1、 PPP 实施方案 沛县经济开发区管理委员会 二一六年十二月 沛县科技产业园二期建设项目沛县科技产业园二期建设项目 目 录 一、项目概况.1（一）基本情况.1（二）项目经济技术指标.5（三）项目公司股权情况.6 二、项目风险分配.7（一）风险分配原则.7（二）风险因素识别.8（三）风险分配机制.8（四）风险分配方案设计.9 三、项目运作方式.11 四、交易结构.12（一）具体交易结构.12（.二）项目投融资结构.13（三）项目回报机制.14（四）相关配套安排.15 五、合同体系.17（一）PPP 合同关键条款.17（二）股权合同关键条款.33 六、监管架构.35（一）授权关系.35（二）监管内2、容.35（三）监管方式.36 七、采购方式选择.43（一）采购方式的选择.43（二）社会投资人资格条件.43（三）评标办法.46（四）竞价模式.46（五）结算方式.50（六）实施阶段招标.53 八、政府承诺和保障.54（一）付费和补助.54 （二）提供移交相关资料.54（三）办理相关政府审批手续.54 九、工作计划.55 附录一 项目绩效考核机制.56 附录二 财务报表.65 1一、项目概况一、项目概况（一）基本情况 1、项目提供的公共产品和服务内容、项目提供的公共产品和服务内容 沛县科技产业园二期建设项目，具体公共产品和服务内容如下：1）前期工作的办理。2）标准厂房 30 万平方米、研发中心3、与职工宿舍 13 万平方米以及配套供电、给排水、供气、供热、停车位、园区道路等园区公用工程的投融资和建设。3）标准厂房、研发中心、职工宿舍及建设范围内的配套设施的物业管理。4）与项目相关的其他辅助性工作。2、政府采用、政府采用 PPP 模式运作项目的必要性模式运作项目的必要性 采用 PPP 模式运作此项目是沛县人民政府、沛县经济开发区管委会响应党中央、国务院以及江苏省委、省政府号召，鼓励和推广PPP 模式的一次重大举措，是探索转变职能的一次重要尝试，也是丰富融资渠道、构建多种公共服务供给模式的一次重要探索。本项目投资规模较大、建设工期较长，采用 PPP 模式能够有效缓解沛县政府债务压力，有利于4、平抑地方政府的债务峰值，加快项目的建设进程，平滑财政支出并减少未来财政支出的不可预见性、提升科技园区的建设水平，实现公共利益最大化。在 PPP 模式下进行科技园区的建设，不仅能扩大最终产品的供给，还能促进科技园区服务质量和运营效率的提升，同时降低政府的财政负担，提高执政效率。3、采用、采用 PPP 模式运作的可行性模式运作的可行性 1）政策、法律环境的可行性）政策、法律环境的可行性 2长期以来，我国产业结构调整指导目录均把“制造业”列为“鼓励类”产业。2013 年，国务院印发的中国制造 2025，成为中国实施制造强国战略第一个十年计划的行动纲领。中国制造 2025中明确提出要进行制度、理论创新5、，鼓励尝试发展新模式，拓宽制造业融资渠道，降低融资成本。要积极采用政府与社会资本合作（PPP）模式，引导社会资本广泛参与制造业重大项目建设、企业技术改造和关键基础设施建设。沛县科技园作为沛县产业发展的重要基地，急需通过政府与社会资本合作（PPP）模式引入社会投资人先进项目运作经验并获得资金支持。近年来，国家密集出台一系列政策文件，鼓励推广运用 PPP 模式。这是我国对传统融资平台的一次创新，PPP 模式将充分发挥私营部门竞争优势，将更多资本吸引到公共设施领域，将为中国制造业提供更加充足、优质的基础设施保障。目前国家针对 PPP 项目前期研究、融资、税收等方面给出了众多优惠政策和保障措施，为社会6、资本积极参与基础设施领域的投资建设与运营管理提供了政策保障。新预算法和政府采购法实施条例的颁布与实行也为 PPP 投资模式奠定了法律基础。当前正在开展的 PPP 模式的规范化工作逐步把 PPP 纳入法制化轨道，将为 PPP 项目的规范运作提供法律保障，也使得基础设施项目对社会资本的吸引力不断增强。2）项目特征的可行性）项目特征的可行性 纵观我国公共基础设施建设项目采用 PPP 模式的成功案例和经验，园区开发项目适合采用 PPP 模式进行项目运作的可行性，主要体现在以下两个方面：一是随着我国政府近年来广泛地推动 PPP 运作模式在公共基础设施领域的实践，为此类项目营造了良好的政策环 3境；二是 7、PPP 项目的广泛开展，培育了 PPP 项目的投资人市场，形成了一批具有丰富 PPP 项目投资、运作经验的社会投资人，其投资和运作经验也将在本项目中发挥积极的作用。3）项目融资的可行性）项目融资的可行性（1）项目公司的融资方式 本项目属于园区开发项目，不具有很强的经营性，项目自身无法产生可覆盖全部投资的经营性现金流。在传统的、政府主导下的投融资模式下，一般仅能通过发行城投债的方式进行融资。采用 PPP 模式进行项目的建设和运作时，项目公司作为融资人，具有来自“可用性付费”、“运营维护服务费”的现金流入，此现金流视为项目公司的经营性现金流，能够满足项目融资的需求。同时，一些银行也出台了贷款新品种8、支持政府与社会资本合作（PPP）模式项目的融资。（2）政府方、社会投资人对项目公司融资的支持 按照 PPP 模式的设计，项目公司需要完成巨额投资项目的融资任务。本项目中，社会投资人为项目融资提供全额担保。政府方将本项目政府付费纳入本级财政预算，并在中长期财政预算中予以考虑。这有助于改善社会投资人收入预期，有利于项目公司进行融资。（3）项目公司层面融资分析 社会投资人需具备较强的融资能力及资金实力，方能满足本项目的资金需求。这就要求本项目在招标采购环节通过公开招标的方式进行公平竞争，并采用综合评分法综合评比各投标人的资信实力、技术方案、商务报价等选择有实力的社会投资人，选择有实力的社会投资人，为9、项目顺利建设奠定良好的基础。4）社会资本投资意愿分析）社会资本投资意愿分析 4本项目投资回报的付费机制为政府付费。政府付费由政府方根据项目公司提供的、符合合同约定标准和要求的设施或服务（标准厂房、研发中心和职工宿舍和园区配套公用工程）进行可用性付费的支付，根据所接受的项目公司提供的公共产品或服务（园区物业管理）进行运营维护服务费的支付。因此，从财务角度考虑，项目具有相对稳定的现金流入。近年来，国家逐步对内改革对外开放，慢慢扩大社会资本在城市基础设施、公共服务等项目中的投资领域。由于园区开发项目收益稳定，且存在一些国家层面的政策扶持，使得社会资本大量投入其中。社会投资人拥有良好的激励和约束机制、10、高于市场平均水平的技术手段，以及高效的管理方法，在对待风险的态度上，也从开始的盲目追求高风险高收益转变为理性客观。针对园区开发项目，社会投资人拥有强大的投资实力和迫切的投资意愿。4、项目目标和意义、项目目标和意义 沛县位于江苏省西部最北端，位于江苏沿东陇海城镇轴及徐州都市圈的核心位置。随着徐州都市圈、沿东陇海双重开发的推进，沛县的区位优势得到大幅提升。特别是济徐高速西延、丰沛铁路等一系列大型项目的规划实施，使得沛县由陆上终端一举转变为江苏通往北方省市的要道，正逐步形成集公路、铁路、内河航运于一体的“大通道”。随着沛县区位优势的提升，沛县经济必将得到迅速的发展。本项目将建设标准厂房、研发中心和职11、工宿舍，为高新产业提供重要的发展平台和发展机遇，有助于沛县吸引高附加值产业的进驻，提升沛县人才吸引力，提高沛县经济发展的质量和水平。本项目的建设，对于沛县产业的发展也具有重要的指导意义和示范效应，从长远 5角度看，有利于沛县产业进一步优化升级，有利于沛县调整和优化产业结构和国民经济结构，从而促进沛县经济的进一步发展。（二）项目经济技术指标 1、建设地点、建设地点 项目建设地点位于沛县经济开发区沛公路以北、汉润路以东、规划路以西、规划路以南区域。2、占地面积、占地面积 项目占地 340 亩，约 22.67 万平方米。3、建设内容、建设内容 项目建设内容包括：标准厂房 30 万平方米；研发中心与职12、工宿舍 13 万平方米；供电、给排水、供气、供热、停车位、园区道路等园区配套公用工程。4、项目投资规模、项目投资规模 项目总投资 9.64 亿元。其中工程费用 7.18 亿元，工程建设其他费用 1.66 亿元（其中，土地费用 4420 万元），预备费 0.42 亿元，项目建设期利息为 0.37 亿元。项目总投资构成如下表 1-1 所示：表 1-1 项目总投资构成表 序号 项目名称 费用（万元）占比 1 工程费用 71800.0 74.5%2 工程建设其他费 16626.0 17.3%3 预备费 4200.3 4.4%*建设投资 92626.3 96.1%4 建设期利息 3744.4 3.9%*13、总投资 96370.7 100.0%65、项目主要产出、项目主要产出 项目主要产品为 30 万平方米标准厂房、13 万平方米研发中心和员工宿舍及其他园区配套基础设施，并提供项目资产的运营管理服务。该项目最终产出如表 1-2 所示。表 1-2 项目产品（产出）一览表 序号 名称 内容 1 标准厂房 30 万平方米 2 研发中心与职工宿舍 13 万平方米 3 配套设施 供电、给排水、供气、供热、停车位、园区道路等公用工程 4 运营管理服务 标准厂房、研发中心、职工宿舍及建设范围之内的所有配套设施的物业管理 6、项目资金来源、项目资金来源 本项目建设投资的 25%和建设期利息来源于项目公司自有资金；14、建设投资的 75%来源于融资。（三）项目公司股权情况 沛县经济开发区管理委员会授权的政府方出资代表和社会资本方共同出资成立项目公司。初步计划社会投资人出资 97%，政府方出资 3%。双方根据出资额比例，同比例分配股权。7二、项目风险分配二、项目风险分配 依据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）第三章第十一条规定：（PPP 项目）“按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险”。（一）风险分配原则 风险分配应按如下原则进行。1）由对其最有控制力的一方承担相应的风险）由15、对其最有控制力的一方承担相应的风险 一方对某一风险最有控制力意味着其处在最有利的位置，能减少风险发生的概率和风险发生时的损失，这保证了控制风险的一方用于控制风险所花费的成本是最小的；同时，由于风险在这一方的控制力之内，使其有动力为管理风险而努力。2）承担的风险程度与所得回报相匹配）承担的风险程度与所得回报相匹配 当项目运作中出现双方均不可控制的风险时，应综合考虑风险发生的可能性、政府自留风险时的成本、政府减少风险发生后所导致的损失和社会投资人承担风险的意愿，在 PPP 模式合作共赢框架原则下，不应出现社会投资人要求的补偿超过公共部门自己承担风险时的风险成本的情况。3）确定承担风险上限）确定承担16、风险上限 在合同的实施阶段，项目的某些风险可能会出现双方意料之外的变化或风险带来的损害比之前估计的要大得多。出现这种情况时，若 8让某一方单独承担这些接近于无限大的风险，则必将影响这些大风险的承担者管理项目的积极性。（二）风险因素识别 利用文献、类似案例对本 PPP 项目全生命周期风险进行识别。通过识别，项目主要风险类别如下。1）政治风险，包括运营维护权收回/违背、征用/公有化、政局稳定、审批延误、行业规定变化等。2）项目建设风险，包括地质条件、客观工程变更、征地拆迁、土地不能及时交付、水电等配套安排、自行提出工程变更、建造/采购成本超支、完工风险，建设质量等风险。3）运营风险，包括技术缺陷、17、调试运行、设备设施故障、运营维护成本超支、服务质量不达标、运营商违约/提前终止、恢复性大修、安全管理缺失、环境污染等风险。4）法律风险，主要指法律条文的出台、作废和变更等。5）融资风险，包括融资失败，融资成本高，利率变化，偿债风险等。6）收益风险包括其他经营收益变动、财政补贴等。7）宏观经济风险，包括通货膨胀、利率变化、外汇风险（如有）等。8）其他风险，主要为不可抗力。