1、 呼伦贝尔市传染病医院呼伦贝尔市传染病医院 住院楼建设项目住院楼建设项目 PPPPPP 模式模式实施方案实施方案 实施机构：呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会实施机构：呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会 咨询机构：辽宁新青年工程咨询有限公司咨询机构：辽宁新青年工程咨询有限公司 2012017 7 年年 7 7 月月呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 PPP 模式实施方案 目目 录录 1 项目概况.1 1.1 项目基本条件.1 1.2 前期工作.4 1.3 实施流程.5 2 风险分配框架.8 2.1 风险分配原则.8 2.2 风险分配及应对.8 3 项目运作方式.16 3.1 合作期限.16 3.2 资2、产权属.16 3.3 具体运作方式.16 3.4 绩效考核机制.18 3.5 调价机制、利益共享机制.23 4 项目交易结构.25 4.1 交易结构.25 4.2 投融资结构.26 4.3 回报机制.26 4.4 政府配套安排.27 5 财务测算.28 5.1 测算说明.28 5.2 成本费用估算（仅针对项目公司经营范围内的成本）.29 5.3 经营收入、税金及附加费用估算.30 5.4 获利能力分析.33 6 项目合同体系.36 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 PPP 模式实施方案 6.1 PPP 项目合同体系.36 6.2 PPP 合同核心内容.38 7 监管架构.43 7.1 事前监3、管.43 7.2 事中监管.44 7.3 事后监管.46 8 采购方式选择.47 8.1 采购准备.47 8.2 采购方式.47 8.3 采购程序.48 8.4 采购内容.55 9 附表.56 附表 1 项目投资估算表.56 附表 1-1 主要设备及工器具估算表.57 附表 2 摊销折旧表.59 附表 3 经营收入、税金及附加和增值税估算表.60 附表 4 还本付息表.61 附表 5 总成本费用估算表.62 附表 6 利润及利润分配表.63 附表 7 项目投资现金流量表.65 附表 8 社会资本方资本金现金流量表.67 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 1 1 项目概况项目概况 14、.1 项目基本条件项目基本条件 1、项目名称：呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 2、项目类型：新建项目 3、实施机构：呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会 4、项目所属领域类型：医院 5、建设地点：本项目拟建地点位于扎兰屯雅鲁街 31 号，原呼伦贝尔市结核病医院院内北侧，占有现状结核病住院楼及其北侧用地。6、建设内容与规模：本项目规划用地面积 9934.88，拟建设住院楼一幢（为地下 1 层、地上 5 层框架结构建筑）建筑面积为 31000，建筑物基底面积为 5453。道路面积 881.88；地面硬化面积 600；绿化面积 3000。项目技术指标：建筑密度 58.78%；容积率 3.12；绿化率35、0%。项目建成后，可提供住院病床 450 张。具体建设内容为：本项目拟建 1 幢传染病住院楼，总建筑面积为 31000。其中：地下一层主要功能为地下停车库及设备用房。设有停车位 71 个。设备用房包括：变配电室、柴油发电机房、热交换站、水泵房、消防水池、高压站、负压站、信息机房、病案库等。建筑面积 5453。（1）一层为门诊室、供应室和相关检查科室建筑面为积 5453；呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 2（2）二层分为两个护理单元，西侧为结核住院病区，东侧为肝病感染病区，建筑面积 5246；（3）三层至五层为传染病房，并设有医护办公室、重症监护室等，建筑面积合计 13758。（4）6、屋顶层：设有电梯机房、楼梯间等，建筑面积 703。7、总投资及来源：总投资为 16418.2 万元，其中建设投资 16000 万元，建设期利息 418.2 万元。总投资由 20%的资本金及 80%融资资金组成，其中资本金 3288.2 万元，融资资金 13130 万元。8、项目实施周期：合作期 16 年，其中建设期 1 年，运营期 15 年。建设期从 2017 年末至 2018 年末。9、项目产出说明：呼伦贝尔市传染病医院为公立三级专科医院，建设标准为传染病医院建筑设计规范GB50849-2014，建成后产出住院床位 450 张。10、项目实施地基本情况 呼伦贝尔市西部位于内蒙古高原东北部，南7、部与兴安盟相连，东部以嫩江为界与黑龙江省为邻，北和西北部以额尔古纳河为界与俄罗斯接壤，西和西南部同蒙古国交界。东西 630 公里、南北 700 公里，总面积 25.3万平方公里，占内蒙古自治区面积的 21.4。边境线总长 1733.32 公里，其中中俄边界 1051.08 公里，中蒙边界 682.24 公里。2012 年呼伦贝尔市入选国家森林城市。市境内的呼伦贝尔草原是世呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 3 界四大草原之一，被誉为“世界上最美的草原”。这里也是中国北方少数民族和游牧民族的发祥地之一，全市总人口近 270 万，以蒙古族占主体，汉族占多数，全市共 31 个民族，由蒙古、8、汉、达斡尔、鄂温克、鄂伦春、满、回、朝鲜等组成。在由中央电视台举办的“CCTV2006 年度中国魅力城市展示”活动中，荣获“CCTV2006 年度中国最佳民族风情魅力城市”奖。2016 年，在市委、市政府的正确领导下，全市上下统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，按照“美丽发展、争进前列”总体要求，全面贯彻新发展理念，有效推进供给侧结构性改革，积极应对各种困难和挑战，经济运行总体平稳，稳中有进，稳中提质，主要经济指标处于合理区间，实现了“十三五”的良好开局。初步核算，全年全市地区生产总值 1620.86 亿元，按可比价计算，同比增长 7.0%。分产业看，第一产业增加值 29、48.43 亿元，同比增长 3.5%；第二产业增加值 724.02 亿元，增长 5.7%；第三产业增加值 648.40 亿元，增长 9.9%。11、项目建设的必要性 呼伦贝尔市结核病防治院住院楼始建于 1953 年，建筑面积 5300 平方米，经过 60 年的风风雨雨，目前该院工作环境及医疗设施处于相对落后状态，由于建院较早，建筑布局不合理，功能用房面积不足，建筑格局和内部空间结构均不能满足现存人们对医疗服务的需求。病房内没有独立的呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 4 卫生间，无障碍设施的设计，病人的生活区、医生的办公区以及医生与病人的公共空间太小，严重的影响着医院正常的业务开展和10、医疗事业的可持续发展。经扎兰屯市危险房屋安全鉴定委员会鉴定：房屋出现危情，构成危房不能继续使用，该建筑物鉴定等级为 D 级。鉴于此，呼伦贝尔市结核病医院提出新建呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目。此外，由于近年来新的病种不断出现，导致各种疾病不断地发生变化。因此，为适应新的工作发展需要，需要增设相应的科室，并改善、创造有利于工作环境条件及更新医疗设备，以适应服务范围的扩大。本项目建成后，可以更加细化科室设置、科室分布更加合理、功能更加齐全，从而使医护人员的工作条件得到全面更新和改善，使该医院正常发挥和满足人民群众的医疗卫生需求，提高该医院预防救治结核病等各种重大疾病的能力，从而进一步加强对结核11、病以及重大疾病的及早发现、及时诊断、及时控制和治疗，从而更好的保障该地区人民的身体健康，促进呼伦贝尔地区的经济社会稳定发展。综上所述，为彻底解决制约该医院发展的瓶颈问题，改善患者就医环境和流程，使医院布局达到科学合理，建设呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目是十分必要的。1.2 前期工作前期工作 1、已经进行的前期工作合规性 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 5 1）政府部门相关文件准备情况 本项目可行性研究报告、环评、能评、规划、国土批复都已取得。2）物有所值及财政承受能力评价工作开展情况 呼伦贝尔市人民政府在成立本项目专职实施机构的同时，积极开展项目监督工作及监督机制建设，开展项12、目前期物有所值及财政承受能力评价工作。本项目符合国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）所鼓励开展 PPP 模式的重点行业范围内。且本项目为新建项目，项目所涉及工程开工前前期工作合规开展。2、其他建设条件 一是项目区交通通讯等基础设施发展较快，施工条件较好。二是项目所在地没有特殊地质，容易施工。三是工程占地已落实，场址平整，可以随时进场施工。1.3 实施实施流程流程 PPP 项目实施过程中的需要完成的工作内容包括物有所值和财政承受能力论证、实施方案、发布资格预审公告、资格审查、发布招标公告、投标文件评审、确13、认采购结果、预中标结果公示、中标结果公告、签订PPP 合同、成立项目公司等。项目实施过程中需要配合的单位包括实施机构、发改委、财政局、本级政府、咨询机构以及公共资源交易中心等。具体的工作流程见下表所示。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 6 表表 1-1 PPP 项目实施项目实施工作流程表工作流程表 工作任务工作任务 完成时间完成时间 工作分工及配合事项工作分工及配合事项 卫计委卫计委 发改发改委委 财政局财政局 本级政府本级政府 咨询机构咨询机构 公共资源公共资源交易中心交易中心 初步实施方案 5 日 提供基础资料 项目调研，编制初步实施方案 物有所值论证 3 日 参与物有所值评审14、会 参与物有所值评审会 参与物有所值评审会，审核论证报告并出具审核意见 编制物有所值论证报告 财政承受能力论证 3 日 参与财政承受能力论证评审会 参与财政承受能力论证评审会 参与财政承受能力论证评审会，审核论证报告并出具审核意见 编制财政承受能力论证报告 实施方案 5 日 审核实施方案 本级政府出审核意见 编制实施方案报告 编制、审核资格预审文件 5 日 参与审核资格预审文件 办理属地备案，编制资格预审文件 发布资格预审公告 15个工作日 配合办理审批手续 配合办理审批手续 发布资格预审公告，发售资格预审文件，接受报名 审定文件 资格审查 1 日 参与资格审查 参与资格审查 参与资格审查 组15、织资格审查 抽取评审专家 编制招标文件 5 日 编制招标文件 会审招标文件 1 日 参与会审文件 参与会审文件 参与会审文件 组织会审文件 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 7 发布招标公告 20 日 配合办理审批手续 配合办理审批手续 发布公告、发售文件；接受报名 审核招标文件 投标文件评审 1 日 参与评审 参与评审 监督评审 组织评审 抽取评审专家 确认采购结果 1 日 成立采购结果确认小组 协助 预中标结果公示 5 个工作日 参与发布 发布公示 中标结果公告 1 日 公示结束后 2 个工作日内发布公告 签订 PPP合同 中标后30日内 签订合同，合同在省级财政部门备案 编制16、 PPP合同文件 成立项目公司 开工建设 注：其中不可变更的时间包括资格预审至少 15 个工作日，招标公告至少 20 日，预中标结果公示 5 个工作日，其他时间可以根据项目进展做相应调整。