1、天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案实施机构：株洲市天元区城乡建设局二一七年七月天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案i目录一、项目概况一、项目概况.2 2(一)项目名称.2(二)项目简介.2(三)项目性质.3(四)项目经济指标.3二、项目必要性分析二、项目必要性分析.4 4(一)项目的建设符合地区产业发展规划，有助于增强地区制造业核心竞争力.4(二)项目建设是长株潭城市群交通网建设的需要.4(三)项目的建设是完善天易科技城基础设施，促进区域经济发展的需要5(四)项目的建设是满足两型社会建设的需要.5(五)响应国家政策、创新管理模式的需要.5三、项目分险分配框架三、项目分险分2、配框架.6 6(一)风险分配机制.6(二)风险分配框架.7(三)风险分配结果.8四、项目运作模式四、项目运作模式.9 9(一)项目实施机构.9天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案ii(二)协调和决策机制.10(三)运作方式.10(四)项目公司的组建.10(五)项目操作流程.11五、项目交易结构五、项目交易结构.1313(一)项目结构.13(二)投融资结构.14(三)项目回报方式及支付体系.14六、主要边界条件六、主要边界条件.1717(一)特许经营权授权及期限.17(二)土地使用.17(三)项目前期工作.18(四)项目投资计价原则.18(五)项目竞价方式.21(六)其他边界条件.213、七、合同体系及各方权利义务七、合同体系及各方权利义务.2222（一）法律结构及合同体系.22（二）各方权利与义务.23八、监管体系八、监管体系.2525(一)PPP 项目建设阶段的监管体系.25天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案iii(二)项目运维、移交阶段监管体系.28九、社会资本选择九、社会资本选择.2929十、项目可行性分析十、项目可行性分析.3232天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案1天易科技城自主创业园位于株洲市区西侧，行政隶属于天元区群丰镇，规划区北至武广大道，南至创新大道，西至武广高铁，东至乐山大道，总用地面积约 3.67 平方公里。区域定位为“以高新技术4、生产性服务、房地产、旅游休闲为主的两型和城乡统筹示范区”，依托长株潭国家自主创新示范区强劲发展动力与株洲天元区轨道交通、新能源汽车两大动力产业集群，打造集现代制造业、仓储物流、生产服务、生活配套为一体的高效活力综合型创业产业园区。天易科技城总体发展目标为“株洲慧谷，科技新城”。未来天易科技城将是株洲城市功能拓展的主要方向和高新技术产业发展的承载空间，通过天易科技城的示范发展，发挥其在长株潭城市群区域乃至全国的示范作用。实现创新生产、低碳生活和和谐生态的目标。为有效解决建设资金需求，株洲市天元区人民政府（以下简称“天元区政府”）拟采用 PPP 模式推进本项目融资、建设。根据国务院关于创新重点领5、域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）、基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发改委等六部委令第 25 号）、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）等相关政策规定及株洲市关于推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式的实施方案（试行）（株财发201515 号）的有关要求，结合本项目的实际情况，制定本实施方案，经天元区政府评审后报批实施。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案2一、一、项目概况项目概况(一一)项目名称项目名称天易科技城自主创业园工程 PPP 项目(二二)项目简介项目简介天易科技城自主创业园（以下简称“本项目6、”）位于株洲市区西侧，行政隶属于天元区群丰镇，规划区北至武广大道，南至创新大道，西至武广高铁，东至乐山大道，总用地面积约3.67平方公里。建设内容包括土地平整，基础设施建设工程，综合管廊建设工程，水系综合治理工程，公用设施工程等。项目分为三期实施，一期用地面积928499.64（合1392.75 亩），包括土地平整、基础设施工程及水系综合治理工程、公用设施工程（消防站）；二期用地面积1392431.92（合2088.65亩），包括土地平整（约2088.65亩）、基础设施建设工程（总长约8.619m）、综合管廊（总长约3.65km）、水系综合治理工程（用地163.35亩）、公用设施工程（停车场）7、；三期用地面积1348269.76（合2022.40亩），包括土地平整（约2022.40亩）、基础设施建设工程（总长约9.104km）、综合管廊（总长约3.99km）、公用设施工程（停车场、垃圾站）。其中，项目一期土地平整、基础设施工程及水系综合治理工程已经由政府方招标完毕，不在本次PPP项目实施范围之内。本次PPP实施范围仅包括项目第一期的公用设施工程、项目第二期和第三期。本项目总建设期为 5 年。其中一期工程建设期为 2018 年；二期天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案3工程建设期从2018年-2020，共3年；三期工程建设期从2020年-2022年，共 3 年。(三三)项目性8、质项目性质本项目为新建的基础设施建设领域。(四四)项目经济指标项目经济指标本项目建设投资估算为 303305 万元（最终以天元区审计局审计确认的本项目决算金额为准）。其中一期公用设施工程建设投资 6152万元，包括工程费用 5616 万元，工程建设其他费 536 万元。