（三）风险分配机制 PPP 项目风险分担包括双方分别承担（即风险分配）和共同承担（涉及双方分摊比例）两种方式，根据上文阐述风险分配三大原则，9以上八类风险类别应根据政府及社会投资人能力分别承担或按分摊比例共同承担，从而降低风险发18、生概率和风险控制成本、有效调动风险承担方的积极性、并避免一方承担过多的风险。按照风险分配的上述原则，以及财政部推广应用 PPP 模式的政策导向，本项目的核心风险分配框架如下：1）融资、建设、财务、运营维护、行业规定变化等风险主要由项目公司承担；2）政治风险，政策、宏观经济变化和可行性缺口风险等主要由政府承担；3）法律风险、不可抗力风险等由政府和项目公司合理共担。（四）风险分配方案设计 按照风险分配机制，初步确定本项目各实施阶段具体风险分配方式建议如下表所示：表 2-1 沛县科技产业园二期建设项目风险识别表 风险类别 双方共担 政府方 社会投资人 政治风险 运营维护权收回/违背 征用/公有化 政19、局稳定 审批延误 行业规定变化 建设风险 地质条件 客观工程变更 征拆、场平费用过高 土地不能及时交付 水电等配套安排 自行提出工程变更 建造/采购成本超支 完工风险 10风险类别 双方共担 政府方 社会投资人 建设质量不达标 工地安全/环境保护 考古文物保护 运营风险 运营商违约/提前终止 运营维护成本超支 事故与安全隐患 管理风险 公共设施故障 治安管理 环境保护 法律风险 法律条文出台、作废、变更 融资风险 融资失败 融资成本高 利率变化 偿债风险 收益风险 标准化厂房需求量变化 研发中心需求量变化 职工宿舍需求量变化 财政补贴 宏观经济风险 通货膨胀 利率变化 外汇风险（如有）其他风险20、 不可抗力 11三、项目运作方式三、项目运作方式 根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号文）、基础设施和公用事业特许经营管理办法（六部委第 25 号令）等文件的精神。本项目采用 PPP 模式中的“建设-运营-移交（BOT）”的项目运作方式。其中：“B”即由项目公司负责项目的投融资和建设，主要工作为完成沛县科技产业园二期工程的建设。“O”即项目公司负责建成物业的物业管理服务。“T”即项目的移交。项目建成并验收通过后，项目公司形成的固定资产无偿移交给政府方。项目运营期满后，项目公司将园区的运营维护权无偿移交政府方或政府方指定机构。在运营期满前一年，须在运营维护服务范围内21、，完成项目资产的维护及更新，以保证移交后的资产的完整性，并具备可持续运行的能力。项目的移交范围、移交标准、移交验收程序、移交日项目设施的状况、保险的转让、合同转让、技术转让、风险转移、移交费用等具体条款将在 PPP 合同中予以明确。12四、交易结构四、交易结构 沛县经济开发区管委会作为本项目实施机构，采用 BOT（建设-运营-移交）运作模式，通过公开招标方式选择社会投资人，并与社会投资人签订项目 PPP 协议、股东协议与公司章程，组建项目公司。（一）具体交易结构 沛县人民政府为本项目发起人，授权沛县经济开发区管委会为项目实施机构，负责政府方具体事务。实施机构与中标社会投资人在招标采购的确认谈判22、阶段共同形成 PPP 谈判备忘录，并委托政府平台公司作为本项目政府方出资代表，与依法选定的社会投资人签订股东协议和公司章程，组建项目公司。实施机构与项目公司签订 PPP 合同，授予项目公司本项目的投融资、建设及项目园区资产的物业管理权利。项目建设期内，项目公司负责项目的投资建设；项目融资以项目公司作为主体，由社会投资人提供担保。项目建成并验收合格后，随即进入运营期，项目公司负责提供园区物业管理服务。项目运营期期满，项目公司在完成财务审计结算、会计报表编制、税务核查的基础上，按照公司法的操作规范及流程对项目公司采用清算注销方式实现投资退出。本项目的交易结构图如下：13 图 4-1 项目交易结构图23、（.二）项目投融资结构 1、资金组成、资金组成 项目资金由项目资本金和项目融资借款两部分组成。1）项目资本金）项目资本金 项目资本金为项目建设投资的 25%与建设期利息之和，约为 2.69亿元。其中，项目公司注册资本为 8000 万元，注册资本中，政府方出资 240 万元，社会投资人出资 7760 万元。除项目公司注册资本外的项目资本金，由政府方和社会投资人根据股权比例同比例增资。2）项目融资）项目融资 14项目融资额约为 6.95 亿元，为项目建设投资的 75%。由项目公司作为主体进行融资，可通过基金、信托、资产证券化、银行贷款等方式进行，由社会投资人向金融机构提供担保。2、资产形成和转移、24、资产形成和转移 本项目通过项目建设期的工程建设，形成固定资产，即标准厂房、研发中心、职工宿舍以及附属配套设施。项目建成后，项目公司将固定资产无偿移交给政府方，因移交产生的费用，由项目公司承担。项目建成并验收合格后，政府方将根据 PPP 合同授予项目公司本项目运营维护权利，本权利将作为项目公司的无形资产，在项目运营期满后，由项目公司无偿移交给政府方。项目的移交范围、移交标准、移交验收程序、移交日项目设施的状况、保险的转让、承包商的责任、合同转让、技术转让、培训义务、风险转移、移交费用等具体条款应在 PPP 合同中明确。（三）项目回报机制 根据政府和社会资本方合作项目财政承受能力论证指引（财金2025、1521 号）文件，PPP 项目付费模式主要分为“政府付费”、“使用者付费”、“可行性缺口补助”三种模式。本项目中项目公司可获得来自可用性付费和运营维护费的投资回报，以上两种付费的付费机制均为政府付费。可用性付费即政府依据项目公司所提供的项目设施或服务（标准厂房、研发中心、职工宿舍）是否符合合同约定的标准和要求支付的费用。运营维护费即政府方依据项目公司所提供的公共产品（即物业管理）及服务所支付的费用。15具体支付过程中，政府方按照绩效考核办法对项目公司建设及运营管理服务进行绩效考核，考核结果作为政府方调整对项目公司付费的依据。（四）相关配套安排 1、项目用地的获取、项目用地的获取 建议本项目用26、地可以通过以下方式获取：方案一方案一：社会投资人和政府方出资代表共同出资成立项目公司。项目公司通过招拍挂方式获取土地使用权，项目的土地使用权证办理至项目公司名下。项目公司为获取土地使用权支付的土地出让金，由项目公司负责筹集并列入项目总投资中，若项目公司支付的土地出让金超出预估费用 4420 万元，超出部分由政府方承担，不再列入项目总投资。此方案中存在项目公司无法通过招拍挂方式中标、获得项目用地的风险。若项目公司无法取得项目用地，因项目前期工作的进行，对社会投资人、项目公司所造成的损失，由社会投资人自行承担。方案二：方案二：政府方出资代表成立项目公司，并负责项目用地的获取，项目的土地使用权证办理27、至项目公司名下。社会投资人通过增资扩股方式入股项目公司。社会投资人需另行支付 4420 万元，作为向项目公司获取项目土地使用权的费用。根据政府方项目土地费用的支付情况，社会投资人将该费用支付给政府方或土地部门。此方案存在有需政府方先行垫付土地费用的缺点。但土地获取风险性较小，流程较紧凑。综上所述，本项目拟采用方案一作为本实施方案的土地获取方式。162、前期工作、前期工作 为保证项目顺利开展和实施，政府方应在计划开工日前负责完成如下前期工作：1）完成项目的设计任务书、规划要点；2）项目公司成立之前，前期工作由政府方实施；项目公司成立之后，由项目公司负责剩余的前期工作，政府方协助。3）政府方在前期28、工作办理过程中为本项目垫付的各项规费、税费等，待项目公司成立之后，原则由项目公司一次性向政府方按垫付凭证累计额支付给政府方，具体方式由双方确认。4）协调项目公司与政府相关职能部门之间的关系。3、项目前期进展情况、项目前期进展情况 1）土地的获取：用地手续正在积极办理中 2）项目的选址与立项：正在办理。3）项目的设计：已聘请专业设计公司进行项目设计。17五、合同体系五、合同体系 根据关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）规定以及本项目实际情况，本项目的合同体系构成如表 5-1 所示：表 5-1 本项目合同体系 合同 签约双方 股东协议 政府方出资代表 中标29、社会投资人 PPP 合同 沛县经济开发区管理委员会 项目公司 设计合同 设计公司 沛县经济开发区管理委员会 监理合同 项目公司 监理公司 沛县经济开发区管理委员会 设备采购合同 项目公司 设备供应商 保险合同 项目公司 保险公司 项目融资合同 项目公司 金融机构（一）PPP 合同关键条款 1、权利义务边界、权利义务边界 1）项目资产权属）项目资产权属 建设期内，土地使用权归项目公司所有，项目建成并验收合格后，形成项目固定资产，该资产归项目公司所有。项目公司随即将项目固定资产移交给政府方，政府方授予项目公司本项目的运营维护权利，该权利为项目公司无形资产。运营期期满后，项目公司将项目运营维护权利无30、偿移交给政府方。182）权利和义务）权利和义务（1）政府方的权利 作为园区开发项目，政府方享有的权利代表项目最终用户（公众）利益与社会利益不受侵犯或侵占。在遵守、符合适用法律要求的前提下，政府方有权对社会投资人履行本合同项下的义务进行监督和检查（政府方并不因其开展有关监督、检查工作而承担任何责任，且不解除或减轻社会投资人应承担的任何义务或责任）。政府方派出代表作为项目公司董事、监事及财务总监，拥有对项目公司经营行为的知情权、监督权，行使董事、监事及财务监管的职责。政府方派驻项目公司的董事享有参与重大决策（对外合同签订、融资、担保、资金调拨、高管任命、股权变更、增资与减资、公司注销等）的权利，此31、类重大决策必须经全体董事会成员一致同意方可通过 政府方有权对项目公司的股权变更进行监管，未经政府方书面同意，社会投资人或其控股公司不得向第三方转让股份或者变更股份比例。项目建设期间，政府方或政府监督管理机构有权根据法律、法规及行业管理的规定，进入项目公司场地进行监督、检查，检查内容包括工期、质量、安全生产、项目管理、资金安全性等，项目公司须为上述监督、检查提供便利与条件。政府方有权按照本合同的约定终止本合同并接管项目。政府方有权定期对项目公司的财务状况、经营成果进行审计。在社会投资人违反本合同有关规定的情况下，政府方有权根据本合同约定获得赔偿。19 项目建设期期满，政府方或政府方指定机构有权获32、得项目公司无偿移交的土地使用权和园区资产及附属设施。在项目运营期内，因更新重置形成的资产，归政府方所有。政府方对项目的投资、融资、建设、运营与管理享有知情权、监督管理权与参与决策权，在涉及项目公共利益、公共安全的决策与决定上享有一票否决权。政府方有权确定设计单位、监理单位、审计单位，社会投资人不得有异议。设计单位、监理单位、审计单位的服务费由政府方审核确认后方可支付，否则政府方有权将以上费用不纳入项目总投资中。在建设期内，政府方有权对本合同中约定的工程进度、范围和标准进行变更。政府方有权对项目设计、建设与运营管理提出合理的修改、变更建议，社会投资人必须接受。项目建设期间，政府方有权提出工程变更33、要求，该变更按中标下浮率据实结算（项目公司在建设期内亦有权提出工程变更要求，但该要求必须是出于优化设计，节省开支或提高效率等合理或经济性考虑）。项目公司提出的变更在经政府方审批通过后实施；导致工程量增加或减少的，由项目公司进行所变更工程量的计算，经监理工程师初审，报政府审计部门进行造价审核，经政府方复审通过后相应增减项目投资。项目竣工验收后，政府方有权获得项目建设过程中所形成的所有与形成资产相关的技术与管理资料，项目公司须按照约定提交。运营期满后，政府方有权获得项目运营维护服务过程中所形成的所有与运营维护相关的技术与管理资料。20 政府方有权监督、检查社会投资人及项目公司对外签订的任何涉及政府34、方权利与义务、职责，以及本项目资产形成与项目资产及设施的运营维护相关的对外合同或协议。未经政府方书面同意的增加政府方义务、减少政府方权益的对外合同或协议，政府方均不对此负责。合作期内，如社会投资人或社会投资人控股公司发生破产或重大经营危机导致合同预期无法继续履行，政府方有权提前介入项目的投资、建设与运营，以确保项目的顺利实施。