1、ZTBJ阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设分院病房楼建设 PPPPPP 项目项目实施方案实施方案实施机构：实施机构：阿克苏地区阿克苏地区卫生和计划生育委员会卫生和计划生育委员会咨询机构：中通建设工程咨询机构：中通建设工程管理管理有限公司有限公司二零一二零一七七年年七七月月I目目 录录第一章 项目概况.11.1 项目基本情况.11.2 项目背景.31.3 项目建设必要性及可行性.51.4 采用 PPP 模式的可行性.131.5 组织机构和人力配置.16第二章 实施方案编制依据和原则.172.1 编制依据.172.2 编制原则.18第三章 项目产出说2、明.193.1 产出内容.193.2 产出标准.203.3 产出绩效.233.4 付费定价机制.31第四章 风险分配.344.1 分析依据.364.2 风险调查.364.3 风险分担.384.4 风险分配.39第五章 项目运作方式.465.1 实施主体.465.2 操作模式.465.3 项目公司成立.51第六章 项目交易结构.626.1 社会资本方选择.626.2 投融资结构.63II6.3 收益回报方式.666.4 政府配套安排.66第七章 项目财务分析.677.1 本项目财务模型假设条件.677.2 回报年限.697.3 回报机制.707.4 项目成本费用.707.5 回报测算方法及回报收3、入成本.737.6 税费分析.777.7 折现率.77第八章 项目合同体系.788.1 合同编制依据.788.2 合同结构.788.3 PPP 项目合同.808.4 PPP 项目合同及公司章程.83第九章 项目主要边界条件.859.1 权利义务边界.859.2 交易边界.909.3 履约保障边界.929.4 调整衔接边界.94第十章 监管构架.9810.1 政府部门监管.9810.2 用户/公众监管.10010.3 金融机构监管.10010.4 其他利益相关者监管.100第十一章 采购方式.10111.1 项目具有的特点.101III11.2 采购方式选择.10111.3 特殊情况分析.1034、附表.105IV前前 言言伴随着我国经济高速增长,居民对优质医疗服务的需求日益上升,而与之相对应的医疗服务供给却呈现愈发紧张状态，造成我国医疗服务行业“看病难、看病贵”现状。为解决该问题，国家从公立医院改革着手，逐步完善我国医疗卫生制度建设。医疗服务的公益属性决定了必须有政府方参与,而不断增长的财政压力又使社会办医成为必然趋势。在医疗领域，当政府财政有限，或政府财政赤字，无力解决医疗问题时，往往会考虑引入社会资本，投资新建医院，这就涉及到公私合作模式，即 PPP（Public-Private-Partnership）。PPP 模式在不同的产业领域内都有应用。在医疗领域，通过修建医院，让私立机构5、承担基础建设和资产管理事务，让政府部门更关注核心工作。所以政府认为 PPP 能提升公共医院的医疗水平。阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目得到了阿克苏地委、阿克苏地区行署的高度重视，阿克苏地区财政局、地区卫计委以及地区第二人民医院对本项目筹建事宜也进行了多次商讨。为了加快推进项目筹建工作，积极响应国家政策的号召，本项目拟采用 PPP 模式进行项目开发建设。PPP（Publicprivate Partnership）即政府和社会资本合作模式，是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。在该模式下，鼓励私营企业与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。通过这种合作方式6、，合作各方可以达到比单独行动更为有利的结果。PPP可分为 TOT、BTO、BOT、ROT、DBFO 等多种运作模式，经过工程可行性论证、物有所值分析等初步调研论证后，本项目拟采用 BOT 运作模式。为更好地推进项目建设，阿克苏地区财政局委托我公司编制本项目实施方案。我公司接受委托后，组织了包含注册咨询师、投融资、V法律、财务、工程类专家及若干名工作人员组成的专业 PPP 咨询团队，根据财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）、阿克苏地区第二人民医院建设项目可行性研究报告等文件，7、编写本项目实施方案。1第一章第一章 项目概况项目概况1.11.1 项目基本情况项目基本情况1 1项目名称项目名称阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目2 2项目性质：项目性质：新建3 3建设地点建设地点门诊综合楼位于新城区文化路 32 号（地区第二人民医院院内），分院病房楼位于阿克苏市交通路以南（地区第二人民医院南城分院院内）。4 4项目实施项目实施机构机构阿克苏地区卫生和计划生育委员会5 5项目建设规模及内容：项目建设规模及内容：阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目建成后新增床位 525 张，其中：门诊楼床位 315 张，分院病房楼床位 218、0 张。本项目总建筑面积约 46848.41，其中门诊综合楼建筑面积约34000，分院病房楼建筑面积约 12848.41。6 6项目投资估算及资金筹措项目投资估算及资金筹措（1）项目总投资项目总投资约 18739.36 万元（最终以竣工决算审计为准)，其中项目建设投资 18479.87 万元，建设期利息 259.49 万元。（2）股权结构经授权，阿克苏地区第二人民医院作为政府方出资代表与社会资本方共同组建项目公司，由项目公司作为本项目的法人实体。2项目资本金 5621.96 万元，占总投资约 30%；政府方出资 2100万元占股 37.35%，社会资本方出资 3521.96 万元占股 62.69、5%。（3）融资本项目除资本金外，配套投入 3260.00 万元。其余资金由社会资本方自筹或融资解决。7.7.运营模式：运营模式：本项目拟采用 BOT 模式。8.8.合作期限：合作期限：合作期限 17 年零四个月，分院病房楼工程建设期为 1 年，门诊综合楼工程建设期为 2 年零四个月（最终以中标时间为准）；运营期15 年。9.9.项目总收入项目总收入项目建成后可实现总收入 347701.59 万元，年均 23180.11 万元；总成本 339343.19 万元，年均 22622.88 万元；收入可以覆盖投资回报、运营成本及合理利润，故本项目回报机制为使用者付费。1010、主要产出说明、主要产出10、说明项目为阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设PPP 项目，具体形成的公共产品和服务如下：（1）形成的产品阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目，门诊综合楼工程规划总建筑面积 34000，建设 1 栋地上 15 层地下 1 层的门诊综合楼。分院病房楼工程规划总建筑面积 12848.41，规划建设 1 栋地上 6 层地下 1 层的病房楼。项目建成后新增床位 525 张，其中：门诊楼床位 315 张，分院病房楼床位 210 张。（2）提供的服务3提供的服务主要有包括：核心医疗服务主要对患者进行诊断、治疗、手术等方面的服务，以及与之相关的提供药品；医疗设备的运行维11、护；非核心医疗部分包括绿化养护及室内外清洁等方面的业务。1.21.2 项目背景项目背景伴随着我国经济高速增长,居民对优质医疗服务的需求日益上升,而与之相对应的医疗服务供给却呈现愈发紧张状态，造成我国医疗服务行业“看病难、看病贵”现状。为解决该问题，国家从公立医院改革着手，逐步完善我国医疗卫生制度建设。医疗服务的公益属性决定了必须有政府方参与,而不断增长的财政压力又使社会办医成为必然。但是，当前基层医疗卫生机构仍面临着基本医疗功能弱化、优质资源配置不足、服务模式转变不到位、财政补偿方式单一、运行机制不灵活、激励机制与医保支付方式不够合理、医务人员积极性不高、人才引进乏力等突出问题，这些问题严重限12、制了基层医疗卫生服务能力的进一步提升。随着经济发展、科技进步以及人民生活水平的提高，人民群众对改善卫生服务和提高生活质量将有更多更高的要求。工业化、城市化、人口老龄化进程加快，与生态环境、生活方式相关的卫生问题日益加重，慢性非传染性疾病患病率上升。一些传染病、地方病仍危害着人民健康，有些新的传染病对人民健康构成重大威胁。这一切要求我国卫生事业有一个大的发展与提高。群众看病难、看病贵的根源之一就是卫生资源总量不足。相对于人口快速增长的状况，阿克苏地区卫生资源配置明显滞后于医疗市场需求。医疗资源紧张难以应对老百姓日益增长的就医需求。2015 年底，全地区有医疗卫生单位 1518 家，共有医疗卫生机13、构床位数12051张，医疗机构总诊疗人次662.57万人次，住院人数42.884万人，医疗机构床位使用率 86.84%，病床周转次数 39.7 次，平均住院日 7.2 天。2016 政府工作报告中指出：全面启动多种形式的医疗联合体建设试点，三级以上公立医院要全部参与并发挥引领作用，建立促进优质医疗资源上下贯通的考核和激励机制，增强基层服务能力，方便群众就近就医。分级诊疗试点和家庭签约服务扩大到 85%以上地市。继续提高基本公共卫生服务经费补助标准。及时公开透明有效应对公共卫生事件。保护和调动医务人员积极性。构建和谐医患关系。适应实施全面两孩政策，加强生育医疗保健服务。支持中医药、民族医药事业发14、展。食品药品安全事关人民健康，必须管得严而又严。要完善监管体制机制，充实基层监管力量，夯实各方责任，坚持源头控制、产管并重、重典治乱，坚决把好人民群众饮食用药安全的每一道关口。医疗卫生工作关系到人民群众的身体健康和生老病死，与人民群众的利益密切相关，城镇大型公立的医疗卫生事业的发展必须与城镇的经济建设和社会发展相适应。要跟上时代的步伐，满足人民群众预防保健和基本医疗服务的需求，增强应对突发公共卫生事件的能力，缩小城乡之间及区域之间公共卫生服务差距，为提高农民的健康水平提供保障条件，要解决卫生投入不足，改变边缘城镇卫生事业落后面貌，完善医疗卫生服务，提升阿克苏地区第二人民医院的卫生服务能力和医疗15、救治水平。为此，阿克苏地区第二人民医院以高度的责任感和为民服务的精神，抓住农村卫生服务体系建设的机遇，积极争取国家和地方政府的支持，适时跟进基础设施建设，改善群众治病就医条件，保障群众就医，完善医疗卫生服务，提升服务能力和水平，满足服务区的医疗卫生服务需求。近年来随着老龄化的日益加重，全地区老年人慢性病患病率自 21世纪以来居高不下，据卫生计生委调查显示，老年人群中 60%-70%有5慢性病史，人均患有 2 到 3 种疾病，老年病也随之增多，如高血压病、冠心病、糖尿病、恶性肿瘤、痛风、震颤麻痹、老年性变性骨关节病、老年性慢性支气管炎、肺气肿、肺源性心脏病、老年性白内障、老年骨质疏松症、老年性皮16、肤搔痒症、老年肺炎、高脂血症、颈椎病等一直困扰着老年人及其家庭。已成为地区的一个需要重视的公共卫生问题；随着中国改革开放与经济的快速发展，人们生活水平的提高，国人的健康意识，特别是城镇居民的健康意识在逐步加强，对健康和疾病的认识也在不断深化，“有病要治疗，未病要预防，无病要保健”的理念已逐渐被人们接受。合理健康投资，定期健康体检，营造健康生活，成为越来越多人的健康选择。一项研究表明，引起人类疾病的各种原因中，病原生物占 10%，遗传因素占 10%，环境因素占 30%，行为和生活方式占 50%；在心脑血管疾病、糖尿病及恶性肿瘤的病因统计中，生活方式和行为因素占 70%；人体像机器一样，年复一年的17、磨损，总是有着这样那样的疾病，就是没有症状，也处于亚健康状态。要保持身体处于健康状态，早期发现疾病的蛛丝马迹很重要，定期健康体检是最好的途径。1.31.3 项目建设必要性及可行性项目建设必要性及可行性1.3.11.3.1 必要性必要性1.符合国家产业政策全国十三五规划纲要中指出：“优化医疗机构布局，推动功能整合和服务模式创新。加强专业公共卫生机构、基层医疗卫生机构和医院之间的分工协作，健全上下联动、衔接互补的医疗服务体系，完善基层医疗服务模式，.。”该项目即符合党中央、国务院作出的丝绸之路经济带建设重大战略部署。也符合自治区政府确立的“一路一带”卫生先行的方针政策。该建设项目的实施将满足阿克苏18、6地区各族群众多元化的就医需求，为阿克苏地区乃至新疆的健康事业做出积极的贡献。2.是各级党委、政府“以人为本”执政理念的重要体现阿克苏地委、行署对阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设项目给予高度重视，项目的建设对地区康复病患者看病难的问题，使各族群众享有均衡的医疗资源、推动区域医疗卫生事业健康发展、创建和谐社会奠定良好的基础条件。因此，阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设项目的实施是贯彻落实党中央、国务院及地方各级党委、阿克苏地区行署着力解决最关心、最迫切、最直接问题的有效手段，是一项民生工程，项目的建设有着积极地现实意义。3.是使阿克苏地区康复病群体及健康人群健康体检19、者享受公平医疗服务资源的需要在国家“一路一带”战略的政策指引下，在党中央、国务院进一步推进新疆社会长治久安、经济跨越式发展的精神指导下，作为西部少数民族边境地区的阿克苏地区社会、经济各项事业呈现出较为可喜的发展局面，但是各项基础设施仍然较薄弱，医疗资源不均衡现象较突出，医疗服务，特别是康复病医疗保健服务中“看病难、检查难”问题较严重，各族群众反映强烈，在阿克苏地区的各大型医疗机构中，康复病等科室住院、医技等科室人满为患，给前来就诊的患者及康复患者带来不便，增加负担，甚至延误病情，本项目的实施可使这一情况得到大力改善。4.是促进社会稳定、构建和谐社会的需要树立科学发展观，促进医疗卫生事业全面、协20、调和可持续发展，建立良好的就医条件是新形势下加强社会治安、构建和谐社会、促进人口经济协调发展的保障；是维护广大人民群众根本利益、为人民群7众所期盼的民心工程；是提高党的执政能力、巩固党的执政地位的基础工程。医疗事业的发展，是城市发展的一个重要组成部分。本项目的建设有利于改善阿克苏地区康复病以及健康体检的医疗环境，满足人民群众不同层次的医疗保健服务需要，对促进经济的发展，对城市的和谐发展起到积极的推动作用。5.项目建设是阿克苏地区第二人民医院增强服务能力，提升服务水平，完善医疗卫生服务的需要。中共中央、国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见指出，建设社会主义新农村是我国现代化进程中的重大历史21、任务。作为新农村建设任务的重要一环，意见要求要积极发展农村卫生事业，各级政府要不断增加投入，加强以乡镇卫生院为重点的农村卫生基础设施建设，健全城镇医疗卫生服务和医疗救助体系。中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见指出：当前我国医药卫生事业发展水平与人民群众健康需求及经济社会协调发展要求不适应的矛盾还比较突出。随着经济的发展和人民生活水平的提高，群众对改善医药卫生服务将会有更高的要求。有效发挥公立医疗卫生机构在农村卫生服务体系中的主导作用，加快医药卫生事业发展，必须尽快改善城镇公立医疗机构的基础设施条件，完善医疗卫生服务，提升服务能力和水平，以提高人民群众的健康水平，促进经济社会的持续发展22、。1.3.21.3.2 项目可行性分析项目可行性分析1.满足国家政策要求和地方经济发展需要本项目为医疗卫生类项目，属于国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）提出的公共服务领域范围。本项目建设符合阿克苏地区“十三五”国民经济和社会发展规8划纲要和阿克苏地区卫生规划（2016-2020 年）要求，符合国家产业政策，符合城市建设规划和要求，其建设有助于完善城市功能。从项目范围、合作模式和期限上都符合财政部适宜采用 PPP 模式的限定条件，满足财政部关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金20155723、 号）及相关规定的要求。2.项目建设的合规性本项目符合 关于城市公立医院综合改革试点的指导意见、关于促进社会办医加快发展若干政策措施的通知、国务院关于印发“十三五”深化医药卫生体制改革规划的通知（国发201678号）、以及“十三五”卫生与健康规划的相关要求。3.行业主管部门的意愿采用 PPP 模式开展公共服务领域设施建设、运营符合当前国家政策要求，在国务院、财政部及相关部委正式发布相关鼓励采用 PPP 模式开展基础设施建设，减少地方政府性债务的通知后，阿克苏地区地委、地区行政公署、阿克苏地区卫计委及其相关部门均积极支持采用PPP模式引入社会资本开展阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼项24、目的建设及运营。在阿克苏地区决定以 PPP 模式实施本项目后，阿克苏地区卫计委作为行业主管部门积极参与 PPP 模式运作方式设计，并配合阿克苏地区财政局开展物有所值评价及财政承受能力论证等推进工作。4.项目对社会资本的吸引力分析（1）政策支持自 2006 年新一轮医改启动以来，政府密集出台文件推动医疗体制改革、公立医院改革，破除公立医院逐利性倾向，保障其公益性，同时积极支持非公立医院的设立，鼓励和引导社会资本举办医疗机构以形成多元化办医格局。9表表 1-11-1 20062006 年至年至 20152015 医改政策医改政策时间文件内容2006 年“医改基本不成功”、“市场化非医改方向”，引发25、新一轮医改论战2007 年卫生事业发展“十一五”规划纲要鼓励和引导社会力量参与、兴办民营医疗机构2009 年关于深化医药卫生体制改革的意见积极促进非公立医疗卫生机构发展；税务、医保和多点执业政策逐步建立，奠定了之后医疗体制改革的基准2010 年关于公立医院改革试点的指导意见加快形成投资主体多元化、投资方式多样化的办医体制关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构的意见放宽社会资本举办医疗机构的准入范围、鼓励社会资本参与公立医院改制；适度降低公立医院的比重，促进公立医院合理布局，形成多元化办医格局2011 年公立医院改革试点工作安排落实鼓励和引导社会资本举办医疗机构的政策，促进非公立医疗机构持续健26、康发展，加快形成多元化办医格局，满足群众的多层次医疗服务需求；2012 年“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案的通知2015 年非公立医疗机构床位数和服务量要求达到 20%2013 年李克强总理主持国务院会议，研究部署促进健康服务业发展鼓励社会资本、境外资本投资健康服务业国务院关于促进健康服务业发展的若干意见形成以非营利性医疗机构为主体、营利性医疗机构为补充，公立医疗机构为主导、非公立医疗机构共同发展的多元办医格局；坚持公立医疗机构面向城乡居民提供基本医疗服务的主导地位2014 年关于加快发展社会办医的若干意见进一步释放信号，加大社会办医扶持力度关于开展设立外资独资医院试点工作的通27、知在北京等 7 省（市）开展设立外资独资医院试点工作关于推进和规范医师多点执业的若干意见中级及以上医师可多点执业；多点执业注册制，探索备案制关于控制公立医院规模过快扩张的紧急通知严格控制公立医院床位审批、严格控制公立医院建设标准、严格控制公立医院大型医用设备配臵、严禁公立医院举债建设关于非公立医疗机构医疗服务实行市场调节价有关问题的通知民营医院自主定价；医保定点资格上一视同仁关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见鼓励富余公立医院改制，为社会资本进入创造条件；鼓励社会资本办医发改委、财政部等关于开展政府和社会资本合作的指导意见医疗领域可以实施 PPP 模式2015 年基础设施和公用事业28、特许经营管理办法特许经营者投资新建或改扩建、拥有并运营基础设施和公用事业，期满移交政府等国务院办公厅关于全面推开县级公立医院综合改革的实施意见县级公立医院资源整合，人员编制备案制，取消药品加成国务院办公厅关于城市公立医院综合改革试点的指导意见取消药品加成、调整医疗服务收费机制；逐步实行编制备案制国务院关于取消非行政许可审批事项的决定第三类医疗技术临床应用准入审批10以上文件围绕三个方向：1）引导社会资本进入医疗领域；2）鼓励公立医院改制；3）进行人员、药品改革管理，营造改革环境。本轮医疗体制改革的目标之一是到 2020 年，形成多元办医格局，人人享有基本医疗卫生服务，基本适应人民群众多层次的医29、疗卫生需求。（2）我国医疗市场规模达万亿医疗服务市场规模达万亿。医疗服务市场规模达万亿。医疗市场包含三个板块：药品、医疗器械、医疗机构；其中，药品又包括原料药、化药/生物药、中药，药品行业市场规模已达万亿；医疗器械市场分为器械设备和医疗耗材，规模接近 4000 亿元；包含各类医疗机构的市场也已达万亿元。医院建设投资规模大，增长速度快。医院建设投资规模大，增长速度快。2012 年，医院建设总投资规模达到 5098 亿元，同比增长 18.66%，并且，从 2005 年以来的复合增速高达 24.09%；医院的建筑安装工程为 1292 亿元，同比增长 7.97%，复合增速达 23.09%。医疗器械 230、014 年的销售额达到 2500 亿元，同比增长 20.57%，从 2002 年以来的复合增速也达到 23.30%，并且在近几年也保持着高速增长。目前，我国医疗市场最大的问题不在于需求而在于供给，随着城镇化的推进和老龄化的到来，强劲的需求已呈现启动迹象，但是供给端却还没做好准备需求巨大而供给数量相对有限造成供需缺口、供给质量参差不齐造成就医体验差、供给地区分布不均造成医疗地域性匮乏现象、供给结构不均衡造成基本医疗服务难以保证.11我国医疗供给水平低，未来年建设投入巨大。我国医疗供给水平低，未来年建设投入巨大。目前，我国医疗卫生体制存在一系列问题，“看病难、看病贵”的问题由来已久且引起全社会的广31、泛关注，从根本上讲，这是因为我国落后的医疗卫生体制不能满足人民群众日益增长的医疗服务需求，供需矛盾突出！具体来说，我国医疗卫生体制存在着医疗资源分配不均、机构重复、医疗效率低下、医疗技术和服务质量问题、药价虚高等问题。中国人均医疗卫生支出处于较低水平。中国人均医疗卫生支出处于较低水平。在典型的发达国家中，美国人均医疗卫生支出处于最高水平，在2013 年达到 9145.83/人，英（3597 美元）、法（4863）、德（5006）、日（3965）、加（5718）各国的人均医疗卫生支出均位于较高水平，介于 3500-5800 美元之间；五个金砖国家的人均医疗卫生支出均与发达国家有较大差距，均低于 32、1100 美元，其中中国的人均医疗卫生支出仅为 366.86 美元，大约是巴西和俄罗斯的 1/3，仅高于印度。中国医疗卫生支出占中国医疗卫生支出占 GDPGDP 比重也处于较低水平比重也处于较低水平。12从医疗卫生支出占 GDP 比重来看，美国高达 17.10%，接下来为法国（11.66%）、德国（11.30%）、加拿大（10.86）、日本（10.30%）、英国（9.12%）；金砖国家中，巴西和南非的支出也在 9%左右，中国的支出占比为 5.57%，仅高于印度（3.97%）。我国和欧洲主要经济体国家每千人床位对比2014 年，城市居民和农村居民的人均医疗保健支出分别为1305.57 元和 7533、3.85 元，差距达 70%。这么巨大的差别并不是由于价格水平不同而是由于消费水平的不同，更深层次的问题是农村居民收入低进而抑制医疗消费，在未来，随着农村居民收入水平的不断提高、生活水平改善，会随之释放出巨大的医疗消费需求。东中西部千人床位数差距缩小，中西部地区增长快且反超东部。2007 年，东中西部千人床位数分别为 3.30/2.55/2.64，东部地区明显领先，显示出地区医疗资源的差异；但是，随着新一轮医改的进行，13医疗资源的配臵向中西部地区、边远地区倾斜倾斜，使得中西部地区千人床位数获得长足增长，2013 年中西部地区千人床位数已经超过东部地区，东中西部地区的床位数分别为 4.83/434、.54/4.41。1.41.4 采用采用 PPPPPP 模式的可行性模式的可行性PPP（公私合作关系：Public-private Partnership）即公私合作模式，并非只是一种项目融资模式或项目管理模式，而是与传统的政府提供模式相对应的一种替代性的公共基础设施和相关服务的交付方式。在该模式下，鼓励私营企业与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。通过这种合作方式，合作各方可以达到与预期单独行动相比更为有利的结果。PPP 模式具有更低的建设和运营成本，能克服预算体制缺陷，缓解财政压力；优化风险分配；激励提升管理和绩效水平；更规范的操作流程和更高的项目实施效率；更佳的公共服务质量；更规范的公35、共服务规划和合同化监管，有效提高公共管理能力。