二期工程建设投资 145510 万元，包括工程费用 77678 万元，工程建设其他费 67832 万元；三期工程建设投资 151643 万元，包括工程费用 81656万元，工程建设其他费 69987 万元。根据测算结果，建设期利息 18674 万元（按现行中国人民银行3-5 年期贷款利率 4.75%计算），总投资为 3219799、 万元。项目总投资估算表序号项目金额（万元）1总投资总投资3219791.1建设投资3033051.2建设期利息18674天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案4二、二、项目必要性分析项目必要性分析(一一)项目的建设符合地区产业发展规划，有助于增强地区制造项目的建设符合地区产业发展规划，有助于增强地区制造业核心竞争力业核心竞争力株洲是国家轨道交通、新能源汽车产业规划布局中的重要城市之一，株洲拥有全球规模最大、品种最全、技术领先的轨道交通装备供应商中国中车股份有限公司以及中车时代电动汽车股份有限公司，株洲南方宇航电动车辆制造有限公司等一批国内先进的新能源汽车制造企业，轨道交通装备、新能源10、（电动）汽车制造等相关产业基础实力雄厚。天易科技城自主创业园围绕该两大产业集群建园，符合地区产业规划，有助于增强地区制造业核心竞争力。(二二)项目建设是长株潭城市群交通网建设的需要项目建设是长株潭城市群交通网建设的需要2007 年 12 月 14 日，长株潭城区群正式获批“全国资源节约型和环境友好型社会建设综合配套改革试验区”，成为我国中部地区两个试验区。交通作为基础性、先导性产业，在推进长株潭“两型社会”建设中充当“突破口”的角色。目前长株潭城市群初步形成了以公、铁、水、民航为主要运输方式的立体综合交通运输网络，但是株洲市交通建设仍存在一些问题，难以适应“两型社会”建设要求，其中一个主要问题11、就是株洲市城市干道技术等级偏差，网络效应差。随着项目规划区的经济不断发展，城市影响力和辐射力不断增强，城市由中心区迅速往外扩展，而区域内道路路网不够完善，不能满足日益增加的交通需求。项目的建设将有效改善天易科技城交通局天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案5面，完善区域内道路网体系，提高人民的生活水平，为人民创造一个良好的社会环境。(三三)项目的建设是完善天易科技城基础设施，促进区域经济发项目的建设是完善天易科技城基础设施，促进区域经济发展的需要展的需要基础设施是区域存在和发展的最基本的人工物质承载体。区域经济的发展很大程度上取决于这个载体的能力。因此，要加快天易科技城自主创业园经济的12、发展，基础设施建设不容忽视。良好的基础设施是外来投资者来园区投资的先决条件，优化基础设施，改善投资环境是加大招商引资力度，促进经济发展的重中之重。(四四)项目的建设是满足两型社会建设的需要项目的建设是满足两型社会建设的需要为实现长株潭城市群资源节约型和环境友好型社会建设，必须调整和促进区域产业的合理布局，形成科学的、符合长株潭三市实际的产业布局，将有利于国家将符合资源节约型、环境友好型社会建设要求的重大产业和社会建设项目布局到长株潭城市群，加快传统产业升级，新兴产业战略引入。促进长株潭地区新型工业化、新型城市化建设。(五五)响应国家政策、创新管理模式的需要响应国家政策、创新管理模式的需要党的十13、八届三中全会提出了“国家治理”的概念，表明政府与社会、公众关系定位的新变化。政府更注重“法治”规则、契约精神、市场观念。通过 PPP 模式提供公共服务，政府从“管理者”变为“监督者、天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案6合作者”，更加注重“按合同办事”，更加注重平等协商、公开透明，有助于解决政府职能错位、越位、缺位问题，推动从“国家管理”向“国家治理”转变。2014 年 9 月，财政部发布关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）。文件指出，推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求；推广运用政府和社会资本合作模式，14、是加快转变政府职能、提升国家治理能力的一次体制机制变革；推广运用政府和社会资本合作模式，是深化财税体制改革、构建现代财政制度的重要内容。当前，在创新城镇化投融资体制、着力化解地方融资平台债务风险、积极推动企业“走出去”的背景下，推广使用 PPP 模式，不仅是一次微观层面的操作方式升级，更是一次宏观层面的体制机制变革。通过 PPP 模式可将一部分政府性债务剥离出去，也减轻政府债务压力，从以往单一年度的“预算收支管理”，逐步转向强化中长期财政规划和“资产负债管理”。同时，采用公司合营机制，实行股权多元化，符合国家提倡的混合式经济政策。本项目采用 PPP 模式进行特许经营，符合当前株洲市的实际情况和15、国家的政策背景，有利于株洲市天元区区进行 PPP 模式试点示范，为创新管理模式提供平台。三、三、项目分险分配框架项目分险分配框架(一一)风险分配机制风险分配机制本项目风险分配机制按照风险分配优化、风险收益对等和风险可天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案7控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素进行设计，在政府和社会资本之间合理分配项目风险。1.最优风险分配原则。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。2.风险收益对等原则。既关注社会资16、本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。3.风险可控原则。