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 8 2 风险分配框架风险分配框架 2.1 风险分配原则风险分配原则 PPP 项目应当按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本方之间合理分配项目风险。PPP 项目合同中风险分配的基本原则包括：承担风险的一方应该对该风险具有控制力、最有效率；承担风险的一方能够将该风险有效应对（例如17、通过购买相应保险）；承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。2.2 风险分配及应对风险分配及应对 根据呼伦贝尔市传染病医院的建设运营现状和 PPP 实践，结合风险合理分担的基本原则，建议本项目政府与社会资本的风险分配形式如下：1、政府干预风险 政府干预风险是指政府部门直接干涉项目建设或运营，影响社会资本的自主决策权力，进而对项目的建设或运营产生不利影响，该风险一般由政府部门承担。本项目由政府方和社会资本方合资成立项目公司，由项目公司负责项目的建设运营，社会资本方主导项目的建设和运营，政府方呼伦贝尔市传染病医18、院住院楼建设项目 实施方案 9 起监督管理的作用。双方可在项目合同中明确政府参与事务的时点和方式，且在争议/赔偿机制等相关条文中涉及该项风险。2、收回/国有化风险 本项目为公共基础设施建设类项目，项目公司的资产、股权存在着被征收或国有化的风险，由政府方承担。首先，当风险发生时，社会资本方可依照相关法律法规，要求政府方予以合理的补偿。其次，双方可以在项目合同中约定，当发生国有化风险时，政府方除按本项目剩余资产价值支付补偿金外，还应给予项目公司合理的盈利补偿。3、政府信用风险 政府信用风险指政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来的直接或间接的危害。在本项目中，由于采用政府付费的回报机19、制，该风险主要体现在项目运营阶段政府能否按合同及时足额的支付项目运营补贴责任。社会资本方可在项目合同中要求政府部门做出相应的声明和保证，在合同中约定政府履行责任和义务的时间节点和方式，如果政府方不及时履行相关责任和义务，社会资本方有权要求政府方履行责任和义务的同时支付违约金或赔偿金；如果政府方未按约定履行责任和义务，社会资本方有权以“政府方违约”为由提前终止项目，政府方除按本项目剩余资产价值支付补偿金外，还应给予项目公司合理的盈利补偿。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 10 4、法律变更风险 法律变更风险是指法律、法规及其他政府政策的变化而引起项目成本增加、收益降低等后果。本项目中20、，法律变更风险主要由政府方承担：（1）政府方可控的法律变更风险 如果某些法律变更是当地政府直接实施或者在政府方职权范围内发生，此类法律变更可认定为政府方可控的法律变更，法律变更风险主要由政府方承担。若该变更发生于建设期间，项目公司可提出书面申请延长建设工期，并要求政府方支付违约金；若该变更发生于运营期，项目公司有权向政府方索赔额外费用；若该变更导致合同无法继续履行，则构成政府违约，政府方应按项目提前终止进行补偿。（2）政府方不可控的法律变更风险 对于超出当地政府方可控范围的法律变更，例如由国家或上级政府统一颁行的法律等，应视为政治不可抗力，按照不可抗力的机制进行处理，双方共担风险。5、政府决策21、失误或过程冗长风险 该风险指程序不规范、缺乏 PPP 的运作经验和能力、前期准备不足和信息不对称等造成项目决策失误和过程冗长。一方面，双方可在项目合同中设置相应的前提条件，前提条件的设置可以有效地防范政府决策过程冗长所来带的危害。另一方面，呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 11 社会投资者与政府部门应建立协调机制进行充分沟通，以双赢为目标进行项目条件的谈判，并聘请专业咨询机构进行方案论证和决策支持。6、土地获取风险 土地获取风险包括土地所有权获得困难、土地取得成本和时间超过预期等，使得项目成本增加或项目延期。政府在土地获取方面拥有足够的经验和处理此类风险的资源，政府部门的法律效力也22、能保证土地获取事宜。因此，政府方有义务获得该项目所需要的土地、进场施工通道等，并保证项目公司在经营期内有权独占使用。同时，双方可以在合同中将土地的获取设置为合同生效的前提条件。本项目的土地目前已完成征收，无土地获取风险。7、融资风险 融资风险包括融资、结构不合理、金融市场不健全、融资的可及性等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是资金筹措困难。在本项目中，融资风险由社会资本方承担，具体应对措施为：（1）在采购社会投资人阶段，确定 PPP 项目社会资本人之后，政府方与中标者签订意向书、备忘录或者框架协议，中标者凭签订的意向书、备忘录或者框架协议在规定的期限内完成融资，如果在给定的融资期内中标者未23、能完成融资，将会被取消资格并没收投标保证金；呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 12（2）在建设期和运营期，若发生融资风险，由社会资本方自行承担相应的损失。8、完工风险 完工风险主要表现为工期拖延，成本超支，项目运营后达不到设计时预定的目标，从而导致现金流不足，不能按时偿还债务等。在本项目中，由于项目公司技术、成本等因素造成的完工风险由项目公司承担。应该明确建设过程中的定期进度、质量检查的期限和流程，以适时对建设过程进行监督管理，并应该明确延误事件发生后的应对方案。项目可通过设立违约赔偿金、履约保函、保留金账户、保险等方式应对风险。9、配套设施缺陷风险 配套设施缺陷风险指相关的基础设24、施缺失、不到位等原因引发的风险。在本项目中，相关配套设施提供风险由政府方承担，政府方负责完成相应项目配套设施，完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接，若因配套设施未能提供而导致项目无法正常营运，相关损失由政府方承担。为了对该风险进行有效管理，首先，建议在合同中约定项目相关的配套安排及时间节点；其次，可以将配套基础设施的齐全设置为合同约定权利和义务生效的前提条件。10、能力不足风险 能力不足风险，即由于合作人能力不足等原因致使项目建设、运营效率低下，进而导致公共服务质量不高，社会效益、经济效益呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 13 未达到预期。首先，社会资本方应当根据医院的特点和25、运营要求制定科学合理的运营方案，确保能够可持续地实现有效运营。其次，在本项目中，实施机构可会同第三方咨询机构建立呼伦贝尔市传染病医院住院楼运营的绩效考核体系，建立整改和处罚以及退出机制。第三，在合同中，双方明确规定构成社会资本违约事件的范围，以及发生这些违约事件之后政府部门应该采取的通知、答复、处理等措施。11、税收调整风险 税收调整风险包括中央或地方政府的税收政策变更所产生的不利影响。本项目在医院建设和运营方面涉及较多的税收优惠政策，相关的政策存在调整的可能。双方可在合同中约定：当地政府应尽最大努力使项目公司有权根据国内有关法律、法规、政策获得税收优惠，并获得当地政府在其权限范围内的地方税收26、优惠。12、环保风险 环保风险即由于政府或社会团体对项目的环保要求提高，导致项目的成本增加、工期延误或其他损失。社会资本方在项目的建设、运营和维护中需在项目合同中约定在传染病医院住院楼运营期间，对项目区域内产生的非医疗废弃物、废水、废气、噪声和生活垃圾等进行分类管理。因环保问题所遭受或产生的损害、费用、损失，由社会资本方承担相应的赔偿责任。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 14 13、股权变动风险 股权变动风险指由于各股东之间发生冲突或其他原因导致投资者发生变动，进而影响项目的正常建设或运营。本项目由政府方和社会资本方合资成立项目公司，采用公开招标选择社会资本方，社会资本方可以是联27、合体。首先，需在合同中明确约定成立项目公司时各方的股权比例、出资形式及股权争议解决措施；其次，对社会资本股权的转让设置限制期和前提条件。14、不可抗力风险 不可抗力指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。在建设运营阶段不可抗力风险由双方协商合理共担。表表 2-1 项目风险分配建议表项目风险分配建议表 风险类别风险类别 序号序号 风险风险 政府政府 社会资本社会资本 政策风险 1 政府干预风险 2 收回国有化风险 3 政府信用风险 4 法律变更风险 5 政府决策失误或过程冗长风险 建设风险 6 土地获取风险 7 融资风险 8 完工风险 9 配套设施缺陷风险 收益风险 10 能力不足风险 11 28、政府付费支付 12 税收调整风险 其他风险 13 环保风险 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 15 14 股权变动风险 15 不可抗力 综合上述分析，项目风险分配结果如下：政府承担风险：包括政府干预风险、收回国有化风险，政府信用风险、政府决策失误或过程冗长风险、土地获取风险、配套设施缺陷风险、税收调整风险；社会资本承担风险：包括融资风险、完工风险、能力不足风险、环保风险、股权变动风险；共担风险：包括法律变更风险/税收政策变化，不可抗力风险。总体来说，政府承担法律、政策等风险。项目建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，建设运营阶段不确定性风险及不可抗力等风险由双方协商合理共担29、。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 16 3 项目运作方式项目运作方式 3.1 合作期限合作期限 财政部关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557 号）规定“确保上报备选示范项目具备相应基本条件，政府和社会资本合作期限原则上不低于 10 年”。基础设施和公用事业特许经营管理办法（第 25 号令）第六条“基础设施和公用事业特许经营期限应当根据行业特点、所提供公共产品或服务需求、项目生命周期、投资回收期等综合因素确定，最长不超过 30 年”。根据本项目的投资额度和经营属性，综合考虑社会资本收回投资并获得投资合理利润的时间，本项目合作期设定 16 年，其中建设期30、 1 年，运营期 15 年。3.2 资产权属资产权属 本项目建设期内投资建设形成的项目资产，以及本项目运营维护期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，其所有权（产权）、处分权均归政府方所有，项目公司仅享有运营权。3.3 具体运作方式具体运作方式 结合全国范围内的医疗项目的运作方式和本项目的实际情况，本项目采用建设-运营-移交（BOT）模式进行运作。具体实施方式为呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 17 呼伦贝尔市人民政府授权呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会作为实施机构，通过公开招标方式选择社会资本。中选社会资本与政府的出资代表呼伦贝尔市传染病医院共同组建项目公司，以项目公司为法人主31、体实施呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目；政府授予项目公司经营权，在合作期内项目公司负责呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目融资、投资、建设，以及运营期非核心医疗业务（包括物业、保洁等）的运营管理。