1、成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 恩阳教育科技园技能培训中心恩阳教育科技园技能培训中心 PPPPPP 建设项目建设项目 实施方案实施方案 委托单位委托单位 ：巴中市巴中市恩阳区教育科技体育局恩阳区教育科技体育局 编制单位：成都市万铭企业管理咨询有限责任公司编制单位：成都市万铭企业管理咨询有限责任公司 编制时间：二编制时间：二 O O 一六年一六年九九月月 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 目目 录录 第一章第一章 方案编制的目的和依据方案编2、制的目的和依据.1 一、方案编制目的.1 二、方案编制主要依据.1 第二章第二章 项目概况项目概况.4 一、项目背景.4 二、项目基本情况.5 三、项目内容.6 四、项目质量要求.7 第三章第三章 PPPPPP 可行性分析可行性分析.8 一、物有所值（VFM）评价.8 二、财政承受能力论证.8 三、结论.8 第四章第四章 风险分配基本框架风险分配基本框架.9 一、风险分配原则.9 二、风险分配机制.9 第五章第五章 PPPPPP 模式设计模式设计.12 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 一、项目公司股权情况.12 二3、项目交易结构.13 三、回报机制.17 四、相关配套安排.18 五、退出机制.18 第六章第六章 项目合同体系项目合同体系.20 一、合同构成.20 二、PPP 项目协议.20 第七章第七章 监管管理及相关监管管理及相关.29 一、建设监管.29 二、运营服务质量监管.31 第八章第八章 PPP PPP 采购方式采购方式.32 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 1 第一章第一章 方案编制的目的和依据方案编制的目的和依据 一、方案编制目的一、方案编制目的 本方案旨在通过对恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目的4、背景、PPP 可行性（项目 VFM 评价和财政承受能力论证）、项目运作方式及交易结构、社会资本方采购程序、项目建设运营及移交、风险控制机制、项目监管机制等进行初步分析，审慎预测本项目采用PPP 模式能够达到的主要目的，对项目的投资收益模式及财务效益预测方式进行了初步预测，对项目运作模式及相关运行机制进行了简要说明，对项目实施 PPP 模式存在的主要风险及应对措施进行了分析，以便为本项目政府决策及实施提供参考。二、方案编制主要依据二、方案编制主要依据 1、中华人民共和国政府采购法（中华人民共和国主席令第 68 号）2、中华人民共和国政府采购法实施条例（中华人民共和国国务院令第 658 号）3、国5、务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号）该文件明确规定：“修明渠、堵暗道，赋予地方政府依法适度举债融资权限，加快建立规范的地方政府举债融资机制。”同时“政府与社会资本合作的，按约定规则依法承担相关责任”赋予了 PPP 模式成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 2 的正当性。4、基础设施和公用事业特许经营管理办法（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 25 号）该办法是在目前基础设施特许经营领域的立法文件中效力层级较高，亦有人称之为基础设施特许经营领域的“基本法”。5、财政部关于推广运用政府和社会资本6、合作模式有关问题的通知（财金201476 号）财政部首次系统阐述了政府和社会资本合作模式的重要意义，明确了推进 PPP 模式的基本思路和办法。6、财政部关于印发 政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）此文件是财政部出台的指导政府和社会资本合作的具体操作性文件，对于 PPP 的运作规范、程序和要求均规定得比较详细具体，明确要求全国范围内参照本指南操作 PPP 项目。7、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）该文件是国家发改委从项目管理角度提出的政府和社会资本合作 PPP 模式的操作指南和指导意见。该文件要求各地发改委要上7、报PPP 项目，形成 PPP 项目库，并推出了政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014 年版），从另一个角度明确了 PPP 模式的推广规成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 3 范和要求。8、四川省财政厅关于印发四川省“政府与社会资本合作”项目管理办法（试行）的通知（川财金201486 号）9、该通知结合四川的实际对 PPP 操作流程进行了全面的规范。10、财政部关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号8、孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 4 第二章第二章 项目概况项目概况 一、一、项目背景项目背景 巴中市恩阳区位于四川省东北部，东接巴州区，南抵仪陇县，西邻阆中市，北连南江县，幅员 1156 平方公里，辖 24 个镇(乡)，总人口 61.8 万，其中农业人口 54 万。2013 年 1 月 18 日，经国务院批准，设立巴中市恩阳区。恩阳区教育辖中小学 57 所，其中普通高中 4 所，职业高中 1 所，单设初中 12 所，完全小学 20 所，九年义务教育学校 19 所，民办学校 1 所，村级办学点 2355 个，在校学生 5.5 万人。幼儿园 42 所，其中附设 40 所，民办独立幼儿园 2 所，9、在园幼儿 8966 人。在编教职工2881 人，离退休教职工 1538 人。建设恩阳教育科技园技能培训中心是国家政策要求。2005 年 国务院关于大力发展职业教育的决定 每个县(区)都要重点办好一所起骨干示范作用的职教中心；国家职业教育法鼓励事业组织、社会团体、其他社会组织及公民个人按照国家有关规定举办职业学校、职业培训机构。