应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不宜由任何一方承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。具体应坚持如下基本原则：1)承担风险的一方应该对该风险具有控制力；2)承担风险的一方能够将该风险合理转移；3)承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；4)由该方承担该风险最有效率；5)如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。(二二)风险分配框架风险分配框架按照风险分配的上述原则，以及财政部推广应用 PPP17、 模式的政策导向，本项目的核心风险分配框架如下：1)融资、建设、运营维护等风险主要由项目公司承担；2)政策、最低需求风险等主要由政府承担；天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案83)不可抗力风险等由政府和项目公司合理共担。(三三)风险分配结果风险分配结果根据上述风险分配基本框架，考虑本项目融资、建设、运营维护等不同阶段可能面临的风险因素，本项目风险分配结果如下表：表 2-1项目主要风险分配表风险类别风险类别风险辨识风险辨识风险分配风险分配备注备注政府政府承担承担项目公项目公司承担司承担双方双方承担承担建设风险融资风险全部由社会资本方承担土地拆迁与补偿风险设计不当引起的成本或工期延误由项18、目公司提出的设计变更引起的成本或工期延误施工技术不当分包方违约工程质量工期延误如因征地拆迁等原因导致工期延误，则由政府承担工地安全劳动争端，罢工劳动健康、安全环境破坏考古和历史文物保护引起的成本或工期运营风险运营成本超支项目公司管理水平和能力缺陷导致受损天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案9项目公司服务质量不好导致受损设施维护不到位劳动争端，罢工劳动健康、安全违法违规行为环境破坏项目移交时设施存在缺陷收益风险入廊费可行性缺口补助不能及时支付税收政策合同文件冲突法律和政策风险法律和政策变更项目审批延误、项目的唯一性、建设标准和服务标准变更宏观经济风险超出一定范围的利率变化超出一定范围的19、通货膨胀不可抗力风险自然不可抗力四、四、项目运作模式项目运作模式(一一)项目实施机构项目实施机构根据 财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）和株洲市关于推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式的实施方案（试行）（株财发201515 号）天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案10的要求，本项目由天元区人民政府授权天元区城乡建设局作为本项目实施机构，授权湖南天易集团有限公司（以下简称“天易集团”）具体组织实施，负责项目准备和引入社会资本方，负责项目监管，履行约定的权利义务等工作。(二二)协调和决策机制协调和决策机制为实施本项目，由天元区人民政府20、成立 PPP 领导小组，对本项目重大问题进行研究决策、重要节点成果进行审核。本实施方案由天元区政府相关单位（建设、财政、发改、审计、国土、环保、规划、法制、天易集团等）联合评审，实施方案联审通过后，报批实施。(三三)运作方式运作方式项目实施方式为 PPP，即政府授权出资人湖南天易集团有限公司（以下简称“天易集团”）和社会资本共同组建项目公司实施项目内容。由项目公司采用“投资建设-运营维护-移交”方式投资、建设、运营和维护天易科技城自主创业园项目，采用可行性缺口补助的方式取得回报。项目合作到期后，项目设施无偿移交给政府指定机构。(四四)项目公司的组建项目公司的组建1.项目公司股权结构项目公司股权21、结构项目公司注册资金为 1 亿元，中选社会资本方与政府授权出资人（天易集团）出资比例分别为 80%、20%，双方均以现金方式出资。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案11出资各方在项目公司注册时，将全部现金出资金额一次性汇入项目公司的账户内。2.公司治理结构公司治理结构项目公司按公司法设股东会、董事会和监事会。项目公司董事会设 5 人，中选社会资本方委派 3 人，天易集团委派 2 人。董事长由社会资本方委派的代表中产生，为项目公司的法定代表人；副董事长由天易集团委派的代表中产生。公司设监事会，股东双方各委派 1 人，公司员工选举产生 1 名。特别约定：（1）项目公司股东会会议作出修改22、公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，涉及公共安全和公共利益的事项，必须经全体股东通过。（2）项目公司董事会决定或通过以下事项时需全部董事同意：1）制订项目公司合并、分立、变更公司形式、经营期限延长、解散、清算的方案；2）制订项目公司对外投资、转让、受让重大资产或者对外提供担保等方案；3）涉及公共安全和公共利益的事项。具体以股东协议中的有关约定为准。(五五)项目操作流程项目操作流程根据 财政部关于印发 PPP 操作指南（试行）的通知（财金 2014113 号），PPP 项目操作流程依次为项目识别、项目准备、项目采购、天易科技城自主创业园工程 PP23、P 项目实施方案12项目执行及项目移交。结合本项目实际情况，本项目全生命周期操作流程如下：天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案13五、五、项目项目交易结构交易结构(一一)项目结构项目结构图 3-1项目 PPP 结构图项目 PPP 结构说明如下：1、项目实施方式为 PPP，即政府授权出资人（天易集团）和社会资本共同组建项目公司实施项目内容。2、天元区城乡建设局通过政府采购流程（公开招标）进行 PPP项目采购，选择社会资本方。