1、平昌县黄滩坝医疗科技产业园平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A A 区建设项目区建设项目实施方案实施方案四川智库策划咨询有限公司二一七年五月平昌县黄滩坝医疗科技产业园平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A A 区建设项目区建设项目实施方案实施方案项目实施机构：平昌县卫生和计划生育局项目实施机构：平昌县卫生和计划生育局项目名称：项目名称：平昌县黄滩坝医疗科技产业园平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A A 区建设项目区建设项目编制单位：四川智库策划咨询有限公司编制单位：四川智库策划咨询有限公司编制人员：编制人员：项目总监：卓毅律师政府和社会资本合作高级项目经理项目经理：罗毅律师法律顾问：林方平律师政府和社会资本合作高2、级项目咨询师杨瑶律师财务咨询师：丁珉注册会计师税务师徐辉注册会计师税务咨询师：邵天喜注册会计师税务师工程咨询师：王明章高级工程师估价师投融资咨询师：徐东高级工程师注册会计师造价咨询师：邱伟造价工程师其他编制人员：游添川夏立黄佰韩吴浩刘孙瑞杨星冉茂侠出具时间：出具时间：20172017 年年 1 1 月月平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目1项目实施方案编制依据项目实施方案编制依据一、一、国家法律、法规国家法律、法规中华人民共和国政府采购法及实施条例中华人民共和国招标投标法及实施条例中华人民共和国预算法中华人民共和国合同法中华人民共和国担保法其他相关法律法规二、二、部门规章及规范性文件部门3、规章及规范性文件关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）关于妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资问题意见的通知（国办发201540 号）关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445 号）关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460号）关于政府向社会力量购买服务的指导意见（国办发201396 号）国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国发201336 号）基础设施和公用事业特许经营管理办法关于印发通知（财综201496 号）政府采购货物和服务招标投标管理办法（2004 年财政部令第 18 号）政府采购非招标采购方式管理4、办法（2013 年财政部令第 74 号）关于印发的通知（财金2014113 号）关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知（财库2015124 号）平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目2政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）关于印发的通知（财库2014215 号）关于印发的通知（财金201521 号）关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）关于切实做好贯彻实施工作的通知（发改法规20151508 号）关于做好政府采购信息公开工作的通知（财库20155、135 号）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）财政部关于推广运用政府社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）关于印发的通知（财金2015167 号）其他相关部门规章和部委相关政策三、地方性法规、地方性政府规章及规范性文件依据三、地方性法规、地方性政府规章及规范性文件依据四川省人民政府关于在公共服务领域推广政府与社会资本合作模式的实施意见（川府发201545 号）四川省推进政府与社会资本合作项目管理办法（试行）其他还包括：四川省 PPP 项目推进办法，规范实施全省 PPP 项目征集、储备、推介、示范工作；制定省级财政 PPP 综合补助资6、金管理办法，对全省示范项目给予融资成本补助和市县政府定向财力补助；建立全省 PPP 信息报送制度，积极对接财政部 PPP 综合信息平台。四、项目相关文件四、项目相关文件平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目可行性研究报告平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目可行性研究报告的批复（平发改审201703 号）建设用地规划许可证建设项目选址意见书平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目3建设工程规划许可证平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目1目目 录录第一章第一章 项目概况项目概况.1一、一、基本情况基本情况.1二、二、项目概况项目概况.1三、三、项目产出说明项目产出说明.4第二章第7、二章 项目项目必要性及必要性及可行性分析可行性分析.7一、一、项目项目必要性必要性分析分析.7二、二、项目可行性分析项目可行性分析.11第三章第三章 风险分配基本框架风险分配基本框架.13一、一、项目风险识别与分析项目风险识别与分析.13二、二、风险分配原则风险分配原则.15三、三、风险分配基本框架风险分配基本框架.16四、四、风险应对风险应对.18第四章第四章 项目运作方式项目运作方式.19一、一、运作方式概述运作方式概述.19二、二、具体运作模式具体运作模式.19第五章第五章 项目公司情况项目公司情况.22一、一、项目公司设立要求项目公司设立要求.22二、二、公司治理结构公司治理结构.238、第六章第六章 交易结构交易结构.24一、一、交易结构概述交易结构概述.24二、二、项目投融资结构项目投融资结构.24三、三、工程建设工程建设.29四、四、项目运营维护项目运营维护.31五、五、回报机制回报机制.31六、六、项目移交项目移交.40七、七、相关配套安排相关配套安排.41第七章第七章 合同体系合同体系.43一、一、合同体系概述合同体系概述.43二、二、PPPPPP 项目合同主要条款项目合同主要条款.45第八章第八章 监管架构监管架构.66一一、履约管理履约管理.66二二、行政监管行政监管.66三三、公众监督公众监督.67四、四、政府方的介入权政府方的介入权.68第九章第九章 采购方式9、选择采购方式选择.69一、一、采购方式采购方式.69二、二、对社会资本方的要求对社会资本方的要求.69三、三、评审小组评审小组.70四、四、评审办法评审办法.70平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目1第一章第一章 项目概况项目概况一、一、基本情况基本情况1、项目名称：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目2、所属领域：医疗3、项目类型：迁建+新建4、项目实施机构：平昌县卫生和计划生育局5、项目地点：该项目拟建于平昌县金宝新区黄滩坝滨河路旁，上临寨梁路，下临滨河路。6、前期工作：（1）已经完成可行性研究报告的编制工作和立项工作，取得了可行性研究批复（平发改审201703 号）；（2）已10、完取得项目用地预审、项目规划许可、水土保持批复、环境影响评价批复。二、二、项目概况项目概况（一）项目区位（一）项目区位拟建项目场址位于平昌县金宝新区黄滩坝新区 HTB-A-01-04 地块用地位置：金宝新区黄滩坝滨河路旁，用地面积：22918 平方米，项目总平面如下图 1-1 所示。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目2图 1-1 平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目项目总平面图（二）（二）项目建设内容及规模项目建设内容及规模1、建设内容：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设（即平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）迁建。整个项目计划用地约 34.4 亩，实施总体规划，分期11、进行；一期规划建设业务综合楼（包括保健院综合楼、医疗垃圾收集站、门诊、医技、住院、行政综合楼、门卫室）；二期规划建设保健康复中心。本项目建设内容为一期建设，建筑面积 22558.7，按二甲专科医院标准新建业务综合楼 1 幢，设置床位 160 张，购置相关设备，完善相关配套设施建设。2、建设规模：项目占地面积为 6706，总建筑面积 22558.7，建筑地上 10 层，地下 1 层，建筑高度 42 米。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目3（三）（三）项目总投资项目总投资项目计划总投资为 15000 万元。其中：建筑工程 6357.82 万元，安装工程 1015.14 万元，室外工程 9412、2.74 万元，设备购置费 4980 万元，工程建设其他费用 1117.00 万元，预备费 587.30 万元。具体见下表 1-1。费用费用项目工程费用项目名称技术经济指标涉及内容或取费依据比例类别名称编号建筑面积单位价值（元/）总金额(万元）（）一一类类费费用用建建安安工工程程费费1 1建筑工程费建筑工程费6357.826357.820.42391.1土建工程22558.76357.821.1.1结构工程22558.723005188.501.1.2装修工程22558.71169.321.2.2.1地上建筑16418.7600985.121.1.2.2地下建筑6140300184.202 213、安装工程费安装工程费1015.141015.140.06772.1电气工程(含材料)22558.7200451.172.2给排水工程(含材料)22558.7150338.382.3消防及气体工程(含材料)22558.7100225.593 3室外工程室外工程942.74942.740.06283.1室外绿化614010061.403.2场地及路面硬化10072300302.163.3室外管网（给排水、燃气、强弱电、消防、监控等）22918100229.183.4生化处理350.00设设备备购购置置费费4 4设备购置费设备购置费4980.004980.000.33204.1变配电、电梯、热水锅炉14、等设备480.004.2医疗设备4500.00一类费用小计一类费用小计13295.7013295.700.8864二二类类费费用用工工程程建建设设其其他他2.1土地费2.2建设单位管理费225.002.3建设单位临时设施费75.002.4可研编制费27.302.5勘察设计费370.40平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目42.6施工图预算编制费30.002.7审图费37.002.8招标代理费33.002.9环评费25.002.1工程保险费45.002.11劳动安全卫生评审费4.502.12工程建设监理费244.80二类费用小计二类费用小计1117.001117.000.0745预备费用预15、备费用587.30587.300.0392工程总投资工程总投资15000.0015000.001.0000表表 1-11-1 建设项目投资估算表建设项目投资估算表（四）（四）项目周期项目周期本项目特许经营期限共 12 年，其中建设期 2 年，项目运营维护期 10 年，实际合作期限以最终实施方案为准。三、三、项目产出说明项目产出说明（一）（一）产出成果产出成果项目计划用地约 34.4 亩，实施总体规划，分期进行；一期规划建设业务综合楼（包括保健院综合楼、医疗垃圾收集站、门诊、医技、住院、行政综合楼、门卫室）；二期规划建设保健康复中心。本项目建设内容为一期建设，建筑面积 22558.7，按二甲专科16、医院标准新建业务综合楼 1 幢，设置床位 160 张，购置相关设备，完善相关配套设施建设。（二）（二）主要经济技术指标主要经济技术指标主要经济技术指标见下表 1-2。项目名称单位数值一建设用地面积m222918二建筑占地面积m26706三总建筑面积m239449.7平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目5地上建筑面积m229185.7地下建筑面积m210264分期一期建筑面积m222558.7地上建筑面积m216418.7地下建筑面积m26140二期建筑面积m216891地上建筑面积m212767地下建筑面积m24124四绿化面积m28024五容积率1.27六建筑密度0.29七绿化率0.317、5八停车位位340其中：地上停车位位40地下停车位位300九住院病床（一期）张160表 1-2 主要经济技术指标（三）项目设计依据（三）项目设计依据综合医院建筑设计规范JGJ492015妇幼保健机构建设标准（征求意见稿）建筑设计防火规范GB50016-2014医院洁净手术部建筑技术规范（GB50333-2002）民用建筑设计通则GB50352-2005建筑物无障碍设计规范GB/T 7106-2012巴中市城市规划管理技术规定（2014 修订）药品生产质量管理规范GMP民用建筑热工设计规范GB50176-2016平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目6建筑采光设计标准GB 50033-20118、3公共建筑节能设计标准GB 50189-2005、DBJ50-0520-2006建筑照明设计标准GB 50034-2004四川省平昌县城市总体规划（2008-2020）平昌县国民经济与社会发展的第十三个五年计划纲要承办单位提供的其它基础资料国家颁布的现行有关建筑规范、规定及标准平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目7第二章第二章 项目项目必要性及必要性及可行性分析可行性分析一、一、项目项目必要性必要性分析分析（一）（一）项目背景项目背景妇女是人类的母亲，儿童是人类的未来，妇女儿童占总人口的2/3，她们的健康状况，直接反映了整个人群的健康水平。做好妇女儿童的卫生保健工作，对提高人口素质，降低19、孕产妇死亡率和婴儿死亡率，提高人口平均期望寿命具有重要意义。保障妇女儿童的身心健康，关系到整个中华民族素质的提高，关系到我国社会主义现代化的建设事业，关系到民族兴旺。妇幼保健机构是公共卫生服务体系的重要组成部分。妇幼保健所的目的是通过优生优育，妇幼保健和计划生育技术服务，降低妇女儿童的患疾率及死亡率，提高妇女、儿童的身心健康水平；保证我国“控制人口数量、提高人口素质”基本国策的实现；保证90 年代中国儿童发展规划纲要和中国妇女发展纲要目标的实现，并以此促进民族的兴旺，社会的发展。党和国家要求各相关部门认真贯彻执行中华人民共和国母婴保健法和妇幼保健工作有关政策法规，认真作好各项妇幼保健工作。