1、 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套及配套工程工程 政府和社会资本合作（政府和社会资本合作（PPPPPP）模式）模式 财政承受能力财政承受能力论证论证报告报告 二二 O O 一六年二月一六年二月二十二十五五日日 目录目录 第一章第一章 项目项目 PPPPPP 模式基本情况模式基本情况.7 一、项目概况一、项目概况.7 1.1.项目基本情况项目基本情况.7 2.2.项目技术经济指标项目技术经济指标.12 3.3.项目公司股权情况项目公司股权情况.15 二、项目风险分担框架二、项目风险分担框架.15 1.PPP1.PPP 项目风险概述项目风险概述.15 2.2、2.风险因素识别风险因素识别.15 3.3.风险分担原则风险分担原则.19 4.4.风险分担结论风险分担结论.20 三、项目运作模式三、项目运作模式.21 1.PPP1.PPP 模式运作模式类型模式运作模式类型.21 2.2.项目运作模式选择项目运作模式选择.22 3.3.项目运作模式规划项目运作模式规划.22 四、项目交易结构四、项目交易结构.23 1.1.项目投融资结构项目投融资结构.23 2.2.项目回报机制（可行性缺口补助模式）项目回报机制（可行性缺口补助模式）.23 3.3.产出说明产出说明.24 4.4.绩效标准绩效标准.11 第二章第二章 财政承受能力论证财政承受能力论证.14 3、一、财政承受能力论证概述一、财政承受能力论证概述.14 1.1.财政承受能力论证定义财政承受能力论证定义.14 2.2.财政承受能力论证要求财政承受能力论证要求.14 3.3.财政承受能力论证意义财政承受能力论证意义.14 4.4.财政承受能力论证工作流程财政承受能力论证工作流程.14 二、责任识别二、责任识别.16 1.1.股权投资支出股权投资支出.16 2.2.运营补贴支出运营补贴支出.16 3.3.风险承担支出风险承担支出.16 4.4.配套投入支出配套投入支出.16 三、支出测算三、支出测算.17 1.1.股权投资支出股权投资支出.17 2.2.运营补贴支出运营补贴支出.17 3 3、4、项目收益（指土地出让收入）、项目收益（指土地出让收入）.18 4.4.风险承担支出风险承担支出.19 5.5.测算结果测算结果.20 四、财政承受能力评估四、财政承受能力评估.20 1.1.财政支出能力评估财政支出能力评估.20 2.2.行业和领域平衡性报告行业和领域平衡性报告.23 五、财政承受能力论证结论及信息公示五、财政承受能力论证结论及信息公示.23 附件部分附件部分.24 附件附件 1 1：参与编审专家专业资格证书复印件：参与编审专家专业资格证书复印件.24 附件附件 2 2：项目项目 PPPPPP 模式招商条件模式招商条件.36 附件附件 3 3：项目资金保障土地覆盖情况图：项目资5、金保障土地覆盖情况图.39 第一章第一章 项目项目 PPPPPP 模式基本情况模式基本情况 一、项目概况一、项目概况 1.1.项目基本情况项目基本情况 (1)(1)建设项目基本信息建设项目基本信息 1）项目名称 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程 2）项目选址与实施单位 3）项目投资估算及资金筹集 本项目总投资 181000.00 万元，其中：第一部分工程费用 94554.03 万元；第二部分工程其它费用 88907.13 万元（其中建设用地费 72000 万元）；。成立项目公司的资本金由政府方和社会资本负责筹集；项目运营期的资金由项目公司负责筹集。(2)(2)项目采用政府和社会资本6、合作模式运作必要性分析项目采用政府和社会资本合作模式运作必要性分析 1）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程采用 PPP 模式符合相关政策要求 政府和社会资本合作（PPP）模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险共担及长期合作关系。作为长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程，本项目采用 PPP 模式运作符合目前国家和地方有关宏观政策环境和要求。项目采用 PPP 模式符合国家近期政策要求 为贯彻落实党的十八届三中全会关于“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”精神，拓宽城市建设7、融资渠道，促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式，近期国务院、财政部、发改委及相关行业主管部门密集发布了一系列关于政府和社会资本合作（PPP）的政策文件，要求各地的市政基础设施和公用事业（包括新型城镇化及其配套工程）项目，应优先考虑采用 PPP 模式建设。目前已出台的相关文件以及相关规定如表所示。表表 1 1-1PPP1PPP 模式推行相关政策汇总表模式推行相关政策汇总表 出台出台 时间时间 发文发文 单位单位 文件名称文件名称 相关内容相关内容 2014.09 国 务 院 国务院关于加强地方政府性债务管理的意见 推广使用政府与社会资本合作模式。鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基8、础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。政府通过特许经营权、合理定价、财政补贴等事先公开的收益约定规则，使投资者有长期稳定收益。2014.11 国 务 院 国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见 完善公路投融资模式。建立完善政府主导、分级负责、多元筹资的公路投融资模式，完善收费公路政策，吸引社会资本投入，多渠道筹措建设和维护资金。逐步建立高速公路与普通公路统筹发展机制，促进普通公路持续健康发展。2014.9 财 政 部 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知(一)推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求；(二)推广运用政府和社9、会资本合作模式，是加快转变政府职能、提升国家治理能力的一次体制机制变革；(三)推广运用政府和社会资本合作模式，是深化财税体制改革、构建现代财政制度的重要内容。2014.10 财 政 部 地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法 地方各级政府要结合清理甄别工作，认真甄别筛选融资平台公司存量项目，对适宜开展政府与社会资本合作（PPP）模式的项目，要大力推广 PPP 模式，达到既鼓励社会资本参与提供公共产品和公共服务并获取合理回报，又减轻政府公共财政举债压力、腾出更多资金用于重点民生项目建设的目的。2015.06 财 政 部 关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范 工作的通知 在公共服务领域广泛征10、集适宜采用 PPP 模式的项目。根据国务院办公厅转发财政部 发展改革委 人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知，地方各级财政部门要在能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等公共服务领域，筛选征集适宜采用 PPP 模式的项目，加快建立项目库。2014.05 发 改 委 国家发改委关于发布首批基础设施等领域鼓励社会资本投资项目的通知 首批推出的基础设施等领域鼓励社会资本参与的 80 个项目涵盖铁路、公路、港口等交通基础设施，新一代信息基础设施，重大水电、风电、光伏发电等清洁能源工程，油气管网及储气设施，现代煤化工和11、石化产业基地等方面，鼓励和吸引社会资本特别是民间投资以合资、独资、特许经营等方式参与建设及营运。2014.12 发 改 委 关于开展政府和社会资本合作的指导意见 PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目。燃气、供电、供水、供热、污水及垃圾处理等市政设施，公路、铁路、机场、城市轨道交通等交通设施，医疗、旅游、教育培训、健康养老等公共服务项目，以及水利、资源环境和生态保护等项目均可推行PPP 模式。各地的新建市政工程以及新型城镇化试点项目，应优先考虑采用 PPP 模式建设。续表续表 1 1-1 1 出台出台 时间时间 发文发文 单位单位 文件名称文件名称 相关12、内容相关内容 2015.5 发 改 委 关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知 广泛采用政府和社会资本合作模式提供公共服务。在能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等公共服务领域，鼓励采用政府和社会资本合作模式，吸引社会资本参与；化解地方政府性债务风险。积极运用转让运营移交（TOT）、改建运营移交（ROT）等方式，将融资平台公司存量公共服务项目转型为政府和社会资本合作项目，引入社会资本参与改造和运营，在征得债权人同意的前提下，将政府性债务转换为非政府性债务，减轻地方政府的债务压力，腾出资金用于重点民生项目建设。201513、.4 六 部 委 基础设施和公用事业特许经营管理办法 基础设施和公用事业特许经营可以采取以下方式：（一）在一定期限内，政府授予特许经营者投资新建或改扩 建、运营基础设施和公用事业，期限届满移交政府（二）在一定期限内，政府授予特许经营者投资新建或改扩 建、拥有并运营基础设施和公用事业，期限届满移交政府；（三）特许经营者投资新建或改扩建基础设施和公用事业并 移交政府后，由政府授予其在一定期限内运营；（四）国家规定的其他方式。2015.6 财 政 部 关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知 为加快推进政府和社会资本合作（PPP）项目示范工作，尽早形成一批可复制、可推广的实施范例，助推更多14、项目落地实施。