目前阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设项目已在积极推进中。项目拟采取 PPP 模式开展，主要基于以下几点考虑：1.4.11.4.1 医院医院 PPPPPP 契机：严禁公立医院举债建设契机：严禁公立医院举债建设2014 年 6 月，国家卫计委发布的关于控制公立医院规模过快扩张的紧急通知针对公立医院规模扩张过快、部分医院规模过大等提出四点要求：1）严格控制公立医院床位审批；2）严格控制公立医14院建设标准；3）严格控制公立医院大型医用设备配臵；4）严禁公立医院举债建设。通过引入市场竞争机制，促进社会资源优化配置基础设施和公用事业特许经营管36、理办法从法律、财务、监管等多角度对 PPP 模式下的特许经营进行了指导，保护特许经营者合法权益，促进经济社会持续健康发展，有利于促进社会资源优化配置。1.4.21.4.2 公立医院粗放式扩张有违医改精神。公立医院粗放式扩张有违医改精神。本次医改的方向是保基本、强基层，但是近年来大型公立医院规模过快扩张，拼硬件、拼设备、大搞医疗装备竞赛的现象愈演愈烈，这无疑会挤压基层医疗机构与民营医院的发展空间。1.4.31.4.3 扶持公立医院的发展。扶持公立医院的发展。“十二五规划”中提出，要切实保障边远地区、新区、郊区、卫星城区等区域的医疗资源需求，重点加强儿科、妇产、精神卫生、肿瘤、传染病、老年护理、康37、复医疗、中医等领域的医疗服务能力建设，新增医疗卫生资源重点投向农村和城市社区等薄弱环节，保证基本医疗服务的可及性。1.4.41.4.4 堵死公立医院举债建设之路堵死公立医院举债建设之路，社会资本参与下的社会资本参与下的 PPPPPP 模式成公模式成公立医院扩张和改制的合适之选。立医院扩张和改制的合适之选。公立医院举债扩张会造成其债务规模扩大、偿债压力变大，为偿还债务，医院的盈利性倾向增强，重数量、轻质量使得服务水平下降，会带来医患矛盾激发等问题。采用 PPP 模式、引入社会资本，使得医院更新设备资金、改扩建资金得到有效解决的同时避免债务压力增加，更为重要的是此举并不会改变医院的非营利性，而且社38、会资本的引入促进医院提高运营管理效率、降低经营成本，可谓一举多得！1.4.51.4.5 公立医院公立医院 PPPPPP 模式：切入点与特殊性模式：切入点与特殊性1 1政府政府方方：手中医院亟待盘活。对于地方政府而言，公立医院15大多建设时间早，存在医疗环境变差、医疗设备陈旧、医院以药养医问题严重、医疗收入入不敷出等问题，迫切需要通过迁建、设备升级、改善管理等方式提升地方医疗服务水平，因此，对社会资本参与公立医院服务持欢迎态度。2.2.社会资本社会资本方方：意愿经营优质资产。中国人口老龄化社会必然会带动医疗健康产业和市场的蓬勃发展，同时，伴随着收入的增加和生活质量的提高，医疗健康的支出意愿和能力39、也有提升。对于社会资本来说，医院和医疗服务属于垄断资源；公立医院的公益性质、税收优惠、良好的品牌效应使社会资本看好医院、尤其是公立医院的发展前景，社会资本希望参与到公立医院的投资运营中。2006 年之后，医疗体制改革转变市场化方向，重新确立公立医院的公益性事业的性质，但是作为事业单位的公立医院也存在诸多痛点，需要转变体制、提高效率。PPP 模式引入社会资本，使得基础设施项目保证政府所有权、不改变公益性的同时，做到多方共赢，不失为解决公立医院顽疾的良方。3.3.特殊性：非盈利特殊性：非盈利公立医院 PPP 项目既具备一般 PPP 项目的特点，也有其特殊性：（1）收益的不固定性、限制性：水务、燃气40、公路等 PPP 项目无需过多担忧收入因素，因为供水、污水处理、天然气和高速公路费的支付都是以法律、条例或文件形式固定下来的，但是医疗 PPP 项目的收入却不固定，而且不少医院 PPP 项目中明确规定医院结余应先用于医院自身的发展，这种情况下意味着社会资本方需从医院的外围渠道获得收入而不是分享医院自身收入。（2）客户的流动性：在水务、电力、燃气 PPP 项目中，客户即住户必须缴纳相应的水费、电费、燃气费且有政府强力做后盾，但是在医院 PPP 项目中，政府没法强制客户去哪家医院看病，客户具备较16大的选择自主权和流动性，这样一来，医院 PPP 项目的收入得不到保障。（3）医生资源的稀缺性：只要有41、资金和投资商，医院的规模和设备先进性都可以复制和较快获取，但是作为医院核心稀缺资源的医生资源却难以获取，尤其是新建立医院的 PPP 项目，对优质医生资源的吸引力较弱，这样决定了 PPP 医院中医生团队的厚度和完备性处于劣势。逐利的社会资本在带来医院建设投资增量的同时又能够迫使公立医院改善经营、加强管理和提升效率；公立医院 PPP 模式引入社会资本这条鲶鱼进入公立医院领域，有望为其注入新鲜血液、带来朝气与活力，分析认为当下环境下,本项目采取 PPP 模式是可行的。1.51.5 组织机构和人力配置组织机构和人力配置PPP 项目实施是一个系统工程，其复杂、专业程度极高，组建 PPP项目实施团队极为重42、要。本项目前期已经成立了专门的组织机构，PPP模式的可行性高。为加快政府和社会资本合作模式的推广运用，由行署成立“政府和社会资本合作模式推广运用工作领导小组”（简称“PPP 领导小组”），统一协调部署阿克苏地区政府和社会资本合作模式推广运用工作。项目由阿克苏地区地委、地区行署授权，阿克苏地区卫生和计划生育委员会作为本项目的实施机构，主要负责项目的具体实施，包括实施方案的编制和报批、项目合同的编制、组织政府采购、谈判与合同签署，负责领导和协调各有关部门与项目实施人员之间的关系；对整个建设过程的进度、计划、质量等活动进行宏观监督。17第二章第二章 实施方案编制依据实施方案编制依据和原则和原则2.143、2.1 编制依据编制依据2.1.12.1.1 法律法规法律法规（1）中华人民共和国预算法（2014 年主席令第 12 号）；（2）中华人民共和国政府采购法（2002 年主席令第 68 号）；（3）中国人民共和国政府采购法实施条例(2015 年国务院令第 658 号）；（4）中华人民共和国招标投标法（1999 年主席令第 21 号）；（5）中华人民共和国招标投标法实施条例(2012 年国务院令第 613 号）。2.1.22.1.2 国务院相关法律规范性文件国务院相关法律规范性文件（1）国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 201443 号）；（2）国务院关于创新重点领域投融资机制 鼓励社44、会投资的指导意见（国发201460 号）；（3）关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）。2.1.32.1.3 财政部、国家发展改革委等部门相关法律规范性文件财政部、国家发展改革委等部门相关法律规范性文件（1）关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；（2）关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；（3）关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）；（4）政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库 2014215 号）；18（5）关于印发政府和社会资本合45、作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号）；（6）关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）；（7）财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财金201692 号）；（8）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；（9）基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改投资 201525 号）；（10）关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）。2.1.42.1.4 新疆维吾尔自治区相关文件新疆维吾尔自治区相关文件（1）关于在公共服务领域加快推行政府和社会资本合作模46、式的指导意见（新政办发201527 号）；（2）新疆维吾尔自治区政府和社会资本合作模式奖补资金管理暂行办法（新财经201629 号）。2.1.52.1.5 阿克苏地区阿克苏地区卫计委卫计委提供的相关项目资料提供的相关项目资料（1）与本项目有关的可行性研究报告；（2）其它有关资料。2.22.2 编制原则编制原则1.项目的实施应遵循科学发展，公开、公平、公正，保护公众利益，履行政府职责的原则；2.按照国有资产产权转让及政府与社会资本合作相关政策法律法规规定的程序和要求实施；3.明确社会资本和政府的权利和义务，对项目实施提供保障。19第三章第三章 项目产出说明项目产出说明产出说明（Output Sp47、ecification），是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。3.13.1 产出内容产出内容3.3.1 1.1 1 项目需求项目需求目前，全地区有医疗机构 1518 家，有 50 家医院，有基层医疗卫生机构 1353 家，专业公共卫生机构 110 家。全地区医疗机构核定床位数为 12400 张，平均每千人口拥有病床 2.04 张，医疗机构总诊疗人次 66.26 万人次，住院人数 42.88 万人，医疗机构床位使用率86.84%，病床周转次数 39.7 次，平均住院日 7.2 天。医疗卫生事业得到了长足进步，卫生服务体系的基本格局已经形48、成，人民群众的健康需求基本得到保障，但是还面临不少问题和不足，尚不能满足阿克苏地区人民医疗保健的需要。因而加快阿克苏地区医疗基础设施建设，以满足城乡居民对医疗服务的需要已迫在眉捷。3.1.23.1.2 产出内容产出内容阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目建成后新增床位规模达到 525 张，其中：门诊楼床位 315 张，分院病房楼床位 210 张。（1）门诊综合楼工程建设规模工程规划总建筑面积 34000，建设 1 栋地上 15 层地下 1 层的门诊综合楼。（2）分院病房楼工程建设规模工程规划总建筑面积 12848.41，规划建设 1 栋地上 6 层地下1 层的病房楼。49、20产出服务包括：核心医疗服务主要对患者进行诊断、治疗、手术等方面的服务，以及与之相关的提供药品；医疗设备的运行维护；非核心医疗部分包括绿化养护及室内外清洁等方面的业务。3.23.2 产出标准产出标准3.2.13.2.1 工程技术标准体系工程技术标准体系1 1建设方案建设方案（1）建筑平面及功能说明新建阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼新建阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼建筑面积 34000 平方米。设计为地上 15 层、地下 1 层，框剪结构；地下一层主要功能为设备用房、通风机房、变电所、消防水池、消防泵房、生活泵房、热水机房、通信机房、地下停车位；一层主要功能为门诊收费、挂号、放射科、x 光50、室、护士办公室、主任室、医办室、综合服务大厅等；二层主要功能为患者休息等候区、常规检验室、诊室、卫生间等；三层主要功能为患者休息等候区、保健预防室、中医针灸室、输液治疗室、护士站、彩超、B 超室等；四层主要功能为一般检查室、B 超室、超声介入室、放射科、档案室、主任室、医办室等；五层-十五层主要功能为活动室、病房、护士站、值班室等。合理的功能分区是医院设计的立足点。根据对项目用地的现状分析，针对超大型国际医院的特点，按照医患活动区域相对区分，内外有别，模块化灵活可变，减少交叉感染的思路，提出了“整体规划，灵活合理”的设计理念，医疗中心区、后勤生活区、急诊急救区及传染病区，每个区域都有相对独立的51、出入口。新建阿克苏地区第二人民医院分院病房楼新建阿克苏地区第二人民医院分院病房楼建筑面积 12848.41 平方米，6/-1 层，框架结构；地上 6 层包含：一层包括:管理室、污物21室、病房、抢救室、更衣室、浴室、开水房、医生办公室等；二至五层包括：管理室、污物室、病房、抢救室、更衣室、浴室、开水房、医生办公室等；六层包括：被服库、接待室、活动室、血透室、ICU、办公室、值班室、治疗室、更衣室、浴室、污物室、消毒室、污洗室、开水房；地下一层包含：冷链库房、空调机房、配电室、热交换站、泵房、消防水池、戊类库房等；楼顶设置水箱间等。（2）建筑风格建筑造型采用现代简洁朴实风格设计，整体形象简洁大方52、稳重，注重整体感和统一性，富有时代感，力求表现医院建筑特征，又考虑与城市周边环境相适应。（3）竖向设计项目区设计0.000 标高相当于黄海标高为 1047.20 米,室内外高差均为 0.45 米，竖向采用平坡式，场地和道路设自然排水坡度，场地雨水以暗管方式排入市政雨水管网。（4）建筑消防门诊综合大楼门诊综合楼为地下一层，地上十五层建筑，总建筑面积 34000.00，总平面消防通道能够到达任一建筑，消防车道大于 4 米。门诊综合楼地下一层，地上十五层每层分为两个防火分区，其余每层作为一个防火分区，防火分区面积均小于 2500 平方米。分院病房楼分院病房楼为地下一层，地上六层建筑，总建筑面积 1253、848.41，总平面消防通道能够到达任一建筑，消防车道大于 4 米。分院病房楼大楼地下一层-地上六层每层分为两个防火分区，其余每层作为一个防火分区，防火分区面积均小于 2500 平方米。（5）无障碍设计22根据无障碍设计规范（GB50763-2012），在主入口位置设置无障坡道，一层卫生间设置无障碍专用卫生间、坡道、扶手、电梯及病房。（6）建筑材料及构造做法墙身材料做法：主体部分采用 250 厚加气混凝土砌块，外贴 100厚岩棉板（A 级）保温层、局部钢筋混凝土雨篷。内墙材料做法：250 厚加气混凝土砌块，轴线中分。门窗做法：外窗采用四腔三密封三玻两腔玻璃（4+12A+4+12A+4）窗；内窗54、采用塑钢窗；外门采用钢化玻璃平开门；内门采用胶合板木门，楼梯及前室采用胶合板木门。楼地面做法：楼梯间和储藏室用水泥砂浆地面；卫生间，铺地砖地面（有防水要求），面层为防滑地砖，卫生间的地面标高均低于其它地面 15 毫米，坡度为 0.5%，坡向 地漏；其它都用抛光地砖；顶棚涂料饰面。3.2.23.2.2 行业技术标准行业技术标准（1）民用建筑设计通则（GB50352-2005）；（2）综合医院建筑设计规范（GB51039-2014）；（3）急救中心建筑设计规范（GB/T 50939-2013）；（4）饮食建筑设计规范（JGJ64-89）；（5）无障碍设计规范（GB50763-2012）；（6）建筑55、设计防火规范（GB50016-2014）；（7）汽车库、修车库、停车场设计防火规范（GB50067-2014）；（8）传染病医院建筑设计规范（GB50849-2014）；（9）室外给水设计规范（GB50013-2006）；（10）室外排水设计规范（GB50014-2006）；（11）建筑给水排水设计规范（GB50015-2003）；23（12）建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）；（13）建筑地基基础设计规范（GB50007-2011）；（14）建筑结构荷载规范（GB50009-2012）；（15）混凝土结构设计规范（GB50010-2010）；（16）建筑抗震设计规范（附条文说56、明）（GB50011-2010）；（17）建筑设计防火规范（GB50016-2014）；（18）建筑地面设计规范（GB50037-2013）；（19）建筑内部装修设计防火规程（2001 年修订版）（GB50222-95）；（20）建筑抗震设防分类标准（GB50223-2008）；（21）建筑地基处理技术规范（JGJ79-2012）；（22）供配电系统设计规范(GB 50052-2009)；（23）城市工程管线综合规划规范(GB 50289-2016)；（24）民用建筑电气设计规范(JGJ16-2008)。3.33.3 产出绩效产出绩效项目绩效管理的目的是促使项目需求目标的实现，并使项目的相关利57、益者满意。在项目的建设运营过程中，运用绩效管理的有关理论和方法，采用特定的指标体系，对照确定的评价标准，按照一定的程序，通过定量定性对比分析等，对项目建设、运营期内的过程和结果，做出客观公正的综合评价，并以此作为使用者付费的考核依据。本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标及移交绩效考核标准。3.3.13.3.1 建设期绩效考核建设期绩效考核依照科学性、可操作性、系统性、层次性、独立性原则，综合考虑确定项目绩效考核的指标体系，实行收费与绩效考核挂钩，项目建设成本根据绩效考核结果进行支付。24表表 3-3-1 1 绩效考核指标体系绩效考核指标体系考核指标58、考核依据质量控制水平建设符合规范要求项目建设须满足国家标准要求，若验收发现不符合相关规范的问题，项目公司必须整改直至符合规范要求。监理签发返工停工次数项目建设过程中尽量不发生返工停工问题，累计发生停工返工问题超过 3 次，应追究项目负责人责任。分项工程合格率确保项目工程合格率达到优良水平，若达不到合格率要求，按照分项合同价款予以合理扣费。产品质量项目产出必须符合产出说明，若不符合要求，项目公司有权要求撤换建设方。工程建设安全工程建设安全风险由项目公司独立承担。成本控制水平融资费用项目公司须保证融资费用按时到位。建设成本项目公司建设成本按照预期估算额，实际成本超支由项目公司独立负担。返工成本项目59、公司造成的返工成本独立承担。进度控制水平建设进度完成率开工日：以监理工程师的开工令为准。竣工验收日：建设工程经竣工验收合格的，以竣工验收合格之日为竣工日期。建设进度完成率：项目公司须确保工程按时完工，同时，相关部门须尽力配合。造成工程延期或工程延误的一方，按照约定违约金比率缴纳违约金，具体违约金由双方协商确定。环保控制水平环境保护参照中华人民共和国环境保护法（2015 年 1 月 1 日）、环境空气质量标准（GB3095-2012）、声环境质量标准（GB3096-2008）、建筑施工场界环境噪声排放标准（GB125232011）、地表水环境质量标准（GB3838-2002）、生活饮用水卫生标准60、（GB5749-2006）、建设项目环境保护设计规定（87）国环字 002 号等。安全控制水平安全生产参照建筑施工安全检查标准（JGJ59-2011）、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定（劳动部第 3 号令 1996 年 10 月）等。各方满意度政府部门满意度政府部门满意度高，可以考虑给予项目公司相关优惠政策。社会资本方满意度若投资方对项目回报满意度较低，可以与政府方协商解决。其他指标社会贡献、资源利用等政府方应对项目社会贡献、社会资源利用等效益做中期评估。注：若国家、自治区、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致、注：若国家、自治区、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中61、与之不一致、未作约定、约定不明的地方，以新出台标准为准进行调整执行。未作约定、约定不明的地方，以新出台标准为准进行调整执行。本项目的建设管理绩效实行考核制度，考核具体办法为：25（1）若因项目公司的原因导致未能如期通过竣工验收，项目公司除继续承担相关建设义务外，还应就此等延误按照合同约定所需承担责任逐日向实施机构支付相应费用。（2）若项目工程获得相应奖章或表彰，项目实施机构酌情给与项目公司奖励。（3）对于本项目在建设期对项目公司绩效考核结果确定的考核金额，将在给予项目公司运营期第一年投资回报中进行增减核算。如果投资回报不足以抵扣考核金额，对于不足部分，实施机构可兑取项目公司提交的建设履约保函的62、相应金额。3.4.3.4.2 2 运营期绩效考核运营期绩效考核（1）本项目将对项目的运营维护情况进行绩效考核实施机构对项目的运营维护情况进行绩效考核，实行考核金制度，对应的考核金额将在相应投资回报中核算，实现 PPP 绩效考核的传导。本项目运营维护的考核内容包括但不限于医院核心医疗服务、新建工程及相关配套设施运营管理、社会满意度等方面。考核方式包括但不限于常规考核、临时考核和社会监督等。（2）项目运营维护内容按照实施机构及相关政府部门意见，项目公司的运营维护内容为医疗卫生服务、后勤运营及相关设施的运营维护、配套基础设施的维护服务等（3）运营维护绩效考核满分为 100 分，具体考核指标及标准详见63、下表所示。26表表 3-23-2 运营绩效考核表运营绩效考核表考核项目考核内容考核办法标准分实得分一、深入开展万名医师支援新和县级医院工作将强管理，明确工作任务，落实晋升中级以上支职称到基层服务一年的规定，按要求下派人员，建立考核机制，对下派人员进行考核评估，工作成效显著。制定工作方案（一分），明确工作目标及任务，并签订目标责任书（2 分），按要求下派人员数量及专业，职称符合要求（2 分），一项不符合要求扣 0.4 分，接收人员进修学习（1 分），保证下派人员待遇（1 分），开展考评（2 分）档案资料齐全（1 分）。8 分二、继续开展进一步改善医疗服务行动工作按照进一步改善医疗服务行动计划考核64、指标（阿地卫发201632 号），逐条对照检查，全秒总结评估改善医疗服务行动工作，确保各项指标任务落实到位。组织机构健全，工作方案齐全，阶段性自查评估资料完整。按照进一步改善医疗服务行动计划考核指标（阿地卫发201632号），逐条对照检查，以考核指标百分之的 10%计算实得分。8 分三、开展分级诊疗工作，落实医学检查结果互认制度的落实。加强分级诊疗和医学检查结果互认制度的落实，医院向下级医院转诊人数年增长率达 12%以上；医学检查互认资料完整（病例留存资料），互认率达 100%。统计向夏季医院转诊人数（5 分），低于一个百分点扣 0.5 分，检查互认结果（5 分），抽查 10 份病例，资料不完65、整扣 1 分，一分病例未反应扣 1 分4 分四、开展等级医院评审“回头看”活动。巩固等级医院评审结果，持续改进医疗服务质量，不断提高医疗服务能力和水平。定期开展自查（1 分），汇总梳理存在问题（1 分），制定整改措施（2 分），建立工作责任制（2 分），开展年度自我评价（2分），整改成效突出（2 分）。8 分五、加强地区临床重点（特色）学科建设加强地区临床重点（特色）专科建设，完成老年科，肺科两个重点专科阶段性评估；承办地区级以上相应学科建设继续医学教育项目 3 期以上；常规技术开展例数较上年提高 5%以上，重点技术开展例数较上年提高5%以上；年度内完成地区级、自治区级科研项目 1 项；在省级66、核心期刊发表论文 4 篇，国家级 1 篇，参加国内、疆内学术交流不少于 2 次。邀请专家开展年度自我评价且评价合格（2 分），常规技术开展例数较上年提高 5%以上，重点技术开展倒数较上年提高 5%以上(2分)，低于 1 个百分点扣 0.3 分；年度内完成地区级、自治区科研项目一项（2 分）；在省级核心期刊发表论文 4 篇，国家级一篇（2 分），参加国内、疆内学术交流下少于 2 次（2 分）。8 分27六、坚强医德医风建设建立以质量和效率为核心，调动医务人员积极性的绩效考核、分配机制。落实国家卫计委“就不准”及医务人员医德考评制度，坚持合理诊治，建立“行风查巡”制度，严肃查处医药购销领域及医疗服67、务中的不正之风。建立健全以质量和效率为核心的绩效考核体系(2 分)，落实“九不准”，医疗服务综合满意度95%以上(3 分)，建立“行风查巡”制度(0.5 分)，医德考评制度(0.5 分)，新农合次均住院费用增长幅度不低于 6%（2 分），目录外费用不超过 15%（2 分），向科室或个人下达创收指标，医务人员奖金，工资等收入与药品、医学检查等业务收入直接挂钩扣全分；发生一起医药购销领域及医疗服务中的不正之风扣全分。8 分七、持续开展“平安医院”建设工作加强医院综合治理工作，强化重点部门、缓解医疗安全隐患管理，完善医疗纠纷处置，建立医疗纠纷及事故处置机制，妥善化解医疗纠纷。落实人防、物防、技防(168、 分)，定期、不定期查找医疗安全隐患管理(1 分)、建立健全医疗纠纷处置预案（1 分）、程序(1 分)，医疗纠纷调处及时、有效（1 分）。发生一起医疗纠纷调处不及时，越级上访事件或一起一级甲等医方主要责任医疗事故扣全分。4 分八、做好艾滋病、丙肝、梅毒、结核病、妇幼卫生等公共卫生工作落实防控措施，攻时做好结核病等传染病疫情报告（3 分），开展艾滋病、性病、梅毒，丙肝、抗病毒治疗工作(5分)，落实妇幼卫生相关工作(2分)。