014其他小区及学校雨污分流工程209486.0015部分市政雨污水管道改造工程67668.0016其他片区活水工程6901.0017区域调蓄工程5254.0018河道水质处理工程5000.00江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.35建设建设投资投资序序号号项目名称项目名称投资年度投资年度合计合计20172017 年年20182018 年年20192019 年年占比占比30.23%30.23%55.19%55.19%14.58%14.58%1084、0.00%100.00%总计总计1 190402.2790402.27325899.00325899.0086076.0086076.00602377.27602377.272019年完成投资1东河242.002学府渠340.003丰收河2345.004金庄河3631.005柳南河4871.006上中下坝塘6729.007引水河292.008金庄泵站4262.009小柳泵站4871.0010下坝泵站7306.0011小外江湿地工程6798.0012安业河湿地工程10816.0013污水调蓄池9132.0014区域调蓄工程16176.0015河道水质处理工程8265.00三、项目资产形成及权属三85、项目资产形成及权属本项目所有资产的所有权属于政府，项目公司拥有运营维护权。项目公司在项目合作期内，通过政府付费收回投资并取得合理回报。实施机构于运维期内每年支付项目公司建设成本、运维成本及合理回报。在项目合作期满后，项目公司将所有资产和特许经营权无偿移交给政府，并配合完成股权的清算。第第二二节节项目回报机制项目回报机制一、项目回报机制一、项目回报机制本项目回报机制为：政府付费的回报机制，实施机构根据绩效付费原则支付项目公司相关费用。项目公司有义务、有责任配合政府方申请专项资金，所争取的收入作为财政补贴。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangs86、u Complete Equipment Co.,LTD.36每年财政的政府付费=当年借款还本+当年借款付息+当年支付资本金（社会资本）+当年支付资本金建设期利率补贴（社会资本）+当年资本金回报（社会资本）+当年运维费用-当年其他收入。二、股东回报机制二、股东回报机制本项目的政府方股东放弃按股比分红，社会资本方股东获得政府补贴的收益。第三节第三节调价机制调价机制一、建设成本调价机制一、建设成本调价机制参考建设工程施工价格调整原则，考虑工程施工、系统集成的人工、材料、机械、仪器的市场价格波动因素，在项目合同中约定调价原则。人工、机械、仪器使用费按照国家或省、自治区、直辖市建设行政管理部门、行业建87、设管理部门或其授权的工程造价管理机构发布的人工、机械使用费系数进行调整；需要进行价格调整的材料，其单价和采购数量应由项目实施机构审批。实施机构确认的需调整的材料单价及数量，作为调整价格的依据。1、人工单价发生变化且符合省级或行业建设主管部门发布的人工费调整规定，应按省级或行业建设主管部门或其授权的工程造价管理机构发布的人工费等文件调整价格，但对人工费或人工单价的报价高于发布价格的除外。2、材料、工程设备价格变化的价款调整按照发包人提供的基准价格，按以下风险范围规定执行:（1）在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价低于基准价格的：除项目合同条款另有约定外，合同履行期间材料单价涨幅以基准价格为基88、础超过 5%时，或材料单价跌幅以在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价为基础超过 5%时，其超过部分据实调整。（2）在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价高于基准价格的：除项目合同条款另有约定外，合同履行期间材料单价跌幅以基准价格为基础超过 5%时，或材料单价涨幅以在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价为基础超过 5%时，其超江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.37过部分据实调整。（3）在已标价工程量清单或预算书中载明材料单价等于基准价格的：除专用合同条款另有约定外，合同履行期89、间材料单价涨跌幅以基准价格为基础超过5%时，其超过部分据实调整。3、施工机械、仪器使用费发生变化超过省级或行业建设主管部门或其授权的工程造价管理机构规定的范围时，按规定调整价格。二、融资利率调价机制二、融资利率调价机制实际融资利率=当年长期贷款基准利率（100%浮动率），其中浮动率为中标社会资本投标报价时的浮动率，合作期保持不变。长期贷款基准利率根据人民银行公布的同期 5 年以上贷款基准利率进行调整。三、资本金回报率调价机制三、资本金回报率调价机制资本金年回报率=当年长期贷款基准利率上浮 30%（100%浮动率），其中浮动率为中标社会资本投标报价时的浮动率，合作期保持不变。长期贷款基准利率根据90、人民银行公布的同期 5 年以上贷款基准利率进行调整。四、运维费用不采用调价机制四、运维费用不采用调价机制运维费用在合作期间不采用调价机制，实施机构根据实际审计的当年运营维护金额，并结合投标人所报运维费用下浮率以及当年绩效考核结果而付费。第四节第四节绩效考核付费机制绩效考核付费机制本项目的绩效考核体系包括：融资成本绩效考核、建设产出绩效考核、运营维护绩效考核。年末据考核结果调整对项目公司的支付金额。一、融资成本绩效考核一、融资成本绩效考核主要考核社会资本实际融资成本与投标文件所报融资成本的偏差，根据偏差大小及方向进行考核。投标文件所报融资利率的浮动率设为基准，实际浮动率每下浮1%，加 2 分，最91、多加 50 分；实际浮动率每上浮 1%，减 2 分，最多减 50 分。若实际下浮率或上浮率不为整数，则分值按差值法计算。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.38二、建设产出绩效考核二、建设产出绩效考核主要考核本项目的建设是否符合国家、地方、行业现行标准、规范的要求；是否满足设计的要求达到既定目标；是否在约定的工期内完成建设投资计划。建设产出绩效考核于每个子项目完成投资验收完成后进行，考核结果作为可用性付费的依据。建设产出绩效指标考核体系，见表 3-4-1。表表 3-4-13-4-1 92、建设产出绩效指标考核体系建设产出绩效指标考核体系一级一级指标指标二级指标二级指标三级指标三级指标主要评价指标主要评价指标标标准准值值建设建设指标指标项目开工和完工指标按时开工按时 3 分，不按时 0 分3开工程序合理合规达到 3 分，达不到 0 分3按时完工按时 3 分，不按时 0 分3建设的合规性工程建设符合批准后的设计方案和技术标准符合 3 分，不符合 0 分3项目变更评价指标变更项目合理合理 3 分，不合理 0 分3对工期进度影响合理合理 3 分，不合理 0 分3工程施工指标人员到位及时、合理达到 3 分，基本达到 2 分，达不到 0 分3施工管理有效（工期、成本、质量比较等）达到 4 93、分，基本达到 2 分，达不到 0 分4施工技术和方案合理科学达到 4 分，基本达到 2 分，达不到 0 分4工程进度控制有效达到 3 分，基本达到 2 分，达不到 0 分3项目管理指标管理制度与措施系统完整达到 3 分，基本达到 2 分，达不到 0 分3合同管理、进度管理、质量管理、资金管理、安全管理等执行效果好达到 4 分，基本达到 2 分，达不到 0 分4工程质量指标水系连通及排涝工程达到设计标准达到 5 分，基本达到 3 分，达不到 0 分5海绵河道建设工程达到设计标准5活水工程达到设计标准5河道整治工程达到设计标准5污水系统改造工程达到设计标准5雨水管道改造工程达到设计标准5淹水片改造94、工程达到设计标准5雨污分流改造工程达到设计标准5绿化树木、塘库植物品种及存活率满足设计要求5工程质量合格率和工程优良率符合江苏省相关规范5江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.39一级一级指标指标二级指标二级指标三级指标三级指标主要评价指标主要评价指标标标准准值值工程安全指标安全事故发生率和无事故伤亡人数符合江苏省相关规范符合 4 分，不符合 0 分4遗留问题处理指标对于遗留问题，有相应的处理措施和处理程序，且有相关的责任人符合 4 分，不符合 0 分4资金使用指标资金使用指标项目建设95、资金使用规范规范 3 分，不规范 0 分3本项目相关验收标准如下：给水排水管道工程施工及验收规范GB 50268建筑工程施工质量验收统一标准GB 50300-2013砌体结构工程施工质量验收规范GB50203-2011风机、压缩机、泵安装工程施工及验收规范GB50275-2010地下防水工程质量验收规范GB50208-2011。混凝土结构工程施工质量验收规范GB50204-2015建筑地基基础工程施工质量验收规范 GB50202-2002给水排水构筑物工程施工及验收规范GB50141-2008园林绿化工程施工及验收规范CJJ82-2012城市绿化工程施工及验收规范CJJ/T82-2012其它国96、家现行规范及标准。三、运营维护绩效考核三、运营维护绩效考核运营维护绩效考核是为了项目能实现技术先进、管理科学、运维成本控制有效、高效服务，确保项目安全高效运行。运营维护绩效考核综合考虑了常规考核与暂时考核相结合、技术考核与公共反馈相结合的原则，指标按各子项目的特点分别设置，主要包括投入、产出、发展能力、满意度等指标，每一季度按考核指标考核各个子项目服务质量、技术先进性等。运维期间绩效考核指标可以参考江苏省河道工程管理考核标准、江苏省水库工程管理考核标准、江苏省水闸工程管理考核标准等标准，或参考表 3-4-2。绩效考核指标同样适用于合作期末项目移交考核。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设97、施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.40表表 3-4-23-4-2 运维期间绩效考核指标运维期间绩效考核指标一级一级指标指标二级指标二级指标三级指标三级指标主要评价指标主要评价指标标准标准值值一、投入指标10%维护管理经费保障率达到 100%4 分，达到 100%-90%3 分，达到 90%-80%2 分，达到 80%内 0 分4养护资金用途真实真实 3 分；不真实 0 分3资金财务管理制度健全，会计核算规范具备 3 分；基本具备 1 分；不具备 0分3二、产出与效果指标60%水系沟通及排涝工程水质各项指标合格率达到 10098、%5 分，达到100%-90%3 分，达到 90%-80%2 分，达到 80%内 0 分5水体视觉卫生能通过肉眼观察到的各类水体垃圾，全无 3 分，少许 2 分，较多 0 分3行洪能力完全达到相关标准要求 3 分，基本达到 2 分，有河道达不到 0 分3河道岸坡稳定性岸坡稳定无塌方 3 分，有一处塌方 2分，2 处及以上塌方 0 分3水域岸线管理绿化标准达到江苏省相关规范及设计要求，苗木修剪整齐 5 分；基本满足要求 3 分，不达标 0 分5河道治理控源截污设施无明显污染物排入河道 3 分，有 1 处2 分，有 2 处及以上 0 分3清淤或底泥改良淤泥厚度满足相关标准规范且无臭 2分，否则 099、 分2生态护坡养护成 活 率 达 到 100%-90%2 分，达 到90-75%1 分，75%以下 0 分2监控点设置河道监控点满足规程要求 2 分，否则0 分2水生态系统构建完善的水生态系统 5 分，基本系统构建 3 分，无 0 分5雨水、污水及雨污分流系统符合排水管渠维护技术规程满足规程规范 3 分，否则 0 分3管路破损情况无破损 3 分，有 1 处破损 2 分，有 2处及以上破损 0 分3排水（污）能力管网畅通，得 3 分；管网不畅通，不得分3淹水片区无淹水片区 4 分，有 1 处 2 分，有 2处及以上 0 分4江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实100、施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.41一级一级指标指标二级指标二级指标三级指标三级指标主要评价指标主要评价指标标准标准值值雨污分流情况完全实现雨污分流 4 分，有 1 处不满足 2 分，有 2 处不满足 1 分，有 3 处及以上不满足 0 分4水闸设施设备维养对设施设备加大维护力度，逐步提高设施的疏通率，并让设施设备发挥应有的功能，具备 2 分，不具备 0 分2配备所有设备、工具等逐步添置现代化作业设备，对泵站设备逐年改造，具备 2 分，不具备 0 分2智慧排水系统搭建系统根据设计要求搭建完成 6 分，完善程度 80%以上 4 分，80%-60%2 分101、，60%以内 0 分6三、发展能力指标15%标准化管理设备等台帐记录完整率台帐记录齐全、真实可靠 3 分；记录不齐全，每缺一项扣 0.5 分，扣完为止；记录不真实或无台帐 0 分3技改技革有良好的工艺、设施、设备等的技改技革措施，并能产生较好的实施效果，具备 5 分；基本具备 3 分；不具备 0 分5装置设备完好率主要设备完好率 95%为 4 分，80%以上为 3 分，其余 0 分4安全及应急管理有制度和预案，具备 3 分；基本具备2 分；不具备 0 分3四、满意度指标 15%社会相关利益者（公众）满意度指标满意率 90%以上 4 分，满意率 80%-90%得 3 分，满意率 70%-80%得102、 2 分，满意率 60%-70%得 1 分，满意率 60%以下的 0 分4上级主管部门满意度指标满意率 90%以上 3 分，满意率 70%-90%得 2 分，满意率 700%以下得 0 分3项目单位内部职工满意度指标满意率 90%以上 4 分，满意率 80%-90%得 3 分，满意率 70%-80%得 1 分，满意率 70%以下 0 分4奖惩指标无奖惩得 4 分，受省级表扬 1 次得 1分，受市级表扬 1 次得 0.5 分，受省级批评 1 次扣 1 分，受市级批评 1 次扣 0.5 分4江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complet103、e Equipment Co.,LTD.42第四章第四章风险分配风险分配第第一一节节风险识别风险识别在项目风险分配过程中，不同的风险分配方案会影响到政府方和社会资本方在项目实施过程中所承担义务和所负责工作的范围，对于双方的成本和收益都会产生很大的影响。