1、德江县交通运输局德江县交通运输局贵州中建政研投资管理有限公司贵州中建政研投资管理有限公司编制日期：二一七年八月编制日期：二一七年八月德江县骨干路网脱贫提升工程德江县骨干路网脱贫提升工程 PPPPPP 项目项目实施方案实施方案德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案目目录录前 言.1第一章 项目概况.51.1 项目基本情况.51.2 项目经济技术指标.51.3 采用 PPP 模式的合理性.9第二章 风险分配框架.132.1 风险分配原则.132.2 风险分配方案.13第三章 项目运作方式.163.1 项目运作方式的选择.163.2 项目运作具体安排.16第四章 交易结构.184.1 投融2、资结构.184.2 项目公司成立.204.3 项目建设和运营.204.4 资产形成.214.5 资产移交.214.6 回报机制.214.7 调价机制.214.8 绩效考核.224.9 相关配套安排及政府承诺和保障.23第五章 合同体系.25德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案5.1 合同结构.255.2 PPP 项目合同体系.265.3 项目边界条件.275.4 交易条件边界.275.5 履约保障边界.295.6 调整衔接边界.345.7 PPP 合同重要条款.39第六章 监管架构.516.1 授权关系.516.2 监管方式.51第七章 采购方式选择.537.1 社会资本采购方式.3、537.2 采购程序.537.3 项目采购中的关键事项.55第八章 项目效益测算.578.1 测算依据.578.2 基本假设条件.578.3 项目收入及税金.57附表一 年度运营维护服务费的调价机制.59附表二 绩效考核.60德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案德江县骨干路网脱贫提升工程德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目项目实施方案实施方案编制单位：编制单位：贵州中建政研投资管理有限公司项目负责人：项目负责人：赵海军主要编制人：主要编制人：滕昀（项目总监）黄培丰（项目管理）莫贵疆（技术总监）蒋静姝（经济师）罗光金（法务）德江县骨4、干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案1前前 言言1、委托过程、委托过程为贯彻落实党的十八届三中全会关于“允许通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”精神，拓宽建设融资渠道，促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式。根据国务院、财政部、国家发改委等部门关于运用政府和社会资本合作模式（PPP 模式）相关政策文件通知，贵州中建政研投资管理有限公司受德江县人民政府的委托，对德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目提供政府和社会资本合作模式（PPP模式）专项咨询服务，协助完成本项目实施方案制定，以此作为指导德江县人民政府采用 PPP 模式实施本项目的依据。2、咨询依据、咨询依据（1）我国 5、PPP 项目合同相关法律关系的确立和调整依据，主要是现行的民商法、行政法、经济法和社会法，包括民法通则合同法预算法政府采购法招标投标法行政许可法行政处罚法行政复议法公司法担保法保险法物权法民事诉讼法仲裁法行政诉讼法会计法土地管理法环境保护法等；（2）国家、相关部委及地方与 PPP 模式相关的政策法规：1）关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）；2）财政部 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；3）财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案2通知（财金206、14113 号）；4）财政部 关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（试行）（财金2014156 号）；5）财政部关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）；6）财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）；7）财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692 号）；8）国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）；9）传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）；10）关于进一步规范地方政府7、举债融资行为的通知（财预 201750 号）；11）贵州省发改委贵州省基础设施领域政府和社会资本合作实施方案（黔发改投资2017232 号）；12）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目可行性研究报告；13）涉及项目的相关法律、法规、政策、条例和标准；14）委托方提供与本项目相关的其他资料。3、项目背景、项目背景德江县位于贵州高原的东北部，地处武陵山、大娄山汇接处。东与印江相邻，南与思南接壤，西与凤冈交界，北插沿河、务川之间。国土德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案3面积2072平方千米，辖12镇8乡345个村，总人口54万。地处黔北和黔东接合部的县辖重镇煎茶，以其交通枢纽的重要8、位置，成为商品的集散地，东沿303省道出湖广，北顺326国道达巴蜀。被誉为黄金水道的乌江，自南而北，流经县域五个乡镇67公里。2010年9月，贵州省委省人民政府在9号文件中明确把德江定位为贵州东北部的区域交通枢纽城市；2011年2月，贵州省十二五规划把德江列为全省区域性重点中等城市来建设；2011年10月，武陵山区区域发展与扶贫攻坚规划把德江纳入武陵山区六中心四轴线经济带、两环四横五纵交通网；2012年1月，国务院关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见（国发2号）明确拟建的铁路有3条在德江交汇，国家给予德江县积极的、优惠的地区经济倾斜政策。这些倾斜不仅能够吸引外部资金，改善德江落后的9、投资环境，还可以调动起当地人民的脱贫致富的积极性。思想意识的提高，在制度的创新中就会有一个跨越性的发展。随着西部大开发、“一带一路”、长江经济带、集中连片特困地区扶贫等重大战略深入实施，国家将继续加大基础设施特别是西部地区交通基础设施建设的投入，这为贵州带来了难得的机遇。为促进社会经济和谐发展，加快新老城区融合，疏散交通堵塞，缓解城区交通压力，满足周边居民出行需求，提升城市形象，特提出实施德江县骨干路网脱贫提升工程PPP项目。PPP（Public-Private-Partnership）模式，即政府和社会资本合作模式，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、10、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案4担及长期合作关系。PPP模式是引入社会资本、减轻财政负担、运用市场规则和社会力量优化资源配置的有效举措。为加快德江县骨干路网脱贫提升工程PPP项目建设步伐，减轻政府财政支出压力，德江县人民政府根据国家相关法律法规和政策的规定，结合德江县实际情况，决定采用政府和社会资本合作（PPP）的模式，拟引进有技术、资金等综合实力社会资本方投资、建设和运营维护本项目。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案5第一章第一章 项目概况项目概况1.1 项目基本情况项目基本情况表表 1-1 项目基本情况表项目基11、本情况表项目名称德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目（以下简称本项目）项目所在地德江县项目类型新建所属行业市政工程项目实施机构德江县交通运输局（以下简称德江县交通局）合作期限20项目回报机制政府付费项目运作方式（建设运营维护移交）BOT公共产品或公共服务内容由德江县人民政府授权出资代表与成交社会资本方共同出资组建项目公司负责德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目的投融资、建设、管养、维护。