艾滋病、性病、梅毒，丙肝、妇幼等公共卫生工作内容由疾控、艾防、妇幼等相关科室的考核实得分的所占分值进行折算8 分九、加强输血科（血库）标准化建设建立输血科（血库），完善临床用血69、质量管理体系，推进临床合理用血。按照 自治区医疗机构输血科（血库）建设基本标准(2015)（新卫医发(2015)94 号），逐条对照检查，以基本标准百分制的5%计算实得分。4 分十、加强人才培养高度重视人才培养，完成年度内上级要求各项之令性人才学习培训工作任务，举办自治区去、地区、类学分继续医学教育。制定人才培养计划（1 分），按要求分阶段送出学习培训（1 分）、积极组织并参加继续医学教育、上级指定的培训学习(3 分)。上级指令性学习一次不参加扣 2 分。4 分十一、加强妇幼保健服务质量管理工作加强依法执业、助产技术服务、爱婴医院、出生医学证明、孕产妇保健、信息上报、重大公共卫生项目等管理工作70、。依法执业、助产技术服务、爱婴医院、出生医学证明、孕产妇保健、信息上报、重大公共卫生项目等管理工作考核实得分的所占分值进行折算。8 分28十二、加强医疗急求体系建设保障地区“120”急救指挥中心配发设备正常运转，并严格按照指令派车出诊，保障“120”抽调人员人事、待遇，津贴不变(1.5 分)；完成突发公共卫生事件应急救治、医疗保障等指令性工作任务(1 分)。1 项任务为落实扣 1.5 分。4 分十三、上报工作信息及时上报医疗服务相及数据、材料和重点工作、新技术、新项目及有一定社会影响力等事情工作信息。采用信息 24 篇。上报医疗服务相关数据、材料，确保及时性、准确性以及质量，分值根据日常工作掌71、握情况予以付分。4 分十四、完成自治区下达的工作任务年终考评组结果认定，加倍倒扣分。十五、项目管理（4 分）人员设置（1 分）管理主任、财务保管、保洁员、绿化养护员等人员配置恰当。每个不符要求的检查点扣 0.1 分1合同规范（1 分）服务与被服务双方签订规范的物业服务合同，双方权利义务关系明确。不符合要求扣 0.1 分1办公场所、人员要求（1分）有物业办公场所及必要的办公设备；物业管理人员、作人员按国家有关规定取得物业管理职业资格证书或岗位证书；工作人员挂牌上岗，言行举止文明；安防人员统一制服；公示 24 小时服务电话，一般修理事项 1 天内完成（预约除外），急修事项半小时到现场处理，有报修、72、维修、记录.每个不符要求的检查点扣 0.1 分129制度公示（1 分）规范档案资料管理制度（包括工程竣工验收档案;设备资料与管理档案;日常管理档案），必要时提供查询;台账如实记录。不符合要求扣 0.1 分1十六、利益相关者满意度（4分）相关政府部门的满意度（2 分）财政、审计、项目实施机构等政府部门满意度需在 80%以上。80%及以上为满分，每降低 1%，扣 0.1 分，最多扣 2 分2使用者满意度（2 分）每半年做一次使用者意见调查，调查满意度在 80%以上。80%及以上为满分，每降低 1%，扣 0.1 分，最多扣 2 分2十七、保洁及绿化养护服务（12分）院门（1分）目视无明显污渍。每个不73、符要求的检查点扣 0.1 分1房屋棚顶（1 分）无杂物。每周全面清扫一次，巡视随时清除纸屑。每个不符要求的检查点扣 0.1 分1公共卫生间（2分）地面无烟头、污渍、积水、纸屑、果皮；天花、墙角、灯具目视无灰尘、蜘蛛网；目视墙壁干净，便池便器洁净无黄渍；室内无异味臭味。1、每天上午上班清洗便器、洗手池；2、清洗完后喷少量空气清新剂，男卫生间放置滤洁香块；3、每小时清洁地面一次，并冲便器，每日刷便池一次；4、每周杀虫一次，每天消毒一次；5、每周清洁一次墙面、门窗及天花；6、及时倾倒垃圾桶，并每天清洗消毒一次。每个不符要求的检查点扣 0.1 分2垃圾桶、果皮箱、垃圾的收集、清运（2 分）合理设置垃圾74、收集容器，方便投放，做到每日清倒，容器内不留垃圾残余，容器内外侧、周边保持干净。垃圾日产日清或按规定清运，定期进行卫生消毒灭杀。每个不符要求的检查点扣 0.1 分230绿化养护管理（3 分）对植物、花草适时浇水、追肥，保持不枯败，生长正常；对草坪、造型乔灌木及时清理修剪枝叶；保证无大面积病虫害发生，植被存活率在 85%以上，植物发生倒伏及时扶正。发现一处不符合扣 0.2 分3保洁服务（3 分）医院院内道路、广场硬化每天清扫 1次、其他时间要循环保洁，保持地面无垃圾、杂物；绿化带内垃圾每天清扫 1 次、保持绿化带内无垃圾；做到不跳扫、漏扫。发现一处不符合扣 0.2 分3311、考核办法：实施机构75、通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。1）常规考核项目公司在整个运营维护期内须在每季度结束后 20 日内向实施机构提交上一个季度的季度报告。季度报告包括但不限于日常检查、定期检查及专项检查记录的季度汇总表，日常维护维修情况记录的季度汇总表，相关的投诉、建议及处理情况汇总等。实施机构应在项目公司提交季度报告之日起 5 日内组织进行季度考核，在规定的考核现场对阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设项目运营维护内容进行检查。实施机构对项目公司的运营维护绩效考核从正式运营第一年开始。2）临时考核实施机构可以随时自行考核项目公司的运营维护服务绩效，如发现缺陷，在 24 小76、时内以书面形式通知项目公司，项目公司在接到该通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核结果纳入考核当月的季度考核结果。3）运营维护绩效考核运营维护绩效考核最终分值取每季度考核成绩的平均值，针对上述系列考核表，各考核内容及权重如下表所示：表表 3-3-3 3 阿克苏地区第二人民医院阿克苏地区第二人民医院考核内容及权重考核内容及权重内容内容权重权重得分得分组织管理15%安全管理30%运行管理35%经济管理20%合计100%322、项目公司绩效考核实施机构按照常规考核结果与社会资本方的投资回报支付挂钩，项目公司每年的绩效考核结果为当年四季度考核得分的平均值，具体考核机制为：1）绩效考核得分总77、分在 90 分以上，且每一等级得分率在 85%以上的，视为达到维护标准，不扣除考核金；2）绩效考核得分总分低于 90 分，每低于 1 分相应扣除考核金 3万元；3）任一年度绩效考核得分在 60 分以下的，则视为项目公司严重违约，按照 PPP 合同的约定予以处理。3.4.3.4.3 3 移交绩效考核移交绩效考核（1）移交范围起草合同移交条款时，首先应当根据项目的具体情况明确项目移交的范围，以免因项目移交范围不明确造成争议。移交的范围包括：项目设施；与项目设施相关的设备、机器、备品备件以及其他动产；运营维护项目设施所要求的技术和技术信息；与项目设施有关的手册、图纸、文件和资料（书面文件和电子文档）78、；移交项目所需的其他文件。（2）项目移交前的维护项目公司应和实施机构或其指定机构在移交日 12 个月前共同对项目设施进行一次全面维护，以确保项目设施在移交时能够良好的运转。但此维护应不迟于移交日之前 6 个月完成。通过移交前维护，项目公司应确保项目设施整体完好率达到 95%以上，可以保证项目设施的正常运行。如项目公司不能或不愿根据本条进行移交前维护，视作项目公司违约，实施机构有权扣除移交履约保证金。33（3）移交验收标准符合国家、阿克苏地区医疗设施设备验收移交标准。自移交日起，项目实施机构或其指定机构应接管项目设施的运营与维护及项目合同明示或默示的、因项目合同产生的但于项目合同终止后仍然有效的79、任何其他权利和义务。移交期绩效考核由阿克苏地区卫生和计划生育委员会牵头，会同相关部门和项目公司成立的移交委员会进行考核。如移交委员会不能达成一致，则以阿克苏地区卫生和计划生育委员会及相关部门考核为准。表表 3-3-4 4 移交期绩效考核指标及权重移交期绩效考核指标及权重内容权重得分总计移交范围及内容40%移交状况20%移交验收及修复情况30%移交其他内容符合合同约定的程度10%合计100%阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目移交期的绩效考核按照上述考核指标及权重，依照 PPP 项目合同的约定进行考核。3.43.4 付费定价机制付费定价机制3.4.13.4.1 回报机制80、回报机制项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。本项目回报机制为使用者付费。1.社会资本投入资金的认定：根据关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知（发改委2016299 号）要求，“建设项目前期工作咨询费、工程勘察设计费、34招标代理费、工程监理费、环境影响咨询费”已实行市场调节价，据实结算；工程建安费按预算财评价作为控制价；政府方对该项目进行全过程跟踪审计，审计费用按相关规定执行（相关合同中明确），工程竣工验收合格后，投资总额最终以竣工决算审计认定金额为准。2.使用者付费本项目按照“使用者付费”的 PPP 项目模式运行。3.481、.23.4.2 调价机制调价机制项目合作期限 17 年零四个月，分院病房楼工程建设期为 1 年，门诊综合楼工程建设期为 2 年零四个月（最终以中标时间为准）；运营期 15 年。在此运营期内项目各种因素的影响将会导致价格调整问题，为此需要对可能发生的项目状况进行预测、分析，设计合理的调价机制，以期达到各参与方的合理收益。本项目运营期较长。在此运营期内项目各种因素的影响将会导致收费价格的调整问题，为此需要对可能发生的项目状况进行预测、分析，设计合理的调价机制，以期达到各参与方的合理收益。运营维护费在其运营期内下列因素超过3%每两年调整一次。P0=P0K式中：n=1、2、3.，具体为运维期的第 n 82、年；o 为运维期上一次调价年度；P0 表示上期调整后年度运营维护成本；Pn 表示当期调整后年度运营维护成本；K 为运维服务费的调价系数，依据以下公式确定：K=C1(Ln/Lo)+C2(Chn/Cho)+C3(CPIn/CPIo)C1 是人工费在价格构成中所占的比例C2 是材料费在价格构成中所占的比例C3 是价格构成中除人工费、材料费以外其他因子所占的比例35C1+C2+C3=1Ln：第 n 年时新疆统计部门公布阿克苏地区相关领域的职工平均工资；Lo：上一次调价年度新疆统计部门公布阿克苏地区相关领域的职工平均工资；Chn：第 n 年时新疆统计部门公布的阿克苏地区相应材料购进指数；Cho：上一次调83、价年度时新疆统计部门公布的阿克苏地区相应材料购进指数；CPIn：第 n 年时新疆统计部门公布的阿克苏地区居民消费价格指数；CPIo：上一次调价年度时新疆统计部门公布的阿克苏地区居民消费价格指数；自运维期第二年开始计算调价公式时，C1、C2、C3 的值根据调价前上一次的运维成本构成实际测算确定。于签署日时 C1、C2、C3的值为：C1=【75】%C2=【10】%C3=【15】%依据上述调整公式计算调整后的单价，上报阿克苏地区卫生和计划生育委员会及阿克苏地区监管单位，经阿克苏地区有关部门批准后才可执行，执行日期为下一年度 1 月 1 日开始。36第第四四章章 风险分配风险分配本项目作为新建项目，拟84、采用 PPP 模式运作，除了需要考虑传统项目建设的社会稳定风险，还需要针对 PPP 融资模式进行风险分析。项目能够顺利开展，首先需要考虑的是项目本身的社会稳定性。风险分配的基本原则是将特定的风险交予最适合控制、管理该风险的部门承担。目的是：减少风险发生的概率；降低风险发生后造成的损失及管理成本；增加 PPP 项目的吸引力；投融资任何一方不会因为另一方未处理好应承担的风险而付出代价；规范各方行为。4 4.1.1 分析依据分析依据1中共中央办公厅、国务院办公厅转发的通知（中办发【2009】46 号）；2 关于建立健全重大决策社会风险评估机制的指导意见（中办发【2012】2 号）；3国家发展改革委重85、大固定资产投资项目社会稳定风险评估暂行办法的通知(发改投资【2012】2492 号)；4国家发展改革委办公厅关于印发重大固定资产投资项目社会稳定风险分析篇章和评估报告编制大纲（试行）的通知（发改办投资【2013】428 号）。4 4.2.2 风险调查风险调查1 1建设项目的合法性建设项目的合法性本项目符合 关于城市公立医院综合改革试点的指导意见、关于促进社会办医加快发展若干政策措施的通知、国务院关于印发“十三五”深化医药卫生体制改革规划的通知（国发20167837号）、以及“十三五”卫生与健康规划的相关要求。2 2自然及社会环境调查自然及社会环境调查社会风险调查包括可能对区域经济的影响、对拟建86、关联项目的影响，对当地就业机会、地方资源、文化、生活方式、宗教信仰的影响等，详见表 4-1 所示。表表 4 4-1-1 自然及社会环境调查表自然及社会环境调查表序号自然及社会环境要素现状或影响备注1周边自然环境项目建设场地周边自然环境不会给该项目建设造成困难。同时，该项目建设不会给周边环境造成明显的负面影响。2区域经济促进阿克苏地区经济发展3关联行业促进建筑行业、制造业、设计、监理等服务发展4就业机会新增就业机会5土地用地为划拨用地6能源提高能源使用率7水资源影响较小8交通影响较小9排污满足环评要求10生态环境满足环评要求11文化影响较小12生活方式给当地居民生活带来便利13宗教信仰影响较小187、4社会习俗影响较小3 3.利益相关者调查利益相关者调查项目的建设期内，涉及的主要利益群体为建筑安装类企业；运营期内涉及的主要利益群体为城区居民、企业。通过对周边群众进行随机调查显示，较小部分受访者认为项目建设期可能对他们的工作和生活产生轻微影响，绝大多数受访者认为该项目建成后，能提升阿克苏地区医疗服务功能，满足广大人民群众的就医环境，支持该项目建设。4 4.相关部门及媒体态度相关部门及媒体态度相关部门及媒体态度调查包括对不同利益相关者、当地组织机构以及当地媒体对于该项目的态度，详见表 4-2。38表表 4 4-2-2 相关部门及媒体态度相关部门及媒体态度社会因素态度态度建议不同利益相关者该项目88、建设可行、合理，支持项目建设施工期加强施工管理，运营期加强管理，减少对周边环境的影响当地组织机构积极配合，支持项目建设严格按照相关规定进行项目建设，保质保量的完成工程建设，使当地居民、企业早日受益当地媒体支持分阶段开展宣传工作，提高公众及相关利益群体对本工程的认知度5.同类项目调查经过调查，未发现公开报道同类项目引发的社会稳定问题。4 4.3 3 风险分担风险分担本方案编制小组通过对项目周边环境的实地考察、项目利益相关者意见和诉求的梳理以及工程敏感因素和环境敏感因素的分析，同时类比同类项目，采取对照表法对该项目风险进行识别并采取相应的防范措施。表表 4-34-3 项目社会风险识别及防范措施项目89、社会风险识别及防范措施风险类型发生阶段影响程度风险程度防范措施政策规划批复程序准备阶段较大较小项目前期建设手续齐全，按相关法律法规规定办理开工手续后，开工建设。土地房屋征收及补偿准备阶段较大不涉及无技术经济准备、实施阶段中等较小严格依据节能、环保等要求制定工程方案。项目管理实施阶段较大较小委托有施工资质的单位进行施工、聘请监理机构对项目建设进行监督，科学制定施工方案，合理选择施工时间，文明施工，并建立建设期履约保函。环境影响实施、运营阶段较小较小项目在设计、建设和运营过程中严格落实环评报告表中提出的各项污染防治措施，确保污染物达标排放。运营管理运营阶段较大较小建立完善的运营期绩效考核制度，对项90、目进行月、季度、年度以及临时考核，要求项目公司按时提交考核报告，根据考核机制严格评估项目单位的工作情况，并建立39运营期履约保函。安全治安实施、运营阶段较小较小制定相关治安工作的管理细则，加强与当地公安机关的工作联系，形成联动管理。当地组织机构准备、实施、运营阶段中等较小积极与相关部门沟通、协调不同利益相关者实施、运营阶段中等较小加大项目宣传力度。移交管理移交阶段中等较小在合同及实施方案中规定详细的移交方案，由行署或其指定机构对移交进行监督管理，并建联移交履约保函。由上表看出，本项目的建设产生的社会风险较小，通过采取各种防范措施可以把风险程度降至最低。本项目符合阿克苏地区医疗事业发展的现状需求91、，符合阿克苏地区社会管理的发展要求，项目建设期将严格按照有关法规实施。本项目作为一项利民工程，得到当地政府大力支持，已取得绝大多数群众认可。通过采取相应的防范措施，项目对社会产生的风险较小。因此，该项目社会稳定风险为低风险。4.44.4 风险分配风险分配4.4.14.4.1 风险分析内容风险分析内容项目实施可能涉及的风险主要有政策风险、资金控制风险、项目完工风险、运营维护风险、融资利率风险、政府信用风险、通货膨胀风险及不可抗力风险等。1.政策风险指国家政策的稳定性和可持续性。政策风险可分为当地政府可控的政策风险与不可控政策风险。（1）当地政府不可控的风险项目合作期内，提出更高的建设和运营标准，92、项目公司需更新设备、增加投资，形成新的建设或运营成本，对预期收益产生影响。另外，更新设备、扩建规模新增投资需提前约定由谁支付。40（2）当地政府可控风险当地政府可控风险是指当地政府依据上位政策出台的相关政策，对项目公司建设及运营造成的风险。对于可控的政策性风险，由当地政府承担风险，对于不可控的政策风险由双方共同承担。2.资金控制风险项目公司初始投资包括商业银行贷款、社会资本方及政府方出资代表注入的自有资金，资金的合理利用和控制成为一个重要的管理问题。项目涉及到如下几类资金控制风险：1）股东双方有可能在资金的分配利用上有不同的目的，造成项目公司内部资金使用风险；2）承包商不能做到专款专用，把工程93、建设资金挪作他用。资金使用风险的防范和控制措施一般有以下几方面：1）加大对承包商的资金使用监管，承包商必须将建设资金划入项目公司指定的银行账户，并定期报告项目资金余额；2）股东双方按期、按用款计划将款项划拨到指定的账户，对资金进行管理控制，定期进行相互账务交底；3）实施资产审计制度，审查项目公司的资产负债、资产减值与资产损失、现金流量等情况，以便清楚掌握资金使用情况和项目公司资产情况。3.建设风险项目建设风险主要包括不能完成项目、建设延误、成本超支、项目未达既定技术标准、不可抗力事件、没有合格的人员/管理者。承包商在管理和控制完工风险中起关键作用，因此，应选择实力和信誉良好的单位，制定和采取多94、种保证制度：如建立合同奖惩制度、实行工程投保制度、加强质量与工期管理等。此外，建设期履约保函对确保项目顺利竣工至关重要。（1）进度风险41承包商建设能力低、管理经验不足等原因也将导致工程不能如期竣工。（2）投资风险原材料、运费和人工费等价格上涨将导致项目建设期出现成本超支的风险。（3）质量风险指项目达不到设计规定的技术经济指标。工程质量决定着项目能否正常投入运营，并在日后的运营过程中降低维护费用。在建设过程中很多因素可能会影响到项目工程质量，如地形气候、建筑材料质量、承包商建设水平等。4.运营维护风险（1）社会资本运营维护能力欠缺风险项目合作期内，项目公司及其股东缺少运营与维护经验，导致影响项95、目设施的使用。因此，为规避此类风险，首先在采购时，政府需对社会资本方应具备的条件和能力进行考察；其次，合作期内，项目公司中途转让股权，须报请行署批准。（2）成本超支风险项目设施日常运营所需的动力、人力、各种原材料的价格会随着市场供求关系的变化和通货膨胀等因素而发生变动，一旦上述成本变动呈上升趋势，则势必影响项目公司的利润水平。针对成本超支风险，通常的应对措施包括设定调价公式、加强供应商关系管理，以及建立科学合理的库存管理模型。5.融资利率风险在项目合作过程中，项目公司按照贷款利率向银行筹资，一旦利率上升，贷款利息就会增加，项目的运营成本就会攀升。为规避此类风险，采取的措施有：1）增加资本金比例96、。利用提42高资本金比例来增加项目抗风险能力，以求降低银行贷款在项目出现最坏情况时的风险；2）选择有利的贷款品种。常见的贷款方式有商业银行贷款、多边金融机构贷款和信托贷款，项目公司可选择有利的贷款品种降低风险；3）灵活应用期权交易等多种方式。6.政府方信用风险政府方不履行或拒绝履行合同义务和责任给项目带来直接或间接的危害。为规避此类风险，项目公司应及时反馈项目进展情况，与政府部门保持良好的沟通。7.通货膨胀风险如果通货膨胀的幅度过大，会造成工程成本的上涨，使承包商和项目公司遭受损失。对此，项目公司一方面应严格控制承包商的材料价款调差，将这部分风险转移给承包商承担；另一方面在自购材料上，与物资供97、应商随时保持良好的沟通，签订长期供货协议，防止恶意涨价。8.不可抗力风险不可抗力是指不能预见的、不能克服和不能避免的事件或情形。不可抗力包括但不限于：（1）雷电、地震、火山爆发、滑坡、水灾、暴雨、海啸、台风、龙卷风或旱灾；（2）流行病、瘟疫爆发；（3）战争行为、入侵、武装冲突或外敌行为、封锁或军事力量的使用；（4）暴乱或恐怖行为；（5）全国性、地区性、城市性或行业性罢工。4.4.24.4.2 风险分配机制风险分配机制1.风险分配方法43PPP 项目的风险分配机制按照风险最优分配、风险与收益对等和风险有上限原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本方间98、合理分配项目风险。原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本方承担，法律、政策和最低需求等风险由政府方承担，不可抗力等风险由政府方和社会资本方合理共担。2.风险分配原则项目的风险分配机制以最优分配原则为核心，同时还遵循风险收益对等原则、风险可控原则。综合考虑政府方风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理等要素，在政府和社会资本方之间合理分配项目风险。本项目的风险分担基本原则如下：（1）承担风险的一方应该对该风险具有控制力；（2）承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；（3）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；（4）由该方承担该风险最有效率；（99、5）如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。本项目采取 PPP 风险分配流程图，如图 4-144图图 4-14-1 PPPPPP 项目分先分配流程图项目分先分配流程图4.4.34.4.3 风险分配及防范措施风险分配及防范措施依据关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）中第十条“由政府和社会资本共担的风险的项数应不超过风险总项数的五分之一”，结合常见项目的风险因素及本项目特有风险，初步风险分配如表 4-4 所示。表表 4-44-4 项目风险分配及防范表项目风险分配及防范表风险描述分配风险方式与降低风险措施备注政治风险1社会稳定性100、风险在社会稳定性方面，政府部门具有较强的控制力，可以主动承担此风险。2土地取得风险本项目用地为划拨土地，未来应主要由政府相关部门承担土地取得风险。3其余政治风险由于涉及到国家乃至国际的宏观形势，较难把握与操控，可由公共部门与社会资本共同承担，降低了双方的风险，同时通过双方共同协作承担风险提高了项目本身应对政治风险的能力。45风险描述分配风险方式与降低风险措施备注法律风险4可控的法律风险由政府部门承担。5不可控的法律风险由政府方和社会资本共同承担。建设风险6建造风险主要包括：设计变更方面的风险、工程质量方面的风险、进度滞后方面的风险、第三方责任的风险由社会资本承担。由于政府要求导致项目设计发生重101、大变更的风险，应由政府部门承担融资风险7.融资成本变高，达不到预期融资效果等风险，导致项目公司经济损失由社会资本承担。运营风险8项目运营过程中成本变动、设备更新需求带来的运营风险由社会资本承担。自然风险9包括：不可抗力风险，自然环境破坏风险，环境标准提高风险等双方共同承担。经济风险10包括利率风险、市场风险、通货膨胀风险等由社会资本承担可在PPP项目合同中设置风险变化范围（如6%），超过设定变化幅度，政府方可考虑设定调价机制等多种形式，以降低社会资本面临的经济风险，保障其合理的收益46第第五五章章 项目运作方式项目运作方式5.15.1 实施主体实施主体阿克苏地区行署授权，阿克苏地区卫计委作为本102、项目的实施机构，在授权范围内负责本项目的前期论证评估、实施方案编制、合作社会资本的采购与选择、签订项目合同、监管及合作期满的移交等具体工作。5.25.2 操作模式操作模式PPP 并非只是一种项目融资模式或项目管理模式，而是与传统的政府提供模式相对应的一种替代性的公共基础设施和相关服务的交付方式，介于全部由政府提供和全部由社会资本提供之间的模式均属于 PPP 模式。随着社会资本参与程度的不同，PPP 模式可分为不同的运作形式，如 PPP 可分为 BOT（建设运营移交）、ROT（改建运营移交）、BOO（建设拥有运营）、TOT（转让运营移交）、IOT（投资-经营-移交）等。