1、 目目 录录 第一章第一章 项目概况项目概况.1第一节 项目基本情况.1第二节 方案编制依据.1第三节 项目建设背景.2第四节 采用 PPP 的可行性和必要性.8第五节 项目内容.11第六节 项目产出.14第七节 建设进程.14第八节 项目协调机制.15第二章第二章 合作内容合作内容.17第一节 合作范围.17第二节 合作期限.17第三节 合作方式.17第三章第三章 项目运作方式项目运作方式.18第一节 运作方式.18第二节 公司股权.19第四章第四章 风险分配基本框架风险分配基本框架.21第一节 风险分配原则.21第二节 具体风险分配安排.24第五章第五章 交易结构交易结构.33第一节 项目2、投融资结构.33第二节 回报机制.34 第三节 项目合作期限.39第四节 土地使用权和资产所有权.39第六节 绩效考核机制.40第七节 项目合作期满的处置.42第六章第六章 合同体系合同体系.43第一节 合同体系.43第二节 项目边界条件.49第七章第七章 监管架构监管架构.57第一节 授权关系.57第二节 监管方式.57第三节 项目监管机制.60第八章第八章 采购方式采购方式.61第一节 采购原则.61第二节 采购方式及相关法律依据.61第三节 项目采购方式.63第四节 采购程序.67 1 第一章第一章 项目概况项目概况 第一节第一节 项目基本情况项目基本情况 一、项目名称一、项目名称 寒亭3、街道办事处科技孵化产业园 二、项目类型及所属行业二、项目类型及所属行业 本项目为新建项目，属于公共基础设施建设项目 三、项目实施机构三、项目实施机构 潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处 第二节第二节 方案编制依据方案编制依据 1、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）2、国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发2014 43 号)3、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）4、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通 知（财金2014113 号）5、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发4、改投资20142724 号）6、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014 215 号)7、关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金 2 2014156 号）8、政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014 年版）9、基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发展和改革 委员会财政部住房和城乡建设部交通运输部水利部中国人民银行令201525 号）10、国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）11、建设项目经济评价方法与参数（第三版）12、市政公用设施建设项目经济评价方法与参数（建标2008 162 号）13、寒亭街道办事处科技孵化产业园可行5、性研究报告 14、中华人民共和国企业所得税法实施条例 中华人民共和国国务院令第 512 号）15、实施机构提供的项目现状资料结合相关专家对项目的技术建议。16、实施机构提供的项目其他相关资料。17、寒亭区近 5 年一般公共预算支出情况；已实施和拟实施 PPP 项目的财政支出及所占比例。18、其他相关法律法规。第三节第三节 项目建设背景项目建设背景 建立社会主义市场经济体制，实行以公有制为主体，多种所有制共同发展的经济形式，为我国中小企业的发展开辟了广阔的天地。但是，随着经济的全球化和社会的信息化，中小型企业和科技创新人才 3 由于其尚处于创业初期，经济实力弱，资金缺乏，融资困难，抗风险能力与大6、项目、大企业相比，基本没有优势。中小企业孵化产业园就是一个为创业企业和创新型科技人才提供创业环境、创业服务的场所，有利于降低中小企业产业化的风险，提高产业化的成功率。同时各级政府相继出台了一系列培育孵化企业的政策，种子资金政策、贷款担保政策等，降低了中小企业的创业门槛和创业风险，使它们纷纷向孵化产业园聚集。科技企业孵化器作为专门的科技产业服务机构，在将科技资源迅速、高效地转变为社会生产力，培育中小科技企业成功创业和迅速成长，加速地区和国家产业结构调整，发展高新技术产业，改造传统产业，创造新的就业机会等方面已经显现出其独特的功能与潜力，正在成为各国政府推动经济持续发展，保持社会安定与进步的重要手7、段。企业孵化器在世界上出现五十多年来，总量已近 3000 家，主要集中在美、欧等发达国家和部分转型国家。科技企业孵化器为世界新技术革命的产生与发展，为新经济的出现与繁荣做出了历史性的重要贡献。科技企业孵化器的发展状况已经成为判断一个国家和地区产业发展活力和潜力的重要标志。我国的科技企业孵化器自 1987 年创办以来，在党中央、国务院以及各级政府的关心与支持下，在火炬计划的引导下，实现了快速发展。在高新技术创业服务中心的基础上，涌现了专业孵化器、大学科技园、留学人员创业园、软件创业园、国企创业孵化器、国际企业孵化器等多种类型，初步营造了科技创业环境，整合了科技产业化资源，融合了科教与经济发展体系8、，完善了社会主义市场经济发展体制。4 孵化器的建设离不开政府的支持和指导，因而要建设一个专业性程度较高的生物、电子科技孵化器，必须先对政府为孵化器及在孵企业制定的规定和提供的优惠政策有足够的了解。为推动我国科技企业孵化器事业持续健康发展，早在 2001 年科技部根据“十五”科技发展纲要和科技部产业化环境建设的要求，根据国民经济和社会发展第十个五年计划纲要的精神，印发中国科技企业孵化器“十五”期间发展纲要（简称纲要）。纲要从我国科技企业孵化器的发展现状与趋势、发展指导思想与目标、主要任务与措施三个方面具体阐述了作为发展中小科技企业的孵化器的指导方针，进一步明确了对中小科技企业孵化器的支持和规范，9、对我国科技发展的方式具体的操作模式进行了大胆的探索。日前，科技部对前不久发布的科技企业孵化器(高新技术创业服务中心)认定和管理办法进行了公开解读，该办法是科技部根据国务院关于实施的若干配套政策的通知，在原有高新技术创业服务中心管理办法的基础上重新组织编制的。科技部方面明确了科技企业孵化器的概念，概括为以促进科技成果转化、培养高新技术企业和企业家为宗旨的科技创业服务机构。潍坊市人民政府关于加快新兴产业发展的实施意见 指出“把新兴产业的培育和发展作为高新技术赶超战略的突出重点，发展重点含提升我市传统材料产业技术水平加快纳米技术、生物技术与医疗方法结合积极推进纳米材料在传统医疗器件的应用，促进纳米生10、物医药产业的快速发展。把握新信息技术发展方向，重点发展电声器件、5 软件与信息服务外包产业，突破集成电路、新一代显示技术、软件等关键技术，促进智能化电子产品、数字音视频设备等新信息产品产业化，全面发展物联网、电子商务等新兴产业。”寒亭街道办事处科技孵化产业园顺应了国家鼓励建设科技孵化产业园的要求，以集约发展、创新方式、产业融合、运用多方资本为特点，为生物、电子类中小型创新企业搭建了良好的发展平台，有利于潍坊生物、电子产业的发展。产业园建成后，具有以下几个特点。1、本项目的建设是集约聚集发展的典范 本园区的建设实施，加速了生物电子研发机构、企业、寻求全国高校资源向寒亭街道办事处科技孵化产业园集聚11、。建设生物电子产业集群，首要任务就是要从以政府主导转向以市场主导，政府要结合市场力量建立由大学、科研院所、风险投资、中介机构、企业、银行及政府机构共同参与的综合管理体制，孵化产业园便是其中的最具代表的形式之一。在一个地域中的中小企业集约发展能够释放出一种集群效应。这种集群效应既是中小企业存在的结果，也是他们不断完善的动力，主要体现在下面三个方面：（1）外部经济性。即因企业在地域上的集中而导致社会分工深化、企业联系加强和区域资源利用提高所产生的成本节约。集聚经济效应以便利性而体现在四个方面，即接近的便利性，企业新生的便利性，创新的便利性和社会资本形成与积累的便利性。（2）联合行动。联合行动是指中12、小企业集群中企业间为了某些共同的目标而进行有意识的合作。集群中的联合行动可用企业间合作的数量与合作的方向两个维度来衡量。合作的企业数量是指企业集群 6 中进行各类合作的企业数量之和，企业之间既可是两两之间的双边合作，也可是多个企业之间的多边合作。企业间合作的方向是根据企业间的合作关系建立的基础而定，在同类产品企业之间的合作为横向合作，沿着产业链分工的企业之间的合作为纵向合作。（3）制度效应。从整体来说，中小企业集群是介于企业与市场之间的一种新型的空间组织形态。作为一种组织形态，企业集群是处在一定的制度背景之中。制度背景分微观层面与宏观层面，前者有合约、产权等，后者有政治、社会与文化因素。集群中13、社会资本逐步形成与积累，集群中盛行着诚信与合作的文化氛围；它们可以统一市场、规范产品标准、推行共同商标和专项技术，各企业之间的合约签订与执行的交易费用较小。另外，政府在集群中作为一个重要的行动主体，它通过政策制订，选择合适的企业进驻集群、维护集群秩序，并通过特定的集群政策、形成适合有利的制度等来促进集群的发展。2、是创新创业平台的典范 促进产业集群的成熟任何企业都需要品牌作为企业的标志，获取最大利润，但是孵化器没有生产产品，只是提供服务，所以孵化器的品牌就是服务的品牌。这是在孵企业对孵化器提供服务质量和价值的认可。从市场发展的角度来说，各个地区都在大力兴建企业孵化器项目，由于水平参差不齐，在发14、展的过程中必然就会产生激烈的竞争，那么建立有区别性的品牌就是当务之急。孵化器只有建立了一定的品牌形象，才可能更加充分的利用资源，完成自己的使命，才能给自己的在孵企业带来自豪感和自信心，以便不断的成功实现在孵企业的顺利毕业。7 寒亭街道办事处科技孵化产业园不仅仅是建设硬件设施，还加强了发展个性化的增值服务体系，这是孵化器品牌发展的核心实质。规模的扩大，企业数目的增多，孵化器提供的服务支持也将越来越全面。原来没有条件提供的服务，现在有了客户群和相关中介机构的进驻，即使产业园没有政府方面给予的政策方面的特别优惠，也能通过贴近服务，个性化服务和真心诚意的服务来帮助创业的生物、电子科技企业发展，因而他们15、愿意到寒亭街道办事处科技孵化产业园来创业。所以寒亭街道办事处科技孵化产业园是众多创业平台中的创新典范。3、是第二、三产业融合的典范 潍坊把生物工程和电子信息列为高新技术三大支柱产业之一，并制定了相应的政策，引进人才、落实资金，大力扶持和促进生物医药和电子信息产业的研发及产业化的发展，短短几年间，崛起了一批虎虎生威的生物医药和电子信息生产企业。作为知识密集型和资金密集型的生物医药和电子信息企业属于无烟工业，在控制得当的条件下，对于生态环境的影响较小，符合潍坊市产业转型发展的目标，也是实践科学发展观的重要一步。寒亭街道办事处科技孵化产业园作为第二产业服务的第三产业示范性项目，为潍坊市的生物科技产业16、和电子信息产业的发展提供了良好的发展平台，与之配套建设的工程咨询服务、金融服务、政策服务等第三产业也得到了良好的发展，是第二第三产业相互融合、相互促进的良机。4、是政府与社会资本合作的典范 孵化器强调的是对社会的外部经济性，而不是强调其自身的盈利 8 能力，孵化器的一般盈利模式实现收益的基本类型有两种：短期收益与长期收益。短期收益有租金与日常提供的有偿服务如物业管理等之类，这些收益往往是以低于市场价提供给在孵企业的，总的收益较少，这些租金用于支持孵化器日常管理运作。长期收益是通过对在孵企业参股或风险投资等方式取得收益，这是一种高级的运作模式，需要孵化器自身孵化基金的支持，往往来自于政府的投入或17、者风险投资公司与孵化器整合在一起。但是，第二种盈利方式本应该由风投企业来配合完成，虽然收益巨大，但是具有较大的风险。