本项目的社会资本方依法能够自行建设的，在遵循相关法律法规的规定下由社会资本方负责施工。3、天易集团与社会资本方共同出资组建 PPP 项目公司，政府授天易科技城自主创24、业园工程 PPP 项目实施方案14予项目公司特许经营权，由项目公司采用“投资建设-运营维护-移交”（BOT）方式投资、建设和运营维护天易科技城自主创业园项目。特许经营到期后，项目设施无偿移交给政府指定机构。4、本项目的回报方式为可行性缺口补助。项目公司在 PPP 合作期内提供投资、融资、建设、运营和维护服务，通过收取管廊入廊费（一次性费用）、管廊维护费（年费），并在满足绩效评价的条件下，天元区财政向项目公司支付可行性缺口补助，项目公司收回投资并取得回报。5、本项目天元区财政每年支付的可行性缺口补助，需纳入财政年度预算和中长期财政规划，并由天元区人大会议审批通过。(二二)投融资结构投融资结构1.25、根据国发201551 号国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知中项目资本金制度的规定，中选社会资本方与天易集团应根据项目建设投资情况缴足项目资本金。2.项目资本金为总投资额的 20%，政府方与社会资本方根据20%：80%的比例缴纳。项目资本金可根据项目实施进度分批到位。3.资本金以外的部分资金筹措由项目公司负责，当项目公司不能及时完成融资时，由中选社会资本方负责完成，以保证项目的及时建设完工和运营。政府方不为本项目融资提供任何形式的担保。政府方不为本项目融资提供任何形式的担保。(三三)项目回报方式及支付体系项目回报方式及支付体系本项目回报机制主要采用可行性缺口补助方式。天易科技城26、自主创业园工程 PPP 项目实施方案151、政府可行性缺口补助的确定及支付当年政府可行性缺口补助金额=当年可用性服务费+当年运维绩效服务费-当年实际收取的管廊入廊费及管廊维护费2、可用性服务费可用性服务费（按 A2 付费）包括项目建设总投资、融资成本、税费、其它支出及必要的合理回报。其中：A1：为年可用性服务费（不含增值税）；P：为政府审定的实际总投资（不含增值税）；i：为投标确定的投资收益率；V进项：为税务部门认证的项目公司在建设期确认的增值税进项税额；V累计抵扣进项：为项目公司在运营期当期期初累计抵扣的增值税进项税额；S：税费系数（含税金及附加和所得税）；n：运营期；A2=A1（1+V）其27、中：A2：为含增值税年可用性服务费；A1：为年可用性服务费（不含增值税）；V：为税务部门确认的增值税率3、运维绩效服务费运维绩效服务费包括本项目的维护成本、税费及其它合理的回天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案16报。（1）本项目除管廊工程外的年运维绩效服务费暂定为项目公司承担维护范围的工程造价总额的 0.33%。（2）本项目管廊工程的年运维绩效服务费以经政府方审计确认的金额为准，按实际发生金额结算。4、调价机制（1）可用性服务费调价机制本项目的投资收益率根据中国人民银行五年期以上贷款利率调整幅度进行上下调整。中国人民银行五年期以上贷款利率调整幅度在10%以内不调整，超过 10%的部28、分进行同幅度调整。例如：中国人民银行五年期以上贷款利率从 4.9%上调至 5.88%，上调幅度为 20%，则本项目的投资收益率调整幅度为 10%。即：若中标的投资收益率为 7%，则上调后的投资收益率为 7.7%。（2）运维绩效服务费调价机制本项目管廊工程的运维绩效服务费按实际发生金额结算。除管廊工程外的年运维绩效服务费，从运营期第二年开始，参照株洲市政府统计部门每月发布的 CPI 数据，当年均 CPI 较之上一运营年的 CPI年均值上浮（或下降）环比超过 5%的，则在上一年日常运营维护费基础上对该年的日常运营维护费进行同比例上调（或下调）。5、支付时间本项目政府可行性缺口补助从运营期开始，在各29、期工程的每个运营年年末向项目公司支付。天元区政府及时安排财政部门将支付的可行性缺口补助纳入财天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案17政年度预算和中长期财政规划，并由天元区人大会议审批通过。六、六、主要边界条件主要边界条件(一一)特许经营权授权及期限特许经营权授权及期限1、天元区人民政府授权实施机构与项目公司签订特许经营合同，授予项目特许经营权；授权天易集团代表政府与社会资本组建PPP 项目公司。2、通过签署特许经营合同，授予项目公司投资、融资、建设和维护该项目，并取得合理收益的权利。3、本项目特许经营期 17 年（含总建设期 5 年）。其中一期公用设施建设期为 2018 年，共 1 30、年，运营期从 2019 年-2030 年，共 12年；二期工程建设期从 2018 年-2020 年，共 3 年，运营期从 2021 年-2032 年，共 12 年；三期工程建设期从 2020 年-2022 年，共 3 年，运营期从 2023 年-2034 年，共 12 年。在本项目特许经营期满 17 年时，如果本项目尚有一期或多期工程处在建设期或运营期，出现该情形的，本项目特许经营期延长至最后一期工程运营期结束之日止。(二二)土地使用土地使用特许经营期内，政府方保证本项目土地使用权依法取得，直至特许经营期结束向政府方指定机构移交本项目为止。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案18(三31、三)项目前期工作项目前期工作已经由政府方（天易集团）完成的部分前期工作，包括立项批复、项目环评报告及批复、项目可行性研究报告及批复、项目初步设计、施工图设计等各相关工作，由天易集团在特许经营合同签署后向项目公司交接。该部分形成的费用由项目公司承担。(四四)项目项目投资计价原则投资计价原则1.本项目的总投资为项目建设所发生的、经审核确认的建筑安装工程费用、工程建设其他费用和建设期利息。