合作期内，如发生不可抗力导致项目无法顺利实施，政府方有权提前介入项目的投资、建设与运营，以确保项目的顺利实施。政府方有权享有本合同和适用法律规定的其它权利。（2）政府方的一般义务 政府方应始终遵守所有的适用法律和本合同的规定。政府方负责完成项目的规划要点、设计任务书，完成35、设计单位的选定，并负责设计阶段的管理。政府方应确保项目前期工作（包括立项、规划、环评等）及其审批手续按本合同规定的时间完成。政府方应负责协助项目相关土地权利的获取，当项目公司为获取项目用地使用权支付的土地出让金超过 4420 万元时，不足部分由政府方直接承担，不再列入项目总投资。政府方应积极配合项目公司协调与工程相关各方以及当地群众的关系，为工程建设创造良好的外部环境。政府方应保持社会投资人的项目的运营维护权在整个服务期内始终有效。政府方按 PPP 合同的约定确认年度付费金额，并按期支付费用。21 政府方协调将本项目的政府付费纳入本级政府财政预算，并在中长期财政规划中予以统筹考虑。在约定的提前36、终止条件成立后，政府方应按约定向社会投资人支付提前终止补偿金。政府在项目运营期满后的移交过程中，应做好项目移交和承接等相关准备工作，熟悉、接收项目公司移交的技术资料与档案文件，按照移交标准检测、验收项目资产的完整性与可持续使用性。政府方应积极争取可用于本项目的上级补助、奖励等专项资金，争取所得的专项资金或实物补贴为政府方所有，并优先用于本项目服务费的支付。（3）社会投资人（项目公司）的权利 社会投资人在运营期内，有权通过项目公司从政府方获取可用性服务费、运营维护服务费的方式收回项目投资并获得合理回报。在政府方违反本合同有关规定的情况下，社会投资人有权根据本合同约定获得赔偿。社会投资人有权享受适37、用法律规定的、可适用于社会投资人的各项减、免税和优惠政策。（4）社会投资人（项目公司）的一般义务 社会投资人应发挥先进的技术优势，在施工图设计之前介入设计的管理和优化工作。项目公司承担项目的投资与建设工作，并依法完成项目所需施工、材料、设备、服务等的招标与采购工作。社会投资人应协助政府方及时办理项目的工程报建手续，包括申请并获得项目的建设工程规划许可证和建设工程施工许可证，并承担相应费用。22 社会投资人从有关政府部门获得、保持和续延项目所必需的应由社会投资人办理的许可、执照和批准，相关费用由社会投资人支付，计入项目总投资。社会投资人应负责为项目的融资提供担保，以确保项目公司按工程进度计划投资38、建设，并确保投入资金满足本项目实施的需要。社会投资人应确保项目公司将项目前期准备工程等未执行完毕的合同纳入合同管理体系，并列入项目工程总投资。社会投资人应确保项目公司根据所有适用法律、规范、初步设计、施工图设计以及 PPP 合同的规定和要求组织项目工程的建设。社会投资人应确保由项目公司完成的项目工程完全符合本合同中规定的预期目标。工程应包括为满足政府方的要求或本合同隐含或由项目公司的任何义务而产生的任何工作，以及本合同中虽未提及但推论对工程的稳定、完整或安全、可靠及有效运行所必须的全部工作。社会投资人应确保项目公司按 PPP 合同的约定实施和完成项目工程，包括提供相关技术文件与支持性文件。社会39、投资人应为该工程的实施、竣工以及修补缺陷而提供所需要的工程管理、工程技术、监督、项目公司的设备、劳务、工程设备和材料、临时工程以及所有其他内容。工程实施之前，社会投资人/项目公司应完全理解政府方的需求。社会投资人应将政府方的要求或参照项中出现的任何错误、失误或缺陷及时通知政府方。政府方在收到此类通知后应做出是否采用的决定并相应地通知社会投资人。不管政府方是否同意或给予了批准，社会投资人应对全部现场作业、所有施工方法以及全部工程的完备性、稳定性和安全性承担全部责任。23 社会投资人应确保监理与造价咨询服务费用由项目公司承担，但须报政府方批准。监理机构须按照适用法律对工程的质量、安全、文明施工、变40、更等方面进行监理。社会投资人应确保项目公司遵守有关公共卫生和安全的适用法律，履行公共安全和保护环境的责任。合作期内，社会投资人应按适用法律对工程、财产和人员进行保险。社会投资人应确保项目公司应按本合同规定配合项目工程竣工验收，负责解决验收中工程质量问题。社会投资人应保证本项目签订的工程文件、融资文件符合适用法律，并与 PPP 合同不相抵触。社会投资人应确保项目公司应按项目所在地有关档案管理的规定，负责编制项目档案，提供给政府方。工程实施过程的重大问题应及时向政府方及有关政府部门汇报。社会投资人应接受政府方和相关政府部门根据适用法律和本合同的规定对项目公司建设、管理和养护的监督管理。社会投资人并41、为此提供相应的工作条件，并应根据本合同以及政府方和相关政府部门的要求，及时向其报送有关资料。本项目完成建设后三个月内，项目公司提交完整的验收资料，并接受验收机构组织的验收，经验收合格后方可交付使用。审计部门在验收合格一年内完成对本项目的审计工作，出具审计结论。社会投资人应积极协助政府方争取上级补助资金及各项奖励。3）项目公司经营范围）项目公司经营范围 本项目的经营范围包括：24（1）维持项目能源供应 在物业管理职责范围内，项目公司负责有偿维持本项目标准厂房、研发中心、职工宿舍及建设范围之内的所有配套设施在运营过程中水、电力、燃气、暖气的正常供应。无外部原因，项目公司应保证上述能源不间断地足量供42、应。（2）物业管理范围内的秩序管理 项目公司应负责疏导项目场地范围内的交通，防止拥堵现象的发生，并组织车辆整齐、有序地停放。项目公司应做好安保工作，协助当地公安维持项目及项目周边的治安，力争避免治安案件的发生。项目公司应负责项目的消防安全管理工作，保证消防通道不被占用、消防和安全设施完好。（3）绿化维护和保洁 在完成项目绿化建设的前提下，负责项目绿化的维护，保证其完好性。项目公司负责项目物业管理职责范围内的环境保洁工作，并负责项目运营过程中产生垃圾的清运。4）政府付费）政府付费（1）政府付费构成和付款节点 政府支付可用性付费。可用性付费为项目总投资在运营期的合理回报，按照一年一付的方式，在各运43、营年期满后的次月进行支付，共需支付 8 次。（2）可用性付费计算 项目总投资运营期回报计算公式为：Fn项目总投资（CnjCn-1j）式中：Fn运营期内第 n 年的付费额，F1即为第 1 年的付费额；25Cn运营期内第 n 年的 PPP 项目总投资的支付比例，C1C2+.C8100%；Cn-1累计已支付比例，Cn-1C1+C2+.+Cn-1 j项目总投资运营期投资回报率，不高于 7%；n运营期，n18。2、交易边界条件、交易边界条件 1）合作期限）合作期限 项目建设期为 2 年，自 PPP 合同签订之日起到项目建成并通过验收之日为止。由政府方原因引起的工期延误，则合同工期相应顺延，但不承担任何经44、济损失。项目建成并通过验收的次日，项目进入运营期。根据国家 PPP 政策文件及本项目的运作特点和实际情况，项目PPP 合作期定为 10 年（含建设期 2 年），即为 PPP 合同签订之日起至 PPP 合同签订日第 10 周年结束之日为止。2）项目回报机制）项目回报机制 项目公司可获得来自可用性付费和运营维护服务费的投资回报。可用性付费和运营维护服务费的付费机制为政府付费，由项目公司提出申请，政府方根据当年的运营服务质量的考核结果支付至项目公司。3）定价调整机制）定价调整机制 随着时间的推移，项目所处的经济环境（主要是物价水平）会发生变化，项目公司的运营成本也随之发生变化，但考虑到本项目的经营内45、容主要为园区资产的运营管理，项目公司合作期运营内容较为单一，居民消费价格指数（CPI）、消费物价指数、劳动力市场指数等 26因素对其影响不明显，因此，本项目运营维护服务费在合作期内不作调整。4）产出说明）产出说明 项目建成后形成 30 万平方米标准厂房、13 万平方米研发中心和员工宿舍及其他园区配套基础设施。项目公司承担园区资产的运营和管理工作，工作的具体内容包括：标准厂房、研发中心、职工宿舍及建设范围之内的配套设施的物业管理。3、履约保障边界、履约保障边界 1）强制保险方案）强制保险方案 项目合作期内，项目公司必须自费购买和维持适用法律所要求的保险。2）建设履约保函）建设履约保函 自 PPP46、 合同生效日之日起七（7）个工作日内，社会投资人应向政府方提交中国境内金融机构出具的建设履约保函，并在建设期内保证保函有效。以保证项目公司在建设期内按照 PPP 合同的规定履行相应的义务。项目公司申请及维持保函所需的资金，由社会投资人负责提供。建设履约保函的有效期，应持续至项目正式运营之日起的15 个工作日后。根据财库2014215 号政府和社会资本方合作项目政府采购管理办法，履约担保由建设履约保函和维护保函组成。履约保函的数额不超过估算价的 10%。其中，本项目建设履约保函为人民币贰仟万贰仟万圆圆（2000 万元）建设期内，如果项目公司未能履行 PPP 合同中规定的义务，项目实施机构有权兑取47、履约保函。27 3）运营维护保函）运营维护保函 项目正式运营之日起七（7）个工作日内，社会投资人应向政府方提交中国境内金融机构出具的以政府方作为受益人的维护保函，并在运营期内保证保函有效，以保证项目公司在运营期内按照 PPP 合同的规定履行各自相应的义务。项目公司申请及维持保函所需的资金，由社会投资人负责提供。自项目正式运营之日起至合作期终止三（3）年前的期间，项目公司的维护保函的金额为人民币伍佰万圆伍佰万圆（500 万元）。在运营期内，如项目公司违反或拒绝履行 PPP 合同中规定的义务，政府方可依据 PPP 合同的相关规定兑取项目公司提交的维护保函的相应金额。4）移交保函）移交保函 项目运营48、期满前六（6）个月内，社会投资人应向政府方提交中国境内金融机构出具的以政府方作为受益人的移交保函，以保证项目公司在移交前按照 PPP 合同的规定履行各自相应的义务。项目公司申请及维持保函所需的资金，由社会投资人提供。自正式运行日起至合作期终止后的六（6）个月的期间，项目公司的移交保函的金额为人民币伍佰万圆伍佰万圆（500 万元）。在项目的运营维护权移交前，如项目公司违反或拒绝履行 PPP 合同中规定的义务，政府方可依据 PPP 合同的相关规定兑取项目公司提交的移交保函的相应金额。4、调整衔接边界、调整衔接边界 1）工期延误）工期延误 征地拆迁工作完成之后，由政府方原因引起的工期延误，则合同工期49、相应顺延，对社会投资人、项目公司造成的损失，政府方不予承担。由项目公司原因导致工程完工日延误，项目公司须逐日向政府方支付违约金。282）工程变更）工程变更 项目公司工程施工具体范围以经批复的施工图纸为准，对于施工图中可能存在的错误和漏项，项目公司需认真核对，不得以此要求调整合同价款。变更分为政府方提出的变更和项目公司提出的变更。项目公司提出的变更应基于优化方案、降低成本等合理性因素。如政府方对本项目提出工程变更要求，导致工程量增加或减少的，工程量由项目公司提出，经监理工程师初审，报造价咨询机构审核，经政府方复审通过后相应增减项目投资。项目公司提出的工程变更，必须是出于优化设计，节省开支等合理或50、经济性考虑，在经政府方审批通过后实施，并相应增减投资额。项目公司的设计错误、实施计划等发生的设计和实施改变，不属于变更，由项目公司自费修正，并在履行相应的审批手续后实施。3）应急处理）应急处理 经营期内，项目公司应按照适用法律制定应急管理预案，配合政府方进行突发紧急事件的演练等工作。运营中发生突发紧急事件时，项目应当依据应急管理预案和有关政府部门要求进行处理，并按照适用法律规定及时向政府方报告。4）临时接管）临时接管 项目经营期内，如项目公司出现以下违约行为，政府方有权介入并临时接管项目：（1）未经政府方同意，转让、出租项目运营维护权的；（2）未经政府方同意，将项目设施进行处置或抵押的，将项目51、运营维护权质押的；（3）因管理不善，发生重大质量、安全事故的；29（4）擅自停工或停止运营的，严重影响到社会公共利益与公共安全的；（5）社会投资人发生重大经营危机，导致项目公司无法持续经营的；（6）法律法规禁止的其他行为。