项目公司股权结构政府占股 49%，社会资本占股 51%政府付费保障政府付费纳入年度财政预算及中长期财政规划采购方式选择公开招标项目投资测算334143.82 万元政府付费测算474097.18 万元工作12、进展完成可行性研究报告及批复工作，其他前期工作正按计划开展。1.2 项目经济技术指标项目经济技术指标1.2.1 项目区位项目区位德江县城区德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案61.2.2 建设运营内容建设运营内容（1）建设内容本项目包括六个子项目，分别为：子项目一：拟建德江县观音湖大道道路工程，位于德江县规划城区范围西部，是德江县城规划的一条重要主干道，是贯穿德江县城北片区与良家坝片区之间的骨架道路。道路全长 4.73 公里，双向 6 车道，设计车速为 60 公里/小时。子项目二：黔北（德江）机场至县城快速道路工程，拟建项目路线走廊的大致走向为由东往西，从露青黔北（德江）机场出发，13、经清水塘折向西设露青隧道后跨船山沟大桥后向南经冉家村后转向西经张家湾、新合朋后，上跨沿德高速，继续向西延伸经过沟金坝至新场与 G326 平交相接，路线长 17.063Km。子项目三：拟建项目德江县共和港口至沿德高速合兴收费站互通道路工程，起于共和港口，经露青、船山沟、合朋、终点为沿德高速公路合兴收费站互通。子项目四：拟建项目 S204 德江县平原至合兴（新田至煎茶段）公路改扩建工程，起于德江县与务川县交界处新田村，从新田沿老路 X550 县道改扩建至 K4+500（途经新田村、红旗坝村、杉园村），抵达平原镇，结合平原镇小城镇规划布线至K7+100(水车头村),此路段为利用平原镇街道路段；然后继14、续沿老路改扩建至 K23+200 处（毛田坝村）与 G326 国道汇合，接 G326 国道线 K209+800 处，沿着 G326 国道线改扩建至煎茶镇，结合煎茶镇小城镇规划发展充分利用煎茶现有街道至 K27+084，路线长 27.084km。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案7子项目五：X6I8 线潮砥至长堡公路改造工程肩负着德江西北片区地方路网的主要通道的重任，是潮砥镇、长堡镇、沿线村之间联系和经济发展的重要经济之路，路线长 13.74km。子项目六：拟建项目德江县 X6F6 线德江至沙溪煤管站公路改造工程肩负着德江西北片区地方路网的主要通道的重任，是德江、沙溪乡、沿线村之间15、联系和经济发展的重要经济之路，路线长 17.344km。（2）运营内容道路（含路基、路面、边坡、人行道）、桥涵、雨污管网、绿化、照明设施、保洁、交通设施、附属设施及应急处理（包括疏导洪水、除雪、抢险）等的管养、维护及设备更新。1.2.3 主要产出说明及公共产品或服务标准主要产出说明及公共产品或服务标准PPP 的“项目产出”，是指满足项目需求的基础设施项目资产、公共产品和服务等直观的产出，是结果导向指标。本项目主要产出说明如下为路基、路面、绿化、照明及交通等附属设施建设，以及排水、给水系统及各种管沟系统的建设。表表 1-2 项目产出说明表项目产出说明表序号序号工程及项目名称工程及项目名称单位单位16、产出量产出量2-1车行道m2114329.822-2人行道m256809.852-3缘石2-3-1道牙（含基础）m9468.312-3-2人行道外侧侧平石m9468.312-4人行道栏杆m3000.002-5路堤边坡m249517.802-6路堑边坡m258825.00德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案82-7挡土墙m310000.002-8截洪沟m2500.003排水工程km4.734老路接顺处理项15施工便道项16特殊边坡防护m22000.007桥梁工程7-1K1+020 跨潮水河桥m26480.007-2K4+500 黄家堡拱涵m213207-3人行过街天桥(工字)座27-17、4人行过街天桥(交叉口)座28给水工程m9468.319煤气管道m9468.3110综合管沟（强电弱电）m4734.1511路灯照明工程盏37912交通设施工程km4.7313消防设施个7914环卫设施个11815行道树棵315616绿化带m23167017管线改迁项118照明用电设施台51.2.4 投资构成投资构成根据本项目可行性研究报告，本项目总投资为 334143.82 万元（实际项目总投资最终以经审计的竣工财务决算为准）。1.2.5 项目现状及实施进度项目现状及实施进度截止目前，本项目前期工作进度如下：本项目可行性研究报告已获德江县发改局审批。当前，本项目整体实施推进计划如下：德江县骨18、干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案9表表 1-4 项目整体进度计划表项目整体进度计划表序号项目实施主要阶段主要工作节点完成/拟完成时间1初步确定项目操作模式拟定项目以 PPP 模式实施2017 年 7 月2项目识别完成物有所值评估和财政可承受力论证2017 年 8 月3项目准备完成实施方案审批2017 年 8 月4项目采购选定项目合作伙伴2017 年 10 月5项目建设项目开工2017 年 11 月工程竣工2019 年 12 月6项目移交项目竣工验收合格移交2019 年 12 月合作期满移交2036 年 12 月注：上述需要政府审查或批准的工作内容能否及时完成，主要取决于政府执行审查或批19、准。实际所用时间，如因此导致延误，上表所载时间节点则相应顺延。1.3 采用采用 PPP 模式的合理性模式的合理性1.3.1 采用采用 PPP 模式实施的必要性模式实施的必要性（1）创新投融资模式、平滑政府财政支出）创新投融资模式、平滑政府财政支出本项目通过采用 PPP 模式运作，引入优秀的社会资本方投资建设运维本项目所涉及的市政道路建设和项目后期运维管理，并采取市场化方式运作，可有效解决政府短期内预算资金不足的问题，减少政府的财政支出和债务负担，平滑政府财政支出，形成多元化、可持续的资金投入机制，同时加快推进项目建设，有利于本项目尽快投入使用。（2）促进政府职能转变，改善监管机制，提高项目运作20、效率）促进政府职能转变，改善监管机制，提高项目运作效率本项目采用 PPP 模式运作，将使德江县有效解决政府自我管理模式德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案10下缺乏激励约束机制方面的弊端。引入公众监督机制，而使有关职能部门能够全力投入本项目建设规划、履约管理和监督工作，实现政府管理职能的有效转变。同时充分发挥社会资本方在市场化模式运作下的优势，运用专业的技术经验，通过不断创新，提高项目运作效率，提高公共服务质量和效益。（3）降低项目全生命周期的运营成本）降低项目全生命周期的运营成本本项目拟通过公开招标选择在市政工程方面资金实力雄厚、建设经验丰富、管理体制完备的社会资本投资建设和运营21、管理，负责项目设计、投资、融资、建设和运营，通过项目整合、项目协议约束等方式将使其有更大动力通过降低成本提高自身收益水平，克服政府提供方式下预算体制缺陷导致的成本管理问题，使得项目整体成本控制在相对合理的水平，从而降低项目全生命周期的运营成本。（4）优化风险分配）优化风险分配本项目建设存在周期长、投资大、风险高的典型特点，通过采用 PPP模式运作，有利于降低政府风险，将项目全生命周期中的融资、设计、建造和运营等环节风险有效转移给社会资本方承担，以达到风险的最优化分配。1.3.2 采用采用 PPP 模式实施的可行性模式实施的可行性（1）政策支持）政策支持十八届三中全会提出“允许社会资本通过特许经22、营等方式参与城市基础设施投资和运营”。在通过政府与社会资本的合作带动公共服务和经济的发展方面，出台了大量的鼓励指导意见，并颁布了项目具体操作实施的指南性文件，如（包括但不限于）国家财政部关于推广运用政德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案11府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）、关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557 号）、政府和社会资本合作模式操作指南文件，国家发展和改革委员会关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）以及财政部发布的关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金20169023、 号）、关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快推动示范项目建设的通知（财金201691 号）、关于印发的通知（财金201692 号）。