寒亭街道办事处科技孵化产业园的主要资金来源于企业的投资并辅以政府资金的扶持，所以最大限度的为在孵企业提供优质的服务是寒亭街道办事处科技孵化产业园的宗旨。这是政府职能的一个重要体现，是政府与社会资金合作共同为社会提供服务和价值的良好表现。第四节第四节 采用采用 PPP 的可行性和必要性的可行性和必要性 1、采用 PPP 的可行性 寒亭街道办事处科技孵化产业园顺应了国家鼓励建设科技孵化产业园的要求，以集约发展、创新方式、产业融合、运用多方资本为特点，为生物、电子类中小型创新企业搭建了18、良好的发展平台，有利于潍坊生物、电子产业的发展。本园区的建设实施，加速了生物电子研发机构、企业、寻求全国高校资源向寒亭街道办事处科技孵化产业园集聚。该园区的建设实施力在寻求全国高校资源向寒亭街道办事处科技孵化产业园集聚。建设生物电子产业集群，首要任务就是要从以政府主导转向以市场主导，政府要结合市场力量建立由大学、科研院所、9 风险投资、中介机构、企业、银行及政府机构共同参与的综合管理体制，孵化产业园便是其中的最具代表的形式之一。在一个地域中的中小企业集约发展能够释放出一种集群效应。2014 年 9 月，财政部下发了关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号），对促进19、政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式，尽快形成有利于促进政府和社会资本合作模式发展的制度体系，做出了指导性意见和规定。2014 年以来，国家相继出台了关于印发政府和社会资本合作模 式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号文）、关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）、政府和社会资本合作项目通用合同指南，为 PPP 的发展提供了有 力的政策保障。2015 年 4 月 25 日，国务院常务会议通过基础设施和公用事业特许经营管理办法，该办法作为 PPP 模式的顶层设计，将有力激发民间资本活力，推动私营部门和政府公共部门在公共基础设施领域的更多合作，为基础设施建20、设和公共事业投资创造更为广阔的空间。财政部关于中华人民共和国政府和社会资本合作法（征求意见稿)立法结束，让政府和社会资本合作这个事关民生的大事终将有真正意义上的 有法可依”。2、采用 PPP 的必要性 PPP 模式有利于降低地方政府的债务风险 本项目采用 PPP 模式，一方面 PPP 项目对于项目投资的风险收益完全自担，政府对项目的投资规模在初期就得以明确，政府的财政支 10 出逐渐透明化。同时，社会资本的进入可以加快项目的建设进程和提 高投资效率，改善项目的经营和管理水平，进而激励地方政府的支出 与收益匹配，财政软约束消除，地方债务朝着规范化方向发展；另一方面，社会资本参与项目，有利于减轻地21、方政府投资支出压力。因此，项目采用 PPP 模式有利于降低地方政府的债务风险。PPP 模式有利于提高公共财政使用效率 本项目将由社会资本融资建设及运营，提供公共服务。公共财政投入较少，较好发挥杠杆作用，这对在提高财政资金效率的基础上加 快新型城镇化建设有比较重要的意义。同时，由于捆绑了建设和经营，并以服务和产出付费，使得社会资本能够发挥最大的能动性，通过创 新、自我施压等方式避免项目成本超支。在风险管理上的合理分配和 良好的合作机制也使得项目失败的概率大大降低，避免了公共资源的 浪费。PPP 模式有利于保障项目和公共服务质量 项目采用 PPP 模式，社会资本将与政府方组建项目公司建设项目 并提22、供公共服务，并将向融资方吸收融资，由社会资本、政府方、融资方等组成的利益共同体，这将比传统开发模式具有更好的内部协调 能力。通过对社会资本技术经验的整合、服务创新激励以及项目约束，实现项目投资和管理层面的规模经济，从而降低同等质量公共服务的 提供成本。PPP 模式有利于降低项目总体风险 国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见(国发201460 号）、国家发改委关于开展政府和社会资本合 11 作的指导意见（发改委投资20142724 号）等文件提出，政府和社会资本合作模式下，按照风险收益对等原则，在政府和社会资本间合理分配项目风险。寒亭街道办事处科技孵化产业园采用 PPP 模式，23、项目公司将主要承担项目投资、融资、建设、运营等风险，最大程度地减少了项目的商业风险；寒亭区政府从保护和促进公共利益的立场出发，负责项目总体策划，理顺各参与机构之间的权限和关系，为项目防范风险提供了有力保证。因此，本项目采用 PPP 模式有利于降低项目总体风险。第五节第五节 项目内容项目内容 一、建设内容及建设规模一、建设内容及建设规模 本项目建设地点位于潍坊市寒亭区东环路以东，渤海路以西，规划用地面积 187328.27m2，总建筑面积 289478.61m2，其中地上建筑面积 266238.61m2（包括大型厂房建筑面积 97411.96m2、小型厂房建筑面积 19006.5m2、沿街厂房建24、筑面积 25595.15m2、仓储物流建筑面积7300m2、研发楼建筑面积 16550m2、综合楼建筑面积 54070m2、人才公寓建筑面积 36000m2、幼儿园建筑面积 2270m2、餐厅建筑面积7900m2、垃圾中转站 135m2）；地下建筑面积 23240m2。项目规划建设4F 局部 3F（中间 2F 连廊）大型厂房 6 座，3F 小型厂房 6 座，3F 沿街厂房 8 座，4F 局部 3F 仓储物流用房 1 座，4F 局部 3F 研发楼 5 栋，26F（局部 3F）综合楼 1 栋，18F 人才公寓 2 栋，3F 餐厅 1 栋，3F 六班幼儿园 1 栋，垃圾中转站 1 个。本项目规划停车25、位 607 个。通过本项目的实施，为区内中小企业和即将入孵的中小企业提供孵化平台，吸引生物电子科技类企业进驻，为生物电子企业的发展壮 12 大提供有利条件。本项目主要技术经济指标详见下表：表表 1-1 主要技术经济指标表主要技术经济指标表 序号 项 目 单位 数量 备注 1 用地面积 m2 187328.27 2 总建筑面积 m2 289478.61 3 总投资 万元 60000.00 3.1 建设投资 万元 55217.70 3.2 铺底流动资金 万元 46.30 3.3 建设期利息 万元 4736.00 二、项目建设地点二、项目建设地点 本项目位于潍坊市寒亭区东外环路以东，渤海路以北，西部26、的东外环路与南部的渤海路分别是潍坊市的主要干道。项目地理位置优越，交通便利。三、建设工期三、建设工期 本项目总工期 2.5 年，工程计划自 2016 年 5 月开工建设，于 2018年 11 月建成运营。四、项目投资四、项目投资 根据委托方提供的可研及其他相关资料，本项目总投资 60000.00万元，其中建设投资 55217.70 万元，铺底流动资金 46.30 万元，建设期利息 4736.00 万元。建设投资中建安工程（含装修）费用 43289.30万元，其他费用 9298.46 万元（含土地费用 7180.79 万元），预备费2629.41 万元。表表 1-2 项目总投资估算表项目总投资估27、算表 序号序号 工程或费用名称工程或费用名称 建安工程费建安工程费 其他费用其他费用 合合 计计 工程费用 43289.83 43289.83 13 1 地上建筑 36977.06 36977.06 1.1 孵化厂房 16331.56 16331.56 1.2 仓储物流 803.00 803.00 1.3 研发楼 2979.00 2979.00 1.4 综合楼 9732.60 9732.60 1.5 人才公寓 5580.00 5580.00 1.6 幼儿园 363.20 363.20 1.7 餐厅 1185.00 1185.00 1.8 垃圾中转站 2.70 2.70 2 地下建筑 1199.28、96 1199.96 3 公用工程及其他 296.32 296.32 3.1 电气工程 146.69 146.69 3.2 给排水 153.36 153.36 3.3 消防 245.08 245.08 3.4 采暖通风及制冷 81.36 81.36 3.5 环保工程 1199.96 1199.96 3.76 道路及绿化 277.15 277.15 工程建设其他费用 9298.46 9298.46 1 土地使用费 7180.79 7180.79 2 建设管理费 379.32 379.32 3 工程监理费 505.14 505.14 4 地震评测、环保评测、可研 41.38 41.38 5 勘察设29、计费 778.67 778.67 6 招标代理费 21.64 21.64 7 工程保险费 151.51 151.51 8 场地准备及临时设施费 240.00 240.00 预备费 2629.41 2629.41 1 基本预备费 2629.41 2629.41 2 涨价预备费 0.00 0.00 一一 建设投资合计建设投资合计 43289.30 11927.87 55217.70 二二 铺底流动资金铺底流动资金 46.30 三三 建设期借款利息建设期借款利息 4736.00 四四 总投资总投资 60000.00 14 五、运营维护内容五、运营维护内容 本项目的运营维护的内容包括设施的维修、物业管30、理等。第六节第六节 项目产出项目产出 产出说明书是用来定义和规范 PPP 项目产出的说明性文件，作为项目纲要（或投资者须知）的一部分，用于向参与 PPP 项目的私人部门（即投资者）明确需求以及满足该等需求所需的产出要求。通过科技孵化产业园的建设，为区内中小企业和即将入孵的中小企业提供孵化平台，吸引生物电子科技类企业进驻。本项目产出如下：总建筑面积 289478.61m2，其中地上总建筑面积266238.61m2，包括 4F 局部 3F（中间 2F 连廊）大型厂房 6 座、建筑面积 97411.96m2，3F 小型厂房 6 座、建筑面积 19006.5m2，3F 沿街厂房 8 座、建筑面积 2531、595.15m2，4F 局部 3F 仓储物流用房 1 座、建筑面积 7300m2，26F（局部 3F）综合楼 1 栋、建筑面积 54070m2，4F 局部 3F 研发楼 5 栋、建筑面积 16550m2，18F 人才公寓 2 栋、建筑面积36000m2，3F 六班幼儿园 1 栋、建筑面积 2270m2，3F 餐厅 1 栋、建筑面积 7900m2，垃圾中转站 1 个、建筑面积 135m2；地下建筑面积23240m2。项目规划停车位 607 个。第七节第七节 建设进程建设进程 一、项目所处阶段一、项目所处阶段 本项目处于项目准备阶段，项目可研、能评等已完成，环评、能评、立项已办理，其他相关手续正在32、办理。二、项目融资进展二、项目融资进展 15 项目尚未开展融资，融资工作将由政府和社会资本合资成立的项 目公司负责。三、项目建设进度三、项目建设进度 项目为新建项目，尚未开工，待项目公司成立后，由项目公司负责项目的投资建设。四、四、项目采购进度项目采购进度 本项目拟通过竞争性磋商的方式选择社会资本，待实施方案取得政府批复后开展采购工作。五、施工及运营五、施工及运营 本项目尚未施工，待项目公司成立后，由项目公司负责项目的投 资建设，依法推进项目施工工作，项目建设工期暂定为 2.5 年。待项目建成后，由项目公司负责项目的运营维护工作。第八节第八节 项目协调机制项目协调机制 为加快推进本项目政府和社33、会资本合作工作，建议寒亭街道办事处牵头，区财政局、区发改局、区环保局、区物价局、规划部门等相关部门负责人共同组成 PPP 项目推进工作小组。PPP 推进小组负责整个 PPP 项目的统筹和决策，配合咨询机构尽职调研和资料搜集，建立协调推进机制，形成合力，保障项目积极稳妥推进。