项目总投资=建筑安装工程费用+工程建设其他费用+建设期利息本项目工程造价以按湖南省现行的工程造价定额为基础编制的施工图预算为基础下浮。项目投资竣工结算及竣工财务决算金额以株洲市天元区审计局审定的结果为准。预算造价=32、建筑安装工程费（1工程结算优惠率）2.项目建筑安装工程费用以天元区财政局审核通过的施工图预算作为本项目工程建筑安装工程费用的结算基础。3.建筑安装工程费计价原则如下：A.执行 2014 年湖南省市政工程消耗量标准、湖南省建筑装饰装修工程消耗量标准、湖南省安装工程消耗量标准、湖南省仿古建筑及园林景观工程消耗量标准，若上述文件有更新，则按更新后的文件执行;天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案19B.定额取费按湘建价2014113 号文、湘建价2016260 号文件执行，若上述文件有更新，则按更新后的文件执行；C.人工工资按湘建价2014112 号文执行；若上述文件有更新，则按更新后的文件33、执行；D.预算材料价格按项目开工之日前一期的株洲建设造价公布的预算价格和市场调查价格。E.各项目开工前由天易集团将施工图预算报送至天元区审计部门审核。F.工程变更a)工程变更需经监理方、天易集团审核同意后方可调整；b)天易集团对已经政府方审定的建设方案、建设标准、建设规模、设计方案的重大调整和工程范围变化等造成的工程费用增减部分按政府方会议纪要据实结算。最终以审计机关出具的审计报告决算为准。c)批准的设计施工图范围外增加的工程量。G.工程结算时，实际变更工程量按经天易集团审核的签证进行调整，调整的工程量其单价执行优惠后的施工图预算综合单价。H.价差调整（人工工资和主要材料）按湘建价20082 34、号文件执行，若上述文件有更新，则按更新后的文件执行。I.建设期内，项目公司应按 PPP 合同约定于每月定时向监理公司申报当月完成的工程量，按月计量，由监理公司和天易集团审定。监理公司和天易集团应按月审核并在次月 15 日前完成最终审核。工程建设其他费用：天易集团投入的项目前期费用按实确认，项天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案20目公司发生的工程建设其他费用经天元区财政和审计部门审定后确认。J.施工图预算缺项的计价原则如下：a)建设工程工程量清单计价规范；b)湘建价2014113 号文，湘建价2014112 号文；c)“2014 年湖南省建筑工程消耗量标准、2014 年湖南省建筑装饰35、装修工程消耗量标准、2014 年湖南省市政工程消耗量标准、2014 年湖南省仿古建筑及园林景观工程消耗量标准、2014 年湖南省安装工程消耗量标准”，取费标准、计费程序”，取费标准、计费程序；d)湘建价201672 号文；湘建价2016160 号文；湘建价2016134 号文；e)湖南省住房和城乡建设厅或其授权的造价管理机构发布的与上述消耗量标准配套的解释文件；f)建设工程设计文件及相关资料；g)与建设项目相关的标准、规定等技术资料；h)材料价格应按市场价格信息或株洲市建设工程造价管理站发布的当期株洲市建设工程造价信息；i)其他的相关资料；j)湘建价2014170 号文；k)投标文件的优惠率。36、4.建设期利息的计算方式建设期利息，即项目公司在项目建设期发生的为项目建设筹措资天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案21金发生的利息，建设期利息以现行中国人民银行 3-5 年期贷款利率（4.75%）为标准，根据工程形象进度，按资金到帐时间计算。(五五)项目竞价方式项目竞价方式1.项目投资收益率。由投资人在投标文件中竞争投资额的收益率（不超过 7%）。投资人收益率超过限额的作废标处理。2.工程结算优惠率。本项目工程造价以按国家、省、市现行（项目开工时）的工程造价定额编制的施工图预算为基础，以工程结算优惠率下浮确定预算和结算（最终结算金额以财政和审计部门审定金额为准）。3.招标文件将投资37、收益率及工程结算优惠率设置一个合理的区间范围，投资人在此范围内进行报价。(六六)其他边界条件其他边界条件1、项目工程范围。本项目包括天易科技城一期公用设施、二期和三期。一期用地面积 928499.64，主要为公用设施工程（消防站）；二期用地面积 1392431.92（合 2088.65 亩），包括土地平整（约2088.65 亩）、基础设施建设工程（总长约 8.619km）、综合管廊（总长约 3.65km）、水系综合治理工程（用地 163.35 亩）、公用设施工程（停车场）；三期用地面积 1348269.76（合 2022.40 亩），包括土地平整（约 2022.40 亩）、基础设施建设工程（总38、长约 9.104m）、综合管廊（总长约 3.99km）、公用设施工程（停车场、垃圾站）。具体以批复的设计文件为准。2、本项目投资收益率按不高于 7%进行招标，最后以投标确定。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案223、建设管理。由项目公司进行管理。4、本项目征地拆迁工作由政府方负责，费用由项目公司承担，计入项目总投资。5、融资责任。社会资本方要负责本项目除项目注册资本外所有的资金筹措。七、七、合同体系及合同体系及各方权利义务各方权利义务（一）（一）法律结构及合同体系法律结构及合同体系1、PPP 合作协议。由项目实施机构与社会资本方签署。明确双方的合作内容、合作范围、合作双方的有关权利39、和义务等。2、PPP 合同（即特许经营合同）。由项目实施机构与项目公司、社会资本方签署。明确各方的权利和义务、特许经营范围和期限、项目建设和运营、项目付费、终止和补偿等事项，为项目主合同。3、股东协议。由天易集团和中选社会资本方签署。约定项目公司的出资方式、治理结构、决策机制、收益分配等事项，以及社会资本方的退出机制、融资责任和风险承担事项等。在签订 PPP 合同时一并签署。以上以上三三个合同纳入本次个合同纳入本次 PPP 项目采购的采购文件中。