按照项目的自身特点，结合本103、项目收费定价调整机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求和期满处置等因素综合分析，本项目采用 BOT 模式建设、运营维护和移交。5 5.2.1.2.1 项目特点项目特点1.本项目属于新建项目；2.项目建成投入使用后，可充分提升、规范阿克苏地区医疗服务功能，构建科学、公平、高效的医疗卫生服务体系，为阿克苏地区卫生事业发展奠定坚实的基础，政府需要对项目进行严格监管；3.项目建设投资规模较大，为减轻政府财政压力，需社会资本负责投融资；4.项目运营周期和投资回收期较长，具有持续运营特点；475.项目公共服务性较强，同时可产生经济效益，具有“使用者付费”的基础；6.项目与阿克苏地区的长远规划相104、配套，具有长远运营规划，选定社会资本后由其持续经营。5.2.25.2.2 项目运作模式的判定项目运作模式的判定阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目的运作方式选择应根据项目中政府希望社会资本方承担的职能和风险来进行科学判定。为此可以运用如下决策性分析工具，如图 5-1所示。图图 5 5-1-1 项目运作模式判定图项目运作模式判定图据前期调研分析，本项目建设完成后运营年限较长，运营维护期间需要投入一定的运营成本费用；项目与国家民生事业息息相关，社会效益明显；项目合作期结束后，需要将资产移交给阿克苏地区行署NYYNNYNNYYNYNY48或政府指定机构。本项目属于新建项目，105、参照国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资20142724 号，结合图5-1决策性分析，对比项目特点以及不同PPP模式的适用范围后，阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目可采取 PFI、BOT 运作模式。下面就对这二种运作模式的特点、优缺点进行分析和比较。5.2.35.2.3 项目运作模式方案比选项目运作模式方案比选5.2.3.1 BOT 模式1.BOT模式概念BOT是“BuildOperateTransfer”的缩写，意为“建设运营移交”，即社会资本方参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。我国一般称其为“特许权”，是指政府部门就某个基础106、设施项目与社会资本方（项目公司）签订特许权协议，授予签约方的社会资本方来承担该基础设施项目的投资、融资、建设、经营与维护。在协议规定的特许期限内，社会资本方向设施使用者收取适当的费用，由此来回收项目的投融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报。政府部门拥有对这一基础设施的监督权、调控权。特许经营期届满，签约方的社会资本方将该基础设施无偿或有偿移交给政府部门。特许经营期一般为1530年。从BOT投资方式的基本内涵可以看出，BOT投资方式的一个很显著特征就是政府赋予社会资本方对某一项目的特许权，由其全权负责建设与经营，政府无需花钱或少花钱，通过转让权利即可促成一些重大项目的建成并产生一定的社会效益107、，特许期满后还可以收回项目资产。同时，投资者也因为拥有一定时期的特许权而获得较高的投资机会，并相应获取了合理收益。所以BOT投资方式能使多方获利，具有较好的投资效果。492.BOT模式的优点（1）有利于利用社会上闲散资金BOT模式在一定程度上解决政府由于种种原因不能满足基础设施建设的庞大资金需求，而社会资本方又无能力筹划基础设施建设项目的矛盾，使政府在财政资金不足的情况下仍能进行一些基建项目的开发。同时BOT方式可以缓解财政负担，把从基础设施上省下的资金用到政府其它项目中去，在政府资源不足时将事情办的更好。（2）避免了政府债务由于与项目有关的资金由项目公司融资，不构成政府债务。（3）有利于提高108、项目的运作效率BOT模式将社会资本方的经营机制引入项目建设运营中，按市场化原则进行经营和管理，有助于提高基础设施项目的建设和经营效率。（4）风险分散将项目全权交给项目公司建设和运营，通过PPP项目合同将项目公司的收益和履约责任联系起来，有效分散了政府的项目风险。3.BOT模式的缺点（1）风险分配的复杂性项目由于涉及出于不同目的而参与进来的众多利益相关者，涉及到许多法律合同，这些会增加谈判工作的复杂性。（2）操作过程复杂BOT模式下项目执行时间较长，风险较大，必须对以后建设和运营中出现的一些问题有预见性。特许运营期届满，设计项目的移交，需要制定明确的移交标准。（3）政府对项目控制要求较高50在特109、许经营期内，政府暂时失去项目部分的经营权，需要对项目加大监管力度。5.2.3.2 PFI模式1.PFI基本概念PFI是“Private Finance Initiative”的缩写，意为“私人融资计划”，指政府部门根据社会对基础设施的需求，提出需要建设的项目，通过招投标，由获得特许权的私营部门进行公共基础设施项目的建设与运营，并在特许期（通常为30年左右）结束时将所经营的项目完好地、无债务地归还政府，而私营部门则从政府部门或接受服务方收取费用以回收成本的项目融资方式2.PFI模式优点PFI有非常广泛的适用范围，不仅包括基础设施项目，在学校、医院、监狱等公共项目上也有广泛的应用。在英国,PFI模110、式还被用于国防训练、政府部门的设备改造、政府的公共住房开发、城市的重建等项目。推行PFI模式，能够广泛吸引经济领域的私营部门或社会投资者参与公共物品的产出，这不仅大大地缓解了政府公共项目建设的资金压力，同时提高了政府公共物品的产出水平。吸引私人部门的知识、技术和管理方法，提高公共项目的效率和降低产出成本，使社会资源配置更加合理化，同时也使政府摆脱了长期困绕政府的项目低效率的压力，使政府有更多的精力和财力用于社会发展更加急需的项目建设。PFI方式最大的优势在于，它是政府公共项目投融资和建设管理方式的重要的制度创新。它在英国的多年实践中，被认为是政府获得高质量、高效率的公共设施的重要工具。3.PF111、I模式的缺点51PFI有非常广泛的适用范围，不仅包括基础设施项目，在学校、医院、监狱等公共项目上也有广泛的应用。在英国,PFI模式还被用于国防训练、政府部门的设备改造、政府的公共住房开发、城市的重建等项目。推行PFI模式，能够广泛吸引经济领域的私营部门或社会投资者参与公共物品的产出，这不仅大大地缓解了政府公共项目建设的资金压力，同时提高了政府公共物品的产出水平。吸引私人部门的知识、技术和管理方法，提高公共项目的效率和降低产出成本，使社会资源配置更加合理化，同时也使政府摆脱了长期困绕政府的项目低效率的压力，使政府有更多的精力和财力用于社会发展更加急需的项目建设。PFI方式最大的优势在于，它是政府112、公共项目投融资和建设管理方式的重要的制度创新。它在英国的多年实践中，被认为是政府获得高质量、高效率的公共设施的重要工具。5 5.2.4.2.4 项目运作模式方案项目运作模式方案公共部门与项目公司之间的合同类型不同，BOT 项目是特许权合同，PFI 项目是服务合同；PFI 是服务合同，因此项目中一般会对设备管理和维护的供应商提出特别的要求；通过以上二种方案对比可以得出，本项目采用 BOT 模式拥有相当大的优势。项目合作期内，由社会资本与政府方出资代表合资组建的项目公司承担本项目的融资、建造、运营、维护和用户服务职责，政府参与定价服务管理、服务质量监管等。项目合作期结束后，由项目公司按既定的移交标113、准无偿移交给阿克苏地区行署或其政府指定单位。5 5.3.3 项目公司成立项目公司成立本项目由项目公司作为法人实体，以确认建设主体、融资及偿债主体、经营主体等，以做到风险隔离、独立核算。525.3.15.3.1 项目公司类别项目公司类别社会资本方选定后，即开始成立项目公司。参照公司法第二十七条：“股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。”的规定。政府方参与项目公司运作，需要考虑政府方以何种方式入股（资金、技术、设备、产权等），入股比例等基本要素，确定政府方和社会资本方对项目公司所负责114、任，最终由政府方和社会资本方共同筹建项目公司。按照中华人民共和国公司法的规定，我国公司类型分为有限责任公司和股份有限公司，考虑公司设立程序的灵活性，PPP项目公司建议采取有限责任公司性质。5.3.25.3.2 项目公司成立方案项目公司成立方案按照政府方是否参与项目公司，分为两种方案：方案一：政府方参与组建项目公司这种情况下涉及项目公司运营收益分配，为了吸引投资方，一般约定优先保证社会资本方的合理收益，剩余收益再按双方股权份额进行分配。若无法保障社会资本方收益，则政府方不参与收益分配。这种方式成立项目公司具有以下特征：政府方参与项目公司组建存在双方股权之争矛盾，由于政府方可采取行政手段，可能会导115、致社会资本方处于弱势地位；本项目政府方占股 37.35%，运营阶段，负责对项目进行监管，包括制定运营标准并监督项目执行，在发生紧急事件时，统一调度或临时接管项目设施。方案二：政府方不参与组建项目公司社会资本方占项目公司股份 100%，项目建成后运营权交给项目公司运营。综合对比分析，及根据项目自身特点，本方案选择方案一组建公53司，由社会资本和政府指定机构出资成立阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设项目公司实施本项目。政府授权机构持有项目公司 37.35%股份，社会资本方持有项目公司股份 62.65%。合资公司均以现金出资，资本金按此比例出资到位。5.3.35.3.3 注册资本注册资116、本阿克苏地区行署授权阿克苏地区第二人民医院为政府方出资代表，与经采购确定的社会资本签署合资协议，并依法在阿克苏地区共同组建项目公司，注册资本金为 5621.96 万元，占项目总投资约 30%。5.3.45.3.4 股权比例股权比例政府方出资代表在项目公司中的持股比例为 37.35%，社会资本持股比例为 62.65%。5.3.55.3.5 期满处置期满处置项目合作期限届满，项目公司依法清算，清算后无偿移交给政府或指定单位。根据中华人民共和国公司法规定，项目公司的解散原因是由于公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由的出现，由此原因引起的解散，必须经过清算程序。本项目合作期届满或者117、因其他原因导致 PPP 合同提前终止时，项目公司的解散清算程序按以下步骤进行。1.成立清算组项目公司应按照有关法律规定成立清算组。清算组即企业清算时的清算机构，是企业终止经营后执行清算事务、并代表企业行使职权的权力组织。清算组的职权主要有：（1）按清算的原则与程序，制定清算计划及清算方案；（2）清理项目公司财产，编制资产负债表和财产清单；（3）通知与公告债权人；54（4）处理与清算项目公司未了结业务和各项遗留问题；（5）清缴项目公司所欠税款；（6）清理项目公司的债权与债务；（7）合理分配项目公司偿债后的剩余财产；（8）办理企业注销登记手续。2.组织清算清算组成立后，应按照清算程序积极组织项目公118、司清算工作。主要包括：（1）项目公司的财产清点、估价、变卖：对项目公司的所有财产进行清点，包括现金、原材料、设施、设备等，即对项目公司在清算日的各种财产进行核定与登记，编制清算日的财产清单及资产负债表；除依据 PPP 合同要在资产移交时全部移交给政府指定机构而不能出卖或处理外，其他的财产物资如果根据需要应重新估价变卖的，清算组应组织人员重新估价；项目公司内属于他人的财产，由该财产权利人通过清算组收回；（2）清理债权与债务：债权人应在规定的时间内申报债权，提供证明材料。如果因为债权人的原因使得债务逾期无法偿还，项目公司可以将此项债务转做清算损益。当债权人申报债权结束后，项目公司应按照财产分配顺序119、清算债务；（3）偿还金融机构借款：项目公司的资产是由自有资本和借入资本所组成。在项目公司解散之时，项目公司应结清与金融机构的债务、债权关系；（4）缴纳未缴税金：项目公司在解散清算的过程中，要作为一个特殊的所得税纳税年度处理。如果项目公司在清算的过程中，所发生的清算收益（如无法归还的债务等）大于清算费用与清算损失，则应按照我国税法规定依法纳税。如果在项目公司的清算日仍有其他未缴55税金，也应该依法缴纳。除此之外，清算组还要结清清算费用。清算费用是指清算过程中所发生的各项费用支出，包括清算组工作人员工资、办公费、公告费、审计费、差旅费、财产估价费、变卖费等。3.财产分配在清算的过程中，当清算组完成120、了对项目公司的财产清点、估价、变卖，债权清理，债务登记等工作后，应将项目公司所有的资产按照下列顺序进行财产分配。（1）将 PPP 合同中规定的资产移交给政府指定机构；（2）支付清算费用；（3）支付与职工相关的工资及保险；（4）缴纳所欠税款；（5）支付尚未偿还的债务；（6）将剩余财产按股权比例结转给政府方出资代表与社会资本。如果项目公司由于自己的现金资产不足以偿付债权人使得债务无法偿还，清算组则应书面通知债权人，将项目公司的债务结转，政府方出资代表与社会资本成为债务人。项目公司完成相应的账务结算工作。4.编制清算报告项目公司清算结束后，清算组应编制清算报告，包括清算损益表、清算期内现金银行存款收121、支表等，并公告项目公司终止。5.3.65.3.6 项目公司构架项目公司构架按照设立程序，需经股东缴纳出资、验资、设立登记、签发出资证明书，按要求成立股东会、董事会、经理和监事会。其中项目公司总经理、经营经理、建设经理、设计经理等组成经营管理层，在董事会的授权下，执行董事会的决策，履行PPP 项目合同责任和义务，56组织项目实施；在经营管理层领导下，由各专业人员组成项目公司执行层，即：财务部、综合管理部、采购部、工程部、合约部、技术质量部等，分别承担各专业责任，在一个共同的目标下开展工作，形成一个完整的管理体系。1.1.经营管理机构职责经营管理机构职责（1）项目公司股东会公司股东会由全体股东组成122、。股东会是公司的权力机构，股东会会议由股东按出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经全体股东所持表决权的三分之二以上通过；但增加或者减少注册资本的决议，公司合并、分立、解散或变更公司形式等重要事项需由全体股东一致通过。依法行使下列职权：(一)决定公司的经营方针和投资计划；(二)选举和更换公司的董事，以及股东代表出任的监事，决定有关董事、监事的报酬事项；(三)审议批准董事会的报告；(四)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；(五)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(六)对公司增加或者减少注册资本做出决议；(七)对发行公司债券做出决议；(八)对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算123、等事项出做决议；(九)修改公司章程；(十)公司发生的对外投资、抵押、担保；资产出售、置换等涉及公司利益的事项；(十一)审议法律、法规和公司章程规定应当由股东会决定的其他事项。57对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。（2）项目公司董事会公司设董事会，董事会为公司经营决策机构。董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 名。董事由社会资本方委派或推荐选举产生。董事会对股东会负责。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议应当有三名或以上的董事出席方能有效举行，否则无效。董事会作出决议，必须经全体董事的 2/3 以上通过，但124、制订增加或者减少注册资本方案，拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案，需经全体董事一致通过。项目公司的法定代表人由董事长担任。公司董事会为公司的常设执行机构，行使下列职权：(一)负责召集股东会，并向股东会报告工作；(二)执行股东会的决议；(三)决定公司的经营计划和投资方案；(四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案；(五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(六)制订公司增加或者减少注册资本方案以及发行公司债券的方案；(七)拟订公司合并、分立和解散方案；(八)拟定公司章程的修改方案；(九)决定公司内部管理机构的设置；(十)制定公司的基本管理制度；(十一)聘任、解聘公司总经理、副总经理125、财务总监，并决定其报酬事项。(十二)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；(十三)法律、法规或公司章程规定，以及股东会授予的其他职权。58（3）项目公司总经理执行董事会决议，负责项目公司日常工作，包括但不限于：1）主持项目公司经营管理工作，执行董事会决议；2）拟定项目公司经营计划、财务计划；3）制定项目投融资、建设、方案；4）拟定项目公司内部机构设置方案、规章制度和人员配置方案；5）聘任和解除由董事会聘任和解除以外的人员；6）经董事会授权的其他事项。（4）项目公司（经营）副总经理协助总经理和领导有关专业人员完成项目公司各项工作，主管项目公司采购部、合约部，包括但不限于：1）项目施工总承126、包和专业分包合同文件编制及管理；2）专业分包、重大设备、材料采购招标工作；3）法律事务管理；4）组织按法定程序完成项目建设前期各项报建手续。（5）项目公司（工程）副总经理：协助总经理和领导有关专业人员完成项目公司各项工作，主管项目公司工程部，包括但不限于：1）项目进度计划制定和落实；2）合同执行计划和落实；3）工程文件编制和落实；4）年、季、月度计划和落实；5）年、季、月度计划执行情况报告。（6）项目公司（经济）副总经理协助总经理和领导有关专业人员完成项目公司各项工作，主管项目公司财务部，包括但不限于：591）制定项目公司财务计划并组织实施；2）制定项目投融资计划并组织实施；3）项目全过程财务127、管理；4）工程造价、成本控制；5）资金往来管理；6）组织编写财务报表。（7）项目公司（管理）副经理协助总经理和领导有关专业人员完成项目公司各项工作，主管项目公司人事行政部、安全保卫部、信息管理部，包括但不限于：1）负责人事、劳动、行政、安全保卫工作；2）拟定项目公司内部机构设置方案、基本管理制度以及人员编制计划并组织实施；3）拟定项目公司具体规章制度并组织实施；4）拟定安全保卫方案并组织实施；5）负责项目公司信息、档案管理；6）负责项目公司与政府方、社会等有关部门的协调工作；7）项目公司固定资产管理。（8）项目公司（技术）副经理协助总经理和领导有关专业人员完成项目公司各项工作，包括但不限于：1128、）制定设计代位管理方案和落实；2）制定设计总包和设计分包的管理框架并落实；3）设计合同订立和执行；4）设计合理化建议的评定和实施；5）设计变更的管理和协调；6）新技术、新工艺的论证；设计文件的管理。602.2.项目公司各部门职责项目公司各部门职责（1）采购部职责1）制定重要材料设备采购招标计划并组织实施；2）制定专业的招标计划并组织实施；3）根据工程总进度计划，制定重要材料、设备加工订货、供货计划并组织落实；4）按法定程序完成项目建设前期各项报建手续。（2）合约部职责1）项目施工总承包和专业分包合同文件编制并组织签约；2）合同文件管理；3）合同洽商管理；4）索赔管理；5）法律纠纷管理。（3）工129、程部1）制定施工组织总体方案并组织实施；2）制定前期工作计划并组织实施；3）制定施工进度计划并组织实施；4）制定施工人力、机械与设备配置方案并组织实施；5）编制施工进度报告并按要求上报有关部门。（4）前期工作部职责项目开展的前期协调工作。（5）人事行政部职责1）项目公司人事管理，包括人员调配、工资标准与劳动条件、员工健康与安全以及为员工提供必要设施等；2）固定资产管理，项目公司购置的设备、办公设施等；3）协调管理，组织和安排项目公司接受有关部门的管理协调；614）项目公司规章制度建立与管理；5）行政事务管理。（6）财务部职责1）投资、融资落实；2）制定月、季、年度的建设资金使用计划；3）管理项130、目公司建设资金专用账户；4）如期完成项目公司注册资本金工作；5）资金往来及合同款项支付；6）成本核算管理；7）项目公司投资及财务统计报表。（7）技术质量部职责1）建立质量保证体系并组织落实；2）施工技术方案审定；3）施工质量管理与检查；4）施工质量文件管理；5）工程创优工作管理；6）质量事故处理。62第第六六章章 项目交易结构项目交易结构项目交易结构主要包括项目投融资结构、回报机制和相关配套安排。这些交易结构的设计涉及整个项目运作最关键的一个环节，即社会资本方的甄选。6 6.1.1 社会资本方选择社会资本方选择阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目是一项公益性项目，项目131、的实施对于阿克苏地区的医疗事业发展意义重大。经阿克苏地区行署多次会议研究及有关部门多次论证，为了减轻地区财政压力，响应国家政策号召，积极引入民间资本参与到公共基础设施的建设中，本项目拟采取 PPP 投资模式。所以本项目所选择的社会资本方的实力就尤为重要，是保证项目能否顺利实施的关键。初步考虑，社会资本应具备中华人民共和国政府采购法第二十条所规定的条件，且承诺履行采购文件的各项规定，并具备以下资质与详细需求的企业：（1）具有独立承担民事责任的能力；（2）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；（3）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；（4）具有投资医疗项目业绩，具有医领域丰富资源；（5）至少132、有一个医疗卫生项目；（6）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；（7）参加采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；（8）法律、行政法规规定的其他条件。可参照表6-1中的比选要素进行社会资本的甄选。63表表6 6-1-1 社会投资方主要比选要素表社会投资方主要比选要素表序号比选要素参考标准备注1信用与信誉投资人要有良好的银行资信、财务状况及相应的偿债能力；重合同、守信用，具有社会责任感2具有建设营造、经营管理、运营维护同类工程的业绩、资质或经验投资人或投资人组成的联合体要有良好的业绩与技术能力，必须具备相应的专业资质资格，经验丰富3资金充足，具有较强的财务与融资能力投资人要具备良好的财133、务实力与融资能力，具有良好的银行资信、财务状况及相应的偿债能力及同类项目成功的盈利模式和竞争模式4专业知识与技术力量雄厚投资人要具备专业的 PPP 人才、技术人才、财经人才与管理人才团队5设备设施等要素实力良好投资人要拥有专业的设备及完成服务所必须的其他重要要素资源6质量安全管理体系完善近三年内没有发生过重大生产安全和质量事故，投资人主动防范的意识强、措施得力，合规性较好。具有独立法人资格；能遵从合同合法合规经营7合作设想对项目的合作模式、项目方案的陈述本项目拟要求社会资本应具备雄厚的资金实力和在医院设施建设行业内有过成功案例和良好的信誉、较强的责任心，具有较高的技术水准、服务能力和丰富的经验134、，并具备从事PPP运作的相关经验，从而实现“借助社会资本的融资优势及运营管理优势，减轻政府财政压力，并有效降低运营成本，提高服务质量和运营效率”的目的。项目最终社会资本，将由政府方对符合上述要求的相关报名企业采取公开招标方式，邀请至少七位相关专家对投资方情况进行比选，选择最合适的投资方对阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目开发建设。6 6.2 2 投融资结构投融资结构财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的64通知（财金2014113 号）第二十四条规定：“项目融资由社会资本或项目公司负责。社会资本或项目公司应及时开展融资方案设计、机构接洽、合同签订等工135、作。政府方相关管理部门应做好监督管理工作”。6 6.2.1.2.1 项目资本金安排项目资本金安排按照 国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）文件说明，项目的最低资本金比例为 20%。6 6.2.2.2.2 项目融资安排项目融资安排项目公司初始投资由股东注入的自有资金构成。项目公司将获得本项目经营权，负责投资、建设、运营与本项目相关的主体工程及配套设施。其中：项目资本金 5621.96 万元，占总投资约 30%；政府方出资 2100 万元在项目公司中占股 37.35%，社会资本方出资 3521.96万元占股 62.65%，其余资金由社会资本方自筹或银行融资解136、决。