具体的各部门职责如下：表表 1-4 各部门职责分工表各部门职责分工表 部门或组织部门或组织 主要职责主要职责 16 潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处(实施机构）1、会同咨询服务机构等落实 PPP 项目实施方案及物有所值评价报告编制工作并组织专家评审；2、作为采购主体负责社会资本的采购工作，合理设定社会资本资格条件，并与社会34、资本方进行谈判，签订 PPP 项目合同；3、协助项目公司办理项目前期各项手续，协助办理项目建设施工许可证；4、督促社会资本按合同约定按时足额出资；5、作为合同甲方，履行合同义务，参与监管及绩效考核工作；6、及时跟踪监管项目运营收入和成本变动，维护公众利益最大化；7、在项目执行过程中，负责协调解决合同修订、违约责任和争议协商等工作；8、会同区财政局、区发展和改革局等职能部门，对项目进行中期评估；9、组建项目移交工作小组，并对项目资产进行评估和性能测试，代表政府方收回项目合同约定的资产；10、监督社会资本或项目公司履行合同义务，检测项目产出绩 效指标，并编制季报和年报，报财政部门备案。区财政局 135、牵头推进并全面协调 PPP 工作的开展，聘请项目前期的 PPP 咨询顾问、法律顾问，对物有所值进行论证并审核财政承受能力论证报告；2、会同实施机构审核实施方案；3、财政部 PPP 综合信息平台项目储备和信息更新；4、协调指导实施机构开展项目采购环节各项工作并监督；5、对项目执行过程中的资金、股权、债权等运作全过程监督；6、会同实施机构等与相关职能部门建立综合评价体系，对 PPP 项目实施进行中期评估；7、将项目补贴列入年度财政计划并按时足额付费；8、项目移交完成后对项目进行绩效评价，并公开评价结果；9、负责项目的全过程跟踪审计以及决算审计等工作。区发展和改革局 依法审批项目立项批复等。区环保36、局 依法审批项目环评批复等。区规划分局 1、项目建设用地规划许可证发放；2、项目建设工程规划许可证发放。区物价局 负责对项目公司的运营成本监审工作。区住房和城乡建设局 1、依法对项目进行工程项目报建、施工许可、建筑工程质量监督；2、依法对项目进行房屋建筑工程竣工验收等。区国土资源分局 依法负责国有建设用地供应，办理土地手续。17 第二章第二章 合作内容合作内容 第一节第一节 合作范围合作范围 实施机构授予社会资本方根据 PPP 协议的规定在合作期间内独家的权利包括但不限于：(a)投资和建设项目设施；(b)运营、管理和维护项目设施；(c)合作期间拥有项目设施的产权；(d)行使和享有本协议项下规定37、的其他权利和权益。社会资本方应在合作期间内自行承担费用、责任和风险，承担本项目的建设、运营、维护责任并拥有项目设施产权；合作期满时按照PPP 协议的规定将项目设施产权完好无偿移交给实施机构或其指定机构。第二节第二节 合作期限合作期限 合作期间包含建设期和运营期，除依 PPP 协议提前终止或延长，合作期限为生效日起 12.5 年，其中建设期 2.5 年，运营期为 10 年。第三节第三节 合作方式合作方式 本项目运作方式采取 BOT 模式，由社会资本方投资、施工、运营，并于合作期间到期后由社会资本方移交项目设施移交给实施机构。18 第三章第三章 项目运作方式项目运作方式 第一节第一节 运作方式运作38、方式 本项目拟采用 BOT（建设-运营维护-移交）的运作方式，吸引社会资本方参与本项目。寒亭区人民政府授权寒亭区人民政府寒亭街道办事处作为项目的实施机构，负责项目组织实施和各项目具体工作安排，通过招标方式选择符合条件的社会资本。实施机构与中选社会资本签订PPP 项目合同，中选社会资本与政府方出资代表合资成立项目公司。项目公司成立后，由实施机构与项目公司签订 PPP 项目合同的承继合同或补充协议。具体运作方式为：项目为新建项目，政府方在合作期内将项目的特许经营权授予项 目公司。建设期内，政府方负责办理项目立项所需的各项手续，并配合项 目公司完成建设过程中的后续其他手续办理；项目公司负责办理施工 39、过程中各项手续，并负责项目的投融资、设计、建设等工作。运营期内，项目公司负责项目运营及维护。合作期满后，项目公司将项目全部资产无债务、不设定担保地无偿移交给政府方。19 备注：图中实线表示组织架构关系，虚线表示现金流向关系备注：图中实线表示组织架构关系，虚线表示现金流向关系 图图 3-1 项目运作模式图项目运作模式图 第二节第二节 公司股权公司股权 一、项目公司的设立一、项目公司的设立 为了以最少的资源，向社会资本购买优质产品或服务，在项目合作方选择阶段，政府方通过对社会资本的融资能力、技术能力、管理能力等资格条件进行系统评审后，以竞争性磋商方式选定社会资本合作方，与之依法设立自主运营、自负盈40、亏、具有独立法人资格的项目公司，作为 PPP 项目合同及项目其他相关合同的签约主体，负责项目具体实施。项目公司的组建应当遵循公司法及其他法律法规中关于公司组建的强制性规定，同时，也应满足双方签订的协议对于组建项目公寒亭区人民政府 寒亭区人民政府寒亭街道办事处 实施机构授权 出资代表 出资代表授权 出资代表 占股 20%占股 80%合资成立 项目公司（SPV 公司）融资机构 融资支持 还本付息 寒亭街道办事处科技孵化产业园 投融资、设计、建设、运营入园企业 购买产出物、服务租赁产出物 PPP 项目合同 移交 20 司的要求。政府采用竞争性磋商方式，选择一家资本实力雄厚、运营经验丰富的专业投资机构41、，然后潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处与该投资机构共同组建成项目公司。二、公司股权结构二、公司股权结构 公司法第二十七条规定：“公司股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。”政府授权企业与通过法定形式选定的社会资本的出资方式均为：货币出资。为避免不合适的主体被引入到项目的实施过程中，又照顾到社会资本的资本灵活性和融资吸引力，政府设定了适当股权变更限制机制，在合理的期限和限度内有效的限制社会资本不当变更股权比例，项目公司的股权比例变更及社会资本持股比例变化均须经过政府的事前书面批准。寒亭街道办事处科技孵化产业园 PPP 项目中，42、项目公司注册资本12000 万元，其中实施机构或寒亭区人民政府授权的出资代表出资2400 万元，持有 20%的股权。社会资本出资 9600 万元，持有 80%的股权。双方同股同权，政府方参与分红，当年的分红金额抵扣当年政府补贴金额。21 第四章第四章 风险分配基本框架风险分配基本框架 第一节第一节 风险分配原则风险分配原则 一、风险分配的原则一、风险分配的原则 PPP 项目的风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应 遵守风险与收益对等原则、风险可控原则。1、风险最优分配原则 本项目运用 PPP 模式致力于在政府方和社会资本方之间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，因此并非所有的风险43、都会转移给社会资本方，在风险转移水平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使项目可实现价值最大化。在本项目中，若将风险不恰当的转移给社会资本，政府方可能会 由于转移了自身可以更有效管理的风险而向社会资本方支付更多的费用，或由于留存了社会资本方可以更有效管理的风险而承担更高的成本。不恰当的风险转移甚至还可能危及政府和社会资本方合作关系的长期稳定性。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，每个可识别风险均 应独立分配给能够以最小成本、最有效管理它的一方承担，即 PPP 项 目的风险最优分配原则。当然，无论风险分配给哪一方，其都应以拥有选择如何处理和最小化该风险的自由为前提。2、风险与收益对等44、原则 本项目的风险分配主要通过合同约定的方式进行，在风险分配时 应遵循风险与收益对等原则。合同条款中应既关注合同主体对于风险 22管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与风险相匹配的收益水平 的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在 自愿的情况下发生，只有各参与方从风险分担中均得到好处，风险分 配才有意义。3、风险可控原则 本项目的合作期限为 12.5 年，一些风险可能会出现政府和社会资 本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时财务损 失增加。为保证政府和社会资本合作关系的长期稳定，在本项目合同 中，应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因索设定风险损45、失承担的上限，不能由某一方单独承担超过其承受能力的风险。否则，社会资本方可能无法保证公共产品及服务的提供效率，政府可 能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性。基于上述原则，为解决风险分配这一贯穿 PPP 项目生命周期的核心问题，节约政府和社会资本方风险分配方案谈判时间，降低交易成本。二、风险分配机制条件二、风险分配机制条件 1、良好的公共治理机制 首先，政府制定了一套完整的政策体系为孵化产业园建设提供政策支撑。其次，谨慎地审核项目，建立一个孵化产业园建设的合理、科学、透明的程序，通过市场机制选择最有实力的合作伙伴。第三，确定一种足够谨慎的承诺机制，保证项目运营的可持续性，使私人的投资46、和运营成本得以补偿，并获得合理回报。2、明确的责任分担机制 23政府和项目承担者之间进行分工，并明确相关责任，充分发挥各自的优势。如在土地市场具有优势的政府承担土地征用和拆迁等工作，在建筑市场具有优势的开发商承担与项目建设相关的工作等。同时，在风险承担方面也要做出合理分配。政府承担土地风险、法律与政策风险等，而建设与开发风险、市场运营风险、金融风险则应由项目投资者承担。3、合理的利益分享机制 在孵化产业园建设项目中，政府和项目投资者的目的都是为了获得一定的利益，但侧重点有所不同，政府侧重于社会利益，项目投资者侧重于经济利益；政府侧重于长远利益，项目投资者侧重于近期利益；政府侧重于非货币性收益，47、项目投资者侧重于货币性收益。政府和投资者要在充分论证的基础上，经过谈判和协商，找到最佳的利益点，以达到“双赢”或“多赢”的目的。4、严密的市场监管机制 孵化器涉及到中小企业的切身利益，引进私营部门进入孵化器项目，涉及到政府、私营部门、公众的利益，政府不能“一引了之”，必须有一套行之有效的管理办法。在进入管理、价格管理、质量管理三个方面要形成机制，依法行事，规范管理，公开透明，社会监督。5、建立科学的风险管理机制 PPP 模式的运作一般具有投资大、周期长、参与者多等特点，各个方面都可能导致项目实施的风险增大。因此要应用 PPP 模式，就必须进行科学的风险管理，合理分担和化解风险。24第二节第二节48、 具体风险分配安排具体风险分配安排 本项目风险可按照政府层面、市场层面、项目层面和不可抗力四 方面进行分配。一、政治层面的风险一、政治层面的风险 1、政局不稳定风险 风险描述：虽然我国现代政治环境相对稳定，但是在 PPP 谈判中 也不能忽视这类风险因素的潜在影响，历史上也有这样的经验。风险分担建议：由于政治不稳定可能导致的相关法律、政策的不 连续，造成重新审查该项目等风险，此类风险由政府方承担。2、民众抵制或敌对风险 风险描述：对于该项风险应由项目公司负责调解，政府方予以配合，如果公众反对”的具体归责对象是项目公司，即因为项目公司操作不当引起的公众反对，则由此事件导致的项目损失将由项目公司自行49、承担；如果具体归责对象是政府部门(如设计规划不当等)，则项目公司有权要求恢复到风险事件之前的经济地位，如果没有具体归责对象，则由双方商议共同承担损失。建议在 PPP 项目合同中的赔偿机制内容中清楚地描述上述要求的权利义务分摊以及赔偿前提条件和操作过程。风险分担建议：在项目决策的过程中政府方需要保证透明、公正、信息披露客观及时。一旦在本项目决策过程中遇到由于以上原因导致 的民众抵制或敌对所造成的风险应由政府方和社会资本方依照过错方承担的原则进行承担。3、资产征用风险 风险描述：在建设部所提供的 PPP 项目合同示范文本中，关于项 25目“终止”的条件和程序已经有了较为明确的界定，因此在实际操作 50、中，该风险的重要性已经不再重要。特别值得提醒的是，社会资本方切勿利用政府部门的暂时无知或者对项目的迫切要求，而签订不平等 条约或者违反中央长期发展目标的项目条件，因为这会加大出现该风险的发生概率。