分别对加快推进首批示范项目实施、组织上报第二批备选示范项目、构建激励相容的政策保障机制进行了要求。项目采用 PPP 模式符合四川省近期政策要求 为响应国家关于推行 PPP 模式的相关政策，四川省自 2014 年底至今已陆续出台了相关文件，为在省内推行 PPP 模式提供了政策基础，目前四川省已出台的相关文件以及相关规定如表 1-2 所示。表表 1 1-2 PPP2 PPP 模式推行相关地方政策汇总表模式推行相关地方政策汇总表 出台出台 时间时间 发文发文 单位单位 文件名称文件名称 相关内容相关内容 2014.12 四川省财政厅 四川省财政厅关于推进政府与社会资本合作有关政策的通知15、 特别强调了财政支持：财政专项资金，建立引导投资基金，鼓励金融担保机构参与，采取地方政府债券支持，做好预算保障，落实优惠政策 2014.12 四川省财政厅 四川省“推进政府与社会资本合作”项目管理办法（试行）地方财政部门颁布的首个 PPP 操作指南 2015.9.14 四川省人民政府 四川省人民政府关于在公共服务领域推广政府与社会资本合作模式的实施意见（川府发201545 号）特别提出以下实施意见：准确把握政府与社会资本合作模式的深刻内涵、科学界定政府与社会资本合作项目边界、规范推进政府与社会资本合作项目实施、切实强化政府与社会资本合作政策制度保障、全力推动政府与社会资本合作工作开展。201516、.9 四川省财政厅、四川省发展和改革委员会 四川省财政厅、四川省发展和改革委员会关于印发四川省政府与社会资本合作项目推进办法的通知 为规范有序推广我省政府与社会资本合作模式，分别对项目征集、项目储备、项目推介、项目示范的程序方法进行规定。2015.10 四川省财政厅 四川省财政厅关于印发四川省省级财政支持政府与社会资本合作综合补助资金管理办法（试行）的通知 为规范省级财政支持政府与社会资本合作综合补助资金管理，对支持方式、申报审核、监督管理进行了规定。2014年12月，四川省财政厅出台文件 四川省“推进政府与社会资本合作”项目管理办法（试行），PPP 模式在四川省实践运用的基本思路是：选准项目17、先小后大、试点总结、完善制度、渐次推广。该文件规定了以下五个方面的内容：a.推广 PPP 模式的总体要求和基本原则 b.规范推进 PPP 项目有序实施：规定了重点推广 PPP 模式的领域，鼓励社会资本参与我省基础设施和公用事业建设运营并科学合理筛选建立 PPP 项目库；公开公平择优选择合作伙伴；重诺履约确保 PPP 项目的执行 c.应该切实履行财政管理职能，建立投资回报机制，加强政府债务风险管理，做好项目监督和绩效评价 d.健全推广 PPP 模式的保障机制 e.鼓励镇街（园区）积极推广 PPP 合作模式 2）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程采用 PPP 模式能够化解地方债务危机减18、少财政支出压力 以往政府利用每年的财政增量，通过 BT 模式，加快公共基础设施的建设。近年来，我国经济进入新常态，宏观经济增速放缓，由此势必降低政府每年的财政增长速度。若继续 BT 模式，将极易引发债务危机。然而，公共基础设施建设仍要保持稳步发展势头，由此为地方政府带来了资金困境，即在无法使用未来财政增量的前提下，充分利用现有财政，充分提高公共基础设施项目建设绩效。国务院关于加强地方政府性债务管理的意见 中提倡的“疏堵结合”思想，为地方政府继续开展公共基础设施项目建设提供了可行的途径，即政府与社会资本合作模式（PPP）。该模式的优势在于在公共领域引入了社会资本，使其组织公共项目的建设与运营，并19、从中获得收益，同时自负盈亏。PPP 模式充分利用了市场优势以及风险分担，能够缓解政府在有限财政约束下，保持公共基础设施建设效率。由此可见，新常态下，推广 PPP 模式能够一定程度的缓解地方政府财政的支出压力。3）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程采用 PPP 模式能够提高公共物品或服务的供给效率。有利于加快政府职能的转变，将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合；通过政府与社会资本合作，将项目的各类风险交由最有能力和适合的一方承担，从而实现最优风险分配。有利于降低项目全周期的成本，控制项目建设成本、提高项目管理效率；对于社会公众而言，期望能够20、获得更为优质的公共物品或服务，PPP 模式将社会资本进入到公共领域中，并通过给与其一定的特许经营权，让其通过运营项目获取收益，由此打破了公共领域中政府的垄断。经济学已证实，竞争机制取代垄断后，将有助于提高物品或服务的供给效率。PPP 模式的目的是改善政府绩效，从而改善那些依赖政府的社会公众的生活质量；通过节约资金和改善对纳税人的服务，PPP 模式还能够改善社会公众的生活质量。与政府部门相比，社会资本方能用更低的成本为社会公众提供更好的服务。相比政府部门，社会资本若管理不善导致绩效降低，将面临倒闭破产的风险，然而绩效不良的政府机构往往得到更多的资金以图有所改善。可见由于缺少必要的激励，政府部门采21、用传统政府采购模式提供公共物品或服务方面的效率往往比PPP 模式的低。由此可见，在公共领域中采用 PPP 能够提高公共物品和服务的供给效率，满足社会公众的需求。综上所述，开展政府和社会资本合作，有利于创新投融资机制，拓宽社会资本投资渠道，增强经济增长内生动力；有利于理顺政府与市场关系，加快政府职能转变，充分发挥市场配置资源的决定性作用。长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程采用 PPP 模式符合国家近期相关政策要求，是贯彻执行国家经济体制改革、转变政府职能、提高管理水平的重要措施，也是四川省同类项目建设、促进社会资本利用与监管的重要步骤。因此，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程22、采用 PPP 模式是十分必要的，也是合适的。(3)(3)项目采用政府和社会资本合作模式运作可行性分析项目采用政府和社会资本合作模式运作可行性分析 1）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPP 模式通过物有所值以及财政承受能力论证 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPP 模式 VFM 量值大于零，通过物有所值论证 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目PPP模式财政支出占年度支出的 10%以内通过财政承受能力论证 2）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPP 模式能够满足社会资本的合理投资回报需求 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配23、套工程项目 PPP 模式，通过政府在建设期的投资补助、运营期支付租赁费、运营维护养护费，能够满足社会资本的收益率要求。(4)(4)项目采用政府和社会资本合作模式运作目标及意义项目采用政府和社会资本合作模式运作目标及意义 1 1）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目目 PPPPPP 模式提升了模式提升了风险管理质量风险管理质量 提升风险管理质量、优化风险分配是运用 PPP 模式的主要目标。项目实施机构可以通过 PPP 模式，科学合理地设置项目的风险分配和解决机制，使得相关风险由最有能力且最适合一方承担。2 2）长江支流渔子溪河道防洪综合24、整治工程及配套工程项目）长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPPPPP 模式改善了模式改善了公共物品或服务的提供效率公共物品或服务的提供效率 社会资本通过特许经营期合作期限内核定的可行性缺口补助模式方式，分期回收投资成本及合理收益，有利于社会资本方保证工程质量，提高项目运营管理水平和效率以及财政资金使用效率。基于上述分析，本项目采用 PPP 模式，对政府及社会资本都将产生有利结果。2 2.项目技术经济指标项目技术经济指标 (1)(1)项目区位项目区位 本项目地址位于泸州市江阳区二环线旁临渔子溪湖体地块。图图 1 1-1 1 渔子溪河道防洪综合整治工程示意图渔子溪河道防洪综合整治25、工程示意图 图图 1 1-2 2 配套工程众创中心布局图配套工程众创中心布局图 图图 1 1-2 2 项目地理位置图项目地理位置图 (2)(2)项目建设内容及规模项目建设内容及规模 本 PPP 项目投入 181000.00 万元，对泸州高新区渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程进行建设，主要内容包括：A、渔子溪河道防洪综合整治工程 水环境整治主要为 22.5 万平方米水面湖区的 253.6 万立方米挖湖土方工程及6782米的岸线整治，并同步实施河道综合整治(土方工程50.4 万立方米，综合整治河道 3779 米)及配套设施建设(水闸 3 座、滨水绿地 409843 平方米、环湖游步道 24 千26、米)；道路及雨污管道，道路建设主干路、次干路及支路建设，合计长度 10254 米，车行道面积 148685 平方米，人行道面积 86162 平方米，并同步实施雨水管道 10904 米(DN600-DN800)，污水管道 11004 米(DN500-DN700)；绿化景观绿化景观工程包括道路红线外绿化及中央分隔带绿化，合计绿化面积 243957 平方米。B、配套工程 拟新建 4 层的众创服务中心 1 栋（高为 24m）、1 层的下沉式展厅 1 栋及 3层的下沉式餐厅 1 栋，共计建筑面积 17600；22 层办公楼 1 栋（高为 100m），建筑面积 50200；1 层的地下车库，建筑面积 1827、630；并配套完成室内外装修装饰、停车场、道路广场及景观园林绿化等附属配套基础设施工程。