项目采购的采购文件中。4、施工总承包合同。由项目公司与有能力自行建设的社会资本方直接签署。5、监理合同、造价咨询合同等项目实施过程中合同由实施机构与监40、理单位等签订。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案236、项目的融资合同、保险合同等其他合同。由项目公司按国家有关法律法规要求与各当事人签署。（二）（二）各方权利与义务各方权利与义务本项目政府与社会资本合作过程中，各方享有的权利和所承担责任义务，通过 PPP 合同及其附件加以约定。1.政府政府方方权利和义务权利和义务（1）政府方的主要权利政府方的主要权利1)有权对项目公司的投资建设过程实施监管；2)有权要求本项目依法接受审计机关的审计监督；3)在项目公司严重违约时，有权提前终止合作，终止 PPP 合同。（2）政府方的主要义务政府方的主要义务1)依法授予本项目特许经营权；2)负责确定项41、目建设内容、规模、目标等内容；3)协调项目公司与天元区政府相关政府部门的关系，协助项目公司进行项目未完成的审批和取得融资及建设所必须的证明文件等工作；4)为本项目建设施工提供必要条件与其他支持；5)审核项目公司提出的项目政府付费申请，履行 PPP 合同约定的资金支付义务；6)在协议提前终止时，接收项目设施，并按 PPP 合同约定向项目公司支付补偿款项；7)负责本项目财政预算等全部相关工作。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案248)颁布管廊强制入廊政策，制定入廊及维护收费标准，并协助项目公司与入廊单位完成入廊谈判工作；此外，应行使法律、法规及 PPP 合同赋予的其他权利并履行其规定的42、其他义务。2.社会资本社会资本方方权利和义务权利和义务（1）社会资本方的主要权利社会资本方的主要权利1)按照股东协议约定取得投资回报；2)对本项目实施过程进行组织、指导、协调；3)按约定，在符合法律法规情况下与项目公司签订本项目施工承包合同。（2）社会资本方的主要义务社会资本方的主要义务1)按照股东协议的约定组建并注册设立项目公司；2)负责按约定情况对项目公司进行出资；负责本项目建设所需全部债务资金的融入；3)负责组织、指导、监督、协调项目公司的各项经营活动。3.项目公司权利和义务项目公司权利和义务（1）项目公司的主要权利项目公司的主要权利1)在 PPP 合作期内享有本项目特许经营权；2)按照43、 PPP 合同约定的方式取得投资回报；3)按照相关法律、法规及特许经营合同约定，自主开展涉及本项目投资、融资、建设和维护等方面的各项经营活动。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案25（2）项目公司的主要义务项目公司的主要义务1)承担本项目投资、融资、建设、维护、移交等的责任和风险；2)按照项目 PPP 合同约定的进度、质量标准完成所有工程的建设，自行承担建设相关的一切费用、责任和风险；3)接受国家和政府方按国家有关法律及法规规定对本项目进行的审计；及时实施竣工验收、决算等工作；4)承担工程质量等原因造成的维修维护支出，并向施工方进行索赔；5)负责投资计划执行、项目建设方案及进度计划、44、工程决算报告、统计报表、项目汇报材料及政府方要求的其他材料的编制，按规定负责上报政府方及相关部门；6)接受和配合天元区政府相关部门对本项目的监管；7)接受天元区政府对本项目实施的临时接管或征用。此外，项目公司应行使法律、法规、当地政府的政策和文件、及PPP 合同赋予的其他权利并履行规定的其它义务。八、八、监管体系监管体系本项目的监管部门根据法律、法规的规定及 PPP 合同约定，基于各自职权范围，对本项目 PPP 合作期各工作环节进行监管。除项目前期审批事项外，重点监管事项及监管方式包括：(一一)PPP 项目建设阶段的监管体系项目建设阶段的监管体系1、项目建设总体进度的监管项目建设总体进度的监管45、天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案26(1)项目公司开工前向天易集团汇报整体施工进度计划。天易集团对项目进度计划的完整性、可行性审核批准后方可实施。项目公司对于重要的节点、难点要有详细的说明。(2)项目公司和监理单位须建立健全工期控制体系。根据总进度计划安排，项目公司形成具体工作报告制度，监理单位要形成进度管控反馈制度，天易集团对其进行动态监控。(3)在既定的项目进度管理办法的框架内，天易集团动态监控总体进度进展，及时下发工期纠偏具体要求及限期整改计划，针对月进度、季进度滞后比例进行违约处罚。(4)如项目公司月进度评价连续滞后，项目实施机构有权提出提前终止 PPP 合作。2、项目质46、量监管项目质量监管(1)项目公司、监理单位须制定质量管控体系、质量管控计划，由天易集团负责动态监管。(2)天易集团根据批准后的质量管控体系、质量管控计划，制定本项目质量监管计划。(3)天易集团通过公开招标确定第三方检测机构，项目公司及监理单位须配合检测机构的日常检测。(4)工程实施阶段，天易集团对各方工程质量的管控行为进行定期或不定期检查，项目公司、监理单位须积极配合，对检查结果进行及时整改并反馈。3、项目投资控制的监管项目投资控制的监管(1)首先项目开工前，项目公司制定项目资金整体使用计划，并天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案27保证资金按工期进度筹措到位，项目资金筹措计划须报送47、天易集团进行审核。(2)项目公司须按月就工程实际完成投资情况提交天元区政府审核。(3)项目发生工程变更、签证事项后，项目公司应及时按约定的投资控制原则履行审批手续，经审核和审计机构确认的工程变更、签证方能作为工程投资的调整依据。(4)项目公司应在项目竣工验收合格三十日内组织编制项目工程结算资料，送天元区政府进行工程量汇总审核，送区审计局进行工程结算审核。