故而，不同的风险分配方案会影响到项目对社会资本方的吸引力、社会资本方的报价，同时政府方和社会资本方在项目实施前期谈判的难度也会因为风险分配方案的不同而受到影响。因此，在制定风险分配方案时，主要应当考虑该风险分配方案对政府和社会资本方之间成本、收益、工作内容之间产生的影响。不同风险偏好及风险管理能力的社会资本方，对于风险分担的诉求亦不尽相同。本风险104、分配基本框架，不构成双方风险分配的确定式，应在此框架的基础上，由双方进一步磋商确定。风险分担是 PPP 模式下最为重要的要点之一，根据不同的项目，其风险构成亦不一样。本案中，我们结合项目特点，首先拟定出风险清单，在此基础上，提出分担建议。风险管理将在风险识别、分担之后，各自或相互配合，采取必要的措施。风险清单见下表：表表 4-1-14-1-1 项目风险清单项目风险清单序号序号风险因素（名称）风险因素（名称）涵义涵义1政府干预政府部门直接干预项目建设/运维，影响投资者的自主决策权力。2征用/公有化中央或地方政府强行没收项目。3政府信用政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接105、的危害。4第三方延误/违约除政府和私营投资者，其他项目参与者拒绝履行合同约定的责任和义务，或者履行时间延误。5政治/公众反对由于各种原因导致公众利益得不到保护或受损，从而引起政治甚至公众反对项目建设所造成的风险。6法律及监管体系不完善由于现有 PPP 立法层次较低，相互之间存在某些冲突，可操作性差等原因造成的危害。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.43序号序号风险因素（名称）风险因素（名称）涵义涵义7规范标准变化在项目实施或运维过程中，由于国家就涉及到项目相关的强制性标准变化，社会106、资本方为满足该等变化的需要，从而造成成本的增加。8法律变更由于法律、法规及其他政府宏观经济政策的变化而引起项目成本增加，收益降低等后果。9利率风险指市场利率变动的不确定性给 PPP 项目造成的损失。10通货膨胀指整体物价水平上升，货币的购买力下降，导致项目成本增加等其他后果。11政府决策失误/过程冗长程序不规范、缺乏 PPP 的运作经验和能力，前期准备不足和信息不对称等造成项目决策失误和过程冗长。12土地获取风险土地使用权获得困难，土地取得成本和时间超过预期，使得项目成本增加或项目延期。13项目审批延误项目需要经过复杂的审批程序，花费时间长且成本高，批准之后，对项目的性质和规模进行必要的商业调107、整非常困难。14合同文件冲突/不完备合同文件出现错误，模糊不清，设计缺乏弹性，出现冲突，包括风险分担不合理、责任与义务范围不清等风险。15融资风险包括融资结构不合理，金融市场不健全，融资的可及性等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是资金筹措困难。16工程/运维变更由于前期设计的可建造性差，设计错误或含糊、合同变更、业主变更等原因引发的工程/运维变更。17工程质量（隐患）并网部分工程质量差，对系统运维产生影响。18考古文物保护项目实施过程中如涉及，导致停工、变更。19土地/场地可及性施工场地及临时道路、临时通行可用性。20完工风险表现为工期拖延、成本超支、项目投产后达不到设计时预定的目标，从而108、导致现金流不足，不能按时偿还债务等。21供应风险指原材料、资源、机具设备或能源的供应不及时给项目带来的风险。22技术风险指所采用技术不成熟，难以满足预定的标准和要求，或者适用性差，迫使投资人追加投资进行技术改造。23气候/地质条件由于项目所在地客观存在的恶劣自然条件，如气候条件、特殊的地理环境和恶劣的现场条件等。24运维成本超支由于政府强制提高产品/服务标准，利率/汇率/不可抗力等非运营商因素，运维管理差等原因导致运维成本超支25费用支付风险由于基础设施项目的经营状况或服务提供过程中受其他因素影响，导致用户（或政府）费用不能按期按量支付。26配套基础设施风险指项目相关的基础设施不到位引发的风险109、。27不可抗力风险合同一方无法控制、在签订合同前无法合理防范，情况发生时，又无法回避或克服的事件或情况。28组织协调风险由于项目公司的组织协调能力不足，导致项目参与各方的沟通成本增加、相互矛盾冲突产生等变故。29税收调整包括中央或者地方政府的税收政策变更。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.44第二节第二节风险分配原则风险分配原则财金2014113 号文中关于风险分配基本框架的描述为：“按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管110、理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险”。根据财金2014113 号文要求，本项目所涉风险分配原则如下。一、风险控制成本最小化分配原则一、风险控制成本最小化分配原则达到对某一风险最小发生概率和最小损失的把控，可量化为风险控制成本最小化。风险应分配给能够以最小成本、最有效管理风险的一方来承担，从而保证控制风险的一方控制风险所花费的成本最小，并有动力为管理风险而努力。二、风险收益对等原则二、风险收益对等原则应综合考虑风险发生的可能性、政府自留风险时的成本、政府减少风险发生后所导致的损失和社会投资人承担风险的意愿，在 PPP 模式合作共赢框架原则下，既要考虑社会资本风险管理和承担风险所获得111、相匹配的收益，也不应出现社会资本要求的补偿超过公共部门自己承担风险时支出的情况。三、风险可控性原则三、风险可控性原则在项目实施阶段，项目的某些风险可能会出现意料之外的变化或风险带来的损失比之前估计的要大得多。出现此种情况时，不宜由一方承担超出其承受能力的风险，否则将会影响这些风险承担者项目管理的积极性。应结合具体风险特点设定风险损失的承担上限。第三节第三节本项目的风险分配机制本项目的风险分配机制PPP 项目的风险分担包括分别承担和共同承担（双方按比例分摊）两种方式。根据上述风险分配原则，本项目以上风险应根据政府和社会资本方能力进行分担或按比例共同承担，从而达到降低风险发生概率和风险控制成本、有112、效调动风险承担方的积极性、以避免一方承担过多风险的结果。按照风险分配原则，以及财政部推江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.45广应用本项目核心风险政策导向，本项目的核心风险分配框架：融资、建设、运营维护等风险主要由社会资本方承担；政治、政策、法律变更或财政补贴等风险主要由政府承担；不可抗力风险等由政府和社会资本方合理共担。一一、政策风险政策风险1、法律法规政策变更风险本风险主要内容主要是指由于采纳、颁布、修订、重新诠释法律或规定而导致项目的合法性、市场需求、产品/服务收费、合同协议的113、有效性等元素发生变化，从而对项目的正常建设和运营维护带来损害,甚至直接导致项目的中止和失败的风险。政府和社会资本方合作（PPP）项目涉及的法律法规和政策比较多，加之我国 PPP 项目还处在起步阶段，相应的法律法规不够健全，很容易出现这方面的风险。法律法规和政策的修订或者制定，对于项目的建设或者收益会产生影响；甚至会影响到项目的合法性基础，对项目的实施开展带来不确定性。此部分风险的出现主要是来自于政府的法律法规的变更，出现的几率不大，但是政策变化几率较大，对项目的影响是极大的。此部分风险如若分配交由社会资本方承担，将会极大地影响到社会资本方对于该项目的风险判断，会降低本项目的吸引力，同时也会带来114、很大的谈判难度。同时，此部分风险一旦实现，社会资本方仍然可以通过行政诉讼等相关方式向政府追索相关的收益。因此，此部分风险若交由社会资本方承担不仅会影响到缔约可能性和双方谈判难度，还不能够给双方风险内容带来实质性的影响。此部分内容中涉及市级政府的政策变更，由政府方承担，承担方式应设定为互不追究违约责任，社会资本方因此增加的费用或成本应当由政府方给予补偿。但涉及法律法规变更及上级政府政策变化、地方无决策权、缺乏干预能力的，可以考虑参照不可抗力解决方式，建议由双方共同承担；如涉及的变化，是由签约政府方作出，应当由政府方承担全部责任。2、项目审批风险本项目的实施过程中需要经过诸多审批程序，并且相关的批115、准内容对与本项目江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.46的开展实施都会产生极为深刻的影响；并且批准后项目的性质和规模进行必要的商业调整都会非常困难。因此所带来的审批成功与否，以及审批耗时、成本等风险即为项目审批风险。此部分风险由政府方承担。3、土地使用权获取风险项目建设用地使用权是项目实施和开展中的一个重要要素，本项目为在既有土地上实施，故无土地使用权获取风险。4、规范标准变化风险在项目实施或运营维护过程中，由于国家就涉及到项目相关的强制性标准变化，社会资本方为满足该等变化的需要，从116、而造成成本的增加。此风险与法律法规的变更基本一致，由政府方承担。二二、社会风险社会风险1、拆迁风险本项目部分地块需要拆迁安置，在拆迁过程中有可能会引发各种社会问题，由此可能会导致拆迁费用增加或者项目实施期延长等。拆迁风险是指在项目实施过程中，因拆迁及其引发的相关影响对项目成本和进度上带来的风险。本项目涉及到的拆迁费用不纳入 PPP 项目总投资，拆迁相关风险由政府方承担。2、其他社会风险本部分风险主要是指由于各种原因导致公众利益或利益关联方利益得不到保护或受损，从而引起政治甚至公众反对项目建设所造成的风险。此部分内容是由政府方在项目开展前或者项目开展初期确定下来的，社会资本方/项目公司对于此部分117、内容的影响力很弱，如果将本部分风险交由社会资本方承担，会导致社会资本方对项目成本估测的升高，由此会导致项目实施成本的升高，同时会造成谈判难度的增大。并且，此风险交由社会资本方承担实际上并不能有效控制该风险，所以建议该部分风险由政府方承担。三三、金融风险金融风险1、融资风险江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.47项目总投资约 645659.49 万元，其中资本金比例约为 20%，其余资金需要由项目公司向银行申请贷款融资。贷款融资顺利与否将决定本项目能否顺利开展，即融资为本项目实施开展的118、重要因素。在政府和社会资本方合作项目中，社会资本方提供资金和融资贷款的能力是政府方选定社会资本方的重要指标之一，社会资本方在项目实施开展过程中需要以其融资能力为项目提供资金支持和保证。因此，对于此部分风险，社会资本方的掌控力度会大于政府方，将其交由社会资本方承担有利于效率的高效开展；同时，社会资本方作为长期从事市场活动的主体，相对于政府方，社会资本方具有成熟的融资程序和相关人员配备，其能够准确测定项目融资的成本和风险。因此，将此部分风险交由社会资本方承担，符合开展 PPP 模式的初衷，相对于由政府方承担此风险，能够有效降低成本，提高效率。2、利率变动风险本项目合作期为 13 年，其中建设期 3119、 年，运维期 10 年。融资成本将会对项目最终成本造成很大的影响，而利率变动也是融资成本的一个决定性因素。利率变动所带来的风险属于市场主体更易预测和控制的风险，同时社会资本方具备专业的人员能够对该部分风险进行相对准确的预测，并采取相应的程序安排等内容加以规避；政府方则因为缺乏相应的人员储备和经验而不具备这方面的能力。利率变动风险由社会资本方承担，同时融资利率变动以人民银行基准利率为参考，一年为一调整期，期初为准，每一调整期内不因基准利率变化而调整。3、通货膨胀风险项目在建设或运维过程中，由于整体物价水平上升，倾向的购买力下降，导致项目成本增加等其他后果。通货膨胀所带来的风险属于市场主体更易预测120、和控制的风险，同时社会资本方具备专业的人员能够对该部分风险有合理预期，并采取相应的程序安排等内容加以规避。通货膨胀的风险由社会资本方承担。四四、建设风险建设风险1、技术风险江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.48本项目建设内容包括河道、管网、水闸、调蓄池等，建设工作是本项目的主要活动之一。在项目建设过程中，因技术原因所导致的项目建设质量不合格、甚至出现安全事故环境破坏等问题的风险为技术风险。2、成本风险本项目建设过程中所面临的成本风险主要是指项目各参与方因种种原因给项目建设带来的成本121、升高问题，包括但不限于异常地质情况、建设材料市场波动、承包商或供应商违约等。由此可能会造成项目建设成本升高，或者项目建设期延长间接导致项目建设成本的升高。3、完工风险本项目的完工风险是指项目无法完工、延期完工或者完工后无法达到预期标准而带来的风险。此类风险产生的原因包括项目公司原因（未按时付款、设计失误等）和承包商原因（施工组织不力等）对项目造成的负面影响是综合性的，不仅导致项目建设成本增加、项目贷款利息负担增加，还会导致项目现金流量不能按计划获得、贷款偿还期限的延长和市场机会的错过。