随着20、国民经济的不断发展和科学技术的不断进步，我国妇幼保健卫生事业的建设，在党和各级政府的关怀领导下和各个有关部门大力支持下取得了很大成绩。但由于我国地域辽阔，地区差异大，如何保证妇幼保健院、所建设得合理、适用，使其发挥更大的社会效益和经平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目8济效益，是急待解决的问题。近年来，随着卫生体制改革的深入，平昌县各乡镇的农村医疗网点普及率得到提高，覆盖面扩大，各村基本上达到一村一室，在一定程度上方便了农民就医，缓解了农村医疗发展滞后于需求的矛盾。然而，相对于农村小康应达到的初级卫生标准，村级医疗卫生机构的作用是有限的，妇幼保健院依靠其固有的优势，才是推进农村小康建设达21、标的主力军。但是，从平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）的现状来看，由于其医疗设施有限、住院条件差等原因，远远不能达到新形势要求的卫生服务体系和医疗保健体系标准。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设是对现有医疗资源的一次有效整合，是县委、县政府从百姓实际需求和利益出发的“民生投资”。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设既可以解决旧城区医疗卫生资源过分密集、利用率不高的问题，又能促平昌妇幼保健计划生育服务中心自身发展，对调整医疗卫生布局、优化医疗卫生结构，促进平昌县医疗卫生事业的可持续发展，构建和谐社会，维护平昌县社会稳定有着重要的意义。因此，该项目建设是十分必要的。（二）（二）项目22、意义项目意义1 1、城市规划的客观需要、城市规划的客观需要平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）现位于平昌县通平路与新平街东段交叉路口，为旧城中心，其位置从城市规划上考虑，适宜作为商业、休闲区域，而作为医疗机构，则不太合适。历年平昌县城市总体规划都有搬迁妇幼保健院的要求，但是由于搬迁工程平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目9投资较大，一直未能实施。近年来，随着平昌县经济社会和城市建设的快速发展，平昌县的城市总体规划进行了较大的调整。金宝新区建设速度以及区域内居住人口增加较快，将平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）迁建至金宝新区黄滩坝滨河路旁，符合平昌县城市总体规划要求和土地23、合理配置原则。2 2、解决平昌县医疗卫生问题的战略着力点、解决平昌县医疗卫生问题的战略着力点平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）现地处周边医疗点密布的旧城中心，人口密集的地段，相距不远有县人民医院、县中医院等。妇幼保健院的搬迁，对解决旧城区范围内卫生资源过分密集，医疗资源闲置和利用率不高等矛盾、促进城市卫生布局调整和结构优化提升有着十分重要的战略意义。因此为了解决平昌医疗卫生分布不均、结构不合理的现状，平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）的搬迁是必要的。3 3、有利于促进金宝新区的发展、有利于促进金宝新区的发展随着平昌县金宝新区的建设，金宝新区将很快形成初具现代化的城市新区，平24、昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）向新区搬迁，与新区其他医院形成一个有机统一的医疗服务网络，完善了新区医疗等社会发展配套设施，近期可服务于新区建成区及旧城居住人口，远期可直接服务于越来越多的新增人口，更好地保障居民的身体健康，促进金宝新区的发展。4 4、解决医院设施供需矛盾的需要、解决医院设施供需矛盾的需要近年来，平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）门诊平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目10诊疗量节节攀升，但是医院的门诊和医技用房依靠上世纪 50 张床的建设规模，已经远远不能满足日益增长的需求了。而且医院无停车场、病房无卫生间、手术大楼无电梯、交通阻塞严重，不仅院内医务25、人员、工作人员工作不便，连就医的人民群众都怨声载道。因此通过迁建增加急需的设施，是解决当前矛盾的重要手段。5 5、完善规模，适应二甲专科医院标准的需要、完善规模，适应二甲专科医院标准的需要平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）的现状与二甲专科医院的基本标准相比在某些方面还是有相当距离的，比如说医疗用房的规模等。但是在旧址，由于用地等各种条件的限制，无法依照二甲专科医院的标准对不足的部分进行完善，极大阻碍了妇幼保健院的可持续发展。因此，平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）的迁建是进一步完善规模，适应二甲专科医院标准的需要。6 6、自身发展的迫切需要、自身发展的迫切需要平昌妇幼保健计26、划生育服务中心（妇女儿童医院）的迁建，对其进一步扩大规模、增强实力、提升档次是历史性的机遇，为平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）彻底解决用地空间不足、医疗设施简陋等问题创造了绝好的条件，将有力的促进医院按照国家规范进行高水平建设，为医院上规模、上质量、上水平、上档次，创建全县一流医院奠定良好的基础。（三）（三）PPPPPP 模式的优势模式的优势1 1、平滑政府支出，增加基础设施供给。平滑政府支出，增加基础设施供给。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目11本项目为医疗科技产业园建设项目，采用传统模式实施本项目，一次性投入成本过高，引入社会资本方，可将政府短期的建设投入转化为项目全27、生命周期内的财政补贴，有利于缓解政府财政压力，完善园区内基础设施。2 2、优化项目风险分配，降低全生命周期成本，提高政府服优化项目风险分配，降低全生命周期成本，提高政府服务效率。务效率。专业的人做专业的事，引入专业的社会资本来负责设计、投资、融资、建设和运营维护；政府在社会资本合作中“既不越位也不失位”，一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务、承担相应的风险；另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩效的考核机制，加强对社会资本的监管，切实保障公共产品供给和服务质量的效能。二、二、项目可行性分析项目可行性分析（一一）物有所值（）物有所值（VFMVFM）评价）评价从定性28、评价上看，项目实施 PPP 模式能够增加基础设施和公共服务供给、优化风险分配、提高实施和运营效率、促进创新和公平竞争，定性评价综合评分 78 分（大于 60 分）；从定量评价上看，政府传统采购模式下公共部门比较值(PSC 值)为 14,870.07 万元，PPP 模式项目全生命周期成本净现值（PPP 值）为 14,460.63 万元，经过计算 PPP方式下本项目物有所值的量值 VFM 值为 409.44 万元，大于零，这说明该 PPP 方案能够为政府节约成本。因此基于定性和定量评价两方面，建议该项目采用 PPP 模式。详见本项目物有所值评价报告。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目12（29、二二）财政承受能力论证）财政承受能力论证按照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），本报告对项目的政府财政支出责任进行了测算，同时对我区财政支出增涨水平的预测值进行了调整，结果表明本项目提供财政补贴的 10 年内，政府每年实际支付项目补贴较为均衡，本项目运营维护期内所有年份政府在已实施和拟实施的 PPP 项目总支出比例在 1.04%5.57%之间，本项目支出责任占一般公共预算支出比例为 0.01%0.35%，均未超过一般公共预算支出 10%的控制额。详见本项目财政承受能力论证报告。（三）可行性结论（三）可行性结论本项目适合采用 PPP 模式进行实施。平昌县黄滩坝医疗30、科技产业园 A 区建设项目13第三章第三章 风险分配基本框架风险分配基本框架一、一、项目风险识别与分析项目风险识别与分析本项目的风险评价采取专家评价法，邀请在项目管理、财务、工程技术、项目管理、财政金融、法律领域经验丰富的专业人士对本项目采用 PPP 模式的风险类别进行识别，本项目投资主要涉及以下风险：1.法律环境风险主要指由于颁布、修订或重新解释法律法规或相关政策，导致项目合法性、产品服务标准、市场需求、产品费率等因素发生变化，从而对项目建设运营带来的负面影响。由于我国 PPP 法律法规还有待完善，故该类风险发生的可能性较高。2.政府征用风险。因公共需要，决定在特许期届满前收回特许经营权，实31、行国有化。3.市场环境风险（1）通货膨胀。国家的通货膨胀幅度过大会影响正常的经济秩序，随之会出现诸如价格上涨、利率提高等，对项目收益影响较大。（2）劳动力/材料设备价格上涨。本项目中劳动力成本和材料设备成本在项目成本中占较大比重，这部分价格上涨会直接影响到项目成本。劳动力/材料设备价格上涨风险指与招标时基价相比，波动幅度超过合同约定幅度的部分。（3）利率变动。在项目建设和维护期内，利率的波动会直接或平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目14间接影响到融资成本和项目的价值。如当项目公司采用固定利率融资时，市场利率下降时便会造成机会成本提高；若采用浮动利率融资，成本则会随利率升高而增加。（4）32、市场需求风险。本项目回报机制为可行性缺口补助，由使用者承担部分付费责任，项目市场风险较大，市场需求不足预期，导致运营收入不足的风险。4.税收调整风险。指税收政策变化导致的项目成本增加的风险。5.不可抗力风险。指项目合同方无法预见，发生时又无法回避、控制，从而对项目产生严重影响的时间或情况，如自然灾害或事故、战争等。6.融资不能风险。该风险主要是指由于融资结构不合理、金融市场不健全等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是资金筹措困难导致项目建设资金供应不足或者来源中断，从而出现项目工期拖期甚至被迫终止的情形。7.勘察设计错误/误差风险。项目建设勘察、设计阶段，未做好相应的地质结构勘查工作，对于地33、质条件和环境的判断出现误差，从而导致诸如路线选择不当等设计上的不合理，影响项目的建设、运营维护。8.审批延误。项目在开工建设前要经历很多审批程序，如果不能及时拿到审批许可，将会影响项目开工时间，从而引起工期延误风险。9.工艺/技术水平低下。主要指项目生产技术、工艺水平低下在生产建筑过程中造成的影响，如建筑物及相关设施采用的技术标准前平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目15瞻性不够、日常维护技术更新过快等引起项目成本增加和收益减少。10.地质变化风险。在工程实施过程中出现的重大地质变化，如出现在施工图设计时难以预见的滑坡、泥石流、突泥、涌水、溶洞、采空区等重大地质变化。11.工程变更。工程34、变更是建设工程中最普遍的现象，无论何方提出变更必然引起工程的延误和费用增加。12.工期超期。该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件，项目推迟完工意味着利息支出增加、机会成本的提高，直接影响项目收益。13.建设成本超支风险。14.工程质量不合格风险。工程质量不达标造成的返工、维修以及赔偿，将直接影响项目的运营维护及收益。15.施工安全性风险。本项目的施工条件较为复杂，建设期间的施工安全事件也是潜在于项目中的风险因素。16.运营（维护）费用超支风险。本项目建筑物、设施设备及维护管理成本过高，会直接影响到项目的成本和收益。二、二、风险分配原则风险分配原则1.承担风险的一方应该对该风险具有控制力；235、.承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；3.承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目164.由该方承担该风险最有效率；5.如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。三、三、风险分配基本框架风险分配基本框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。这种分配方法在目前 PPP 融资风险分担中得到了广泛应用。风险分配流程如下图 3-1 所示：图 3-1 PPP 项目风险分配流程图风险共担36、政府社会资本各自承担分配的风险双方谈判政府方是否接受中标人提出调整是否重新分配平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目17本项目风险分配情况如下表 3-2 所示：序号风险名称承担主体风险分担比例及应对政府社会资本1法律环境风险（本级政府不可控）双方各自承担相应责任2法律环境风险（本级政府可控）3政府征用4通货膨胀风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决5劳动力/材料设备价格上涨风险6利率风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决7税收调整风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决8市场需求风险政府承担最低需求风险，超过37、部分由社会资本方承担9不可抗力风险可通过为项目购买财产保险转移，不能转移部分风险双方各自承担相应责任10融资取得风险11勘察、设计风险政府方已完成勘察、设计12审批延误13重大地质变化政府方负责基于勘察导致的地质风险14工艺/技术水平低下15工程变更（社会资本方原因）16工程变更（政府方原因）17工程变更（其他原因）18工程超期社会资本方利用其先进的管理经验采取相应措施进行控制，相关风险自行承担，部分可靠购买相应保险进行转移。19建设成本超支20工程质量21施工安全22运营维护费用超支表 3-2 风险分配表平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目18四、四、风险应对风险应对1.如果风险最终发38、生，承担风险的一方应该自行负担由此产生的费用和损失，而不应将之转移给合同相对方。2.对于由政府和社会资本共担的风险或其他没有约定的风险，在实际发生时，双方应秉承通力合作、解决问题的理念，友好协商。3.如项目发生重大变化，导致项目无法按约定继续实施或收益无法保证时，制定合理的补偿与退出机制。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目19第四章第四章 项目运作方式项目运作方式一、一、运作方式概述运作方式概述根据财政部和住建部联合印发的 关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）文件精神，本项目拟采用 BOT 的运作方式。