传染病医院住院楼的核心业务（包括门诊、住院、药品、器械等）鉴于其专业属性由呼伦贝尔市传染病医院负责。授权合作期为 16 年，在本项目合作期内，通过 PPP模式，社会资本方参股项目公司，参与本项目全生命周期的融资、建设、运营、维护、更新的管理，达到生命周期的整合，合作期结束后将项目资产和设施移交到呼伦贝尔市政府。如图 3-1。图图 3 3-1 1 项目项目 PPPPPP 运作结构图运作结构图 项目公司项32、目公司 呼伦贝尔市传染病医院 呼伦贝尔市人民政府 社会公众 呼伦贝尔市传染病医院住院楼 呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会 中选社会资本 金融机构 呼伦贝尔市 财政局 出资组建 各部门配合 出资组建 签订 PPP 合同、履 行监管 无偿 移交 框架协议 授权代表政府出资 授权担任实施机构并代表政府签订 PPP 项目合同 政府付费 使用项目 投资建设 运营维护 还本付息 债权资金投入 公众监督 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 18 3.4 绩效考核机制绩效考核机制 项目建成后，为促使项目最大程度地发挥医疗服务效果，更好的为呼伦贝尔市及周边地区群众服务，本项目采用 PPP 模式之后应该加33、强对项目公司建设、运营管理工作的考核，明确建设期、运营期考核指标等重要内容。为满足绩效考核工作的需要，实施机构联合 PPP 专业咨询单位在医院绩效考核管理办法的基础上结合 PPP 项目特有特点，完善和制订了一套合理的绩效考核标准。该标准将以附件形式列入 PPP 合同，作为绩效考核项目建设运营维护效果的依据。本项目采用“基于可用性的绩效合同”方式开展 PPP 运作。该方式是国际上通行的“绩效合同”方式和“可用性合同”方式的组合，适用于同时包含投资建设和运营维护内容的 PPP 项目。“基于可用性的绩效合同”应确保本项目按照要求的标准完成建设，并通过良好的运营维护服务满足项目具体功能需求。项目公司应34、当严格执行医疗服务设施管理标准，实现项目标准化示范试点。本项目的绩效考核体系包含二个方面，分别为建设期绩效考核和运营维护期绩效考核。1、建设期绩效考核 本项目政府付费的支付前提为项目竣工验收通过，最终确定的政府付费金额需根据 PPP 项目合同中相关机制约定计算。本项目建设期绩效考核结果与建设绩效调整系数相挂钩，具体呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 19 为：100分建设期绩效考核得分80分，建设绩效调整系数为1.0；80分建设期绩效考核得分70分，建设绩效调整系数为0.95；70 分建设期绩效考核得分60 分，建设绩效调整系数为 0.9；项目公司建设期绩效考核得分在 60 分以下时35、，项目公司应按实施机构要求限期整改，整改合格后建设绩效调整系数为 0.85，若整改后考核得分仍低于 60 分，则视为考核不合格，建设绩效调整系数为 0。若在建设期项目公司存在严重违约情形，实施机构有权介入本项目或终止PPP 合同。具体建设期考核指标及评分标准见下表。表表 3-1 项目建设期绩效考核指标项目建设期绩效考核指标 序序号号 考核考核项目项目 考核考核 内容内容 评分标准评分标准 分值分值 （100100 分）分）1 前期手续 前期手续办理情况 项目建设前期各项手续合法合规率 100%，8 分；否则不得分。8 2 资金使用 资金使用情况 资金使用合理，有稳定来源且能按时足额到位，保证专36、款专用，无截留、挪用、拖欠等，无虚报、冒领等，根据考核情况优秀得 4 分，良好得 2-3 分，一般得 1分。4 资金管理情况 符合国家规定的财务管理和会计核算要求，根据考核情况优秀得 4 分，良好得 2-3 分，一般得 1 分。4 3 建设质量 主要考核项目整体及各部分的建设质量情况 竣工验收通过 65 4 工期 主要考核项目建设进度 不超过合同确定的工期，得 5 分，每超过工期 1 周减1 分。5 5 环境保护 主要考核项目环境保护 建设过程中无环境污染、破坏等问题，得 4 分；发轻微环境问题，但处理得当，得 3 分；发生重大环境问题，不得分。4 6 安全管理 主要考核管理机构、安全规章制度37、操作规做好文明施工，材料堆放整洁、渣土清运及时、施工不对交通造成较大影响、按规定设置安全警示标志，建设过程中无人员、财产等安全事故发生，得 5 分；5 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 20 序序号号 考核考核项目项目 考核考核 内容内容 评分标准评分标准 分值分值 （100100 分）分）程，安全培训等内容 发生轻微安全事故，处理得当且无人员伤亡，得 3；发生重大安全事故，不得分。7 社会稳定 主要考核群众投诉、社会稳定等内容 无群众投诉、社会稳定，5 分；群众投诉，但妥善解决，4 分；群众投诉，解决迟缓，2 分；群体性事件，不得分。5 2、运营期绩效考核 运营维护期内，政府主38、要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将考核结果与运维绩效支付比例挂钩。常规考核每半年进行一次，并应在 7 日内完成。卫计委需提前48 小时通知项目公司开始考核的时间，项目公司在政府的监督下，在规定的考核现场对项目设施运营管理状况进行检查。卫计委可以随时自行考核项目公司的运维服务绩效，如发现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核结果一般不作为项目公司违约情形处理，除非临时考核发现的缺陷会导致项目可用性破坏或存在重大安全隐患。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则政府可根据 PPP项目合39、同相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额。项目运营期年度考核结果与项目公司运维绩效调整系数挂钩。绩效考核支付比例的确定如下：呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 21 100 分运营期年度考核总得分85 分，运维绩效调整系数为1.0；85 分运营期年度考核总得分75 分，运维绩效调整系数为0.95；75 分运营期年度考核总得分65 分，运维绩效调整系数为0.9；65 分运营期年度考核总得分60 分，运维绩效调整系数为0.85。项目公司年度考核总得分在 60 分以下时，项目公司应立刻开展整改，规定期限为 60 天。整改后满足运营服务基本要求的，当期运维绩效支付比例为 0.8。40、若项目公司整改不及时或不进行整改或整改后绩效评价仍未能达到 60 分以上的，则视为考核不合格，运维绩效调整系数为 0%，并视为项目公司严重违约，呼伦贝尔市卫计委有权介入本项目或终止PPP 项目合同。若根据该补充协议终止PPP 项目合同后，政府需支付的提前终止补偿金额，经呼伦贝尔市卫计委、项目公司双方协商后可采取分期付款的形式回收项目。具体运营期考核指标及评分标准见下表。表表 3-2 运营运营期考核标准期考核标准 序号 指标项目 分值 评分标准说明 自查 得分 考评 得分 核定 得分 备注 一一 项目主体项目主体设施设施 60 在分值范围内评分，合计为该项目在分值范围内评分，合计为该项目总分。总41、分。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 22 1 维修养护 15 按照标准进行维修养护，保证设施的正常运行。2 日常巡检 15 有巡查人员定期进行巡查，发现问题及时解决。3 升级改造 15 项目设施是否按时进行升级改造。4 环境卫生 15 室内外整洁、室外绿化维护到位。二二 辅助和辅助和附附属设施属设施 20 在分值范围内评分，合计为该项目在分值范围内评分，合计为该项目总分。总分。1 供配电 7 供配电设备设施正常运转。2 给排水 7 给排水设备设施正常运转。3 其他附属设施 6 绿地、路面硬化等定期维护，状况良好 三三 安全管理安全管理 10 在分值范围内评分，合计为该在分值范围内42、评分，合计为该项目总分。项目总分。1 突发事件应对措施 10 主要考核项目公司是否对潜在的突发事件保持足够的应对措施，是否建立突发事件预警和联络机制，是否配备紧急维修人员和维修设备和备品备件，是否能够及时处置突发事件等。四四 群众评价群众评价 10 在分值范围内评分，合计为该项目在分值范围内评分，合计为该项目总分。总分。1 群众满意度 4 参照群众留言、民意调查情况评分，满意度不低于 90得满分，不低于 80得 3 分，不低于 70得2 分，不低于 60得 1 分，低于 60不得分。2 群众投诉率 3 对群众投诉意见处理及时、效果较好的得 3 分，群众投诉率较高且不及时处理的不得分。具体参照群43、众投诉处理记录进行评分。3 社会舆论 3 当地报纸、电台、电视台、网络媒体报道和网民留言评价较好的得 3 分，有负面报道（评价）的根 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 23 据评价次数相应扣分。总分总分 100 以上指标（一、二、三、四项）以上指标（一、二、三、四项）评价合计为总得分。评价合计为总得分。3、考核结果处理 本项目建设期与运营期的绩效考核结果将直接影响政府对项目的实际付费，具体公式为：当年实际政府付费当年实际政府付费=（当年可用性补贴（当年可用性补贴70%建设绩效调整系建设绩效调整系数）数）+（当年可用性补贴（当年可用性补贴30%+运维绩效补贴）运维绩效调整系运维绩效补44、贴）运维绩效调整系数数 3.5 调价机制、利益共享机制调价机制、利益共享机制 1、调价机制（1）初始调价 本项目在选择社会资本过程中，社会资本的报价是根据估算的投资额基础上进行测算，并最终报价。在与社会资本进行确认谈判阶段，确定项目总投资与付费调整的计算公式，并根据最终经审计的投资额重新计算每年需支付给项目公司的费用。（2）运营期调价 由于合作期较长，项目运营成本也会随着时间发生变化。项目价格或收费应当依据相关法律、行政法规规定以及运营成本等情况予以确认和调整。2、利益共享机制 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 24 在运营期内，运营成本的补贴根据实际运营成本动态调整，项目公司中社45、会资本投标时的运营成本报价作为确定运营成本的基准，如果项目公司的实际运营成本低于基准运营成本在10%以内，以基准运营成本结算，收益归社会资本方享有；如果实际运营成本低于基准运营成本10%以上，设置利益分享机制，政府方和社会资本方各分享50%收益。如果项目公司的实际运营成本超过基准运营成本在10%以内，基准运营成本结算，超支部分由社会资本方承担；如果实际运营成本超过基准运营成本10%以上，超过部分政府方和社会资本方各承担50%。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 25 4 项目交易结构项目交易结构 4.1 交易交易结构结构 呼伦贝尔市传染病医院作为政府方出资代表与中选社会资本组成项目公46、司。项目公司负责项目的投融资、建设、运营和移交。在合作期内，项目公司有权根据可用性和运营维护绩效考核结果从呼伦贝尔市财政局获取政府付费作为回报。待项目期满无偿移交且质量保证期满后，项目公司清算解散。呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会作为本项目的实施机构负责代表政府与项目公司进行日常对接并按照行政职能对项目的建设以及运营养护进行考核监督。呼伦贝尔市财政局根据考核监督结果向项目公司支付政府付费。