5）终止及补偿）终止及补偿（1）发生以下情况，PPP 合同可提前终止：项目公司发生严重违约事件时，政府方有权发出终止合同的意向通知；发生政府方严重违约事件时，项目公司有权发出终止合同的意向通知；发生不可抗力时，PPP 合同签订双方无法协商一致继续履行各自义务，双方有权向对方发出终止合同的意向通知；项目其他合同提前终止，PPP 合同自动提前终止。（2）项目公司获得终止补偿 PP52、P 合同提前终止，政府方应按照 PPP 合同的规定接收项目公司的资产，政府方应支付项目公司相应补偿，具体的补偿原则和补偿标准在 PPP 合同中明确。6）转让与担保）转让与担保 项目经营期内，项目公司不得出让、转让、抵押、质押项目的土地使用权、项目设施或任何其它重要资产。在 PPP 合同签署后，经政府方事先书面同意，项目公司股东可以向符合 PPP 合同规定条件的受让方转让其在项目公司的股权。7）合作期终止）合作期终止（1）终止方式 PPP 合同终止分为提前终止及合作期届满终止。其中，在合作期内，如果发生不可抗力、项目公司违约事件或政府方违约事件，守约 30方均可向对方提出协议终止意向并就此进行协53、商。若双方在一定时间内协商一致，则双方应继续履行 PPP 合同规定的各自义务，否则守约方可以向对方提出协议终止通知，提前终止 PPP 合同。不可抗力事件 不可抗力事件通常包括：a)雷电、干旱、地震、火山爆发、滑坡、水灾、暴风雨、海啸、洪水、台风、龙卷风、沙尘暴或任何其他自然灾害；b)大规模流行病、饥荒或瘟疫；c)战争行为（无论是宣战的或未宣战的）、入侵、武装冲突或敌对行为、封锁、暴乱、恐怖行为或军事力量的使用；d)全国性、地区性或行业性罢工；e)任何政府部门对项目设施或其任何部分实行的征收或国有化；f)法律变更。项目公司违约事件 下述每一事件（包括但不限于），如果不是由于不可抗力或政府方违约所54、致，如果有允许的纠正期限而在该期限内未能纠正，即构成项目公司严重违约事件。a)社会投资人的资格条件和在采购程序中所作的声明被证明在实质不属实，使其履行项目协议的能力受到严重的不利影响；b)社会投资人声明主动放弃本项目；c)项目公司未能根据项目协议的规定提交建设履约保函、运营维护保函或移交保函，或未能补充履约保函、运营维护保函或移交保函金额并保持有效；d)未经政府方批准，项目公司出租、转让、抵押或质押项目任何权益或项目设施或其任何部分；31e)项目公司擅自停业、歇业或未对项目设施进行运营维护，而造成重大安全责任事故，严重影响社会公众利益；f)因项目公司经营不善导致项目无法继续正常运营。政府方严重55、违约事件 下述每一事件，如果不是由于不可抗力或政府方违约所致，如果有允许的纠正期限而在该期限内未能纠正，即构成政府方严重违约事件。a)政府方在项目采购中所作的声明被证明在实质方面不正确，使政府方履行项目协议的能力受到严重的不利影响；b)政府方未能有效维护项目公司项目运营维护权的独占性，对项目公司的运营维护权造成严重妨碍。（2）提前终止补偿 若 PPP 合同因政府方或者项目公司违约、不可抗力等原因而提前终止，项目公司应将项目资产的运营维护权移交给政府方，政府方应区分不同情况向项目公司给予合理补偿等。提前终止发生后的补偿方式暂定如下：项目公司严重违约导致的项目提前终止：向社会投资人支付的补偿金额=56、（项目公司资产账面净值社会资本股权比例-社会资本已获得的收益）30%其中：社会资本已获得的收益为社会资本从项目公司获得的累积利润总额。政府方严重违约导致的项目提前终止：32向社会投资人支付的补偿金额=（项目公司资产账面净值社会资本股权比例）+（项目公司在项目提前终止前 3 年的预期收益，如项目剩余合作期不足 3 年则为剩余合作期的预期收益）40%不可抗力事件导致的项目提前终止：向社会投资人支付的补偿金额=项目公司资产账面净值社会资本股权比例 提前终止后的项目设施收购金额、具体补偿原则和补偿标准应在PPP 合同中予以明确。8）中期评估）中期评估 项目实施机构应每 35 年对项目进行中期评估，重点57、分析项目运行状况和项目合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制订应对措施，并报财政部门备案。9）争议解决）争议解决 当执行 PPP 合同时，协议双方对于 PPP 合同产生任何争议、分歧或索赔，则应尽力通过协商或调解方式解决争议。协议双方存在无法通过协商或调解方式解决争议的情况下，采用诉讼的方式解决争议，诉讼地为项目所在地人民法院。10）一般补偿）一般补偿 在项目经营期间，如果由于以下事件，项目公司有权从政府方依照 PPP 合同相关规定获得一般补偿。（1）不可抗力事件导致本项目投资建设、运营成本增加；（2）法律变更使得项目公司为符合新的法律要求调整工程建设导致投资增加或运营成本58、增加；（3）因政府部门的要求，导致本项目投资、运营成本增加。33一般补偿可以采取以下形式：一次性补偿（即货币形式补偿）、调整可用性服务费。（二）股权合同关键条款 1、注册资本和股权设置、注册资本和股权设置 项目公司注册资本为 8000 万元。注册资本中，政府方占股 3%，社会投资人占股 97%，各方均应以现金方式出资。2、股权转让、股权转让 未经政府方的书面同意，任何一方都不得擅自转让其在项目公司中的全部或部分股权。3、董事会、董事会 项目公司设董事会成员 5 名，其中，社会投资人委派董事会成员3 名，沛县经济开发区管理委员会委派董事会成员 1 名，政府方出资代表委派董事会成员 1 名。沛县经59、济开发区管理委员会及政府方出资代表委派的共 2 名董事主要分管工程前期协调、工程监理与工程造价、财务领域。董事任期 3 年，由股东会推选和更换。董事会设董事长 1 名，经政府方书面同意，由社会投资人委派的董事担任。4、运营管理机构、运营管理机构 总经理由中标社会投资人提名，董事会决定聘任。财务总监由政府方推荐，董事会决定聘任。设副总经理、总工程师及部门负责人。5、监事会、监事会 项目公司不设监事会，设监事 1 名，监事由政府方出资代表或沛县经济开发区管理委员会委派。监事工作职责按照现代股份制企业的监事长职责设定。34公司董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。监事每届任期三年，连选可以连任60、。6、资金监管、资金监管 政府方出资代表或沛县经济开发区管理委员会委派财务总监 1名，协助项目公司共同监管其收入账户。7、财务审计、财务审计 由政府方指定审计单位，审计费用由政府方支付。8、税费方案、税费方案 项目公司应被认定为项目的建设主体，并按照此主体的性质筹划纳税方案。1）股东出资所需缴纳的印花税由项目公司承担。2）项目公司承担项目经营内容而获得的收入（运营维护服务费）应交的增值税及附加、所得税等，由项目公司按照税法及相关税费规定照章纳税。3）运营期间，若政府支付的可用性付费须按规定缴纳增值税以及相关附加税，导致项目公司增加纳税，届时增加部分的纳税额由政府方核实后，在当年度支付可用性付费61、时一并向项目公司支付。9、其他、其他 项目公司应按季度将项目公司的运营情况编制为项目运营报告提交政府方，并一并提交同期项目财务报表，以供政府方进行绩效考核、项目监管和计算项目投资回报水平。在每个运营年结束后，项目公司应向政府方提交本年度的运营报告及经审计的财务审计报告。项目公司在合作期间发生的未列明其他费用，均由社会投资人自行承担。35六、监管架构六、监管架构 根据关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知第十一条第六款规定：监管架构主要包括授权关系和监管方式。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权；监管方式主要包括履约管理、行政 监管62、和公众监督。（一）授权关系 本项目授权关系为：项目实施机构为沛县经济开发区管理委员会，具体负责实施项目前期工作，并以公开招标方式进行项目采购工作。遴选出社会投资人后，由项目公司和政府方代表签订 PPP 合同、股东协议，共同成立项目公司，项目公司负责沛县科技产业园二期建设项目中的工程建设和项目资产及配套设施的运营管理服务。（二）监管内容 我国目前尚未设立专门的 PPP 监管机构，初步建议由沛县经济开发区管理委员会、行业主管部门、项目涉及的其他主管部门共同构成 PPP 项目的政府监管主体，政府监管连同项目用户监管、社会公众监管、项目利益相关方监管共同构成 PPP 项目的多层次监管机构。本项目在 P63、PP 合同中应包含以下监管内容：1、政府监管、政府监管 政府监管主要从项目识别、准备、采购、执行、移交五个阶段分别阐述。361）项目识别阶段主要监管内容包括：项目审批环节、组织和审批物有所值评价和财政承受能力论证以及项目纳入 PPP 库论证环节等。2）项目准备阶段主要监管内容包括：管理架构组建、实施方案审批等。3）项目采购阶段主要监管内容包括：社会资本采购、谈判和合同监管等。4）项目执行阶段主要监管内容包括：项目设计审批、项目开工条件、项目公司组建、融资监管、监理单位招标监管、项目建设期间的进度控制、质量控制、资金监管、安全监管、竣工验收及工程结算监管、项目运营期间的产品质量与维护监管等。5）64、项目移交阶段主要监管内容包括：移交条件及程序监管、移交内容监管、项目性能测试、资产交割、绩效评价等。2、其他监管、其他监管 除政府监管主体外，项目其他监管主要包括用户监管、社会公众监管和项目利益相关方监管。本项目建成后，其建设工程质量应满足用户及社会公众的使用需求，接受使用者监管。项目利益相关方主要包括社会资本股东方、贷款银行、可能的金融产品相关主体、保险机构等。（三）监管方式 1、履约管理、履约管理 合同履约管理是对合同履约阶段的工作进行计划、组织、领导和控制，对合同履约阶段的重点内容和关键环节实施监测与管理，及时发现和处理合同履约过程中的问题或隐患，防控风险的过程。37 合同履约管理主要包65、括合同签订管理、合同履行管理、合同变更管理以及合同档案管理。1）合同签订管理）合同签订管理（1）签订合同的前期调查 做好市场调查。了解市场上潜在的项目经营者。进行潜在合作伙伴或项目经营者的资信调查，准确把握对方的真实意图。了解相关环境，做出正确的风险分析判断。（2）合同谈判和合同签署 制定切合实际的谈判目标。抓住实质问题，衡量谈判的难度和距离，适当调整谈判策略。营造一个平等协商的氛围。2）合同履行管理）合同履行管理（1）合同执行 对于执行过程中出现的问题，本着合同签署前的谈判精神、根据项目实际情况，按照共赢和互利的原则尽快解决。（2）合同纠纷处理 纠纷出现后，对纠纷性质进行客观和全面的评价，分66、析纠纷产生的原因、现状、后果和影响。对于缺乏诚信的欺诈，该提起诉讼的，要尽快收集资料进入法定程序。对于合同诈骗，尽早报案。对于能补救的纠纷，要采取积极的应对措施。变更合同、终止合同都是法律赋予合同当事人的权利。3）合同变更管理）合同变更管理 出现合同变更必须根据合同的相关条款适当地加以处理。任何合同的变更都是以一定的法律事实为依据来改变合同内容的法律行为。38变更申请、变更评估和变更执行等必须以书面形式出现。按照合同签约各方的约定，合同变更控制系统的一般处理程序如下：（1）变更的提出。合同签约各方都可以向监理单位（或变更管理委员会）提出书面的合同变更请求。（2）变更请求的审查。合同签约各方提出67、的合同变更要求和建议，必须首先交由监理单位（或变更管理委员会）审查后，提出合同变更请求的审查意见，并报业主。（3）变更的批准。监理单位（或变更管理委员会）批准或拒绝变更。（4）变更的实施。在组织业主与项目公司就合同变更及其他有关问题协商达成一致意见后，由监理单位（或变更管理委员会）正式下达合同变更指令，项目公司组织实施。4）合同档案管理）合同档案管理 合同档案的管理，亦即合同文件管理，是整个合同管理的基础。合同文本管理还包括正本和副本管理、合同文件格式等内容。在文本格式上，为了限制执行人员随意修改合同，一般要求采用计算机打印文本，手写的旁注和修改等不具有法律效力。