“BOT”模式，即“建设-经营（维护）-39、移交”模式。本项目由平昌县卫生和计划生育局通过公开采购方式选择合适的社会资本方，由政府方和社会资本方共同出资成立项目公司。经平昌县人民政府授权，平昌县卫生和计划生育局将与社会资本方签订 PPP 项目合同，项目公司应按照相关规划及规范文件、PPP项目合同的要求，具体负责项目的投资、建设、维护、管理等，并获取服务费用，项目所有权归平昌县卫生和计划生育局。维护期届满后，项目公司应将项目设施完好无偿移交给政府或政府指定机构进行管理维护。二、二、具体运作模式具体运作模式根据项目财务模型测算，并结合项目的实际情况，本方案对 BOT模式下的项目运作方式具体设计如下：1.签订 PPP 项目合同：由平昌县人民政40、府授权平昌县卫生和计划生育局与社会资本方签订 PPP 项目合同，该合同具体内容主要包括双方的合作范围、合作期限、项目的建设、经营及移交、项目付费、双方的权利义务、违约责任等重要事项。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目202.组建项目公司：平昌县人民政府授权的出资方与社会资本方共同设立注册地在平昌县的项目公司。项目公司成立后，由项目公司与项目实施机构重新签署 PPP 项目合同，或者签署关于承继 PPP 项目合同的补充合同。PPP项目合同主要内容参考国家发展改革委发布的 政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014 年版）。3.特许经营权：项目公司基于 PPP 项目合同约定享有特许经营权，41、负责本项目的投资、建设、运营维护、管理。4.项目建设：由项目公司负责本项目的投资建设事宜。双方可共同委托中介机构，在本项目建设过程中实行跟踪审计。5.项目运营维护：项目公司主要负责项目后勤管理，包括项目区域内除医疗外设施设备的修理维护、保洁、绿化、安保等，具体以双方认可的维护清单为准。项目公司应当确保运营维护的质量。项目医疗服务及医疗设施设备的修理维护由医院自行负责。6.项目经营收入来源：平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）医院门诊、住院收入等经营收入。7.可行性缺口补助：本项目存在使用者付费，但经过初步财务测算，本项目的使用者付费不足以满足社会资本方的成本回收和获取合理的投资收益，故42、需由政府予以财政补贴。可行性缺口补助为本项目的回报机制。政府方在工程竣工验收合格后按年（次）支付相关费用。8.项目考核：在项目运营维护期内，政府有权对社会资本进行绩效考核，对社会资本维护进行打分评价，形成绩效考核报告。按照项平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目21目合同的约定，参照不同的评价结论给予相应的奖补或扣罚。9.项目移交：运营维护期届满后，由平昌县卫生和计划生育局组织专家对项目进行鉴定和验收。经鉴定和验收，符合核定的技术等级和养护标准的，项目公司将相关资产使用权和权益所有权在无负债、无担保的条件下无偿移交给政府方或其指定部门。10.退出机制：允许社会资本方通过资产证券化、股权转让43、等多种 PPP 项目投资退出渠道。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目22第五章第五章 项目公司情况项目公司情况设立项目公司不是 PPP 模式的必须，考虑本项目实际运行需要，本项目需注册设立 SPV 公司。本项目由政府和社会资本方共同出资设立项目公司，由项目公司具体负责项目的投融资、建设、经营和管理。建议项目公司按以下方式进行设立和管理：一、一、项目公司设立要求项目公司设立要求1、项目公司注册地在平昌县。2、项目公司注册资本金为 3000 万元，根据实际情况可适当提高。政府方与社会资本方的出资比例为 5：95。政府方现金出资 150 万元，占 5%的股份，社会资本方现金出资 2850 万44、元，占 95%的股份。设立时为实缴出资方式。3、社会资本方应持有项目公司多数股权，并确保对项目公司拥有持续的实际控制权。公司重要人事发生变化时，需书面告知政府方。4、项目公司在 PPP 项目协议签订后 30 个工作日内设立。5、项目公司股权限制：除 PPP 项目合同另有约定外，项目公司的股权及经营权未经政府同意不得变更。社会资本方为本项目融资的目的质押项目公司股权的，应及时书面告知政府并取得政府授权出资代表的书面同意。6、项目公司终止：本项目特许经营期届满并履行完本合同全部义务，项目公司清算后注销。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目23二、二、公司治理结构公司治理结构项目公司治理结构按45、照公司法等相关规定进行设置，为保障项目的公益性，可参考如下机制进行构建：1.项目公司以有限责任公司的形式组建，设立股东会、董事会及监事会。2.公司设董事会，董事每届任期不超过三年，任期届满，可连选连任。董事会成员为 5 人以上，政府方委派的董事不得少于 1 人。3.公司设监事会，监事每届任期不超过三年，任期届满，可连选连任。监事会成员 3 人，其中监事会主席一名，由政府方委派，一名由社会资本方委派，一名由职工代表担任。4.公司设总经理 1 人，由董事会在社会资本提名产生的董事中聘任，设副总经理 2 人，由社会资本和政府方各委派 1 名组成，由总经理提名董事会聘任。5.公司设财务总监 1 人，由46、社会资本方委派；设财务副总监 1 人，由政府方推荐，总经理提名，董事会聘任。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目24第六章第六章 交易结构交易结构一、一、交易结构概述交易结构概述交易结构图如下图 6-1 所示：图 6-1 交易结构图二、二、项目投融资结构项目投融资结构（一）投资结构（一）投资结构1.为保证项目的顺利实施，要求项目资本金不低于项目总投资的30%，即 4500 万元（包含 3000 万元的注册资本金）。政府与社会资本均以现金出资，其中政府出资 5%，社会资本出资 95%。政府方出资225 万元（包含 150 万元的注册资本金），社会资本方出 4275 万元（包含 2850 万47、元的注册资本金）。项目资本金按项目建设需求分年平台公司出资授权出资平昌县人民政府平昌县卫生和计划生育局中标社会资本项目公司平昌县财政局平昌县黄滩坝医疗科技产业园A 区建设项目项目项目社会公众金融机构授权实施机构衔接支持出资绩效考核信息公开公众监督提供服务医疗付费还本付息投资建设运营维护债权资金平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目25到位。2.项目资本金外的剩余投资可由社会资本方自有资金、或以社会资本方自身为主体融资、或以项目公司为主体融资取得，以上资金到位时间均需满足项目建设需求，并保证项目按期完工。项目具体投资结构表如下表 6-2 所示：（单位：万元）项目政府方社会资本方合计项目资本金48、22542754500融资资金01050010500合计2251477515000表 6-2 项目投融资结构表（二）项目融资（二）项目融资按照本项目的投资结构，本项目的融资安排要求如下：1.本项目建设期内，项目公司按工程进度投入资金，扣除项目资本金外不足部分由社会资本方以自身或项目公司为主体融资解决。2.本项目生命周期内，项目公司可用于担保的资产：项目公司未来的收益权可以用于项目融资担保。3.涉及到项目融资的，社会资本方应于政府方采购项目时向政府方提供详细的资金投入计划表及详细的融资计划。4.仅以项目公司为融资责任主体的，政府方仅需承担项目公司的融资成本（融资成本以政府与社会资本约定的融资利率49、为准，且不得高于自有资金的投资收益率）。5、鼓励金融机构通过债权、股权、资产支持计划等多种方式，平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目26支持基础设施 PPP 项目建设。发挥各类金融机构专业优势，鼓励金融机构向政府提供规划咨询、融资顾问、财务顾问等服务，提前介入并帮助各地做好 PPP 项目策划、融资方案设计、融资风险控制、社会资本引荐等工作，切实提高 PPP 项目融资效率。6、本项目具体融资方式：（1）本项目主要融资方式建议采用：“银行贷款”，备选方式可采用 PPP 产业引导基金、股权融资、债券等。（2）项目融资担保人：中标社会资本方。（3）项目融资担保方式：项目收益权抵押担保。（4）项目50、融资利率：实际的融资利率以签订的融资协议的为准，且不得高于自有资金投资收益率。（5）融资还款方式：等额本金。（6）政府应提供的融资协助义务：政府可积极配合并协调社会资本方的融资活动，在政策、法律法规许可范围内提供除以下以多种形式为该部分融资提供增信措施外，政府不提供背书、财政担保、抵押等担保措施。1）按照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知，取得财政部门通过本项目的财政可承受能力论证验证工作。2）将项目财政支出责任纳入政府当年财政预算和中长期财政规划，并取得人大批复同意。3）应承诺保证政府对本项目的运营补贴支出符合财政部政府和社会资本合作项目财政可承受能力论证指引第二十五条的要求。51、平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目274）应完成将本项目纳入四川省财政厅 PPP 项目库的工作，并取得财政部的备案和通过财政部统一信息平台（PPP 中心网站）进行公示。说明：基于谨慎性原则，按政府最大支出责任将融资利率上限作为方案中政府支付项目公司融资费用的设定指标，项目实际的融资利率应以项目公司与金融机构签订的融资协议为准。（三）融资交割（三）融资交割1.下列条件具备时，视为完成融资交割：（1）社会资本方应按照 PPP 项目合同的约定完成对项目公司的首笔出资；（2）社会资本方/项目公司与金融机构已签署并递交所有融资文件，且融资文件要求的获得首笔资金的每一前提条件已得到满足或被金融机构52、放弃。2.在 PPP 项目合同约定的时间内，社会资本方应完成融资交割，否则社会资本方将以其自有资金完成项目投入。（四）项目资产归属（四）项目资产归属1、项目资产及相关附属设施的所有权归属于政府，项目公司拥有特许经营期内的项目收益权。根据企业会计准则解释第 2 号第五条的相关条款规定：a.BOT 业务所建造基础设施不应作为项目公司的固定资产；b.建造期间，项目公司对于所提供的建造服务应当按照 企业会计准则第15 号建造合同确认相关的收入和费用。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目28基础设施建成后，项目公司应当按照企业会计准则第 14 号收入确认与后续经营服务相关的收入。建造合同收入应当按53、照收取或应收对价的公允价值计量，并分别确认融资产或无形资产。项目公司拥有的特许经营权只是一种债权，而非物权。项目公司的特许经营权是对基础设施进行运营、维护，并获取相应收益的权利，其中运营、维护为义务，收益权为权利，因此特许经营权的核心为收益权，属于将来金钱债权，依其性质可纳入依法可出质的“应收账款”的范畴。2、项目特许经营期届满后项目公司按照特许经营协议约定的移交范围、移交标准和移交程序等将项目资产、设施向平昌县人民政府实施机构（或指定机构）进行无偿移交。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目29三、三、工程建设工程建设（一）（一）项目建设计价依据项目建设计价依据1、工程建设费用根据施工图54、设计、施工方案及工程量清单，由造价咨询单位依据中华人民共和国建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2013)、2015 年四川省建设工程工程量清单计价定额以及配套的相关费用定额和相关造价文件的规定编制施工图预算，政府方和社会资本方对设计图纸、施工方案和工程预算进行复核后，由平昌县财政局投资评审中心依据 中华人民共和国建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2013)、2015 年四川省建设工程工程量清单计价定额以及配套相关文件的规定进行评审；本项目的最终工程建设费用以依据前述计价依据计算并经平昌县政府审计机关审计得出的审计总价款下浮不低于 1%为准。2、材料价格部分：各单项工程材料价55、格执行财政评审当期最新四川工程造价信息发布的巴中市(按平昌县城、巴中市区优先顺序执行)材料价格变动风险值在财政评审时的四川省造价信息价4%以内（含4%）不调差，超过4%时按照直接调整（公式：1（n-4%）。若 四川工程造价信息 均没有的，以市场价为基础，双方询价确定。3、人工费部分：各单项工程人工费执行评审当期最新的四川省工程造价管理机构发布的四川省建设工程工程量清单计价定额人工费调整幅度及计日工人工单价。4、设施设备：在相关部门监督下依法进行采购。（二）（二）工程建设责任工程建设责任平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目301.工程工期项目建设期为 2 年。如因政府方责任建设期延长，运营56、维护期顺延，整体运营维护期年限保持不变。2.工程质量本项目质量标准应符合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定,包括但不限于中华人民共和国建筑法 中华人民共和国城市绿化条例建设工程质量管理条例以及四川省、巴中市、平昌县相关文件和技术规范。社会资本方负责要求施工单位配备与投标文件一致的管理人员和专业人员，对工程建设的质量负责。社会资本方与施工方应在缺陷责任期内对工程承担缺陷责任。3.工程安全本项目安全标准应符合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定,包括但不限于中华人民共和国安全生产法建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定生产过程安全卫生要求总则以及四川省、巴中市、平昌县相关文件。社会资本方负57、责要求施工单位配备相关安全人员，并与施工单位一起对项目建设过程中的施工安全负责。按规定编制安全技术措施或专项方案，建立安全生产责任制度、治安保卫制度及安全生产培训制度，并编制工程安全生产的有关记录。4.工程竣工平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目31本项目竣工验收执行法律和国家行业规范、标准的每一项规定,包括但不限于建设工程质量管理条例 建筑工程施工质量验收统一标准（GB50300-2013）以及四川省、巴中市、平昌县相关文件。四、四、项目运营维护项目运营维护1.运营维护范围项目公司主要负责项目后勤管理，包括项目区域内除医疗外设施设备的修理维护、保洁、绿化、安保等，具体以双方认可的维护清58、单为准。项目公司应当确保运营维护的质量。项目医疗服务及医疗设施设备的修理维护由医院自行负责。2.维护质量标准社会资本方对项目设施进行管理和养护质量标准应符合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定以及四川省、巴中市、平昌县相关文件和技术规范。