4、建设风险分配根据初步方案的内容，项目的建设工作由项目公司负责。在政府方和社会资本方组建项目公司后，由其开展122、承包商（包括勘察、设计、施工等）的选定和监督工作，因此项目公司相对于政府方和社会资本方具有更强的控制力。政府方对于项目的建设工作并没有直接的管理工作，不具备承担此部分风险的能力，同时有可能会导致项目公司和社会资本方怠于控制项目建设工作，使项目建设陷入高成本、低效率的陷阱。因此，建设风险（包括技术风险、成本风险、完工风险）由社会资本方承担。5、设计变更设计变更，可能带来施工成本、工期的变化。这各变化既可能是减少施工成本、缩短施工工期，也可能是增加施工成本及延长施工工期。对于后者，双方可能会产生争议，从而不利于项目的正常推进。引发此类风险的原因，可能因“提高标准”、江苏省设备成套有限公司桥北地区河123、道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.49地质、考古文物保护、原设计错误等多种因素，导致设计变更。本项目的设计、建设工作由项目公司负责。在社会资本方组建项目公司后，由其开展承包商（包括勘察、设计、施工等）的选定和监督工作。对于因设计错误引发的变更，应当由社会资本方承担；因“提高标准”、地质、考古文物保护而引发的变更，应参照不可抗力的分担原则，承担方式应设定为互不追究违约责任，社会资本方因此增加的费用或成本应当由政府方给予补偿，并给予工期顺延。五五、市场风险市场风险1、经营风险本项目所涉及的经营风险为项目建设完成后因社124、会资本方经营管理不善所带来的风险。经营风险是因经营者的决策、管理人员在经营管理中出现失误，导致未来成本增加等企业盈利水平下降，从而产生投资者预期收益下降的风险。该部分风险由社会资本方自行承担，符合由对风险最有控制力的一方控制相应风险的分配原则。2、保险风险本项目所涉及保险风险主要是由于项目的某些需要转移的风险不能正常入保或得到应用的保险赔偿给项目带来的风险。保险风险的产生主要有两种情况：一是一些风险在项目开始初期是可以保险的，但是项目协议达成后或者签订项目合同后，这些风险随着时间的推移变成不可保险的风险；二是保险费用的大幅度增长给项目带来的风险。保险风险需要由项目公司与保险公司协商相关风险处理125、，由社会资本方承担。3、不可抗力本项目的实施过程中可能遭遇的不可抗力风险主要包括自然因素不可抗力风险和政治因素不可抗力风险。本项目实施过程中可能遭遇到的自然因素不可抗力风险主要包括：地震、极端恶劣气候条件、极端恶劣地质条件等相关内容。以上因素可能会对项目建设产生巨大的影响，造成损失，甚至会造成项目目的无法实现。对于自然因素不可抗力的认定标准需要在协议中加以明确规定，以保证在实施过程中出现类似问题时有据可依，避免出现争议。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.50政治因素的不可抗力风险主126、要是指：战争、大规模罢工、政治动荡等相关内容，此部分风险出现的几率极低，在协议中进行详细约定。对于不可抗力风险，应当尽可能通过投保的方式，将该部分风险通过第三方保险的形式加以规避；对于其中无法投保的风险，需要由双方合理共担，具体的界面划分需要在双方谈判的过程中加以讨论，并协议中明确。六六、风险应对策略风险应对策略本项目应对策略见表 4-3-1。表表 4-3-14-3-1本项目风险应对策略本项目风险应对策略风险风险分类分类风险名称风险名称承担方承担方风险应对策略风险应对策略政策风险法律法规政策变更风险政府方承担，但政府无决策权、缺乏干预能力的上级政策变更由双方共同承担规定明确的补偿机制或协商谈判127、原则与机制项目审批风险决策失误/冗长政府方承担国有化风险政府方承担约定国家收回特许权时的补偿机制，及投资人救济方法社会风险拆迁风险拆迁进度、协调风险由政府方承担。提前做好宣传，协调好拆迁事宜金融风险融资风险社会资本方承担提前接触银行等融资机构，尽早开始项目评估利率变动风险通货膨胀风险社会资本方承担调价公式或签定固定利率贷款合同，购买远期汇率产品建设风险气候、地质、考古文物保护社会资本方承担（地质、考古部分，超出社会资本方承担能力部分，应与政府方合理共担）对建设过程进行全方位监管，发现问题及时纠正技术风险成本风险完工风险市场风险经营风险社会资本方承担严格运维管理，加强人员培训；定期实施资产完备性128、检查；投保商业保险保险风险社会资本方承担不可抗力风险可投保部分投保交由第三方保险机构承担不可投政府方和社会资本方双方共同承担提前做好应对预案江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.51保部分江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.52第五章第五章财务测算与财务分析财务测算与财务分析第一节第一节财务测算财务测算一、财务分析目标一、财务分析目标根据国家现行财税制度和价格体系，在对浦口市129、场需求调查、价格预测、规划设计及建设规模经济分析论证的基础上，对本项目的成本和收益等基础数据进行收集、测算，编制基础数据测算表，估算项目收益和费用，分析、计算项目直接发生的财务效益和费用，编制财务报表，计算财务分析指标，考察本项目盈利能力、清偿能力，分析项目可以给投资主体带来的收益及投资风险，据以判断项目的财务可行性。二、测算前提二、测算前提1、计算期财务分析的计算期为13年（2017年-2029年）其中建设期3年。2、总投资项目总投资645659.49万元（含建设期利息43282.22万元）。3、资金来源资本金比例20%，约129120.98万元，其中政府出资代表出资12912.10万元，社130、会资本出资116208.88万元。融资资金比例约80%，约516538.51万元。融资利率按4.90%（中国人民银行人民币五年期贷款基准利率）计算。4、资本金回报率政府出资部分不计回报，社会资本的资本金在建设期及运维期的回报率按中国人民银行人民币五年期贷款基准利率的1.3倍（6.37%）计算。三、项目运维收入及税金三、项目运维收入及税金本项目属于非经营性项目，无运维收入。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.53四、项目总成本费用四、项目总成本费用本项目的总成本费用由运营维护成本、无形131、资产摊销、利息支出构成。1、运营维护成本运维维护费用包括：为责任主体所需要发生的管理、人员、疏浚、视频检测、清淤和外运处置、设施设备日常维保、应急抢修、年度大修、安全巡查、卫生保洁、绿化养护、水、电、药剂、税收、合理利润等所有为保证河道、管网、泵站、污水收集输送等设施正常工作达到要求所需费用。本项目的在工程建设完工后需要对特许经营范围内的工程项目进行维护，维护项目工程量根据设计文件确定，维护单价参考国家、江苏省或南京市相关定额标准。主要维护工程量见表5-1-1。表表 5-1-15-1-1 主要维护项目工程量表主要维护项目工程量表序号序号主要维护项目名称主要维护项目名称工程量工程量运维第一年维护132、成本运维第一年维护成本数量数量单位单位单单 价价（万元）（万元）总总 价价（万元）（万元）1河道维护66000.00m63.64420.022污水管道维护72840.00m18.86137.383水闸维护12个3.1637.904生态毯、生态护坡维护269462.96m23.0080.845景观工程维护226020.00m222.00497.246湿地维护164139.00m21.0016.41合 计1189.802、收回成本摊销本次测算按运维年限（10年）平均摊销成本。3、利息支出本次测算中还款时点均设为每年年末（或合作期末），按运维年限平均收回社会资本的资本金及其建设期利率补贴，则建设期共133、需支付利息43282.22万元，运维期共需支付利息139207.13万元。借款还本付息计划见表5-1-2。4、总成本费用本项目的总成本费用共计830599.84万元，详见表5-1-3。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.54表表 5-1-25-1-2借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元单位：万元项目项目利率利率(%)(%)合计合计项目合作期（年）项目合作期（年）1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212131320172017 年年201134、82018 年年20192019 年年20202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年借款借款一、建设期一、建设期1、当期借款516538.51163269.95279458.3973810.172、上期借款余额163269.95442728.343、上期建设期利息再计息额4000.1115042.964、当期应计建设期利息4.90%43282.224000.1115042.9624239.14二、运维期二、运维期1、期初还135、款余额516538.51464884.66413230.81361576.96309923.11258269.25206615.40154961.55103307.7051653.852、当期运维期利息4.90%139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.043、当期还本付息其中：还本516538.5151653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.85付息1392136、07.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.044、期末还款余额464884.66413230.81361576.96309923.11258269.25206615.40154961.55103307.7051653.850.00还款来源还款来源息税前利润153467.1330568.1027225.8623883.6120368.4917026.2513563.4510221.216878.963536.72194.47折旧摊销费645659.4964565.9564565.137、9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.95利息备付率（ICR)1.211.201.181.151.121.071.010.910.700.08偿债备付率（DSCR)1.221.221.221.211.211.211.211.211.201.20江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.55表表 5-1-35-1-3运营维护成本汇总表运营维护成本汇总表单位：万元单位：万元序号序号项目项目合计合计项目运维138、期（年）项目运维期（年）4 45 56 67 78 89 9101011111212131320202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年1 1运营维护成本（合计）运营维护成本（合计）16514.771546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.271.1维护费12703.671189.801189.801189.801266.631139、266.631320.211320.211320.211320.211320.21（1）河道维护费用（66km）4200.24420.02420.02420.02420.02420.02420.02420.02420.02420.02420.02（2）污水管道维护费1930.14137.38137.38137.38178.59178.59232.17232.17232.17232.17232.17（3）水闸维护费用458.5737.9037.9037.9049.2749.2749.2749.2749.2749.2749.27（4）生态毯、生态护坡978.1580.8480.8480.84105140、.09105.09105.09105.09105.09105.09105.09（5）景观工程4972.44497.24497.24497.24497.24497.24497.24497.24497.24497.24497.24（6）湿地维护费用164.1416.4116.4116.4116.4116.4116.4116.4116.4116.4116.411.2市政管理费用2794.81261.75261.75261.75278.66278.66290.45290.45290.45290.45290.451.3其它费用1016.2995.1895.1895.18101.33101.33105.6141、2105.62105.62105.62105.621.4行政管理费0.001.5离退休人员费用0.002 2摊销费摊销费645659.4964565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.953 3利息支出利息支出139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.044 4总成本费用总成本费用830599.8494159.6091628.5689097.5286843.08142、84312.0581973.8879442.8476911.8174380.7771849.73江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.56第二节第二节政府付费计算政府付费计算从运维期开始到合作期满，由政府逐年对项目实施机构进行付费，再由实施机构根据绩效考核情况给予项目公司补贴。