本 PPP 项目总投资 181000.00 万元，其中：第一部分工程费用 94554.03 万元；第二部分工程其它费用 88907.13 万元（其中建设用地费 72000 万元）。(3)(3)项目资金来源项目资金来源 PPP 项目投资 181000.00 万元，项目公司成立所需注册资本金占项目投资的20%，成立项目公司的资本金由政府方和社会资本负责筹集；除项目注册资本金外的项目建设所需的其余 80%的资金全部由社会资本方负责筹措；项目运营期的资金由项目公司负责筹集。3.3.项目公司股权情况项目公司股权情况 28、本 PPP 项目成立项目公司，项目公司由政府授权的泸州高新投资集团有限公司与社会资本方合资设立，由项目公司负责项目的建设及运营。注册资本金为项目投资总额的 20%，其中泸州高新投资集团有限公司出资 10%、社会资本方出资90%，项目注册资本金为36200.00万元，其中泸州高新投资集团有限公司3620.00万元，社会资本 32580.00 万元。注册资本金主要用于项目建设及日常管理等支出。二、项目风险分担框架二、项目风险分担框架 1.1.PPPPPP 项目风险概述项目风险概述 风险基本的核心含义是“未来结果的不确定性或损失”。工程风险是指人们对未来行为的决策及实施过程中，造成实际结果与预期目标29、的差异性极其发生的概率，风险的差异性包括损失的不确定性和收益的不确定性。概括如下：风险是一种不确定性；风险是损失或损害；风险是预期和后果之间的差异。较一般建设模式相比，PPP 项目的风险种类较多并贯穿于项目整个寿命周期中的各阶段：如：项目融资、工程建设和项目运营、以及项目移交等，对各个阶段成功完成产生差异的不确定性影响，这种不确定性可能导致项目受到损失或损害，甚至导致项目失败。2.2.风险因素识别风险因素识别 （1 1）风险因素识别方法的选取）风险因素识别方法的选取 风险识别主要有以下几种方法：1）专家调查法 这种方法中所有与会的专家都不论在理论方面还是在实践方面都有着很丰富的经验和阅历，他们30、通过仔细分析找出各种不同影响项目的潜在风险，并预估每种风险发生后产生的后果或影响程度。这种方法被广泛应用，其主要优点体现在，在风险识别时对项目的原始资料或统计数据不全面，不清楚时，也可以对建设项目风险做出定量和定性的估计。其缺点主要是很容易受人的主观因素或心里因素的影响。专家调查法的内容主要有德尔菲法，智暴法及专家个人判断法等十几种方法。其中德尔菲法和智暴法是具有代表性的两种方法，用途较广。德尔菲法 德尔菲法突破了传统数据分析的限制，为更加合理地做出正确的决策开辟了新的道路，是系统分析方法在判断和意见领域的一种有限延伸。旨在通过专家智慧，系统地解决问题。因为德尔菲法具有比其他方法的优越性，主要31、体现在，德尔菲法能够估计出未来各种风险的概率，因此相比其他方法具有很大的优越性，可为决策者提供多种可供选择的方案。但是理论上不能证明所有参加者的意见都能收敛于客观实际。智暴法 智暴法是一种刺激创造性和产生新思想的方法，一般采用由五六个人，多则十多个人组成的专家小组会议的形式进行风险识别。专家小组的成员在一种宽松的自由的思考环境下，就具体问题发表个人意见，并受到其他与会者的启发，思路大开，想法像风暴一样奔涌而出，从而获得有创意的意见和建议。在选择参加人员的时，要应尽可能使参会者不会感到约束和压力。应用智暴法来识别风险的一般程序是：a.参与人员的选择，一般的参与人员主要由风险分析方面的专家、风险管32、理方面的专家、相关专业领域的其他专家及具有较强逻辑思维能力和总结分析能力的主持人组成智暴会议的与会成员；b.明确要讨论的中心论题，并作出醒目标记；c.与会所有专家轮流发言，陈述自己的观点，并把发言内容记录下来；d.当与会人员都发言结束时，即可停止发言；e.对提出的所有意见作出评价。该法主要用于探讨一些简单有明确目标的问题。即使所有智暴法产生的新思想都被证明不适用，但智暴法也会给领导决策带来益处，可以作为对原有分析结果的再论证。2)情景分析法 情景分析法是针对建设工程项目未来的某种状态，运用数字，图表，曲线等其他的描述方式进行详细的描述和分析，从而可以预测引起建设项目的因素及各种因素的影响程度的33、一种方法。通过这种方法可以说明项目中某些事件出现风险的条件和影响因素，以及当假定某些因素发生变化时，项目会发生何种风险，以及产生何种后果。3)财务数据法 财务数据可以反映建设工程项目的基本财务状况，风险管理者也可以通过分析有关财务报表以及将其与财务预算和财务预测相结合发现项目风险。财务数据法除了可以检查项目的计划完成情况，还可以通过分析预计项目未来的风险收益，作为企业绩效考核的依据。财务数据的内容主要包括以下三项：a.盈利能力。主要用来分析项目在不同年度的盈利水平的变化情况及项目的盈利情况；b.偿债能力。主要用来估计项目对债务资金的利用情况，分析项目的权益结构；c.资产营运能力。主要用来分析项34、目资产的周转和分布情况。这种方法局限性较大，风险识别往往不全面，所以在应用中应当在拥有财务信息的基础上同时搜集其他信息资料及辅助其他的手段，方法来进行风险识别，而不是仅局限于独立使用财务数据法，另外，最重要是要保证财务数据的可靠性，真实性。4)WBS 工作分解结构法 WBS 是工作分解结构法，应用这种方法首先要建立建设工程项目的分解结构图，然后从最小的分解单位开始识别项目风险。在对工作进行分解结构时，各项任务分解得越细致，就越能把工作落实到每个参与者，识别风险就越有效，越清晰。为提高对本项目相关风险识别的准确性与全面性，本次物有所值及财政承受能力论证首先采用 WBS 工作分解结构并依据 PPP35、 项目的特点，将本项目的风险划分为，政策风险、金融市场风险、建设风险、运营风险和移交风险；其次，利用头脑风暴法，对每种类型的风险进行充分识别；最后，召集相关专家对识别出来的风险进行评审，剔除不合理的风险因素最终形成长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPP 模式的风险因素。（2 2）风险因素识别成果）风险因素识别成果 根据上述风险识别方法，得出长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPP 模式全生命周期风险识别结果，如表 1-3 所示。表表 1 1-3 3 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPPPPP 36、模式风险因素一览表模式风险因素一览表 风险类别 风险因素 政策法律 征用/公有化 政治反对 法律变更 审批获得/延误 税收变更 金融市场风险 利率变化 通货膨胀 融资工具可及性 融资成本高 建设风险 设计不当 工程设计质量 分包商违约 工地安全 劳资设备的获取 地质条件 场地可及性 工程运营变更 建设成本超支 完工风险 建设质量 技术不过关 接口风险 考古文物保护 不可抗力 运营风险 收益不足 动力人工费上涨 公共设备服务提供 运行成本超支 服务质量不好 维护、维修成本高 运营效率低 风险类别 风险因素 运营风险 设备维修状况 移交风险 移交监控设备状况 移交经营权情况 移交绿化情况 3.3.37、风险分担原则风险分担原则 本项目风险分配机制按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素进行设计，在政府和社会资本之间合理分配项目风险。最优风险分配原则。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。风险收益对等原则。既要关注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。风险可控原则。应按照项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，而不宜由任何一方承38、担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。具体应坚持如下基本原则：承担风险的一方应该对该风险具有控制力；承担风险的一方能够将该风险合理转移；承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；由该方承担该风险最有效率；如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。按照风险分配的上述原则，以及财政部推广应用 PPP 模式的政策导向，本项目的核心风险分配框架如下：（1）融资、设计、建设、财务、运营维护等风险主要由项目公司承担；（2）政策、法律变更和可行性缺口风险等主要由政府承担；（3）政治、宏观经济、不可抗力风险等由政府和项目公司合理共担。4.4.风险39、分担结论风险分担结论 依据上述风险原则，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目PPP 模式全生命周期风险分担结果如表 1-4 所示：表表 1 1-4 4 长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPPPPP 模式风险分担一览模式风险分担一览表表 风险类别 风险因素 政府承担 社会资本承担 共担 政策法律 征用/公有化 政治反对 法律变更 审批获得/延误 税收变更 金融市场风险 利率变化 通货膨胀 融资工具可及性 融资成本高 建设风险 设计不当 工程设计质量 分包商违约 工地安全 劳资设备的获取 配套设施提供 地质条件 场地可及40、性 工程变更 建设成本超支 完工风险 建设质量 技术不过关 接口风险 考古文物保护 塌方、泥石流等 不可抗力 运营风险 收益不足 动力人工费上涨 运行成本超支 服务质量不好 维护、维修成本高 运营效率低 设备维修状况 移交风险 移交水电设备状况 移交道路情况 移交园林绿化情况 提前移交 三、项目运作模式三、项目运作模式 1.1.PPPPPP 模式运作模式类型模式运作模式类型 PPP 模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化或政府采购运作的公共服务、基础设施类项目，主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交、改建-运营-移交等各种具体运作方式。