建设恩阳教育科技园技能培训中心是恩阳区现实需要。一是巴中市属劳务输出大市，每年向外省输出劳动力约 150 万人，其中技能型劳动人才近 50 万人。二是恩阳区中等职业技术教育底子薄、基础差，成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园10、 9 号楼 A 座 4 楼 5 不适应新形势下职业教育的快速发展，也不能满足人民群众对优质职业教育的需求。建设恩阳教育科技园技能培训中心是经济社会发展的需要。恩阳新区定位为森林公园城市、古镇文化名城、教育电子科技商贸物流中心，城市建设发展迅速，各行各业技能型劳动人才需求大幅增加。建设恩阳教育科技园技能培训中心是建立完备的教育体系的需要。职业教育和技能培训是整个教育的重要组成部分，目前，职业教育和技能培训在恩阳教育中比重低，是整个教育的短板。快速发展地方职业教育和技能培训，建设恩阳教育科技园技能培训中心已刻不容缓、势在必行。二、二、项目基本情况项目基本情况 项目名称：恩阳教育科技园技能培训中心 11、PPP 建设项目 建设地点：位于巴中市恩阳区明扬镇何家坝村 建设规模：该项目总规划建设净用地面积 165493.60 平方米（约合 248.24 亩），其中一期总建筑面积约 51597 平方米，包括：培训中心大楼 20287 平方米，办公楼 8379 平方米，宿舍 17740 平方米，实创中心 4081 平方米，大门 100 平方米，地下储备房 1010 平方米，总绿地面积 50475.55 平方米。含培训中心道路、绿化、消防、供配电等配套设施。恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目定位于省级示范培成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 12、号楼 A 座 4 楼 6 训中心，一期拟设置农业、制造、服务等数十个专业，80 个教学班，容纳 4000 名学员。经济技术指标：序号 项目 数量 单位 备注 一 规划建设净用地面积 165493.60 二 规划总建筑面积 51596.80 （一）计容面积 50586.38 1 培训中心大楼 20286.55 2 综合楼 8378.79 3 宿舍 17740.35 4 实创中心 4080.69 5 大门 100 （二）不计容面积 1010.42 6 地下设备房 1010.42 三 停车位 212 个 1 地下停车位 58 个 2 地上停车位 154 个 四 总绿地面积 50475.55 投资估算13、：恩阳教育科技园技能培训中心一期总投资 42280 万元，其中建设成本 15000 万元，土地费 27280 万元，最终以财评价为准 资金来源：上级补助资金+社会资本自筹 建设期限：2 年，分两期建设。三、项目内容三、项目内容 项目内容包括三部分：成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 7 第一部分，恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目的投资、融资、建设；第二部分，由项目公司对项目进行运营、维护、管理，每年国家专项补助资金+配套商业经营性收入+可行性缺口补贴，作为项目公司收入。第三部分，特许经营期结束后，项目公司需14、将全部资产无偿移交给巴中市恩阳区教育科技体育局或政府指定单位。四、项目质量要求四、项目质量要求 1、工程质量标准：按国家相关规定达到验收合格标准。2、运营期服务质量要求：符合相关法律法规规定要求。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 8 第三章第三章 PPPPPP 可行性分析可行性分析 一、一、物有所值（物有所值（VFMVFM）评价）评价 详见 恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目物有所值报告物有所值（VFM）评价部分。二、财政承受能力论证二、财政承受能力论证 详见 恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目目15、财政承受能力评价报告财政承受能力论证部分。三、结论三、结论 该项目适合采用 PPP 模式进行实施。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 9 第四章第四章 风险分配基本框架风险分配基本框架 一、风险分配原则一、风险分配原则 PPP 项目的 风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应遵守风险与收益对等原则、风险有上限原则。一是风险最优分配原则 由于 PPP 项目的参与者掌握的资源不同，应对各种风险的能力明显不同。风险应由最适宜的一方来承担，参与方对哪种风险控制力最强，就应发挥其优势控制哪种风险。二是风险与收益对等原则。高16、风险高收益，低风险低收益，要体现公平。唯有公平，才能将各个项目参与者持续地拴在一起，构成紧密利益共同体。三是风险有上限原则。承担的风险要和参与方的能力相适应，要有上限。如果承担了无法承担的风险，就会缺乏控制能力。二、风险分配机制二、风险分配机制 根据国内外学者的研究成果，结合本项目的实际情况，对于本项目 PPP 风险分配方案建议具体如下。（一）由政府方承担的风险 1、承担风险：成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 10（1）法律、政策风险：因法律、政策等发生重大变化，导致项目无法按约定继续实施或收益无法保证；（2）项目行17、政审批风险：因政府方原因导致的项目无法通过行政审批或政府审批时间过长，导致项目推进迟缓；2、应对措施：（1）法律政策等发生重大变化，导致项目无法按约定继续实施或收益无法保证时，制定合理的补偿与退出机制；（2）政府指派专门机构负责证件办理相关事宜，加大对项目各项行政审批的协调力度，保证项目能够及时得到相关审批；（3）政府将本项目可行性缺口补贴纳入人大财政预算。