项目结构如下：图图 4-1 项目交易结构图项目交易结构图 呼伦贝尔市卫计委 中选社会资本 项目公司 呼伦贝尔市传染病医院住院楼 呼伦贝尔市财政局 30.4%69.6%投资协议 授予经营权并监管 投融资、建设、运47、营管理 投资组建 PPP 合同 政府付费 呼伦贝尔市传染病医院 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 26 4.2 投融资结构投融资结构 1、总投资 总投资及投资构成：总投资为 16418.2 万元，其中，工程费用为15071.6万元（包括建筑工程费为8500.0万元，设备购置安装费6571.6万元），工程建设其他费用为 577.20 万元，工程预备费用为 351.2 万元，建设期利息 418.2 万元。2、融资方案结构设计 融资结构：项目投资由 20%资本金及 80%融资资金构成，其中项目资本金 3288.2 万元，融资资金 13130 万元。融资成本：融资利率按中国人民银行 5 年48、及以上贷款利率上浮30%考虑，为 6.37%，贷款期限 16 年（宽限期 1 年）。3、项目公司 SPV 股权结构 项目投资由 20%资本金及 80%融资资金构成，其中资本金由政府方与社会资本方按照 30.4%：69.6%的比例出资。政府方出资 1000万元，社会资本方出资 2288.2 万元。4.3 回报机回报机制制 项目回报机制指的是项目收入的来源方式，主要包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费，由项目自身经营属性所决定。本项目建成后运营，为呼伦贝尔市及周边地区人民提供传染病方面医疗及相关服务。传染病医院住院楼的核心业务（包括门诊、住院、药品、器械等）鉴于其专业属性由呼伦贝尔市传染病医院49、负呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 27 责运营，项目公司主要负责非核心医疗业务（包括物业、保洁等）的运营管理。由于项目公司运营部分无法通过最终消费者直接付费取得经营收入，因此本项目采取“政府付费”的回报机制实现社会资本的投资回报。通过投标报价合理利润率、年度折现率进行测算，并根据绩效考核情况进行付费。4.4 政府配套安排政府配套安排 项目所需的相关的土地、水、电、气和道路灯配套设施由政府提供。项目所涉及的土地费用纳入项目总投资，政府无相关配套支出。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 28 5 财务测算财务测算 5.1 测算说明测算说明 根据建设项目经济评价方法（第三版）50、的规定，财务评价采用现行价格体系为基础的预测价格。1、合作期 项目合作期 16 年（含建设期 1 年）。2、融资利率 融资利率按中国人民银行 5 年及以上贷款利率上浮 30%考虑，为 6.37%，贷款期 16 年，其中宽限期 1 年（即建设期）。3、折现率 参照 2017 年内蒙古自治区政府一般债券利率约 4.5%，并在此基础上考虑风险转移溢价等因素，考虑本项目折现率取值为 5.5%。4、合理利润率 关于印发的通知（财金201521 号）第十八条规定，“合理利润率应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定”。目前金融机构的五年以51、上贷款基准利率 4.9%为基数，设定合理利润率为 6.5%。5、税费 本项目企业所得税按 25%计算。项目为医院建设，属于医院建呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 29 设项目，不计提增值税。6、财务基准收益率设定 参考该行业一定时期的收益水平并考虑项目的风险因素，设定本项目的财务基准收益率 Ic5%。5.2 成本费用估算成本费用估算（仅针对项目公司经营范围内的成本）（仅针对项目公司经营范围内的成本）1、原材料及燃料动力费 主要指相关工作人员的水、电等消耗，预计年原材料及燃料动力费为 10 万元，合作期内合计 150 万元。2、工资及福利费 项目共设劳动定员 10 人，其中管理人员 52、4 人，年均工资及福利费 6 万元/人，保洁等人员 6 人，年均工资及福利费为 4.2 万元/人。经估算，年工资及福利费为 49 万元，合作期工资及福利费共计 738万元。3、摊销费 根据 PPP 项目运营特性，项目运营期结束后由项目公司将所有资产移交给政府，因此项目的摊销年限按运营期的年限进行计算，不计残值，按平均法年限摊销，项目运营期 15 年，经测算，经营期年摊销费为 1028 万元，经营期合计为 15418 万元。本项目摊销费估算详见附表 2。4、维护费用 主要为住院楼的楼宇维修与道路绿化的管养，其中楼宇维修按呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 30 照 20 元/，道路绿化53、按照 5 元/估算，年维护成本为 64 万元，合作期共计 957 万元。5、运营管理费 运营管理费约占按燃料动力费、人员工资费及维修费之和的 5%计取，年约 6 万元，合作期内共计 92 万元。6、利息支出 该项目在建设期融资 13130 万元，融资利率暂按 6.37%计算，经测算，经营期利息支出为 6691 万元，本项目各年的利息费用估算详见附表 4。7、总成本费用 综上，合作期内项目总成本费用为 24046 万元，其中固定成本23158 万元，可变成本 888 万元。各年总成本费用详见附表 5：总成本费用估算表。8、经营成本 项目的经营成本由原材料及燃料动力费、人员工资费、运营管理费及维护54、费用组成，合作期内经营成本共为 1937 万元，年均 129万元。5.3 经营经营收入、税金及附加费用估算收入、税金及附加费用估算 1、收入估算 项目公司的收入来源为政府付费，主要由建设成本补贴（即可用性补贴）和运维绩效补贴两部分组成，项目运营期全部营业收入呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 31 为 27943 万元。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润。按照政府和社会资本 PPP 项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号），对政府付费模式的项目计算公式为：合理利润率）1(年度运营成本）财政运营补贴周期（年年55、度折现率）1（合理利润率）1(项目全部建设成本年度财政补贴第nN 1）项目建设成本补贴（可用性补贴）估算 项目全部建设成本由建设投资和建设期利息组成，建设成本补贴周期考虑运营期 15 年，建设成本补贴计算公式为：）财政运营补贴周期（年年度折现率）1（合理利润率）1（项目全部建设成本年建设成本补贴第nN 项目全部建设成本按 15418.2 万元测算（项目总投资 16418.2 万元扣除政府出资 1000 万元），折现率按 5.5%，合理利润率按 6.5%，项目合作期全部的建设成本补贴（可用性补贴）金额为 25880 万元。在实施过程中，如有专项资金投入到项目中，减少了社会资本承担的建设投资，需扣56、除专项资金对应的政府付费。2）项目运维绩效补贴估算 项目运营成本补贴按照项目运营期各年的运营成本和运营期合理运营利润组成，运营成本补贴计算公式为：合理利润率）1年度运营成本（第年运维绩效补贴第NN 合理利润率按 6.5%，运营期年运营成本按 129 万元估算，项目呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 32 合作期全部的运营成本补贴金额为 2063 万元。3）政府付费（运营补贴）金额 项目的政府付费=建设成本补贴（可用性补贴）+运维绩效补贴。各年度的政府付费支出情况如下表：表 4-2 政府付费金额测算表 单位：万元 序号 项 目 合计 计算参数 合作期 2 3 4 5 6 7 8 1 项57、目总投资 15418.2 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 2 合理利润率 6.5%3 年度折现率 5.5%4 建设成本补贴 25880 0 1155 1218 1285 1356 1431 1509 1592 5 运营成本补贴 2063 0 138 138 138 138 138 138 138 6 政府付费支出合计 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 序号 项 目 合计 合作期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 项目总投资 1028 1028 1028 1028 1028 1028 10258、8 1028 2 合理利润率 3 年度折现率 4 建设成本补贴 1680 1772 1870 1973 2081 2196 2316 2444 5 运营成本补贴 138 138 138 138 138 138 138 138 6 政府付费支出合计 1818 1910 2007 2110 2219 2333 2454 2581 1、合理利润率按 6.5%，年度折现率按 5.5%，运营维护成本按 129 万元/年。2、计算示例：合作期第 2 年（即运营期第 1 年）建设成本补贴 1155 万元=1028 万元（1+6.5%）（1+5.5%）1 年运营成本补贴：138 万元=129 万元（1+6.559、%）。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 33 实际操作过程中，政府付费金额将根据绩效考核结果进行调整，即：当年实际政府付费当年实际政府付费=（当年可用性补贴（当年可用性补贴70%建设绩效调整系建设绩效调整系数）数）+（当年可用性补贴（当年可用性补贴30%+运维绩效补贴）运维绩效调运维绩效补贴）运维绩效调整系整系数数 2、税费 本项目企业所得税按 25%计算。运营期利润总额为 3896 万元，应缴纳的所得税合计为 974 万元。5.4 获利能力分析获利能力分析 1、利润测算分析 根据既定的财务测算假设，以 16 年期为测算周期，进行项目的经营预测。预计运营期整体收入为 27943 万60、元，全部为政府付费。总成本费用为 24046 万元，增值税金及附加 0 万元，利润总额为 3896万元，所得税 974 万元，净利润 2922 万元。2、获利能力分析 通过现金流分析得出：全部资金内部收益率（所得税前）为 6.79%；财务净现值（Ic=5%,所得税前）为 2045 万元；静态投资回收期（含建设期，所得税前）为 11.02 年；全部资金内部收益率（所得税后）为 5.46%；财务净现值（Ic=5%,所得税后）为 503 万元；呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 34 静态投资回收期（含建设期,所得税后）为 11.70 年；社会资本方资本金财务内部收益率（所得税后）为 5.61、66%。通过投资收益测算得出：总投资收益率（年平均利润总额+年平均利息支出）投资总额100%4.30%社会资本方资本金净利润率率=年平均净利润额社会资本方资本金100%=8.51%根据财务分析可知，项目全部资金的内部收益率大于基准收益率（Ic=5%），说明项目盈利能力满足行业最低要求；财务净现值大于零，说明项目在财务上是可行的。从项目总投资收益率、社会资本方资本净利润率的指标可以看出，项目具有一定的收益能力。以上结论都足以支撑项目 PPP 运作设计，既能够实现长期合作目标，又能够保证社会资本方的合理回报要求。