一一、政府付费构成、政府付费构成实施机构支付的服务费用于弥补项目的建设、运营维护成本及合理利润收益。本项目的政府付费由以下几方面计算得到：1、建设成本：包括融资资金及融资成本、资本金；2、运维期的融资成本；3、运143、维费用（内含合理利润）；4、资本金的合理回报；可见，政府付费的确定取决于以下几点：1、融资利率；2、资本金的回报率；3、实际建设成本；4、运维费用。其中资本金回报率资本金回报率按充分竞争及兼顾投资各方合理收益的原则，由中标社会资本的报价确定并签订在PPP 项目合同中，在项目运维期间，年资本金回报率根据中国人民银行人民币五年期贷款基准利率变动调整，具体见本章调价机制及第八章竞价模式。融资利率，融资利率，采用中标社会资本方的所报的融资利率浮动率。在运维期适用调价机制。建设成本，建设成本，实际建设成本于项目验收合格后，经有资质的部门审计后确定。运维费用，运维费用，不适用调价机制，运维单价参考当地相关144、维护定额，实施机构根据经审计确定的实际年运维费用并考虑适当利润后进行补贴。二二、政府付费计算方法、政府付费计算方法政府付费政府付费=当年借款还本当年借款还本+当年借款付息当年借款付息+当年支付资本金（社会资当年支付资本金（社会资江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.57本本）+当年支付资本金建设期利率补贴当年支付资本金建设期利率补贴（社会资本社会资本）+当年资本金回报当年资本金回报（社社会资本）会资本）+当年运维费用当年运维费用-当年其他收入。当年其他收入。1、当年借款还本及当年借款付145、息，即借款的每年还本付息额，采用等额本金、利息照付方式计算。2、当年支付资本金（社会资本）：资本金（社会资本）根据运营维护年限平均支付。3、当年支付资本金建设期利率补贴（社会资本）：资本金（社会资本）建设期利率补贴按照建设期利息的计算方法计算，由中国人民银行人民币五年期贷款基准利率按一定的浮动率确定资本金年回报率，资本金建设期利率补贴（社会资本）在运维期内每年平均支付。4、当年支付资本金回报=（社会资本资本金+社会资本资本金建设期利率补贴-以前年份累计已支付的社会资本资本金-以前年份累计已支付的社会资本资本金建设期利率补贴）资本金年回报率。5、当年运维费用：即项目公司对合同约定的运维项目进行日146、常维护或项目公司委托第三方维护的维护费用，内含合理运维的利润。实施机构根据经审计确定的实际年运维费用进行补贴。6、当年其他收入：项目公司存款利息收入、借款空挡期收入等非运营收入。三三、政府逐年付费情况、政府逐年付费情况政府付费计算结果及逐年付费情况，见表 5-2-1。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.58表表 5-25-2-1-1政府政府付费付费金额金额单位：万元单位：万元序序号号项目项目资本资本金回金回报率报率合计合计项目运维期项目运维期4 45 56 67 78 89 9101147、011111212131320202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年1当年运维成本16514.771546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.272当年还本516538.5151653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.148、853当年付息4.90%139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.044当年收回资本金（社会资本）116208.8811620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.895当年收回资本金建设期利率补贴（社会资本）11139.031113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.90149、6当年收回资本金回报6.37%44616.348112.067300.866489.655678.444867.244056.033244.822433.621622.41811.217政府付费（1-6 项之合）844224.6699357.8296015.5892673.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.158政府付费各年占比100.00%11.77%11.37%10.98%10.59%10.20%9.81%9.41%9.02%8.62%8.23%江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项150、目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.59第三节第三节项目经济评价指标项目经济评价指标一、资本金盈利能力一、资本金盈利能力项目在融资方案下，项目资本金现金流量见附表。经测算，得出项目资本金盈利能力指标：资本金财务内部收益率=6.36%。二、偿债能力二、偿债能力根据借款还本付息表、利润与利润分配表、总成本费用表的有关数据，计算得到本项目的偿债备付率每年均大于1，项目有较好的偿债能力。参考国家相关文件及相关行业项目，本项目的资本金投资回报率拟定为6.37%（中国人民银行人民币五年期贷款基准利率上浮30%）。建设项目现金流量分析结果见表5-3-1。表表 5-151、5-3 3-1-1 现金流量分析结果表（税后）现金流量分析结果表（税后）指标名称指标名称单位单位所得税后所得税后备注备注项目投资财务内部收益率%4.42项目投资回收期年10.3资本金财务内部收益率%6.36资本金投资回收期年9.5资本金投资回报率%6.37基础设施领域具有较稳定的投资价值和较好的收益，对社会资本方有一定的吸引力。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.60第六章第六章合同体系合同体系第第一一节节合同合同体系构成体系构成PPP 项目合同体系是政府方和社会资本方依法就浦口区桥152、北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目合作涉及的所有法律文本体系。合同体系的内容是在政府方与社会资本方之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，履行义务，确保项目在全生命周期内顺利实施。根据 PPP项目相关法律法规及本项目的运作方式、交易结构、风险分配机制及回报机制，项目的合同体系构成有 PPP 项目协议、项目合同、特许经营协议、股东协议、融资合同、保险合同、工程承包合同、运维服务合同、设备采购合同及其他合同。一一、PPPPPP 项目合同项目合同PPP 项目合同由政府方与社会资本方依法签署（项目公司成立后，由政府方与项目公司签署 PPP 项目合同153、或签署承继上述 PPP 项目合同的补充合同），是整个项目的纲领性合同，是合同体系的基础、核心。PPP 项目合同重点阐述本项目所采用的 PPP 运作方式，目的是在政府与项目公司之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，确保项目全生命周期内的顺利实施。本 PPP 项目合同的主要内容包括：引言、定义和解释；1、项目合作范围和期限；2、前提条件；3、项目的融资；4、项目的用地；5、项目的建设；6、项目运营和维护；7、股权变更限制；8、付费机制；江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.619、履154、约担保；10、政府承诺；11、保险；12、守法义务及法律变更；13、不可抗力；14、政府方的监督和介入；15、违约、提前终止及终止后处理机制；16、项目的移交；17、适用法律及争议解决。二、股东协议二、股东协议股东协议由项目公司的股东签订，即政府授权的出资机构南京大桥北建设发展有限公司和社会资本方签署，目的在于股东之间建立长期的、有约束力的合约关系，主要解决股东成员之间的权利义务的配置问题。本项目的股东协议除了包括规定股东之间权利义务的一般条款外，还需要设置与项目实施相关的特殊规定，由项目公司负责项目的建设、运营维护和管理。包括以下核心内容：1、前提条件；2、项目公司的设立和融资；3、项目公司155、的经营范围；4、股东权利；5、履行 PPP 项目合同的股东承诺；6、股权转让；7、股东会、董事会、监事会组成及其职权范围；8、经营管理机构；9、财务、会计、审计与税务；10、股东权益分配机制；11、解散和清算；江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.6212、违约责任；13、终止及终止后处理机制；14、不可抗力。三、融资合同三、融资合同融资合同主要指为保证 PPP 项目的融资需要而签订的一系列合作协议，融资合同包括项目公司与融资方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与融资方签订的担保合同156、政府方与融资方和项目公司签订的直接介入协议等。其中，项目贷款合同是最主要的融资合同。项目贷款合同一般包括以下条款：陈述与保证、前提条件、贷款期限、贷款利息、担保方式、违约责任、适用法律与争议处理等。本项目的融资资金占总投资的 80%，项目公司以其预期收益等权益作为融资的担保，项目公司股东根据资本金出资比例承担相应的责任和风险。四、工程承包合同四、工程承包合同项目公司作为融资、建设、运营维护及管理主体，本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的条件，因此可能会将部分或全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商，签订工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同157、。承包商的选择要遵循相关法律法规的规定。本项目为了避免项目公司二次选择承包商，影响 PPP 项目实施的效率，政府方在选择社会资本方时可以综合考虑社会资本方在融资、建设、运营维护方面的能力。工程承包合同一般包括以下条款：工程概况、合同工期、质量标准、合同价款、变更及价格调整、验收及竣工结算、缺陷责任与保修、违约、不可抗力、保险、索赔及争议解决等。五、运营五、运营维护维护服务合同服务合同项目公司可以自行运营维护，也可以委托给具有相关经验的运营商。运营维护服务合同可纳入 PPP 项目合同中一并规范。该部分内容应当包括运营维护服务的具体工作内容、质量要求、服务时间、合同对价、绩效考核办法、合同解除条款158、以及争议解决方式等相关内容。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.63六、设备采购合同六、设备采购合同本项目在建设、运营维护期间，涉及到设备的采购，必须建立完善的设备采购机制，项目公司需要与设备供应商签署设备采购合同。设备采购合同一般包括以下条款：交货地点和交货期限、供货要求和价格、质量标准和验收、结算和支付、质保期、违约责任、争议解决等。七、保险合同七、保险合同本项目的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营维护等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常可能涉及的保险159、种类包括货物运输险、工程一切险、针对设计或其它专业服务的职业保障险、第三者责任险等。八、其他合同八、其他合同与专业中介机构签署的投资、监理、法律、技术、财务、税务等方面的咨询、服务合同。第二节第二节项目边界条件项目边界条件项目边界条件是项目合同的核心内容，也是本项目的核心目标，主要包括权利义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界。一、权利义务边界一、权利义务边界主要明确项目资产权属、社会资本方承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果等。1、资产权属本项目所有资产的所有权属于政府，项目公司在项目合作期内，通过政府付费收回投资并取得合理回报。在项目特许经营期满后，项目公司将所有资产和特许经营权无160、偿移交给政府，同时进行股权清算。2、运营维护权根据本项目的PPP模式，项目公司享有本项目的特许经营权。3、项目公司的经营维护范围江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.64项目公司系专门负责本项目建设、运维及移交的特殊目的主体，未经政府方书面同意不得从事本项目以外的其他任何经营活动。4、社会资本方和项目公司承担的公共责任社会资本方和项目公司应贯彻落实国家、各行业主管部门有关保护生态环境、市政维护、安全生产的方针政策、法律法规、标准规程、规章制度及通知要求，履行社会资本方和项目公司的公共责161、任。5、项目公司融资管理为了保证项目资金的安全性及本项目的顺利实施，对项目公司的融资等作如下要求。（1）项目公司的所有资本金必须严格限制在本项目的建设、运维中使用，禁止项目公司将资金用于其他用途。