5）绩效考核）绩效考核 本项目68、将制定具体的绩效考核标准，主要由政府方负责考核。建设期绩效考核，以整个项目建设期作为整体进行考核，根据考核结果，从项目第一年政府付费中扣除相应金额。运营期考核以季度为单位进行，取每年四个季度考核得分平均值，作为项目公司年度考核得分。根据考核结果，从当年政府付费中扣除相应金额。392、行政监管、行政监管 提供公共产品或公共服务的终极责任在于政府，政府应加强对PPP 项目的监管，以保证获得政府授权的项目经营者所提供的服务满足要求，促进公用事业市场化健康发展。行政监管主要分两个阶段，一是项目的立项与合规性手续的办理，以及项目经营者选择时期的准入监管，二是项目建设运营时期的绩效监管（包括质量、服务水平69、和财务等方面的监管）。1）准入监管）准入监管 监管主体：PPP 项目的监管主体是政府。准入监管的内容：一是立项监管，采用我国现有可行性研究制度考察项目的必要性，以及是否适用于 PPP 模式；二是对项目经营者选择的监管，通过竞争招标选择一家最优秀的企业授予其项目的运营维护权，考察 PPP 模式及项目经营者能否实现物有所值。准入监管的方法：主要采用竞争性投标方法，通过与专业咨询机构合作为 PPP 项目的物有所值评价提供智力支持；并通过建立 PPP数据库，构建 PPP 信息平台，为将来类似项目的评估提供基础资料，共享最佳实践经验，促进市场的竞争。2）建设期监管）建设期监管（1）投融资监管 为确保项目70、建设进度不受资金到位情况的影响，项目公司应在沛县辖区内的银行就项目建设资金设立专用账户，其投入的注册资金及融资所得资金专款专用。政府方对该账户的资金金额及使用情况拥有监管权，包括不定期的账户检查。（2）工程质量监管 40项目公司根据适用法律法规和基本建设程序、批准的初步设计和施工图设计、所有适用的施工标准和规范及其它要求进行项目施工建设。政府方委托监理单位、质量监测机构对工程质量进行全过程监督、检测。（3）工程进度监管 政府方根据进度计划对工程进度进行监督管理，但不免除项目公司承担工程进度延误的责任。（4）工程建设档案资料监管 项目公司须按国家、地方及行业规定建立档案资料管理制度，规范档案管理71、工作。（5）安全监管 项目公司需严格执行中华人民共和国安全生产法、建设工程安全生产管理条例及江苏省安全生产条例等法律、法规、规定。项目公司应按合同约定履行建设单位安全职责。政府方委托监理人根据国家有关安全的法律、法规、强制性标准以及部门规章，对项目公司及委托的承包人的安全责任履行情况进行监督和检查。监理人的监督检查不减轻项目公司应负的安全责任。项目公司应对其现场机构雇佣的全部人员的工伤事故承担责任。3）财务监督）财务监督 财务监督是运用单一或系统的财务指标对项目公司的生产经营活动或业务活动进行的观察、判断、建议和督促。在本处主要指收支情况监督、资金使用情况监督、资产管理与使用监督。41（1）资72、金使用情况监督 对资金使用情况的监督包括：资金来源是否合理，资金使用是否恰当；预算资金与预算外资金的界限划分是否清楚，有无相互转化挪用等问题；流动资金、周转金的周转是否正常，往来资金是否及时进行清理，专项资金是否按规定提取使用；现金和银行存款的管理是否符合规定；各种财产物资的增加，其来源渠道是否符合规定，有无闲置资产，各项财产物资是否得到充分利用。（2）资产管理与使用监督 主要包括：现金管理是否符合国家规定，有无坐支现金、非法挪用、随意借支、“白条”抵库及私设“小金库”等情况；各种存款是否按国家规定开立帐户、办理存款、取款和转帐结算等业务；各种应收款项是否及时足额收回，预付款项是否及时清理、结73、算，长期不清的债权债务是否查明原因并及时处理；存货、库存材料、固定资产等各项财产的来源是否合法；无形资产的取得和转让是否符合国家规定等。3、公众监督、公众监督 除涉及国家安全、国家秘密、商业秘密的外，凡是政府采购项目，必须及时将采购人、政府采购预算或者采购最高限价、采购需求及配置、中标（成交）供应商名称、中标（成交）产品名称（品牌、规格、型号）、中标（成交）价格、采购合同、政府采购履约验收情况等信息向社会公布，接受社会公众监督。公众监督的主要形式：1）社会宣传。通过媒体将政府采购项目的相关信息向社会宣传，形成良好的社会互动氛围。2）舆论监督。政府采购项目的实施过程通过新闻媒体、政府网站等接受舆74、论监督。423）公众参与。通过电话、网络等渠道提供公众参与监督的途径。公民、法人或其他组织也可以向上级行政机关、监察机关或者政府信息公开工作主管部门中的任意一个部门或多个部门投诉举报或通过法律途径加以解决。43七、采购方式选择七、采购方式选择（一）采购方式的选择 1、采购方式、采购方式 项目采用公开招标的采购方式确定社会投资人。2、资格审查方式、资格审查方式 项目采用资格预审的方式进行投资人采购，资格预审采用合格制。3、投标保证金、投标保证金 项目投标保证金暂定为 500 万元。（二）社会投资人资格条件 凡有投资建设合作意向并是正式成立且有效存在，具有相应的综合实力、财务能力、投融资能力和投资75、建设经验的企业法人，均可对本采购项目向采购人提出资格审查申请，只有资格审查合格的申请人才能参加投标。1）本次招标接受联合体投标。采用联合体投标的，必须满足下列要求：（1）联合体成员不得超过二名，以一个投标人的身份参与投标。不同专业的成员组成的联合体，其成员应当具备各自所承担工作内容的相应能力和资质条件；同一专业资质成员组成的联合体，按照资质等级最低的成员确定联合体的资质等级，且联合体各方成员均需满足业绩、人员、设备等方面的要求即可。44（2）提交联合体各成员单位共同签订的共同投标协议，联合体协议中必须明确联合体牵头人及联合体成员单位名称、职责分工以及应当承担的责任，同时载明联合体各成员单位的具76、体工作分工，联合体成员均应参股未来的项目公司。（资格预审文件中应提供联合体协议样件）。（3）联合体各方成员不得再以自己名义单独投标，也不得组成新的联合体或参加其他联合体在本项目中投标。（4）联合体中标后，其成员不得变更。（5）所有投标文件以联合体牵头人签字盖章为准，投标保证金由联合体牵头人缴纳。2）独立投标人或联合体各成员需满足的条件：（1）除符合政府采购法第二十二条的规定外，必须是持有有效的营业执照独立企业法人（复印件须加盖申请人公章，同时提供原件备查）。（2）履约及信誉情况良好，具有检察机关出具的书面告知函原件（盖有受理申请的人民检察院的行贿犯罪档案查询电子印章具有同等效力）。3）为证明项77、目经营者对本项目依法能够自行建设、生产和提供，项目经营者或其全资子公司必须具有良好的资产状况、资金实力和投资建设能力，独立投标人或联合体牵头人需满足的条件：（1）注册资本金不低于 9 亿元，最近连续三年盈利，提供近三年的财务审计报告。（复印件须加盖申请人公章，同时提供原件备查）；（2）净资产不低于 20 亿元。（复印件须加盖申请人公章，同时提供原件备查）；45（3）具有省级及以上建设行政主管部门核发的安全生产许可证。（复印件须加盖申请人公章，同时提供原件备查）；（4）2015 年 1 月 1 日以来银行授信不低于 5 亿元，且需提供由同一家银行在同一天一次性出具的金额不少于 5 亿元的自有资金78、证明；4）具有房屋建筑工程施工总承包壹级及以上资质。（复印件须加盖申请人公章，同时提供原件备查）；5）自 2011 年 1 月 1 日以来至少完成投资类（包括 BOT、BT、PPP 项目）施工工程一项，其工程造价均不得低于 9 亿元。（业绩均需提供合同，日期以合同签订日期为准，复印件须加盖申请人公章，同时提供合同原件备查）。（业绩均需提供合同，日期以合同签订日期为准，复印件须加盖申请人公章，同时提供合同原件备查）；6）自 2011 年 1 月 1 日以来至少完成施工总承包类房屋建筑工程一项，其工程造价均不得低于 2 亿元。（业绩均需提供合同，日期以合同签订日期为准，复印件须加盖申请人公章，同时79、提供合同原件备查）。（业绩均需提供合同，日期以合同签订日期为准，复印件须加盖申请人公章，同时提供合同原件备查）；7）投标人拟组建的管理团队须提供：工业与民用建筑工程专业的一级注册建造师，提供近 6 个月申请人为其缴纳的社保证明；4 名以上具有建设工程类高级及以上技术职称人员（复印件须加盖申请人公章，同时提供原件备查）。8）法律、法规规定的其他条件。46（三）评标办法 评审小组采用综合评分法从资信（如企业规模、业绩、获奖情况等）、技术（投融资方案、项目公司组建、建设开发方案、运营方案等）、商务（资本金回报率、工程费用下浮率、总投资回报率）三部分进行比选评标。（四）竞价模式 本项商务部分竞价由两部80、分组成，一是可用性付费竞价，二是运营维护服务费竞价。1、项目总投资的确定、项目总投资的确定 总投资额为计算可用性付费的基础。总投资计算方法：总投资=工程费用（A）+工程建设其他费用（B）+预备费用（C）+建设期利息（D）；其中，工程费用以经图审通过的施工图作为编制预算的依据。A、工程费用 社会投资人报工程费用下浮率，下浮率不低于 5%，下浮后工程费用计算如下：建安工程费用71800 万元（1-工程费用下浮率）=_万元。B、工程其他费用 本费用为不可竞争费，暂按固定费用 16626 万元计算（其中，土地费用约 4420 万元）。C、预备费用：按照建安工程费用（A）、工程建设其他费用（扣除土地费用81、）(B)之和的 5%计算如下：预备费用（A+16626-4420）万元5%=_万元。47 D、建设期利率：建设期利率以人行公布的五年期以上贷款基准利率为基础，报浮动比例，浮动比例可正可负，浮动比例按不超过10%进行报价。当前人行公布的五年期以上商业贷款基准利率为4.90%，计算如下：i基准利率（1+浮动比例）=_%；该浮动比例由社会投资人自报，可为负数、0 或者不高于 10%的正数。建设期利息计算公式为：2112tttiAPQ 式中：Q建设期利息；Pt-1按单利计算，为建设期第 t-1 年末借款累计额；At 建设期第 t 年融资额，融资总额按照下浮后的建设投资（下浮后建安工程费用+工程建设其他82、费用+下浮后预备费）的 75计算，建设期间各年的融资额按 50%、50%，每年均衡投入计算；i借款年利率；t建设期年限，t1，2；建设期利息的计算公式在报价时不得调整或改动。投标人计算总融资额时，根据自报工程费用下浮率和经跟踪审计后确定的建设投资的 75%，按照上述公式测算融资额及利息，建设期项目公司实际融资过程中产生的建设期利息与报价中的建设期利息不一致的，不得以此为理由，进行报价的调整。下浮后，项目总投资的报价汇总表如下：表 7-1 项目总投资（下浮后）报价汇总表 序号 项目 单位 金额 说明 1 项目总投资 万元 11.1+1.2+1.3+1.4 481.1 工程费用 万元 71800 83、万元（1-工程费用下浮率）=_万元 1.2 工程其他费 万元 16626 16626 万元（含土地费用 4420 万元），为不可竞争费 1.3 预备费 万元 （工程费用+16626-4420）5 1.4 建设期利息 万元 贷款总额=经跟踪审计后确定下浮后建设投资75，通过投资人所报的浮动比例所计算出的建设期利率 2、可用性付费报价方案设计、可用性付费报价方案设计 投标人按照上述方案报出的项目总投资额，在此基础上分 8 年报出历年的“可用性付费额”并汇总。项目可用性付费，即指项目总投资运营期合理回报。1）项目总投资运营期合理回报计算公式）项目总投资运营期合理回报计算公式 项目总投资运营期回报，按84、照不高于 7%进行报价。项目总投资运营期回报计算公式为：Fn项目总投资金（CnjCn-1j）式中：Fn运营期内第 n 年的付费额，F1即为第 1 年的付费额；Cn运营期内第 n 年的 PPP 项目总投资的支付比例，C1C2+.C8100%。Cn值如下（投标人报价时不得篡改或者调整上述年度支付比例）：年限 n 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 支付比例 Cn 30.0%30.0%20.0%4.0%4.0%4.0%4.0%4.0%Cn-1累计已支付比例，Cn-1C1+C2+.