由上可知，本项目为市政工程，属于国家鼓励社会资本进入领域，并拥有具体的操作指南类文件作为实施的指导文件，符合国家及地方产业发展政策规划，为 PPP 项目的实施提供了有力的政策保障。（2）有可供借鉴的模式）有可供借鉴的模式根据财政部发布的全国 PPP 综合信息平台项目库数据季报，截至2017 年 7 月末，全国入库项目合计 13599 个，投资额 14.6 万亿元。其中，市政工程、交通运输、旅游三个行业项目数居前 3 名，分别为 4755 个、1781 24、个和 838 个，合计占入库项目总数的 52.4%；交通运输、市政工程、城镇综合开发三个行业项目总投资居前 3 名，分别为 43573 亿元、40347亿元和 14421 亿元，合计占入库项目总投资的 67.1%。可见，在相关 PPP系列政策支持、地方积极推动的背景下，市政工程、厂房建设、教育基础设施等开发 PPP 项目是各地推广的重点项目。（3）项目前期工作进展顺利）项目前期工作进展顺利本项目所涉建设项目均已完成可行性研究工作并获得可研批复，其德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案12他前期工作正按计划开展，为建设项目做了大量调研和考察工作，整理汇总了大量的现场和后期研究所需数据，25、同时社会资本非常关注，通过前期的市场测试，已有社会资本对本项目有较大的投资兴趣并作出响应，因此本项目的成熟度较高。1.3.3 项目运行的目标和意义项目运行的目标和意义本项目采用 PPP 模式，即政府通过竞争方式选择资金实力雄厚、运营经验丰富、管理体制完备的社会资本投资并运营管理本项目，并将部分责任以特许经营权授予的方式转移给社会主体，同时社会资本充分发挥和利用其专业经验和观念，由专业人才运营管理本项目，政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，为德江县经济全面协调可持续发展创造更加有利的条件。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案13第二章第二章 风险分配框架26、风险分配框架2.1 风险分配原则风险分配原则（1）风险分配优化原则：在考虑当前法律约束和公共利益的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的项目公司承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该风险的权利。（2）风险收益对等原则：关注风险承担方对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。（3）风险可控的原则。应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不宜由任何一方承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。2.2 风险分配方案风险分配方案按照财政部推广应用 PPP 模式的政策导向，基于以上原27、则，结合本项目风险识别情况，本项目的风险分配如下表所示：表表 2-1 风险分配框架风险分配框架风险类别风险类别风险承担方风险承担方风险应对措施风险应对措施政治风险经营权收回/违背政府承担政府应通过PPP 合同约定该部分风险出现时应给予项目公司的补偿形式及金额。征用/公有化法律变更审批获得/延误财务风险资金可获得性风险社会资本承担1、建议将 PPP 合同约定融资交割时间，否则视社会资本方违约。2、利率风险主要由社会资本承担，超过一定限度则可由政府予以合理分担。3、社会资本应加强财务管理、合理运用财务管理技术，预防财务风险，并自行承担由此产生的金融机构信用风险利率风险偿债风险/流动性风险社会资本破28、产德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案14费用及损失。融资机构介入权行使建设风险设计不当政府承担本项目设计工作由政府负责，如因设计不当导致社会资本损失，应由政府承担；同时政府应加强对设计文件的审核、优化，社会资本方可就设计文件提出优化建议。土地使用政府承担负责征地拆迁的部门应向区政府提交征地拆迁方案，严格按时完成土地拆迁工作。如因未按期完成土地拆迁，应顺延项目合作期限或给予合理补偿。承包商违约项目公司项目公司应加强自身运营服务的管理与考核，按照PPP 合同规定的服务质量标准提供服务，并自行承担由此产生的费用及损失。工程质量工地安全项目公司1、可要求项目公司购买有关建设期商业保险、提29、交建设期履约保函等。2、政府方通过项目管理单位、审查设计/施工单位（如需）的遴选文件等方式加强过程监督。劳资/设备的获取劳工争端/罢工效率低/材料浪费建造成本超支考古文物保护共同承担政府与项目公司应友好协商，合理共担损失。地质条件场地可及性/准备工程/运营变更公共设备服务提供运营维护风险人工、材料价格上涨共同承担PPP 合同内设定调价机制，政府与项目公司友好协商，合理共担。运营成本超支项目公司项目公司应加强自身运营服务的管理与考核，按照PPP 合同规定的服务质量标准提供服务，并自行承担由此产生的费用及损失。服务质量不好维修过于频繁移交前设施状况德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案130、5移交后设施状况（移交责任期内）移交后设施状况（移交责任期外）政府承担政府和社会资本方应共同做好设施移交工作，确保经大修的设施达到图纸设计或国家强制要求。政策/法律变更风险政策法律变更分别承担政府可控的政策法律变更风险由政府方承担，政府不可控的政策法律变更风险主要由政府方承担，项目公司在合理范围内分担。合同文件冲突共同承担政府与社会资本应友好协商，合理共担损失。第三方延误委托方由委托一方承担。其他风险其他不可抗力共同承担可要求项目公司购买相应的商业保险等措施转移风险，在 PPP 合同内商定政府与项目公司各自承担损失比例和补偿机制，并合力克服事件、恢复运作。天气/环境恶劣剩余风险德江县骨干路网脱31、贫提升工程 PPP 项目实施方案16第三章第三章 项目运作方式项目运作方式3.1 项目运作方式的选择项目运作方式的选择（1）本项目属公共基础设施建设项目，根据财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）第二章第六条规定，本项目适宜采用政府和社会资本合作（PPP）模式。（2）本项目开展 PPP 运作的出发点是德江县人民政府希望通过社会资本投资来满足本项目建设、运营需要。解决了政府或政府平台难以直接融资、缺少先进管理理念的问题。（3）本项目属公共基础设施建设和运营，采用 BOO 等私有化模式运作后，会出现项目合作期满资产回购等问题，因此，为保证本项目的公益性32、，合作期满后政府应收回相关资产，从而产生资产移交的必要性。按照 PPP 项目运作方式分类，主要包括委托运营（O&M）、管理合同（MC）、租赁-运营-移交（LOT）、建设-运营-移交（BOT）、建设-拥有-运营（BOO）、购买-建设-运营（BBO）、设计-建设-融资-运营（DBFO）、移交运营移交（TOT）、改建运营移交（ROT）、区域特许经营（Concession），以及这些方式的组合等。综合以上分析，本项目适合选择“建设-运营-移交（BOT）”的运作方式。3.2 项目运作具体安排项目运作具体安排（1）德江县交通局作为本项目的实施机构通过竞争方式选择专业的、有资金实力的社会资本方。（2）确定社33、会投资人之后，德江县交通局与社会资本方签订 PPP 合同。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案17（3）政府指定出资代表作为政府授权股东和社会资本共同出资，在德江县注册成立项目公司（SPV），项目公司负责依法融资并按照融资偿还贷款。（4）合作期内，项目公司作为本项目投资、融资、建设、受托运营的主体，建设期依法完成项目工程建设，运营期对项目设施进行运营维护和管理，接受政府绩效考核，获取政府可用性和绩效性付费。（5）政府负责项目监管和政策引导，保障公共利益最大化，同时积极申请各级政府和各部门的专项资金，将其投入到本项目的建设和运营维护中。（6）项目合作期满后，项目公司按照合同约定以良好34、的运营维护状态将项目及其附属设施、相关资料及项目的特许经营权无偿移交给德江县人民政府或其指定机构。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案18图图 3-1 项目运作模式项目运作模式第四章第四章 交易结构交易结构4.1 投融资结构投融资结构（1）项目总投资本方案总投资约 334143.82 万元（最终以经德江县审计部门的竣工财务决算为准）。