（2）项目公司仅拥有对本项目投资、建设和对项目设施运营维护及重置更新进行融资的权利，原则上不允许项目公司以除此以外的任何目的进行融资。（3）项目公司与金融机构、关联企业或者其它第三方之间的贷款、借款协议必须事先经政府方的书面同意。项目公司未经同意擅自贷款或借款的，政府方有权解除PPP项目合同。（4）项目公司将与本项目运维服务直接相关的权益进行抵押、质押、置换的，应当事先获得政府方的批准。（5）原则上项162、目公司不得以任何原因对外提供担保。如有特殊情况，项目公司须报政府方批准并取得其书面同意，并将担保文件交由政府方备案。6、政府支付方式本项目的回报机制是政府付费。运维期内每年年末（或合作期结束时）实施机构根据绩效考核结果支付相应费用。7、风险分配政府方对本级政府有决策权或干预能力的法律法规政策变更风险、项目审批风险、土地获取风险、国有化风险等承担责任。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.65社会资本方对融资风险、设计建设风险（非政府方或不可抗力造成的完工延误、成本超支、质量、安全）、运163、维风险（成本超支、质量、安全）等风险承担责任。政府方和社会资本方对本级政府无决策权且缺乏干预能力的法律法规政策变更风险、政治、不可抗力风险等风险共同承担责任。8、项目公司违约行为为了更好的履行监管义务，促进项目公司提供优质安全的服务，应该明确界定项目公司的违约行为及后果。根据项目公司违约行为的严重性，将项目公司的违约行为分为三种：（1）一般违约行为对于一般违约行为，一般是以项目公司支付违约金作为处罚手段。（2）导致临时接管的行为对于导致临时接管的行为，其发生后，由政府部门成立的临时接管小组代为行使项目公司的决策和经营管理权，若临时接管的项目公司的行为得到纠正，则临时接管小组应终止临时接管，若项164、目公司的行为未得到纠正，应进入提前终止的程序。（3）导致项目合作期限提前终止的行为导致提前终止的项目公司行为发生后，应进入提前终止程序，根据 PPP 项目合同的规定确定处置方式，项目合作期限终止。9、政府违约行为政府的违约行为也会导致 PPP 项目合同的提前终止，主要包括以下几点。（1）未履行义务构成实质性违约，并且在收到项目公司要求说明其违约并予以补救的书面通知后未能及时补救该实质性违约。（2）所作出的任何声明和保证被证明在做出时即有严重错误，使其履行合同的能力或实现本项目商业目的之预期受到严重的不利影响。（3）非依合同所约定的情况擅自与项目公司以外的公司或经济实体就项目合作范围内的全部或部165、分内容进行合作。当政府发生以上违约行为而使项目公司遭受任何损害时，应根据 PPP 项目合同江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.66向项目公司承担赔偿责任。10、项目移交合作期结束，项目公司向政府移交相关资产、财务、技术资料、特许经营权等。二、交易条件边界二、交易条件边界1、PPP 项目合同期限PPP 项目合同期限是投资者测算投资成本和财务分析的重要参数，确定该期限需要考虑以下因素。（1）期限的长度应使社会投资人能着眼于企业的长期投资、运维和发展，避免短期行为。（2）期限内社会资本会考166、虑投资资本的回收问题，期限过短会加重政府付费的负担，不利于项目的长期稳定运营维护。根据类似项目经验，结合本项目的实际，建议本项目的合作期限为 13 年，包括3 年建设期和 10 年运营维护期。2、回报机制采用政府付费方式。3、调价机制在 PPP 项目生命周期中，市场环境的波动会直接引起项目建设成本、运营维护成本的变化。本项目用于基础设施和公共服务领域，提供的是公共产品或服务。设置合理的价格调整机制，可以将政府付费金额维持在合理范围，防止过高或过低付费导致项目公司亏损或获得超额利润，有利于项目物有所值目标的实现。在 PPP 项目合同中按照本实施方案第三章第三节的内容约定触发调价机制。一旦达到调价167、机制的的条件，项目公司就可以提出调价申请，由政府方负责审查调价申请，并约定调价申请的审查期限。4、绩效考核付费机制本项目的绩效考核体系包括融资成本绩效考核、建设产出绩效考核、运营维护绩效考核。年末据考核结果调整实施机构支付金额。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.67三、履约保障边界三、履约保障边界1、强制保险方案强制保险是必要的合同履行保障。项目运营维护期间可能遇到不可预期或不可控制的风险，PPP合同中应对项目公司必须投保的险种进行明确规定。建议本项目强制保险项目的内容主要包含：财168、产一切险、环境责任险、建安工程一切险、第三者责任险等。项目公司在合同履行期限内，购买必须的保险险种，确保达到合同约定的最低保险金额；项目公司在投保或续保后，尽快向政府提供保险凭证，以证明已取得保单并支付保费；如果项目公司没有购买合同保险，则政府可以投保该项保险，并从履约保函项下扣抵其费用；当发生出险事件时，项目公司应立即书面通知政府方；尽一切努力协助政府或其他被保险人，及时就保险提出索赔或理赔。2、履约保函体系履约保函体系主要包括投标竞争保函、建设履约保函、运营维护保函、移交维修保函等。（1）投标竞争保函社会资本在递交投标竞争响应文件时提供，PPP 项目合同签订时转为履约保证金，主要担保事项：169、投标竞争阶段投标竞争响应文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及运营维护保函提交等。（2）建设履约保函主要用于担保项目公司在建设期能够按照合同约定的标准进行建设，并且能够按时完工。该保函的有效期一般是从项目合同全部生效之日起到建设期结束止。若本项目的建设需要向第三方发包，项目公司依法与实际施工单位签订正式的建设工程施工承包合同，要求实际施工单位依据合同金额提供相应的建设履约保证措施，确保施工合同保质、保量、按时的正常履行。（3）运营维护保函主要用以担保项目公司在运营维护期内按照项目合同的约定履行运营维护义务。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jian170、gsu Complete Equipment Co.,LTD.68该保函的有效期一直到项目期限终止。（4）移交维修保函主要用以担保项目公司在在移交后按照项目合同的约定履行保修义务。移交维修保函提交时点在期满终止日12个月之前，该保函的有效期至项目运营维护期满移交后12个月终止。在项目期限内，项目公司有义务保证相应保函项下的金额保持在约定的金额，一旦低于该金额，项目公司应当及时将该保函恢复至该约定金额。四、四、调整衔接边界调整衔接边界1、应急处置、临时接管政府方的临时接管权利包括以下两种情形：（1）项目公司未违约情形1 存在危机人身健康或安全、财产安全或环境安全的风险。2 发生紧急情况，且政府合171、理地认为该紧急情况会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染或者会影响项目正常实施。3 行使政府的行政权力。这类情形下政府按PPP项目合同中约定的通知程序提前通知项目公司。（2）项目公司违约情形1 擅自出售、转让、出租、抵押等方式处置项目资产，或在项目资产上设置其他权利限制，导致本项目不能正常运营维护的。2 存在重大安全隐患且拒不整改，危及或者可能危及公共利益、公共安全的。3 因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的。4 擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的等。这类情形下政府给予项目公司一定期限补救，若项目公司未能补救则接管，并可按合同约定解除合同、追究项目公司违约责任。2、项目公司股权变更为172、了保证项目公司的稳定经营，保障项目公司获得持续稳定的运维服务，在股江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.69东协议中设置限制股权转让的条款。未经政府方同意，项目公司的股权结构不得发生变化。在一定期限内，项目公司的股权变更及其各级控股母公司的股权变更均须经政府方的事前书面批准。未经政府方同意，项目公司的股东不得将其在公司的注册资本中拥有的股份或权益进行转让。3、提前终止（1）项目合同提前终止，必须符合如下条件之一1 发生政府方严重违约事件，政府方在一定期限内未能补救的。2 发生项目公司严173、重违约事件，项目公司未能在规定的期限内对该违约进行补救的。3 因法律变更、征收政府政策、行为等原因，一方要求提前终止。4 发生不可抗力事件持续或累计达到一定期限。（2）政府方在本项目中所提供的产品或服务已经不合适或者不再需要，或者会影响公共安全和公共利益的情况下，享有单方面决定终止项目的权利。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.70第七章第七章监管架构监管架构一、一、授权关系授权关系本项目授权关系主要是政府对项目实施机构和政府出资人的授权，本项目由浦口区水务局、南京大桥北建设发展有限174、公司担任项目实施机构，授权南京大桥北建设发展有限公司为政府出资人，具体授权内容在项目合同中确定。二、二、监管方式监管方式在提供优惠政策的同时，政府对本项目实行严格的监督管理，通过实施公开透明的一系列监管措施，督促项目公司根据法律法规及设计文件的要求，加强工程建设和运营维护管理。对督查中发现的情况和问题，公开向社会进行通报，督查结果在市、区主要媒体进行公示。政府监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。1、履约管理为确保PPP项目在较长的合同期内，地方政府有能力及时、足额按照合同履约，财政部已制定一系列制度规范。财金2014156号全面系统介绍PPP项目合同体系，说明各主要参与方在PPP项175、目中的角色及订立相关合同的目的，阐述PPP项目合同的主要内容和核心条款，具体分析合同条款中的风险分配原则、基本内容和权利义务安排。同时，从付费机制和行业领域两个方面，详细剖析不同类型PPP项目合同中的核心要素和特定条款。另外，财政部也明确要求统筹评估和控制PPP项目的财政支出责任，将PPP项目的财政支出责任纳入预算管理，并由上级财政部门对下级财政部门进行监管，从而对政府履行合同义务形成有效约束。本项目的履约管理具体可从以下两方面进行。（1）一般情况下，履约管理最主要的方式就是合同控制，因此为保证项目公司严格按照特许经营权的范围履约，授权方可根据合同内容对项目公司的融资、建设、运营维护等义务进行176、定期监测。对项目产出的绩效指标编制季报和年报，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.71（2）在项目协议中设置相应的履约条款。履约管理在合同控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在特许经营协议生效后，由项目公司向授权方出具可接受格式的履约保函，以保证项目公司履行本协议项下建设、运营维护项目设施等的义务。项目公司在特许经营期内应保持保函数额的稳定性及有效性。2、行政监管行政监管是政府对其辖区内某些事物的控制。区别于行政管理及司法监管。行政监管主177、要分为两个阶段，一是项目采购方式的监管；二是项目建设运维时期的绩效监管（包括质量、价格、服务水平和财务等方面的监管）。行政监管主要包括以下几方面。（1）项目前期。对社会资本的选择、PPP项目立项进行审计监管；要严格按照政府采购法以及财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法等相关规定，按照“公开”、“公平”、“规范”的原则实施PPP项目投资人的选择。（2）项目建设期。对PPP合同及相关工程合同进行审计监管，对工程支付和工程造价的跟踪审计监管，对项目各参与单位的财务管理的审计监管。（3）项目运营维护阶段。会同行业主管部门、项目实施主体（项目公司）对PPP178、项目进行中期评估，重点分析项目运行的合规性、适应性、合理性，科学评估风险，制定应对措施。3、公众监督本PPP模式属于公共设施建设项目，公众利益密切相关，缺乏公众的参与、认可和监督，PPP项目的推出就容易出现问题，其价值和建设运营维护质量就会存疑，同时其落实过程中来自公众的阻力也将难以排除，各签约方也可能都不遵守契约内容，直接导致项目实施和管理的内在不稳定性。因此，本项目为了能够保证项目的公共价值、公正性和可行性，引入公众监督是必不可少的，必须建立舆论监督和委托第三方监督工作机制，建立健全社会监督网络和舆论监督反馈，形成有效的、完善的社会监督。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治179、工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.72在项目前期及项目实施过程中不仅需要开展民意调查、公开听证等监督方式，还需设立沟通机构随时听取民众的意见。并及时在政府相关网站上公布本项目的实施进展，让公众从项目规划到合约谈判一直参与项目的进展，公众的利益能够在政府和私营机构的合约中得到反映，从而使本项目得到公众充分的认可，使项目的实施流畅地进行下去。三、三、绩效考核绩效考核本项目的实施机构作为日常监管机构，按照相应合同文本进行监管，鼓励推进第三方评价，对项目的投资强度、绩效目标实现程度、运营维护管理、资金使用、公共服务质量、公众满意度等方面进行180、综合评价，评价结果应依法对外公开，接受社会监督。同时，要根据评价结果，依据合同约定调整价格、补贴，给予奖惩，激励社会资本通过管理创新、技术创新提高公共服务质量。