+Cn-1 j项目总投资回报率，不高于 7%n运营期，n18。投标人在报“可用性付费”时，必须按照上述公式计算，不得调85、整或修改。2）可用性付费）可用性付费 NPV 值的计算值的计算 49在对投资人投标报价的评标中，投资人自报的可用性付费通过测算其 NPV 值，作为可用性付费值的评标价。根据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十七条及有关规定：“PPP 项目年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定”。本项目折现率的选定为江苏省最新长期债券利率 2.71%，并以此折现率将本项目可用性付费额折现至项目运营期第一年。NPV（可用性付费）=NPV(2.71%，F1F8)。在以下测算条件下，测算本项目可用性付费控制价。（1）工程费用下浮率：5%；（2）建设86、期利率：人行公布的五年期以上商业贷款基准利率上浮10%；（3）项目总投资运营期回报率：7%。计算结果如下表所示：表 7-2 可用性付费控制价计算表 序号 项目合作期 合计 3 4 5 6 7 8 9 10 1 政府可用性付费 109921.7 34206.1 32264.6 21078.3 4992.2 4733.4 4474.5 4215.7 3956.8 1.1 支付比例（%）30.0 30.0 20.0 4.0 4.0 4.0 4.0 4.0 1.2 已回报比例（%）0.0 30.0 60.0 80.0 84.0 88.0 92.0 96.0 1.3 总投资运营期合理回报 109921.87、7 34206.1 32264.6 21078.3 4992.2 4733.4 4474.5 4215.7 3956.8 本方案项目净现值 NPV（可用性付费）=NPV(2.71%，109921.7，34206.1，32264.6，21078.3，4992.2，4733.4，4474.5，4215.7，3956.8)=102470.6 万元 即可用性付费控制现价为 102470.6。50投标过程中，投资人报价的净现值越大者，说明其可用性付费额越高，反之则越低，越具有竞争力。3、运营维护服务费报价设计、运营维护服务费报价设计 项目运营期，由项目公司负责园区的运营管理，付费机制为政府付费。投标人需88、对项目公司的运营维护服务费单价按照不高于 0.8 元/（月平方米）的费用进行投标报价，报价比较时，将各投标人的历年报价转换为净现值（NPV）进行比较，计算 NPV 值时，统一采用折现率 2.71%，将本项目运营维护服务费折现至项目运营期第一年。本方案暂按照 0.8 元/（月平方米）的测算条件，计算项目每年运营维护服务费，为 412.8 万元，并以此计算本项目运营维护服务费控制价。NPV（运营维护服务费）=NPV(2.71%，412.8，412.8，412.8，412.8，412.8，412.8，412.8，412.8，412.8)=2933.5 万元 即运营维护服务费控制价 2933.5 万元89、。NPV（运营维护服务费）净现值越大者，说明其运营维护服务费越高，反之则越低。4、绩效考核、绩效考核 中标人此报价并不一定为最终偿付额，在整个合作期内如中标人对服务质量、工作时限不能满足绩效考核要求，政府方将根据考核评分结果扣减政府付费。（五）结算方式 1、“可用性付费可用性付费”的结算模式的结算模式 1）建安工程费）建安工程费 建安工程费按照以施工图预算为基础，投标人自报下浮率形成最 51终的建安工程费。A、项目标准厂房、研发中心等房建类施工图预算的编制依据为：建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）及其 9 本计算规范、建筑安装工程费用项目组成建标201344 号文、江苏省建90、设工程费用定额（2014 年）、江苏省建筑与装饰工程计价定额2014 年、江苏省安装工程计价定额2014 年、江苏省市政工程计价定额2014 年。B、人工费按照江苏省住建厅公布的最新一期江苏省建设人工工资指导价执行（人工工资指导价每年公布 2 期，分别于 3 月和 9 月公布）。材料价按照约定的徐州市当年度工程造价信息平均价为准，信息指导价中缺项的，以双方、审计单位确定的价格执行。C、工程类别：标准厂房按照二类工程取费；职工宿舍和研发中心按照三类工程取费；园区附属配套设施按照三类工程取费。D、项目总包管理费：按照工程费结算价的 2%计取。E、措施项目费的计取：脚手架工程、模板及支架、垂直运输、91、大型机械设备进出场及安拆，按照上述定额方式计量。安全文明施工按照不可竞争费率计取，包括基本费、市级标化增加费。施工降排水费、夜间施工、二次搬运、冬雨季施工、临时保护设施、已完工程及设备保护费、赶工措施费、工程按质论价、特殊条件下施工增加费、分户验收，以及其他可能存在的措施费，费用自行考虑，不单独计列。F、规费、税金：按费用定额计取。522）工程建设其他费）工程建设其他费 本项目工程建设其他费根据国家有关部门、工程所在地地方政府的有关工程建设其他费用定额（规定）和计算办法，以及本项目签订的 PPP 合同进行估算 3）预备费）预备费 预备费按照建安工程费、工程其他费扣除土地费用之和的 5%计取。预92、备费是冲抵不可遇见费的资金，按实计算。4）建设期利息）建设期利息 建设期利息根据年度投资额（含工程投资、工程其他费）分年计算，计算时所取利率为社会投资人所报建设期利率。建设期利息转入项目总投资，无需当年支付。项目实施过程中如遇到基准利率浮动，则基准利率确定为计息当年最新执行的基准利率，上浮率保持不变。2、可用性付费的结算调整办法、可用性付费的结算调整办法 1）可用性付费的计算方式、计算公式保持不变，中标的施工图预算下浮率、中标的建设期利率浮动比例、总投资运营期回报率、历年的总投资额支付比例保持不变。2）项目经审计的总投资额确定后，按照可用性付费的计算公式计算历年的可用性付费额度，作为年度付费依93、据。3）可用性付费额结算完成后，实际支付过程中，还需要参考政府方对项目公司的绩效考核成绩，以作为是否给予奖励、或者扣除违 约金的依据。4）政府方如协助项目公司取得税金等方面的优惠政策，从而提高了项目公司的盈利能力，则政府方有权获得由此引起的收益分配，53或者直接调整降低政府方的“可用性付费”额度。3、运营维护服务费的结算调整方式、运营维护服务费的结算调整方式 运营维护服务费单价根据中标社会投资人所报的物业管理费单价进行确定，计费面积根据实际建成的厂房面积进行确定。实际付费过程中：运营维护服务费=中标社会投资人所报单价实际建成的厂房面积（六）实施阶段招标 实施阶段的招标，按照项目公司的属性、项目94、公司的资金来源情况确定招标方式。原则上，对于社会投资人具有资质的工程，可以按照招标法及其实施条例中的规定，视为社会投资人的自建项目，可以直接发包。对于超出社会投资人资质许可范围之外的工程，由项目公司作为招标人进行招标。本项目有关招标基本情况参见下表，其中建设工程。该方案为初步确定的供参考方案，在具体实施过程中可依据国家及省市有关规定并结合实际情况适时调整。表 7-5 招标基本情况表 项目名称 招标范围 招标组织形式 公开招标 邀请招标或 不招标 招标人 全部 部分 自行 委托 造价咨询 政府方 设计 政府方 监理 政府方 建设工程 项目公司 配套工程 项目公司 绿化环保工程 项目公司 重要设备95、材料 项目公司 一般设备材料 项目公司 54八、政府承诺和保障八、政府承诺和保障（一）付费和补助 本项目采用政府与社会资本合作形式运作，在运营及维护过程中，政府与社会投资人形成购买服务契约，由政府出资向社会投资人购买项目服务。本项目采用政府付费模式，依据政府对社会投资人运营及维护绩效评价结果确定最终付费额。当出现风险行为时，若社会投资人无责任，且根据风险分配机制确定其不应承担相应风险时，政府应满足社会投资人在项目中获得项目运营维护权协议中写明的预期收益。由于 PPP 项目合作过程中双方视角及利益出发点不同，根据项目运营维护权协议及风险共担原则，政府对社会投资人的补助将有助于项目后续正常运营，从96、而维护项目公益及公有特点，维持政府公信力。（二）提供移交相关资料 在项目移交过程中，政府应做好项目移交和承接相关工作，帮助负责项目运营的社会投资人了解项目内容及相关专业技术资料，以确保其能够提供满足要求的运营及维护服务。（三）办理相关政府审批手续 政府应确保本项目建设合法，在社会投资人应予以完全积极办理相关审批手续（包括但不限于立项批复、环评、土地手续、建设施工许可证等）的前提下，及时为项目公司办理上述手续提供便利。55九、工作计划九、工作计划 本项目前期调研及资料收集工作已经基本完成，初步计划 12 月中下旬完成项目的资格预审，1 月中旬完成项目招标，3 月上旬组建项目公司，签订 PPP 合97、同。有关采购工作计划如下：1）11 月 23 日前完成资格预审公告、资格预审文件的沟通与修改工作，并报政府采购监管部门审核；2）11 月 26 日前完成采购工作的各项协调事宜，资格预审公告、资格预审文件的上网公告，接受申请人的报名；3）12 月 20 日前完成资格预审工作，确定投标人名单；4）12 月 20 日前完成各部门对招标文件、合同系列文件的评审、审核工作，并报政府采购监管部门审核；5）12 月 23 日前完成招标文件的发布；6）2017 年 1 月 15 日前完成开、评标工作，确定中标候选人；7）2017 年 1 月 20 日前完成谈判工作，并签署谈判备忘录；8）2017 年 1 月 98、27 日完成中标人公示；9）2017 年 2 月 10 日完成中标人公告，发出中标通知书；10）2017 年 3 月 10 日前完成 PPP 协议的签订，社会投资人筹备项目公司的组建。项目进入执行阶段。56附录一附录一 项目绩效考核机制项目绩效考核机制 PPP 项目中社会资本一般承担项目的设计、建设、运营和维护等责任，政府方在 PPP 项目的不同阶段制定明确的产出规范，对项目进行全生命周期的绩效考核，激励社会资本对项目进行全生命周期管理，降低全生命周期的成本，保证公共产品和服务的质量。一般说来，产出规范包括建设期产出规范、运营与维护产出规范。其中，建设期产出规范主要包括工程的关键绩效指标（KP99、I）用于评估产出质量，确保工程符合要求规定；运营期间，维护运营 KPI 按正常周期测算，以保证达到规定的维护营运水平。1）建设期 KPI 工程质量是决定本项目的资产寿命及服务质量的关键因素。在本PPP 项目中，项目公司承担工程建设及长期维护责任。因其充分知悉工程质量将影响长期维护成本。为控制工程产品质量，保障项目的健康、合理运营，建设期绩效评价主要考察施工建设全过程是否符合相关规范，以确保产出达到竣工验收要求。政府方负责从施工准备、基础施工、房建施工、装饰工程施工、工程竣工等五个工程阶段对项目建设期全过程进行考核，考核方式为每两周一次的定期检查和不定期抽查，根据考核结果，在项目建设期末形成绩效100、考核报告，并将考核结果书面通知项目公司。如项目公司对考核结果有异议，应在项目协议规定的时间内将偏差意见书面提交政府方。如项目公司对考核结果无异议，政府方在绩效考核报告的基础上，将在建设期期末根据项目公司绩效考核得分及下表附 1-1 的规定，从项目公司运营期第一年的政府付费中扣除相应金额。57 附表 1-1 建设期考核结果与处罚措施表 序号 考核结果（分数）处罚措施 1 95 以上 无 2 9095（不含 95）扣除工程费用的 0.1%3 8590（不含 90）扣除工程费用的 0.2%4 8085（不含 85）扣除工程费用的 0.3%5 7580（不含 80）扣除工程费用的 0.4%6 低于 7101、5 扣除工程费用的 0.5%注：表中工程费用为项目投资估算所得费用，为 71800 万元。