3、项目财务指标概览 表表 5-2 项目主要财务指标表项目主要财务指标表 序号序号 项62、目项目 指标值指标值 1 总投资 16418.2 万元 2 总收入 27943 万元 3 总成本 24046 万元 4 增值税金及附加 0 万元 5 利润总额 3896 万元 6 所得税 974 万元 7 净利润 2922 万元 8 内部收益率 8.1 全部投资内部收益率（税前）6.79%8.2 全部投资内部收益率（税后）5.46%呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 35 8.3 社会资本方资本金财务内部收益率（税后）5.66%9 投资回收期 9.1 静态投资回收期（含建设期，税前）11.02 年 9.2 静态投资回收期（含建设期，税后）11.70 年 10 财务净现值 10.1 N63、PV（基准收益率为 5%，税前）2045 万元 10.2 NPV（基准收益率为 5%，税后）503 万元 11 总投资收益率 4.30%12 社会资本方资本金净利润率 8.51%呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 36 6 项目合同体系项目合同体系 6.1 PPP 项目合同体系项目合同体系 合同体系主要包括 PPP 项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等。在 PPP 项目合同体系中，各个合同之间并非完全独立，而是紧密衔接、相互贯通的，合同之间存在一定的“传导关系”。图图 6-1 PPP 项目项目合同体系示意图合同体系示意图 164、PPP 项目合同 PPP 项目合同是由实施机构与项目公司签订，是 PPP 项目的核心的法律文件，项目边界条件是 PPP 项目合同的核心内容，主要包括权利义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界。呼伦贝尔市传染病医院 PPP 项目合同 项目公司（SPV）保险合同 保险机构 融资机构 融资合同 勘察设计合同 勘察设计单位 工程承包合同 工程建设单位 运营维护合同 运营服务单位 原料供应合同 原料供应单位 股东协议 中标社会资本 呼伦贝尔市卫计委 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 37 在项目初期阶段，项目公司尚未成立时，实施机构与中选社会资本方签订意向书、备忘录或者框架协议，待项目公65、司成立后，与项目公司签订 PPP 项目合同。2、股东协议 股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立长期的、有约束力的合约关系。股东协议包括以下主要条款：前提条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营范围、股东权利、股东承诺、股权转让、股息分配、违约、终止及终止后处理机制、不可抗力、适用法律和争议解决等。3、履约合同 1）工程承包合同 如项目公司不具备自行设计、采购、建设项目的条件，则将全部或部分设计、采购、建设工作委托给工程承包商，并签订工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同。2）运营服务合同 根据项目公司管理能力的不同，项目公司考虑是否将66、项目全部或部分的运营维护事务外包给有经验的运营商，并与其签订运营服务合同。运营维护事务的外包需要事先征得政府方的同意。3）原料供应合同 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 38 为了防控原料供应风险，项目公司通常会与原料的主要供应商签订长期原料供应合同，并约定一个相对稳定的原料价格。4、融资合同 融资合同包括项目公司与贷款方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合同、政府与贷款方和项目公司签订的直接介入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最主要的融资合同，一般包括陈述与保证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵消、违约、适用法律与争议解决等条款。5、保险合同 由于本项目67、生命周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营等不同阶段、不同类型的风险分别投保。6、其他合同 PPP 项目中还可能涉及其他的合同，如与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同等。6.2 PPP 合同核心内容合同核心内容 1、合作范围 合作范围为呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目的投资、建设及运营。规划用地面积 9934.88，拟建设住院楼一幢（为地下 1层、地上 5 层框架结构建筑）建筑面积为 31000，建筑物基底面积为 5453。道路面积 881.88；地面硬化面积 600；绿化面积呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 68、39 3000。项目技术指标：建筑密度 58.78%；容积率 3.12；绿化率30%。项目建成后，可提供住院病床 450 张。2、合作方式 项目总投资 16418.2 万元，由 20%资本金及 80%融资资金构成，资本金由甲、乙双方按照 30.4%：69.6%的比例出资在扎兰屯市成立一家专业化项目公司，采取 BOT（建设-运营-移交）的方式，对合作范围内项目的投融资、建设、运营维护、移交等工作，采取政府付费的回报机制。项目具体合作方式及条款由双方签订的项目合同确定，在条款协商、利益分配方面，双方均同意在参考市场行情等条件下，给予对方优惠待遇。3、双方权利与义务（一）甲方（呼伦贝尔市卫生和计划生69、育委员会）1）甲方负责合作项目建设用地的落实，完成项目用地所涉及的征地拆迁工作，并就项目立项、规划、用地、设计、环保、施工、验收等环节的审批和实施工作提供支持；2）项目公司以微利运营，甲方以财政补助或其他方式回报项目公司，保障乙方取得合理的投资和运营收益；3）在甲方负责的项目相关配套设施的运营服务范围内，乙方享有优先权；4）甲方为乙方提供政策及信息服务，定期向乙方进行项目推介，并衔接金融机构进行融资支持；呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 40 5）甲方设立专项协调机构，负责各合作项目实施过程中与地方政府及有关部门的协调、沟通，保障乙方投资、建设和运营顺利实施。6）建成后项目，权属归70、甲方所有或甲、乙双方商议可共同经营管理。共同经营管理期内的收益分配、风险承担和亏损等事宜，按照投资比例（合资）、合同约定（合作）或其他不同合作模式具体确定。（二）乙方（项目公司）1）乙方承担合作项目的融资并在项目建设期内保证资金投入充足、及时；2）场地是乙方为本项目建设之用，未经甲方书面同意，乙方不得将项目所用土地用于本项目之外的任何目的；3）乙方承担合作项目的建设任务，鼓励总承包、禁止转包，确需专业分包的工程必须符合国家法律、法规并经甲方同意；4）乙方应充分发挥自身技术、资源、管理优势，保证所承接项目的质量、进度、投资要求，并为工程质量、安全承担全责；5）乙方应对所承接项目的投资、建设风险实71、施全过程跟踪识别与评估，建立风险应对机制，及时做出反馈、调整、控制和预防；6）乙方对于承包措施不配套、分包工程有漏洞、施工组织设计欠合理、材料（配件）采购消耗制度不健全、间接费控制不力、成本控制不严、施工安排不合理、财务及合同管理混乱、安全及质量呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 41 事故频发等主观原因造成的建设资金超支等承担全责；7）乙方应凭借自身的专业管理水平和经验，为项目的运营提供维修改造、技术咨询及必要的培训；8）在运营期内，项目公司必须遵守国家和内蒙古自治区、呼伦贝尔市人民政府的各项法规政策，依法经营，认真履行经营管理责任。9）在合作期结束后，按规定将项目设施无偿完好移交72、呼伦贝尔市政府或其制定机构，保证项目设施处于可使用状态，且全部项目设施上未设有任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。（三）双方 1、建立定期会谈机制：研究解决合作中出现的新情况、新问题，研究合作的新途径、新方式，并不断拓展合作领域；2、建立信息共享机制：保证合作项目融资、建设、管理等全过程信息共享，以便双方掌控项目、调整市场策略、规避风险等；3、建立信用供求机制：根据双方履约情况，逐步建立互信。在此前提下，双方相互推荐各自业务领域的诚信合作者进入战略框架。4、监管方式 呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会根据合同约定，对项目公司在合作期内的合同履行情况进行监督管理，定73、期对项目公司经营情况及运维绩效情况进行评估和考核。政府委派财审监督组对工程跟呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 42 踪审计监督，参与工程实施全过程管理，及时确认工程量和实际总投资，工程建设过程中发生的设计变更、现场签证、暂定价格定价等事项均需按程序核定。5、退出机制 一、政府享有按约定的条件收回项目运营权的权利，在政府有资金能力时，可以替项目公司提前偿还银行贷款或提前收回项目运营权，以减少政府的长期付费支出；二、社会资本方以股权转让等方式退出的权利。退出机制在 PPP项目合同另作详细约定。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 43 7 监管监管架构架构 监管架构主要包括授权74、关系和监管方式。项目由呼伦贝尔市人民政府授权呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会为项目实施机构，代表政府行使管理和监管的职权。同时项目作为公共事业建设项目，政府有必要对其调控，保证 PPP 项目达到预期效益，采取有效措施，切实加强本项目建设、运营维护过程中的监管工作。图图 7-1 项目监管架构图项目监管架构图 项目实施机构主要依据 PPP 项目合同，依法依规对项目享有事前、事中、事后三个阶段包括前期准入、项目投融资、建设、运营管理维护、移交等全流程的监管权利。7.1 事前监管事前监管 1、准入监管 对社会资本选择的监管，由项目实施机构按照相关法律法规通呼伦贝尔市政府 呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会 75、社会公众 项目公司 行业主管部门 第三方咨询机构 金融机构 授权 可委托 行业监管 直接监管 资金监管 授权监管 公众监管 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 44 过公开招标选择社会资本企业，社会资本方的医疗设施建设运营经验、综合实力、抗风险能力、综合报价等因素将作为选择社会资本方的主要依据。2、方案监管 项目实施机构负责项目前期手续以及方案设计、初步设计、施工图设计等项目的方案设计审定工作，经批准的施工图，项目公司原则上不允许对施工图进行优化，若施工图确需优化，需报项目实施机构备案通过后实行。7.2 事中监管事中监管 1、履约管理 政府合同监管。项目实施机构依据 PPP 项目合同76、对社会资本的经营进行持续的合同监管；政府在合同监管期内，可引入第三方监管或咨询机构对社会资本履约情况进行监管或绩效评估。用户/公众对项目的监管。社会公众对项目提供的医疗卫生改善等各项社会服务进行监督，实施机构可不定期收集用户的意见，并及时向项目公司反馈。融资方资金监管。金融机构就项目资金使用及还款进度进行监管。其他利益相关者合同履行监管。工程承包商、原料供应商等项目其他利益相关者依据项目合同对社会资本的合同履行情况予以监督和约束。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 45 运营监管。