风险分担建议：前已述及，本项目暂不存在被国有化征用的可能 性，但从风险规划的角度一旦发生此类风险应由政府方承担全部责任。4、政府失信 风险描述：若公共部门存在官僚作风，由于存在信息不对称以及 缺乏 PPP 运作的经验，政府部门对项目的认识不足而做出不恰当的 决策时，有可能依靠其权利优势不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务。此项风险可以在 PPP 项目合同中要求政府部门作出相应声明和保证。政府明示作为一51、方当事人的各项目文件下的义务，依照该等文件各自的条款，对于政府方而言应是有效、有约束力的。此外，建议社会资本方可采取的其他措施包括与政府打好交道、争取更高一级政府的支持和建立与政府部门共享获益的机制等。风险分担建议：此类风险由政府方承担全部责任，赔付社会资本 方的相关损失。5、政府审批延误 风险描述：如果因政府决策效率低下，造成审批程序过于复杂或 者审批延误，最终影响到项目的建设成本增加，影响到项目性能和交 付时限。风险分担建议：由此造成的损失由政府方承担全部责任。6、法律变化 26风险描述：建议在 PPP 项目合同中明确说明，当已发生或即将发 生的法律变更对项目的正常运营产生影响时，任何一方52、可致函另一方，表明对其可能造成后果的意见，包括对项目运营的任何必要变动、是 否需对 PPP 项目合同的条款进行任何变更以适应法律变更、导致的任何收益损失、导致的项目成本变动等，并应提出实施变动的全面具体的办法。在收到任何一方发出的任何通知后，双方应在可能的情况下尽快进行讨论并达成一致意见。风险分担建议：由于 PPP 项目的期限长，此类风险几乎不可避免，一般性法律法规变更的风险在一定的限度内通常由政府方承担。7、税收政策变化 风险描述：社会资本可以要求政府部门尽最大努力使项目公司有 权根据国内有关法律、法规、规章获得税收优惠，并给予签约级政府在其权限范围内的地方税收优惠。风险分担建议：由于 PP53、P 项目的长期限，此类风险几乎不可避免，此类应由政府方承担。8、行业政策性变化 风险描述：近年来，新行业法规的出台和技术的发展造成了行业 的剧烈变化。作为这一系列变化的结果，企业正在寻找降低风险、增加效益、提高透明度和协作的途径以从容面对遇到的各种挑战。风险分担建议：行业标准法规的变更，会对项目的成本、管理方式等造成影响，此类应由政府方承担。9、环保问题 风险描述：近年来，由于环保标准以及项目合规性的要求越来越 严格。本项目合作期限较长，在合作期内若项目产生环保相关问题将 27会对项目的正常运营和收益产生影响。风险分担建议：项目运营中涉及到的环保问题主要是废气、废水排放、噪声污染等。此类风险应54、由过错方承担，本项目上述工作均由社会资本方负责，原则上此项风险由社会资本方承担；但如因政府强 制要求或政府其他原因导致环保问题则应由政府方承担相应风险。故 本项风险应由双方共担。二、市场层面的风险二、市场层面的风险 1、融资可行性 风险描述：项目公司根据项目的实际需求设计不同的融资方案，因为融资方案是否可行也是项目融资过程中潜在的一项风险。要求项 目公司做出融资手续能够完成的保证，此外建议政府部门可以在 PPP项目合同中明确要求社会资本完成融资工作的期限，并交付所签署的融资文件复印件及其他相关证明文件，并将融资文件副本的提交设置为政府部门付费义务的先决条件。本项目测算按照业内常规经验，以贷款期55、十年，等额本金方式进行还款，不作为限定条件，项目后期运营过程中实际贷款方式及期限由项目公司据实考虑，此部分风险由项目公司自行承担。2、利率变动 风险描述：利率风险对于社会资本的影响是通过财务费用来作用 的，社会资本可以通过相应的金融工具来规避利率风险，比政府更有 控制力。风险分担建议：本项目由项目公司自主完成融资，融资成本对项 目收益的影响较小，PPP 项目合同约定的调价公式中，利率变化不会 启动调价机制，故此类风险由社会资本方承担。283、出租率变动 风险描述：这是 PPP 项目最重要的风险因素之一，主要是指项目 开始运营后出租面积达不到预期面积，影响运营收入。风险分担建议：项目公司加大项目56、的市场营销，以减少市场需求不足带来的风险，故此类风险由社会资本方承担。4、劳动力等成本价格上涨 风险描述：在本项目中劳动力成本等成本在项目运营成本中占比较大，这部分价格上涨会直接影响到项目建设运营成本。风险分担建议：此项风险与项目管理能力相关，故此类型风险由社会资本方承担。三、项目层面的风险三、项目层面的风险 1、土地使用 风险描述：土地使用风险主要包括用地征收、场地平整、相关手续办理等，通常于项目前期由政府主导负责。若上述程序不能及时有 效的完成，将对项目进度产生较大影响。风险分担建议：本项目用地征收协调工作均由政府方负责。故此 类风险应由政府方承担。2、基础设施配套 风险描述：基础设施配套57、主要包括项目的用水、用电、通讯等，以及场地的平整。配套条件不完善将直接影响项目的施工进度。风险分担建议：本项目水、电、通讯等配套设施的建设由政府方负责协调。故此类风险应由政府方承担。3、设计质量 风险描述：设计质量对项目的影响是全局性的，项目从初步设计 29开始到竣工验收后投入运营，都有可能因设计不当造成损失。风险分担建议：本项目的规划设计由政府方负责，初步设计以及 施工图设计由社会资本方负责，并依照通过实施机构审批同意的施工 图设计文件和适用的法律组织实施。故本项目设计质量风险由双方按 照各自权责共同承担。4、建设过程控制 风险描述：在建设过程中的风险，一是指由于技术落后或设计时 错误、遗漏58、，造成施工技术方案不合理，安全措施不当等；二是施工过程中材料引发的风险，包括原材料、成品、半成品的供货不足或拖 延、数量差错、质量规格有问题、特殊材料和新材料的使用有问题，材料的损耗和浪费；三是设备引发的风险，包括施工设备供应不足、设备选型不配套、设备故障或安装失误等；四是由于上述原因造成的成本超支、施工工期拖延等风险。风险分担建议：上述风险主要由施工单位承担，属于可控风险。本项目采用 PPP 模式，由社会资本方负责项目的投资建设，故此类风险由社会资本方承担。5、设计变更 风险描述：设计方案的变更可能导致返工或额外的工程，必然造 成成本增加。风险分担建议：本项目进入技术封存定性阶段后，若需要设59、计变 更则会产生此项风险。风险的分担应由提出设计变更方案一方来承担 此项风险。若是应政府方的要求修改的设计变更，此项风险应由政府 方承担，反之由社会资本方承担。原则上本项目不允许社会资本擅自 更改项目的设计文件。但若因社会资本的方案本身缺陷而造成的基础 30定型阶段的设计变革，则应由社会资本方承担此项风险。6、工期延误 风险描述：该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件，项目 推迟完工对项目公司意味着利息支出增加、机会成本的提高以及运营 期的减少，直接影响项目收益。风险分担建议：明确设计、建设过程中的定期进度、质量检查的期限和流程，以期适时对建设过程进行监督管理，并应该明确延误事 件发生后的应60、对方案。此类风险应由造成工期延误的责任主体进行承 担。7、建设成本超支 风险描述：项目建设过程中，如果发生设计变更、材料价格上涨、项目公司管理不善等都将导致项目的建设成本增加，资金使用效率下 降。风险分担建议：由政府方提出的设计变更导致的建设成本超支，应由政府方承担；由社会资本方原因导致的管理不善等原因造成建设 成本超支，应由社会资本方承担，故此类风险应由政府方和社会资本 方按照成本超支原因各自进行承担。8、工程质量 风险描述：PPP 项目合同中对项目的质量、服务标准以及到期转 移时的标准都会做出明确的规定，工程质量不达标造成的返工、维修 以及赔偿等也是项目的风险因素。风险分担建议：本项目采用61、 PPP 模式，由项目公司负责项目的投 资建设及运营维护，故此类风险由社会资本方承担。9、生产安全运营 31风险描述：生产运营期内，由于设备运营、人员管理不当等原因导致人身伤亡、设备停产、财产损失等，使成本超支、污泥处理量不达标，偏离项目运营目标。风险分担建议：社会资本方应严格按照安全生产的有关规范，在 安全、达到产出标准的前提下，提高运营效率。此类风险由社会资本方承担。四、不可抗力的风险四、不可抗力的风险 风险描述：在 PPP 项目合同中需要明确对不可抗力事件作出定 义，明确发生不可抗力事件之后的应对措施，例如明确相应的赔偿计 算方法、支付程序等，此外也需要明确不得定义为不可抗力的事件。风险62、分担建议：自然灾害等风险为不可抗力、不可预计风险，应由政府方与社会资本方按本项目投资比例共同承担。表表 3-1 风险分担明细表风险分担明细表 风险层面 风险种类 政府方承担社会资本方承担 共同承担 政局不稳定 民众抵制或敌对 资产征用 政府失信 政府审批延误 法律变化 税收政策变化 行业政策性变化 政治层面 环保问题 融资可行性 利率变动 出租率变动 市场层面 劳动力等成本价格上涨 项目层面 土地使用 32基础设施配套 设计质量 建设过程控制 设计变更 工期延误 建设成本超支 工程质量 费用支付 生产安全运营 不可抗力 不可抗力因素 33 第五章第五章 交易结构交易结构 第一节第一节 项目投融63、资结构项目投融资结构 寒亭街道办事处科技孵化产业园项目总投资为 60000.00 万元，其中 12000.00 万元由中选的社会资本方和政府出资方共同出资，剩余48000.00 万元由项目公司负责融资。图图 4-1 投融资结构图投融资结构图 1、项目公司负责项目的建设（包括孵化厂房的建设、配套设施的建设等），并负责项目的运营服务，合作期满后项目公司全部资产无偿移交给政府方或其指定机构。2、项目公司由政府和中选社会资本方共同出资成立，其中政府占股 20%、中选社会资本方占股 80%。3、项目公司应按现行政策建立完善的管理结构。4、项目公司的社会资本方在合作期内，不得转让其在项目公司中项目总投资 64、60000.00 万元 项目资本金 12000.00 万元，占比 20%项目融资借款 60000.00 万元，占比 80%中选社会资本方 9600.00 万元，占比 80%政府出资方代表 2400.00 万元，占比 20%34 的股权。第二节第二节 回报机制回报机制 一、本项目回报机制一、本项目回报机制 本项目采用“使用者付费+可行性缺口补助”的回报机制。可行性缺口补贴是指因使用者付费收入不足以满足项目公司的成本回收及合理回报而给予项目公司的经济补助，政府方出资代表参与项目公司分红，当年的分红金额抵扣当年政府补贴金额。1、使用者付费收入 本项目建成后建筑物全部出租，项目公司收取厂房等建筑物租赁65、费、物业管理费作为使用者付费收入来源，其中：（1）孵化厂房及仓储物流用房 149313.61m2，租赁价格不低于 180元/m2年；（2）研发楼及综合楼租赁面积 70620m2，租赁价格不低于 220 元/m2年；（3）人才公寓租赁面积 36000m2，租赁价格不低于 200 元/m2年；（4）幼儿园租赁面积 2270m2，租赁价格不低于 250 元/m2年；（5）餐厅租赁总面积 7900 m2，租赁价格不低于 200 元/m2年；（6）车位 607 个，租赁价格不低于 2400 元/个年；（7）孵化厂房物业管理收入按 4 元/m2年，研发楼及综合楼物业管理收入按 12 元/m2年。项目使用者66、付费收入测算见表 4-1。