（二）由成交供应商承担的风险 1、承担风险：（1）财务、融资风险：包括建设资金短缺不到位的风险、项目融资可获得性风险、融资成本过高的风险，以及利率变化导致增加融资成本的风险；（2）项目建设风险：例如成本超支、工期变化、原材料供应及价格上涨、18、技术质量、勘查不到位的风险、劳动争端、其他不可抗力，及移交资产不达标的风险等；（3）运营及维护风险：包括运营成本超支、运营效益低下、设备维护成本过高、服务质量不好等风险等；成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 11（4）市场需求风险：包括市场需求变化风险、需求不足风险、经营规划不科学风险、市场竞争等风险；（5）法律风险，即项目公司无力继续推进项目实施时，政府有权要求其退出的风险。总体上，成交供应商最大的风险在于融资可获得性、融资成本及建设成本超支、工期超时以及工程变更风险，以及市场需求风险。2、应对措施：（1）制定合理的19、财务管理制度、资金筹集与使用计划，提前明确项目的资金来源；（2）由项目公司加强项目运行管理，控制项目成本质量与安全，并承担相应责任；（3）在采购过程中，选择经营能力、策划能力较强的供应商；（4）确定合理的退出机制，减少项目公司在非责任和义务情形而退出时的损失。（三）由双方共担的风险 1、承担风险：因自然灾害和非因政府方原因且不在政府控制下的不可抗力导致项目无法继续实施。2、应对措施：约定合理的补偿机制并购买相应的保险。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 12 第五章第五章 PPPPPP 模式设计模式设计 一、项目公司股20、权情况一、项目公司股权情况 （一）项目公司资本金及股权 方案一：方案一：项目总投资项目总投资 4228042280 万元，项目公司资本金按总投资万元，项目公司资本金按总投资 20%20%计算计算为为84568456万元万元，金汇公司金汇公司出资出资845.6845.6万元万元，占股，占股1010%，社会资本方自筹，社会资本方自筹7610.47610.4万元入股，占股万元入股，占股 9090%；项目建设的；项目建设的 3382433824 元缺口由项目公司融资解决。元缺口由项目公司融资解决。方案二：方案二：项目总投资项目总投资 4228042280 万元，项目公司资本金按总投资万元，项目公司资本21、金按总投资 20%20%计算计算为为84568456万元，万元，金金马马公司公司出资出资845.6845.6万元万元，占股占股1010%，社会资本方自筹，社会资本方自筹7610.47610.4万元入股，占股万元入股，占股 9090%；项目建设的；项目建设的 3382433824 元缺口由项目公司融资解决。元缺口由项目公司融资解决。（二）项目公司组织架构（1）项目公司设立要求 1.项目公司注册地在巴中市恩阳区；2.项目公司注册资本为 1 亿元，股东各方按股份比例认缴；3.社会资本方持有项目公司多数股权，并确保在项目经营期内对项目公司拥有持续的实际控制权，社会资本方持有项目公司股权发生变更时，需书22、面征得政府方同意。4.项目公司由社会资本方负责在 PPP 项目协议签订后 30 日内设立。（2）公司治理结构 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 13 项目公司按公司法的相关要求进行工商登记注册，成立董事会、监事会。董事会 5 人（政府出资代表 2 人，社会资本 3 人，董事长由社会资本提名，董事会选举产生）；监事会 3 人，区政府指定公司和社会资本各委派一名、职工代表大会推荐一名职工监事，其中监事会主席由政府方出资代表提名，监事会选举产生，职工监事由职工代表大会选举产生。项目公司实行董事会领导下的总经理负责制。项目公23、司设总经理 1 名，副总经理 2 名（政府方和社会资本方各委派1 名）。总经理由培训中心校长担任，其他高级管理人员按照相关的权限和程序报批后，由董事会聘任或解聘。二、项目交易结构二、项目交易结构 （一）项目模式选择 基本模式概要：政府选择社会资本组建项目公司，项目公司与政府签订合同，负责承担设计、投资建设、运营、维护管理任务，在合同期内通过“第三方收入”及“必要的财政补贴”及“政府政策支持”获得合理投资回报，依法承担相应的风险；政府负责提供政策支持，加强工程建设及运营维护质量监管。合同期满后，项目公司终结，并按合同约定作善后处理。政府对项目公司承担有限责任，不提供担保或承诺。本项目交易结构如下24、图所示：成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 14 图 5-1 PPP 项目交易结构 为了有效的解决本项目建设资金问题，缓解巴中市恩阳区财政压力，综合考虑投资回报机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求和期满处置等因素，本项目决定采用的运作模式为：BOT（建设+运营+移交）+政府可行性缺口补贴运作模式，巴中市恩阳区政府指定国资公司与社会资本方组建项目公司，政府授予项目公司一定期限的经营权。在授权经营期限内，项目公司负责恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目设计、融资、建设等，建设完成后项目公司负责培训中心25、的行政后勤管理（食堂、停车场、超市、住宿）作为第三方收益。特许经营期结束后，项目公司需将全部资产移交给政府或其指定机构。采用 BOT 方式，即建设-运营-移交 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 15 B 建设：由巴中市恩阳区政府指定国资公司与社会资本方组建项目公司负责项目的投资、融资、建设；O 运营：项目公司具有本项目的经营权（产权归政府），负责本项目特许经营权部分内的经营、维护。T 移交：合作期满后，项目公司无偿向政府移交恩阳教育科技园技能培训中心。（二）项目资金来源 项目总投资 42280 万元，项目公司资本金按26、总投资 20%计算为 8456万元，金汇公司（或金马公司）以 845.6 万元现金入股，占股 10%，社会资本方自筹 7610.4 万元入股，占股 90%；项目建设的 33824 元缺口由项目公司融资解决。政府应积极配合并协调，在政策、法律法规许可范围内以多种形式为社会资本方融资缺口部分提供增信措施，但不提供政府背书、财政担保、土地抵押等担保方式。