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案19（2）项目资本金根据国务院国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）要求，本项目的最低资本金比例为 20%，本方案建议项目资本金占总投资额的 20.09%（即 67135、43.82 万元），政府出资 32900.00 万元（政府占股 49%），社会资本出资 34243.82 万元（社会资本占股 51%）。项目资本金的到位情况应满足本项目的工程建设、融资要求以及相关法律法规规定。（3）项目融资资金除项目资本金外，项目其余建设、后续经营维护所需资金由项目公司采取向金融机构融资、股东借款、信托等多元化融资渠道解决，以优化资金结构、降低资金成本及延长还款期限。如项目公司不能顺利完成项目融资的，则由本项目所采购的社会资本补足，免除政府方出资代表的筹集义务，政府应当为项目公司融资提供必要的支持，以确保项目公司的融资足额及时到位。表表 4-1 项目资金结构基本情况项目资金结36、构基本情况项目投融资结构项目投融资结构序号序号项项目目金额（万元）金额（万元）20182018 年年20192019 年年占比占比1 1 政府和社会资本政府和社会资本67143.8240286.2926857.5320.09%1.11.1政府出资政府出资32900.0019740.0013160.009.85%1.21.2社会资本出资社会资本出资34243.8220546.2913697.5310.25%德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案202 2 项目公司融资项目公司融资267000.00160200.00106800.0079.91%项目总投资项目总投资334143.822037、0486.29133657.53100.00%4.2 项目公司成立项目公司成立德江县人民政府授权德江县城市建设投资有限公司作为本项目出资代表与成交社会资本共同出资，在德江县组建项目公司（SPV），项目公司原始注册资本为 67143.82 万元，社会资本认缴比例 51%（34243.82 万元）；政府方认缴比例 49%（32900.00 万元）。4.3 项目建设和运营项目建设和运营4.3.1 项目建设项目建设项目公司主导本项目的工程建设管理和设备采购，根据项目情况，合理安排建设计划、管理架构，依法将项目工程发包给有相应资质的单位（如有）、依法选择设备生产单位（如有），政府通过行政监管等方式参与工38、程建设管理和设备采购。项目公司在建设过程中，可对政府负责的设计工作进行建议和优化，项目公司的建设进度需根据项目的设计进度和政府要求的建设计划确定，如果工期延迟，运营期和付费期也相应延迟。项目公司负责选择工程监理，政府委派现场代表及工程跟踪审计单位，监督工程实施全过程，并及时确认工程量和实际总投资。4.3.2 项目运营项目运营项目验收合格之次日进入运营期，项目公司负责项目运营维护。在整个运营期内，项目公司应自行承担费用、责任和风险，管理、运营和养护项目设施，使项目设施处于良好的使用状态。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案21运营期每年政府方根据项目公司上报的运营维护计划和实际运营维39、护情况审定当年的运营成本，项目公司通过获取政府付费，收回投资回报。运营期内，如有设施设备需更新，由项目公司作为主体，按相关规定依法采购。4.4 资产形成资产形成项目建成后，由项目实施机构会同德江县住建部门等相关单位组织设计单位、施工单位、监理单位以及项目公司对项目进行整体竣工验收，项目公司将相关竣工验收资料报城市建设档案管理部门归档保存，项目资产所有权应属于政府。4.5 资产移交资产移交合作期满后，或 PPP 合同条件约定的移交条件出现时，由社会资本方/项目公司按合同条件约定，向政府方进行项目的资产和股权移交。4.6 回报机制回报机制本项目为市政道路建设，无使用者付费收入，完全依靠政府支付服务40、费，因此，本项目计划采用“政府付费”模式。4.7 调价机制调价机制本项目可用性付费不做调价，依照中标的合理利润率计算并支付。年度运营维护服务费将根据运营维护期间的通货膨胀情况进行调整。进入运营期后前两年经第三方年度审计确定后不再调整，之后每隔两个运营年度，项目公司可申请调整一次。具体调价公式见附件。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案224.8 绩效考核绩效考核1、考核内容为保证本项目运营维护质量，根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）、关于推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416 号）等相关文件，本方案设计了相应的绩效评价指标，政府方根据评价结果及41、PPP 项目合同对运营绩效服务费用进行调整，并将结果依法公开，由此激励社会资本通过管理创新、技术创新提高本项目的质量和效率。2、考核办法实施机构按的绩效评价指标规定的绩效考核标准和内容，通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。（1）常规考核常规考核每季度进行一次，在项目公司向实施机构提交季度运维情况报告后 5 日内进行，并应 7 日内完成。实施机构需提前 48 小时通知项目公司开始考核的时间，项目公司在实施机构的监督下，在规定的考核现场对道路、桥梁、绿化、照明、排水设施的表面状况进行物理检查。常规考核的最小里程为 1 公里路段，每季度需变换考核路段范围，年度累计考核里程需达42、到整个路段长度的 25%。（2）临时考核实施机构可以随时自行考核项目公司的运维服务绩效，如发现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到实施机构的书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核结果一般不作为项目公司违约情形处理，除非临时考核发德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案23现的缺陷会导致道路可用性破坏、交通秩序受到严重影响，或存在重大交通安全隐患。无论是常规考核还是临时考核，项目公司皆应及时修复缺陷，否则实施机构可根据相关约定提取项目公司提交的运营与维护保函项下的相应金额。3、考核标准本方案设定实施机构按照常规考核结果与项目公司当期运营绩效服务43、费的挂钩。实施机构根据设定的考核指标对服务效果每季度定期考核 1 次，满分为 100 分，每年的绩效考核结果为当年四季度考核得分的平均值，全年平均值对照 PPP 合同的考核标准计算当年的服务费支付。具体考核内容见附表。4.9 相关配套安排及政府承诺和保障相关配套安排及政府承诺和保障本方案约定的政府应提供的相关配套安排如下：4.9.1 政府付费支付政府付费支付政府按 PPP 合同约定及时支付费用，并将其纳入财政预算及中期财政规划。4.9.2 土地征收拆迁工作土地征收拆迁工作政府方负责完成本项目全部土地或用地征收征用工作（征地、拆迁），具体包括土地、青苗补偿、房屋（含构筑物）拆迁、树木迁移、征收征44、用过程中可能产生的商业赔偿及建筑物使用赔偿等，按项目总体进度计划向项目公司移交现场。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案244.9.3 办理有关政府审批手续、证明文件办理有关政府审批手续、证明文件（1）政府方负责可行性研究报告的编制、评审并获得批复。（2）政府方负责本项目物有所值评价报告、财政承受能力论证报告和项目 PPP 模式实施方案的编制、评审并获得批复。（3）项目信息录入国家财政部 PPP 项目库。4.9.4 前期工作支持前期工作支持（1）协调相关部门和利益主体提供必要的资料和文件。（2）对项目公司的合理诉求提供支持。（3）组织召开项目协调会。（4）在权限和管辖范围内尽力协助45、项目公司及时获得前期工作所必需的批文与批准。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案25第五章第五章 合同体系合同体系5.1 合同结构合同结构本项目的参与方包括政府、社会资本、融资方、承包商和分包商、原料供应商、保险公司以及专业机构等。项目合同 PPP 项目合同、公司章程、融资合同、保险合同、采购合同等等。其中，PPP 项目合同是本方案合同体系的基础和核心。图图 5-1 项目合同体系项目合同体系德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案265.2 PPP 项目合同体系项目合同体系5.2.1 PPP 合作框架协议合作框架协议采购完成后，项目公司尚未成立时，政府方先与社会资本方签订合46、作框架协议，以明确双方的合作意向，详细约定双方有关项目开发的关键权利义务。