35 表表 5-1 项目使用者付费收入测算表项目使用者付费收入测算表 单位：万元单位：万元 运营期 序 号 项 目 合 计 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 1 营业收入 51650.98 3838.59 4375.94 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 1.1 厂房及仓储物流用房收入 25532.63 1881.35 2150.12 2687.64 2687.64 2687.64 26867、7.64 2687.64 2687.64 2687.64 2687.64 单价（万元/m2）0.018 0.018 0.018 0.018 0.018 0.018 0.018 0.018 0.018 0.018 租赁面积（m2）104519.53 119450.89 149313.61 149313.61 149313.61 149313.61 149313.61 149313.61 149313.61 149313.61 1.2 综合楼及研发楼租赁收入 14759.58 1087.55 1242.91 1553.64 1553.64 1553.64 1553.64 1553.64 1553.68、64 1553.64 1553.64 单价（万元/m2）0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 租赁面积（m2）49434.00 56496.00 70620.00 70620.00 70620.00 70620.00 70620.00 70620.00 70620.00 70620.00 1.3 公寓楼租赁收入 6840.00 504.00 576.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 单价（万元/m2）0.020 0.020 0.069、20 0.020 0.020 0.020 0.020 0.020 0.020 0.020 租赁面积（m2）342000.00 25200.00 28800.00 36000.00 36000.00 36000.00 36000.00 36000.00 36000.00 36000.00 36000.00 1.4 幼儿园租赁收入 567.50 56.75 56.75 56.75 56.75 56.75 56.75 56.75 56.75 56.75 56.75 单价（万元/m2）0.025 0.025 0.025 0.025 0.025 0.025 0.025 0.025 0.025 0.02570、 租赁面积（m2）22700.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 2270.00 1.5 餐厅租赁收入 1738.00 173.80 173.80 173.80 173.80 173.80 173.80 173.80 173.80 173.80 173.80 单价（万元/m2）0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 0.022 租赁面积（m2）79000.00 7900.00 7900.00 7900.00 79071、0.00 7900.00 7900.00 7900.00 7900.00 7900.00 7900.00 1.6 车位租赁收入 1369.44 87.36 116.64 145.68 145.68 145.68 145.68 145.68 145.68 145.68 145.68 单价（万元/个年）0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 0.2400 租赁面积（个）5706.00 364.00 486.00 607.00 607.00 607.00 607.00 607.00 607.00 607.00 6072、7.00 1.7 物业管理收入 843.84 47.78 59.73 92.04 92.04 92.04 92.04 92.04 92.04 92.04 92.04 36 2、运营成本 本项目运营成本为项目公司为实现运营服务所发生的费用，包括工人工资及福利、日常维护维修费、物业管理服务及其他费用等。工人工资及福利 本项目定员 20 人（包括管理人员 2 人、其他工作人员 18 人），参照寒亭区工资水平，福利费按工资总额的 14%计，运营期内年工人工资及福利费 72.96 万元。日常维护维修费 本项目维修维护费用主要考虑日常维护维修，以固定资产总额作为计费基数，按照每年 0.1%计取，运营期内年73、修理费 45.14 万元。物业管理服务其他费用 本项目年物业管理服务其他费用，含垃圾清运、公共保洁费、公共秩序维护费等，约 220 万元。综上，年运营成本 338.10 万元。3、可行性缺口补助 政府当年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去当年使用者付费的数额。根据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），年度政府补贴数额为：年度政府补贴=社会资本方承担的建设成本(1+合理利润率)(1+折现率)n 财政运营补贴周期+年度运营成本(1+合理利润率)-年度使用者付费 37 社会资本承担总成本：该项目建设投资 574、5217.70 万元，铺底流动资金46.30万元，建设期利息4736.00万元，综上该项目总投资60000.00万元，其中政府出资 2400.00 万元，社会资本承担总成本 57600.00 万元。折现率依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十七条：“年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定”，结合本项目实际，折现系数参考国债收益率确定，经网上查询，2015 年 3 月 27日中国国债收益率：20 年期收盘价格为 4.017%，30 年期的收盘价格为 4.19%，综合平均按 4.1%，考虑市场因素和经济增长因素，结合公共75、服务行业情况，本项目折现率选定为 4%。以商业银行中长期贷款利率水平为基准，该项目合理利润率取值8%，n=110。表表 5-2 年度政府补贴测算表年度政府补贴测算表 单位：万元单位：万元 序号 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年 第 9 年第 10 年 社会资本承担的年均建设成本 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 （1+折现率）n 1.04 1.08 1.12 1.17 1.22 1.27 1.32 1.37 1.42 1.48 1+合理利润率 1.08 1.08 1.076、8 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 年度运营成本 338.10 338.10 338.10 338.10 338.10 338.10 338.10 338.10 338.10 338.10 年度使用者付费 3838.59 4375.94 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56=*+*-年度政府补贴 2996.19 2707.67 1902.89 2213.93 2524.97 2836.01 3147.05 3458.09 3769.13 4142.38 实施机构或寒亭77、区人民政府授权的出资代表与社会资本方同股同权，政府方参与分红，当年政府分红暂按当年净利润的 20%计取，当 38 年的分红金额可以抵扣当年政府补贴金额。当年政府分红=净利润20%净利润=营业收入-总成本-财务费用-增值税-税金及附加-土地使用税-所得税 表表 5-3 年度政府分红测算表年度政府分红测算表 单位：万元单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年 第 9 年 第 10 年年使用者付费 3838.59 4375.94 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.56 5429.578、6 5429.56 总成本 4656.60 4349.40 4042.20 3735.00 3379.80 3072.60 2765.40 2458.20 2151.00 1843.80 增值税（营业收入的5%）191.93 218.80 271.48 271.48 271.48 271.48 271.48 271.48 271.48 271.48 税金及附加（增值税的12%）143.95 164.10 203.61 203.61 203.61 203.61 203.61 203.61 203.61 203.61 土地使用税（8元/m2）149.86 149.86 149.86 149.86 79、149.86 149.86 149.86 149.86 149.86 149.86 利润总额-1303.75-506.21 762.41 1069.611424.811732.012039.212346.41 2653.61 2960.81所得税（25%）0 0 0 5.52 356.20433.00509.80586.60 663.40 740.20净利润 0 0 762.41 1064.091068.611299.011529.411759.81 1990.21 2220.61政府分红 0 0 152.5 212.8 213.7 259.8 305.9 352.0 398.0 444.1 80、综上，该项目抵扣政府分红后，年度补贴数额详见下表：表表 5-4 抵扣分红后年度政府补贴测算表抵扣分红后年度政府补贴测算表 单位：万元单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年 第 9 年 第10年年度政府补贴 2996.19 2707.67 1902.89 2213.93 2524.97 2836.01 3147.05 3458.09 3769.13 4142.38 当年政府分红 0 0 152.5 212.8 213.7 259.8 305.9 352.0 398.0 444.1 抵扣分红后年度补贴数额 2996.19 2707.81、67 1750.39 2001.132311.272576.212841.153106.09 3371.13 3698.28项目运营期间抵扣政府分红后合计需补贴 27359.51 万元。39 第三节第三节 项目合作期限项目合作期限 本项目合作期 12.5 年，其中，项目建设期不超过 2.5 年，运营期10 年。1、建设期 建设期是指从项目公司成立之日起至项目整体竣工验收合格日 止。2、运营期 本项目运营期是指自项目运营日起至项目合作期满为止的期间。第四节第四节 土地使用权和资产所有权土地使用权和资产所有权 1、土地使用权的取得 本项目由政府方负责提供土地使用权，由政府方负责完成该土地的征用补偿82、拆迁、场地平整、人员安置等工作，项目公司通过招拍挂方式取得土地使用权。2、土地的使用期限及使用限制 项目公司有权在项目期限内独占性地使用特定土地进行以实施项目为目的的活动。根据我国土地管理法规定，出让国有土地使用权可以依法转让、出租、抵押和继承。在土地使用期限的延长方面，如特许经营期依照相关特许经营协议的规定延长，则授权方应确保项目公司土地使用期限相应延长。3、资产所有权（1）资产形成 本项目资产主要包括固定资产和无形资产。40 固定资产 本项目固定资产主要包括投资建设形成的房屋及构建筑物、项目区配套水、配套电及道路、工器具等。无形资产 本项目无形资产主要为土地使用权、项目特许经营权等。（283、）资产权属 项目全部资产的土地使用权、项目特许经营权等在运营期间归项目公司所有，合作期满后，项目公司将土地使用权、项目特许经营权等移交政府。第六节第六节 绩效考核机制绩效考核机制 1、付费依据 政府对项目的补助支出需要通过绩效考核，并进行综合打分，根据打分的结果确定支付比例。2、考核指标 为充分发挥项目公司的运营管理效能，实施机构在运营期每年年末组织对项目公司进行监督考核。考核实行台账检查与现场抽查相结合方式，主要从企业入驻率、制度执行有效性、财务制度健全性、档案管理制度执行有效性、园区管理等方面对项目公司进行监督考核并汇总评分，满分为 100 分。考核指标详见下表。