项目实施机构应每年对项目进行中期评估，委托第三方审计机构进行审计，重点分析项目运行状况和合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制订应对措施，并报相关部门备案。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.73第八章第八章采购方式采购方式第一节第一节采购方式的选择采购方式的选择一一、采购法律依据、采购法律依据1、财政部关181、于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113号）；2、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法；3、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214号）；4、招标投标法；5、招标投标法实施条例（国务院令第613号）；6、政府采购法；7、政府采购法实施条例（国务院令第658号）；8、政府采购货物和服务招标投标管理办法（财政部令第18号）；9、政府采购非招标采购方式管理办法（财政部令第74号）。二、本项目采购方式二、本项目采购方式本项目核心边界条件和技术经济参数明确、完整，符合国家法律法规和政府采购政策。建议本项目采用公开招标方式确定社会投资人。PPP项目整体作为182、一个标段实施公开招标。若出现项目公开招标不成功，则按相关法律法规变更招标方式。如果PPP项目因特殊原因，受到时间、技术、价格等因素的限制，属于政府采购法律、条例等法规所规定的可以不进行公开招标情形的，可以通过竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购等采购方式进行采购。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.74第二节第二节社会投资人资格条件社会投资人资格条件1、投标人必须是在中华人民共和国境内依法注册的独立法人。2、投融资能力要求：社会资本投标人具有较强的投融资能力；具有与本项目规模相应的投183、融资业绩。3、施工能力要求：投标人应具有建设行政主管部门颁发的有效的市政公用工程施工总承包一级和水利水电施工总承包一级资质及以上。4、具有有效的安全生产许可证。5、具有堤防或河道设施综合治理工程施工业绩。6、提供金融机构出具的与融资金额相当的授信证明。7、具备履行合同所必需的设备和专业技术能力。8、投标人参加政府采购活动前三年内在经营活动中没有重大违法记录的书面声明。9、投标人有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录。10、投标人负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同单位企业，不得同时作为不同主体参与资格预审。11、投标人如以联合体方式参与资格预审，必须满足以下要求：（1）联合体成员不能184、超过两家，联合体成员在本项目中不得再以自己名义单独投标或者参加其他联合体投标。（2）联合体各方必须签订联合体协议（格式自拟），联合体协议须明确联合体牵头方和联合体非牵头方的主要权利和义务，联合体非牵头方须授权联合体牵头方合法代表联合体成员方负责本项目资格预审申请文件及采购文件的编制、签署，代表联合体提交和接收相关的资料、信息及指示，处理与之有关的一切事务；联合体通过资格预审后，其各成员组成、股权比例、职责分工等主要条款不得改变。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.75第三节第三节采购185、程序采购程序PPP 项目采购应当实行资格预审。项目实施机构应当根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争。资格预审公告应当在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布。资格预审合格的社会资本在签订 PPP 项目合同前资格发生变化的，应当通知项目实施机构。资格预审公告应当包括项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、是否限定参与竞争的合格社会资本的数量及限定的方法和标准、以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点。提交资格预审申请文186、件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日。项目实施机构、采购代理机构应当成立评审小组，负责 PPP 项目采购的资格预审和评审工作。评审小组由项目实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。项目有 3 家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作；项目通过资格预审的社会资本不足 3 家的，项目实施机构应当在调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后187、合格社会资本仍不够 3 家的，可以依法变更采购方式。自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，不得少于二十日。招标文件的提供期限自招标文件开始发出之日起不得少于 5 个工作日。采购人或者采购代理机构可以对已发出的招标文件进行必要的澄清或者修改。澄清或者修改的内容可能影响投标文件编制的，采购人或者采购代理机构应当在投标截止时间至少 15 日前，以书面形式通知所有获取招标文件的潜在投标人；不足 15 日的，采购人或者采购代理机构应当顺延提交投标文件的截止时间。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipme188、nt Co.,LTD.76项目实施机构应当组织社会资本进行现场考察或者召开采购前答疑会，但不得单独或者分别组织只有一个社会资本参加的现场考察和答疑会。项目实施机构可以视项目的具体情况，组织对符合条件的社会资本的资格条件进行考察核实。PPP 项目采购评审结束后，项目实施机构应当成立专门的采购结果确认谈判工作组，负责采购结果确认前的谈判和最终的采购结果确认工作。采购结果确认谈判工作组成员及数量由项目实施机构确定，但应当至少包括财政预算管理部门、行业主管部门代表，以及财务、法律等方面的专家。涉及价格管理、环境保护的 PPP 项目，谈判工作组还应当包括价格管理、环境保护行政执法机关代表。评审小组成员可189、以作为采购结果确认谈判工作组成员参与采购结果确认谈判。采购结果确认谈判工作组应当按照评审报告推荐的候选社会资本排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就项目合同中可变的细节问题进行项目合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本即为预中标、成交社会资本。确认谈判不得涉及项目合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行重复谈判。项目实施机构应当在预中标、成交社会资本确定后 10 个工作日内，与预中标、成交社会资本签署确认谈判备忘录，并将预中标、成交结果和根据采购文件、响应文件及有关补遗文件和确认谈判备忘录拟定的项目合同文本在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息190、发布媒体上进行公示，公示期不得少于 5 个工作日。项目合同文本应当将预中标、成交社会资本响应文件中的重要承诺和技术文件等作为附件。项目合同文本涉及国家秘密、商业秘密的内容可以不公示。项目实施机构应当在公示期满无异议后 2 个工作日内，将中标、成交结果在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行公告，同时发出中标、成交通知书。中标、成交结果公告内容应当包括：项目实施机构和采购代理机构的名称、地址和联系方式；项目名称和项目编号；中标或者成交社会资本的名称、地址、法人江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equi191、pment Co.,LTD.77代表；中标或者成交标的名称、主要中标或者成交条件（包括但不限于合作期限、服务要求、项目概算、回报机制）等；评审小组和采购结果确认谈判工作组成员名单。项目实施机构应当在中标、成交通知书发出后 30 日内，与中标、成交社会资本签订经本级人民政府审核同意的 PPP 项目合同。需要为 PPP 项目设立专门项目公司的，待项目公司成立后，由项目公司与项目实施机构重新签署 PPP 项目合同，或者签署关于继承 PPP 项目合同的补充合同。项目实施机构应当在 PPP 项目合同签订之日起 2 个工作日内，将 PPP 项目合同在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上公告192、，但 PPP 项目合同中涉及国家秘密、商业秘密的内容除外。第四节第四节竞价模式竞价模式在招标文件中应明确社会资本投标人的报价形式、可竞价部分与不可竞价部分。采购人根据可竞价部分的最低报价综合考虑其他评标因素，确定中标人候选人。一、可竞价点一、可竞价点根据实施方案的财务测算，本项目社会资本的可竞价部分为以下几点：1、建安工程费下浮率建安工程费报价采用“费率报价法”，社会资本报建安工程费下浮率，本工程预算价、变更签证价款及结算价均按此下浮率下浮，下浮率精确到百分比数据小数点后二位（如9.15%）。建安工程费不得上浮，否则其投标无效。2、资本金年回报率投标人按中国人民银行人民币五年期贷款基准利率上浮193、30%为基数报浮动率，浮动率报价设置上限值。在评标时年资本金回报率报价越低得分越高。资本金年回报率报价=基准利率上浮30%（1报价浮动率）。在项目实施阶段，资本金回报率适用调价机制，即随基准利率变动调整，中标江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.78人所报的浮动率不变。3、融资利率下浮率投标人按中国人民银行人民币5年期贷款基准利率为基数报浮动率，浮动率报价设置上限值。在评标时年资本金回报率报价越低得分越高。则：融资利率下浮率报价=基准利率（1报价浮动率）。在项目实施阶段，融资利率下浮率194、适用调价机制，即随基准利率变动调整，中标人所报的浮动率不变。4、运维费用下浮率本实施方案测算的运维费用设为各年运维费用的暂估计，投标人依据暂估价报价，并报出运维费用的下浮率。项目运维期内，由审计确定当年实际运营维护金额，实施机构结合投标人所报的运维费用下浮率及当年绩效考核结果而调整付费金额。二、报价程序及计价规则二、报价程序及计价规则1、建设投资：以实施方案的建设投资估算金额645659.49万元作为招标时的建设投资暂定金额，且建设投资组成明细及建设投资计划给定。其中：工程建设其他费用、预备费要求投标人报出取费标准及费率。项目实施阶段，中标人所报的取费标准、费率为实际工程建设其他费用的取费标准195、及预备费费率。2、总投资：招标文件中给定项目公司资金结构比例为20%资本金+80%负债融资资金。各投标人均以给定的项目公司资金结构、暂定的建设投资、建设投资计划为基础，安排融资，按所报融资利率计算建设期利息，报出总投资金额。其中，建设期利息计算公式为：式中：Q建设期利息；Pt-1为建设期第t-1年末借款累计；ntttiAPQ112江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.79At建设期第t年借款额；i融资利率率；t年份。建设期不付息，建设期利息资本化。则，总投资报价=建设投资暂定金额+建设196、期利息报价。以上建设投资、总投资实际金额在项目验收合格后，经政府聘请的有资质的审计单位审计确定。3、借款还本付息计划按各子项目投资完成进度，各投标人合理计划还本付息开始年份、还款期、还本付息方式，测算出每年的还本金额、付息金额。4、运维费用运维费用设暂估价，暂估价为本次实施方案中测算费用。5、摊销费用采用平均年限法在运维期各年摊销建设成本。6、总成本费用按以上运维费用、每年利息支出、摊销费用的报价，投标人汇总计算出总成本费用报价。7、政府付费各投标人按以下政府付费计算公式，列表测算报出每年的政府补贴金额。招标文件评审标准中对政府补贴设置评分细则。补贴金额报价越低，得分越高。中标人的补贴报价为项197、目实施阶段政府付费补贴的初始值，作为每年末计算调整补贴金额的参考值。政府付费政府付费=当年借款还本当年借款还本+当年借款付息当年借款付息+当年支付资本金（社会资当年支付资本金（社会资本本）+当年支付资本金建设期利率补贴当年支付资本金建设期利率补贴（社会资本社会资本）+当年资本金回报当年资本金回报（社社会资本）会资本）+当年运维费用当年运维费用-当年其他收入。当年其他收入。（1）当年借款还本及当年借款付息，即借款的每年还本付息额，采用等额本金、利息照付方式计算。（2）当年支付资本金（社会资本）：资本金（社会资本）根据运营维护年限平江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 198、项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.80均支付。（3）当年支付资本金建设期利率补贴（社会资本）：资本金（社会资本）建设期利率补贴按照建设期利息的计算方法计算，由基准利率按一定的浮动率确定资本金年回报率，资本金建设期利率补贴（社会资本）在运营维护期内每年平均支付。