项目资产的形成包括项目公司建设后形成的建筑、设备等固定资产以及项目建设完成后运营事项带来的经济利益现金流。6 6.2.3.2.3 投资安排投资安排项目公司将获得阿克苏地区第二人民医院门诊综合楼及分院病房楼建设 PPP 项目的经营权，负责建设、拥有、运营与该项目相关的主体工程及配套设施。经营期 17 年零四个月，其中：建设期 2 年零四个月，感染病住院楼工程于 2018 年 7 月 30 日前投入使用，门诊综合楼工程建设期为，建设期 2 年零四个月（最终以中标时间为准）；经营期 15 年。表表 6 6-2-2 投资使用计划与资金筹措表投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号年份建设期12合计5137、0%50%100%1总投资9248.939490.4318739.3665序号年份建设期12合计1.1固定资产投资9239.949239.9418479.871.2投资方向税0.001.3建设期利息8.99250.50259.491.3.1专项基金贷款利息00.001.3.2银行贷款利息8.99250.50259.491.4流动资金增加0.002资金筹措8881.968881.962.1资本金5621.965621.962.1.1社会资本资本金3521.963521.962.1.2政府方投入资本金2100.002100.002.2配套投入3260.003260.002.3自有流动资金补充0.0138、03贷款合计366.969490.449857.403.1国外贷款0.003.2国内贷款366.969490.449857.403.2.1专项建设基金贷款0.003.2.2银行贷款366.969490.449857.40流动资金贷款0.000.002+39248.939490.4318739.366 6.2.4.2.4 资金用途资金用途项目资金主要用于建设运营资金，建设资金主要用于工程固定资产投资、工程建设其他费用、预备费用及建设期利息；运营维护资金主要用于项目运营期间的支出。图图 6 6-1-1 项目投融资结构图项目投融资结构图66项目比选出的社会资本方必须按照不低于国家法律对本行业领域的最139、低资本金要求组建项目公司，向项目公司注入资本金，不足部分通过银行贷款获取。项目建设完成后，为居民提供便利。按照约定的 PPP 项目合同，可通过门诊、住院、急诊等项目所产生的收入来获得收益。6.36.3 投资投资回报方式回报方式本项目拟合作期限为 17 年零四个月，其中：建设期为 2 年零四个月，感染病住院楼工程于 2018 年 7 月 30 日前投入使用，门诊综合楼工程建设期为，建设期 2 年零四个月（最终以中标时间为准），竣工验收合格后政府方特许项目公司运营，运营维护期为 15 年，若项目提前竣工或延期竣工，在运营期限不变的情况下，项目合作期限则作相应调整。合作期内，通过收取使用者付费，项目140、公司回收投资及获取合理利润。6.46.4 政府配套安排政府配套安排政府积极协调有关部门进一步完善与项目建设、运营有关的配套措施，保障项目顺利建设、运营，在项目审批等相关方面依法规为推进项目建立适当绿色通道。67第第七七章章 项目财务分析项目财务分析关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）第二条第二款规定，“因地制宜，建立合理的投资回报机制。根据各地实际，通过授予经营权、核定价费标准、给予财政补贴、明确排他性约定等，稳定社会资本收益预期”；关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）第八项规定，“切实有效履行财政管理职能，各级财政部门141、要会同行业主管部门合理确定公共服务成本，统筹安排公共资金、资产和资源，平衡好公众负担和社会资本回报诉求，构建 PPP 项目合理回报机制”;国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）第五项规定，“建立合理投资回报机制，积极探索优化基础设施项目的多种付费模式，采取资本金注入、直接投资、投资补助、贷款贴息，以及政府方投资股权少分红、不分红等多种方式支持项目实施，提高社会资本投资回报，增强项目吸引力。鼓励加大项目前期资本金投入，减轻项目运营期间政府支出压力。鼓励社会资本创新商业模式及体制机制，提高运营效率，降低项目成本。推进基础设施领域的142、价格改革，合理确定价格收费标准，依法适当延长特许经营年限，提供广告、土地等资源配置，充分挖掘项目运营商业价值，建立使用者付费和可行性缺口补贴类项目的合理投资回报机制，既要使社会资本获得合理投资回报，也要有效防止政府和使用者负担过重。”7.17.1 本项目财务模型假设条件本项目财务模型假设条件1.项目总投资项目总投资为 18739.36 万元（最终以竣工决算审计为准）。项目建设投资包括建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用、工程68其他费用、预备费、建设期利息等。本项目根据具体工程时间安排进度项目建设期为 2 年零四个月（最终以中标时间为准），运营期 15 年。本次测算资本金为 5621.96143、 万元，占总投资约 30%；政府方出资2100 万元在项目公司中占股 37.35%，社会资本方出资 3521.96 万元占股 62.65%；配套投入 3260.00 万元；融资总额 9857.40 万元，假定利率 4.9%（商业银行中长期贷款基准利率），期限 15 年，建设期内贷款投放进度参照工程进度及资金需求分别投入。贷款还款周期为一年一次，利随本清。为保证项目按时还本付息，根据测算数据，具体还款计划见财务测算表。2.资产摊销因项目到期后将无偿移交政府，故在项目周期结束后不再考虑资产残值回收的因素；采用直线摊销法；摊销计提至项目期限结束，项目摊销计算期 15 年，年均摊销额为 1159.06144、 万元。3.经营收入测算通过对阿克苏地区第二人民医院近三年的收入情况进行了详细的分析，按照床位比例及合理的增长幅度，测算出项目全生命周期经费收入、医疗业务收入及其他收入 347701.59 万元，年均 23180.11万元；其中：经费收入 46013.36 万元，年均 3067.56 万元；医疗业务收入 294862.69 万元，年均 19657.51 万元；其他收入 6825.53 万元，年均 455.04 万元。4.运营成本测算项目运营成本主要包括医疗运营成本、绿化养护运维成本、室内外清洁成本等。通过对维吾尔医医院近三年的支出情况进行了详细的分析，按照床位比例及合理的增长幅度，测算出项目全145、生命周期医疗成本、后勤69成本及其他成本 339343.19 万元，年均 22622.88 万元，收入可以弥补建设成本、运营成本以及合理利润，故本项目回报方式设定定为使用者付费，详见明细表。6、超额收益分配项目投资回报率在 8%以内时，政府方与社会资本方按照股权比例分配，在 8%15%时，按照各占 50%分配，超过 15%以上部分归政府方。7 7.2 2 回报年限回报年限1.特许年限的确定按照市政公用事业特许经营管理办法建设部令第 126 号第十二条规定：“特许经营期限应当根据行业特点、规模、经营方式等因素确定，最长期限不超过 30 年。”一般要求 10 年起档，特殊项目依据实际情况可适当增减146、运营年限。本项目运营年限建议参照以下因素考量：（1）项目所需要服务的供给期间；（2）项目资产的经济生命周期以及重要的整修时点；（3）项目资产的技术生命周期；（4）项目的投资回收期；（5）项目设计和建设期间的长短；（6）政府方的财政承受能力；（7）社会资本方合作年限的意向；（8）现行法律法规关于项目合作期限的规定。2、特许年限的表述特许年限分为含建设期的特许年限（如“2+8”表示 2 年建设期、8 年运营期）和不含建设期的特许年限（如“10+3”表示 10 年运营期、3 年建设期）两种表现形式。建设期一般以取得开工报告为准。70本项目采用 BOT 模式建设、运营维护和移交。拟设定本项目经营年限为147、 17 年零四个月，其中：建设期 2 年零四个月，感染病住院楼工程于 2018 年 7 月 30 日前投入使用，门诊综合楼工程建设期为，建设期 2 年零四个月（最终以中标时间为准），运营期 15 年。3.项目的计算期综合考虑，项目经营年限确定为 15 年。建设期：本项目计划 2017 年开工（含前期申报阶段），感染病住院楼工程于 2018 年 7 月 30 日前投入使用，门诊综合楼工程建设期为，建设期 2 年零四个月（最终以中标时间为准），建设期 2 年零四个月；运营期：本项目工程运营期从 2019 年开始至 2033 年。7.37.3 回报机制回报机制项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报148、的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。本项目为社会公共服务项目，社会资本取得投资回报的资金来源为使用者付费。7 7.4 4 项目成本费用项目成本费用1.建设成本测算项目建设成本主要有建安成本、工程建设其他费用、财务费用。其中建安成本（包括工程变更、设计变更和经业主签证的实际发生的工程量）可采取：预算造价，结合当地市场投标水平确定一定的综合下浮率后为建安成本；背靠背结算作为建安成本；工程建设其他费用主要为考察设计费、报告编制费、工程保险费等，建议以实际费用的发票面额计算。建设成本=建安费+工程建设其他支出+施工贴息/建设期利息1）采取施工贴息方法：71建设期为 T1，费149、用支付时距离开工时间为 T2、支付费用为 A，贴息率为 C%，则：施工贴息=A*C%*（T1-T2）2）采取建设期利息法建设期利息计算公式为：各年应计利息=（年初借款本息累计+当年借款额/2）年利率，总贷款分年均衡发放时，建设期利息的计算可按当年借款在年中支用考虑，即当年贷款按半年计息，上年贷款按全年计息。计算公式如下：式中：Qj建设期第 j 年应计利息Pj-1建设期第（j-1）年末贷款累计金额与利息累计金额之和Aj建设期第 j 年贷款金额i年利率贴息或建设期利息均需要在费用支付时点或贷款发生时间明确前提下计算，竣工后一次性支付。一般政府方倾向于选择建设期利息计融资补贴，社会资本方倾向于选择贴150、息法计算，本项目计算拟按贴息法测算，这部分费用约定项目完工后政府一次性支付。运营期支付利息费用按照年金现值期末支付方式计算2.项目运营成本测算项目运营成本主要包括人员工资、其他费用、燃料动力等。3.项目预期投资收益率（风险校正贴现率）测算利用资本资产定价模型(CAPM)计算项目合理预期投资收益率，资本资产定价模型(Capital Assets Pricing Model)是发达的市场经济国家在投资项目的经济评价中计算资本金的资金成本，从而得到项目i)2(1jjjAPQ72的预期投资收益率的常用方法。数学公式表达式为：i=Rf+(Rm-Rf)式中：i 一项目的合理预期投资收益率(风险校正贴现率)151、；Rf无风险投资收益率；Rm市场平均投资收益率；包括行业风险、企业风险在内的特定投资方案资本投资风险系数。1）无风险投资收益率无风险收益率=资金时间价值（纯利率）+通货膨胀补偿率2）行业贝塔系数计算公式如下：=Cov（ra-rm）/m3）项目预期投资收益率（风险校正贴现率）测算本项目社会资本方全投资综合回报率暂定为 6%4.净收益现值测算净现值指标是反映项目投资获利能力的指标。决策标准如下：净现值0，方案可行；净现值0，净现值最大的方案为最优方案。净现值计算公式如下：NPV=NCFt(1+i)-t式中，NCFt第 t 年的净现金流量；i贴现率；t运营年。具体计算过程如下：1）计算每年的营业净现152、金流量；NCFt=运营收入-运营成本-还本付息2）计算未来报酬的总现值；3）采用净现值法，测算财务经济指标。5.测算指标选择73在说明项目经济回报情况时，具有多项指标，常用的指标有内部收益率指标、资本金回报率，其中各项指标特征如下：1）内部收益率指标：这个指标直观反映了项目的投资者期待的预期回报率，考虑了资金的使用价值，但它是由项目流量特征决定的，不是事先外生给定的，需要与净现值、净年值、折现率等结合起来考虑；2）社会资本投资回报率：对投资人的实际投资回报率进行了约束，使其获得合理利润而不是暴利。3）双方认可的其他经济指标。7.57.5 回报测算方法及收入回报测算方法及收入、成本、成本7.5.153、7.5.1 1 回报测算回报测算根据 国家发展改革委国家开发银行关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资2015445 号）文件规定，国家对 PPP 项目贷款期限可达 30 年。鉴于本项目合作期为 17 年，为最大发挥资金的杠杆效应，设计项目贷款期限为 17 年（包含建设期），其中建设期只付息不还本，贷款利率参照同期中国人民银行五年期以上贷款基准利率 4.9%，采取等额本金计算。根据基础设施和公用事业特许经营管理办法（国家发展和改革委员会、财政部、住房和城乡建设部、交通运输部、水利部、中国人民银行令第 25 号）第二十三条：“国家鼓励金融机构为特许经营项目提供财务顾问、154、融资顾问、银团贷款等金融服务。政策性、开发性金融机构可以给予特许经营项目差异化信贷支持，对符合条件的项目，贷款期限最长可达 30 年。探索利用特许经营项目预期收益质押贷款，支持利用相关收益作为还款来源。”的规定，本项目采取使用74者付费回报方式，具有可靠稳定的来源，建议项目公司以此收益权作为融资手段之一。合作期安排本项目合作期 17 年零四个月（含建设期）。建设期 2 年零四个月，感染病住院楼工程于 2018 年 7 月 30 日前投入使用，门诊综合楼工程建设期为，建设期 2 年零四个月（最终以中标时间为准）；运营维护期 15 年。7 7.5 5.1 1 成本测算成本测算项目全生命周期是指项目155、从融资、建造、运营、维护至终止移交的完整周期。因此其全生命周期成本主要包括建设成本、运营维护成本和相关税费。1.建设成本建设成本主要包括参照项目建造、维护等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产的价值，并扣除参照项目全生命周期内产生的转让、租赁或处置资产所获的收益（如有）。经计算，本项目计算期的建设投资合计值为 18739.36 万元。表表 7 7-1 1 项目建设投资计划一览表项目建设投资计划一览表单位：万元序号项目及费用名称估算投资合 计建 筑安 装设备购置工器具购置其它费用一工程费用15908.4615908.461传染病住院楼工程4209.642门诊综合楼工程11698156、.82二工程建设其他费用1461.651461.651建设项目前期工作咨询费1615.3510.002建设管理费159.093工程勘查费68.594设计费361.005设计概算费15.91756施工图预算编制费63.647竣工结算费63.648监理费479.589施工图审查费31.8210招投标代理服务费63.6411环评费1.3812防雷检测2.0813消防设施检测费1.5014场地准备及临时设施费138.0415工程保险费1.74三预备费787.52787.52四建设投资18479.87五建设期利息259.49六总投资18739.362.项目总成本以类似项目的成本数据为参考，结合项目实际情157、况，预测项目的运营成本。为了便于计算，本项目成本估算按要素成本法进行。总成本包括医疗运营成本、其他成本、利息支出、摊销费等，经测算项目运营总成本费用为 339343.19 万元，年均 22622.88 万元，其中：运营成本 298117.35 万元，其他成本 19548.24 万元，摊销费 17385.85万元，利息支出 4291.74 万元。具体数据详见表 7-2 所示。表表 7 7-2 2 项目项目运营运营成本费用一览表成本费用一览表单位：万元单位：万元序号序号项项目目合计合计年均年均一运营成本298117.3519874.49(一)医疗运营成本291837.8719455.861工资福利158、支出139518.059301.202离退休人员补贴11026.09735.073计提医疗风险基金380.2825.354办公费164.2010.955水费1210.3880.696电费3425.87228.397邮电费332.4322.16768取暖费3876.18258.419物业管理费1281.3985.4310公务用车运行维护费557.8237.1911差旅费306.8020.4512维护费2379.32158.6213培训费199.9513.3314劳务717.6147.8415其他材料费1458.1197.2116低值易耗品135.279.0217卫生材料费36155.112410159、.3418药品67862.234524.1519设备购置费8494.07566.2720其他费用1637.83109.1921农合减免1358.1390.5422慢病减免232.0715.4723病人伙食补助174.6011.6424维护成本15233.571015.57二其他成本19548.241303.22三资产摊销17385.851159.06四利息支出4291.74286.12五总成本费用合计339343.1922622.887.5.27.5.2 收入预测收入预测1.营业收入及利润估算项目建成后可实现总收入 347701.59 万元，年均 23180.11 万元；利润总额 8358.4160、0 万元，年均 557.23 万元。2.盈利能力分析项目正常年盈利能力分析指标见下表：表表 7 7-3 3 项目盈利能力一览表项目盈利能力一览表序号名称单位数据1项目投资税前财务内部收益率%12.312项目投资税前财务净收入万元15449.103项目投资税前投资回收期（不含建设期）年6.844项目投资税后财务内部收益率%11.39775项目投资税后财务净现值万元13370.036项目投资税后回收期（不含建设期）年6.997.67.6 税费分析税费分析1、税费种类本项目可能涉及的税费如下：根据 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税 201636 号）、住房城乡建设部办公厅关于做好建筑业营161、改增建设工程计价依据调整准备工作的通知（建办标20164 号）、关于建筑业营业税改增值税调整新疆建设工程计价依据的实施意见（新建标20162 号）可知，按照文件新规定，本项目建安工程计提增值税，税率为 11%。所得税：25%。进项税税率如下：电费：17%；水费 13%（或 3%）；材料费：17%，建安成本 11%。2、税费处理增值税：6%计算；企业所得税按照 25%计算；增值税附加税；城市维护建设税（5%）、教育费附加（3%）、地方教育附加按（2%）。7.77.7 折现率折现率根据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十七条,年度折现率应考虑财政补贴支出发生162、年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定。本项目折现率暂按 4.00%测算。78第第八八章章 项目合同体系项目合同体系在 PPP 项目中，除项目合同外，项目公司的股东之间，项目公司与项目的融资方、承包商、专业运营商、原料供应商、产品购买、保险公司等其他参与方之间，还会围绕 PPP 项目合作订立一系列合同来确立和调整彼此之间的权利义务关系，共同构成 PPP 项目的合同体系。PPP 项目合同是整个合同体系的基础和核心，政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过PPP 项目合同确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。8 8163、.1.1 合同编制依据合同编制依据PPP从行为性质上属于政府向社会资本采购公共服务的民事法律行为，构成民事主体之间的民事法律关系。同时，政府作为公共事务的管理者，在履行 PPP 项目的规划、管理、监督等行政职能时，与社会资本之间构成行政法律关系。因此，我国 PPP 项目合同相关法律关系的确立和调整依据，主要是现行的民商法、行政法、经济法和社会法，包括民法通则、合同法、预算法、政府采购法、公司法、担保法、保险法、行政许可法、行政处罚法、行政复议法、民事诉讼法、仲裁法、行政诉讼法、会计法、土地管理法、建筑法、环境保护法等。8 8.2.2 合同结构合同结构合同体系主要包括项目合同、股东合同、融资合同164、工程承包合同、运营服务合同、材料供应合同、产品采购合同和保险合同等，涉及项目整个交易结构的各个参与方：政府、投资方、项目公司、贷款79人、承包商、供应商、终端用户、保险商等，其中 PPP 项目合同是核心法律文件。本项目合同结构设计如下：图图8 8-1-1项目合同结构图项目合同结构图本项目PPP合同作为项目的核心合同，项目参与方签订的其他合同不可存在与PPP项目合同相悖的内容，由参与方按实际情况设计。详细的条款内容经合同签订方协商确定。国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445号）、国务院关于今年以来预算执行情况的报告（2015）、国务院关于促进市场公平竞争维护市场正常秩序的若干意165、见（国发201420 号）等文件均提出，鼓励通过特许经营等形式，吸引社会资本参与投资、建设和运营。政府授予项目公司在项目用地范围内建设项目工程等配套设施，项目公司按照约定为广大群众提供相关服务。同时政府授予项目公司经营权，对项目配套设施设备和相关场地80进行维修、维护和管理，保障项目服务正常开展。PPP 项目的参与方通常包括政府、社会资本方、融资方、承包商和分包商、原料供应商、专业运营商、保险公司以及专业机构等。8 8.3.3 PPPPPP 项目合同项目合同8 8.3.1.3.1 主要参与方权利和义务主要参与方权利和义务1、政府或项目实施机构（1）权力1）政府享有对项目建设决策权；2）政府享有166、授权国有公司入股权；3）政府享有项目建成后固定资产所有权；4）政府享有项目监督、跟踪审计、过程审计、资金监管权；5）政府方享有项目建设工程质量及影响公共利益和公共安全的事项的一票否决权；6）法律、法规赋予政府其他权力（未详事项可在政府框架协议或项目合同另行约定）。（2）义务1）提供建设用地并办理完成相关手续；2）将该项目的政府运营补贴支出纳入财政年度预算；3）及时提供项目配套条件；4）协助办理施工所需的手续，在施工前按招投标文件要求提供施工设计图纸及有关设计文件。5）其它政府应承担的义务。2、项目公司（1）权利1）享有获取双方约定回报的权利；2）享有在一定条件下对项目进行再融资的权利，但再融资167、应增81加项目收益且不影响项目的实施，签署再融资协议前须经过项目实施机构的批准。（2）义务1）项目公司按照主管部门要求不得对项目进行分包、转包；2）按照约定提供或筹集项目资金；3）按照 PPP 项目合同要求的技术标准和进度完成项目的投资、建设并提供运营维护服务；4）接受主管部门对项目安全、服务、质量的监督检查；5）按规定的时间将项目公司中长期发展规划、年度经营计划、年度报告、股东会决议等报项目实施机构备案；6）应遵守和执行的有关环保标准和要求，避免或尽量减少对设施、建筑物和居民的妨害的责任。8.3.28.3.2 项目法人制项目法人制本项目由社会资本和政府指定单位共同在项目所在地成立项目公司，实168、行法人治理结构，项目公司（含独资或合资）作为法人实体，具体负责项目的投融资、建设、运营及维护，以确认建设主体、融资及偿债主体、项目设施权属主体等，以做到风险隔离、独立核算。8 8.3.3.3.3 项目融资项目融资投资总额和注册资本的差额由社会资本方负责实现对外融资（融资方式包括但不仅限于银行），如项目公司不能顺利完成项目融资的，则由社会资本自行通过股东贷款、补充提供担保等方式解决，以确保项目公司的融资足额及时到位。项目公司可以为本项目融资之目的，在 PPP 项目合同项下的各项权益（如预期收益权、保险受益权等）及项目公司拥有的资产（包括动产、不动产和无形资产）之上设置抵押、质押或以其它方式设置担169、保权益。828 8.3.4.3.4 项目建设及相关单位选择项目建设及相关单位选择1.关于施工总承包方的确定根据招标投标法实施条例第九条第二款规定：“已通过招标方式选定的合作经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供可以不进行招标。”本项目中，政府通过采取公开招标方式确定具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本方负责本项目投融资、建设、运营维护等，由项目公司和具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本签署施工总承包合同。2.关于监理方的确定根据工程建设监理规定第三条：“本规定所称工程建设监理是指监理单位受项目法人的委托，依据国家批准的工程项目建设文件、有关工程建设的法律、法规和工程建设监170、理合同及其它工程建设合同，对工程建设实施的监督管理。”