实施机构可自行或委托第三方机构对项目日常经营情况进行监管，提供项目公司日常运营绩效评估。2、资金管理 项77、目实施机构要加强资金和风险管控，防止企业债务向政府转移，严格融资资金使用用途，防止挪作他用。项目实施机构应将政府支付资金纳入财政预算体系，结合政府中长期财政规划统筹考虑，根据项目情况建立支付台账，严格控制财政风险。3、行政监督 项目合作期的知情权。社会资本定期向政府提供有关项目实施的报告和信息，以便政府方及时了解项目的进展情况。包括：建设期：审阅项目计划和进度报告。运营维护期：审阅运营维护和有关项目运营情况的报告。现场检查。政府有权进入项目现场进行检查相关工作。对承包商选择的监控。社会资本在签订工程承包合同或运营维护合同前事先报告政府，由政府在规定的期限内确认该承包商的选择是否符合国家、省、市78、相关法律法规，是否符合合同约定的资质要求等。对服务质量的监督。政府根据绩效考核指标对服务质量规范等情况进行检查监督，切实保证社会资本按照相关政策要求提供高质量的服务。4、公众监督 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 46 建立公众投诉建议的平台，项目实施机构通过热线电话、互联网站等措施多渠道收集公众意见，对反映比较集中的问题进行整理，制定相应的规章制度并进行听证讨论，不断完善监管。7.3 事后监管事后监管 在具体移交过程中项目实施机构负责对社会资本企业方按协议内容应该提交的各种资料进行完整性审查，对项目进行临时接管，并重新开始新合作者的选择。政府审计部门对移交资产进行审查监管，查看项79、目资产是否符合合同约定标准。实施机构对移交的条件和程序是否合法进行全程监管，项目移交完成后由实施机构组织有关部门对项目成本效益、监管成效、可持续性、等要素进行项目后评价，并按照相关规定公开评价结果，根据社会各方反馈意见，采取相应措施。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 47 8 采购方式选择采购方式选择 8.1 采购准备采购准备 根据中华人民共和国政府采购法、中华人民共和国政府采购法实施条例、政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）等有关法律、法规和规章的规定：1、本次 PPP 运作要取得呼伦贝80、尔市人民政府的正式书面授权；2、在呼伦贝尔市人民政府的正式书面授权下，实施机构应提出项目实施方案，并提交政府组织财政、发改、规划、国土、环保、国资等相关部门对本项目 PPP 运作实施方案进行审查，并将经审查的实施方案报政府，且须取得呼伦贝尔市人民政府书面批准；3、呼伦贝尔市人民政府将本项目经营权授予政府方出资代表和中选社会投资人合资成立的项目公司；4、本项目的采购人为呼伦贝尔市卫生和计划生育委员会，同时作为本项目的组织运作主体。8.2 采购方式采购方式 财政部政府和社会资本合作项目政府采购管理办法指出，PPP 项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性磋商、竞争性谈判和单一来源采购，项目实施机81、构应当根据 PPP 项目的采购需求特点，依法选择适当的采购方式。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 48 本项目核心边界条件和技术经济参数基本明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策。为了在更大范围内选择信誉好、有实力、经验丰富的社会资本参与项目的建设和运营，本项目拟选择公开招标方式进行投资人采购。8.3 采购程序采购程序 8.3.1 社会资本资格预审社会资本资格预审 根据政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）PPP 项目应当采用资格预审方式，提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日。根据本项目的特点和需求，初步设定如下社会资本的82、资格条件：1、主体要求 本项目的社会投资人必须是在中华人民共和国境内依法注册、合法存续的独立企业法人，主体资格不存在法律瑕疵。本项目接受联合体投标。2、资质要求 具有建筑工程施工总承包壹级及以上资质；项目经理须为申请人在职员工，近 3 个月正常缴纳社保，建筑工程壹级注册建造师资格且具备本专业高级工程师职称，且持有建设行政主管部门核发的施工企业管理人员安全生产考核合格证（B证）；3、业绩要求 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 49 在过去三（3）年内，独立法人实体社会投资人具有投资或建设或运营过类似 PPP 项目的工程经验。4、财务要求 社会投资人应具有良好的财务状况，具有对本项目的83、投融资能力。5、法律要求 在过去三（3）年内，社会投资人没有任何直接由于经营者的过失或疏忽，而在任何大型合同中严重违约、被逐出现场或被解除协议的情况；不是无力清偿债务者、没有处于受监管状态、没有破产或停业清理或清算，其资产或业务没有处于被法院查封、冻结或采取其他强制措施的状态，其经营活动没有被中止，并且没有因上述事件而成为法律诉讼中的对象。过去三年内，社会投资人没有任何违反职业道德的行为（如编制假财务报表或编制不实陈述材料以获得采购合同而被宣告为违约或有罪等），此项要求同样适用于社会投资人的董事和高级职员；不曾发生严重的职业不良行为，包括没有在过去三年中为获取某项合同而支付不正当费用或其他贿赂84、行为，本要求同样适用于社会投资人的董事和高级职员。8.3.2 采购文件编制采购文件编制 项目采购文件应当包括采购邀请、竞争者须知（包括密封、签署、盖章要求等）、竞争者应当提供的资格、资信及业绩证明文件、呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 50 采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、PPP 项目协议草案及其他法律文本、采购结果确认谈判中项目合同可变的细节、以及是否允许未参加资格预审的供应商参与竞争并进行资格后审等内容。项目采购文件85、中还应当明确项目合同必须报请本级人民政府审核同意，在获得同意前项目合同不得生效。8.3.3 招标标的招标标的 本项目运营期内需政府按期向项目公司支付政府付费，投标人需要按照财政部 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）文件中公式进行多个参数的投报，以确定最终每年政府支出的服务费，并以总服务费折现值作为招标标的。招标参数共 4 个，分别是：项目全部建设成本（含让利系数）、年度折现率、合理利润率以及年度运营维护成本。具体说明如下：（1）项目建安工程费（含让利系数）采购人给定工程量清单或项目全部建设成本，包括建安工程费、工程建设其他费、预备费。投标人投报建安工程费或让利系86、数，若投标人根据自身情况对建安工程费进行让利，承诺让利幅度（百分比），结算时按工程量清单据实发生情况调整，但让利系数不调整。最终项目的全部建设成本以财政部门的投资评审和竣工审计决算结呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 51 果为准。（2）合理利润率 根据财政部 21 号文要求，合理利润率以商业银行中长期贷款基准利率为基数，充分考虑项目自身情况，包括投资体量、行业收益率，结合风险等因素确定。合理利润率由投标人投报，合理利润率最高不超过 6.5%。（3）年度折现率 根据财政部 21 号文要求，年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，参照同期地方政府债券收益率合理确定，并在此基础上考虑风险转87、移溢价等因素。折现率取值最高不超过 5.5%。（4）年度运营维护成本 投标人应根据采购人提供的项目资料自行对医院的年度运营维护成本进行报价。投标人年度运营维护成本报价应按项目类别列明详细构成，运营维护成本采用包干制，合作期前两年运营维护成本为中标人的投标报价。运营期内可根据呼伦贝尔市统计部门公布的居民消费价格指数每两年调整一次。8.3.4 响应文件评审响应文件评审 评审小组由采购人代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由采购人自行选定，但评审专家中至少应包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。采购人代表不得以评审专家身份参加项目的88、评审。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 52 8.3.5 谈判与合同文件签署谈判与合同文件签署 项目实施机构成立专门采购结果确认谈判工作组，按照候选社会资本的排名依次进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本为中选社会资本。确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款，不得重复与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判。确认谈判完成后，签署确认谈判备忘录，并将相关内容公示。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 53 PPP项目实施机构（采购人）自行采购委托政府采购代理机构（215号文第3条）选择采购方式（第4条）竞争性谈判邀请招标公开招标竞争性磋商单一来源采购准备资89、格预审文件（第5条）发布资格预审公告邀请社会资本和与其合作的金融机构参与预审（第5条）提交资格预审申请文件（第6条）成立评审小组进行预审（第7条）告知资格预审结果并将预审报告提交财政部门备案（第8条）在省级以上人民政府财政部门指定媒体发布（第6条）通过预审不足3家3家以上社会资本通过预审调整资格预审公告重新组织预审，经重新预审后仍不足3家的变量采购方式（第8条）准备采购文件（第9条）自公告发布之日起不少于15个工作日5人以上单数组成且评审专家不少于总数的2/3 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 54 组织社会资本进行现场考察或召开采购前答疑会（第11条）社会资本提交响应文件评审响应90、文件出具评审报告，推荐候选社会资本成立专门的采购结果确认谈判工作组（第14条）依次与候选社会资本进行项目合同确认谈判（第15条）率先达成一致的候选社会资本即为预中标、成交社会资本签署确认谈判备忘录在省级以上人民政府财政部门指定媒体公示项目合同文本（第17条）在省级以上人民政府财政部门指定媒体公告中标成交结果（第18条）发出中标成交通知书（第18条）签署项目合同（第19条）在省级以上人民政府财政部门指定媒体进行公告（第20条）10个工作日内不少于5个工作日30日内2个工作日内公示期满无异议后2个工作日内图图 8-1 采购流程图采购流程图 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 55 8.491、 采购内容采购内容 本项目 PPP 的采购内容为呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目的投资建设及运营，主要建设采购内容为传染病医院住院楼的建设，主要运营采购内容为非核心业务运营服务，项目总投资预计为16418.2 万元，本项目的中标社会资本方将与政府方合资组建项目公司并获得政府授予呼伦贝尔市传染病医院住院楼项目的经营权，负责呼伦贝尔市传染病医院住院楼项目的融资、投资、建设与运营。项目规划用地面积 9934.88，拟建设住院楼一幢（为地下 1层、地上 5 层框架结构建筑）建筑面积为 31000，建筑物基底面积为 5453。