1、代 金 券 管 理 办 法代 金 券 管 理 办 法 制 度 编 号 ： 起 草 部 门 ： 起 草 人 ： 生 效 日 期 ： 发 放 范 围 ： 审 核 人 ： 批 准 人 ： 代 金 券 管 理 办 法代 金 券 管 理 办 法 1.1. 目的目的 为规范代金券的使用及管理、控制费用、降低财务风险、提 高工作效率，特制定本办法。 2.2. 适用范围适用范围 适用于公司代金券的取得、保管、使用及账务管理等。 3.3. 定义定义 代金券：指休闲服务区各品牌交付我公司或我公司购买、可 以代替现金在相应品牌消费并抵扣相应金额的凭据。 4.4. 职责职责 4.1. 采购部负责与供应商洽谈， 确定抵2、扣相关费用的代金券比例及 金额，并在合同中明确。 4.2. 营销部根据合同条款负责代金券的收取。 4.3. 财务部负责代金券的保管、建账、发放及监督检查。 4.4. 各部门按照需要申请使用。 4.5. 总经理负责代金券使用的审批。 5.5. 内容内容 5.1. 代金券的取得 5.1.1. 根据合同约定，营销部负责按时收取代金券。 5.1.2. 根据公司活动需要，营销部负责与供应商协商购买或抵扣相 关费用取得代金券。 5.2. 代金券的管理 5.2.1. 对收取的代金券由财务部参照现金管理方式进行管理。 5.2.2. 由财务部根据收取金额及各部门的使用情况登记台账。 5.2.3. 各部门应对已领3、取及使用的代金券做好登记备查。 5.2.4. 每项活动结束后，使用部门必须在一周内做好代金券的使用 情况报告，将使用登记记录交财务核对，未使用的代金券及 时交回财务部。 5.3. 代金券的申请程序 5.3.1. 申请部门根据工作实际需要提出，申请内容包括：理由、用 途、金额、申请人。 5.3.2. 代金券领用申请的审批：经办人提出申请、部门经理审批、 总经理批准、财务部经理审核。 5.3.3. 申请人持手续完备的代金券领用申请，到财务部出纳处领取 代金券，财务根据规定给予办理，同时做好代金券台账登记。 5.4. 代金券的使用 5.4.1. 代金券可用于公司赠礼、活动奖品、员工福利等。 5.4.4、2. 每次活动及项目使用的代金券，部门应该指定专人负责申请、 保管、发放、登记，做到有据可查。 5.4.3. 部门应严格按照申请用途使用，严禁将代金券挪做它用。 5.5. 代金券的结算 5.5.1. 代金券原则上与人民币等值结算。 5.5.2. 抵消租金、费用等取得的代金券原则上公司不提供发票。 5.5.3. 用代金券支出的活动费用，根据支出情况列入各部门费用。 用于业务招待、赠礼等记入公司业务招待费。 5.6. 代金券的监督检查 5.6.1. 财务部负责代金券的监督检查，实行定期和不定期抽查。 5.6.2. 财务部按月或按季定期检查代金券的收取、保管、使用情况， 确保代金券安全完整。 5.6.3. 财务部可不定期检查各部门代金券的保管、使用等情况，相 关部门应积极配合。 6.6. 相关记录相关记录 6.1. 代金券领用存登记表