（三）项目建设及经营（1）项目建设及运营范围 该项目总规划建设净用地面积 165493.60 平方米（约合 248.24 亩），其中一期总建筑面积约51597平方米，包括：培训中心大楼20287平方米，办公楼 8379 平方米，宿舍 17740 平方27、米，实创中心 4081 平方米，大门100 平方米，地下储备房 1010 平方米，总绿地面积 50475.55 平方米。含成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 16 培训中心道路、绿化、消防、供配电等配套设施。（2）特许经营期 本项目投资额较大，通过项目收益收回投资的周期较长，故本项目的特许经营年限拟安排为 20 年（含建设期 2 年）。（3）前期费用及征地拆迁 政府方负责征地拆迁及项目前期工作。（4）土地来源 政府出让土地给恩阳教育科技园技能培训中心。（5）施工总承包 根据招标投标法实施条例第九条的规定,“.(三)已通28、过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供;.,可以不进行招标”。本项目中，将通过一次招标的方式确定具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本方负责本项目投融资、建设、运营、移交等，由项目公司和具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本直接签署施工总承包合同，则无需再进行二次招标。（6）工程变更 如未来政府方对本项目提出工程变更要求，导致工程量增加或减少的，工程数量由项目公司提出，经监理工程师初审，报经巴中市恩阳区教育科技体育局（按相关程序处理）审核通过后，由项目公司负责实施。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号29、楼 A 座 4 楼 17 如未来项目公司提出的工程变更要求，必须是出于优化方案、节省开支等合理或经济性考虑，在报经巴中市恩阳区教育科技体育局审核通过后实施。三、回报机制三、回报机制 本项目采用 BOT 模式，存在使用者付费，但使用者付费不足以满足社会资本方的成本回收和合理回报，故需由政府方以财政补贴和其他优惠政策的形式，给予社会资本方经济补助。可行性缺口补助为该部分的回报机制。（一）可行性缺口补助 在运营期内，本项目采用可行性缺口补助模式，政府承担部分直接付费责任。当年运营补贴支出数=社会资本投资*年回报率*（1+年回报率）运营年限（1+年回报率）运营年限 1 详见附表 2：政府可行性缺口补贴30、测算表。（二）第三方收入 本项目配套特许经营收入包括食堂收入、浴室收入、超市收入、停车场收入、住宿收入等，详见附表 1：收支测算表。（三）综合回报率 本项目设定综合回报率上限为 7%，其中包含社会资本融资成本及合 第三方收入 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 18 理回报。（四）支付保障 由巴中市恩阳区人民政府将每年购买服务费用纳入年度财政预算，并由巴中市恩阳区人大进行决议。项目合作期内，若遇国家或上级政府对本项目进行资金补助时，相关补助费用依法依规用于本项目，用于抵扣当年政府付费。四、相关配套安排四、相关配套安排 31、项目建设期间所需土地使用、进场道路、水、电等基础设施，以及项目运营维护期间涉及的交通、排水、路灯、电力、供水、通信等相关机构或部门，均需明确各自的职责范围及分工衔接。五、退出机制五、退出机制 本项目特许经营期间，社会资本主要有两种退出方式：1、经营期满自动退出：社会资本通过利润进行偿还债务、投资回收、利润获取。特许经营期满后，应按照合同约定将项目部分资产无偿移交给区政府或其指定机构。项目公司应确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或所有权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。移交结束且质量保证期满后，项目公司予以清算。区政府成立由教科体、发改、财政、建设、审计等部门及项目公司等组成32、的移交委员会，办理资产移交，并将项目设施及内业资料移交给区政府指定机构接收管理。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 19 2、向第三方转移股份：自竣工验收合格 2 年后，经政府事先书面同意，社会资本可以转让其在项目公司中的全部或部分股权，但受让方应满足本协议约定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并已经以书面形式明示，在其成为项目公司股东后，督促并确保项目公司继续承担本协议项下的义务。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 20 第六章第六章33、 项目合同体系项目合同体系 一、合同构成一、合同构成 该项目合同体系主要由PPP 项目协议、特许经营协议、股东协议、工程承包合同、融资合同等构成，其中PPP 项目协议、特许经营协议构成最核心的法律文件。1、PPP 项目协议，由区政府授权巴中市恩阳区教育科技体育局与项目公司签订，主要约定项目投资、建设实施、运营与维护、项目移交以及投资收益支付、政府与成交供应商的权利与义务、交易结构、风险分配、履约保障等。2、特许经营协议 由巴中市恩阳区政府授权巴中市恩阳区教育科技体育局与 SPV 项目公司签订，授予成交社会资本方的特许建设及经营权。3、股东协议：由巴中市恩阳区政府指定国资公司与成交社会资本方签订34、，主要约定项目公司的组建、投资比例、股权结构、投资收益分配、投资双方权利义务等内容。4、工程承包合同、融资合同、保险合同等：由项目公司与相关参与单位签订。二、二、PPPPP P 项目协议项目协议 PPP 项目协议，由巴中市恩阳区政府授权巴中市恩阳区教育科技成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 21 体育局与项目公司签订，主要约定项目投资、建设实施、运营与维护、项目移交以及投资收益支付、政府与投资方的权利与义务、交易结构、风险分配、履约保障等。