5.2.2 PPP 项目合同项目合同项目公司成立后，项目公司作为本项目投融资、建造、运营维护和管理的主体，由项目公司与政府方重新签署正式 PPP 项目合同，或者签署关于承继上述协议的补充合同，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP 项目合同是其他合同产生的基础，也是 PPP 项目的核心合同。本方案 PPP 项目合同的核心条款包括：引言、定义和解释；项目的范围和期限；前提条件；项目融资；项目用地；项目的建设；项目的运营；项目的维护；股权变更限制；付费47、机制；履约担保；政府承诺；保险；守法义务及法律变更；不可抗力；政府方的监督和介入；违约、提前终止及终止后处理机制；项目的移交；适用法律及争议解决；合同附件等等。5.2.3 其他合同其他合同除可行性研究报告咨询合同、PPP 咨询合同之外，合同体系中的其他合同主要由社会资本方及其控股的项目公司主导，以 PPP 项目合同为基础，围绕项目实施展开。包括融资合同、保险合同、原料供应合同、设备采购合同以及与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案27务等方面的咨询服务合同等。5.3 项目边界条件项目边界条件5.3.1 资产权属资产权属项目合作期内，项目公48、司仅享有本项目及其附属设施的特许经营权，本项目及其附属设施等各项有形及无形资产的所有权仍归政府所有。5.3.2 项目用地方式及使用权项目用地方式及使用权本项目属公共基础设施建设项目，建议项目公司以划拨方式取得项目用地，并且政府以及有关政府部门还应拥有该项目红线范围内的场地出入权，包括但不限于：1）经合理通知而出入项目场地；2）有权为了解建设进度或检查项目公司履行 PPP 合同项下的其他义务的目的行使此项出入权。5.4 交易条件边界交易条件边界交易条件边界主要明确项目合同期限、项目回报机制、收费定价调整机制和产出说明等。（1）合同期限）合同期限本方案项目包括建设期和运营维护期，本项目拟采用建设-49、运营维护-移交（BOT）的运作方式，合作期满，将项目资产移交给政府或政府指定单位，项目合作期初定为 20 年，其中建设期 2 年，运营期为 18 年。（2）项目回报机制）项目回报机制本项目计划采用“政府付费”模式。政府付费分为可用性服务付费和运营绩效服务付费。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案285.4.1 可用性服务费可用性服务费（1）可用性服务费的含义）可用性服务费的含义可用性服务费是指政府依据项目公司所提供的项目设施或服务是否符合合同约定的标准和要求来付费。具体的标准和要求参照相关工程标准和同类项目的要求。项目公司通过取得可用性服务费收回投资并获取合理的投资回报。（2）可用50、性服务费的计算）可用性服务费的计算可用性服务费是经政府项目财务决算审定的实际投资额作为基数，按成交的合理利润率等额本金支付。计算公式如下：采用等额本金公式计算，计算公式如下：A=Ic/n+Ic1-(t-1)/ni其中：A=每年可用性付费；Ic=经审计决算的建设总成本（扣除政府出资部分）；t=付费年次；i=合理利润率，为 7.5%；n=付费总年数，为 18 年；（3）可用性服务费的支付）可用性服务费的支付项目验收合格后，政府于项目竣工后满一年后开始支付第一次可用性服务费，可用性服务费付费周期为年度，每期期末审核后支付给项目公司。不满一年计入下一年一起进行支付。如合作期满还有未支付的于合作期满时一51、次性支付。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案295.4.2 运营绩效服务费运营绩效服务费（1）运营绩效服务费的含义）运营绩效服务费的含义运营绩效服务费是指政府依据项目公司所提供的公共产品或服务的质量付费。（2）运营绩效服务费的计算）运营绩效服务费的计算运营绩效服务费以当年的运营成本为基数，给予成交的合理利润率支付。计算公式如下：运营绩效服务费=运营成本（1+合理利润率）绩效考评结果项目运营成本主要包括日常工程维护（养护）费、管理费用、固定资产保险费等。运营成本不包含正常的大修和重置，大修和重置由项目公司根据计划向政府方提出申请、报价，政府方审核批准以后执行，大修和重置费用并入当年52、度应支付的运营维护费中一同支付。对于质量保修范围内的事项，不计入运营维护付费范围。运营维护成本以运营期前两年连续跟踪审计确定，运营维护成本确定后，前两年已支付部分多退少补，余下各年结合调价公式按此支付。（3）运营绩效服务费的支付）运营绩效服务费的支付运营绩效服务费每半年考核一次，并根据考核结果对实际发生的运营绩效服务费进行审定确认。运营绩效服务费付费周期为半年度，每期期末审核后支付给项目公司。不满半年计入下半年一起进行支付。如合作期满还有未支付的于合作期满时一次性支付。5.5 履约保障边界履约保障边界履约保障边界主要明确强制保险方案以及由建设履约保函、运营维德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 53、项目实施方案30护保函和移交维修保函组成的履约保障体系。5.5.1 保险方案保险方案项目建设和运营期间可能遇到不可预期或不可控制的风险，项目公司应按行业的国家管理规定办理和维持合理的建设和运营保险。5.5.1.1 强制保险内容强制保险内容项目公司所投险种包括但不限于：建设期应投保险种：（1）建筑安装工程一切险；（2）第三者责任险；（3）环境责任险。运营期应投保险种：（1）财产一切险；（2）第三者责任险；（3）环境责任险。项目公司除购买上述险种外，还应根据项目开展范围及实际情况自行购买相应保险以保证项目的正常实施和保障财产及从业人员的安全等，若因项目公司不及时购买保险或购买的保险不足等而引起的所54、有责任及费用均由项目公司自行承担，且项目公司承担的所有责任不因实施机构的书面同意或备案而予以免除或减轻。除上述三种险种及国家和地方强制要求的险种外，项目公司所购买的其余保险均由项目公司自行购买，且不计入运营补贴。5.5.1.2 保险义务保险义务项目公司承担购买和维持保险的相关义务，包括：（1）在整个 PPP 项目合作期限内，购买并维持项目合同约定的保险，确保其有效且至少达到合同约定的最低保险金额，始终使保险单保持有效。未经实施机构书面同意，项目公司投保的险种和数额不得随意变更。如果并非项目公司的疏忽或故意行为，而无法投保某种特别险种，不视德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案31为项55、目公司违约。（2）保险购买前须报政府方书面同意，在投保或续保后，督促保险人或保险人的代理人尽快将保险合同等凭证报实施机构备案，以证明项目公司已按合同规定取得保单并支付保费。（3）如果项目公司没有购买或维持合同约定的某项保险，则政府方可以投保该项保险，并从应付项目公司运营补贴中扣除其应付的保险金，且因此产生的全部责任、风险及损失均由项目公司自行承担。（4）向保险人或保险代理人提供完整、真实的项目可披露信息。（5）在任何时候不得作出或允许任何其他人作出任何可能导致保险全部或部分失效、可撤销、中止或受损害的行为。（6）当发生任何可能影响保险或其项下的任何权利主张的情况或事件时，项目公司应立即书面通知56、政府方。（7）尽一切合理努力协助政府或其他被保险人及时就保险提出索赔或理赔。（8）项目公司购买的保险应符合项目当地的工程保险惯例、满足项目实际需求，且费用应不得高出市场同期平均水平。（9）应及时向实施机构及时通报保险人的报告通知（如危险整改通知）并提交相应的副本，如果项目公司未及时提供通知而造成保险单失效应承担违约责任。5.5.1.3 保单要求保单要求（1）项目公司应当以德江县人民政府为保单第一受益人进行投保。（2）政府方可以要求在取消保单、不续展保单或对保单做重大修改等事项发生时提前向政府方发出书面通知。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案325.5.1.4 保险条款变更保险条款57、变更未经政府同意，不得对保险合同的条款（包括但不限于保险范围、责任限制以及免赔范围等等）做出实质性变更。5.5.2 履约保函履约保函根据本项目实际情况，要求社会资本方或项目公司在不同期间提供不同的保函，包括投标保函、建设期履约保函、运营维护期履约保函和移交维修保函等，项目公司应于提交的前一份保函失效前提交后一份保函。（1）投标保证金投标保证金设置的目的在于：一方面促使社会资本理性参与本项目投标竞争，增加围标串标成本；另一方面也可借此将实力较弱的社会资本排除在外，确保本项目能选择出综合实力较强的社会资本。