（4）当年支付资本金回报=（社会资本资本金+社会资本资本金建设期利率补贴-以前年份累计已支付的社会资本资本金-以前年份累计已支付的社会资本资本金建设期回报）资本金年回报率。（5）当年运维费用：即项目公司对合同约定的运维项目进行日常维护或项目公司委托第三方维护的维护费用，内含合理运维的利润。实199、施机构根据经审计确定的实际年运维费用进行补贴。（6）当年其他收入：项目公司存款利息收入、借款空挡期收入等非运营收入。江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.81附表：附表：附表附表 1 1 投资估算表投资估算表单位：万元单位：万元序号序号工程名称工程名称估算金额估算金额（万元）（万元）备注备注一一工程直接费工程直接费494705.68494705.681河道综合整治84152.872污水调蓄池7500.003活水工程13880.004水系沟通及排涝工程45600.005积淹水点改造186200、8.616污水管道改造61224.007雨水管道改造49922.208雨污分流改造工程184360.009海绵河道工程31198.0010水质处理工程15000.00二二工程其他费工程其他费52910.0252910.021建设单位管理费1887.75苏财建【2004】61 号2建设工程监理费6265.18苏价服【2007】195 号3勘察文件、施工图审查费248.45苏价服【2004】26 号4前期工作咨询费378.34苏价费【2009】278 号文5环境影响咨询服务费59.44苏价费【2009】278 号文6工程勘察设计费16512.55建设部计价格【2002】10 号7场地准备费及临时设201、施费2473.53工程直接费的 0.5%8工程保险费1484.12工程直接费的 0.3%9招标代理费115.02苏价费【2009】278 号文10工程造价咨询费2001.52苏价费【2009】278 号文11劳动安全卫生评审费1484.12工程直接费的 0.3%12CCTV 检测费5000.00按 30 元/米计13现状管线测绘费13000.00暂估14智慧排水系统建设2000.00暂估三三工程预备费工程预备费54761.5754761.57(一+二)*10%四四项目建设投资项目建设投资602377.27602377.27一+二+三五五建设期贷款利息建设期贷款利息43282.2243282.2202、2年利率按 4.9%六六工程总投资工程总投资645659.49645659.49四+五江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.82附表附表 2 2建设投资计划表建设投资计划表单位：万元单位：万元建设建设投资投资序序号号项目名称项目名称投资年度投资年度合计合计20172017 年年20182018 年年20192019 年年占比占比30.23%30.23%55.19%55.19%14.58%14.58%100.00%总计190402.27325899.0086076.00602377.27203、2017年完成投资1秃尾巴河河道整治工程10652民兵河河道整治工程10883吨粮河河道整治工程98904友谊河河道整治工程22345前进河河道整治工程54336石头河河道整治工程107647小外江河河道整治工程11628京新河河道整治工程77939安业河河道整治工程854810中心河河道整治工程400811朝阳河河道整治工程1295312烟斗湖湿地建设工程1364613活水工程1000014100 公顷小区雨污分流工程1500015淹水点改造工程227516部分市政雨污水管道改造工程6766817河道水质处理工程500018大外江泵站11875.272018年完成投资1钟材厂泄洪沟5492千204、斤河、二泷河91883五一河7064创业河27255双垄河12416柳西河5627小柳河6848西河6429北河68210猪市河167611石桥河182311铁路西沟246612临江泵站438413铁路西泵站426214其他小区及学校雨污分流工程20948615部分市政雨污水管道改造工程67668江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.83建设建设投资投资序序号号项目名称项目名称投资年度投资年度合计合计20172017 年年20182018 年年20192019 年年占比占比30.23%205、30.23%55.19%55.19%14.58%14.58%100.00%总计190402.27325899.0086076.00602377.2716其他片区活水工程690117区域调蓄工程525418河道水质处理工程50002019年完成投资1东河2422学府渠3403丰收河23454金庄河36315柳南河48716上中下坝塘67297引水河2928金庄泵站42629小柳泵站487110下坝泵站730611小外江湿地工程679812安业河湿地工程1081613污水调蓄池913214区域调蓄工程1617615河道水质处理工程8265附表附表 3 3 项目总投资使用计划与资金筹措表项目总投资使206、用计划与资金筹措表单位：万元单位：万元序号序号项目项目合计合计项目建设期项目建设期1 12 23 320172017 年年20182018 年年20192019 年年1总投资645659.49194402.38340941.96110315.141.1建设投资602377.27190402.27325899.0086076.001.2建设期利息43282.224000.1115042.9624239.141.3铺底流动资金2资金筹措645659.49194402.38340941.96110315.142.1项目资本金129120.9831132.4461483.5736504.972.1.1207、用于建设投资85838.7627132.3246440.6112265.832.1.2用于建设期利息43282.224000.1115042.9624239.142.1.3用于铺底流动资金2.2债务资金516538.51163269.95279458.3973810.172.2.1用于建设投资516538.51163269.95279458.3973810.173资本金来源129120.9831132.4461483.5736504.973.1政府方出资资本金12912.103113.246148.363650.503.2社会资本出资资本金116208.8828019.1955335.2132208、854.48江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.84附表附表 4 4 借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元单位：万元项目项目利率利率(%)(%)合计合计项目合作期（年）项目合作期（年）1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212131320172017 年年20182018 年年20192019 年年20202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262209、026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年借款借款一、建设期一、建设期1、当期借款516538.51163269.95279458.3973810.172、上期借款余额163269.95442728.343、上期建设期利息再计息额4000.1115042.964、当期应计建设期利息4.90%43282.224000.1115042.9624239.14二、运维期二、运维期1、期初还款余额516538.51464884.66413230.81361576.96309923.11258269.25206615.40154961.55103307.7051653.210、852、当期运维期利息4.90%139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.043、当期还本付息其中：还本516538.5151653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.85付息139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.044、期末还款余额211、464884.66413230.81361576.96309923.11258269.25206615.40154961.55103307.7051653.850.00还款来源还款来源息税前利润153467.1330568.1027225.8623883.6120368.4917026.2513563.4510221.216878.963536.72194.47折旧摊销费645659.4964565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.95利息备付率（ICR)1.211.201.181.212、151.121.071.010.910.700.08偿债备付率（DSCR)1.221.221.221.211.211.211.211.211.201.20江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.85附表附表 5 5 总成本费用估算表总成本费用估算表单位：万元单位：万元序号序号项目项目合计合计项目运维期（年）项目运维期（年）4 45 56 67 78 89 9101011111212131320202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年202420213、24 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年1 1运营维护成本（合计）运营维护成本（合计）16514.771546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.27（1 1）维护费维护费12703.671189.801189.801189.801266.631266.631320.211320.211320.211320.211320.211.1河道维护费用（66km）4200.24420.02420.02420.02420.02420.214、02420.02420.02420.02420.02420.021.2污水管道维护费1930.14137.38137.38137.38178.59178.59232.17232.17232.17232.17232.171.3水闸维护费用458.5737.9037.9037.9049.2749.2749.2749.2749.2749.2749.271.4生态毯、生态护坡978.1580.8480.8480.84105.09105.09105.09105.09105.09105.09105.091.5景观工程4972.44497.24497.24497.24497.24497.24497.2449215、7.24497.24497.24497.241.6湿地维护费用164.1416.4116.4116.4116.4116.4116.4116.4116.4116.4116.41（2）市政管理费用2794.81261.75261.75261.75278.66278.66290.45290.45290.45290.45290.45（3）其它费用1016.2995.1895.1895.18101.33101.33105.62105.62105.62105.62105.62（4）行政管理费0.00（5）离退休人员费用0.002 2摊销费摊销费645659.4964565.9564565.9564565.216、9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.953 3利息支出利息支出139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.125062.082531.044 4总成本费用总成本费用830599.8494159.6091628.5689097.5286843.0884312.0581973.8879442.8476911.8174380.7771849.73江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jian217、gsu Complete Equipment Co.,LTD.86附表附表 6 6建设成本摊销费用估算表建设成本摊销费用估算表单位：万元单位：万元项目项目合计合计摊销摊销年限年限项目运维期（年）项目运维期（年）4 45 56 67 78 89 9101011111212131320202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年建设成本645659.4910当期摊销费645659.4964565.9564565.9564565.218、9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.9564565.95净值581093.54516527.59451961.64387395.69322829.75258263.80193697.85129131.9064565.950.00附表附表 7 