（1 1）委41、托运营（）委托运营（Operations&MaintenanceOperations&Maintenance，O&MO&M）指政府将存量公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。（2 2）管理合同（）管理合同（ManagementManagement ContractContract，MCMC）指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的42、过渡方式。（3 3）建设）建设-运营运营-移交（移交（BuildBuild-OperateOperate-TransferTransfer，BOTBOT）指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。（4 4）建设）建设-拥有拥有-运营（运营（BuildBuild-OwnOwn-OperateOperate，BOOBOO）由 BOT 方式演变而来，二者区别主要是 BOO 方式下社会资本或项目公司拥有项目所有权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期满移交。（5 5）转让）转让-运营运营-移43、交（移交（TransferTransfer-OperateOperate-TransferTransfer，TOTTOT）指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。（6 6）改建）改建-运营运营-移交（移交（RehabilitateRehabilitate-OperateOperate-TransferTransfer，ROTROT）是指政府在 TOT 模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。（7 7）建设建设-租赁租赁-移交移交（BuildBuild-LeaseLease-TransferTra44、nsfer，BLTBLT）指国家或者地方政府部门授予社会资本承担基础设施项目的融资和建设工作，但在项目建成后，不同于私营部门在特许期内的独立经营与所有，BLT 模式通过政府承租的方式获得该建设项目的使用权，由政府负责使用，政府根据项目的可用性、使用量和绩效向项目公司付费，并向私营部门支付租金，待租赁期满，私营部门将项目无偿地移交给政府部门。2.2.项目运作模式选择项目运作模式选择 一般根据建设项目的特点来选择合适的运作模式，分析路径如图所示：PPP项目存量项目引入资金O&M改扩建ROTMCTOT是否是否是引入资金引入资金LOTBOTBLTBOO是否是是否 图图 1 1-3PPP3PPP 项目运45、作模式选择流程图项目运作模式选择流程图 根据上图的分析路径，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目非存量项目，并需要引入社会资本的设计、融资、建造、运营、维护，并且在特许经营期后移交政府，因此选择 BOT 模式进行运作。BOT 模式由项目公司在建设期负责项目的融资以及建设。项目竣工进入运营期，项目公司负责项目的运营和维护，特许经营期满项目无偿移交政府。3.3.项目运作模式规划项目运作模式规划 通过调研，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目特许经营期为 13 年，其中建设期 3 年，运营期 10 年。项目公司在建设期负责项目的融资以及建设。项目竣工进入运营期，项目公司负责项46、目的运营和维护，政府根据项目的可用性、使用量和绩效向项目公司付费，特许经营期满项目无偿移交于泸州高新区政府，社会资本方将股份无偿转让给政府方授权的公司，社会资本方退出。四、项目交易结构四、项目交易结构 1 1.项目投融资结构项目投融资结构 根据调研，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目PPP模式，成立项目公司，项目资本金由社会资本与政府共同注资，其余资金由社会资本方自行筹集，项目资本金与社会资本方自行筹集资金比例为 2:8。2 2.项目回报机制（可行性缺口补助模式项目回报机制（可行性缺口补助模式）根据财政部发布的PPP 合同指南第三章的相关内容，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程为47、非经营性项目，而众创中心配套工程为准经营性项目，对于使用者付费不足以覆盖投资成本的部分，通过政府补助、运营补贴等方式，实现投资者合理投资回报。故本项目挒采用可行性缺口补助模式。可行性缺口补助是在政府付费机制与使用者付费机制之外的一种折衷选择。对于使用者付费无法使社会资本获取合理收益、甚至无法完全覆盖项目的建设和运营成本的项目，可以由政府提供一定的补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分，使项目具备商业上的可行性。但此种付费机制的基本原则是“补缺口”，而不能使项目公司因此获得超额利润。国际上关于可行性缺口补助的定义、适用范围和补贴方式尚无统一的界定。在我国实践中，可行性缺口补助的形式多种多样，具体包48、括：1）投资补助 在项目建设投资较大，无法通过使用者付费完全覆盖时，政府可无偿提供部分项目建设资金，以缓解项目公司的前期资金压力，降低整体融资成本。通常政府的投资额应在制定项目融资计划时或签订 PPP 项目合同前确定，并作为政府的一项义务在合同中予以明确。投资补助的拨付通常不会与项目公司的绩效挂钩。2）价格补贴 在涉及民生的公共产品或服务领域，为平抑公共产品或服务的价格水平，保障民众的基本社会福利，政府通常会对特定产品或服务实行政府定价或政府指导价。如果因该定价或指导价较低导致使用者付费无法覆盖项目的成本和合理收益，政府通常会给予项目公司一定的价格补贴。例如地铁票价补贴。此外，政府还可通过无偿49、划拨土地，提供优惠贷款、贷款贴息，投资入股，放弃项目公司中政府股东的分红权，以及授予项目周边的土地、商业等开发收益权等方式，有效降低项目的建设、运营成本，提高项目公司的整体收益水平，确保项目的商业可行性。综上所述，长江支流渔子溪河道防洪综合整治工程及配套工程项目 PPP 模式采用，采用“可行性缺口补助模式”的形式，即政府主体在项目运营阶段采用投资补助形式补偿社会资本建设资金及项目运营期间的运维成本。3.3.产出说明产出说明 第一部分、渔子溪河道整治工程 (1)水环境整治 1）、片区水环境整治及防洪建设目标 按50年一遇（P=2%)形成片区防洪排涝河道。对渔子溪干流（大桥河沟）河道进行防洪整治和50、水生态修复。利用新河沟和三道河来水形成鱼子溪湖区，滞洪蓄洪、雨 洪综合利用形成片区核心水环境。新开泄洪道，增加新区西侧防洪通道，保证片区行洪安全。对渔子溪河道及新开泄洪道设置溢流堰，分级蓄水形成全 流域水景观。2）、河道防洪整治建设目标 河湖分离，洪水与湖水分离，主副湖区分离。正常蓄水位250.00，湖面面积300亩，库容约40万m3,平 均水深约2m。设置3道闸（2处放空闸，1处节制闸，1处新开泄洪道）。利用新河沟和三道河对湖区蓄水，利用新河沟将主副湖区连通。利用湖体及周边绿地，使雨水达到渗、蓄、滞、净、用，实现了雨洪的综合利用，对水生态进行修复，保持水土。3）、水力运行模式：蓄水及正常运行51、期：关闭1号、3号闸，开启2号闸，湖水 由新河沟及三道河经2号闸进入主湖区，主湖区蓄水完成后即可关闭 2号闸。洪水期间：关闭2号闸，开启1号闸，开启（或关闭）3 号闸，上游洪水在副湖区削峰、滞洪后，经1号闸排向新开泄洪道，最终进入鱼子溪支流。紧急情况：当发生紧急工况时，可开启1号、3号放空闸，关闭2号闸，放空主副湖区的水。4）、项目产出内容 主要为22.5万平方米水面湖区的253.6万立方米挖湖土方工程及 6782米的岸线整治，并同步实施河道防洪整治(土方工程50.4万立方 米，防洪整治河道3779米)及配套设施建设(水闸3座、滨水绿地409843平方米、环湖游步道24千米)。具体见下表：(252、）道路及雨污管道 1）、产出内容 道路建设主干路、次干路及支路建设，合计长度10254米，车行 道面积148685平方米，人行道面积86162平方米，并同步实施雨水管 道 10904 米(DN600-DN800)，污水管道 11004 米(DN500-DN700)，具 体见下表：表1 1-6 6、道路及雨污管道工程量统计表 表1 1-5 5、水环境整治工程量统计表 序号 工程名称 单位 工程量 备注 1 湖区 湖区水面面积：22.5万平方1 1.1 挖湖土方工程 m3 2536000 1.2 岸线 m 6782 主湖区 m 2318 副湖区 m 3222 小岛 m 1242 2 河道防洪整治 53、2.1 土方工程 m3 504000 2.2 河道防洪整治 m 3779 新河沟 m 409 三道河 m 302 渔子溪主流 m 2068 新开泄洪道 m 1000 3 配套设施 3.1 水闸 座 3 1号，2号，3号 3.2 滨水绿地 m2 409843 2）、主要技术标准 依据城市道路工程设计规范（CJJ37-2012)的规定，主干路应连 接城市各主要分区，应以交通功能为主；次干路应以集散交通的功能 为主，兼有服务功能，与主干路结合组成干路网；支路以解决局部地 区交通，以服务功能为主，与次干路和居住区、工业区、交通设施等 内部道路相连接。项目区主干路、次干路、支路，设计标准如下：表1-7、54、道路建设标准 (3）绿化景观 绿化景观工程包括道路红线外绿化及中央分隔带绿化，合计绿化 面积243957平方米。