社会资本方在投标文件技术方案中承诺对于项目设施的维护管理质量标准(以下简称“承诺标准”)高于适用法律和国家行业规范、标准的,执行承诺标准。五、五、回报机制回报机制本项目存在使用者付费，可通过医院门诊、住院收入等回收部分投资成本。但经过初步财务测算，使用者付费收入不足以满足社会资本的成本收回和合理投资要求，故需由政府以财政补贴的形式，给予平昌县黄滩坝医疗科技59、产业园 A 区建设项目32社会资本方经济补助，政府依据项目设施的可用性、产品或服务的使用量以及质量等向项目公司付费，采用等额本金方式进行支付。（一一）付费机制）付费机制政府每年运营补贴支出包含可用性服务费和运维绩效服务费再扣减当年使用者付费收入。政府当年支付责任=可用性服务费+运维服务费-当年使用者付费。可用性服务费及投资收益在运维期年末支付,包含社会资本投入的资本金及回报，项目融资本息。均按照等额本金方式计算，具体计算公式如下（最终以 PPP 合同确定为准）:1.可用性服务费：式中：Fx 为第 X 次可用性服务费；A 为社会资本方投入的项目资本金；N 为约定总支付次数，为定量，本方案为 1160、；X 为第 X 次支付，为变量，X=（1，2，3N）；t 为约定前后两次支付时间间隔，以年为单位，第 1 至第 11 期按约定支付间隔为 1 年，故取值为 1；I1为项目资本金投资收益率（方案设定综合利润率不超过 8%），I1=ic+i，ic 为基础利润率(方案设定综合利润率减去绩效考核得分21xtNB1)-(x-BNBtNA1)-(x-ANAFII平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目33所对应的浮动利润率的上限，依据本方案设定计算得出 ic=7%);i为浮动利润率,是进行绩效考核后,根据绩效考核结果对照下表所确定的利润率（本方案设定的浮动利润率上限为 1%);绩效考核得分(s)S90961、0S8080S7070S60SS8095%80S7090%70S6085%60S0%说明：1）运维服务费已包含了相关维护利润，不再考虑额外收益。2）项目资本金和融资资金均以竣工验收审计决算金额为准，运营维护成本应以实际发生且以政府审核的金额为准，已纳入财政预算的政府付费金额，应根据实际情况合理调整预算。3）基于谨慎性原则，按照政府最大支出责任进行测算。3.使用者付费使用者付费为医院经营收入扣除医院经营成本的差额。A.本项目中使用者付费产生的第三方收入主要为医院门诊、住院收入等经营收入。根据行业专家预估：a.门诊收入：日均门诊量150 人，门诊费用人均 187 元/人，全年按365天计算，年门诊62、收入1024万元。b.住院收入：床位共计160张，平均年床位占用率为75%，平均住院费用600元/人/天，全年按365天计算，年住院收入2628万元。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目36c.停车收入。医院职工自用100车位，对外240车位，停车率50%，按10元/天，年停车收入43.8万元。d.餐厅收入。对外年承包费用4万元。B.医院经营成本，主要包括人员工资、设备维护费、水电费、卫生材料费、药品费以及其他费用。a.人员工资。项目定员206 人，人均年工资6.18万元，人员工资共计1273.08万元。b.设备维护费。医疗设备价款的3%计取，年设备维护费120万元。c.水电费。年用电量63、 250万/度，单价1元/度，年用水量200000 吨，单价5元/吨。年水电费350万元。d.根据妇幼保健院历史数据预计，年卫生材料费为900万元，药品费870万元，其他费用60万元。全年共计医疗成本3573.08万元。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目372019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年合计门诊收入1,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.0010,240.00住院收入2,628.0064、2,628.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.0026,280.00停车收入43.8043.8043.8043.8043.8043.8043.8043.8043.8043.80438.00餐厅承包收入4.004.004.004.004.004.004.004.004.004.0040.00经营收入3,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.8036,998.00人员工资1,273.081,265、73.081,273.081,273.081,273.081,273.081,273.081,273.081,273.081,273.0812,730.80设备维护费120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.001,200.00水电费900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.009,000.00卫生材料费350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.003,500.00药品费8766、0.00870.00870.00870.00870.00870.00870.00870.00870.00870.008,700.00其他费用60.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00600.00经营成本3,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.0835,730.80经营利润126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.721,267.20收入、成本及利润表67、平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目384.支付时点（1）可用性服务费在项目运营期内，政府方支付的可用性服务费按年支付，本项目共计支付 11 笔。第一笔支付的时点为自工程竣工验收合格之日起满12 个月后的 15 个工作日内，第二笔支付的时点为自工程竣工验收合格之日起满 24 个月后的 15 个工作日内，第三笔支付的时点为自工程竣工验收合格之日起满 36 个月的后 15 个工作日内，以此类推。待政府方完成年度运营管理绩效考核后及时通过政府购买部分服务模式，向项目公司进行付费支付。（2）运维绩效服务费工程自竣工验收合格进入维护期开始，第一笔支付时点为自工程竣工验收合格之日起满12个月后的1568、个工作日内支付第一笔运维绩效服务费，其后每满 12 个月的 15 个工作日内支付其余的运维绩效服务费。合作期最后一年的运维绩效服务费应在社会资本方办理完移交手续且完成缺陷修复工作（如有）后的 1 个月内支付。如本项目最后一个运营年少于一个整的日历年，则根据上述年运维绩效服务费按时间进行折算，计算出该年的运维绩效服务费。5.绩效考核与创新相容的规定项目建成后项目设计达到中华人民共和国建筑工程质量标准的要求。当项目产出绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款；未达到约定标准的，项目实施机构应执行项目平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目39合同约定的惩处条款。产出说明仅对应69、付产出的规格提出要求，不对项目的投入和项目公司的具体实施等如何交付问题提出要求，从而提供创新机会。在与项目公司签订的 PPP 项目合同中，政府方提前根据项目预期的工程规模、投资估算和投资收益分析，提前制定项目的维护标准、经营期限。项目公司通过技术创新降低投资金额、增加经营收入。政府方除了正常的税费外，按股权比例参与分配，不得通过建成后的建设投资决算重新核定收费标准削弱项目公司通过技术创新降低工程造价的积极性。（三）调价机制（三）调价机制PPP 项目特许经营期限通常较长，期间不可确定的因素较多，因此需要对建立科学合理的调价机制。1、可用性服务费可用性服务费根据 PPP 合同约定计算，经过审计部门70、审计金额的基础上，结合建设期绩效考核结果确定。项目全生命周期内，国家利率的浮动，可能会影响社会资本方的收益率。当中国人民银行发布的五年期或以上贷款基准利率增减值超过 2%时，可由实施机构或项目公司提出申请，报请平昌县人民政府，项目公司提出申请的，由项目实施机构组织税务、发改、审计、监察等部门调查核实后进行调整。2、运维绩效服务费自工程进入维护期起至合作期届满，项目运营期内发生下列情形导致成本超过 4%时，由项目公司向政府方以书面形式提出调价申请平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目40文件，并提供调价详细说明和相关证明资料。政府方接到项目公司调价申请文件后，组织财政、物价、审计、统计等相关71、部门联合对项目公司的成本进行监审，以保本微利为原则确定调整后的维护费后，由政府方向县政府报批，获得县政府批准后，调整后的维护费自每个价格调整年的 1 月 1 日起执行。a、项目运营期内受物价指数、劳动力市场指数等因素的影响导致项目运营成本变动的；b、项目运营期间，出现不可预知的经营环境变化，如重大法律政策调整，自然灾害、市场环境等，导致项目运营出现较大变动时，经过双方协商一致，可启动调价机制。六、六、项目移交项目移交（一一）移交范围）移交范围本项目移交的范围包括:1.使用本项目占有的土地的权利；2.资产类设施：本项目建设形成的所有资产，包括但不限于道路、景观工程、绿化工程、项目建筑物及其项目设72、施、与设施相关的所有设备及备品备件，以及与上述资产相关的尚未到期的保证、保险和其他协议中的利益；3.社会资本方依合同约定拥有的项目收益权；4.管理和维护本项目所需的技术文件和技术诀窍，以及所有维护手册、维护记录、设计图纸、工程档案、质量保修书等有关资料；5.其他政府方要求的合理的物品和资料。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目41具体移交范围及清单以 PPP 项目合同约定为准。（二二）移交标准）移交标准1.权利方面的条件和标准：上述移交不应附带任何负债或违约、侵权责任,不应设有任何抵押、质押等担保权益或产权约束,亦不得存在任何种类和性质的索赔权。所有与移交的设施、权益、文件等有关的负债、73、违约、侵权责任、抵押、质押等担保权益、产权约束或索赔权,应由社会资本方全部清偿、赔偿或解除完毕。2.技术方面的条件和标准：项目设施应符合PPP项目合同约定的技术、安全和质量标准，并处于良好的技术状态和正常使用状态。（三三）移交程序）移交程序1.移交准备：在项目正式移交前 6 个月，社会资本方向政府方提供一定数额的移交履约保函，由政府方和项目公司共同组成的移交工作小组，具体负责项目的移交事宜。2.移交工作小组需要对项目的运行状况进行评估并对项目状况能否达到本合同约定的移交条件和标准进行评价。3.项目状况不符合约定的移交条件和标准的，政府方有权单方面提出整改意见书，并要求项目公司对项目进行及时修复74、，若在规定时限内仍不满足移交要求的，政府方有权按 PPP 项目合同约定兑取保函全部或部分金额。4.在项目达到本合同约定的移交标准及条件后，项目移交工作小组出具移交报告，完成移交。七、七、相关配套安排相关配套安排平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目42（一）土地的取得与限制（一）土地的取得与限制根据国土资源部划拨用地目录及四川省国土资源厅关于实施及补充说明的通知（川国土资函2002 123 号），本项目涉及的土地性质为城市基础设施项目用地，包括供水设施、绿地、市政广场、市政道路等项目的用地，原则上政府以划拨方式供地给相关主管部门，再提供给项目公司使用。具体安排如下：主管部门向项目公司提供项75、目建设用地的及相关进入场地的道路使用权，并根据项目建设需要为项目公司提供临时用地。项目公司无权将土地转让、出租及抵押，且不得用于任何与本项目建设、运营无关的用途。（二）其他配套安排（二）其他配套安排项目建设期间所需土地使用、水、电等基础设施，以及项目运营维护期间涉及的相关机构或部门，均需明确各自的职责范围及分工衔接。包括但不限于：1.组建项目建设管理机构,对项目实施进行跟踪服务；2.负责协调解决工程项目建设中的有关地方矛盾，以使工程顺利推进；3.负责项目的前期工作（包括但不限于拆迁、杆线迁移、建设用地、临时用地、给排水、电等基础工作）；4.负责无偿提供必要的临时施工场地；5.协助提供项目融资所76、需的相关文件，办理项目融资事宜；6.及时足额支付项目偿付款项。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目43第七章第七章 合同体系合同体系一、一、合同体系概述合同体系概述本项目合同体系主要包括项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等。项目合同是其中最核心的法律文件。项目边界条件是项目合同的核心内容，主要包括权利义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界。权利义务边界主要明确项目资产权属、社会资本承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果等。交易条件边界主要明确项目合同期限、项目回报机制、收费定价调整机制和产出说明等。履约保障边界主要明确强制77、保险方案以及由投资竞争保函、建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成的履约保函体系。调整衔接边界主要明确应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。具体如下：（一）（一）PPPPPP 项目合同项目合同PPP项目合同是项目实施机构平昌县卫生和计划生育局与社会资本方签订的约定项目合作主要内容和双方基本权利义务的协议。PPP项目合同主要明确双方的合作范围、权利和义务、项目建设期限、项目付费、终止和补偿等事项，确保项目特许经营期内的顺利实施。PPP项目合同是其他合同产生的基础，也是整个 PPP 项目合同体系的核心。本项目中的 PPP 项目合同由项目实施机构与社会78、资本方签署。项目公司成立后，由项目公司与项目实施机构重新签署 PPP 项目合同，平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目44或者签署关于承继 PPP 项目合同的补充合同。（二）股东协议（二）股东协议股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立长期的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要条款：前提条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营范围、股东权利、履行 PPP项目合同的股东承诺、股东的商业计划、股权转让、股东会、董事会、监事会组成及其职权范围、股息分配、违约、终止及终止后处理机制、不可抗力、适用法律和争议解决等。