依据中华人民共和国招标投标法实施条例、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（58、财金2014113 号）和政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）等文件的规定，投标保证金的数额不得超过项目总投资/预算金额的 2%。基于上述依据，本方案建议项目投标保证金（或保函）的金额为不高于 6600 万元，投标保证金（或保函）的有效期持续至项目公司递交建设期履约保函时止。（2）建设期履约保函建设期履约保函设置的目的在于：确保项目公司按照 PPP 项目合同约定完成本项目的投资建设。根据关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）规定，建设期履约保德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案33函的数额不得超过项目初始投资总额或59、资产评估值的 10%。建设期履约保函应于项目公司签署 PPP 项目合同之前或同时提交，有效期自提交之日起至建设期满。基于上述依据，本方案建议项目建设期履约保函金额按不超过项目资本金 10%确定，建设期履约保函不高于 33414 万元，具体协商确定。项目公司需在签署 PPP 项目合同时提交经政府方认可的银行或其他金融机构出具的建设期履约保函。项目竣工验收完成后，项目公司未出现履约保函提取情形的，政府方将全额退还建设期履约保函。（3）运营维护保函运营维护保函设置的目的在于：确保项目公司按照 PPP 项目合同约定履行本项目的运营维护责任，本方案建议运营维护保函为不高于 3341万元，具体协商确定。考60、虑到本项目采用“政府付费”回报机制，政府也可通过减扣可用性和绩效性服务费的方式来对项目公司提供的运营维护服务质量进行制约，代替运营维护保函。（4）移交保函移交保函设置的目的在于确保项目公司按照协议约定履行移交前大修维护、移交后的质保及其他相关责任。本方案移交保函不高于 1000 万元，具体协商确定。表表 5-1 履约保函体系履约保函体系条款条款投标保函投标保函建设履约保函建设履约保函运营维护保函运营维护保函移交保函移交保函提交主体社会资本项目公司项目公司项目公司提交时间递交投标文件之前正式签署 PPP 项目合同一个月内项目进入运营维护期的同时运营维护期最后三个月开始前德江县骨干路网脱贫提升工程61、 PPP 项目实施方案34退还时间项目公司递交建设履约保函后竣工验收合格项目公司递交移 交保函后移交完毕且缺陷责任期满后（移交责任期为移交日后 3 个月内）受益人政府方政府方政府方政府方保函金额不高于 6600 万元不高于 33414 万元不高于 3341 万元不高于 1000 万元担保事项投标文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保函提交等项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事故或安全责任事提交、运营维护保函等项目运营绩效、服务质量标准达标 情况、安全保障、移交保函提交等项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等保函被提取任意金额后，项目公司应在 PPP 合同约62、定期限内（一般为五个工作日）将保函担保金额恢复至原始金额。5.6 调整衔接边界调整衔接边界项目调整衔接边界主要是明确应急处置、临时接管、提前终止、合同变更、合同展期及项目新增改扩建需求等应对措施。5.6.1 应急处置应急处置项目公司应参照关于建立健全重大决策社会稳定风险评估机制的指导意见（实行）（中办发20122 号）等相关文件，针对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责，落实应急处置程序及处置措施。并在突发事件发生后，及时启动应急预案，保障该项目能够正常完成建设和63、日常维护管理。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见，并报经政府同意后德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案35实施。5.6.2 临时接管临时接管（1）接管的情形发生突发性事件（如战争、骚乱等），或者由于项目公司管理的原因造成本项目管理严重混乱导致发生重大事故、严重影响正常运营或社会稳定，或者与上述条件同等影响的事件发生严重影响项目的正常经营运转的，政府有权临时接管本项目运营管理。（2）接管程序政府方向项目公司发布书面通知，通知其政府方或其指定机构临时进驻，接管本项目管理权。通知发出后，立即生效。（3）临时接管范围和时间临时接管的范围包括本项目相关房屋、设施等全部设施设备及管理空间64、。临时接管的时间原则上不超过三个月，法律、法规另有规定或政府方为维护社会稳定等确有必要的除外。临时接管超过三个月后，触发临时接管影响因素仍未消除的，政府方可提前终止 PPP 合同。（4）临时接管期间的权利义务临时接管期间，项目公司有义务配合政府方或其指定机构，做好本项目的运营管理，维护运营安全及设施设备稳定，消除事故等影响，妥善解决事故善后问题。政府方或其指定接管机构有义务尽最大可能降低临时接管对本项目产生的损失，保全本项目设施设备资产。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案365.6.3 提前终止提前终止（1）提前终止的情形项目合作期内，因不可抗力、不可预见因素、法律变更或政府行为65、一方出现严重违约、双方协商一致而导致项目不能继续进行，则项目提前终止。（2）终止后的处理机制项目相关合同提前终止的，项目公司就本项目的特许经营权即终止。自任何一方发出提前终止通知起，至双方商定的移交日的前一日，各方应继续履行项目相关合同下的权利和义务。项目相关合同的终止不影响项目相关合同中争议解决条款和任何依据项目相关合同约定在项目相关合同终止后仍然有效的其他条款。本项目的特许经营权提前终止的，项目公司应向政府或其指定机构移交项目资产。项目公司在收到下述最后一笔终止补偿金之日前，运行项目的收益由项目公司享有。（3）提前终止的补偿政府方将按照如下标准向项目公司支付补偿金（提前终止时，政府方对于66、项目公司的补偿须以项目公司还清其届时之所有负债为前提）。表表 5-2 提前终止补偿计算表提前终止补偿计算表序号PPP 合同提前终止之情形终止补偿金1政府方发出的终止（项目公司违约）建设期终止时，为 A1-B+E运营期终止时，为 A2-B+E2项目公司发出的终止（政府方违约）建设期终止时，为 A1+B+E德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案37运营期终止时，为 A2+B+E3政府可控的法律变更或行为建设期终止时，为 A1+B+E运营期终止时，为 A2+B+E4不可抗力/政府不可控的法律变更或政府行为（A3-C-D）/2（协商解决）A1：经审计确定的项目公司的实际投资；A2：为审计价减67、已回收投资部分；A3：为经审计的项目公司账面资产净值；B：合同约定违约金 2000 万元（暂定）；C：为发生不可抗力情形时，根据 PPP 合同及相关保险合同约定，项目公司（含贷款方）实际获得的保险赔款；D：为发生不可抗力情形时，因项目公司投保不足，导致所获保险赔款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）；E：终止后项目公司应向政府方或其他机构移交运营维护所需的三（3）个月使用的消耗性备品备件和事故抢修的备品备件。若属政府方发出的终止情形之一的，按照对应公式计算终止补偿金即“A1-B+E”或者“A2-B+E”的值为负数；或者不可抗力情形下补偿金计算为负值的，则项68、目公司应向政府方支付本条所述负数的绝对值。5.6.4 合同变更合同变更以下情形发生时，可考虑对项目协议进行修订：（1）适用法律的变化，影响任一方主要权利义务；（2）国家、行业及地方有关于项目方面的标准提高；（3）因不可抗力或非因合同任一方的原因，导致合同部分条款无法履行；德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案38（4）一方当事人丧失履约能力；（5）因情况发现变化，当事人双方协商一致同意。合同各方当事人可以通过签订补充合同的方式对合同的内容进行变更与修订，以书面形式并由双方法定代表人签署或授权代表签字盖章后方可生效，所签订的补充合同与合同具有同等法律效力。5.6.5 合同展期合同展期以69、下情形发生时，协议双方可考虑对合同期限进行适当的延长：（1）因可归责政府方的原因导致工期延误的；（2）因政府财政预算的调整，使得相应的支付能力受到影响；（3）项目公司在合作期内履约记录良好，在符合届时收益水平、适用法律规定等前提下，双方协商确定是否延长合作期限。