表1 1-8 8、绿化景观工程量统计表 中央分隔带 中央分隔带 酒谷大道 二环路 智谷大道 S308 其他 32m宽道路 序号 车行道 人行道 雨水管 污水管 宽度 长度如）面积如2)宽度 面积如2)直径 长度如）直径 长度如）1 32 2490 58258 5 24900 DN80 0 2540 DN70 0 2540 2 22 256 5632 5 2560 DN70 0 306 DN60 0 306 3 16 2655 42480 4 21240 DN70 0 2855 DN655、0 0 2905 4 9 3491 31419 4 27928 DN60 0 3741 DN50 0 3741 5 8 1362 10896 3.5 9534 DN60 0 1462 DN50 0 1512 合计 10254 148685 86162 10904 11004 车行道宽度 32m 22m 16m 9m 8m 道路等级 主干路 次干路 次干路 支路 支路 设计速度 50km/h 40km/h 40km/h 30km/h 20km/h 交通等级 中交通 轻交通 轻交通 轻交通 轻交通 路面类型 沥青混 凝土 沥青混 凝土 沥青混 凝土 沥青 混凝土 沥青 混凝土 荷载标准 单轴载 156、00kN 单轴载 100kN 单轴载 100kN 单轴载 100kN 单轴载 100kN 路面结构设计使用年限 15年 10年 10年 8年 8年 道路交通量达到饱和状态时设计年限 20年 15年 15 年 10年 10年 36836 112408 6624 33985 32682 21422 对于景观轴线，结合功能制定不同的断面形式和设计要求。如绿 带断面，休闲活动绿带内鼓励设置慢行系统和景观设施；安全防护绿 带内应主要布置乔木、护坡草坪等植物作防护屏障，并起到生产区和 生活区之间的隔离作用。对于规划范围的场地自然要素或人工要素，如河流、山地、蓄水池等，应合理利用，将它们塑造成为丰富园区景 57、观的有利条件。第二部分、众创中心工程(1)建设规模与内容 新建4层的众创服务中心1栋（高为24m)、1层的下沉式展厅 1栋及3层的下沉式餐厅1栋，总占地面积：30995.77m2，总建筑面 积17600m2;22层办公楼1栋（高为100m），建筑面积50200m2;1 层的地下车库，建筑面积 18630m2;并配套完成室内外装修装饰、停 车场、道路广场及景观园林绿化等附属配套基础设施工程。(2）项目建设地址 本项目选址位于二环路北侧临中心湖地块，位于高新区中心位置。(3）结构类型 基础：桩筏基础或筏板基础；多层建筑及纯地下室部分釆用柱下 独立基础加地下室防水板的做法。具体基础形式将根据地勘报告58、确 定。结构：釆用现浇钢筋混凝土框架-剪力墙结构体系或框架-核心筒 结构体系，多层办公楼釆用框架结构或框架支撑结构，地下室釆用现 浇钢筋混凝土框架结构体系。楼盖均釆用现浇钢筋混凝土楼板。0 (4）工程建设方案 1）、总体要求(1)地上建筑面积：68000平方米，容积率2.2。保留场地内局部山体。(3)同步考虑停车场、运动设施等。2）、总平面布置 结合选址现状，合理布局；根据众创中心的功能特点，按功能分区；满足工作生活要求，尽量缩短电力、供（排）水管线，降 低成本；满足消防要求，严格执行有关设计规范，节约能源；合理进行绿化建设，以达到减少污染、美化坏境的目 3）、功能分区 办公楼位于场地中间，高59、度为100米。服务中心功能整合，展厅设置在大踏步下方，加大前区建 筑开口，亮出保留山体形象。结合场地标高设置户外健身场地。食堂釆用覆土建筑方式保留原生态山地特征。4）、交通组织 服务中心与办公车行流线分离，均拥有各自独立的地下室出入口，保证后期的独立管理。1 5）、结构设计方案(1)主要结构材料 混凝土 柱下独立基础、筏板基础：C30C40 地下室侧壁：C3035 剪力墙:C30C55 框架柱：C30C55 框架梁、次梁、楼板、梯板：C30 构造柱、圈梁、过梁：C2025 钢材 钢筋：HPB300级，HRB400级，HRB500；型钢、钢板：Q235B，Q345B；砌体 非承重加气混凝土砌块，60、容重8KN/m3 页岩多孔砖，容重16KN/m3(2)结构抗震措施 本工程高层办公楼通过合理布置剪力墙、框架梁截面等结构构 件，在平面不规则的情况下，严格控制高层建筑出现楼层承载力突变、侧向刚度不规则等超限情况。本工程的高层住宅在地下室顶板上均设 缝，划分为相对独立的结构单元。多层办公楼部分超长且平面形状不规则，故在适当部位加设抗震 缝，将建筑划分为较规则的单体。高层办公楼与下部多层建筑在地下 室顶板上均设缝，划分为相对独立的结构单元。地下室顶板不设抗震 缝，以利于使用。地面以上的商业用房及地下室，还需设置适当数量 的后浇带并釆取一些对控制混凝土温度应力和自身收缩有利的技术 措施，以克服结构超61、长带来的不利影响。2 6）、电气设计方案 本工程拟设置的电气系统有：变配电系统、应急电源系统、照明 配电系统、防雷、接地及电气安全系统、建筑智能化系统、有线电视 系统、火灾自动报警及消防联动控制系统、火警广播兼背景音乐系统、停车场管理系统、公共显示及其它相关电气系统。(1)变配电系统 本工程设备总容量为4100KVW，其中：服务中心：Pe=1800KW，计算总容量Pjs=1210KW，变压器装机容量1600KVA。高层办公：Pe=3100KW，计算总容量Pjs=2050KW，变压器装机 容量 2500KVA。供电电源：由城市电网引来两路10KV电源供电，两路电源一用 一备。高、低压配电系统中162、0KV配电系统釆用单母线分段接线，以放 射式向各变压器供电；低压配电系统釆用单母线分段接线，两台变压 器低压母线之间设联络开关，正常情况下，两台变压器分列运行，当 其中一台故障或检修时，母联开关手动投入，由另一台变压器供全部 一、二级负荷用电。为保证重要负荷的供电，变压器低压侧设应急母 线段专供消防负荷用电。变配电所：在服务中心多层地下一层设一座高压配电房，高压配 电除为多层供电外，还为高层办公提供10KV电源。多层和高层各设 一个10/0.4KV变配电所，多层变配电所配置800KVA干式变压器2 台，高层变配电所配置1250KVA干式变压器2台供各楼电力、照明 用电。(2)应急电源系统 在多63、层地下一层靠外墙处各设置1台800KW(主用功率）自启 动柴油发电机组，作为本工程一级负荷及消防负荷的220/380V备用电源。对允许中断供电时间为毫秒级的负荷，另设UPS不间断电源装置作为其应急电源。(3)照明配电系统 设置正常照明、应急照明、景观照明、值班照明。一一主要场所照度标 3 准 一一正常照明 一般场所釆用T5三基色荧光灯或紧凑型LED节能灯，荧光灯配 电子镇流器，以提高功率因素，减少频闪和噪声；高大空间釆用小型 金卤灯。应急照明 按消防及有关要求装设应急照明及疏散指示标志灯,应急照明釆 用集中蓄电池柜供电,消防中心对应急照明系统能检测控制,应急照明 用光源釆用能快速点燃的光源。景64、观照明 室外照明设路灯、庭园灯、草坪灯，建筑物景观照明釆用内透光 和泛光照明相结合的方式。庭园灯、草坪灯釆用LED节能灯光源。(4)防雷系统 本工程按二类防雷要求设防，设置防直击雷、防侧击雷、防雷电 波侵入、防雷击电磁脉冲及电子设备防雷等保护措施。(5)接地及电气安全系统 低压配电系统按地型式釆用TN-S制式。设总等电位联结，弱电机房、电梯机房、强弱电竖井、水泵房、有洗浴设备的卫生间等设局部等电位联结。所有插座回路设动作电流不大于30mA的漏电保护器，以保证人生安全。釆用共用接地系统，其接地电阻不大于一欧姆。剩余电流火灾报警系统和消防电源监控系统，监控主机设于一层 消防控表1 1-9 9、主要65、场所照度标准 场所 照度 显色指数 普通办公 300lx 80 计算机房 500lx 90 设备用房等 200lx 80 会议室、门厅、多功能厅 150lx 80 车库 50lx 60 4 制中心。(6)智能化系统 建筑设备监控系统（BAS)该系统主要对大楼的给排水系统、冷热水系统、空调系统、送排 风系统、电梯系统、变配电系统、照明控制系统等进行监视及实施节 能控制，从而实现公共设备的最优化管理并降低故障率。该系统为集 散系统，其监控主机设在消防控制中心。变配电系统、照明控制系统、电梯系统等自成体系的专业监控系 统，通过通讯接口纳入BAS。通信网络自动化系统(CA)大楼内的语音和数据传输釆用综66、合布线系统，多层二楼设网络机 房，信息系统内外网络分别设置。由城市通讯管网引来电话电缆和数据光缆至网络机房内主配线 架，楼内垂直干线釆用光缆及大对数电缆，水平布线釆用六类双绞线，局部釆用光纤到桌面。信息插座：根据建筑功能设置足够的信息插座。会议、办公区域 设置CP集合箱，满足语音、数据、图像等信息传输要求。安全防范系统(SA）安防监控中心设于一层，监视本楼地下室、楼上各层安全。各层出入口、电梯厅和轿箱、公共区域、展厅，重要的设备防，网络中心及馆区周围区域设置电视监控系统。门禁系统：对重要出入口、核心要机房及重要库房等安装门禁装置,并由保安监控室对各通道位置、通行对象及时间等实时进行监控。巡更系67、统：在设有保安设施的走廊、楼梯口等公共地带的适当部位设置巡更点,保安人员依预先规定的路线、时间进行巡视和报告。(7)有线电视系统 5 电视信号由城市光纤电视网引来，釆用862MHZ邻频双向传输系 统,前端设备设于地下室。网络分配形式为分支一分配方式。办公及会议设电视用户盒,其末端电平值按694dB设计。(8)火灾自动报警及消防联动控制系统（FA)本工程按一级保护设防，消防控制中心设于一层。火警系统为总线制，联动系统釆用总线与多线相结合的形式。配置完善的报警联动平台，确保火灾报警系统可靠运行。(9)火警广播兼背景音乐系统 一层设置广播机房，机房与消防控制中心合用；楼内车库、公共场所、各层过道均设68、置壁挂式扬声器或吸顶式扬声器；广播系统平时可作背景音乐播放，一旦发生火灾由消防控制中心 切断背景音乐，播放火警广播（火警广播与声光报警系统交替进行）。(10)停车场自动收费系统 停车场设置一套防盗型自动收费管理系统，主机设于车库出入口处。车库出入口分别设置发卡机、刷卡机、栏杆机、地感线圈及彩色 数字式摄像机，以记录车辆入库时间，对照车辆颜色、车牌，车辆出 口处视像与入口处视像吻合后方可放行。7）、给排水设计方案 给水系统 从市政给水管网引入一条DN150管，并在室外形成环状管网。排水系统 本项目室内外均釆用雨污分流排水体制，对雨水和污水分别进行 组织；室内污水尽可能釆用重力流方式进行排放，对地69、下室等不能 釆用重力流方式排出的污水，则釆用污水泵加压排出；厨房污水釆用 隔离油池进行处理；污水排至室外经室外设置的预处理池处理后排入 城市污水排水系统。6 主楼的生活污水排水系统釆用UPVC塑料排水管；主楼主体的屋 面雨水排水管道拟釆用钢塑管，提高雨水排水系统的安全度，并与建 筑的使用年限相匹配。主楼部分的污水排水系统均设置专用通气管系统，保证排水系统 通畅、透气，保护水封，避免臭气外溢。