本项目的股东协议由社会资本方与项目实施机构指定的政府方出资人签订79、。（三）履约合同（三）履约合同1.工程承包合同。项目公司一般只作为融资主体和项目管理者而存在，本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的条件，因此可能会将部分或全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商，签订工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同。本项目中的工程承包合同由项目公司和依法选定的工程承包商签订。2.项目运营服务合同。根据 PPP 项目运营内容和项目公司管理能力的不同，项目公司有时会考虑将项目全部或部分的运营和经营事务外包给有经验的运营商，并与其签订运营服务合同。本项目根据后续形势发展决定是否将运营事务外包，但运营、维护事务的外包需要事先取得80、政府的同意，且项目公司的运营和维护义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他运营商实施而豁免或解除。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目45（四）融资合同（四）融资合同从广义上讲，融资合同可能包括项目公司与贷款方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合同、政府与贷款方和项目公司签订的直接介入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最主要的融资合同。在项目贷款合同中一般包括以下条款：陈述与保证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适用法律与争议解决等。同时，出于贷款安全性的考虑，贷款方往往要求项目公司以其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供某种形式的81、担保或由政府作出某种承诺。本项目中的融资合同根据后续具体的融资方式由项目公司和融资提供方签订。（五）保险合同（五）保险合同由于 PPP 项目通常资金规模大、生命周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常可能涉及的保险种类包括建筑工程险、针对设计或其它专业服务的专业保障险、针对间接损失的保险、第三人责任险、政治风险保险等。本项目中的保险合同由项目公司与保险提供方分别签订。（六）其他合同（六）其他合同在 PPP 项目中还可能会涉及其他的合同，例如与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。二、二82、PPPPPP 项目合同主要条款项目合同主要条款（一）合作关系条款（一）合作关系条款平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目461.本项目合作以 BOT“建设-运营（维护）-移交”的模式合作，即政府方授予社会资本方投资建设权，由社会资本方负责项目的设计、投资建设；建成后的项目所有权归政府方，社会资本方在项目建成后负责项目的经营、维护，项目运营维护期为 10 年，运营维护期届满后社会资本方将项目无偿移交给政府方。2.本项目具体建设和维护范围包括：（1）建设内容及规模：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设（即平昌妇幼保健计划生育服务中心（妇女儿童医院）迁建，平发改审【2017】35 号）。整个83、项目计划用地约 34.4 亩，实施总体规划，分期进行；一期规划建设业务综合楼（包括保健院综合楼、医疗垃圾收集站、门诊、医技、住院、行政综合楼、门卫室）；二期规划建设保健康复中心。本项目建设内容为一期建设，项目占地面积为 6706，总建筑面积 22558.7，建筑地上 10 层，地下 1 层，建筑高度 42 米，按二甲专科医院标准新建业务综合楼 1 幢，设置床位 160 张，购置相关设备，完善相关配套设施建设。（2）维护范围：项目公司主要负责项目后勤管理，包括项目区域内除医疗外设施设备的修理维护、保洁、绿化、安保等，具体以双方认可的维护清单为准。项目公司应当确保运营维护的质量。项目医疗服务及医疗84、设施设备的修理维护由医院自行负责。（二）权利义务条款（二）权利义务条款平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目471.政府方的权利义务（1）政府方的主要权利如下：1）授予社会资本方或项目公司项目特许经营权。2）对项目公司的投资建设过程实施监管，包括项目融资及资金到位和使用情况、项目建设进度、工程质量、安全防范措施等；如发现存在违约情况，有权根据PPP 项目合同的约定进行处罚。3）会同财政局、发改委、监察局、审计局等部门对本项目建设运营维护工作质量、效益情况按年度实施绩效评价，并提出相关工作整改意见，监督社会资本方整改落实。4）遇紧急情况，在可能严重影响公众利益的情况下，政府方依法对社会资本方85、承担的运营维护管理工作实施临时接管，如涉及费用，双方协商解决。5）在项目公司严重违约时，有权提前终止合作。6）将项目财政支出责任纳入政府当年财政预算和中长期财政规划，并取得人大批复同意。（2）政府方的主要义务如下：1）为项目公司无偿提供项目建设所涉土地。2）协调项目公司与相关职能部门的关系，协助项目公司获得项目投资建设相关审批文件。3）为本项目建设施工提供必要条件与其他支持，包括水、电、气和道路等配套设施等，做好征地拆迁、土地报批等项目前期工作，提供良好的社会治安及施工环境。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目484）履行PPP 项目合同约定的付款等义务。5）合作期限届满或提前终止时，接86、收相关项目设施，并按PPP项目合同约定支付补偿款项等。2.社会资本方的权利义务（1）社会资本方的主要权利如下：1）按照约定回收投资成本，取得投资回报。2）对本项目实施过程进行组织协调，并获得政府的协助支持。（2）社会资本方的主要义务如下：1）按照约定注册成立项目公司，负责指导、协调项目公司的各项经营管理活动。2）按约定提供项目资金。3.项目公司的权利义务1）具体负责本项目的投资、融资、建设、维护和移交，并承担相应的责任和风险。2）接受和配合政府相关部门对本项目的监管等。（三三）项目前期工作条款）项目前期工作条款为保证本项目 PPP 合同项下工程建设的顺利开展,政府方负责完成聘请咨询顾问、组织实87、施招投标、征地拆迁(含管网迁改)、地质勘察、可行性研究报告、地质灾害危险性评估、水土保持方案、环境影响评价书、初步设计、施工图设计及审查等前期工作。政府方为完成上述前期工作所产生的前期费用由社会资本方承担,并计入项目投资。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目49（四）工程建设条款（四）工程建设条款1.工程总包方的选择条款若社会投资方本身具有建设相关资质，政府方可以将社会资本方的采购与施工总承包单位的招标同时进行，中标的社会资本方为本项目的工程总包方。2.工程进度、质量、安全、管理要求条款（1）工程工期本项目工程工期为 2 年，具体以经批复的施工图设计文件为准。开工日以总监理工程师发出的开88、工令为准。工期延误的按照 PPP 项目合同的约定承担违约责任。（2）工程质量条款1）社会资本方负责要求施工单位在开工前制定工程质量保证措施和质量控制计划，报政府方备案。工程质量应符合相关法律法规、行业要求的最新标准。2）社会资本方与施工方应在缺陷责任期内对移交工程承担缺陷责任。3.项目验收条款工程应在完成建设后及时完成项目竣工验收，具体以项目合同约定及相关法律法规规定为准。4.履约保证金/保函PPP 项目合同签订的同时，社会资本方向政府方缴纳项目投资总额 10%的见索即付的履约保证金或者银行保函。政府方在社会资本方平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目50违反 PPP 项目合同履约担保的相89、关条款时，有权按 PPP 项目合同约定不予退还履约保证金或直接兑取履约保函金额。（五）维护服务条款（五）维护服务条款1.维护范围项目公司主要负责项目后勤管理，包括项目区域内除医疗外设施设备的修理维护、保洁、绿化、安保等，具体以双方认可的维护清单为准。项目公司应当确保运营维护的质量。项目医疗服务及医疗设施设备的修理维护由医院自行负责。2.维护质量符合现行法律法规的规定标准及社会资本方承诺的标准，使项目资产处于良好、有序状态。3.维护期履约保证金/保函运营维护期开始当日，项目公司向政府方提供维护期年度服务费10%的见索即付的维护履约履约保证金或银行保函。政府方在项目公司触发 PPP 项目合同维护履90、约担保的相关条款时，有权按 PPP 项目合同约定不予退还履约保证金或直接兑取履约保函金额。（六）收入和回报条款（六）收入和回报条款1、可行性缺口补助本项目存在使用者付费，但经过初步财务测算，本项目的使用者付费不足以满足社会资本方的成本回收和获取合理的投资收益，故需由政府予以财政补贴。可行性缺口补助为本项目的回报机制。政府方在工程竣工验收合格后按年（次）支付相关费用。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目512.付费机制当年运营补贴支出数额=项目可用性服务费+运营维护绩效服务费-当年使用者付费数额。详细参见第六章第五条回报机制，具体以 PPP 项目合同为准。（七）（七）项目移交条款项目移交条91、款1、移交范围本项目移交的范围包括:1.使用本项目占有的土地的权利；2.资产类设施：本项目建设形成的所有资产，包括但不限于固定资产、项目建筑物及其项目设施、与设施相关的所有设备及备品备件，以及与上述资产相关的尚未到期的保证、保险和其他协议中的利益；3.社会资本方依合同约定拥有的项目收益权；4.管理和维护本项目所需的技术文件和技术诀窍，以及所有维护手册、维护记录、设计图纸、工程档案、质量保修书等有关资料；5.其他政府方要求的合理的物品和资料。具体移交范围及清单以 PPP 项目合同约定为准。2.移交标准（1）权利方面的条件和标准：上述移交不应附带任何负债或违约、侵权责任,不应设有任何抵押、质押等担92、保权益或产权约束,亦不得存在任何种类和性质的索赔权。所有与移交的设施、权益、文件等有关的负债、违约、侵权责任、抵押、质押等担保权益、产权约束或索赔权,应由社会资本方全部清偿、赔偿或解除完毕。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目52（2）技术方面的条件和标准：项目设施应符合 PPP 项目合同约定的技术、安全和质量标准，并处于良好的技术状态和正常使用状态。3.移交保函在项目正式移交前 6 个月，社会资本方向政府方提供一定数额的移交履约保函，政府方在社会资本方触发 PPP 项目合同移交履约保函的相关条款时有权按 PPP 项目合同约定兑取保函全部或部分金额。（八）绩效考核条款（八）绩效考核条款政93、府方采用 PPP 模式建设的主要目的是引进经验丰富的社会投资人,利用其先进的技术及高效的运作管理模式实现建设成本的减少以及提供优质高效的运营维护服务。如何衡量是否减少了建设成本，以及是否提供了更优质高效的服务质量，需要借助绩效考核来加以评判。PPP 项目的绩效考核应按照事先制定的绩效标准和指标体系，并运用数理统计、运筹学等科学的方法,按照一定的程序进行。本项目的绩效考核参照如下原则建立、执行：1.绩效考核主体：项目实施机构组织绩效考核小组，考核对象为项目公司。2.项目公司在绩效评价工作中承担以下职责：（1）提供工程绩效评价所需的有关资料；（2）提供有关年度财务决算报表和审计报告；（3）配合绩效94、考核小组开展项目现场考察。3.绩效考核层次：本项目绩效评价包括以下层次：一是建设期绩效考核，在工程建设期内，每年项目综合管理、质量管理、进度管理、平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目53资金管理、安全管理、环境影响等关键绩效指标进行考核，以便促进社会资本建设成本的控制和建设效率的提高。二是运维期绩效考核评价，重点对项目运营、维护管理、公众满意度等方面进行综合评价，以绩效监控结果作为政府支付运维绩效服务费的调整依据，同时通过绩效监控加强项目运营维护的监管。三是项目实施完毕后按照国家法律法规规定进行中期评估，对项目的总体目标实现程度、成本效益、可持续性等进行评价，评价结果作为完善 PPP 模95、式制度体系的参考依据。4.考核时间：第一层次的考核设在工程建设期进行，第二层次的考核在项目运营后每年进行，第三层次的考核按国家法律法规规定执行。5.绩效考核指标：（1）建设期绩效考核指标包含但不限于：综合管理、质量管理、进度管理、资金管理、安全管理、环境影响等。（2）运维期绩效考核指标包括但不限于：设备设施维护、项目区域内日常安全管理与事故管理、政府满意度、公众满意度等。6.绩效评价标准：绩效评价的方法有很多种，比如计划标准、标杆标准、历史数据系列分析标准等。建议本项目采用计划标准进行考核。计划标准指将不同的考核指标设置相应的权重及打分标准，考核主体按照该预设的评分标准进行绩效打分评价。平昌县96、黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目547.绩效评价方法：（1）建设期绩效考核：项目建设期内，每年对工程建设质量、安全、工期、环保等内容进行绩效考核并计算算术平均分，该得分在每年可用性付费中予以体现。当项目进入运营期后对质量缺陷处理则依据中华人民共和国建筑法第 62 条、建设工程质量管理条例第 6 条规定实行质量保修制度。即在支付可用性服务费中扣留建筑安装工程费用的 3%5%（具体以合同约定为准）作为质量保修金，在缺陷责任期内由社会资本方造成的工程质量缺陷，社会资本方应负责维修，并承担鉴定及维修费用。如社会资本方不维修也不承担费用，政府方可按合同约定扣除保留金，并由社会资本方承担违约责任。缺陷97、责任期届满后，对于工程维修则纳入运营维护成本，转而执行运营维护绩效考核办法。本考核办法实行扣分制，总分为 100 分，合格分为 90 分，每项分值扣完为止。具体考核项目介绍如下：A.综合管理：项目是否建立保障措施，项目推进时信息交流是否顺畅，资料真实性进行考核，对项目管理、建设、验收等工作是否制定科学、完整、健全的档案制度，搭建项目风险评估机制等进行考核；B.质量管理：对项目是否建立全面的质量管理规定，并根据项目质检情况是否符合上述规定进行考核；C.进度管理：按照项目实际建设进度是否达到预期目标进行考核；D.资金管理：按照项目投资是否控制在概算范围内进行考核；平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区98、建设项目55E.安全管理：对项目是否建立健全的安全制度，并根据项目执行情况是否符合上述规定进行考核；F.环境影响：按照环境影响评价报告的要求，对周边土坡、植被、居民生活的影响，是否产生超量废弃、尘土和噪音进行考核。