道路面积 881.88；地面硬化面积 600；绿化面积3000。项目技术指标92、：建筑密度 58.78%；容积率 3.12；绿化率30%。项目建成后，可提供住院病床 450 张。呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 56 9 附表附表 附表附表 1 项目投资估算表项目投资估算表 单位：万元 序序号号 项目名称项目名称 建建安安工程费工程费 设备设备安装工安装工程费程费 设备及工器设备及工器具购置具购置 其他费用其他费用 总计总计 1 工程费用 8500.0 312.9 6258.7 0.0 15071.6 1.1 土建工程 8500.00 0.0 8500.0 1.2 设备购置费 312.9 6258.70 6571.6 2 工程建设其他费用 577.20 57793、.2 3 预备费用 351.2 351.2 3.1 基本预备费 351.21 351.2 3.2 涨价预备费 0.0 4 建设投资合计 16000.0 5 建设期利息 418.2 6 固定资产总投资 16418.2 7 铺底流动资金 0.0 8 项目总投资项目总投资 16418.2 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 57 附表附表 1-1 主要主要医疗医疗设备及工器具估算表设备及工器具估算表 单位：万元 设备设备/科室科室名称名称 型号型号 数量数量 单位单位 单价单价 总价总价 核磁共振成像系统 Signa Creator 1.5T 1 台 1000 1000 64 排断层扫描成94、像系统 Optima 680 1 台 1000 1000 DR Discoyery XR656 1 台 500 500 彩色多普勒诊断仪 Voluson E10 1 台 360 360 彩色多普勒诊断仪 EPIQ 7C 1 台 360 360 双摇护理床 ABS 床头 452 张 0.15 67.8 床头柜 ABS 452 个 0.05 22.6 床垫 452 张 0.03 13.56 ICU 呼吸机 SV300 7 台 32 224 监护仪 Infinity Delta XL 7 台 4.9 34.3 重症监护专用病床 CA-38F 7 张 0.5 3.5 除颤监护仪 BeneHeart D95、3 2 台 8 16 床旁输液系统 一拖六 7 套 16 112 心电图机 12 导 1 台 9.5 9.5 吊塔 HYPORT3000 7 台 8.8 61.6 手 术 室 麻醉机 A7 2 台 56 112 麻醉吊塔 HYPORT3000机械吊塔 2 台 6.4 12.8 LED 无影灯 HyLED8600 2 台 16 32 手术灯外接摄像头+显示屏 迈瑞 2 台 16 32 监护仪 N17 2 台 20 40 手术床 HYBase6100 2 张 16 32 PCR 实验室 超低温冷冻离心机 台 4 微生物实验室 梅里埃全自动药敏鉴定VITEK2 60 免疫组 全自动酶免分析仪 48 96、伯乐特定蛋白仪 24 血液组 希森美康 XN10-B4 65 希森美康 CS5100 50 普门全自动特定蛋白分析仪 40 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 58 检验科整体需求 检验科专用 2-8 冷库平米 20-30 平米 30 检验科整体 UPS 32 检验科集中净水系统 20 常温离心机 8 台 12 医用冷藏冰箱 8 个 4 体液组 罗氏 cobas u 701 全自动尿液分析仪+艾克莱干化学 90 意大利 IL-4000 血气分析仪 20 生化免疫流水线 罗氏P471+P512+C701+E602 800 百级手术室 百级手术室建造 165 病房气体工程 病房气体工程建97、造 135 消毒供应中心 整体建造 464 高压氧舱 GY3200D-A 150 合计合计 6258.7 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 59 附表附表 2 摊销折旧表摊销折旧表 单位:万元 序号 项目 合计 折旧率 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 固定资产投资 15418 2 形成固定资产原值 15418 6.67%3 折旧费 15418 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 3.1 建筑物及附属设施 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 4 固定资产净值 15418 15418 14390 198、3362 12335 11307 10279 9251 续表 序号 项目 合计 折旧率 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 固定资产投资 2 形成固定资产原值 3 折旧费 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 3.1 建筑物及附属设施 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 4 固定资产净值 8223 7195 6167 5139 4112 3084 2056 1028 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 60 附表附表 3 经营收入、税金及附加和增值税估算表经营收入、税金及附加和99、增值税估算表 单位：万元 序号 项 目 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 经营收入 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 2 税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 城市维护建设税（5%）0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 教育费附加（3%）0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 地方教育费附加（2%）0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 续表 序号 项 目 合计 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 经营收入 0 1818 19100、10 2007 2110 2219 2333 2454 2581 2 税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 城市维护建设税（5%）0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 教育费附加（3%）0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 地方教育费附加（2%）0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 61 附表附表 4 还本付息表还本付息表 单位：万元 序号 项目 利率 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 借款及还本付息 1.1 年初借款本息余额 13130 12255 11101、379 10504 9629 8753 7878 1.2 本年借款 6.37%13130 0 0 0 0 0 0 0 1.3 本年应计利息 418 836 781 725 669 613 558 502 1.4 本年还本付息 418 1712 1656 1600 1544 1489 1433 1377 1.4.1 其中：还本 0 875 875 875 875 875 875 875 1.4.2 其中：付息 418 836 781 725 669 613 558 502 1.5 年末借款余额 13130 12255 11379 10504 9629 8753 7878 7003 续表 序号 项102、目 利率 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 借款及还本付息 1.1 年初借款本息余额 7003 6127 5252 4377 3501 2626 1751 875 1.2 本年借款 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 本年应计利息 6.37%446 390 335 279 223 167 112 56 1.4 本年还本付息 1321 1266 1210 1154 1098 1043 987 931 1.4.1 其中：还本 875 875 875 875 875 875 875 875 1.4.2 其中：付息 446 390 335 279 223 167 112 5103、6 1.5 年末借款余额 6127 5252 4377 3501 2626 1751 875 0 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 62 附表附表 5 总成本费用总成本费用估算估算表表 单位:万元 序号 项 目 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 原材料及燃料及动力 150 0 10 10 10 10 10 10 10 2 工资及福利费 738 0 49 49 49 49 49 49 49 3 运营管理费用 92 0 6 6 6 6 6 6 6 4 折旧与摊销费 15418 0 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 5 利息支出104、 6691 0 836 781 725 669 613 558 502 6 维修费用 957 0 64 64 64 64 64 64 64 6.1 总成本费用(18)24046 0 1993 1938 1882 1826 1770 1715 1659 6.2 其中：固定成本 23158 0 1934 1878 1823 1767 1711 1655 1600 7 可变成本 888 0 59 59 59 59 59 59 59 8 经营成本 1937 0 129 129 129 129 129 129 129 续表 序号 项 目 合计 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 原105、材料及燃料及动力 10 10 10 10 10 10 10 10 2 工资及福利费 49 49 49 49 49 49 49 49 3 运营管理费用 6 6 6 6 6 6 6 6 4 折旧与摊销费 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 1028 5 利息支出 446 390 335 279 223 167 112 56 6 维修费用 64 64 64 64 64 64 64 64 6.1 总成本费用(18)1603 1547 1492 1436 1380 1324 1269 1213 6.2 其中：固定成本 1544 1488 1432 1377 1321 1106、265 1209 1154 7 可变成本 59 59 59 59 59 59 59 59 8 经营成本 129 129 129 129 129 129 129 129 