7资本金建设期利率补贴表资本金建设期利率补贴表(社会资本）社会资本）单位：万元单位：万元序号序号名称名称回报率回报率项目建设期（年）项目建设期（年）合计合计1 12 23 320172017 年年20182018 年年20192019 年年1建设期资本金利率补贴6.37%892.413604.10219、6642.5211139.032合计892.413604.106642.5211139.03江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.87附表附表 8 8 政府付费估算表政府付费估算表单位：万元单位：万元序序号号项目项目资本资本金回金回报率报率合计合计项目运维期（项目运维期（年）年）4 45 56 67 78 89 9101011111212131320202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262220、026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年1当年运维成本16514.771546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.272当年还本516538.5151653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.853当年付息4.90%139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655.1910124.157593.12221、5062.082531.044当年收回资本金（社会资本）116208.8811620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.8911620.895当年收回资本金建设期利率补贴（社会资本）11139.031113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.901113.906当年收回资本金回报6.37%44616.348112.067300.866489.655678.444867.244056.033244.822433.621622.222、41811.217政府付费（1-6 项之合）844224.6699357.8296015.5892673.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.158政府付费各年占比100.00%11.77%11.37%10.98%10.59%10.20%9.81%9.41%9.02%8.62%8.23%江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.88附表附表 9 9利润与利润分配表利润与利润分配表单位：万元单位：万元序号序号项项目目223、合合 计计项目运维期（项目运维期（年）年）4 45 56 67 78 89 9101011111212131320202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年1运维收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003财政补贴收入844224.6699357.8296015.589267224、3.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.154总成本费用830599.8494159.6091628.5689097.5286843.0884312.0581973.8879442.8476911.8174380.7771849.735利润总额（1-2+3-4+运维利润）14260.005257.724446.513635.302651.221840.01908.2697.05-714.15-1525.36-2336.566弥补以前年度亏损0.007应纳税所得额（5-6）14260.005257.724446.5136225、35.302651.221840.01908.2697.05-714.15-1525.36-2336.568所得税4709.021314.431111.63908.83662.81460.00227.0724.260.000.000.009净利润（58）14127.063943.293334.882726.481988.421380.01681.2072.790.000.000.0010期末未分配利润0.0011可供分配利润（9+10）14127.063943.293334.882726.481988.421380.01681.2072.790.000.000.0012提取法定盈余公积金（10226、%）1412.71394.33333.49272.65198.84138.0068.127.280.000.000.0013可供投资者分配利润（10-12）12714.353548.963001.392453.831789.571242.01613.0865.510.000.000.0014提取任意盈余公益金0.0015未分配利润(12-13）12714.353548.963001.392453.831789.571242.01613.0865.510.000.000.0016累计未分配利润0.0017息税前利润153467.1330568.1027225.8623883.6120368.49227、17026.2513563.4510221.216878.963536.72194.4718息税折旧摊销前利润799126.6295134.0591791.8188449.5684934.4481592.2078129.4074787.1671444.9168102.6764760.42财务指标资本金净利润率（ROE）3.05%2.58%2.11%1.54%1.07%0.53%0.06%0.00%0.00%0.00%总投资收益率（ROI)4.73%4.22%3.70%3.15%2.64%2.10%1.58%1.07%0.55%0.03%江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 228、PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.89附表附表 1010 资本金现金流量表资本金现金流量表(社会资本）社会资本）单位：万元单位：万元序号序号项项 目目 名名 称称合计合计项目运维期（项目运维期（年）年）1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212131320172017 年年20182018 年年20192019 年年20202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年2028202229、8 年年20292029 年年1现金流入844224.6699357.8296015.5892673.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.151.1运维收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2财政补贴844224.6699357.8296015.5892673.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.151.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出793178.3128019.1955230、335.2132854.4879825.4077091.5674357.7271680.5468946.7066252.3863518.5460963.2358432.2055901.162.1项目资本金（社会资本）116208.8828019.1955335.2132854.482.2借款本金偿还516538.5151653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.8551653.852.3借款利息139207.1325310.3922779.3520248.3117717.2715186.2312655231、.1910124.157593.125062.082531.042.4运营成本16514.771546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.272.6税金及附加0.002.7所得税4709.021314.431111.63908.83662.81460.00227.0724.260.000.000.002.8维持运营投资3净现金流量(1-2)51046.35-28019.19-55335.21-32854.4819532.4218924.0218315.6117750.4317142.0216563.76232、15955.3515168.4114357.2013546.004累计现金流量-28019.19-83354.41-116208.88-96676.46-77752.44-59436.83-41686.40-24544.37-7980.627974.7423143.1537500.3551046.35财务指标资本金财务内部收益率(%)6.36%江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.90附表附表 1111 项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元单位：万元序号序号项项目目合计合计项233、目合作期（项目合作期（年）年）1 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212131320172017 年年20182018 年年20192019 年年20202020 年年20212021 年年20222022 年年20232023 年年20242024 年年20252025 年年20262026 年年20272027 年年20282028 年年20292029 年年1现金流入现金流入844224.6699357.8296015.5892673.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.151234、.1运维收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2财政补贴收入844224.6699357.8296015.5892673.3389430.9786088.7382816.1379473.8976131.6472789.4069447.151.3回收固定资产余值0.001.4回收流动资金0.002现金流出现金流出618892.04190402.27325899.0086076.001546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.272.1建设投资602235、377.27190402.27325899.0086076.002.2流动资金0.002.3运营成本16514.771546.731546.731546.731646.621646.621716.271716.271716.271716.271716.272.4税金及附加0.003所得税前净现金流量所得税前净现金流量225332.62-190402.27-325899.00-86076.0097811.0994468.8591126.6087784.3684442.1181099.8777757.6274415.3871073.1367730.894累计所得税前净现金流量-190402.27-236、516301.27-602377.27-504566.18-410097.33-318970.73-231186.38-146744.27-65644.4012113.2286528.60157601.73225332.625调整所得税38366.787642.036806.465970.905092.124256.563390.862555.301719.74884.1848.62江苏省设备成套有限公司桥北地区河道及防涝设施综合整治工程 PPP 项目实施方案Jiangsu Complete Equipment Co.,LTD.916所得税后净现金流量所得税后净现金流量186965.83-19237、0402.27-325899.00-86076.0090169.0687662.3885155.7082692.2380185.5577709.0075202.3272695.6470188.9567682.277累计所得税后净现金流量-190402.27-516301.27-602377.27-512208.21-424545.82-339390.13-256697.89-176512.34-98803.34-23601.0249094.61119283.56186965.83财务指标项目投资财务内部收益率(%)（所得税前）5.31%投资回收期（年）（所得税前）9.8项目投资财务净现值（所得税前）(ic=3.9%)47298.6项目投资财务内部收益率(%)（所得税后）4.42%投资回收期（年）（所得税后）10.3项目投资财务净现值（所得税后）(ic=3.9%)17480.1