各项分值及具体考核办法如下表 7-1 所示：一级指标总分二级指标细项总分扣分标准（分值）扣分原因扣分得分综合管理15 分项目推进保障5 分未制定项目保障措施项目信息真实3 分项目信息交流不通畅项目档案管理5 分未制定各环节档案管理制度项目风险评估机制2 分未进行必要的风险评估质量管理30 分项目管理制度或质保体系5 分未制定明确的质量目标5 分质量管理制度无针对性质量控制、监管5 分99、管理制度和措施未落实5 分质量缺陷未及时督促相关单位进行处理质量事故5 分对发生的质量事故或问题未及时督促相关单位进行整改5 分发生的质量问题影响工程设计平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目56进度管理10 分进度计划4 分无总进度计划和年度计划未按工程实际进展情况调整进度计划进度完成情况6 分开工滞后影响工程总进度因非不可抗拒因素未按进度计划完成阶段目标无故要求压缩或拖延工期资金管理20 分资金计划与到位10 分无资金计划与年度计划资金到位不及时影响工程建设计量与支付10 分未制定工程计量与工程款支付的相关规定及程序未认真执行工程款支付程序无故拖欠工程款安全管理15 分安全制度5 分未100、建立安全责任制度或制度无针对性安全规章制度未得到落实应急预案5 分未制定安全管理应急预案安全事故处理5 分未及时处理安全事故平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目57环境影响10 分环保制度10 分未建立环境保护制度或未得到有效执行表 7-1可用性服务绩效考核表说明：若国家、省、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的的相关法律、法规、规范文件，以国家、省、市出台的最新标准为准进行调整并执行。（2）运维期绩效考核：在运维期内按年进行考核，按选择的指标采用绩效评价标准得出运营维护绩效考核得分，该得分每年在运维服务费中予以体现。运营维护绩效考核包括设备设施、消防安保、101、环境卫生、其他综合考核内容等考核内容，每年进行一次。运维绩效考核得分共计 100分，每项分值扣完为止。各项分值及具体考核办法如下表：(A)设备设施考核内容考核内容考核内容考核标准考核标准打分标准打分标准一、设备设施管理（一、设备设施管理（3030 分分）（一）供水设备运行正常，设施完好、无渗漏、无污染；有 严 格 的 保 障 措施，水质符合卫生标准；排水、排污管道通畅，无堵塞外溢现象1、设备运行正常，设施完好（水箱无锈蚀、水箱间保持清洁）发现水箱渗漏、污染等一处不合格扣 0.5 分2、水箱封闭上锁发现一处不符合扣 0.2 分3、水箱清洗记录4、水箱消杀记录5、水质符合标准（卫生防疫部门水质化验102、合格证明）没有水质化验合格证扣 0.5分6、排水管道、雨水井、化粪池定期清淘发现一处堵塞或外溢扣 0.5分7、消防泵、喷淋泵、排污泵、稳压泵、发现一处不符合扣 0.2 分平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目58供水泵等水泵运行、备用切换情况是否良好，控制线路、终端设备试验其动作性能。8、抽查不同机房共 10 个阀门无跑、冒、滴、漏，无锈蚀并上黄油发现一处不符合扣 0.2 分（二）制定供电系统管理措施并严格执行，记录完整；供 电 设 备 运 行 正常，配电管理符合规定，楼道灯等公共照明设备完好1、供电管理措施（含超负荷用电管理的内容）发现一处不符合扣 0.2 分2、设备保养计划3、设备定期103、保养记录4、设备维修记录5、设备运行记录6、有紧急情况处理预案7、日常巡视记录8、有绝缘设备并年检9、设备台账10、备用发电机试运行记录11、有防、灭鼠及防火措施（三）电梯按规定或约定时间运行，安全设施齐全，无安全事故；轿厢、井道保持清洁；电梯机房通风、照明良好1、轿厢内壁平整、无损伤发现一处不符合扣 0.2 分2、操纵箱面上的各按钮、开关功能正常3、轿内楼层指示信号齐全、清晰4、轿厢内应有监控装置5、轿厢内至消防中心的对讲有效6、安全触板或光电应有效7、轿门与轿壁应无碰撞无摩擦8、轿厢内的紧急照明有效9、机房门应安全、可靠；应有机房重地，闲人免进标识10、机房墙壁完整，无孔洞平昌县黄滩坝医疗104、科技产业园 A 区建设项目5911、机房墙壁、场地洁净12、机房应有通风装置（最好采用空调）13、机房有灭火装置14、机房照明应为日光灯、并齐全、有效15、机房内有电源插座16、机房与消防中心对讲有效17、机房有电梯松闸扳手18、机房有电梯盘车手轮19、曳引机应完好、洁净20、曳引机漏油应符合国家标准21、曳引机在运行中应无较大抖动22、控制柜应完好、洁净23、底坑照明有效24、底坑急停开关有效、安装正确、牢固、无破损25、底坑断绳开关有效、安装正确、牢固、无破损26、缓冲器开关有效、安装正确、牢固、无破损27、液压缓冲器安装正确、无锈蚀28、随行电缆不应打结、扭曲、过长等29、有补偿链时，补105、偿链不应扭曲，不应与其他装置碰撞30、撞板与缓冲器的距离符合标准31、超载装置有效32、坑底不得渗水、积水33、底坑应清洁、无杂物34、底坑有大积水时，其上应铺设盖板平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目6035、底坑排污系统应有效(B)消防安保考核内容考核内容考核标准考核标准打分标准打分标准二、消防安保管理（二、消防安保管理（2020 分分）（一）消防设备设施完好无损，可随时起用；消防通道通畅；制定消防应急方案1、消防器材及标志完好、有效发现一处不符合扣0.5 分2、消防设备分布图3、消防设备保养记录4、消防设备维修记录5、消防通道通畅6、消防人员培训记录7、消防安全预案（二）有专业保安106、队伍，实行 24 小时值班及巡逻制度；保安人员熟悉周围环境，文明执勤，训练有素，语言规范，认真负责；危及人身安全处有明显标识和具体防范措施1、各个出入口有保安执勤发现一处不符合扣0.5 分2、实行 24 小时值班记录（交接班记录）3、保安人员名单、排班及岗位分工4、巡逻路线图及巡逻记录5、保安人员培训及考核记录6、警械警具检查记录表7、物品放行条8、各种突发事件处理预案9、突发事件处理记录10、变配电等设备、施工现场处有明显警示标识11、现场有防护措施(C)环境卫生平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目61考核内容考核内容考核标准考核标准打分标准打分标准三、环境卫生管理（三、环境卫生管理（107、3030 分分）（一）环卫设施完备，设有垃圾箱、果皮箱、垃圾中转站1、设施齐全（垃圾箱、果皮箱、垃圾中转站）垃圾分类收集发现一处不符合扣0.2 分2、设施保持清洁（二）清洁卫生实行负责制，有专职清洁人员和明确的责任范围，实行标准化清洁保洁1、保洁人员名单发现一处不符合扣0.2 分2、保洁员保洁区域实行负责制，分工责任明确3、保洁工作标准、时间安排4、地面整洁无污物5、保洁检查巡查记录（三）垃圾日产日清，定期进行卫生消毒灭杀1、垃圾按规定时间清运发现一处不符合扣0.2 分2、生活垃圾和医疗废弃物分别存放清运3、消杀计划定时喷洒灭鼠、除虫消毒药剂4、消杀记录（四）门诊、各业务科室卫生质量达标1、地108、面目视干净，无杂物、无口香糖渍、水渍、尘渍、痰渍、胶渍等发现一处不符合扣0.2 分2、墙面保持光亮无尘、无污渍、无蜘蛛网3、玻璃门窗无污渍、尘渍、水渍、无手印，光洁明亮4、天花板、风口、悬挂装饰、悬挂牌目视无蜘蛛网、无污渍、无尘渍5、烟灰缸、废纸桶无污渍、痰渍、尘渍、无异味6、标志牌、信箱等公共设施、消防设施干净，无积尘（五）电梯卫生质量达标1、不锈钢电梯门（内侧、外侧）、不锈钢门框、不锈钢轿厢内壁面、按键及面板、天发现一处不符合扣0.2 分平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目62花板不锈钢等，无污渍、无尘，保持光亮、无手印2、电梯轿厢天花板、灯罩及风口无尘、无蛛丝、无污渍，光亮、干净；109、轿厢大理石地面随时保持干净，无污渍、尘渍、痰渍3、电梯门轨槽保持干净，无泥沙、灰尘（六）卫生间卫生质量标准1、地面干净，无污渍、水渍，无异味发现一处不符合扣0.2 分2、天花板、灯罩及风口干净，无尘、无蜘蛛网、无污渍3、墙身及隔板干净，光洁，无污渍、灰尘，用纸巾擦抹 60cm 长无明显污染4、玻璃镜面、不锈钢面板目视无灰尘5、便器无污垢、无异味6、垃圾桶无污垢、无异味（七）病房干净整洁1、室内干净整洁发现一处不符合扣0.2 分2、地面、墙面、天花板干净、无破损3、各类设备放置整齐、无灰尘(D)其他考核内容其他考核内容总分 20 分，具体考核项目、要求、标准明细如下：指标类型考核标准扣分原因扣分110、得分社会效益1、市民投诉情况成本控制1、耗材数量异常2、养护人员工资偏高3、养护次数过于频繁4、存在大修风险平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目635、管理人员过多，管理费用增长过快综合管理1、接受报修不及时，存在反复维修2、资产负债率达到 80%以上3、党建工作落实不到位可持续发展1、未体现社会责任，相应国家政策2、未按约定及时还本付息3、违规举借新的债务8.绩效报告编制：绩效报告是绩效评价系统的输出信息，每次考核后均应以正式书面绩效报告的形式呈现绩效考核结果。9.反馈机制建立：绩效评价结果应依法对外公开，接受社会监督，切实提高项目实施水平和效益。同时，政府方应将绩效评价结果作为PPP111、 项目的财政补贴、收费标准、合作期限等重要内容调整的依据，可通过合同约定具体调整条件和方式，保证公共利益最大化。（八八）违约责任条款）违约责任条款1.政府方的违约责任（1）妨害投资建设权的行使：由于政府方原因导致项目公司投资建设权的行使受到妨害的，应承担由此造成的项目公司的直接经济损失。（2）政府方如不能按期将土地交给项目公司使用，政府方对项目公司工程施工工期应给予相应的延期，并对由此造成的人工窝工、机械闲置及其带来的相应管理成本给予经济补偿。（3）迟延支付：政府方对项目公司的任何逾期未付款项，逾期不足 30 日的不计息；逾期超过 30 日的，应从逾期 30 日起至收款方平昌县黄滩坝医疗科技产112、业园 A 区建设项目64实际收到款项之日止，除应付投资收益外，对当期未支付的资金按日万分之一的标准向项目公司支付违约金。（4）政府方未能根据 PPP 项目合同约定及时足额缴纳项目资本金及项目公司注册资本金的，项目公司可向政府方发出书面催缴通知，若该催缴通知发出后的 10 个工作日内政府方仍未积极履行，则政府方应自逾期之日起每日按所欠金额的万分之三向社会资本方支付违约金，直至政府方全面履行完毕止。若给项目公司造成损失的，政府方同时应承担赔偿责任。2.社会资本方的违约责任（1）社会资本方未能按照相关约定注册成立项目公司，或因项目公司严重违约，政府方按照项目合同的约定提前终止的，社会投资人将被取消合113、作资格。（2）因项目公司违约造成重大损失的，社会资本方应当承担连带赔偿责任。（3）在政府方已完成政府付费的前期工作并满足了项目法定开工和融资满足条件的前提下，中标人或项目公司因自身原因未按照资金投资计划规定期限内向项目支付投资资金的，从应付之日起至实际投入资金之日止向政府方按日万分之三违约利息支付违约金；中标人或项目公司支付上述费用超过 30 日的，政府方有权兑取履约保函。（可参考，以本项目PPP 项目合同为准）。（九九）提前终止）提前终止平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目65本项目提前终止主要指建设期、维护期提前终止，导致项目提前终止的原因主要包括政府方违约、项目公司违约、法律变更和114、不可抗力事件，不同情形下：1.在建设期期间（1）政府方违约：由于政府方违约造成项目合同提前终止的，按照已完成并合格且经审计确认工程量的 115%向社会资本方进行结算；（2）社会资本方或项目公司违约：由于社会资本方或项目公司违约造成项目合同提前终止的，按照已完成并合格且经审计确认工程量的 85%结算工程费用，并按照 PPP 项目合同约定的收益率及约定的支付时间节点计算并支付相应可用性服务费，且政府方无须向社会资本方或项目公司承担任何补偿或赔偿，本合同自动终止。2.维护期间（1）政府方违约：由于政府方违约造成项目合同提前终止的，按照项目合同的约定进行赔偿；（2）社会资本方或项目公司违约：由于社会资115、本方或项目公司违约造成项目合同提前终止的，按照项目合同的约定进行赔偿。3.不可抗力由于不可抗力造成本项目提前终止的，本着谁管理、谁运营，谁承担风险的原则”，政府和社会资本方各自承担相应责任；项目公司未按项目合同约定进行投保的，因不可抗力造成的损失全部由项目公司承担。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目66第八章第八章 监管架构监管架构依据关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金【2014】113 号）监管架构规定：监管架构主要包括授权关系和监管方式。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权；监管方式主要包括履约管理、行政监管116、和公众监督等。一一、履约管理履约管理1.履约管理最主要的方式就是合同控制，因此为保证社会投资人（项目公司）严格按照特许经营权的范围履约，授权方可根据合同内容对社会投资人的融资、建设、运营、维护和移交等进行义务定期监测。对项目产出的绩效指标编制季报和年报，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。2.在项目协议中设置相应的履约条款是十分必要的。履约管理在合同控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在特许经营协议生效后，由项目公司向授权方出具可接受格式的履约保函，以保证项目公司履行本协议项下建设、运营维护项目设施等的义务。项目公司在特许经营期内应保持保函数额的固定性及保函的有效性。此项目中保函的受117、益人应为县政府指定机构。二二、行政监管行政监管平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目67行政监管是行政机关根据法律、法规授予的行政权力，对项目公司、从业人员和各相关方实施监督、检查、奖惩、勒令整改等一系列行为的统称。在国内目前的法律和机构框架内，行政监管仍然是 PPP项目前期最主要的监管方式。就本项目而言，前期阶段的选定投资人、规划、可研、立项、投资等一系列工作均需要行业主管部门、职能监管部门（规划和建设局、发改、环保等）等相关部门的各项审批，即政府部门在履行 PPP 项目的准入监管和投资监管职责。1.公共安全：各相关行政部门（规划和建设局、安检、质检等）应在各自职权内对项目实施安全监督监118、察，防范重大安全事故发生。监管职责包括但不限于：建设工程安全检查、生产运营设施达标检查、工程项目完工验收等。2.行业主管部门应会同相关职能监管部门制定完善的项目绩效评价体系，加强对项目公司在 PPP 合同期内绩效的考核。不仅只关注短期的工程建设质量，更加注重运营期质量标准的制定和落实，以检验服务效果，切实施行基于运营绩效的付费制度。3.除了按照协议对项目公司运营绩效进行日常考核并据此支付相关服务费外，行业主管部门需要建立定期评估机制，通常每 3-5 年组织一次中期评估，全面评估项目的技术、管理运营和财务表现，督促投资人持续改进项目管理水平，提升服务效率。