在地下室中，对消防电梯、设备机房等处设置有积水坑和排水泵，确保消防电梯及设备机房等的使用安全，避免消防时或其他原因造成 地下室的水害发生。(3)雨水系统 本项目设计上拟考虑设置雨水收集、处理、回用系统，通过70、对雨 水和清洁废水（空调冷凝水）的收集，经过处理后将其用于绿化浇洒、地面冲洗、水景补充、空调循环冷却水补充及消防用水补水等，且可 对发生超设计暴雨重现期降雨的危害进行预防。并对雨水资源加以充 分利用，积极响应国家“节能减排”的大政方针、树立良好社会形象、也为本工程创优创造条件。屋面和地面的绿化区域，拟设置蓄排水板，利用其对雨水排疏和 收集截流的双向功能，从另一个方面实施对雨水的综合利用和减排，同时因其截流的雨水可在一定时段内对土壤进行补给而加少浇洒用 水，节水效果更加明显。(4)消防系统 本工程其内设有计算中心、展览厅、办公用房，资料用房等。根 据现行国家规范本项目中应设置设置有消火栓消防系统71、自动喷水灭 火系统、气体自动灭火系统等并配置相应的建筑灭火器。室内消火栓消防用水量为40L/S，室外消火栓消防用水量为 30L/S，自动喷水消防用水量为40L/8。室内消火栓釆用临时高压灭火系统，消防泵及消防水池均设于地 下室，屋顶设有效容积36立方米的消防水箱，消防水箱的设置高度 满足最不利点消火栓的静水压不小于0.1MPa。7 消火栓系统设水泵接合器于室外专用井内。本项目中如：对本建筑均设有自动喷水灭火系统进行保护。自动 喷水系统除地下室按中危险级11级进行设计外，其佘均按按中危险 级I级进行设计。自动喷水消防泵及湿式报警阀均设于地下室消防泵 房内，设有喷头的各层每一防火分区内均设有水流72、指示器及安全信号 阀。自动喷水系统设水泵接合器于室外专用井内。设有消防水池。室外设消防车专用取水井。室外给水管网布置成环状，其上沿道路均匀布置室外消火栓，以 满足室外消防用水之需。消火栓系统火灾延续时间为3小时，自动喷水系统火灾延续时间 为1小时。对本项目中有中央计算机室、声像资料文书及档案等处，设置气 体灭火装置；对设于地下室的高低压配电房釆用气体灭火系统。8）、暖通设计方案(1)空调 1)服务中心釆用多联机（热泵）空调系统，办公大楼釆用集中 空调系统。服务中心空调冷热源 服务中心空调系统冷热源由电制冷冷水机组及燃气型无压热水 锅炉供给，冷水供回水温度7/12摄氏度，热水供回水温度60/5073、摄氏度。冷热 源站房均设置在地下层。冷冻站设置三台螺杆式冷水机组，以灵活适 应各种气候、各种时段的负荷。热水机组釆用两台燃气型无压热水锅 炉，燃料为天然气。办公大楼集中空调水系统 空调水系统为一次泵负荷侧变流量两管制闭式循环系统，高位膨 胀水箱定压、补水。空调水质通过设于管道上的水过滤器及全程水处 理器处理。空调水系统设计为异程式系统，其水力平衡问题由设置在 各风机盘管、新风机及空调机组回水管上的电动动态平衡调节阀解 决。考虑到出租问题，空调水 8 系统按楼层、区域设置冷、热量计费系 统。办公大楼空调方式及气流组织 门厅、大型会议室、接待中心等公共区域釆用全空气系统空调，空调机房就近设置，空气74、处理机组釆用柜式空调机组。全空气系统气 流组织形式釆用上部均匀送风、上部集中回风的方式。办公、客房等均釆用风机盘管加新风的空调方式。新风系统分层、分区域设置，新风机组就近设置在机房内。服务中心空调 服务中心办公、会议、评标等均釆用多联机空调（热泵）系统。多联机空调（热泵）系统及其新风系统分区域、分楼层设置，室内气 流组织形式为上送上回。中心门厅、服务中心、办证大厅、展厅等釆 用直接蒸发式管道机空调系统，气流组织形式按装修的不同釆用上送 上回或侧送上回。所有空调室外机尽可能设置在屋面或由建筑外装修统一设计放 置位置，以协调立面、美观、充分散热、便于安装为目的。空调机冷 凝水集中排放。(2)通风 75、地下层变配电房、冷冻机房、水泵房等设置机械排风及机械 进风系统,其换气次数分别为低压配电室(带变压器)15次/小时,高压配 电室、控制室6次/小时，水泵房6次/小时、冷冻站平时换气次数为 6次/小时，事故排风时为12次/小时。地下层热水锅炉房独立设置机械排风及机械进风系统，其换 气次数为15次/小时，排风机兼做事故风机。地下层柴油发电机房在发电机工作时，利用柴油发电机自带 的风机排风，其进风为自然进风。在非工作状态时，釆用机械排风，竖井自然进风，其换气次数为柴油发电机房6次/小时，储油间15次/小时。内区空调房间设机械排风系统，高大空间顶部设置机械排风 或开启电动天窗自然排风。9 地下层汽车库76、有车道直通室外的防火分区釆用自然进风、机 械排风的通风方式，其它防火分区釆用机械送风、机械排风的通风方 式，系统按防烟分区分别设置。排风换气次数为6次/小时。送风量 为排风量的80%。6)公共卫生间均设排气扇，污浊空气通过竖井排至屋面，顶部 设置管理风机，以克服排风竖井的阻力。(3)防排烟及通风、空调系统防火措施 防烟 本工程不满足自然排烟条件的防烟楼梯间、合用前室均设机械加 压送风防烟系统。排烟 地下汽车库设机械排烟系统，机械排烟系统按防烟分区划分，机 械排风系统兼机械排烟系统。有直接对外车道的为车道自然补风，其 佘为机械补风系统，机械送风系统与补风系统兼用。不满足自然排烟要求的内走道、房间77、均设置机械排烟系统。展厅、门厅等高大空间尽量利用电动天窗自然排烟，无法满足自 然排烟条件的设置机械排烟系统。空调、通风及防排烟系统的防火技术措施 通风、空调系统，横向按照每个防火分区设置。风管穿越防火分区处、穿越通风空气调节机房及重要的或火灾危险性大的房间隔墙和楼板处、垂直风管与每层水平风管交接处的水平 管段上均设防火阀。通风和排烟管釆用不燃无机玻璃钢制作，空调风管釆用镀鋅钢板 制作，保温材料釆用不燃材料。安装在吊顶内排烟管道均釆用不燃材 料隔热。热水锅炉房设固定式可燃气体浓度检漏报警装置，一旦天然气泄 漏，可自动报警及关闭天然气总管阀门并启动排风机。热水锅炉房 设有直接对外的泄爆面。(4)天78、然气系统 10 本项目天然气用气点有：食堂用气和办公大楼空调热水锅炉 用气。天然气系统由城市天然气中压管网接入，庭院内天然气管道 釆用中压管道敷设，沿道路埋设，在用气点附近设置挂壁式调压箱。室内天然气系统为低压系统，气源由调压箱接至。(5)绿建设计 本项目拟达到绿色建筑二星标准，暖通专业主要从节能和室内环 境控制两个方面进行相关的设计。为贯彻在全寿命周期内最大限度节 约资源的绿色建筑理念，本项目釆用下列措施满足绿建要求。空调冬季热负荷和夏季逐时冷负荷通过计算确定，以负荷计 算结果进行主机、输配系统、末端设备及管路的设计和选型。冷水机组装机容量与计算冷负荷的比值不超过1.1。釆用的螺杆式制冷机的79、性能系数以及燃气热水锅炉的效率均 应满足公共建筑节能设计标准的相关规定。多联机空调（热泵）机组的制冷综合性能系数（IPLV(C)满足现行国家标准多联式空调（热泵）机组能效限值及能源效率等 级GB21454规定的2级能效等级。单元式空调机组名义制冷量能效比满足单元式空气调节机 组能效限定值及能源效率等级GB 19576规定的2级能源效率等级，房间空调器釆用符合房间空气调节器能效限定值及能效等级 GB12021.3 和转速可控型房间空气调节器能效限定值及能源效率等 级GB21455规定的节能型产品，釆用对空调水系统最不利环路的水力计算进行空调循环水泵 的选择。空调水系统布置和选择管径时尽量减少并联80、环路之间压力损 失的相对差额，并设置平衡阀作为水力平衡措施。所有通风空调设施均选用高效节能设备。通风、空调系统的 风机单位风量耗功率满足公共建筑节能设计标准的要求。空调水系统冷（热）水循环泵的耗电输冷（热）比EC(H)R 均满足国家民 11 用建筑供暖通风与空气调节设计规范的要求。卫生间、汽车库、污水处理间等房间均设置机械通风系统，并按照污染物性质及浓度设置相应的排放、净化措施。舒适性集中空调系统的温度、湿度设计参数和新风量取值符 合民用建筑供暖通风与空气调节设计规范的相关规定，兼顾室内 舒适性和节能性两方面的要求。空调、通风系统釆用全面检测与监控，空调通风自控系统作 为控制子系统纳入楼宇控制81、系统，以方便运行管理、节约能源，并为 优化运行提供支撑。检测与监控系统满足民用建筑供暖通风与空气 调节设计规范GB50736中的要求。设有能耗分项计量装置及能耗监测系统，监测系统具有与建 设行政主管部门能耗统计数据中心进行联网所需配置的通信接口。能 耗监测主要包括：用电量分项计量（冷热源、输配系统用电量分项计 量），热水机组耗气量计量，冷热源机房的总供冷量、供热量计量，空调系统补水量计量。地下汽车库通风系统的送排风机釆用定时启停控制。空调通风系统根据需要在必要处设置调试用调节阀及维护用 的风管测定孔、检查清洗孔，以方便后期系统运行维护。充分利用过渡季节室外新风“免费冷源”，结合建筑特性，优化自82、然通风设计。全空气系统按可变新风比设计，可加大新风量直至使用全新 风，充分利用室外新风“免费冷源”。冷冻水泵、热水泵釆用变频设计，达到在部分负荷运行时节 能的目的。4.4.绩效标准绩效标准 本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标，以及移交绩效考核指标。1 1、建设期绩效考核、建设期绩效考核 12 本项目可用性付费的支付前提为项目竣工验收通过，最终确定的可用性付费金额需根据PPP 项目协议中对支付价格的相关机制约定计算。下表3 所述指标要求在未达成时，招标人可根据PPP 项目协议项目相关约定提取项目公司提交的建设期履约保函中的相应金额。表1-10 项目83、建设期绩效考核指标 指标类别 指标要求 质量 需符合GB50707-2011 河道整治设计规范、SL223-2008 水利水电建设工程验收规程、GB50300-2013 建筑工程施工质量验收统一标准CJJ82-2012 园林绿化工程施工及验收规范、CJJ89-2012 城市道路照明工程施工及验收规范等规定的质量标准。工期 PPP 项目协议中对若干里程碑的相关期限约定。环境保护 需符合中华人民共和国环境影响评价法的相关规定。安全生产 需符合 建设工程安全生产管理条例、建筑施工安全检查标准 和 水利工程建设安全生产管理规定。2 2、运营维护期绩效考核、运营维护期绩效考核 经营维护考核指标分为四个层84、级：前三级为基本考核指标，全部达标方能获得100%基准运维绩效付费，不达标的按照考核办法减付基准运维绩效付费（最多减付至70%）；第四级为奖励考核指标，达标的按考核办法增付奖励运营绩效付费（最多增付10%）。