(5)项目公司负责编制工程竣工财务决算报告，经天元区政府审计局审计后确认项目总投资，以此作为政府购买服务的付费基础。4、项目安全生产和文明施工监管项目安全生产和文明施工监管(1)项目公司在开工前应负责办理建设工程施工许可证。项目公司应建立健全安48、全生产体系，在项目安全生产中承担建设单位的相应责任。(2)项目公司在工程开工前，要求总承包单位制定符合项目实际情况的安全生产管理制度、安全教育培训制度，建立安全生产管理机构，配备齐全专职安全管理人员，制定重大安全隐患点专项防护措施，应急处置预案，危险品管理和使用制度等。(3)天元区政府根据项目公司上报的内容将制定检查计划，定期、不定期的对项目安全生产和文明施工进行动态监管，对不符合管理制度，不满足安全生产和文明施工的行为责令限期整改。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案28(4)项目公司应按照政府监管部门要求做好各项安全生产、文明施工，不能按政府监管部门制定的规章办法实施，责令整改。49、项目公司未有效落实，安全监管部门将按相关条款对其进行处罚。5、项目涉及社会稳定工作的监管项目涉及社会稳定工作的监管(1)就影响社会整体稳定安全要求的民工工资及其他工程费的支付，天元区政府将依据相关约定，随机检查支付到位情况。如发现投诉或有可能影响到社会稳定因素，可采取必要措施，申请行业主管部门介入，扣除相应民工工资保证金或采取其他必要措施（详细措施列入 PPP 合同），保证民工工资按期支付。(2)本项目公司如发生民工工资拖欠导致民工非正常上访等现象，天元区政府将停止项目工程实际完成投资情况的审核，并将项目公司及社会资本方纳入不良履约评价记录。6、项目建设完成后项目建设完成后天元区政府天元区政府50、对项目公司进行建设期履约评对项目公司进行建设期履约评价。价。(二二)项目运维、移交阶段监管体系项目运维、移交阶段监管体系1.由天元区政府指定机构负责对项目的运营维护进行监管，按月或季度根据对项目进行考核评分；2.PPP 项目绩效评价：本项目 PPP 合作期内，政府方依照发改投资20142724 号和财金2014113 号等政策要求，指定有关部门对本项目 PPP 合作情况进行绩效评价；项目提前或到期移交时，由政府方组织有关资产接收单位按照PPP 合同约定的标准、程序进行资产移交工作。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案29九、九、社会资本选择社会资本选择（一）（一）社会资本合作方的选择51、方式社会资本合作方的选择方式根据政府和社会资本合作模式操作指南（财金2014113号）和政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号），根据中华人民共和国政府采购法及其实施条例相关规定，结合本项目核心边界条件，拟定本项目采用公开招标方式选择社会资本方。同时，本项目要完成后续建设施工。根据 招标投标法实施条例等相关规定，已通过招标方式选定的 PPP 项目投资人依法能够自行建设的，可以不再进行二次招标。为了增强对社会资本的吸引力，本项目的施工单位原则上按“一次招标”确定，即具有相应的施工资质以及建设、管理经验的中选社会资本可以直接承接本项目的施工业务。（二）（二）社会资本方的基本52、要求社会资本方的基本要求社会资本方应具备下述条件：1.投资人须为具有独立法人资格，自主经营、独立核算的公司，具备承担本项目能力，注册资金不低于 20 亿元。2.具有良好的财务状况以及相应的投融资、偿债能力，截止到2016 年 12 月 31 日，企业净资产不低于人民币 20 亿元（须出具 2016年度经会计师事务所或审计机构审计的资产负债表和损益表）。3.近五年（以提交投标文件截止时间前 60 个月内为有效）在中国大陆地区至少有一个单项合同金额不少于 30 亿元市政基础设施项目投融资业绩，业绩证明材料以合同文件为准，时间以合同上建设方天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案30签字时间为53、准。4.投资人须具有建设行政主管部门颁发的市政公用工程施工总承包一级或以上资质，资质证书处于有效期内，具有有效施工企业安全生产许可证，须具有有效的施工企业安全生产许可证。5.具有足够的资本实力和相应渠道的融资能力，能履行建设义务：(1)投资人提供 2014 年、2015 年、2016 年度经审计后财务报表；(2)银行信用和财务状况良好，并有满足该项目经营必需的资金或者可靠的资金来源及相应偿债能力；(3)其他能证明申请人有出资能力的文件。6.市场声誉(1)投资人守法经营，近三年无不良营业记录；(2)投资人境内外业绩良好。7.关联方约束具有关联方关系的投资人应当有一方回避。8.本项目接受联合体投标54、，联合体成员不超过 2 家。其中一方具有施工资质的单位承担工程施工总承包；另一方作为财务投资人，不承担工程施工建设。施工总承包方在联合体中必须为牵头人，牵头人必须满足上述全部条件，财务投资人必须满足第 5、6、7 款条件。联合体牵头方必须为项目公司股东，未经采购人和株洲市天元区人民政府事先书面同意，其在项目公司的股权比例不得少于 20%。上述条件可能会根据市场测试情况进行部分调整，以达到充分竞争和公开竞选的目的。天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案31（三）（三）评标办法评标办法根据 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库 2014215 号）第七条，项目实施机构、采购代理机构55、应当成立评审小组，负责 PPP 项目采购的资格预审和评审工作。评审小组由项目实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。因此，本项目投标文件由评标委员会进行评审，评标委员会由 7人组成，其中招标人代表 2 人，其余均在株洲公共资源交易中心从株洲专家库随机抽取。