三三、公众监督公众监督（一一）重大事项公119、示重大事项公示平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目68在处理涉及公众利益的相关问题上，应该主动提前公示，如环保、拆迁、紧急琉散、运营计划调整等事项。公示的渠道应当包括但不限于：政府和项目公司的官方网站、官方微博、微信号、当地主要媒体等。根据事件的影响范围和重要程度，双方可选择合适的信息发布渠道。如果单一方向的信息告知不足以解决相关问题，可能还会涉及利益相关方的意见征询、座谈、电话访问具有交互功能的形式。（二）（二）建立通畅的公众意见反馈的渠道建立通畅的公众意见反馈的渠道如设立投诉热线、开通具有信息反馈功能的官方微博、微信号等，并指定专门的部门或人员负责，对公众意见提供反馈。（三）（三）搭120、建媒体沟通平台搭建媒体沟通平台项目公司可根据企业的人力资源情况，设立新闻办公室或类似机构，负责官方信息平台的维护运营、媒体关系的处理、公众信息的搜集和反馈等。四、四、政府方的介入权政府方的介入权（一一）项目公司未违约情形下的介入）项目公司未违约情形下的介入1.存在危及人身健康或安全、财产安全或环境安全的风险；2.介入项目以解除或行使政府的法定责任；3.发生紧急情况，且政府合理认为该紧急情况将会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染，并且会影响项目的正常实施。（二二）项目公司违约情形下的介入）项目公司违约情形下的介入项目公司在约定的期限内仍无法补救违约的情形。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区121、建设项目69第九章第九章 采购方式选择采购方式选择一、一、采购方式采购方式根据中华人民共和国政府采购法及相关规章制度以及项目采购需求特点，依法选择采购方式：公开招标。且根据中华人民共和国招投标法实施条例第 9 条第一款第（三）项“除招标投标法第六十六条规定的可以不进行招标的特殊情况外，有下列情形之一的，可以不进行招标：（三）已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供的”，可知：若社会投资方本身具有建设相关资质，政府方可以将社会资本方的采购与施工总承包单位的招标同时进行，可避免二次招标。二、二、对社会资本方的要求对社会资本方的要求1、具有独立承担民事责任的能力，即具备有122、效存续的法人资格；2、具有良好的信誉及健全的财务制度；3、具备市政工程施工总承包二级或以上资质；4、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；5、具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；6、接受联合体竞标，联合体成员数量不超过 3 个。采购时可参考上述条件进行明确公开采购资格条件，具体条件要求以采购文件载明的为准。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目70三、三、评审小组评审小组根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金【2014】113 号）及财政部关于印发的通知（财金【2014】215 号）等相关法规的规定，评审小组由项目实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评123、审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中应至少包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。再根据本项目的具体情况，我们建议组成包括 1 名行业工程建设专家、1 名财务专家、1 名法律专家和 1 名工程造价专家在内的 5 人评审小组，评审小组专家可由项目实施机构自行负责选定。四、四、评审办法评审办法本项目具体评审办法，根据本项目特性和项目实施机构的要求，在采购文件中明确。（一）资格审查以资格预审的方式开展，采用合格制。项目有3 家以上供应商通过资格预审的，项目实施机构方可继续开展正式采购工作。（二124、）本次采购评审采用综合评分法，将报价、方案、资质、业绩等确定不同权重，并分别评分。报价部分：各供应商对年度回报进行报价，报价越低者得分越高。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目71方案部分：供应商根据项目采购需求，编写项目实施方案（含项目公司组建方案、建设方案、运营方案、财务方案、法律方案），评审小组将对实施方案的可行性、科学性、合理性进行评分。资质业绩部分：相关资质、类似业绩。如具有多个类似投资或施工项目业绩，将获得加分。四川智库策划咨询有限公司二一七年一月附件 1：核心边界条款附件 2：财务分析报告平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目72附件附件 1 1：平昌县黄滩坝医疗科技产125、业园：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A A 区建设项目核心边界条款区建设项目核心边界条款PPPPPP 项目操作流程图项目操作流程图项目名称：项目名称：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目项目地点：项目地点：巴中市平昌县境内项目领域：项目领域：医疗性质：迁建性质：迁建+新建所处阶段：所处阶段：准备投资规模投资规模：项目计划总投资为 15000 万元。其中：建筑工程 6357.82万元，安装工程 1015.14 万元，室外工程 942.74 万元，设备购置费4980 万元，工程建设其他费用 1117.00 万元，预备费 587.30 万元。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目73合作期限126、：合作期限：建设期 2 年，运维期 10 年项目实施机构：项目实施机构：平昌县卫生和计划生育局基本模式：基本模式：BOT付费机制：付费机制：可行性缺口补助、参照等额本金投资收益率：投资收益率：不超过 8%融资利率融资利率：实际利率以签订的融资协议为准，不超过自有资金投资收益率调价机制调价机制：人民银行五年期或上贷款基准利率增减值 2%以内不调差；综合成本变动率 4%以内不调差。核心风险分配：核心风险分配：序号风险名称承担主体风险分担比例及应对政府社会资本1法律环境风险（本级政府不可控）双方各自承担相应责任2法律环境风险（本级政府可控）3通货膨胀风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围127、的由调价机制解决4劳动力/材料设备价格上涨风险5利率风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决6税收调整风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决7市场需求风险政府承担最低需求风险，超过部分由社会资本方承担8不可抗力风险可通过为项目购买财产保险转移，不能转移部分风险双方各自承担相应责任9融资取得风险10勘察、设计风险政府方已完成勘察、设计11审批延误平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目7412重大地质变化政府方负责基于勘察导致的地质风险13工艺/技术水平低下14工程变更（社会资本方原因）15工程变更（政府方原因）16工程变更（其他原因）17128、工程超期社会资本方利用其先进的管理经验采取相应措施进行控制，相关风险自行承担，部分可靠购买相应保险进行转移。18建设成本超支19工程质量20施工安全21运营维护费用超支维护范围：维护范围：（1）项目公司主要负责项目后勤管理，包括项目区域内除医疗外设施设备的修理维护、保洁、绿化、安保等，具体以双方认可的维护清单为准。项目公司应当确保运营维护的质量。（2）项目医疗服务及医疗设施设备的修理维护由医院自行负责。资产权属：资产权属：1、本项目建筑物及相关设施的所有权归属于政府，项目公司拥有收益权。根据企业会计准则解释第 2 号第五条的相关条款规定：a.BOT 业务所建造基础设施不应作为项目公司的固定资产129、；b.建造期间，项目公司对于所提供的建造服务应当按照企业会计准则第 15号建造合同确认相关的收入和费用。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目75基础设施建成后，项目公司应当按照企业会计准则第 14 号收入确认与后续经营服务相关的收入。建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别确认融资产或无形资产。项目公司拥有的特许经营权只是一种债权，而非物权。项目公司的特许经营权是对基础设施进行运营、维护，并获取相应收益的权利，其中运营、维护为义务，收益权为权利，因此特许经营权的核心为收益权，属于将来金钱债权，依其性质可纳入依法可出质的“应收账款”的范畴。2、项目特许经营期届满后项目公司按130、照特许经营协议约定的移交范围、移交标准和移交程序等将项目资产、设施向巴中市平昌县政府实施机构（或指定机构）进行无偿移交。项目产出：项目产出：本项目建设内容为：建设业务综合楼（包括保健院综合楼、医疗垃圾收集站、门诊、医技、住院、行政综合楼、门卫室），建筑面积22558.7，按二甲专科医院标准新建业务综合楼 1 幢，设置床位160 张，购置相关设备，完善相关配套设施建设。采购方式：采购方式：公开招标履约担保体系：履约担保体系：条款投标保证金建设期履约保证金运维保证金移交保证金提交主体社会资本社会资本社会资本社会资本提交时间递交投标文件签署 PPP 合同维护期开始当日项目正式移交前6 个月退还时间递131、交建设履约保函竣工验收且递交运维保函递交移交保函移交完毕且质保期满受益人政府政府政府政府平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目76保函金额不超过总投资 2%不超过总投资的10%不超过最近平均6 个月的服务费不超过最近一起的大修费用担保事项投标文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保函提交等项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运营维护保函提交项目运营绩效、服务质量标准达标情况、安全保障、移交保函提交等项项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目77附件附件 2 2：平昌县黄滩坝医疗科技产业园：平昌县黄132、滩坝医疗科技产业园 A A 区建设项目财务分析报告区建设项目财务分析报告本项目测算为定量分析项目财务可行性分析，为本项目政府购买服务所支付的总价、年付费额、服务期限等提供决策依据。1、财务测算基本方法净现值法。净现值（Net Present Value）是一项投资所产生的未来现金流的折现值与项目投资成本之间的差值。净现值法是评价投资方案的一种方法。ntt1ti1CFNPVNPV项目的净现值nPPP 的合作年限i折现率CFt第 t 年的现金净流量2、税收处理说明需要特别说明的是：关于 PPP 项目的税收政策尚不明朗，项目公司在建设期间取得的增值税进项税额能否予以抵扣尚不可知。若不能抵扣，项目公司133、将承担高额的税负。本项目方案的税收按照以下方式处理，具体以税务部门的意见为准。（1）由于本项目可研报告已经涵盖相关税费，因此本项目的投资估算均为含税金额。（2）由于项目前期费用与工程其他费用金额相对较小且难以取得增值税专用发票，因此仅就建安工程费用考虑予以抵扣。建安工程费由施工单位开具增值税专用发票给项目公司，按照 11%的建筑业计平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目78算进项税额，设备购置费按照 17%的货物销售计算进项税额（根据可研报告估算本项目无设备购置费）。（3）本项目的运营成本主要为人工成本及少量材料费用，涉及金额较小且难以取得增值税专用发票，因此本项目运维成本的进项税额未考虑134、抵扣。（4）目前关于 PPP 项目公司的收入所适用的增值税税率尚未出台明确的规定。根据税务专家经验，并与税务部门沟通，本项目的可用性服务费以及运维服务费均按照 11%的建筑业计征增值税，具体以税务部门核定为准。（5）本项目的所得税税率按照 25%计算。3、现金流出（1）建设投资。根据项目可研报告估算，前期费用于项目期初一次性投入，建安工程费及预备费按照工程进度分批均衡投入，本项目投资计划表入下表 1-1 所示：项目名称第 1 年第 2 年合计(单位：万元)建筑工程费3,178.913,178.916,357.82安装工程费507.57507.571,015.14室外工程费452.53452.5135、3905.06设备购置费4,980.00-4,980.00其他工程费用1,117.00-1,117.00预备费312.49312.49624.98小计10,548.504,451.5015,000.00建设期利息-合计10,548.504,451.5015,000.00上级财政补助-政府股权支出158.2366.77225.00社会资本实际投入金额10,390.274,384.7314,775.00平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目79投资人资本金投入3,006.321,268.684,275.00投资人贷款投入7,383.953,116.0510,500.00表 1-1 项目投资计划136、表（2）项目运营成本根据行业专家初步测算，每年运营维护成本为 114.75 万元。1人员工资及福利费90 万元保洁人员10 人绿化人员1 人维修人员2 人安保人员12 人人均年工资3.6 万元财务报表2设备维护费14 万元设备购置费的 0.2%计取行业经验3材料购置费7 万元保洁工具、修理配件可按工资福利费 7%计取行业经验4其他费用3.75 万元可按工资福利费 4%计取行业经验日常维护成本合计114.75 万元5、现金流入本项目存在使用者付费，可通过提供停车看管服务等回收部分投资成本，但经过初步财务测算，本项目的使用者付费不足以满足社会资本方全部投资成本回收和获取合理的投资收益，故需由政府予137、以财政补贴。可行性缺口补助为本项目的回报机制。项目运营补贴期间，政府仅承担项目资本金本金及回报融资本息，运营成本及利润中使用者付费无法覆盖的差额部分。（1）方案 1：等额本金。政府当年支付责任=可用性服务费+运维服务费-当年使用者付费。可用性服务费及投资收益在运维期年末支付,包含社会资本投入的资本金及回报，项目融资本息。