考核指标表考核指标表 项目84、项目 指标解释指标解释 指标说明指标说明 标准得分标准得分 实际得分实际得分企业入驻率 企业入驻率=入驻企业数/可入驻企企业入驻率50%，得 15 分 45%企业入驻率50%，得 12 分 15 分 41 业总数100%40%企业入驻率45%，得 10 分 企业入驻率40%，得 5 分 制度执行有效性 项目运营是否符合相关业务管理制度规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况 是否遵守相关法律法规和管理规定（7 分）物业管理服务、公共项目维护、社会管理服务等是否按业务制度执行（8分）15 分 财务制度健全性 项目公司的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理是否规范 是否已制定或具有相应的85、资金管理办法（6 分）财务管理制度在各管理环节的落实情况（9 分）15 分 档案管理制度执行有效性 项目运营是否有相关业务档案制度规定，用以反映和考核档案管理制度是否有效执行 入驻企业档案管理制度是否有效执行（5 分）财务档案管理制度是否有效执行（5分）园区运营情况档案管理制度是否健全，是否有效执行（5 分）15 分 园区道路及配套设施完好率 道路及配套设施完好率90%，得10 分 80%物业服务满意率90%，得 6分 70%道路及配套设施完好率80%，得 2 分 道路及配套设施完好率70%，得 0分 10 分 房屋、配套设施等维修及时率 接到报修，30 分钟内到达维修现场，急修不过夜。每迟到86、 30 分钟扣 1 分，超 5 小时以上扣 10 分 10 分 园区管理 入驻企业对物业管理服务的满意度 入驻企业对物业管理服务的满意度80%，得 10 分 70%物业服务满意率80%，得 6分 60%物业服务满意率70%，得 210 分 42 分 物业服务满意率60%，得 0 分 园区公共设施外租率 园区公共设施外租率50%，得 10分 40%园区公共设施外租率50%，得 6 分 园区公共设施外租率40%，得 3分 10 分 3、支付安排 本项目采用绩效考核与考核当年政府补贴的 30%挂钩，绩效关联补贴核算方式如下：当年政府补贴额的 30%最终得分100。政府当年实际补贴数额=政府当年应补贴87、数额70%+政府当年应补贴数额的 30%最终得分100。第七节第七节 项目合作期满的处置项目合作期满的处置 本项目拟采用 BOT 的运作模式，合作期满后项目公司全部资产无偿移交给政府方或其指定机构，项目公司应保证在合作期满时清偿其所有债务，解除在项目相关权益上设置的任何担保，同时确保项目所有设施设备可正常运行。43 第六章第六章 合同体系合同体系 第一节第一节 合同体系合同体系 一、一、PPP 项目合同结构项目合同结构 根据本项目的运作方式、交易结构、风险分配机制及回报机制，项目的合同体系构成为：PPP 项目合同(包括前期的框架协议)、股东协议、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、采购合同、88、保险合同及其他合同。图图 4-1 合同体系合同体系 1、PPP 项目合同 该 PPP 项目合同由潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处与项目公司依法签署的，是整个项目的纲领性合同，是合同体系的基础、核心。PPP 项目合同重点阐述本项目所采用的 PPP 运作方式，目的是在项目公司 融资合同 潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处 股东协议 社会资本方 潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处 保险公司 金融机构 PPP 项目合同保险合同 工程承包合同 运营服务合同设备采购合同其他合同 工程承包商 运营服务商设备供货商法律、财务、税收等专业机构 44 政府与项目公司之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，确89、保项目全生命周期内的顺利实施。本项目 PPP 项目合同的主要内容包括：项目合作范围和期限；前提条件；融资方式及融资管理；项目用地；项目建设；项目运营和维护；资产权属和经营权移交；股权变更限制；环境及文化遗产的保护责任措施；付费机制；履约担保；政府方的监督和介入；违约责任及终止处理机制；2、股东协议 本项目的潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处和与中选社会资本企业签署。包括以下核心内容：前提条件；公司名称、组织形式、经营期限、经营范围等；投资总额、注册资本、股权比例、出资方式、融资等；股东大会的组成、职权范围及议事机制；45 董事会的组成、职权范围及议事机制；监事会的组成、职权范围及议事机制；经营90、管理团队的组成、职权范围；股东权益分配机制；股权转让；违约和终止机制。3、融资合同 本项目的融资合同主要是：项目贷款合同、基金融资合同。在项目贷款合同中一般会包括以下条款：陈述与保证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适用法律与争议解决等。4、工程承包合同 本项目建设期 2.5 年，主要为新建工程，工程规模大，项目公司作为融资、建设、运营及管理主体，本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的条件，因此可能会将部分或全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商，签订工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同。承包商的选择要遵循相关法律法规的规定。工程91、承包合同条款按相关法律法规设定，对承包商的权利义务、价格条款、变更索赔、违约责任等进行约定。5、运营服务合同 本项目的营运服务合同会涉及：孵化厂房、综合楼等租赁合同、物业管理合同等。6、设备采购合同 46 主要是工程建设期，对大型设备的采购合同及运营期所需用于公用设施及服务的大型设备的采购。7、保险合同 本项目的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常可能涉及的保险种类包括建安工程险、针对设计或其它专业服务的专业保障险、针对间接损失的保险、第三者责任险、政治风险保险等。8、其他合同 与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面92、的咨询服务合同。二、合同双方的权利和义务 二、合同双方的权利和义务 政府方的基本权利和义务 1、政府方基本权利 在保证社会资本方独立合法经营的前提下，对项目的投融资、建设、运营管理等活动进行监管，社会资本方必须服从政府方的监督管理。有权制止社会资本方经营活动中的违法、违纪、违规、违约等与法律法规相悖的行为。建立项目绩效考核体系，按上级有关规定制定检查考核办法，对社会资本方的服务质量进行检查考核。如果社会资本方服务质量出现问题，责令社会资本方限期改正。有证据证明因社会资本方过错出现重大质量、安全隐患或事故问题，政府方有权责令社会资本方停业整顿，其损失由社会资本方承担。47 按 PPP 项目合同约93、定提取履约保函项下的款项的权利。政府方或其委托的第三方机构，对社会资本方的投融资、建设、经营、管理、安全、质量、服务状况等进行定期评估（每三至五年评估一次），并有权定期将评估结果向社会公示，接受公众监督。政府方或其指定的政府其他部门或机构对社会资本方在项 目的日常运营管理活动进行专项审计检查，检查周期由政府方合理确 定。审计检查范围主要包括对社会资本方的注册资本的到位情况、资 金使用情况、项目进度情况、项目质量情况、项目实施与 PPP 项目合同执行情况等方面，社会资本方有义务对审计检查工作给予充分配合，提供必要的、完整的所需查看的各种文件资料，并对提供资料的真实 性负责。在项目建设及运营过程中94、，要求社会资本方提交成本核算及相关财务报告的权利。对建设、运营维护的介入权。如果有证据证明社会资本方未能按照 PPP 项目合同的规定建设或运营维护本项目，且社会资本方在收到政府方通知后的三十个工作日或双方另行商定的合理期限内未能就上述情况进行补救的，则政府方有权自行或者委托第三方介入项目的建设和运营维护工作，费用和风险均由社会资本方承担。政府方有权在向社会资本方提供详细的费用和支出记录后，从相关保函项下提取该款项。2、政府方在合作期内的基本义务 政府方应始终遵守所有的适用法律和合同的规定。政府方应为社会资本方获得适用法律和有关部门许可的与履行 48 合同相关的税收和其他优惠提供协助。给予社会资95、本方合理要求的与本项目实施（包括其投融资、设计、建设、调试、运行维护、移交）和有关服务所需的所有批文及相关的所有资料、建议和协助。在社会资本方提出适当且及时的要求后，政府方应尽最大努力协助社会资本方从政府方或其相关部门获得、保持和续延所需的一切合法批准。在其职责范围内为社会资本方的生产经营管理活动提供必要的服务和便利条件，主动或者根据其要求，会同有关部门协助其解决生产经营管理中的困难。政府方应协助社会资本方以不高于其它同类用户的条件，获得运营和维护项目设施所需的所有公用设施条件的供应。在不影响合同其他相关规定效力的前提下，政府方不应干预社会资本方的正常建设、运营和维护，除非因公众健康和公共安全96、以及履行其法定职责所需。社会资本方的基本权利和义务 1、社会资本方在合作期内的基本权利 享有投融资、设计、建设、运营和维护本项目的权利。在合作期内对项目资产享有自主经营权。享有项目合法的经营收益权。享有依据 PPP 项目合同主张终止合同及违约、赔偿责任的权利。因不可归责于社会资本方的原因导致经营严重困难，有权申请政府方或有关部门给予价格调整或税费减免等政策支持的权利。2、社会资本方在合作期内的基本义务 社会资本方应始终遵守所有的适用法律及项目协议的有关规定并 49 接受地方政府相关管理部门的行业管理。社会资本方应服从社会公共利益，履行对社会公益性事业所应尽的义务并提供无偿服务。第二节第二节 项97、目边界条件项目边界条件 寒亭街道办事处科技孵化产业园项目边界条件是项目合同的核心内容，应当在合同条款中予以明确，政府和社会资本在磋商时应当明确以下几个方面：一、权利义务边界一、权利义务边界 主要明确项目资产权属、社会资本承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果等。1、资产权属 在项目合作期限内，园区内厂房、仓储物流用房、综合楼、研发楼、人才公寓、幼儿园、餐厅及车位出租，在项目合同期限内，所有权归项目公司所有，在项目合同到期后由项目公司依约移交。关于园区内的道路、绿化等，划拨用地范围内由项目公司实施部分的道路、绿化等，在项目合同期限内，所有权归项目公司所有，在项目合同到期后由项目公司依约移交。98、若经双方协商一致由项目公司负责投资建设的建筑、设施权属仍属于原产权单位，相应增加的投资费用及运营成本，政府可以选择通过财政补贴的方式或者双方认可的其他方式以同等经济地位的原则补偿项目公司。2、运营权 根据本项目的 PPP 模式，在项目资产移交前，项目公司享有孵化厂房等的经营权，获得经营收益。具体包括：孵化厂房租赁、仓储物流用房租赁、综合楼租赁、研发楼租赁、人才公寓租赁、幼儿园租赁、50 餐厅租赁、车位租赁、物业服务管理权。3、项目公司的经营范围 项目公司系专门负责本项目建设、运营、维护及移交的特殊目的主体，未经政府方书面同意不得从事本项目以外的其他任何经营活动。4、社会资本和项目公司承担的公共99、责任 社会资本方和项目公司应贯彻落实国家、各行业主管部门有关保护生态环境、地质、文物、安全生产的方针政策、法律法规、标准规程、规章制度及通知要求，履行社会资本方和项目公司的公共责任。5、项目公司融资管理 为了保证项目资金的安全性及本项目的顺利实施，对项目公司的融资等作如下要求：项目公司的所有资本金必须严格限制在本项目的建设、运营、维护中使用，禁止项目公司将资金用于其他用途；项目公司仅拥有对本项目投资、建设和对项目设施运营维护及重置更新进行融资的权利，原则上不允许项目公司以除此以外的任何目的进行融资；项目公司与金融机构、关联企业或者其他第三方之间的贷款、借款协议必须经所有股东书面同意。项目公司单100、一股东未经同意擅自贷款或借款的，其他股东有权解除 PPP 项目合同；项目公司将与本项目运营服务直接相关的权益进行抵押、质押、置换的，应当事先经公司股东会批准。