建设期考核的处罚金额，均应以此金额为计算基数，不得更改 根据本项目的实际情况，沛县科技产业园二期建设项目的建设期绩效考核内容和各指标对绩效考核结果和政府处罚措施的影响如下表所示，各项指标的评价依据为国家相关工程规范以及江苏省、徐州市的地方性工程法规、条例，在项目实施过程中根据工程实际情况，制定具体的考核指标。58表附 1-2 项目建设期绩效考核指标 建设期 内容 单项分值 施工准备阶段（13.5 分）（1）施工组织设计（2）专项施工方案（3）安全施工方案报审批复（4）工程报建手续（每项不合格扣 1 分）4102、（1）现场施工图技术资料准备（2）图纸会审（3）资料会签（4）基本技术安全管理制度办公室上墙（每项不合格扣 0.5 分）2（1）总平图控制测量成果（2）道路纵横断面复测成果（每项不合格扣 0.5 分）1（1）施工现场总平面布置（2）施工围墙（3）进出通道硬化（4）五图一牌上墙（5）冲洗池（6）施工日志填写（每项不合格扣 0.5 分）3（1）临时用电（2）临时设施搭设（3）生活施工用水（每项不合格扣 0.5 分）1.5 本期完成投资（含安全费用）2 基础施工阶段（28 分）（1）工程开工报审批复（2）两证一书（3）施工许可证（4）工程规划勘验（5）施工测量放线（复测）（6）成果资料报审批复（每项103、不合格扣 1 分）5（1）垂直运输设备安装、检测、备案，（2）搅拌机、钢筋加工机械安装使用及安全防护、（3）临时用电系统安装运行及安全防护情况（每项不合格扣 2 分）6（1）基础工程进场材料报审（2）土方开挖方案批复（3）基坑临边防护措施落实（4）土方挖运车辆（5）进出环境保洁（每项不合格扣 0.5 分）2.5（1）技术交底（2）基础分项工程施工质量隐检资料（检测报告、钢筋、模板、混凝土）（3）脚手架（4）分部工程验收情况（5）监理通知整改回复（6）台账资料整理成册，（7）施工日志填写（每项不合格扣 0.5 分）3.5（1）安全文明施工管理制度基本完备装订成册（2）现场安全防护措施到位、警示标104、志基本齐备（3）安全教育记录（4）安全管理人员在岗履职情况（5）安全施工日志记录（6）质监站安全评价资料填报（每项不合格扣 0.5分）3 安全事故预防效果（包括事故处理情况）2 工程形象进度 3 本期完成投资（含安全费用）3 房建施工阶段（32 分）（1）技术交底记录（2）进场材料报审、（3）钢筋混凝土结构工程（4）分项工程（钢筋、模板、混凝土）隐检资料报库（5）材料检测试验报告（6）轴线层高（7）垂直度控制（8）结构外观质量。（9）板厚度检测（10）裂缝控制（11）填充墙砌筑质量控制，（12）水电安装12 59预留预埋（每项不合格扣 1 分）（1）脚手架搭设方案执行情况（2）支撑体系（3）临105、边防护（4）施工塔吊（5）施工电梯使用维修（6）临时用电系统运行检查等主要危险的安全防护措施及整改到位情况、（7）安全警示标志，安全教育记录、（8）施工现场违章作业纠正出发记录（每项不合格扣 1 分）8（1）基础主体设计变更文件、工程质量安全管理资料（台账）收集齐全、分类合理、摆放有序（2）质监站安全评价资料填报完整（每项不合格扣 1 分）2（1）现场材料堆放（2）进出口保洁及环境清扫（3）施工区办公宿舍区防火防盗（4）门卫值守及夜间巡查（每项不合格扣 0.5 分）2 安全事故预防效果（包括事故处理情况）2 工程形象进度 3 本期完成投资（含安全费用）3 装饰工程阶段（16.5 分）（1）技术106、交底记录（2）各类进场材料检测试验报审（3）水电安装及装饰工程、室外工程的分项（部）工程施工质量报审报验资料（4）分项工程使用功能性检测（查）验收资料（水、电、防雷、消防）（5）工程规划勘验合格通知书（第二次）（每项不合格扣 0.5 分）2.5（1）脚手架安全检查记录（2）塔机及临时用电运行检查记录（3）塔机拆卸安全监督（4）主体工程安全评价资料完善（每项不合格扣 1 分）4（1）现场材料堆放（2）进出口保洁及环境清扫（3）施工区办公宿舍区防火防盗（4）门卫值守及夜间巡查（每项不合格扣 0.5 分）2 现场施工安全违章作业纠正处罚记录、安全事故预防效果（包括事故处理情况）2 工程形象进度 3 107、本期完成投资（含安全费用）3 工程竣工阶段（10 分）（1）竣工成品保护（2）进出口保洁及环境清扫（3）施工区办公宿舍区防火防盗（4）门卫值守及夜间巡查（每项不合格扣 0.5 分）2 资料汇编、整理、初审、装订，装饰及竣工阶段安全评价资料完善 3 组织准备工程竣工初验收、工程竣工验收会议 3 后期竣工档案归档 2 2）运营期 KPI 运营期内，政府方每 2 年对项目公司的运营维护情况进行绩效考核，在考核结果的基础上，按下表计算考核当年政府方支付金额。60表 3 运营期考核结果与处罚措施表 序号 考核结果（分数）处罚措施 1 100 无 2 95-100（不含 100）扣除当年运营维护服务费的 108、0.1%3 90-95（不含 95）扣除当年运营维护服务费的 0.2%4 85-90（不含 90）扣除当年运营维护服务费的 0.3%5 80-85（不含 85）扣除当年运营维护服务费的 0.4%6 低于 80 扣除当年运营维护服务费的 1%根据本项目的实际情况，沛县科技产业园二期建设项目的运营维护绩效考核指标分为能源供应、秩序管理、环境卫生、运营维护服务人员及制度等方面，各方面包含详细的指标，各指标对绩效考核结果和政府“运营维护服务费”的影响如下表所示。61表 4 项目运营期绩效考核指标 考核对象 考核内容 指标要求 低于指标要求扣分方法 修复改进要求（不足标准/危险缺陷）水电等能源供应（24109、 分）停电次数（4 分）除外部原因外，不得出现停电现象。每停电一次扣 0.4 分，扣满 4分为止。接到通知，立即整改，在 4 小时内恢复供电；未进行整改或供电不及时则双倍扣分。电的负荷（4 分）除外部原因外，不得出现用电负荷不能满足生产与生活要求的现象。每出现一次用电负荷不能满足要求的情况，扣 0.2 分，扣满 4分为止。接到通知，立即整改，在 4 小时内恢复正常负荷；未进行整改或供电仍不满足要求时则双倍扣分。停水次数（4 分）除外部原因外，不得出现停水现象。每停水一次扣 0.4 分，扣满 4分为止。接到通知，立即整改，在 4 小时内恢复供电；未进行整改或供电不及时则双倍扣分。水的流量（4 分110、）除外部原因外，不得出现用水流量不能满足生产与生活要求的现象。每出现一次用水流量不能满足要求的情况，扣 0.2 分，扣满 4分为止。接到通知，立即整改，在 4 小时内恢复正常水流量；未进行整改或供水仍不满足要求时则双倍扣分。其他能源（4 分）除外部原因外，其他能源供应供应不得出现停滞或不能满足生产生活要求的现象。每出现一次上述情况，扣 0.4分，扣满 4 分为止。接到通知，立即整改，在 4 小时内恢复其他能源供应；未进行整改或其他能源供应仍不满足要求时则双倍扣分。业主对能源供应的满意程度（4 分）对能源供应非常满意或者满意的业主占业主总数的百分比不得低于 80%。每低于指标要求一个百分点，扣 111、0.1 分，扣满 5 分为止。62考核对象 考核内容 指标要求 低于指标要求扣分方法 修复改进要求（不足标准/危险缺陷）秩序管理（32 分）车辆分流与拥堵（6 分）汽车与货车实现分流，产业园内不出现拥堵现象。汽车和货车未实现分流或者出现拥堵现象超过 10 分钟，每次扣 0.4 分，扣满 6 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。车辆停放（6 分）车辆需停入停车场内，并且保持整齐有序。车辆未停入停车场内或者停放杂乱，每次扣 0.2 分，扣满 6分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。治安案件（4 分）在物业管理职责范围内，不得出现112、治安事件。每出现一次治安事件，扣 1 分，扣满 4 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。消防安全（6 分）在物业管理职责范围内，不得出现消防安全事故。每出现一次消防安全事故，扣 1分，扣满 6 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。消防和安全设施的完好性（6 分）保持消防和安全设施的完好性和可用性。在检查中，消防和安全设施每一处损坏或不可正常使用，扣0.2 分，扣满 6 分为止。接到通知，3 日内整改维修；未进行整改维修或整改维修后仍不满足要求时则双倍扣分。业主对秩序管理的满意程度（4 分）对秩序管理非常满意或者满意的业主占113、业主总数的百分比不得低于 80%。每低于指标要求一个百分点，扣 0.1 分，扣满 4 分为止。环境卫生（24 分）绿化的完成情况（6 分）按时按量并保证质量的完成绿化任务 每出现一次不能按照指标要求完成绿化任务扣 0.3 分，扣满 6分为止。接到通知，3 日内整改维修；未进行整改维修或整改维修后仍不满足要求时则双倍扣分。绿化的完好性（6 分）保证已有绿化的完好性 绿化损坏面积总和超过20平方米扣 0.3 分，后每超过 10 平方米，加扣 0.1 分，扣满 6 分为止。接到通知，3 日内整改维修；未进行整改维修或整改维修后仍不满足要求时则双倍扣分。63考核对象 考核内容 指标要求 低于指标要求扣114、分方法 修复改进要求（不足标准/危险缺陷）卫生保洁（4 分）保证物业管理职责范围的卫生保洁达标 卫生保洁未达标的面积总和超过 20 平方米扣 0.4 分，后每超过 10 平方米，加扣 0.1 分，扣满 4 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。垃圾清运（4 分）物业管理职责范围的生活生产垃圾及时清运 垃圾未及时清运，每处扣 0.4分，扣满 4 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。业主对环境卫生的满意程度（4 分）对环境卫生非常满意或者满意的业主占业主总数的百分比不得低于 80%。每低于指标要求一个百分点，扣 0.1 分，扣满115、 4 分为止。物业管理人员和制度（20 分）人员配备（6 分）物业管理人员配备应该满足本项目物业管理的要求。每次人员配备不能满足物业管理的要求扣 0.4 人，扣满 6 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。管理制度（4 分）物业管理应建立完整的物业管理制度及内部的绩效考核制度，并形成文本。每次检查无物业管理制度，扣0.4 分；物业管理制度不够完善，每次扣 0.2 分，扣满 4 分为止。接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。服务态度（5 分）对服务态度非常满意或者满意的业主占业主总数的百分比不得低于 80%。每低于指标要求一个百分点，扣116、 0.1 分，扣满 5 分为止。突发事件的正确处理（5 分）现场发生突发事件时，按突发事件处理管理办法进行处理，使突发事件及时得到控制和正确处理。发生突发事件时，没有采取措施，或者采取措施不当的，每次扣 1 分 接到通知，立即整改；未进行整改或整改后仍不满足要求时则双倍扣分。64考核对象 考核内容 指标要求 低于指标要求扣分方法 修复改进要求（不足标准/危险缺陷）其他 在物业管理职责范围内，出现一次重大安全生产事故，且该类事故发生的原因中只要存在项目公司失职、管理不到位、技术缺陷等原因之一的，当年的绩效考核得分不得高于 60 分。重大安全生产事故包括：非正常停运超过 24 小时、重大消防安全事117、故、重大治安案件、重大工程质量事故、停车场内停车指挥不当造成人身或车辆事故等，以及国家、地方判定的重大安全生产事故。