均按照等额本金方式计算，具体计平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目80算公式如下（最终以 PPP 合同确定为准）:1）可用性服务费：21xtNB1)-(x-BNBtNA1)-(x-ANAFII式中：Fx 为第 X 次可用性服务费；A 为社会资本方投入的项目资本金；N 为约138、定总支付次数，为定量，本方案为 11；X 为第 X 次支付，为变量，X=（1，2，3N）；t 为约定前后两次支付时间间隔，以年为单位，第 1 至第 11 期按约定支付间隔为 1 年，故取值为 1；I1为项目资本金投资收益率（方案设定综合利润率不超过 8%），I1=ic+i，ic 为基础利润率(方案设定综合利润率减去绩效考核得分所对应的浮动利润率的上限，依据本方案设定计算得出 ic=7%);i为浮动利润率,是进行绩效考核后,根据绩效考核结果对照下表所确定的利润率（本方案设定的浮动利润率上限为 1%);绩效考核得分(s)S9090S8080S7070S60SS8095%80S7090%70S608139、5%60S0%说明：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目83a 运维服务费已包含了相关维护利润，不再考虑额外收益。b 项目资本金和融资资金均以竣工验收审计决算金额为准，运营维护成本应以实际发生且以政府审核的金额为准，已纳入财政预算的政府付费金额，应根据实际情况合理调整预算。c 基于谨慎性原则，按照政府最大支出责任进行测算。3）使用者付费使用者付费为医院经营收入扣除医院经营成本的差额。A.本项目中使用者付费产生的第三方收入主要为医院门诊、住院收入等经营收入。根据行业专家预估：a.门诊收入：日均门诊量150 人，门诊费用人均 187 元/人，全年按365天计算，年门诊收入1024万元。b.住140、院收入：床位共计160张，平均年床位占用率为75%，平均住院费用600元/人/天，全年按365天计算，年住院收入2628万元。c.停车收入。医院职工自用100车位，对外240车位，停车率50%，按10元/天，年停车收入43.8万元。d.餐厅收入。对外年承包费用4万元。B.医院经营成本，主要包括人员工资、设备维护费、水电费、卫生材料费、药品费以及其他费用。e.人员工资。项目定员206 人，人均年工资6.18万元，人员工资共计1273.08万元。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目84f.设备维护费。医疗设备价款的3%计取，年设备维护费120万元。g.水电费。年用电量 250万/度，单价1元141、/度，年用水量200000 吨，单价5元/吨。年水电费350万元。h.根据妇幼保健院历史数据预计，年卫生材料费为900万元，药品费870万元，其他费用60万元。全年共计医疗成本3573.08万元。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目852019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年合计门诊收入1,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.001,024.0010,240.00住院收入2,628.002,628.002,62142、8.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.002,628.0026,280.00停车收入43.8043.8043.8043.8043.8043.8043.8043.8043.8043.80438.00餐厅承包收入4.004.004.004.004.004.004.004.004.004.0040.00经营收入3,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.803,699.8036,998.00人员工资1,273.081,273.081,273.0143、81,273.081,273.081,273.081,273.081,273.081,273.081,273.0812,730.80设备维护费120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.001,200.00水电费900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.009,000.00卫生材料费350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.00350.003,500.00药品费870.00870.0087144、0.00870.00870.00870.00870.00870.00870.00870.008,700.00其他费用60.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00600.00经营成本3,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.083,573.0835,730.80经营利润126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.721,267.20收入、成本 及利润表平昌县黄滩坝医疗科技产145、业园 A 区建设项目86（2）方案 2：财政部政府付费公式。1、基准可用性服务费式中：Fx 为第 X 次可用性服务费；A 为社会资本方投入的项目资本金；I1为项目资本金投资收益率（本方案设定资本金投资收益率不超过 7%）；i 为年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定。结合本项目实际，由于本项目地方政府并未发债；折现系数参考巴中市国有资产经营管理有限责任公司于2015年 11 月 18 日发行的五年期企业债券票面利率 5.34%，结合项目期限进行适当调整，调整后的折现率取值为 6%；N 为政府运营补贴周期年数B 为社会资本方投入项目的融资资金；I2为项目融资利146、率：实际的融资利率以签订的融资协议的为准，且不得高于自有资金投资收益率。如果项目公司实际融资利率高于自有资金投资收益率，政府方不承担融资利息超额部分，由中标的社会资本方自行承担超额部分的融资利息。经测算，按照方案 1 的条件，项目公司可获得的收益如下表 1-3所示：2n1xtNB1)-(x-BNB/Ni1*1*AFII?平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目87序号项目名称2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年2029 年合计A社会资本投入资本金4,275.003,886.363,497.733,109.09147、2,720.452,331.82 1,943.18 1,554.551,165.91777.27388.64B融资资金10,500.009,545.458,590.917,636.366,681.825,727.27 4,772.73 3,818.182,863.641,909.09954.55C=a+b投资补贴388.64699.55668.45637.36606.27575.18544.09513.00481.91450.82419.735,985.00a投资本金388.64388.64388.64388.64388.64388.64388.64388.64388.64388.64388.148、644,275.00b投资收益310.91279.82248.73217.64186.55155.45124.3693.2762.1831.091,710.00D=c+d融资补贴954.551,718.181,641.821,565.451,489.091,412.73 1,336.36 1,260.001,183.641,107.271,030.9114,700.00c融资本金954.55954.55954.55954.55954.55954.55954.55954.55954.55954.55954.5510,500.00d融资利息763.64687.27610.91534.55458.1149、8381.82305.45229.09152.7376.364,200.00E=A-a未偿付资本金3,886.363,497.733,109.092,720.452,331.821,943.18 1,554.55 1,165.91777.27388.640.0021,375.00F=B-c未偿付融资资金9,545.458,590.917,636.366,681.825,727.274,772.73 3,818.18 2,863.641,909.09954.550.0052,500.00G=C+D可用性服务费1,343.182,417.732,310.272,202.822,095.361,98150、7.91 1,880.45 1,773.001,665.551,558.091,450.6420,685.00H运营维护费-114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.751,147.50I=G+H项目公司收入1,343.182,532.482,425.022,317.572,210.112,102.66 1,995.20 1,887.751,780.301,672.841,565.3921,832.50J第三方收入-126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.7151、2126.721,267.20K=I-J政府运营补贴1,343.182,405.762,298.302,190.852,083.391,975.94 1,868.48 1,761.031,653.581,546.121,438.6720,565.30表 1-3 方案 1 项目公司现金流入表平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目88经测算，按照方案 2 的条件，项目公司可获得的收益如下表 1-4所示：平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目89A折现年数012345678910合计B年均建设成本427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50152、427.50427.504,275.00C合理利润率8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%D=B*(1+C)-461.70461.70461.70461.70461.70461.70461.70461.70461.70461.704,617.00E折现率6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%F=DA投资补贴-489.40518.77549.89582.89617.86654.93694.23735.88780.03826.836,450.71G融资补贴153、954.551,718.181,641.821,565.451,489.09 1,412.73 1,336.36 1,260.00 1,183.641,107.271,030.91 14,700.00H=F+G可用性服务费954.552,207.582,160.582,115.352,071.98 2,030.59 1,991.29 1,954.23 1,919.521,887.311,857.74 21,150.71I运维服务费-114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.751,147.50J使用者付费-126.721154、26.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.72126.721,267.20K=H+I-J政府运营补贴（财政部公式）954.552,195.612,148.612,103.382,060.01 2,018.62 1,979.32 1,942.26 1,907.551,875.341,845.77 21,031.01表 1-4 方案 2 项目公司现金流入表平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目90a.政府财政补贴。方案 1 政府共支付财政补贴 20,565.30 万元，方案 2 政府共支付财政补贴 21,031.01 万元，考虑到政府财政压力，政155、府放最终选择方案一作为本项目的回报机制。b.项目税收负担。方案 1 缴纳的增值税金及附加共计 681.61 万元，见下表所示。平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目91各项税金2017201820192020202120222023202420252026202720282029合计0123456789101112增值税进项1,133.76410.17销项133.11250.97240.32229.67219.02208.37197.72187.07176.43165.78155.13应交增值税-1,133.76-1,410.83-1,159.86-919.54-689.87-470.85156、-262.48-64.76122.32176.43165.78155.13实际缴纳增值税-122.32176.43165.78155.13619.65城建税-6.128.828.297.7630.98教育费附加-3.675.294.974.6518.59地方教育附加费-2.453.533.323.1012.39小计-134.55194.07182.35170.64681.61增值税税金及附加明细表平昌县黄滩坝医疗科技产业园 A 区建设项目92c.项目投资收益。方案 1 的内含报酬率为 5.11%，如下表所示.项目名称2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年2022 年202157、3 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年2029 年折现年0123456789101112现金流入项目收益1,343.182,532.482,425.022,317.572,210.112,102.66 1,995.20 1,887.751,780.301,672.84 1,565.39现金流出建设投资10,390.274,384.73运营成本114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75114.75财务费用税金支出-134.55194.07182.35170.64税前现金净流量-10,390.27-4,384.731,343.182,417.732,310.272,202.822,095.361,987.91 1,880.45 1,638.451,471.481,375.74 1,280.00调整所得税税后现金净流量-10,390.27-4,384.731,343.182,417.732,310.272,202.822,095.361,987.91 1,880.45 1,638.451,471.481,375.74 1,280.00项目现金流量表