原则上项目公司不得以任何原因对外提供担保。如有特殊情况，项目公司须报政府方批准并取得其书面同意，并将担保文件交由政府 51 方备案。6、政府支付方式 本项目的收入是使用者付费和政府可行性缺口补助。可行性缺口补助由政府以财政补贴的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。在使用者付费的基础上，为保证项目的投资回报，经测算运营期第 1 年到第 10 年还需政府财政落实约 27359.51 万元的项目运营补贴资金，资金来源纳入政府财政预算。7、风101、险分配 政府方对法律、政策调整等风险承担责任。项目公司对融资风险、建设风险（完工延误、成本超支、质量、安全）、运营风险（成本超支、质量、安全）、维护风险等风险承担责任。政府方和社会资本方对自然灾害等不可抗力风险共同承担责任。8、项目公司违约行为 为了更好的履行监管义务，促进项目公司提供优质安全的服务，应该明确界定项目公司的违约行为及后果。根据项目公司违约行为的严重性，将项目公司的违约行为分为三种：一是一般违约行为，对于一般违约行为，一般是以项目公司缴纳违约金作为处罚手段；二是导致临时接管的行为，对于导致临时接管的行为，其发生后政府部门成立的临时接管小组会代替项目公司决策和经营管理，若导致临时接102、管的项目公司的行为得到纠正，则临时接管小组应终止临时接管，若项目公司的行为未得到纠正，应进入提前终止的程序；52 三是导致项目合作期限提前终止的行为，导致提前终止的项目公司行为发生后，应进入提前终止程序，根据 PPP 项目合同的规定确定处置方式，项目合作期限终止。9、政府违约行为 政府的以下违约行为也会导致 PPP 项目合同的提前终止，主要包括：未履行义务构成实质性违约，并且在收到项目公司要求说明其违约并予以补救的书面通知后未能及时补救该实质性违约；所作出的任何声明和保证被证明在做出时即有严重错误，使其履行合同的能力或实现本项目商业目的预期受到严重的不利影响；非依合同所约定的情况擅自与项目公司103、以外的公司或经济实体就项目合作范围内的全部或部分内容进行合作；当政府发生以上违约行为而使项目公司遭受任何损害，还应根据PPP 项目合同向项目公司承担赔偿责任。10、资产移交 项目合作期结束或者提前终止，项目公司将本项目全部资产无偿移交给政府方或其指定机构。资产移交范围及标准如下：资产的移交范围包括维护得当并处于良好工作状态的项目设施及其全部权利和权益，各类技术图纸、规程、规范、资料、生产运行的有关图纸资料等；在资产移交范围内的资产不应附带任何其他债务、留置权、质押权、抵押权、优先权和其他担保权益及第三方权益；项目公司应在资产移交前对资产进行大修，政府应在接受资产前 53 对项目资产进行检验，以104、保证资产移交后整体项目的可持续运行。二、交易条件边界二、交易条件边界 1、项目合同期 本项目的项目合同期限：建设期 2.5 年，运营期 10 年。2、项目回报机制 本项目的回报机制是：使用者付费和政府可行性缺口补贴，详见第五章第二节。3、收费定价调整机制 鉴于本项目的回报机制，孵化厂房等租赁价格根据市场行情定价，物业服务收费定价按行业标准及结合市场定价调价。4、产出说明 项目公司保证在实施项目中提供的公共服务与产品，应符合项目合同附件所列明的产出说明标准。项目产出详见第一章第六节。三、履约保证三、履约保证 1、强制保险方案 强制保险是必要的合同履行保障。项目运营期间可能遇到不可预期或不可控制的105、风险，PPP 合同中应对项目公司必须投保的险种进行明确规定。建议本项目强制保险项目合同内容主要包含：财产一切险、环境责任险、建安工程一切险、第三者责任险等。项目公司在合同履行期限内，购买必须的保险险种，确保达到合同约定的最低保险金额；项目公司在投保或续保后，尽快向政府提供保险凭证，以证明已取得保单并支付保费；如果项目公司没有购买合同保险，则政府可以投保该项保险，并从履约保函项下扣抵其费用；54 当发生出险事件时，项目公司应立即书面通知政府方；尽一切努力协助政府或其他被保险人，及时就保险提出索赔或理赔。2、履约保函体系 履约保函体系主要包括投资竞争保函、建设履约保函、运营维护保函及移交维修保函。106、投资竞争保函：社会资本在递交投资竞争响应文件时提供，PPP 项目合同签订时转为经营权价款付款保函/保证金，主要担保事项：投资竞争阶段投资竞争响应文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及运营维护保函提交等。建设履约保函：主要用于担保项目公司在建设期能够按照合同约定的标准进行建设，并且能够按时完工。该保函的有效期一般是从项目合同全部生效之日起到建设期结束止。若本项目的建设需要向第三方发包，项目公司依法与实际施工单位签订正式的建设工程施工承包合同，要求实际施工单位依据合同金额提供相应的建设履约保证措施，确保施工合同保质、保量、按时的正常履行。运营维护保函：主要用以担保项目公司在运营维护期内按照项目合107、同的约定履行运营维护义务。该保函的有效期通常视具体项目而定，可以一直到项目期限终止。在项目期限内，项目公司有义务保证该保函项下的金额保持在约定的金额，一旦低于该金额，项目公司应当及时将该保函恢复至该约定金额。55 项目公司也可以依法与项目公司指定的第三方签订相应的专业运营与维护方面的合同，项目运营与维护过程中，实际的实施人依据运营与维护工作的具体价款，提供相应的保证措施。移交维修保函：担保项目设施移交的标准，本项目可以约定重点保护建筑移交维修保函等。四、调整衔接边界四、调整衔接边界 主要明确应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。1、应急处置、临时接管 108、政府方的临时接管权利包括以下两种情形：项目公司未违约情形：a）存在危及人身健康或安全、财产安全或环境安全的风险；b）发生紧急情况，且政府合理认为该紧急情况会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染，并且会影响项目正常实施；c）行使政府的法定责任。这类情形下政府按 PPP 项目合同中约定的通知程序提前通知项目公司。项目公司违约情形：a）擅自以转让、抵押等方式处置项目资产，或在项目资产上设置其他权利限制的，导致本项目不能正常运营的；b）存在重大安全隐患且拒不整改，危及或者可能危及公共利益、公共安全的；c）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；d）擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的等。这类情形109、下政府给予项目公司一定期限补救，若项目公司未能补救则接管。2、提前终止 本项目提前终止情形有：56 a）政府主管部门违约事件导致的终止；b）项目公司违约事件导致的终止；c）自然和社会事件引起的不可抗力事件；d）政府政策和行为引起的不可抗力事件；建议政府区分不同的终止情形，采取不同的补偿措施。3、项目公司股权转让限制 项目公司的股权结构变更可能是将股权转让给其它方，或是收购其它公司的股权或者增发新股等方式。在项目合作期内，任何股权变更或可能导致股权变更的情形，均须向政府报告并获得政府书面同意后方可实行。项目公司应向政府提交股权变更的书面申请材料（阐明变更原因、变更方式、拟转让的股权比例（如有）、110、意向受让方（如有）情况等书面材料）以及项目公司股东会同意该等股权转让的书面决议。57 第七章第七章 监管架构监管架构 第一节第一节 授权关系授权关系 本项目授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，本项目由潍坊市寒亭区人民政府寒亭街道办事处与社会资本组建项目公司实施，具体授权内容在最终方案或项目合同中确定。第二节第二节 监管方式监管方式 监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。重视项目实施中的监督管理。在提供优惠政策的同时，政府对孵化产业园项目实行严格的合同管理，并实施公开透明的一系列监管措施，督促项目单位按照工程监理制、质量责任制和项目招投标制的要求，加强工程质量和进度管理，坚决杜绝“111、豆腐渣”工程。对督查中发现的情况和问题，公开向社会进行通报，督查结果在市主要媒体进行公示。对建设任务完成好的予以奖励，对不能按时完成建设任务的予以行政问责。一、履约管理一、履约管理 为确保 PPP 项目在长达二、三十年的合同期内，地方政府有能力及时、足额按照合同履约，2014 年末财政部已制定一系列制度规范（详见关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金2014156 号。财金2014156 号全面系统介绍 PPP 项目合同体系，说明各主要参与方在 PPP 项目中的角色及订立相关合同的目的，阐述 PPP 项目合同的主要内容和核心条款，具体分析合同条款中的风险分配原则、基本内容和权利义务安112、排。同时，从付费机制和行业领域两个方面，58 详细剖析不同类型 PPP 项目合同中的核心要素和特定条款。另外，财政部也明确要求统筹评估和控制 PPP 项目的财政支出责任，将 PPP 项目的财政支出责任纳入预算管理，并由上级财政部门对下级财政部门进行监管，从而对政府履行合同义务形成有效约束。关于本项目的履约管理具体可从以下两方面进行：（1）一般情况下，履约管理最主要的方式就是合同控制，因此为保证社会投资人（项目公司）严格按照特许经营权的范围履约，授权方可根据合同内容对社会投资人的融资、建设、运营、维护和移交等进行义务定期监测。对项目产出的绩效指标编制季报和年报，并报财政部门备案。（2）在项目协议113、中设置相应的履约条款。履约管理在合同控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在特许经营协议生效后，由项目公司向授权方出具可接受格式的履约保函，以保证项目公司履行本协议项下建设、运营维护项目设施等的义务。项目公司在特许经营期内应保持保函数额的固定性及保函的有效性。二、行政监管二、行政监管 行政监管是政府对其辖区内某些事物的控制。区别于行政管理及司法监管。行政监管主要分为两个阶段，一是项目采购方式的监管；二是项目建设运营移交时期的绩效监管（包括质量、价格、服务水平和财务等方面的监管）。行政监管主要包括以下几方面：1、项目前期。对社会资本的选择、PPP 项目立项进行审计监管；2、项目建设期。对 PPP114、 合同及相关工程合同进行审计监管，对工 59 程支付和工程造价的跟踪审计监管，对项目各参与单位的财务管理的审计监管；3、项目采购实施阶段。要严格按照 政府采购法 以及财政部 政府和社会资本合作模式操作指南（试行）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法等相关规定，按照“公开”、“公平”、“规范”的原则实施 PPP 项目投资人的选择；4、项目运营阶段。会同行业主管部门(寒亭区住建局)、项目实施主体（项目公司）对 PPP 项目进行中期评估，重点分析项目运行的合规性、适应性、合理性，科学评估风险，制定应对措施；5、项目移交阶段。会同行业主管部门（寒亭区住建局）、项目实施主体（项目公司）按合同规定对 115、PPP 项目进行整体移交，做好资产评估、性能测试及资金补偿工作，妥善办理过户及管理权移交手续。三、公众监督三、公众监督 由于 PPP 模式基本都属于公共设施建设项目，所以跟公众利益密切相关，缺乏公众的参与、认可和监督，PPP 项目的推出就是存在问题的，其价值和建设运营质量就会是存疑的，同时其落实过程中来自公众的阻力也将难以排除，各签约方也可能都不遵守契约内容，直接导致项目实施和管理的内在不稳定性。因此，本项目为了能够保证项目的公共价值、公正性和可行性，引入公众监督是必不可少的，必须建立舆论监督和委托第三方监督工作机制，建立健全社会监督网络和舆论监督反馈，形成有效的、完善的社会监督。在项目前期及116、项目实施过程中不仅需要开展民意调查、公开听证等监督方式，还需设立沟通机构随时听取民众的意见。