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 63 附表附表 6 利润及利润分配表利润及利润分配表 单位:万元 序 号 项目 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 总收入 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 1.1 政府付费 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 2 税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0107、 3 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 总成本费用 24046 0 1993 1938 1882 1826 1770 1715 1659 5 利润总额(1-2-3-4)3896 0 -701 -582 -459 -332 -202 -68 71 6 弥补以前年度亏损 2344 0 0 0 0 0 0 0 71 7 应纳税所得额(5-6)3896 0 0 0 0 0 0 0 0 8 所得税（25%）974 0 0 0 0 0 0 0 0 9 净利润（5-8）2922 0 -701 -582 -459 -332 -202 -68 71 10 可供分配利润 2922 0 0 0 0 0108、 0 0 0 11 提取法定盈余公积金 292 0 0 0 0 0 0 0 0 12 未分配利润 2630 0 0 0 0 0 0 0 0 13 累计未分配利润 0 0 0 0 0 0 0 0 14 息税前利润 10587 0 135 199 266 337 411 490 573 15 息税折旧摊销前利润 26006 0 1163 1227 1294 1365 1439 1518 1601 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 64 续表 序 号 项目 合计 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 总收入 1818 1910 2007 2110 2219 2333 109、2454 2581 1.1 政府付费 1818 1910 2007 2110 2219 2333 2454 2581 2 税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 3 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 4 总成本费用 1603 1547 1492 1436 1380 1324 1269 1213 5 利润总额(1-2-3-4)214 363 516 674 839 1009 1185 1369 6 弥补以前年度亏损 214 363 516 674 505 0 0 0 7 应纳税所得额(5-6)0 0 0 0 333 1009 1185 1369 8 所得税（25%）0 0 0 0 83110、 252 296 342 9 净利润（5-8）214 363 516 674 755 757 889 1026 10 可供分配利润 0 0 0 0 250 757 889 1026 11 提取法定盈余公积金 0 0 0 0 25 76 89 103 12 未分配利润 0 0 0 0 225 681 800 924 13 累计未分配利润 0 0 0 0 225 906 1706 2630 14 息税前利润 661 753 850 953 1062 1176 1297 1424 15 息税折旧摊销前利润 1688 1781 1878 1981 2090 2204 2325 2452 呼伦贝尔市传染111、病医院住院楼建设项目 实施方案 65 附表附表 7 项目投资现金流量表项目投资现金流量表 单位:万元 序号 项 目 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 现金流入 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 1.1 政府付费 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 1.2 回收固定及无形资产余值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 回收流动资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 现金流出 16937 15000 129 129 129 129 129 129 129 2.1112、 建设投资（不含利息）15000 15000 0 0 0 0 0 0 0 2.3 流动资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.4 经营成本 1937 0 129 129 129 129 129 129 129 2.5 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.6 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 所得税前净现金流量 11006 -15000 1163 1227 1294 1365 1439 1518 1601 4 累计所得税前净现金流量 -15000 -13837 -12610 -11316 -9952 -8512 -6995 -5394 5 调整所得税 26113、47 0 34 50 66 84 103 122 143 6 所得税后净现金流量 8359 -15000 1129 1177 1227 1280 1336 1395 1458 7 所得税后累计净现金流量 -15000 -13871 -12693 -11466 -10186 -8849 -7454 -5997 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 66 续表 序号 项 目 合计 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 现金流入 1818 1910 2007 2110 2219 2333 2454 2581 1.1 政府付费 1818 1910 2007 2110 221114、9 2333 2454 2581 1.2 回收固定及无形资产余值 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 回收流动资金 0 0 0 0 0 0 0 0 2 现金流出 129 129 129 129 129 129 129 129 2.1 建设投资（不含利息）0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 流动资金 0 0 0 0 0 0 0 0 2.4 经营成本 129 129 129 129 129 129 129 129 2.5 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 2.6 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 3 所得税前净现金流量 1688 1781 1878 1981 2090 115、2204 2325 2452 4 累计所得税前净现金流量 -3705 -1925 -46 1935 4024 6229 8553 11006 5 调整所得税 165 188 213 238 265 294 324 356 6 所得税后净现金流量 1523 1593 1666 1743 1824 1910 2001 2096 7 所得税后累计净现金流量 -4473 -2881 -1215 528 2352 4262 6263 8359 计算指标 所得税前 所得税后 项目投资财务内部收益率 6.79%5.46%项目投资财务净现值（ic=5%）2045 万元 1080 万元 静态投资回收期（含建设期116、）11.02 年 11.70 年 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 67 附表附表 8 社会资本方社会资本方资本金现金流量表资本金现金流量表 单位:万元 序号 项 目 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 现金流入 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 1.1 政府付费 27943 0 1292 1356 1423 1494 1568 1647 1730 1.2 回收固定资产余值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 回收流动资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 现金流出 24891 2288 171117、2 1785 1729 1674 1618 1562 1506 2.1 项目资本金 2288 2288 0 0 0 0 0 0 0 2.2 借款本金偿还 13130 0 875 875 875 875 875 875 875 2.3 借款利息支付 6691 0 836 781 725 669 613 558 502 2.4 经营成本 1808 0 0 129 129 129 129 129 129 2.5 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.6 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.7 所得税 974 0 0 0 0 0 0 0 0 3 净现金流量 3051 -2118、288 -419 -429 -306 -180 -50 85 224 呼伦贝尔市传染病医院住院楼建设项目 实施方案 68 续表 序号 项 目 合计 运营期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 现金流入 1818 1910 2007 2110 2219 2333 2454 2581 1.1 政府付费 1818 1910 2007 2110 2219 2333 2454 2581 1.2 回收固定资产余值 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 回收流动资金 0 0 0 0 0 0 0 0 2 现金流出 1451 1395 1339 1283 1311 1424 1412 1402 2.1 项目资本金 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 借款本金偿还 875 875 875 875 875 875 875 875 2.3 借款利息支付 446 390 335 279 223 167 112 56 2.4 经营成本 129 129 129 129 129 129 129 129 2.5 营业税金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 2.6 增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 2.7 所得税 0 0 0 0 83 252 296 342 3 净现金流量 367 515 668 827 908 909 1042 1179 社会资本方资本金财务内部收益率：5.66%