本项目由实施机构自行委托或公开招标相应的项目监理公司，对项目公司及施工总承包单位的建设质量、进度、造价等进行全流程跟踪审计及检查。3.项目建设及变更项目公司工程建设范围包括：红线范围内的建设及其他附属工程等，具体以经批复的施工图纸及工程量清单为准。对于施工图和工程量清单可能存在的错误或漏项，社会资本需认真核对施工图及工程量清单，并在报价中自行考虑此等风险。除 PPP 项目合同明确约定应由政府方承担的工作范围之外的其他工作，由项目公司自行承担，作为建设投资及回报的计算依据。如未来政府方对本项目提出工程变更要求，导致工程量增加或减少的，工程数量171、由项目公司提出，经监理工程师初审，报经主管单位审核通过后，相应增减建设投资及回报总额，由项目公司负责实施。项目公司提出的工程变更要求，必须是出于优化方案、节省开支等合理或经83济性考虑，在报经主管单位审核通过后实施，工程量增加导致的成本费用由项目公司自行承担，工程量减少所带来的直接成本减少及对应产生的收益由政府方与项目公司按约定比例分配。8 8.3.5.3.5 股权转让限制股权转让限制项目公司的股东应确保在 PPP 项目合同生效日期之日起至竣工验收完成后 5 年之内（含 5 年），任何原始股东都不应转让（包括向项目公司其他股东或任何股东的关联公司或任何第三方）其在项目公司中的全部或部分股权，除172、非应法律要求或报经政府预先批准。自竣工验收完成五年之后，经政府事先书面同意，项目公司的股东可以转让其在项目公司中的全部或部分股权，但受让方应满足 PPP 项目合同约定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式明确承继原股东方在项目公司项下的权利及义务。8 8.3.6.3.6 保险保险项目公司应根据谨慎运营惯例购买必要的建设期及运营期的保险，包括但不限于财产一切险，公众责任险、环境责任险等其它通常的、合理的或者中国法律、法规要求所必需的保险。8 8.4 4 PPP 项目合同项目合同及公司章程及公司章程1 1.项目公司名称项目公司名称、住所住所、组织形式组织形式、合资期限合资期限、公司173、经营范围等公司经营范围等公司名称为：*有限责任公司（暂定名），最终以工商部门登记注册的为准。公司住所为：*公司组织形式为：有限责任公司合资期限：除 PPP 项目合同约定的提前终止或延期外，自领取营业执照之日起至项目公司经营期届满。公司业务范围：同前述。2 2.注册资本、投资总额、股权比例及出资方式等财务事项注册资本、投资总额、股权比例及出资方式等财务事项84为融资便利之目的，建议注册资本金不低于 5621.96 万元人民币，其中政府方出资代表持股比例为 37.35%；社会资本方持股比例为 62.65%。出资方式皆为货币，由股东各方根据项目建设进度及融资需要等分批次到位。3 3.股东会及议事机制174、股东会及议事机制公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，股东会会议由股东 按出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经全体股东所持表决权的三分之二以上通过；但增加或者减少注册资本的决议，公司合并、分立、解散或变更公司形式等重要事项需由全体股东一致通过。4 4.股东会构成及议事机制股东会构成及议事机制公式实行股东会领导下的总经理负责制，依照公司法执行。公司设股东会，股东会为公司经营决策机构。股东会会议由股东按照出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经代表 2/3 以上表决权的股东通过，但制订增加或者减少注册资本方案，拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案，需经全体股东一致通过175、。5 5.经营管理团队经营管理团队项目公司设总经理 1 名，副总经理 2 名。总经理由社会资本方提名，股东会聘任，其他高级管理人员按照相关 的权限和程序报批后，由股东会聘任或解聘。6 6.监事会的构成及议事机制监事会的构成及议事机制公司设监事会。监事由 3 名监事组成。项目公司委派一名、职工代表大会推荐一名职工监事。其中监事会主席由项目公司出资代表提名，监事会选举产生。职工监事由职工代表大会选举产生。85第第九九章章 项目主要边界条件项目主要边界条件9.19.1 权利义务边界权利义务边界9 9.1.1.1.1 双方权利和义务双方权利和义务政府方和社会资本方应按照项目合同的约定，切实履行各自的权176、利和义务9.1.29.1.2 前期工作前期工作为项目的顺利开展和实施，项目实施机构应在计划开工日前负责完成如下前期工作：1.项目的规划和选址等，产生的费用计入工程总投资；2.办理项目建设用地规划许可证、土地使用权证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证等，以及上述证件的报批工作；3.完成本项目的可行性研究报告、初步设计以及工程概算等编制工作，并组织上述文件的报审等工作，产生的费用计入工程总投资。9 9.1.3.1.3 建设边界建设边界1.进度、质量、安全及管理要求根据规定进度计划履行其建设义务，项目建设工期2年零4个月。（1）项目建设进度项目公司按照建设工期，科学编制施工计划，并向项目实施机177、构提供项目工期进度表，确保工期控制目标的实现。施工进度计划应当符合国家规定和一般工程实践惯例，是控制工程进度的依据，项目实施机构和监理人有权按照施工进度计划检查工程进度情况。（2）项目建设标准1）本工程项目建设严格按综合医院建筑设计规划(BG51039-2014)、建筑工程施工质量验收统一标准（GB50300-2013）86等文件及有关行业市场管理和质量监督管理有关规定进行规划、设计、施工质量管理；2）建设单位应根据国家和建设、行业主管部门有关规定建立健全质量保证体系和层层负责的质量责任制。3）项目公司应根据施工图纸，严格按照国家、行业标准规范施工，自觉接受实施机构和监理单位的管理和监督，确保178、工程质量达标。（3）项目安全要求安全管理目标：杜绝一般性事故，杜绝重特大安全生产事故，杜绝人身重伤死亡事故。安全管理体系：建立安全管理体系、应急处置体系等。安全事故责任：贯彻“安全第一，预防为主”的安全生产方针，确保单位、社会及人民生命财产的安全，预防重大环保事故发生，并能在事故发生后迅速有效控制处理，根据事故等级，实行逐级申报制度，按职责权限承担相应的责任。在建设期阶段，施工单位承担全部安全事故责任。（4）进度日期的延误对于本项目发生的进度日期的延误，应区分项目公司和非项目公司原因导致的延误。1）非项目公司导致的延误由于非项目公司的原因导致的延误，政府方应承担因其违约给项目公司造成的费用增加179、和（或）延误的工期，具体的补偿办法参照PPP 项目合同。2）项目公司导致的延误因项目公司原因导致延误，则有关进度日期在取得项目实施机构书面同意的前提下，根据 PPP 项目合同约定的进度日期适当延长，项目合作期也相应进行延长，项目公司除继续承担相关建设义务外，还87应就此等延期逐日向项目实施机构支付违约金。2.工程变更管理（1）变更的范围项目投资建设过程中发生以下情形的，可进行相关工程变更：1）增加或减少项目施工图设计中的任何工作，或追加额外的工作；2）取消项目施工图设计中的任何工作；3）改变施工图设计中的任何工作的质量标准或其他特性；4）改变项目工程的基线、标高、位置和尺寸；5）改变项目工程的180、进度计划时间安排或实施顺序。（2）变更权项目实施机构有权提出变更。项目公司收到经项目实施机构签认的变更指示后，方可实施变更。未经许可，项目公司不得擅自对项目工程的任何部分进行变更。涉及设计变更的，应由设计人提供变更后的图纸和说明。如变更超过原设计标准或批准的建设规模时，项目实施机构应及时协助社会资本方办理规划、设计变更等审批手续。（3）变更执行项目公司收到项目实施机构下达的书面变更指示后，认为不能执行，应立即提出不能执行该变更指示的理由。项目公司认为可以执行变更的，应当书面说明实施该变更指示对工程投资额和工期的影响。（4）变更流程项目实施机构提出变更的，应向项目公司发出书面变更指示，变更指示应181、说明计划变更的工程范围和变更的内容。883.实际项目工程总投资认定（1）项目工程总投资的认定1）建安工程费用必须经具有资质的机构出具的结算审核报告；2）建设单位管理费的费率按财政部财建2016504 号基本建设项目建设成本管理规定文件执行，计算基数按照（以中标结果为准）进行结算；3）项目工程总投资必须经政府审计部门审计，投资总额最终以竣工决算审计结果为准。（2）工程计价的依据按照 GB50500-2013建设工程量清单计价规范；与建设项目相关的国家计量规范；国家、行业和地方建设主管部门颁发的计价定额和计价办法、价格信息及其相关配套计价文件；与建设项目相关的标准、规范、技术资料。4.项目竣工验收182、89项目竣工验收符合国家、自治区规范要求，参照综合医院建筑设计规划(BG51039-2014)建筑工程施工质量验收统一标准（GB50300-2013）等文件。项目公司应对因工程不合格而导致的费用增加和工程延期承担全部责任。5.项目监理本项目建设监理机构依照相关适用法律的规定选定，产生的相关费归入项目总投资。项目的监理单位由实施机构负责落实。6.工程保修与维护项目公司应依法承担建设缺陷责任，缺陷责任期为自工程竣工验收合格之日起 2 年。该责任不因政府主管部门对项目的验收和签发合格证明文件而有任何减免。（1）质量保修范围和时间1）项目公司在项目工程质量保修期内，承担项目质量保修责任，并承担相关费用183、；2）质量保修范围为本项目工程；3）保修质量须符合相关工程建设的法律、法规、规章、技术标准、规范和合同文件的要求；4）质量保修期执行建设工程质量管理条例规定，自工程竣工验收合格之日起计算。（2）质量保修责任1）涉及地基基础和结构安全的质量问题，应当立即向项目实施机构、行政主管部门及质量监督部门报告，采取安全防范措施，并由原设计单位或者具有相应资质等级的设计单位提出保修方案，项目公司组织实施保修；2）质量保修完成后，项目公司应负责将施工现场清理干净并取得项目实施机构的验收签字；903）因工程质量问题或者工程质量保修问题致使工程在合理使用期限内造成人身和财产损害的，由项目公司承担损害赔偿责任；4）184、项目公司不得以项目已进行移交为理由免除或减少依据 PPP项目合同约定应由项目公司承担的上述质量保修责任。9 9.2.2 交易边界交易边界9 9.2.1.2.1 运营边界运营边界项目合作期内，项目公司应按照国家有关技术规范、行业标准的规定和谨慎运营惯例，对项目设施提供包括管理、维护在内的相关服务，确保项目设施正常使用。1.项目合作期本项目合作期限为 17 年零四个月，建设期 2 年零四个月，运营期 15 年。2.分包、转包限制为确保政府采购达到预期效果，防止社会资本方在中标后不能切实运作项目，故要求项目公司中社会资本方不得将主体工程进行分包、转包。3.权益处置未经实施机构事先书面同意，项目公司股185、东任何一方均不得在其持有的项目公司的全部或部分股权或其他任何权益上设置任何抵押、质押或其第三方权利或以任何其他形式处置其持有项目公司的全部或者部分股权或任何其他权益，也不得用于本项目之外的任何担保、抵押或质押。4.土地使用权项目公司有权为本项目实施之目的合法、独占性地使用和合法出入项目场地，且该权利在整个合作期内一直保持有效。未经政府批准，项目公司不得变更土地用途，也不得擅自转让、出租、抵押或用于项91目之外目的。5.项目公司税费处理（1）所得税问题根据 关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知(财税201170 号)第一条规定：企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收186、入总额的财政性资金，凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除：1）企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件；2）财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求；3）企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。根据财政部、国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知(财税(2011)70 号)第三条规定：“企业将符合本通知第一条规定条件的财政性资金作不征税收入处理后，在 5 年（60 个月）内未发生支出且未缴回财政部门或其他拨付资金的政府部门的部分，应计入取得该资金第六年的应税收入总额”。（2）增值税根据 中华187、人民共和国增值税暂行条例(2009 年国务院令第 538号)、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（2009 年财政部国家税务总局第 50 号令）的相关规定，增值税纳税范围包括销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物。根据关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）的相关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。92根据 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税 201636 号）、住房城乡建设部办公厅关于做好建188、筑业营改增建设工程计价依据调整准备工作的通知（建办标20164 号）、关于建筑业营业税改增值税调整新疆建设工程计价依据的实施意见（新建标20162 号）可知，项目按照文件新规定，计提增值税，税率为 11%。对于本项目财政部门同实施机构向项目公司支付的使用量付费，该付费是否应缴纳增值税，建议由政府在征求税务部门意见后，并出具相应文件，按照文件规定执行。9 9.3.3 履约保障边界履约保障边界履约保障边界主要明确保险方案、保函体系及应急预案。9.3.19.3.1 保险方案保险方案本项目可供选择的险种包括但不限于：1.货物运输保险投保货物运输相关保险主要是为了转移项目相关的材料和设备在运输途中遭遇损189、坏或灭失的风险。2.建筑工程一切险建筑工程一切险是针对在项目现场的所有作业和财产的保险。3.第三者责任险整个合作期内，项目公司都要确保已对在项目所在地发生的、因实施工程或运营导致的第三者人身伤害或财产损失进行投保。这项保险非常重要，保险覆盖的风险事件应当尽可能的宽泛。建设期内，项目公司必须按照相关法律的规定自费购买货物运输险、货物运输之完工延迟险、建筑安装工程一切险、建筑安装工程一切险之完工延迟险、第三者责任险及其他险种，并提供保险证明。9 9.3.2.3.2 保函体系保函体系鉴于项目公司的资信能力尚未得到验证，为了确保项目公司能够93按照合同约定履约，建议设立履约保函。项目在采购时，社会资本190、方会在递交投标文件时提交投标保证金，故本项目不再重复设立投资竞争保函，仅针对本项目建设期、运营期设定履约保函。（1）社会资本方应于 PPP 项目合同生效之日起 30 内，提供符合要求的建设履约保函，作为其履行建设义务和其他违约赔偿义务的担保。建设期保函金额为不超过初始投资额的 10%。（2）项目公司应在竣工验收期满 30 日内，提交符合要求的运营维护保函，作为其履行运营义务和其他违约赔偿义务的担保。运营期保函金额为不超过初始投资额的 5%。（3）移交履约担保：移交履约担保金额为六个月的使用者付费数额（以上年审计报告中月平均数为基数），自 PPP 项目经营期满前15 个月起至前 9 个月止的可行191、系缺口补助数额为履约保函金额。（4）由项目实施机构可接受的一家金融机构出具保函，受益人为项目实施机构。9 9.3.3.3.3 应急预案应急预案项目实施机构、项目公司参照中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全重大决策社会稳定风险评估机制的指导意见（试行）（中办发20122 号）文件规定，制定本项目应急处置预案。1.项目各职能部门成立应急事项处置工作小组，在项目应急处置管理工作中发挥主导作用。2.防范预警，对可能发生的突发事件进行定期分析、研究处置对策，制定有针对性的处置预案，做到预防在先。3.事件发生后，启动应急预案，灵活便捷的开展处置工作，在第一时间内尽快上报相关组织。4.对事件后果进行评估，杜192、绝类似事件二次发生。949 9.4.4 调整衔接边界调整衔接边界衔接边界主要明确项目终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求、项目移交等应对措施。9 9.4.1.4.1 终止的事由终止的事由1.政府方的终止下述每一事件如果不是由于不可抗力或政府方违约所致，且存在允许的期限而在该期限内未能得到纠正，即构成项目公司违约事件，项目实施机构有权根据 PPP 项目合同的规定立即发出终止意向通知：（1）项目公司未按照 PPP 项目合同的规定提交、替换和恢复履约保函；（2）项目公司在合同中所作出的任何声明和保证被证明在做出时实质不属实或有严重错误，使项目公司履行 PPP 项目合同的能力受到严重的不利影响193、；（3）项目公司未经项目实施机构同意转让运营权、项目设施或PPP 项目合同或其任何部分，或社会资本方已经事实上不能或不再运营维护项目设施；（4）项目公司不能按照规定进行移交前维护；（5）项目公司未履行 PPP 项目合同的义务构成实质性违约，并且在收到项目实施机构要求说明其违约并予以补救的书面通知后规定期限内仍未能补救该实质性违约。（6）项目公司根据适用法律进行清算或不能清偿到期债务；（7）项目公司违反适用法律而被相关部门依法吊销营业执照；（8）项目公司因运营管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（9）项目公司在任一运营年内根据 PPP 项目合同提供的报表或报告超 过两次被证明含有实质上不属实194、的信息；（10）未经项目实施机构事先书面同意，项目公司对项目设施以95及其在项目合同项下获得的运营权等权利设定任何抵押、质押或其它担保物权及第三方权益。2.项目公司的终止下述每一事件如果不是由于不可抗力或社会资本方违约所致，且在允许的期限而在该期限内未能得到纠正，即构成项目实施机构违约事件，项目公司有权根据规定立即发出终止意向通知：（1）项目实施机构或其指定机构由于与其他部门机构调整、合并或被撤销且无相应的部门及其指定机构能够承继 PPP 项目合同约定的权利和义务，从而实质上使项目公司在 PPP 项目合同下的权利受到严重不利影响；（2）项目实施机构非依 PPP 项目合同所约定的情况擅自撤销了P195、PP项目合同项下的运营权或将运营权授予给社会资本方以外的公司或经济实体；（3）项目实施机构未履行 PPP 项目合同的义务构成实质性违约，并且在收到社会资本方要求说明其违约并予以补救的书面通知后 60日内仍未能补救该实质性违约。3.不可抗力造成的终止因不可抗力导致的终止，任何一方有权向对方发出终止通知。9 9.4.2.4.2 终止的处理方式终止的处理方式根据项目提前终止的不同情况，设计不同的终止补偿方案。表表 9-19-1 提前终止补偿方案提前终止补偿方案序号PPP 项目合同提前终止之情形终止补偿金1乙方违约事件导致的终止建设期终止时A1-30%B运营期终止时A2-B+E2甲方违约事件导致的终止196、建设期终止时A1+30%B运营期终止时A2+B+E3法律变更或政府行为建设期终止时A1+10%B4不可抗力(A3-C-D)/2注：A1：社会资本实际总投资（以经甲乙双方共同委托的审计机96构审计的为准），包含但不限于建筑安装工程费用、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、建设期投资收益（建设期投资收益以项目公司投出资金、投出时间及投报的收益率计算）等费用。A2：社会资本方尚未收回的投资现值，折现率为终止时十年期的国债收益率；如果存在政府延迟付费情况，A2 亦包含延迟付费、延迟付费违约金、延迟付费收益等。A3：经双方共同委托的第三方审计的社会资本方账面资产净值；B：项目公司中社会资本方股东股权价197、值的评估值*0.8。具体也可以把表中的 30%改为其他值，具体根据实际情况确定。C：发生不可抗力情形时，根据合同及相关保险合同约定，社会资本方（含贷款方）实际获得的保险赔款；D：发生不可抗力情形时，因社会资本方投保不足，导致所获保险赔款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）；E：终止后根据合同的约定，社会资本方应向政府方移交建设运营维护所需的工器具、备品备件和相关技术知识产权的合理评估值。本条所述，资产评估值由政府方和项目公司共同聘请的具有相应资质的第三方机构审计值为准。9 9.4.3.4.3 违约处理违约处理1.项目公司违约责任（1）项目公司不能在 PPP198、 项目合同规定工期内完工，项目公司应按规定承担违约责任：逾期超过 30 日的，每逾期一日，应向项目实施机构支付违约金；（2）项目公司有违法违规的转包、挂靠和分包的，项目实施机构每次扣除社会资本方相应金额的违约金；（3）施工质量不合格，试运行期项目公司对项目的返修不符合法97律或 PPP 项目合同规定且在项目实施机构规定的时间内未整改合格的，每逾期一日，向项目实施机构支付规定的违约金，直至整改合格为止。2.项目公司违约豁免项目公司因发生以下情况延迟开工或完工不属于违约范围，包括以下内容：（1）项目实施机构代表、监理工程师未按合同约定提供所需指令、批准等，致使施工不能正常进行的；（2）重大设计变更199、导致项目不能正常施工的；（3）发生不可抗力。9 9.4.4.4.4 争议的解决争议的解决若项目合同各方对于由于项目合同、在项目合同项下或与项目合同有关的或对其条款的解释，包括关于其存在、有效或终止的任何问题产生任何争议、分歧或索赔，以及因履行项目合同而产生的任何争议、分歧或索赔，都应尽力通过友好协商解决。若在 60 个工作日内争议未能得到解决，可向项目所在地人民法院起诉。在争议、分歧或索赔做出最终判决前，各方应继续履行其在PPP 项目合同项下的所有义务并继续享有其在 PPP 项目合同项下的所有权利，在最终判决做出后按判决进行最终调整。9 9.4.5.4.5 法律变更法律变更合同生效后发布新的法200、律、法规或对法律、法规进行修订，双方遵循最初各自的权利义务、主要职责原则，进行协商。98第十章第十章 监管构架监管构架监管架构主要包括授权关系和监管方式。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权；监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。本项目监管构架设计如下：图图 1 10 0-1-1 项目监管构架图项目监管构架图项目实施机构协同政府有关部门组成监管主体，与公众监督、金融机构监管及利益相关者监督共同构成项目监管结构。1 10 0.1.1 政府部门监管政府部门监管由政府部门或其授权的实施机构作为签约主体依据 PPP 合同对项目公司实施合同监管201、；由财政局等项目涉及的其他政府部门协同进行行政监管。政府在履行监管职能时，可委托第三方监管机构对项目公司履约情况进行监督或中期评估。1.项目建设过程的监管项目建设监管是指对项目从建设到完工过程的监管。建设期间的监管包括对项目的资金到位控制、质量控制、工程进度控制。可委托投诉建议授权监管合同监管用户监管合 同 履行监管行业监管合同监管自身监管资金监管还款控制工程监理99（1）工程进度控制工程进度控制监管即施工进度控制监管，主要监管任务是：监管编制施工总进度计划和执行情况；监管施工年、季、月实施计划和执行情况。（2）质量控制监管为了实现项目质量目标，由政府部门对质量管理的程序、环节、步骤等进行抽查202、，并对重点部位进行必要核定，以确保工程质量控制符合规范要求。（3）资金监管政府对资金的监管包括对资金的来源及落实、债权人的基本情况等的监管，以及财政局对项目决算审计的监管。2.项目运营过程的监管本项目最终要移交给政府，政府部门在项目运营阶段应监督项目公司做好运营工作，保证项目在移交时处于良好状态。同时，本项目为公共服务类项目，为保证公益性，项目运营需完全接受地区卫计委和食品药品监督管理局的监督。政府对项目运营的监管工作包括：合同履行、医疗服务质量、价格及调整、环境保护、劳动保护等。医疗服务质量的监督可使用患者对医院满意度调查表来监测项目运营过程中的质量。3.项目移交工作的监管项目合作期届满前 203、12 个月开始，项目实施机构按有关法律法规对项目公司全面审计，做好移交准备；届满前 3 个月开始，项目公司应负责解除和清偿项目的所有债务、留置权、质押权，政府不承担任何责任。