5.6.6 项目新增改扩建需求项目新增改扩建需求本项目竣工验收后，如果未来还涉及到改扩建的需求，在不违反届时法律规定，且项目公司履约记录良好的情况下，在报经政府方书面批准后，可由项目公司负责相应的改扩建工程。如届时根据适用法律及政府方要求需提高本项目的等级的，则项目公司应按照政府方的要求实施，涉及到的资本性支出或运维成本的增加由双方通过70、延长经营期、另行支付相应费用或调价的方式或双方认可的其他方式予以平衡。5.6.7 争议的解决争议的解决当发生因履行、违反、终止合同或因合同的无效、解释而产生任何争议、纠纷或索赔要求（统称为“争议”）时，政府方和社会资本应首先通过友好协商的方式解决。协商不能解决的争议，合同各方可约定采德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案39用诉讼方式解决。采用诉讼方式时，合同任何一方有权将争议提交项目所在地有管辖权的人民法院进行裁决。5.7 PPP 合同重要条款合同重要条款5.7.1 政府方主要权利和义务政府方主要权利和义务（1）政府方在经营期内的基本权利1）按 PPP 合同约定提取履约保函项下的款71、项的权利。2）对项目公司投资、建设、运营、维护及移交本项目进行全程实时监管的权利；如发现与 PPP 合同存在不相符合的，有权责成项目公司限期予以纠正。3）对项目公司的投资、建设、经营、管理、安全、质量、服务状况等进行定期评估，并有权定期将评估结果向社会公示，接受公众监督。4）在建设期内有对项目公司的建设施工情况进行监督检查的权利。5）在项目交工验收完成后，政府方有权委托政府审计机构或中介机构对项目公司的建设费用进行审计的权利。6）对项目公司是否遵守 PPP 合同的监督检查权及对建设、运营维护的介入权。7）对项目公司违反法律、法规、规章等的行为依法进行处理，对项目公司违反本合同约定的行为依法追究72、违约责任；8）督促社会资本方/项目公司按照合同约定达到项目移交所具备的条件；9）有权根据国家政策的调整、法律的变动情况及公共利益的需要收回本项目。（2）政府方在经营期内的基本义务德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案401）协助项目公司及时获得相关的许可或批准，包括但不限于项目可行性研究报告、项目物有所值评价报告、项目财政承受能力论证报告、项目实施方案、国家部委 PPP 综合信息平台录入等。2）负责或协调将本项目所需水、电、通讯线路从施工场地外部接通至项目公司指定地点。3）协调城市供水、排水、燃气、热力、供电、通信、消防等依附于本项目的各种管线、杆线等设施的建设计划，匹配本项目建设进73、度及年度计划安排等。4）负责相应的征地拆迁工作。5）按照 PPP 项目合同的约定及时、足额地向项目公司支付可用性付费与运营绩效付费；且协调德江县财政局将本项目中政府方的支出责任纳入德江县年度财政预算及中长期财政预算。6）协助项目公司协调与项目场地周边所涉及的有关单位的关系。7）在符合法律、法规及国家政策的前提下，政府方应尽最大努力协助项目公司申请相应的税收优惠。5.7.2 项目公司主要权利和义务项目公司主要权利和义务（1）项目公司在经营期内的基本权利1）享有投资、融资、建设、运营维护本项目的权利。2）在经政府方及债权人许可后，项目公司可为本项目融资之目的，将其在 PPP 项目合同项下的各项权益74、之上设置抵押、质押或以其它方式设置担保权益。3）享有政府授予的特许经营权，要求政府方按照 PPP 项目合同约定及时支付可用性服务费和绩效服务费以及其他支持的权利。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案414）有权对实施机构未按照法律、法规等以及本合同约定履行义务的行为予以投诉、控告、申诉，对实施机构违反本合同约定的行为依法追究违约责任。5）有权对第三人侵害项目特许经营权的行为提起诉讼或仲裁。6）按项目合同约定实施项目、获得相应回报的权利。7）在合作期内，享受国家、贵州省以及项目所在地、市给予的优惠政策。（2）项目公司在经营期内的基本义务1）负责本项目合作期和合作范围内的投融资、建设及75、运营维护等一系列工作，并按照国家、贵州省的相关规定办理相应的手续。2）严格执行项目法人责任制、项目资本金制、招标投标制、合同管理制、工程监理制等有关规定。项目投资、建设和运营过程中，因社会资本方原因发生的任何违法违规行为，均由社会资本方承担法律责任。3）按照工程建设需要及时投入资金并确保投资的合法性，为组建后的项目公司对本项目的融资提供相关支持。4）负责督促工程建设各责任主体履行质量保修责任，对不履行或无法履行质量保修责任的，承担其保修责任。5）接受政府方、各职能部门及其依法聘请的专业第三方机构对本项目建设资金的筹措与使用、招标投标活动、建设施工和运营管理各方面的监督和检查；接受有关主管部门的76、行业管理及监督、检查。但此项监督和管理不免除社会资本方应尽的合同义务和法律责任。6）为项目的设计、建设、运营维护及管理的需要，向保险公司投保各种必须的保险。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案427）在运营期内严格按法律及 PPP 项目合同规定进行运营，持续、安全、稳定地提供服务，并确保项目达到 PPP 项目合同约定的标准。8）依法缴纳有关税费和基金。9）在合作期限届满后以良好的运营维护状态将项目所有设施无偿移交给政府方指定机构。5.7.2 前期工作费用的承担前期工作费用的承担（1）前期工作内容及费用目前，本项目已经部分完成立项及可研报批、规划、PPP 咨询等前期工作，待项目公司成77、立后，由实施机构将相关成果和程序文件移交给项目公司。涉及的相关费用已由政府方、第三方发生的和暂未发生的，经第三方评估机构确认后，中标社会资本应予以确认，计入本项目总投资，待项目公司注册成立后，由项目公司按照 PPP 项目合同的约定时间支付给实施机构或指定主体。本项目土地征用和房屋征收工作由政府方负责，涉及的土地征拆费纳入项目总投资，但相关费用不超过本项目总投资的 30%，超出部分由政府承担。（2）项目设施所有权项目项目设施所有权属政府方或实施机构。5.7.2 项目公司治理结构项目公司治理结构（1）项目公司成立公司名称：*有限公司（名待定），最终以工商部门登记注册的为准。公司住所：德江县（具体待78、定）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案43法人代表：由社会资本方出资代表委派公司组织形式：有限责任公司经营期限：除 PPP 合同约定的提前终止或延期外，自领取营业执照之日起至长期。公司经营范围：德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目投融资、建设、运营维护和管理。（以登记机关核发的营业执照记载项目为准）。（2）股东会及议事机制公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，股东会会议由股东按出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经全体股东所持表决权的半数以上通过；但增加或者减少注册资本的决议，公司合并、分立、解散或变更公司形式等重要事项需由必须经代表三分之二以上表决权的股东通79、过。（3）董事会构成及议事机制公司设董事会，董事会为公司经营决策机构。董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 名。4 名董事由社会资本方委派或推荐，1 名由政府方出资代表委派或推荐，董事长由社会资本提名，董事会选举产生。董事会对股东会负责。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议应当有三3名或以上的董事出席方能有效举行，否则无效。董事会作出决议，必须经全体董事的 2/3 以上通过，但制订增加或者减少注册资本方案，拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案，需经全体董事一致通过。同时，政府方出资代表委派的董事对影响公共利益或公共安全的事项享有一票否决权。项目公司的法定代表人由董事长担任。（80、4）经营管理团队德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案44项目公司设总经理 1 名，副总经理 2 名（政府方出资代表和社会资本各委派 1 名）。总经理由社会资本提名，股东会聘任，其他高级管理人员按照相关的权限和程序报批后，由股东会聘任或解聘。合作期限内，未经政府方事先书面同意，社会资本方不得随意更换以上经营管理团队人员；经政府方书面同意后，应及时向实施机构等部门进行备案登记。如社会资本方擅自更换以上管理人员，政府方有权对项目公司作出违约处罚，相关损失由社会资本方承担。