要点及重点如下：1 1、项目授权、合作期限、业务范围、项目授权、合作期限、业务范35、围 巴中市恩阳区政府授权巴中市恩阳区教育科技体育局作为对恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目实施机构，并代表政府方与项目公司签署 PPP 项目协议。合作期限：20 年（建设期为 2 年，运营期 18 年）业务范围：项目公司具体负责恩阳教育科技园技能培训中心 PPP 建设项目的投资、融资、建设及运营维护及移交工作。2 2、各方的基本权利和义务、各方的基本权利和义务 政府方的基本权利和义务：协助项目公司及时获得相关的许可或批准，包括但不限于施工许可证等；将本项目所需水、电、通讯线路从施工场地外部接通至项目公司指定地点；协调城市供水、排水、燃气、供电、通信、消防等依附于本项目的各种管线、杆线36、等设施的建设计划，匹配本项目建设进度及年度计划安排等；成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 22 负责完成相应的征地拆迁工作；按照 PPP 项目协议的约定对项目公司进行基于绩效考评的可行性缺口补贴，以保障社会资本方的合法收益。成交供应商的基本权利和义务：项目公司必须按照 PPP 项目协议的约定，投资、融资、建设及运营维护，并移交本项目；在合同期限内严格按法律及 PPP 项目协议规定进行运营，并确保项目达到本协议约定的标准；3 3、项目前期工作及费用、项目前期工作及费用 前期项目发生的可研、调研、设计、勘察部分费用应在项目37、公司注册成立后，由项目公司按照 PPP 项目协议的约定，将政府方的所垫资的前期费用返还给巴中市恩阳区财政局（具体金额以审计结果为准）。4 4、项目公司组建、项目公司组建 见第五章项目交易结构。5 5、项目资金来源、项目资金来源 本项目资金政府方以现金入股，建设资金由社会资本方按照项目施工进度逐步到位。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 23 6 6、项目融资、项目融资 见第五章项目交易结构。7 7、项目运营、项目运营 本项目要充分激发成交供应商在培训中心管理经营方面的专业能力，开源节流，增强项目公司盈利能力，逐步减少政38、府补助金额。8 8、绩效考核标准及要求、绩效考核标准及要求 政府方采用 PPP 模式建设的主要目的是引进经验丰富的社会投资人,利用其先进的技术及高效的运作管理模式实现建设成本的减少以及提供优质高效的公共服务。如何衡量是否减少了建设成本，以及是否提供了更优质高效的服务质量，需要借助绩效考核来加以评判。PPP 项目的绩效考核应按照事先制定的绩效标准和指标体系，并运用数理统计、运筹学等科学的方法,按照一定的程序进行。本项目的绩效考核参照如下原则建立、执行：1、绩效考核主体：项目实施机构及政府相关部门组织绩效考核小组，考核对象为项目公司。2、绩效考核层次：本项目绩效评价包括以下三个层次。一是工程建设完39、成后的绩效考核，重点对项目工程质量、工期、安全等关键绩效指标进行考核，可以对本层次的考核相应设立奖惩机制以便促进社会资本建设成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 24 成本的控制和建设效率的提高。二是项目阶段性的绩效评价，重点对阶段目标实现程度、公共产品和服务的数量和质量、资金使用效率、运营管理、可持续性、公众满意度等方面进行综合评价，以绩效监控结果作为政府绩效奖金调整的依据，同时通过绩效监控加强项目运营的监管。三是项目实施完毕后开展项目整个实施周期绩效评价。对项目的总体目标实现程度、成本效益、可持续性等进行评价，评价结40、果作为完善 PPP 模式制度体系的参考依据。3、考核时间：第一层次的考核设在工程竣工验收后，第二层次的考核在项目运营后每年进行一次，第三层次的考核在项目完成后进行。4 绩效考核指标：一级指标一级指标 二级指标二级指标 三级指标三级指标 时间 工程基本时间 设计时间 建设时间 费用 工程基本费用 设计费用 建设费用 质量 工程质量 设计可建造性 工程质量合格品率 工程质量优良品率 运营质量 硬件设施质量 软件服务质量 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 25 一级指标一级指标 二级指标二级指标 三级指标三级指标 创新 工41、程创新 设计创新 合同管理 合同弹性 修改合同达成率 合同执行 政府和社会资本方违约次数 各方满意度 政府满意度 政府对硬件设施的满意度 公众满意度 政府对硬件设施的满意度 项目可持续发展 培训中心发展指标 培训中心维护水平 生活区服务质量 运营商绩效 净资产收益率 总资产报酬率 总资产周转率（次）资产负债表 资本积累率 组织建设 人员结构合理程度 员工人均培训天数 员工人均培训费用 资源利用 项目单位净资产值综合能耗 环境保护 环境质量指数 表 1-4 绩效考核指标 5、绩效评价标准：绩效评价的方法有很多种，比如计划标准、标杆标准、历史数据系列分析标准等。建议本项目采用标杆标准进行考核。标成42、都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 26 杆标准指以其他同类项目的绩效状况作为评价标准，评价机构以一定时期一定范围内的同类项目为样本，采用一定的方法，对相关数据进行测算从而得出平均值。6、绩效奖惩机制（1）年度绩效评价达到奖励标准的，由政府方按一定标准进行奖励；（2）年度绩效评价未达到合格标准，由政府方按一定标准进行惩罚。7、绩效考核预留金：政府方每个月在向项目公司进行缺口补助之前预留当年应付金额的 5%作为绩效考核金，在每年年底再根据项目公司的绩效得分决定该笔款项的支付比例。本着财务评价的会计谨慎性原则，在项目进行财务43、评价的过程中，以政府方的最大支出责任进行测算。8、绩效报告编制：绩效报告是绩效评价系统的输出信息，每次考核后均应以正式书面绩效报告的形式呈现绩效考核结果。9、反馈机制建立：绩效评价结果应依法对外公开，接受社会监督，切实提高项目实施水平和效益。同时，政府方应将绩效评价结果作为 PPP项目的财政补贴、收费标准、合作期限等重要内容调整的依据，可通过合同约定具体调整条件和方式，保证公共利益最大化。