1001 10 0.2.2 用户用户/公众监管公众监管医院的医护人员、患者及患者家属等最终用户作为公众监管主体对项目公司提供的服务进行监督，并有权对其服务向政府部门进行投诉或提出建议。1 10 0.3.3 金融机构监管金融机构监管贷款人、担保人等金融机构就项目资金使用及还款进度进行监管。1 10 0.4 4 其他利益相关者监管其他利益相关者监管由于权益、风险的传导机制，工程承包商、工程监理方、物资供应商等项目利益相关方依据204、各类协议对项目公司的正常运转和实际履约情况予以监督和约束。101第十第十一一章章 采购方式采购方式1 11 1.1.1 项目具有的特点项目具有的特点1.项目公共服务性较强；2.具有明确的建设要求；3.对采购人的资质、信誉等要求较高。4、项目可选择的潜在中标人范围较广，招标竞争激烈，择优率要求高。1 11 1.2.2 采购方式选择采购方式选择根据本项目建设运营需求和采购特点，综合考虑专业资质、技术能力、管理经验和财务实力等因素，为保证国有企业、民营企业平等参与，按照财政部 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215号），本项目采用资格预审公开招标的采购方式确定社会资本主体。实施机205、构应综合考虑社会资本方竞争者的技术方案、商务报价、融资能力等因素，合理设置采购评审标准，确保项目的长期稳定运营和质量效益提升。1 11 1.2.1.2.1 公开招标采购方式公开招标采购方式公开招标（Open Tendering），是招标投标两种方式之一，属于无限制性竞争招标，是招标人通过依法指定的媒介发布招标公告的方式邀请所有不特定的潜在投标人参加投标，并按照法律规定程序和招标文件规定的评标标准和方法确定中标人的一种竞争交易方式。公开招标按照下列基本程序进行：1.采购公告发布及报名公开招标公告应在国家或地方指定的报刊、信息网或其它媒介，并同时在中国工程建设和建筑业住处网上发布招标公告，公告应包206、括项目实施机构和项目名称、项目结构和核心边界条件、是否允许未进102行资格预审的社会资本参与采购活动等内容。从发布招标文件之日起至开标，时间不得少于20天。2.资格审查及采购文件发售审查、分析投标申请人报送的资格预审申请书的内容，招标人如需要对投标人的投标资格合法性和履约能力进行全面的考察，可通过资格预审的方式来进行审核。招标人可按有关规定编制资格预审文件并在发出三日前报招标投标监督机构审查，资格预审应当按有关规定进行评审，资格预审结束后将评审结果向招标投标监督机构备案。备案三日内招标投标监督机构没有提出异议，招标人可发出资格预审合格通知书，并通知所有不合格的投标人。3.评标、定标评标是对投标207、文件的评审和比较，可以采用综合评估法或经评审的最低价中标法。评标委员会根据招标文件规定的评标方法，借助计算机辅助评标系统对投标人的投标文件按程序要求进行全面、认真、系统地评审和比较后，确定出不超过3名合格中标候选人，并标明排列顺序。招标人根据招标文件要求和评标委员会推荐的合格中标候选人，确定中标人，也可授权评标委员会直接确定中标人。使用国有资金投资的项目，招标人应当确定排名第一的中标候选人为中标人。排名第一的中标候选人放弃中标，因不可抗力提出不能履行合同，或者招标文件中规定内容未满足的，招标人可以确定排名第二的中标候选人为中标人，以此类推。所有推荐的中标候选人未被选中的，应重新组织招标。不得在208、未推荐的中标候选人中确定中标人。4.中标结果公示招标人在确定中标人后，对中标结果进行公示，时间不少于3天。公示无异议后，招标人将工程招标、开标、评标、定评情况形成书面103报告送招标投标监督机构备案。发出经招标投标监督机构备案的中标通知书。中标人在30个工作日内与招标人按照招标文件和投标文件订立书面合同，签订合同5日内报招标投标监督机构备案。1 11 1.2.2.2 2 结论结论根据本项目采购需求特点，按照财政部政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214号），本项目采取公开招标方式确定社会资本主体。1 11 1.3.3 特殊情况分析特殊情况分析项目采取公开招标方式，可能会产生流209、标现象，即指政府采购活动中，由于有效投标人不足三家或对招标文件实质性响应的不足三家，而不得不重新组织招标或采取其他方式进行采购的现象。流标，实际上是一种招标失败，在政府采购活动中，流标的现象不乏时有发生。这种现象一旦发生，无形增加了采购成本，延长了采购周期，进而导致采购效率的下降。因此必须对流标现象产生的原因，做详细分析，从而降低流标现象的可能性。1.成因分析一是招标文件中资质条件要求过高，致使资质条件不足的潜在社会资本方因资质不够而无法参与竞争，最终导致有效投标人不足三家而流标。二是预算价定得过低，政府把项目预算价格压到最低点，甚至必要的费用都没有考虑进去，使得部分社会资本方望而却步。根据政210、府采购法第三十六条规定：“投标人的报价均超过了采购预算，采购人不能支付的”应予废标。这就是说，投标报价只要超出了预算价，就不可能中标。社会资本方由于考虑投标成本及中标后的履约成本相对较高，而预算价定得过低，就会觉得划不来而不参加投标。104三是付款方式过于苛刻，这也是导致流标的一个重要原因。社会资本方如期履约后，一时不能收回或在很长时间才能收回合同价款，这种情况极大地挫伤了其投标积极性。四是招标文件中的废标条款过多过滥，投标若有疏漏即为废标，使得经评审后符合招标文件要求的供应商不足三家而流标。五是其他在招标文件中提出一些不切实际的要求。2.避免措施政府认真分析项目本身实际情况，同时对招标文件进211、行严格把控，能较大程度的避免流标现象发生。一旦发生流标现象，招标人须总结原因，找出不当处，调整后重新招标。此外，招标过程中实施机构应当综合考虑社会资本竞争者的技术方案、商务报价、融资能力等因素，并将其作为评审标准，确保项目的长期稳定运营和质量效益提升。105附表附表附表 1-阿克苏地区二医院就诊人数及费用测算表附表 2-投资估算附表 3-股权结构附表 4-利息费用测算表(等额还本付息）附表 5-投资使用计划与资金筹措表附表 6-资产摊销估算表附表 7-总成本费用估算表附表 8-收入测算表附表 9-利润与利润分配表附表 10-资金来源与运用表附表 11-项目投资现金流量表附表 12-项目资本金现212、金流量表106附表附表 1 1阿克苏地区二医院就诊人数及费用测算表阿克苏地区二医院就诊人数及费用测算表项目2014 年实际均次费用合计金额2015 年实际均次费用合计金额2016 年实际均次费用合计金额前三年年住院人数前三年均次费用前三年平均收入万元/百床位搬迁后(高限）预测收入出院（人数）19925.00 4384.54 8736.19 20066.00 4826.32 9684.49 20654.00 5700.79 11774.41 20215.004978.9910065.0328750.00 14375.00床位（张）0.00门诊（人数）89193.00 183.271634.68 213、85614.00 209.671795.09 103800.00 193.612009.6792869.00195.241813.15140000.00 2800.00手术（例）2702.00900.670.00全院床位周转率0.00产妇人数0.00医技科室共完成检查人数0.00体检收入636.39570.5712.200.00639.70财政补助收入1528.523014928.000.002919.17其他收入121.3173.6990.500.00428.47合计12657.0614524.6820414.780.0015865.51107附表附表 2 2投资估算汇总表投资估算汇总表单位214、：万元单位：万元序号项目及费用估算投资合 计技术经济指标占 总 投资比例建 筑安 装设备工器具其它单位数量指标一工程费用15908.4615908.4646848.411传染病住院楼工程4209.6412848.412门诊综合楼工程11698.8234000.00二工程建设其他费用1461.651461.651建设项目前期工作1615.3510.002建设管理费159.093工程勘查费68.594设计费361.005设计概算费15.916施工图预算编制费63.647竣工结算费63.648监理费479.589施工图审查费31.8210招投标代理服务费63.6411环评费1.3812防雷检测2.0215、813消防设施检测费1.5014场地准备及临时设施费138.0410815工程保险费1.74三预备费787.52787.521基本预备费787.522涨价预备费四建设投资18479.87四建设期利息259.49五流动资金其中：铺底流动资金六总投资18739.36109附表附表 3 3股权结构股权结构单位：万元单位：万元序号项目类别占股比例投入资金比例1 1项目总投资18739.36100%2总建设投资18479.873资本金100%5621.9630%其中政府方投资37.35%2100社会投资62.65%3521.964配套投入3260.005贷款额度9857.4053%110附表附表 4 4216、利息费用测算表利息费用测算表(等额还本付息）等额还本付息）单位：万元单位：万元项目合计建设期合计运营期第 1 年第 2 年第 1 年 第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年 第 10 年 第 11 年 第 12 年 第 13 年 第 14 年 第 15 年年初贷款本金年初贷款本金9857.40 9397.14 8914.32 8407.85 7876.56 7319.23 6734.60 6121.32 5477.99 4803.13 4095.21 3352.60 2573.60 1756.43899.21银行贷款366.969857.40 9397217、.14 8914.32 8407.85 7876.56 7319.23 6734.60 6121.32 5477.99 4803.13 4095.21 3352.60 2573.60 1756.43899.21专用基金贷款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当年增加贷款当年增加贷款366.96其中：专项建设基金贷款银行贷款366.96 9490.449857.40年末贷款年末贷款366.96其中：专项建设基金贷款0.00银行贷款366.96 9857.40贷款年限15利率(银行贷4.90%4.90%4.90%4218、.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%利率(专项建设1.20%1.20%1.20%1.20%1.20%1.20%1.20%1.20%专项建设基金专项建设基金还本付息还本付息专用基金贷款本金剩余本金银行贷款还本银行贷款还本付息付息14149.15943.28 943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28应计利息应计利息8.99250.50259.49111附表附表 4 4利息费用测算表219、利息费用测算表(等额还本付息）等额还本付息）（续表）（续表）单位：万元单位：万元归还利息4291.74483.01460.46436.80411.98385.95358.64330.00299.94268.42235.35200.67164.28126.11 86.0644.06归还本金9857.40460.26482.82506.47531.29557.33584.63613.28643.33674.86707.92742.61779.00817.17857.21 899.21剩余本金9397.148914.328407.857876.567319.236734.606121.325477.220、994803.134095.213352.602573.601756.43899.210.00还本付息合还本付息合计计14149.15943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28943.28 943.28利息合计4291.748.99 250.50 259.49 483.01460.46436.80411.98385.95358.64330.00299.94268.42235.35200.67164.28126.11 86.0644.06本金合计9857.40366.969490.4221、49857.40460.26482.82506.47531.29557.33584.63613.28643.33674.86707.92742.61779.00817.17857.21 899.21112附表附表 5 5投资使用计划与资金筹措表投资使用计划与资金筹措表单位：万元单位：万元序号项目建设期12合计50%50%100%1总投资9248.939490.4318739.361.1固定资产投资9239.949239.9418479.871.2投资方向税0.001.3建设期利息8.99250.50259.491.3.1专项基金贷款利息00.001.3.2银行贷款利息8.99250.50259222、.491.4流动资金增加0.002资金筹措8881.968881.962.1资本金5621.965621.962.1.1社会资本资本金3521.963521.962.1.2政府方投入资本金2100.002100.002.2配套投入3260.003260.002.3自有流动资金补充0.003贷款合计366.979490.439857.403.1国外贷款0.003.2国内贷款366.969490.449857.403.2.1专项建设基金贷款0.003.2.2银行贷款366.969490.449857.40流动资金贷款0.000.002+39248.939490.4318739.36113附表附表 223、6 6资产摊销估算表资产摊销估算表（1 1）单位：万元单位：万元序号项目年限合计运营期运营期第第 1 1 年年第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年第第 6 6 年年第第 7 7 年年1.1房屋和建筑物原值17385.85摊销1517385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.06净值16226.7915067.7413908.6812749.6211590.5710431.519272.451.2设备0.00原值0.00摊销150.000.000.000.000.000.000.224、000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.003固定资产合计17385.85原值0.000.00摊销17385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.06净值16226.7915067.7413908.6812749.6211590.5710431.519272.45114附表附表 6 6资产摊销估算表资产摊销估算表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目年限合计运营期运营期第第 8 8 年年第第 9 9 年年第第 1010 年年第第 1111 年年第第 1212 年年第第 1313 年年第第 1414225、 年年第第 1515 年年1.1房屋和建筑物原值17385.85摊销1517385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.06净值8113.406954.345795.284636.233477.172318.111159.06(0.00)1.2设备0.00原值0.00摊销190.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.003固定资产合计17385.85原值0.00摊销费17385.851159.061159.061159226、.061159.061159.061159.061159.061159.06净值8113.406954.345795.284636.233477.172318.111159.06(0.00)115附表附表 7 7总成本费用估算表（总成本费用估算表（1 1）单位：万元单位：万元序号序号项项目目合计合计年均年均运运 营营 期期第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年第第 6 6 年年第第 7 7 年年第第 8 8 年年一运营成本298117.3519874.4916881.2217170.7617474.7818391.4918726.681910227、5.6320069.4820069.48(一)医疗运营成本291837.8719455.8616486.9616776.5117080.5317985.4118320.5918699.5419651.2119651.211工资福利支出139518.059301.208250.008250.008250.008745.008745.008745.009269.709269.702离退休人员补贴11026.09735.07660.00660.00660.00699.60699.60699.60734.58734.583计提医疗风险基金380.2825.3522.9422.9422.9424.092228、4.0924.0925.2925.294办公费164.2010.959.919.919.9110.4010.4010.4010.9210.925水费1210.3880.6976.7976.7976.7976.7976.7980.6380.6380.636电费3425.87228.39217.34217.34217.34217.34217.34228.21228.21228.217邮电费332.4322.1620.0520.0520.0521.0621.0621.0622.1122.118取暖费3876.18258.41245.91245.91245.91245.91245.91258.2125229、8.21258.219物业管理费1281.3985.4377.3077.3077.3081.1781.1781.1785.2285.2210公务用车运行维护费557.8237.1933.6533.6533.6535.3335.3335.3337.1037.1011差旅费306.8020.4518.5118.5118.5119.4319.4319.4320.4020.4012维护费2379.32158.62143.53143.53143.53150.71150.71150.71158.24158.2413培训费199.9513.3312.0612.0612.0612.6712.6712.6713230、.3013.3014劳务717.6147.8443.2943.2943.2945.4545.4545.4547.7347.7315其他材料费1458.1197.2187.9687.9687.9692.3692.3692.3696.9896.9816低值易耗品135.279.028.168.168.168.578.578.579.009.0017卫生材料费36155.112410.341856.411949.232046.692149.022256.472369.302487.762487.7611618药品67862.234524.153484.433658.653841.584033.664231、235.344447.114669.464669.4619设备购置费8494.07566.27450.08472.58496.21521.02547.08574.43574.43574.4320其他费用1637.83109.19100.00100.00100.00105.00105.00105.00108.15108.1521农合减免1358.1390.5481.9381.9381.9386.0386.0386.0390.3390.3322慢病减免232.0715.4714.0014.0014.0014.7014.7014.7015.4315.4323病人伙食补助174.6011.6410.5232、310.5310.5311.0611.0611.0611.6111.6124维护成本15233.571015.57956.44956.44956.44985.13985.13985.131014.681014.68二其他成本19548.241303.221303.221303.221303.221303.221303.221303.221303.221303.22三资产摊销17385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.06四利息支出4291.74286.12483.01460.46436.80411.9233、8385.95358.64330.00299.94五总成本费用合计339343.1922622.8819826.5020093.4920373.8621265.7521574.9021926.5422861.7522831.70117附表附表 7 7总成本费用估算表（总成本费用估算表（2 2）单位：万元单位：万元序号序号项项目目合计合计年均年均运营期运营期第第 9 9 年年第第 1010 年年第第 1111 年年第第 1212 年年第第 1313 年年第第 1414 年年第第 1515 年年一运营成本298117.3519874.4920069.4821117.0121145.3621145.234、3622250.2122250.2122250.21(一)医疗运营成本291837.8719455.8619651.2120686.1920714.5420714.5421806.4721806.4721806.471工资福利支出139518.059301.209269.709825.889825.889825.8810415.4310415.4310415.432离退休人员补贴11026.09735.07734.58771.31771.31771.31809.87809.87809.873计提医疗风险基金380.2825.3525.2926.5626.5626.5627.8827.8827.235、884办公费164.2010.9510.9211.4711.4711.4712.0412.0412.045水费1210.3880.6980.6380.6384.6684.6684.6684.6684.666电费3425.87228.39228.21228.21239.62239.62239.62239.62239.627邮电费332.4322.1622.1123.2123.2123.2124.3824.3824.388取暖费3876.18258.41258.21258.21271.12271.12271.12271.12271.129物业管理费1281.3985.4385.2289.4889.236、4889.4893.9693.9693.9610公务用车运行维护费557.8237.1937.1038.9538.9538.9540.9040.9040.9011差旅费306.8020.4520.4021.4321.4321.4322.5022.5022.5012维护费2379.32158.62158.24166.16166.16166.16174.46174.46174.4613培训费199.9513.3313.3013.9613.9613.9614.6614.6614.6614劳务717.6147.8447.7350.1150.1150.1152.6252.6252.6215其他材料费14237、58.1197.2196.98101.83101.83101.83106.92106.92106.9216低值易耗品135.279.029.009.459.459.459.929.929.9217卫生材料费36155.112410.342487.762612.152612.152612.152742.762742.762742.7611818药品67862.234524.154669.464902.944902.944902.945148.085148.085148.0819设备购置费8494.07566.27574.43603.15603.15603.15633.31633.31633.31238、20其他费用1637.83109.19108.15113.56113.56113.56119.24119.24119.2421农合减免1358.1390.5490.3394.8494.8494.8499.5999.5999.5922慢病减免232.0715.4715.4316.2116.2116.2117.0217.0217.0223病人伙食补助174.6011.6411.6112.1912.1912.1912.8012.8012.8024维护成本15233.571015.571014.681045.131045.131045.131076.481076.481076.48二其他成本19548239、.241303.221303.221303.221303.221303.221303.221303.221303.22三资产摊销17385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.06四利息支出4291.74286.12268.42235.35200.67164.28126.1186.0644.06五总成本费用合计339343.1922622.8822800.1723814.6323808.3023771.9124838.5924798.5524756.55119附表附表 