并及时在政府 60 相关网站上公布本项目的实施进展，让公众从项目规划到合约谈判一直参与项目的进展，公众的利益能够在政府和私营机构的合约中得到反映。从而使本项目得到公众充分的认可，使项目的实施流畅地进行下去。第三节第三节 项目监管机制项目监管机制 孵化产业园建设是一项具有社会影响的工程，涉及到成百上千中小企业的切身利益，引进私营部门进入孵化产业园项目，涉及到政府、私营部门、公众的利益，政府不能“一引了之”，必须有一套行之有效的管理办法。在进入管理、价格管理、质量管理等方面要形成机制，依法行事，规范管理，公117、开透明，社会监督。具体如下：1、由寒亭区财政局依据经营协议对项目投资、建设、服务质量等方面进行全过程的监督。2、寒亭区住建局对项目建设质量及进度进行监管，确保项目及时完成建设并交付使用。3、寒亭区住建局对寒亭街道办事处科技孵化产业园一期的运营管理维护和服务质量进行监管，企业未能如约、按量、保质提供服务情形下，需要承担违约责任。4、项目公司定期开展绩效评估，对运营管理和服务中存在的问题，要求投资者及时作出调整和改进，切实提高服务质量和运营管理水平。61 第八章第八章 采购方式采购方式 第一节第一节 采购原则采购原则 本项目采取 PPP 操作模式，为了规范政府和社会资本合作项目政府采购（以下简称 118、PPP 项目采购）行为，维护国家利益、社会公共利益和政府采购当事人的合法权益，按照相关法律、法规的要求完成社会资本的采购。第二节第二节 采购方式及相关法律依据采购方式及相关法律依据 1、采购法律依据 （1）财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知财金2014113 号；（2）政府和社会资本合作项目政府采购管理办法；（3）政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法财库2014214 号；（3）招标投标法（主席令第 21 号）；（4）招标投标法实施条例（国务院令第 613 号）、（5）政府采购法（主席令第 68 号）；（6）政府采购法实施条例（国务院令第 658 号）；（7）政府采购119、货物和服务招标投标管理办法（财政部令第 18号）；（8）政府采购非招标采购方式管理办法（财政部令第 74 号）；（9）政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库 2014214 号）等文件。62 2、项目采购方式 （1）公开招标 公开招标主要适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不作更改的项目；（2）邀请招标 具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的；（3）竞争性谈判 招标后没有供应商投标或没有合格的或重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规划或具体要求的；采用招标所需时间120、不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。（4）竞争性磋商 政府购买服务项目；技术复杂或性质特殊，不能确定详细规格或具体要求；因艺术品采购、专利、专有技术或服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；按照招投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。（5）单一来源采购 63 只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况下不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十。第三节第三节 项目采购方式项目121、采购方式 1、本次采购方式选择 根据财政部为了深化政府采购制度改革，适应推进政府购买服务、推广政府和社会资本合作（PPP）模式等工作需要，根据中华人民共和国政府采购法和有关法律法规，财政部制定了政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法。本项目拟采用竞争性磋商的采购方式。2、投标人资格条件及评标办法 本项目允许联合体参与竞争性磋商的采购方式，对社会资本方的资质条件、投融资能力、业绩、财务状况等方面有如下要求；(1)投标人资格条件 投标人必须是在中华人民共和国境内依法注册的独立法人。投标人可独立投标，也可以联合体形式投标。以联合体形式投标的，联合体成员不得再以自己名义单独或参加其他联合体投标。以联合122、体形式投标的，联合体成员不能超过 3 家，同一集团的母公司和子公司不能分别投标，如在同一联合体中联合投标按 1 家计算。联合体成员应签订联合体协议书，明确联合体牵头人及成员的权利义务、职责、分工，并加盖联合体成员的公章及法定代表人名章。投融资能力要求：1、投标人须具有较强的融资能力，与各商业银行具有良好的合作关系；2、投标人财务状况良好，最近连续三年（如 64 投标人成立不足三年，应自成立之日起）每年均为盈利，且年度财务报告应当经具有法定资格的中介机构审计并出具标准无保留意见，没有处于财产被接管、冻结、破产或其他不良状态、无重大不良资产或不良投资项目。工程总承包能力要求：独立投标人或联合体成员123、至少有一方应具有建设行政主管部门核发的房屋建筑工程施工总承包壹级及以上，近三年工程总承包业绩至少一项，合同金额不低于 3 亿元人民币；本项目招标采用资格预审方式，资格审查标准、内容等详见招标文件，只有资格审查合格的投标申请人才有可能被授予合同。具体以资格预审文件及招标文件为准。2、评标办法 评标原则：（1）本次磋商遵循公开透明、公平竞争、公正和诚实信用的原则。磋商小组成员按照客观、公正、审慎的原则，根据磋商文件规定的评审程序、评审方法和评审标准进行独立评审。未实质性响应磋商文件的响应文件按无效响应处理，并告知提交响应文件的社会资本；（2）磋商小组应当根据综合评分情况，按照评审得分由高到低顺序推124、荐 3 名以上成交候选社会资本，并编写评审报告。评审得分相同的，按照投资收益率由低到高的顺序推荐。评审得分且投资收益率相同的，按起始回购年度从高到低顺序推荐；（3）评审报告应当由磋商小组全体人员签字认可。磋商小组成员对评审报告有异议的，磋商小组按照少数服从多数的原则推荐成交候选社会资本，采购程序继续进行。对评审报告有异议的磋商小组成员，应当在报告上签署不同意见并说明理由，由磋商小组书面记录相关情况。磋商小组成员拒绝 65 在报告上签字又不书面说明其不同意见和理由的，视为同意评审报告；（4）磋商确认小组根据评审报告，按照得分高低依次确认三名以上中标人。得分最高的社会资本优先认购。评标依据：政府采125、购竞争性磋商采购方式管理暂行办法及相关法规；本项目竞争性磋商文件及采购文件的补充文件；有效的响应文件及评标前的竞争性磋商文件澄清文件。评标委员会：磋商小组由采购人代表和评审专家共 3 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于磋商小组成员总数的 2/3。综合评分法，是指响应文件满足磋商文件全部实质性要求且按评审因素的量化指标评审得分最高的社会资本为成交候选社会资本的评审方法。本项目采用综合评分法，满分为 100 分。（得分计算保留小数点后两位）投资收益率（30 分）综合评分法中的投资收益率得分统一采用低价优先法计算，即满足磋商文件要求且最后报价最低的社会资本的投资收益率为磋商基准，满分为 30 126、分。其他社会资本的投资收益率得分统一按照下列公式计算：磋商投资收益率得分（磋商基准投资收益率/最终投资收益利率）30 实施方案（40 分）投标人银行资信是否良好（1-3 分）投标人财务状况是否良好（1-3 分）66 投标人是否具有相应的偿债能力（1-3 分）投标人是否具有建设营造、经营管理、运营维护同类项目的经验（2-5 分）。投标人是否具有建设营造、经营管理、运营维护同类项目的能力（2-5 分）。考察投标企业的资金状况及财务融资能力。以企业近三年财务报表和企业具体融资方案作为参考（3-7 分）投标人成立 PPP 公司后的人才配备情况。投标人应该具有专业的 PPP 人才、技术人才、财经人才与管127、理人才团队。（3-7 分）PPP公司运营后质量安全管理体系是否完善。（3-7 分）回购期限（6 分）自运营期第 5 年及以前回购的，本项得 1 分；自运营期第 5 年开始回购的，得 3 分；每延后二年回购的，加 1 分；自运营期第 10 年开始回购的，得 6 分。其他条件（24 分）根据企业提供的融资方案按照由优到劣在 1-5 分之间打分。同意合作期内政府方可以提前回购的，得 6 分;同意延期回购的,得 8 分;同时同意政府可以提前回购或延期回购的，得 10 分。PPP公司成立后能够提供的其他优惠方案，标书中未提供的不得分，提供优惠方案的根据节约资金和产生的社会价值情况由评委进行打分（4-9 128、分）各评审专家在充分审阅社会资本响应文件的基础上，根据各社会 67 资本对磋商文件的响应程度等进行综合评价、评分，将评审总得分按由高到低的顺序进行排列，并依此顺序推荐 3 名以上成交候选社会资本；评审总得分相同的按投资收益率由低到高的顺序排列，评审总得分且投资收益率相同的，按起始回购年度从高到低排列。3、投标报价 本项目建设费用包括工程建设费用和建设期投融资费用，投标报价分为两方面内容。(1)本项目工程建设费用采用概算下浮率的报价方式。(2)本项目建设期投融资费用采用项目建设期投资费率以人民银行同期贷款利率（5 年）为基数按照投标上浮率；投、融资费用以当期费率、资金到账金额和时间按实结算，单利129、计息。第四节第四节 采购程序采购程序 1、竞争性磋商的采购方式采购程序 （1）达到公开招标数额标准的货物、服务采购项目，拟采用竞争性磋商采购方式的，采购人应当在采购活动开始前，报经主管预算单位同意后，依法向设区的市以上人民政府财政部门申请批准；（2）采购人、采购代理机构应当通过发布公告、从省级以上财政部门建立的供应商库中随机抽取或者采购人和评审专家分别书面推荐的方式邀请不少于 3 家符合相应资格条件的供应商参与竞争性磋商采购活动。（3）拟定竞争性磋商文件、发售竞争性磋商文件；磋商文件应当包括供应商资格条件、采购邀请、采购方式、采购预算、采购需求、政府采购政策要求、评审程序、评审方法、评审标 6130、8 准、价格构成或者报价要求、响应文件编制要求、保证金交纳数额和形式以及不予退还保证金的情形、磋商过程中可能实质性变动的内容、响应文件提交的截止时间、开启时间及地点以及合同草案条款等。磋商文件的发售期限自开始之日起不得少于 5 个工作日。（4）竞争性磋商文件澄清答疑；提交首次响应文件截止之日前，采购人、采购代理机构或者磋商小组可以对已发出的磋商文件进行必要的澄清或者修改，澄清或者修改的内容作为磋商文件的组成部分。澄清或者修改的内容可能影响响应文件编制的，采购人、采购代理机构应当在提交首次响应文件截止时间至少 5 日前，以书面形式通知所有获取磋商文件的供应商；不足5 日的，采购人、采购代理机构应131、当顺延提交首次响应文件截止时间。（5）开标、评标、定标；磋商文件能够详细列明采购标的的技术、服务要求的，磋商结束后，磋商小组应当要求所有实质性响应的供应商在规定时间内提交最后报价，提交最后报价的供应商不得少于 3 家。最后报价是供应商响应文件的有效组成部分。符合规定的情形的，提交最后报价的供应商可以为 2 家。采购代理机构应当在评审结束后 2 个工作日内将评审报告送采购人确认。采购人应当在收到评审报告后 5 个工作日内，从评审报告提出的成交候选供应商中，按照排序由高到低的原则确定成交供应商，也可以书面授权磋商小组直接确定成交供应商。（6）发布成交公告、发出成交通知书；69 采购人或者采购代理机构应当在成交供应商确定后 2 个工作日内，在市级以上财政部门指定的政府采购信息发布媒体上公告成交结果，同时向成交供应商发出成交通知书 （7）签订采购合同。采购人与成交供应商应当在成交通知书发出之日起 30 日内，按照磋商文件确定的合同文本以及采购标的、规格型号、采购金额、采购数量、技术和服务要求等事项签订政府采购合同。