9 9、保证金体系、保证金体系成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 27 条款 投标保证金或保函 建设履约保证金或保函 运营维护保证金44、 移交保证金 提交 主体 投标供应商 成交供应商 项目公司 项目公司 提交 时间 递交投标文件之前 正式签署 PPP 项目协议的同时 项目进入正式运营的同时 最后一个经营年开始前 退还 时间 项目公司递交建设履约保证金后 竣工验收完成且项目公司递交运营维护保证金后 项目公司递交移交保证金后 移交完毕且质量保证期满后 受益人 政府 政府 政府 政府 保证金 金额 500 万元现金或保函 4000 万元现金或保函 500 万现金 300 万现金 担保 事项 投标文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保证金提交等 项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运45、营维护保证金提交等 项目运营绩效、服务质量标准达标情况、安全保障、移交保证金提交等 项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等。1010、违约条款、违约条款 （1）成交供应商违约：成交供应商如违反上述第 9 条保证金体系中担保事项，将按照合同约定的方式扣减或没收相应保证金，甚至终止合同。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 28（2）政府方违约：政府未按特许经营协议支付合理利润，应支付项目公司违约金，违约金按照未支付的合理利润每天 0.5支付；1111、股权转让限制、股权转让限制 见第五章第五节退出机制 1212、项目46、设施期满移交、项目设施期满移交 见第五章第五节退出机制 1313、设立建设资金专项账户、设立建设资金专项账户 为保证本项目工程建设按照计划进度执行，将建立项目公司和政府共管的资金专户，对资金到位进度、使用流向等进行管理。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 29 第七章第七章 监管管理及相关监管管理及相关 由巴中市恩阳区政府授权巴中市恩阳区教育科技体育局及相关部门（以下简称政府授权监督机构）对本项目进行监管，监管结果将与项目公司的收益补贴挂钩。如果项目经营管理出现重大问题、或在运营中出现对社会公共利益造成重大影响的情形，47、政府授权监督机构有权按照相关规定，启动相关程序进行干预，直至终止合作。主要包括以下内容：一、建设监管一、建设监管 1项目实施期间的知情权：（1）建设期：审阅项目计划、质量、安全和进度报告。（2）在项目正式开工以前，项目公司有义务向政府授权监督机构提交项目（总进度）计划书，对建设期间重要节点做出原则规定，以保障按照该工程进度在约定的时间内完成项目建设。（3）在项目建设期间，项目公司有义务定期向政府授权监督机构提交项目质量和安全进度报告，说明工程项目质量和安全进度及项目计划的完成总体情况。项目建设过程中，政府授权监督机构应加强项目建设全过程的规范与监督管理。成都万铭咨询（028-86257970）48、成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 30 一是工程造价监管。应严格审核确定工程设计方案，确定工程建设规模、标准，对主体工程清单包干以外的变量工程进行严格的造价控制，降低建设成本。二是工程施工进度监管。应细化合同约定，明确各方权责、锁定各项工作界面和工期条件，明确违约责任。三是建筑市场行业监管。对项目各实施环节的市场行为进行监督，落实各方主体责任。四是落实监理责任。委托具有相应资质的监理单位对工程建设全过程实施监理，对工程建设质量、安全、造价、进度实行“三控一监督”，承担相应的监理责任。有关上述项目计划、质量和进度报告格式和报送程序，在项目合同的合同条款及项目49、计划中予以明确规定。2检查和测试：政府授权监督机构在不影响项目正常实施的情况下，有权进入项目现场进行例行性检查和测试。3对承包商和分包商选择的监控：（1）在保证项目质量或者运营量所必需且合理的要求下，政府授权监督机构有权对建设承包商或运营维护分包商的资质做出要求。（2）项目公司在签订工程承包合同或运营维护合同时，应事前告知成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 31 政府授权监督机构，由政府授权监督机构与项目管理公司确认专业工程承包商（或分包商）是否符合上述合同约定的资质要求。二、运营服务质量监管二、运营服务质量监管 1运50、营管理质量监管 为保证培训中心服务提供的稳定，实行培训中心服务绩效考核。按照工作职能，政府相关部门作为设施使用监管主体，制定相应设施维护标准、绩效考核打分办法，进行日常监管考核。实行培训中心财政预算内补贴与绩效考核挂钩。由主管部门及质监部门负责项目根据绩效考核情况及合同约定按期核算绩效考核评分，区财政局核定后进行支付。2公众满意度测评 定期不定期进行公众满意度测评；投诉扣分。成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 32 第八章第八章 PPP PPP 采购方式采购方式 根据 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库 2051、14 215号）及政府和社会资本合作模式操作指南（试行）财金2014113号，PPP 项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。根据本 PPP 项目的采购需求特点，建议选择公开招标方式，最终根据财政部门批准的方式进行。公开招标主要适用于采购需求中核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规及政府采购政策，且采购过程中不作更改的项目。考虑本项目为涉及公共利益及公共安全的基础设施，且边界清晰、技术成熟，匹配公开招标适用情形。采用公开招标的优缺点：（1）优点：符合本项目发改委所批复的公开招标方式；公开招标方式过程完全透明，能实现充分竞争，有利于降低政府支付成52、本；本项目原则上属于招投标法所规定的必须进行公开招标的范围。