8 8收入测算表（收入测算表（1 1）单位：万元单240、位：万元序号项目合计年均建设期 2 年运营期第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年总收入347,701.5923,180.1117413.4718579.7619653.1620850.6122095.3323525.8324951.76一经费收入46,013.363,067.562,919.172,919.172,919.172,919.172,919.173,065.133,065.13二医疗业务收入240,489.9416,032.6611,266.4312,121.68 13,045.35 14,071.71 15,149.08 16,312.65 17241、,599.521门诊收入35,283.492,352.231,632.151,762.721,903.742,056.042,220.522,398.162,590.022住院收入195,825.4113,055.039,058.539,783.21 10,565.87 11,411.14 12,324.03 13,309.95 14,374.743体检收入-575.75575.75575.75604.54604.54604.54634.76三其他收入6,825.53455.04428.54428.54428.54441.40441.40441.40454.64四分院病房楼54,372.753242、,624.852,799.343,110.383,260.103,418.333,585.683,706.663,832.471门诊收入7,949.81529.99379.55421.72463.89510.28561.31561.31561.312病房收入46,422.943,094.862,419.792,688.662,796.212,908.053,024.383,145.353,271.17120附表附表 8 8收入测算表（收入测算表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目合计年均运营期第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年总收入3243、47,701.5923,180.1124951.7624951.7624984.4425137.7025137.7025151.7525151.7525164.82一经费收入46,013.363,067.563,065.133,065.133,065.133,218.383,218.383,218.383,218.383,218.38二医疗业务收入240,489.9416,032.66 17,599.52 17,599.52 17,618.57 17,618.57 17,618.57 17,618.57 17,618.57 17,631.641门诊收入35,283.492,352.232,59244、0.022,590.022,590.022,590.022,590.022,590.022,590.022,590.022住院收入195,825.4113,055.03 14,374.74 14,374.74 14,374.74 14,374.74 14,374.74 14,374.74 14,374.74 14,374.743体检收入-634.76634.76653.81653.81653.81653.81653.81666.88三其他收入6,825.53455.04454.64454.64468.28468.28468.28482.33482.33482.33四分院病房楼54,372.75245、3,624.853,832.473,832.473,832.473,832.473,832.473,832.473,832.473,832.471门诊收入7,949.81529.99561.31561.31561.31561.31561.31561.31561.31561.312病房收入46,422.943,094.863,271.173,271.173,271.173,271.173,271.173,271.173,271.173,271.17121附表附表 9 9利润与利润分配表（利润与利润分配表（1 1）单位：万元单位：万元序号项目合计年均生 产 经 营 期第 1 年第 2 年第 3 年246、第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年1营业收入347701.5923180.1117413.4718579.7619653.1620850.6122095.332税金及附加0.000.0030.000.000.000.000.000.004总成本费用339343.1922622.8819826.5020093.4920373.8621265.7521574.905VGF 缺口补贴0.000.006利润总额（1-2-3+4+5）8358.40557.23(2413.03)(1513.73)(720.70)(415.14)520.437弥补以前年度亏损5062.61337.51520.438应247、纳税所得额（5+6）8358.40557.230.000.000.000.000.009所得税(25%)2089.60139.310.000.000.000.0010净利润（5-8）6268.80417.92(2413.03)(1513.73)(720.70)(415.14)520.4311期初未分配利润0.000.0012可供分配的利润（9+10）6268.80417.92(2413.03)(1513.73)(720.70)(415.14)520.4313提取法定盈余公积金1133.1475.540.000.000.000.0052.0414累计盈余公积金0.000.000.000.0052248、.0415可供投资者分配的利润（11-12）5135.66342.38(2413.03)(1513.73)(720.70)(415.14)468.38累计未分配利润(2413.03)(3926.76)(4647.46)(5062.61)(4594.22)15应付优先股股利16提取任意盈余公积金17应付普通股股利（13-14-15）18各投资方利润分配：5135.66342.38(2413.03)(1513.73)(720.70)(415.14)468.3820息税前利润（利润总额+利息支出）12650.14843.34(1930.02)(1053.27)(283.90)(3.16)906.38249、21息税折旧摊销前利润（息税前利润+32054.222136.95(770.96)249.951019.321300.062209.60122附表附表 9 9利润与利润分配表（利润与利润分配表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目合计年均生产经营期第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年1营业收入347701.5923180.1124951.7624951.7624984.4425137.7025137.7025151.7525151.7525164.822税金及附加0.000.0030.000.000.004总成本费用339343.1922250、622.8822831.7022800.1723814.6323808.3023771.9124838.5924798.5524756.555VGF 缺口补贴0.000.000.006利润总额（1-2-3+4+5）8358.40557.232120.062151.591169.811329.401365.79313.16353.20408.287弥补以前年度亏损5062.61337.51852.888应纳税所得额（5+6）8358.40557.231267.182151.591169.811329.401365.79313.16353.20408.289所得税(25%)2089.60139.3251、1316.80537.90292.45332.35341.4578.2988.30102.0710净利润（5-8）6268.80417.921803.271613.69877.36997.051024.34234.87264.90306.2111期初未分配利润0.000.0012可供分配的利润（9+10）6268.80417.921803.271613.69877.36997.051024.34234.87264.90306.2113提取法定盈余公积金1133.1475.54180.33161.3787.7499.71102.4323.4926.4930.6214累计盈余公积金601.3076252、2.67850.40950.111052.541076.031102.521133.1415可供投资者分配的利润（11-12）5135.66342.381622.941452.32789.62897.35921.91211.38238.41275.59累计未分配利润349.091801.412591.033488.374410.284621.664860.075135.6615应付优先股股利16提取任意盈余公积金17应付普通股股利（13-14-15）18各投资方利润分配：5135.66342.381622.941452.32789.62897.35921.91211.38238.41275.5253、920息税前利润（利润总额+利息支出）12650.14843.342420.012420.011405.161530.071530.07439.26439.26452.3421息税折旧摊销前利润（息税前利润+32054.222136.953723.223723.222708.382833.282833.281742.481742.481755.55123附表附表 1010资金来源与运用表（资金来源与运用表（1 1）单位：万元单位：万元序号项目合计建设期生产经营期第 1 年第 2 年第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年1资金来源44483.619248.9394254、90.43-1253.97-354.67438.35743.911679.482758.343249.071.1利润总额8358.40-2413.03-1513.73-720.70-415.14520.431599.292090.011.2摊销费17385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061.30.001.4长期借款9857.40366.979490.431.5流动资金借款0.001.6短期借款0.001.7建设期借款利息0.001.8自有资金投资8881.968881.960.001.9回收固定资产余值0.001.10回收255、无形资产余值0.001.11回收流动资金0.002资金运用28596.779248.939490.43460.26482.82506.47531.29557.33584.63613.282.1建设投资18479.879239.949239.942.2建设期利息259.498.99250.502.3流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.002.4所得税0.000.000.000.000.000.000.000.002.5当年归还本金9857.40460.26482.82506.47531.29557.33584.63613.283盈余资金15886.840.000.256、00-1714.24-837.49-68.12212.621122.162173.712635.794累计盈余资金0.00-1714.24-2551.73-2619.85-2407.23-1285.07888.643524.43124附表附表 1010资金来源与运用表（资金来源与运用表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目合计生 产 经 营 期第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年1资金来源44483.613279.123310.642328.872488.462524.851472.211512.251567.331.1利润总额8358.257、402120.062151.591169.811329.401365.79313.16353.20408.281.2摊销费17385.851159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061159.061.30.001.4长期借款9857.401.5流动资金借款0.001.6短期借款0.001.7建设期借款利息0.001.8自有资金投资8881.961.9回收固定资产余值0.001.10回收无形资产余值0.001.11回收流动资金0.002资金运用28596.77643.33674.86707.92742.61779.00817.17857.21258、899.212.1建设投资18479.872.2建设期利息259.492.3流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5当年归还本金9857.40643.33674.86707.92742.61779.00817.17857.21899.213盈余资金15886.842635.792635.791620.941745.851745.85655.04655.04668.124累计盈余资金6160.228796.0010416.9512162.7913908.6414563259、.6815218.7215886.84125附表附表 1111项目投资现金流量表（项目投资现金流量表（1 1）单位：万元单位：万元序号项目合计建设期经 营 期第 1 年第 2 年第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年一现金流入347701.50.000.0017413.47 18579.7619653.1620850.6122095.3323525.8324951.76（一）筹资流入0.00（二）收入总额347701.517413.518579.819653.220850.622095.323525.824951.81经费收入46013.362919.22919260、.22919.22919.22919.23065.13065.12医疗收入240489.911266.412121.713045.414071.715149.116312.617599.53其他收入6825.53428.5428.5428.5441.4441.4441.4454.64分院收入54372.753,110.383,260.103,418.333,585.683,706.663,832.472现金流出316597.2 9239.949239.9416881.22 17170.7617474.7818391.4918726.6819105.6320069.482.1建设投资18479.261、87 9239.949239.942.2经营成本298117.316881.22 17170.7617474.7818391.4918726.6819105.6320069.482.21经营成本医疗成本291837.816486.96 16776.5117080.5317985.4118320.5918699.5419651.212.22经营成本其他业务成本6279.49394.26394.26394.26406.08406.08406.08418.272.3税金及附加0.002.4增值税0.003所得税前净现金流量(1-2)31104.36-9239.9-9239.94532.261409.262、002178.372459.113368.654420.204882.284累计所得税前净现金流量55610.01-9239.9-18479.87-17947.6-16538.62-14360.24-11901.13-8532.48-4112.28770.005调整所得税3162.53120.8115.1109.2103.096.589.782.56所得税后净现金流量(3-5)27941.82-9239.9-9239.94411.501293.892069.172356.123272.164330.544799.787累计所得税后净现金流量-9239.9-18479.87-18068.3-16263、774.48-14705.31-12349.19-9077.03-4746.4953.29126附表附表 1111项目投资现金流量表（项目投资现金流量表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目合计经营期第 8 年第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年一现金流入347701.59 24951.7624951.7624984.4425137.7025137.7025151.7525151.7525164.82（一）筹资流入0.00（二）收入总额347701.59 24951.824951.824984.425137.725137.725151.725151264、.725164.81经费收入46013.363065.13065.13065.13218.43218.43218.43218.43218.42医疗收入240489.94 17599.517599.517618.617618.617618.617618.617618.617631.63其他收入6825.53454.6454.6468.3468.3468.3482.3482.3482.34分院收入54372.753,832.473,832.473,832.473,832.473,832.473,832.472现金流出316597.23 20069.4820069.4821117.0121145.3265、621145.3622250.2122250.2122250.212.1建设投资18479.872.2经营成本298117.35 20069.4820069.4821117.0121145.3621145.3622250.2122250.2122250.212.21经营成本医疗成本291837.87 19651.2119651.2120686.1920714.5420714.5421806.4721806.4721806.472.22经营成本其他业务成本6279.49418.27418.27430.82430.82430.82443.74443.74443.742.3税金及附加0.002.4增266、值税0.003所得税前净现金流量(1-2)31104.364882.284882.283867.443992.343992.342901.532901.532914.614累计所得税前净现金流量55610.015652.2810534.5614402.0018394.3422386.6825288.2128189.7531104.365调整所得税3162.53391.8605.0351.3382.5382.5109.8109.8113.16所得税后净现金流量(3-5)27941.824490.504277.283516.153609.823609.822791.722791.722801.53267、7累计所得税后净现金流量4543.798821.0712337.2115947.0419556.8622348.5825140.3027941.82127附表附表 1212项目资本金现金流量表（项目资本金现金流量表（1 1）单位：万元单位：万元序号项目合计建设期运营期1 年2 年12345671现金流入347701.5917413.47 18579.76 19653.16 20850.61 22095.33 23525.83 24951.761.1营业收入347701.5917413.47 18579.76 19653.16 20850.61 22095.33 23525.83 24951.7268、61.3补贴收入0.001.4回收固定资产余值0.001.5回收流动资金0.002现金流出319978.065621.960.0017824.49 18114.04 18418.06 19334.77 19669.95 20048.90 21012.762.1项目资本金5621.965621.960.002.2借款本金偿还9857.40460.26482.82506.47531.29557.33584.63613.282.3借款利息支付4291.74483.01460.46436.80411.98385.95358.64330.002.4经营成本298117.3516881.22 17170.269、76 17474.78 18391.49 18726.68 19105.63 20069.482.5营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.002.6所得税2089.600.000.000.000.000.000.000.002.7维持运营投资0.003净现金流量27723.52-5621.960.00-411.02465.731235.101515.842425.383476.933939.00累计现金流量-5621.96-5621.96-6032.98-5567.25-4332.16-2816.32-390.953085.987024.98128附表附表 270、1212项目资本金现金流量表（项目资本金现金流量表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目合计运营期891011121314151现金流入347701.5924951.7624951.7624984.4425137.7025137.7025151.7525151.7525164.821.1营业收入347701.5924951.7624951.7624984.4425137.7025137.7025151.7525151.7525164.821.3补贴收入0.001.4 回收固定资产余值0.001.5回收流动资金0.002现金流出319978.0621329.5521550.6522352.732271、2420.9822430.0823271.7823281.7923295.562.1项目资本金5621.962.2借款本金偿还9857.40643.33674.86707.92742.61779.00817.17857.21899.212.3借款利息支付4291.74299.94268.42235.35200.67164.28126.1186.0644.062.4经营成本298117.3520069.4820069.4821117.0121145.3621145.3622250.2122250.2122250.212.5营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6所得税2089.60316.80537.90292.45332.35341.4578.2988.30102.072.7维持运营投资0.003净现金流量27723.523622.213401.112631.712716.712707.621879.971869.961869.26累计现金流量10647.1914048.3016680.0019396.7222104.3323984.3025854.2627723.52129