1、附件附件 4 4- -工程款支付作业指引工程款支付作业指引 一、 流程图 一、 流程图 二、 程序 2.1 二、 程序 2.1 提交付款申请 2.1.1 关于合同进度款支付、质保金退还 提交付款申请 2.1.1 关于合同进度款支付、质保金退还 施工单位（泛指承包人/分包人/专业承包人/供应商）根据合同约定的付款方式、付款周期提交付 款申请资料至合同执行部门（项目部或增值服务部）进行审核，不同类别付款申请的资料主要如 下： 付款付款类别类别 付款付款申请资料申请资料 工程类合同进度款支付 付款申请书、形象进度确认表、付款周期内的工程量清单计价表 物资类合同进度款支付 付款申请书、物资进场验收表、2、付款周期内物资账目表 服务类合同进度款支付 付款申请书、服务成果确认表 质保金退还 付款申请书、合同维保验收表、合同结算单复印件 2.1.2 关于合同结算款支付 2.1.2 关于合同结算款支付 施工单位将付款申请书、合同结算单复印件提报合约管理部进行付款申请。 2.22.2 付款申请资料审核 2.2.1 付款申请资料审核 2.2.1 关于合同进度款支付、质保金退还 关于合同进度款支付、质保金退还 1.合同执行部门收到付款申请资料后完成工程形象进度，部分工程服务（包括地勘和监理）的服 务成果，物资进场验收情况，及合同维保情况的确认，及提供水电费、规费代缴及其他扣罚款等 的相关资料，并将全套付款申3、请资料移交合约管理部进行审核。 2. 合约管理部收到付款申请资料后审核明确本期批准的产值、减款金额以及应付金额。 2.2.22.2.2 关于合同结算款支付 关于合同结算款支付 合约管理部审核付款申请资料后编制付款计算表，核实应付款项。 2.32.3 审核付款 审核付款 1.合约管理部或合同执行部门按合同付款条件发起付款申请审批，转发包人内部付款审批流程。 2.施工单位接到开具发票通知后，应在每次增值税专用发票开具后的 30 个日历天内向发包人提 交相应增值税专用发票办理付款手续，否则发包人有权拒收发票，且发包人有权拒收发票，承包 提交付款申请 付款申请资料审 核 审核付款 款项支付 人应重新开4、具增值税专用发票。发包人有权从应支付给承包人的价款中扣除因无法将发票作为进 项抵扣而多承担的税费金额作为补偿。 （第一期付款时，施工单位需提交履约保函） 2.42.4 款项支付 款项支付 发包人完成内部付款审批流程及施工单位提交有效发票后，在合同约定的付款宽限期内，且增值 税专用发票经税务机关交叉稽核比对确属合法有效后，发包人完成进度款支付。 三、 支持性文件 3.1 三、 支持性文件 3.1 付款申请书 3.2 付款申请书 3.2 形象进度确认表 3.3 形象进度确认表 3.3 服务成果确认表 3.4 服务成果确认表 3.4 物资进场验收表 3.5 物资进场验收表 3.5 物资月度账目表 3.6 物资月度账目表 3.6 合同维保验收表 3.7 合同维保验收表 3.7 工程量清单计价表 3.8 工程量清单计价表 3.8 付款计算表 3.9 付款计算表 3.9 合同付款台账 合同付款台账 1-付款申请书.doc2-形象进度确认表. doc 3-服务成果确认表. doc 4-物资进场验收表. xls 5-物资月度账目表. xls 6-合同维保验收表. doc 7-工程量清单计价 表.xls 8-付款计算表.xls9-付款台账.xls 批注批注 c1: 新增 批注批注 c2: 新增