（2）缺点：公开招标要求招标过程中对实质性条款不得变动，不利于政府方与供应商进行合作协商。二、供应商应具备的资格条件 1供应商应具备以下资格条件：成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 33 1.1 符合 中华人民共和国政府采购法 第二十二条规定的资格条件。1.2 供应商为依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，且具备较强的投资能力、融资能力、财务管理能力；1.1.1 供应商应有一个及以上的本项目类似并不低于本项目投资的建设业绩；1.2 截至资格预审申请文件递交截53、止日，供应商注册资金 1 亿元人民币及以上；截至 2015 年 12 月 31 日，经审计的企业总资产不低于 2 亿元人民币，企业净资产不低于 1 亿元人民币（如为联合体，任一联合体成员达到以上要求均可）；1.3 供应商财务状况良好，20132015 年连续三年每年均为盈利，且年度财务报告应当经具有法定资格的中介机构审计并出具标准无保留意见；1.4 财务会计资料无虚假记载，银行、税务及工商信用评价系统中无不良记录（2013 年 9 月2015 年 9 月），未被巴中市恩阳区禁止进入巴中市恩阳区政府采购市场。没有处于财产被接管、查封、冻结、破产或其他不良状态、无重大不良资产或不良投资项目（以全国54、法院被执行人信息查询系统为准）；2本项目接受联合体参与竞争，联合体牵头人可以是财务投资人，也可以是工程总承包商，联合体成员不超过 3 个。除了符合 1.1-1.5 条款成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 34 规定外，联合体还需遵守以下规定：2.1 联合体各方必须按本文件附件提供的格式签订联合体协议书，明确联合体牵头人和各方的权利义务、职责分工、出资额或出资比例。联合体通过资格预审后，未经采购人书面同意，其各成员组成、股权比例、权利义务、职责分工等主要条款不得改变。2.2 联合体各方不得再以自己名义单独或加入其他联合体55、参与本项目竞争性磋商；2.3 联合体各方应分别按照资格预审申请文件及磋商文件的要求，填写响应文件中的相应表格，并由联合体牵头人负责对联合体各成员的资料进行统一汇总后一并提交给采购人；联合体牵头人所提交的响应文件应认为已代表了联合体各成员的意愿和真实情况；2.4 尽管委任了联合体牵头人，但联合体牵头人在参与磋商、签约与履行协议过程中，联合体各成员仍对采购人承担连带责任。三、资格审查及评审办法三、资格审查及评审办法 1、本次采购实行资格预审制度，资格预审采用合格制。采购人仅向通过资格预审合格的供应商招标文件。2、本次公开招标采购评审采用综合评分法，其中报价评分 60 分、方案评分 8 分、社会资本56、实力 30 分，投标文件的规范性 2 分。1）报价评分：建设成本报价：社会资本以政府财政评审控制价为计成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 35 费基础填报下浮比例（不接受上浮比例报价，但投标人的下浮比例报价不超过报财政评审工程预算价的 7%），年回报率报价：本项目控制竞报的年回报率上限为 8%；2）方案评分：供应商根据项目采购需求，编写项目实施方案（含项目融资方案，项目建设运营维护方案、项目公司组建方案、法律方案），评审小组将对实施方案的可行性、科学性、合理性进行评分。3）社会资本实力：社会资本按本项目投资总额的 2557、%提供实力证明（其中投标截止日前 10 日企业基本账户流动资金余额不低于总投资额的10%，须提供相关银行盖章的账户流水），基准分值 20 分；每增加 500 万现金证明，加 1 分；每增加 1000 万的保函证明加 1 分，加分最高不超过10 分成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 36 附表 1：收支测算表 序号 项目或费用名称 测算说明 合计 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 2016 2017 2018 2019 2020 2058、21 2022 2023 2024 2025 1 食堂 收入 食堂主要针对学员和培训老师，每人 25 元/天，之后每年增长 5%。人员数量从运营期第一年的 1200 人，第二年 2000 人、第三年 3000 人，第四年 4000 人，往后不再增长。税后利润率按收入的 20%计算。每年按 210 的工作日计算。55927 630 1103 1736 2431 2553 2680 2814 2955 成本 44741 504 882 1389 1945 2042 2144 2251 2364 2 浴室 收入 学员洗澡按平均每天 0.3 次，平均每次 2 元测算。人员数量从运营期第一年的 120059、 人，第二年 2000 人、第三年 3000 人，第四年 4000 人，往后不再增长。税后利润率按收入的 15%计算。每年按 210 的工作日计算。834 15 25 38 50 50 50 50 50 成本 709 13 21 32 43 43 43 43 43 3 超市 收入 超市营业额根据学院人数，按第一年 50 万、第二年 80 万、第三年 120万、之后每年 120 测算，超市利润率按 15%计算。2050 50 80 120 120 120 120 120 120 成本 1743 43 68 102 102 102 102 102 102 4 停车场 收入 培训中心车位共计 21260、 个，仅对外来车辆收费，费用按 150 元/月测算。运营期第一年的车位使用量为 40%，以后每年按 10%的速度增长。税后利润率按 80%计算。