65附录二附录二 财务报表财务报表 附表 2-1(a)下浮前项目投资构成 单位：万元 序号 项目名称 费用（下浮前）资金占比 1 工程费用 71800.0 74.5%2 工程建设其他费 16626.0 17.3%3 预备费 4200.3 4.4%*建设投资（1+2+3）92626.3 96.1%4 建设期利息 3744.4 3.9%*总投资（1+2+3+4）96370.7 100.0%附表 2-1(b)下浮后项目投资构成 单位：万元 序号 项目名称 费用（下浮前）资金占比 1 工118、程费用 68210.0 73.8%2 工程建设其他费 16626.0 18.0%3 预备费 4020.8 4.3%*建设投资（1+2+3）88856.8 96.1%4 建设期利息 3592.0 3.9%*总投资（1+2+3+4）92448.8 100.0%注：工程费用下浮率按 5%附表 2-2 建设期利息计算表（下浮后）单位：万元 建设期 合计 1 2 融资比例 100%50%50%期初借款 0 33321.3 当年借款 33321.3 33321.3 利息 3592.0 898.0 2694.0 期末借款 33321.3 66642.6 66附表 2-3 还本付息计划表 序号 项目 合计 计119、算期 3 4 5 1 借款 1.1 年初本息余额 69469.725 44572.3 17804.4 1.2 本年借款 0 0 0 1.3 本年应计利息 3744.4 2402.4 959.7 1.4 本年还本付息 76576.2 28641.9 29170.3 18764.1 其中：还本 69469.7 24897.5 26767.8 17804.4 付息 7106.5 3744.4 2402.4 959.7 1.5 年末本息余额 44572.3 17804.4 0.0 2 债券 0 0 0 3 借款与债券合计 44572.3 17804.4 0.0 4 还本资金来源 78299.8 286120、41.9 29170.3 20487.6 4.1 当年可用于还本的未分配利润 4340.7 907.23 1435.64 1997.8 4.2 当年可用于还本的折旧 4.3 当年可用于还本的摊销 73959.1 27734.7 27734.7 18489.8 67 附表 2-4 政府付费测算 单位：万元 序号 项目名称 合计 合作期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 可用性付费 109921.7 0 0 34206.1 32264.6 21078.3 4992.2 4733.4 4474.5 4215.7 3956.8 1.1 回报比例 30.0%30.0%20.0%4.0%4.0121、%4.0%4.0%4.0%1.2 已回报比例 0.0%30.0%60.0%80.0%84.0%88.0%92.0%96.0%1.3 总投资运营期合理回报 109921.7 34206.1 32264.6 21078.3 4992.2 4733.4 4474.5 4215.7 3956.8 2 物业管理费 3302.4 412.8 412.8 412.8 412.8 412.8 412.8 412.8 412.8 2.1 出租率 100%100%100%100%100%100%100%100%2.2 物业费单价 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8*政府付费合计 113122、224.1 34618.9 32677.4 21491.1 5405.0 5146.2 4887.3 4628.5 4369.6 附表 2-5 总成本费用估算表 单位：万元 序号 项目 合计 合作期 3 4 5 6 7 8 9 10 1 经营成本 1981.4 247.7 247.7 247.7 247.7 247.7 247.7 247.7 247.7 2 折旧费 0.0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 摊销费 92448.8 27734.7 27734.7 18489.8 3698.0 3698.0 3698.0 3698.0 3698.0 4 财务费用 7106.5 3744.4 2123、402.4 959.7 0.0 0.0 0.0 0.0 0 其中：建设借款利息 流动资金借款利息 5 总成本费用 101536.8 31726.7 30384.8 19697.1 3945.6 3945.6 3945.6 3945.6 3945.6 68 附表 2-6 利润及利润分配表 单位：万元 序号 项目 合计 合作期 3 4 5 6 7 8 9 10 1 收入 113224.1 34618.9 32677.4 21491.1 5405.0 5146.2 4887.3 4628.5 4369.6 2 增值税 5095.1 1557.8 1470.5 967.1 243.2 231.6 21124、9.9 208.3 196.6 2.1 增值税进项税额 7359.6 2250.2 2124.0 1396.9 351.3 334.5 317.7 300.9 284.0 2.2 增值税销项税额 12454.6 3808.1 3594.5 2364.0 594.6 566.1 537.6 509.1 480.7 3 附加费 407.6 124.6 117.6 77.4 19.5 18.5 17.6 16.7 15.7 4 总成本费用 101536.8 31726.7 30384.8 19697.1 3945.6 3945.6 3945.6 3945.6 3945.6 5 利润总额（1-2-3-125、4）6184.6 1209.6 704.5 749.6 1196.7 950.4 704.2 457.9 211.6 6 弥补以前年度亏损 0.0 0 0 0.0 0.0 0 0 0 0 7 应纳所得税额（5-6）6184.6 1209.6 704.5 749.6 1196.7 950.4 704.2 457.9 211.6 8 所得税 1546.1 302.4 176.1 187.4 299.2 237.6 176.0 114.5 52.9 9 税后利润（5-8）4638.4 907.2 528.4 562.2 897.5 712.8 528.1 343.4 158.7 10 提取法定盈余公126、积金 0.0 0 0 0 0 11 提取任意盈余公积金 0.0 0 0 0 0 12 可供分配利润（9-10-11）4638.4 907.2 528.4 562.2 897.5 712.8 528.1 343.4 158.7 13 应付利润（股利分配）0.0 0 0 0 0 14 未分配利润（12-13）4638.4 907.2 528.4 562.2 897.5 712.8 528.1 343.4 158.7 15 累计未分配利润 24098.7 907.2 1435.6 1997.8 2895.4 3608.2 4136.3 4479.7 4638.4 16 息税前利润（利润总额+利息支出127、）13291.1 4954.1 3107.0 1709.2 1196.7 950.4 704.2 457.9 211.6 17 息税折旧摊销前利润（息税前利润+折旧+摊销）105739.9 32688.7 30841.6 20199.0 4894.7 4648.4 4402.1 4155.8 3909.6 69 附表 2-7 项目公司现金流量表 单位：万元 序号 项目 合计 合作期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 现金流入 113224 0 0 34619 32677 21491 5405 5146 4887 4628 4370 1.1 收入 109922 34206 32265128、 21078 4992 4733 4475 4216 3957 1.2 回收固定资产余值 0 1.3 回收流动资金 0 1.4 其他现金流入 3302 0 0 413 413 413 413 413 413 413 413 2 现金流出 99933 46224 46224 1930 1836 1292 510 498 485 473 460 2.1 建设投资（含建设期利息）92449 46224 46224 2.2 流动资金 0 2.3 经营成本 1981 248 248 248 248 248 248 248 248 2.4 增值税 5095 1558 1470 967 243 232 22129、0 208 197 2.5 附加费 408 125 118 77 19 19 18 17 16 2.6 其他现金流出 3 税前净现金流量（1-2）13291-46224-46224 32689 30842 20199 4895 4648 4402 4156 3910 4 税前累计净现金流量 -46224-92449-59760-28918-8719-3825 824 5226 9382 13291 5 所得税 302.4 176.1 187.4 299.2 237.6 176.0 114.5 52.9 6 税后净现金流量（1-2）-46224-46224 32386 30666 20012 4130、595 4411 4226 4041 3857 7 税后累计净现金流量 -46224-92449-60063-29397-9385-4790-379 3847 7888 11745 8 内部收益率 税前 4.40%税后 3.92%净现值 4569 3243 i=2.71%投资回收期 6.81 7.09 静态 含建设期 70附表 2-8 项目公司资本金现金流量表 序号 项目 合计 合作期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 现金流入 113224 0 0 34619 32677 21491 5405 5146 4887 4628 4370 1.1 收入 113224 34619 326131、77 21491 5405 5146 4887 4628 4370 1.2 回收固定资产余值 0 1.3 回收流动资金 0 1.4 其他现金流入 0 2 现金流出 109867 12903 12903 30572 31006 20056 510 498 485 473 460 2.1 项目资本金 25806 12903 12903 2.2 借款本金偿还 69470 24897 26768 17804 2.3 借款利息偿还 7107 3744 2402 960 2.4 经营成本 1981 248 248 248 248 248 248 248 248 2.5 增值税 5095 1558 1470132、 967 243 232 220 208 197 2.6 附加费 408 125 118 77 19 19 18 17 16 3 净现金流量（1-2）3357-12903.1-12903.1 4046.8 1671.3 1434.9 4894.7 4648.4 4402.1 4155.8 3909.6 4 税前累计净现金流量 -12903.1-25806.2-21759.4-20088.1-18653.1-13758.5-9110.1-4708.0-552.1 3357.5 5 所得税 1546 302.4 176.1 187.4 299.2 237.6 176.0 114.5 52.9 6 税后净现金流量（1-2）1811-12903.1-12903.1 3744.4 1495.2 1247.5 4595.5 4410.8 4226.1 4041.4 3856.7 7 税后累计净现金流量 -12903.1-25806.2-22061.8-20566.6-19319.1-14723.6-10312.8-6086.7-2045.4 1811.3 8 内部收益率 税前 2.34%税后 1.27%净现值 -464.2 -1790.0 i=2.71%投资回收期 9.1 9.5