第一级（80%）：考核河道整治管护符合 四川省河道管理实施办法，园林、绿化和其他设施的维护，需符合四川省城市园林绿化技术操作规程、泸州市城市绿地养护质量管理规定(试行)（泸规建2006181 号）的规定。第二级（10%）：考核安全管理和突发事件管理，需符合建筑施工安全技术规范、SL398-2007水利水电工程施工通用安全技术规程、SZ-51-2006城市道路养护维修作业安全技术规程。第三级85、（10%）：考核环境保护，需符合HJ 616-2011建设项目环境影响技术评估导则。第四级（10%）：考核利益相关者满意度，区建设局或其他政府指定机构聘 13 请第三方机构对项目使用者及项目周边居民、企业进行公共调查，满意度需在80%以上。运营维护期内，区建设局或其他政府指定机构主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司维护绩效水平进行考核，并将考核结果与运维绩效付费支付挂钩。常规考核每季度进行一次，在项目公司向区建设局或其他政府指定机构提交季度运维情况报告后5 日内进行，并应在7 日内完成。区建设局或其他政府指定机构需提前48 小时通知项目公司开始考核的时间，项目公司在区建设局或其他政府指定86、机构的监督下，在规定的考核现场对河道、绿化、照明、排水设施、园林的维护状况进行物理检查。常规考核结果应与运维绩效付费的支付挂钩，对于运维服务绩效未能达到绩效标准要求的，区建设局或其他政府指定机构将按公式减付运维绩效付费（实际付费=各季度常规考核得分/100各季度基准运维绩效付费金额）；对于项目公司怠于或延误修复缺陷的，区建设局或其他政府指定机构可根据PPP 项目协议相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额。区建设局或其他政府指定机构可以随机临时考核项目公司的运维服务绩效，如发现缺陷，则需在24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到区建设局或其他政府指定机构的书面通知后，应在绩87、效考核要求的时间内修复缺陷。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则区建设局或其他政府指定机构可根据PPP 项目协议相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的金额。14 第第二二章章 财政承受财政承受能力论证能力论证 一一、财政承受能力论证概述财政承受能力论证概述 1.1.财政承受能力论证定义财政承受能力论证定义 依据财政部发布的政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）的相关规定，财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，以下简称 PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的88、影响，为 PPP 项目财政管理提供依据。2 2.财政承受财政承受能力论证要求能力论证要求 财政承受能力论证采用定量和定性评价方法，坚持合理预测、公开透明、从严把关，统筹处理好当期与长远关系，严格控制 PPP 项目财政支出规模。财政承受能力论证的结论分为“通过论证”和“未通过论证”。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用 PPP 模式。各级财政部门（或 PPP 中心）负责组织开展行政区域内 PPP 项目财政承受能力论证工作。省级财政部门负责汇总统计行政区域内的全部 PPP 项目财政支出责任，对财政预89、算编制、执行情况实施监督管理。3.3.财政承受财政承受能力论证能力论证意义意义 依据财政部发布的政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）的相关规定。开展 PPP 项目财政承受能力论证，是政府履行合同义务的重要保障，科学评估项目实施对当前及今后年度财政收支平衡状况的影响，有利于规范 PPP 项目财政支出管理，有序推进项目实施，有效防范和控制财政风险，实现 PPP 可持续发展。4.4.财政承受财政承受能力论证工作流程能力论证工作流程 财政承受能力论证需要进行以下几个步骤：（1）财政支出责任识别（2）财政支出责任测算（3）财政承受能力评估、行业和领域均衡性评估（4）财政承受90、能力论证结论以及信息披露。财政承受能力的工作流程图如下：15 图图 2 2-1 1 财政财政承受能力的承受能力的工作流程图工作流程图 股权投资股权投资运营补贴运营补贴风险承担风险承担配套投入配套投入责任识别责任识别财政支出财政支出能力评估能力评估行业和领域均行业和领域均衡性评估衡性评估能力评估能力评估项目名录项目名录项目信息项目信息财政支出责财政支出责任情况任情况信息披露信息披露根据实施方根据实施方案中的项目案中的项目资本金要求资本金要求及项目公司及项目公司股权结构股权结构，测算股权投测算股权投资支出责任资支出责任依据项目建设成本依据项目建设成本、运运营成本以及利润水平营成本以及利润水平，测算91、运营补贴支出责任测算运营补贴支出责任依据比例依据比例法法、情景情景分析法以分析法以及概率及概率法法，测算测算承担风险承担风险支出责任支出责任依据政府拟提供的依据政府拟提供的其他投入总成本和其他投入总成本和社会资本为其支付社会资本为其支付的费用的费用，测算配套测算配套投入支出责任投入支出责任支出测算支出测算政府付政府付费模式费模式可行性缺口可行性缺口补助模式补助模式 16 二、责任识别二、责任识别 在 PPP 项目全生命周期的不同阶段，对应政府承担不同的义务。财政支出责任主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入。1.1.股权投资支出股权投资支出 股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建92、项目公司的情况下，政府承担的股权投资责任。如果社会资本单独组建项目公司，政府不承担股权投资支出责任。本项目股权投资支出即为政府建设期投资项目资本金 3048.85 万元，占注册资本金的 10%。2 2.运营补贴支出运营补贴支出 运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府承担全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府承担部分运营补贴支出责任；使用者付费模式下，政府不承担任何运营补贴支出责。根据本项目特点，采用可行性缺口补助模式，政府承担部分运营补贴支出责任。3.3.风险承担支出风险承担支出 风险承担支出责93、任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。本项目采用政府与社会资本共同成立项目公司的运作模式，因此政府按照所出资比例承担项目风险。4.4.配套投入支出配套投入支出 配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。根据本项目的分析，确定不存在配套投入支出。17 三、支出测算三、支出测算 1 1.股权投资支出股权投资支出 股权投资支出=项目资本金政府94、占项目公司股权比例。PPP 模式下项目总投资 181000.00 万元为基础，项目资本金为项目总投资的20%，即约 36200.00 万元，政府占项目公司 10%的股权，因此政府股权投资支出3620.00 万元，政府股权投资发生于项目建设期间。2 2.运营补贴支出运营补贴支出 对可行性缺口补助模式的项目，在项目运营补贴期间，政府承担部分直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去每年使用者付费的数额。计算公式为：政府当年运营补贴数额政府当年运营补贴数额=社会资本方的建设成本社会资本方的建设成本（+合理利润率）合理利润率95、）（+年度折现率）年度折现率）财政运营补贴周期（年）财政运营补贴周期（年）+年度运营成本年度运营成本 (+合理利润率合理利润率)当年使用者付费数当年使用者付费数额额 其中：n 代表折现年数，财政运营补贴周期指财政提供运营补贴的年数，为 7 年。年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定。本项目折现率确定为 7%。合理利润率，应以商业银行中长期贷款利率水平为基准（4.75%），充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定。通过调研，本项目合理利润率取 5%，且通过测算，本项目运营补贴支出表如下。18 表表 2 2-1 1 政府运营补贴支出96、表政府运营补贴支出表 单位：万元单位：万元 序号序号 计算期计算期 年份年份 运营补贴运营补贴 备注备注 1 1 建设期建设期 -2 2 20172017 -3 3 20182018 -4 4 运营期运营期 20192019 30,236.22 5 5 20202020 30,139.42 6 6 20212021 30,249.69 7 7 20222022 30,310.91 8 8 20232023 30,766.56 9 9 20242024 31,307.08 1010 20252025 31,934.50 1111 20262026 32,600.73 1212 20272027 97、33,405.04 1313 20282028 34,297.61 3 3、项目收益（指土地出让收入）、项目收益（指土地出让收入）根据长江支流渔子溪河道防洪整治及配套项目 PPP 模式招商方案，政府承诺将指定土地出让产生的收益纳入预算用于支付项目运营费用。指定土地出让产生的收益不能覆盖项目运营费用部分,纳入高新区财政预算支付。