607 15 19 23 27 31 34 38 38 成本 121 3 4 5 5 6 7 8 8 5 住宿 收入 学员住宿按 800 元/人月测算，之后每年增长 5%8522 96 168 265 370 389 408 429 450 成本 管理费用及日常维护费用按总收入的 10%测算 852 10 17 26 37 39 41 43 45 6 总收入 67940 806 1395 2182 2999 3142 3293 3452 3614 7 61、总成本 48166 572 992 1554 2132 2232 2337 2447 2561 8 税后前利润 19773 234 403 627 867 911 957 1005 1052 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 37 续上表 序号 项目或费用名称 测算说明 合计 第 11年 第 12年 第 13年 第 14年 第 15年 第 16年 第 17年 第 18年 第 19年 第 20年 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 1 食堂 收入 食堂主要62、针对学员和培训老师，每人 25 元/天，之后每年增长 5%。人员数量从运营期第一年的 1200 人，第二年 2000 人、第三年 3000 人，第四年 4000 人，往后不再增长。税后利润率按收入的 20%计算。每年按 210 的工作日计算。55927 3103 3258 3421 3592 3771 3960 4158 4366 4584 4813 成本 44741 2482 2606 2737 2873 3017 3168 3326 3493 3667 3851 2 浴室 收入 学员洗澡按平均每天 0.3 次，平均每次 2 元测算。人员数量从运营期第一年的 1200 人，第二年 2000 63、人、第三年 3000 人，第四年 4000 人，往后不再增长。税后利润率按收入的 15%计算。每年按 210 的工作日计算。834 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 成本 709 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43 3 超市 收入 超市营业额根据学院人数，按第一年 50 万、第二年 80 万、第三年 120万、之后每年 120 测算，超市利润率按 15%计算。2050 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 成本 1743 102 102 102 102 102 102 102 102 102 102 464、 停车场 收入 培训中心车位共计 212 个，仅对外来车辆收费，费用按 150 元/月测算。运营期第一年的车位使用量为 40%，以后每年按 10%的速度增长。税后利润率按 80%计算。607 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 成本 121 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 5 住宿 收入 学员住宿按 800 元/人月测算，之后每年增长 5%8522 473 496 521 547 575 603 634 665 699 733 成本 管理费用及日常维护费用按总收入的 10%测算 852 47 50 52 55 57 60 63 67 70 73 6 总收入 6765、940 3784 3963 4150 4348 4555 4772 5000 5240 5491 5755 7 总成本 48166 2682 2808 2941 3081 3227 3381 3542 3712 3890 4076 8 税后前利润 19773 1102 1154 1209 1267 1328 1391 1458 1528 1602 1679 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 38 附表 2 方案测算表 序号 项目名称 计算式 合计 第 1 年 第 2 年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年66、 第9年 第10年 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1 社会资本方建设投资 政府方以现金入股，建设期投资全部由社会资本方投入 41434 20717 20717 2 运营维护成本 经营食堂、浴室、超市、停车场、宿舍的成本 48166 572 992 1554 2132 2232 2337 2447 2561 3 社会资本投资及合理回报 按等额本息法计算，计算基准为 41434 万元，年合理利润率取 7%。74144 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4 第三方收入 食堂、浴室、超市67、停车场、宿舍等收入 67940 806 1395 2182 2999 3142 3293 3452 3614 5 政府可行性缺口补贴总额 5=2+3-4 54371 3885 3716 3492 3253 3209 3162 3114 3067 成都万铭咨询（028-86257970）成都市高新区益州大道北段 1599 号孵化园 9 号楼 A 座 4 楼 39 续上表 序号 项目名称 计算式 合计 第 11年 第 12年 第 13年 第 14年 第 15年 第 16年 第 17年 第 18年 第 19年 第 20年 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 20368、3 2034 2035 1 社会资本方建设投资 政府方以现金入股，建设期投资全部由社会资本方投入 41434 2 运营维护成本 经营食堂、浴室、超市、停车场、宿舍的成本 48166 2682 2808 2941 3081 3227 3381 3542 3712 3890 4076 3 社会资本投资及合理回报 按等额本息法计算，计算基准为 41434 万元，年合理利润率取 7%。74144 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4119 4 第三方收入 食堂、浴室、超市、停车场、宿舍等收入 67940 3784 3963 4150 4348 4555 4772 5000 5240 5491 5755 5 政府可行性缺口补贴总额 5=2+3-4 54371 3017 2965 2910 2852 2792 2728 2661 2591 2518 2440