本项目评标办法采用综合评分法。1.进行资格性审查，对投标人提供的资料进行审查，查看其是否符合招标文件对投标人的要求。2.进行响应性评审，对投标文件内容和投标报价评审是否响应采购文件的要求，通56、过响应性评审者顺利进入下一阶段评审。3.对投标文件的内容进行评审。评标委员会将从投标人运营及财务方案、投融资能力及业绩以及投标报价等几个方面，采用综合评分法进行评估。（四）（四）中标人确定方式中标人确定方式根据 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库 2014215 号），PPP 项目采购评审结束后，项目实施机构应当成立专门的采购结果确认谈判工作组，负责采购结果确认前的谈判和最终的采购结果确认工作。采购结果确认谈判工作组成员及数量由项目实施机构天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案32确定，但应当至少包括财政预算管理部门、行业主管部门代表，以及财务、法律等方面的专家。评审小组成员57、可以作为采购结果确认谈判工作组成员参与采购结果确认谈判。工作组应当按照评审报告推荐的候选社会资本排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就项目合同中可变的细节问题进行项目合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本即为预中标、成交社会资本。确认谈判不得涉及项目合同中不可谈判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行重复谈判。项目实施机构应当在中标通知书发出后 30 日内，与中标、成交社会资本方签署经本级人民政府审核同意的项目合同。十、十、项目可行性分析项目可行性分析(一一)物有所值分析（具体详见本项目物有所值评价报告）物有所值分析（具体详见本项目物有所值评价报告）1.物有所值58、定性分析物有所值定性分析参照财政部PPP 物有所值评价指引财金2015167 号文，根据本项目物有所值定性评价专家组打分结果及专家组意见，本项目物有所值定性评价最终得分为分，认定本项目物有所值通过定性评价。2.物有所值定量分析物有所值定量分析根据测算，本项目物有所值的量值如下：VFM=PSC-PPP=314768-306860=7908 万元0物有所值 VFM 大于 0（即 PSC 值大于 PPP 值），本项目采取 PPP天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案33模式可以通过 PPP 物有所值定量分析论证。(二二)财政承受能力论证（具体详见本项目财政承受能力论证报财政承受能力论证（具体59、详见本项目财政承受能力论证报告）告）1.1.株洲市天元区财政支出及增长情况株洲市天元区财政支出及增长情况经调研查阅相关资料，株洲市天元区 2005 年至 2015 年市财政一般公共预算支出及增长情况如下：表 1天元区财政支出及增长情况表单位：万元年度年度200520062007200820092010一般公共预算支出一般公共预算支出2960231510444195639793880120117增长率增长率6.45%40.97%26.97%66.46%27.95%年度年度20112012201320142015一般公共预算支出一般公共预算支出15425218709921634826761527860、942增长率增长率28.42%21.29%15.63%23.70%4.23%注：上表数据来源为株洲市天元区财政局。2.2.区区财政财政支出支出情况预测分析情况预测分析根据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年数额的平均值及平均增长率，并根据实际情况进行调整。因此我们计算前十年的平均增长率为 26.21%，并以该增长率测算2017年至2033年财政支出情况进行预测。测算数据如下：表 2天元区财政支出预测单位：万元年度年度2017201820192020202120222023一般公共预算一般公共预算支61、出支出444300560736707684893143112720314226031795416天易科技城自主创业园工程 PPP 项目实施方案34年度年度2024202520262027202820292030一般公共预算一般公共预算支出支出2265930285974936091864555024574873272552689156613年度年度203120322033一般公共预算一般公共预算支出支出1155623214584704184068313.3.特许经营期内区财政支出测算特许经营期内区财政支出测算特许经营内政府方支出的费用包括股权投资、运营补贴。表 3 本项目区财政支出及占比情况单位62、：万元年度年度2017201820192020202120222023一般公共预算一般公共预算支出支出444300560736707684893143112720314226031795416财政支出比财政支出比0.58%0.34%0.64%2.13%1.69%2.32%1.84%年度年度2024202520262027202820292030一般公共预算一般公共预算支出支出2265930285974936091864555024574873272552689156613财政支出比财政支出比1.45%1.33%1.05%0.98%0.77%0.61%0.48%年度年度203120322033一般公共预算一般公共预算支出支出115562321458470418406831财政支出比财政支出比0.38%0.15%0.12%经测算，项目特许经营期内，本项目政府财政支出责任最高值为2.32%，对区财政一般公共预算支出的影响很小。初步财政承受能力论证表明，本项目财政承受能力可通过论证。