根据测算泸州高新区 至 2028 年度的财政公共支出如下：表表 2 2-2 2 风险承担支出表风险承担支出表 单位：万元单位：万元 序号序号 计算期计算期 年份年份 项目收益（指土地出让项目收益（指土地出让收入）收入）备注备注 1 1 建设期建设期 4,448.40 2 98、2 20172017 875.46 3 3 20182018 921.36 4 4 运营期运营期 20192019 31,188.85 5 5 20202020 31,137.66 19 6 6 20212021 31,292.20 7 7 20222022 31,395.51 8 8 20232023 31,889.62 9 9 20242024 32,463.60 1010 20252025 33,117.62 1111 20262026 33,801.29 1212 20272027 34,610.99 1313 20282028 35,493.43 4 4.风险承担支出风险承担支出 本99、项目政府和社会资本按照股权出资比例承担风险。其中总的风险成本为项目总的建设运营成本的 20%，政府股权出资比例为 10%，因此政府承担的风险支出为 20%。其中建设成本为 140600.15 万元，运营维护成本为 47561.59 万元，因此政府承担的总风险成本=（140600.15+47561.59）*20%*30%=11289.70 万元，平均分摊到建设运营期。风险承担支出表如下。表表 2 2-3 3 风险承担支出表风险承担支出表 单位：万元单位：万元 序号序号 计算期计算期 年份年份 风险承担风险承担支出支出 备注备注 1 1 建设期建设期 929.23 2 2 20172017 994100、.28 3 3 20182018 1,063.87 4 4 运营期运营期 20192019 1,138.35 5 5 20202020 1,218.03 6 6 20212021 1,303.29 7 7 20222022 1,394.52 8 8 20232023 1,492.14 9 9 20242024 1,596.59 1010 20252025 1,708.35 1111 20262026 1,827.94 1212 20272027 1,955.89 20 1313 20282028 2,092.80 5 5.测算结果测算结果 政府总的财政支出=股权投资支出（本项目即建设投资）+运101、营补贴支出-项目收益（指土地出让收入）+风险承担支出+配套投入支出 表表 2 2-4 4 财政财政责任责任支出表支出表 单位：万元单位：万元 序号序号 计算期计算期 年份年份 财政责任财政责任支出支出 备注备注 1 1 建设期建设期 100.83 2 2 20172017 118.82 3 3 20182018 142.52 4 4 运营期运营期 20192019 185.72 5 5 20202020 219.79 6 6 20212021 260.78 7 7 20222022 309.93 8 8 20232023 369.09 9 9 20242024 440.07 1010 2025102、2025 525.23 1111 20262026 627.37 1212 20272027 749.94 1313 20282028 896.98 四、财政四、财政承受能力评估承受能力评估 1 1.财政支出能力评估财政支出能力评估 根据调研，泸州高新区财政局成立时间不长，目前仅能提供 2015 年一般公共预算支出为 5555 万元。根据调研，结合泸州国家高新区的发展趋势以及后期可能出现的通货膨胀，所以公共财政支出今后年度的环比增长率按 20%测算，根据环比增长率测算泸州高新区 至 2028 年度的财政公共支出如下：表表 2 2-5 5 财政公共支出测算表财政公共支出测算表 单位：万元单位：万103、元 21 序号序号 计算期计算期 年份年份 环比增长率环比增长率 财政公共财政公共支出支出 1 1 建设期建设期 20.00%6,666.00 2 2 20172017 20.00%7,999.20 3 3 20182018 20.00%9,599.04 4 4 运营期运营期 20192019 20.00%11,518.85 5 5 20202020 20.00%13,822.62 6 6 20212021 20.00%16,587.14 7 7 20222022 20.00%19,904.57 8 8 20232023 20.00%23,885.48 9 9 20242024 20.00%2104、8,662.58 1010 20252025 20.00%34,395.10 1111 20262026 20.00%41,274.11 1212 20272027 20.00%49,528.94 1313 20282028 20.00%59,434.73 22 根据财金201521 号文第 25 条的规定“每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%”的要求，测算本项目财政承受力。表表 2 2-6 6 财政承受能力财政承受能力计算表计算表 23 由上表可以看出由上表可以看出，本项目的财政支出与本项目的财政支出与公共财政公共财政支出比例最大年度105、为支出比例最大年度为 1.1.6161%，不超过不超过 1010%，财政承受能力通过论证，本项目适宜采用，财政承受能力通过论证，本项目适宜采用 PPPPPP 模式。模式。2 2.行业和领域平衡性报告行业和领域平衡性报告 泸州高新区目前没有 PPP 项目扎堆实施现象，所以本项目采用 PPP 模式在财政承受能力范围内。且本项目采用 PPP 模式与采用政府传统投资模式相比将增加公共供给、优化风险分配、提高效率、促进创新和公平竞争、有效落实政府采购政策。五、财政承受能力论证结论及五、财政承受能力论证结论及信息公示信息公示 本项目政府支出责任主要包括股权投资支出及风险承担支出，在项目全生命周期内，财政支106、出责任占当年一般公共预算支出的比例都不超过10%。同时泸州高新区现在不存在PPP项目过于集中的情况。因此财政承受能力“通过论证”，项目适宜采用PPP模式。本项目通过财政承受能力论证时，需将通过财政承受能力论证的PPP项目进行信息公示。24 附件部分附件部分 附件附件 1 1：参与编审专家专业资格证书复印件：参与编审专家专业资格证书复印件 曾翔凌 25 26 27 吕静 28 29 30 王安 31 32 刘章德 33 刘艳 34 吴书琴 35 36 附件附件 2 2：项目项目 PPPPPP 模式招商模式招商条件条件 长江支流渔子溪河道防洪整治及配套项目长江支流渔子溪河道防洪整治及配套项目 PP107、PPPP 招商条件招商条件 一、项目概况 长江支流渔子溪河道防洪整治及配套项目，工程总投资 18.1 亿元（其中征拆费用约 7.2 亿元、建设费用约 10.9 亿元）。其中：渔子溪河道综合整治及防洪工程，集中水面面积约 300 亩的湖体，周边滨水绿地占地面积约 1300 亩。项目内容含河道综合整治、环湖污水管网、土石方工程、景观绿化工程和约 7 公里配套道路。该部分项目估算投资约 14.6 亿元，其中征地拆迁 7.2 亿元，建设费用 7.4亿元（含设计及相关前期工作费用）。该部分前期工作已完成概念性方案、工可和项目立项。配套项目泸州国家高新区众创中心，建设用地约 47 亩，建筑面积约 8700108、0。项目内容含室内外装修装饰、景观绿化、停车场、配套基础设施建设等。该部分项目投资约 3.5 亿元。该部分前期工作已完成至施工图设计阶段，征地已完成。二、招商条件（一）项目实施机构：泸州高新区创新创业服务中心，高新区管委会出资代表：泸州高新投资集团有限公司。（二）社会资本方和高新区管委会出资代表成立项目公司，项目公司须注册在高新区内。项目资本金为总投资额的 20%，泸州高新投资集团有限公司与中选社会资本按 10%:90%的比例出资(均以货币出资)。资本金外的资金全部由社会资本方融资解决。（三）项目实施期为 N+10 年，其中建设期 N 年(N 不大于 3)，运营维护期 10 年。（四）项目所需109、征地和拆迁费用按总投资额的 25%由社会资本方提供，征地拆迁费年投资回报率 8%为上限。其余征拆费用由泸州高新投资集团有限公司融资解决。37 （五）勘察设计费以财评价为基数按相关勘察及设计收费标准下浮 30%为上限。（六）项目建安工程费按建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2013)、四川省建设工程工程量清单计价定额(2015)）及相关配套计价文件进行计价，材料价格按照财政评审期间四川省工程造价信息的材料价格进行组价。以泸州市财政评审控制价为上限。（七）建安工程费年投资回报率 8%为上限。（八）以上投资回报率已包括社会资本方在建设期内的资金利息、税费、总承包管理费等其他一切费用。（九）110、所有回报从运营期第1年末开始至第10年末等比例回购。（十）运营维护费用按照泸州市上一年执行的市政绿化、清扫保洁和路灯等事项的管理维护标准进行测算，项目公司可委托高新区市政部门实施运营维护工作，运营维护费用以高新区市政部门报区财政部门审定为准。费用一年一结。三、付费来源 有本项目采取可行性缺口补助的支付方式，通过项目广告收入、众创中心的租赁收入和高新区核心区（具体位置、面积、指标等在签署正式协议时明确）国有建设用地土地出让收益作为项目资金支付来源，高新区财政将该项目付费资金列入跨年度预算，不足部分由高新区财政资金补足安排。四、社会资本条件（一）市政公用工程施工和房建工程总承包壹级或以上资质。（二111、）截止 2015 年 12 月 31 日，经审计的企业净资产不低于人民币柒亿元整；注册资本不低于人民币叁点伍亿元整（或等值外币）。（三）五年内，至少有一个投资 3 亿元以上的类似河道治理或湿地公园及 5 亿元以上房建投资和施工项目业绩。38 （四）近三年内经营活动中无重大违法记录。（五）本项目接受联合体参加竞争性磋商。（六）履约保证金 3000 万元。（七）中选后，原则上与企业母公司及联合体签订协议，企业签订协议方非母公司的，须提供母公司的相关授权或批准文件，且总公司须在合同中监章。五、招商方式 政府采购，在四川省政府采购网和地方采购平台上发布相关公告，先通过资格预审，后采用竞争性磋商来确定中选社会资本方。39 附件附件 3 3：项目资金保障：项目资金保障土地土地覆盖情况图覆盖情况图