（5）监事的构成及议事机制项目公司设监事会。监事由 3 名监事组成。政府方出资代表和社会资本各委派一名、职工代表大会推81、荐一名职工监事。其中监事会主席由政府方出资代表提名，监事会选举产生。职工监事由职工代表大会选举产生。5.7.3 股权变更股权变更合作期内，除非 PPP 合同约定的条件，或经政府方书面同意外，社会资本方不得对第三人转让股权，亦不得要求项目公司回购股权。项目公司应向德江县人民政府或实施机构提交股权变更的书面申请材料阐明变更原因、变更方式、拟转让的股权比例（如有）、意向受让方（如有）情况。受让方应向德江县人民政府或实施机构明确表明其已完全理解并承诺遵守本项目 PPP 合同及其附件全部条款规定的内容等书面材料以及项目公司股东会同意该等股权转让的书面决议。5.7.4 项目融资项目融资项目总投资和资本金的82、差额由项目公司自行予以解决，如项目公司德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案45不能顺利完成项目融资的，则由社会资本自行通过股东贷款、补充提供担保等方式解决，社会资本应确保本项目融资按照本项目建设进度以及资金规模的要求，足额、及时到位。社会资本承担项目融资风险，政府方仅在项目公司融资过程中起到配合作用，不承担任何融资责任和风险。项目公司可以为本项目融资之目的，将其在 PPP 项目合同项下的各项权益（如预期收益权、保险受益权等）之上设置抵押、质押或以其它方式设置担保权益。5.7.5 项目建设项目建设（1）关于施工的确定本项目施工由社会资本资格确认。如社会资本具备施工资质，则按照中华人民83、共和国招标投标法实施条例第九条，第（三）款之规定，可以不进行招标，由项目公司于社会资本签订施工合同。如社会资本不具备施工资质，则由项目公司依法采购。政府方有权确定选择工程单位的采购文件并全过程参与采购及合同的谈判。（2）关于设计、监理方的确定本项目工程设计、监理工作由项目公司依法选择。（3）关于设备采购建设期，项目公司应根据是施工合同负责依法购置本项目工程建设所需要的一切临时性或永久性的设备、材料及其他物品，项目工程建设所需的一切设备、材料的采购、供应、进口应当按照法律实施并符合国家的规范和标准及 PPP 合同的约定。政府方有权确定选择设备供应商的采购文件并全过程参与采购及合同的谈判。德江县骨84、干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案46（4）关于工程结算本项目结算时，依据招投标时既定原则、合同约定及贵州省建筑与装饰工程计价定额（2016 版）、贵州省通用安装工程计价定额（2016 版）、贵州省市政工程计价定额（2016 版）、贵州省园林绿化工程计价定额（2016 版）、贵州省仿古建筑工程计价定额（2016版）及最新相关配套计价文件据实结算，最终以审计结果为准。定额中允许调整的材料价格按贵州省建设工程定额管理总站颁布的施工期间同期贵州省建设工程造价信息铜仁地区执行。在同期贵州省建设工程造价信息中没有的材料价格，由实施机构、项目公司、跟踪审计单位、监理单位和施工单位共同按规定流程进行询85、价或依法采购确认。人工工资按贵州省最新发布文件中的综合日工资单价计取，采用施工同期的铜仁地区市场造价信息价。因抢抓工期而增加的工程措施费，根据实际发生情况据实结算，最终以结算审计部门审核的结果为准。5.7.6 项目设施运营维护项目设施运营维护（1）关于运营维护方案和手册在开始正式运营日之前，项目公司应根据适用法律和谨慎运营惯例并且按不低于初步设计的内容和要求预测主要设备进行更新或重置的时点、设置更新或重置的标准，并编制项目运营维护方案和手册；运营维护方案和手册应报实施机构审核，如实施机构提出合理意见，则项目公司应当进行修改，项目公司应按照经实施机构最终批准后的运营维护方案和手册进行执行。（2）86、关于委托运营德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案47除非经政府方书面同意，项目公司不得委托第三方运营商负责本项目的全部或部分工程的运营维护。如允许委托第三方运营商负责项目运营，则应当按照法律法规规定的程序选择具备相应资质的运营商，政府方有权确定选择外包服务供应商的采购文件并全过程参与采购及合同的谈判，并且项目公司不因已委托给第三方运营商而豁免或减轻其对本项目的运营责任。5.7.7 项目移交项目移交5.7.7.1 移交方式移交方式社会资本方和项目公司可选择下列方式之一进行移交。（1）资产移交社会资本方和项目公司，应向政府方按本合同条件约定移交本项目全部设施、资产及全部档案资料。（2）87、股权转让移交社会资本方应向政府方指定的机构按本合同条件转让社会资本方所持有的项目公司股权。5.7.7.2 移交范围移交范围移交范围包括但不限于以下内容，但项目公司的银行存款以及债权、债务不属于移交之列：（1）本项目全部设施、设备；（2）与本项目维护管理有关的手册、制度、财务账目和凭证等文件资料；（3）本项目维护管理期间所产生的记录、档案资料等；（4）项目公司在运营期间为设施管理而购置和取得的资产等；德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案48（5）无偿移交项目 3 个月内所需的原辅材料、备品、配件等；（6）签订的、于移交时仍有效的运营维护合同、设备合同、供货合同和所有其他合同；（股权转88、让除外）（7）法律规定及双方约定的其它内容。5.7.7.3 移交标准移交标准项目公司对项目设施进行必要的整修，以使项目工程及设施达到本项目的设计要求。5.7.7.4 移交程序移交程序（1）成立项目移交机构在不迟于本项目合作期限届满前 12 个月，项目公司与项目实施机构共同成立项目移交机构，共同商定项目移交的各项事宜。在此期间，项目移交机构有权参与项目公司管理。（2）恢复性大修计划项目公司应在移交日5个月前对本项目进行一次恢复性的全面大修，以确保项目设施在移交时能够良好的运转。此检修不迟于移交日之前 2个月完成。恢复性大修主要包括：消除实际存在的工程缺陷，检修、探伤、检测等；设备检修；项目实施机89、构合理要求的其它检测项目。在项目大修完成后，项目移交机构与项目公司联合聘请具有资质的中介机构对项目技术状况进行检测，并经工程质量监督机构认定后，作为移交依据。如不能达到协议规定标准，由项目公司负责整改维修直至达到规定标准；如拒绝维修的，由项目移交机构自行或委托第三方进行大修，动用移交保函进行维修，以补偿最后的恢复性大修的费用。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案49（3）移交手续经评估和测试，项目状况符合约定的移交条件和标准，或经修理、更新重置后符合约定的移交条件和标准的，项目公司应当办理相应的设施设备、资产移交、过户等必要的手续，政府方应给与必要的配合。5.7.7.5 移交费用移90、交费用如办理移交手续产生需同终止后要交纳的税、费，由项目公司依法承担，但如果因为一方违约事件导致项目终止而需要提前移交，则由违约方来承担移交费用。项目公司应承担移交日前本项目设施的全部或部分损失或损坏的风险，除非损失或损坏是由政府方或其指定机构的违约所致造成的。移交日后本项目设施的全部或部分损失或损坏的风险转由政府方或其指定机构承担。5.7.8 关于税收奖补关于税收奖补本项目税收政策由社会资本自行调研，并严格按照法律要求缴纳，社会资本项目投标清单报价中的税费计算方式和计费比率在结算时不予调整。国家相关文件对于 PPP 项目涉税事项并无特别规定，因此本项目中项目公司应作为一般性企业，按照国家与地91、方的相关税收法规办理如增值税、企业所得税等涉税事项，如项目公司在建设期与运营管理中符合相应的税收优惠政策，政府方应协助其办理相关涉税事项。政府方应积极为项目公司提供相关奖补和税收政策支持。根据企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），第三条 政府补助具有下列特征：（二）无偿性。即企业取得来源于政府德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案50的经济资源，不需要向政府交付商品或服务等对价。同时根据财政部 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）第一条第（三）项规定，政府和社会资本合作模式的实质是政府购买服务。因此，我们认为项目公司取得的政府支92、付的服务费应缴增值税，本项目税务筹划模式如下：施工单位向项目公司开具工程费用增值税发票，工程费用和对应的增值税纳入总投资，税率为 11%；项目公司获取政府付费时向政府方以一般纳税人、适用税率 6%向政府方开票，项目公司进项税若可以抵扣销项税，若出现抵扣额不足时，由政府方承担。若将来税务政策不同时，根据政策规定调整（仅限流转税金及附加部分）。5.7.9 关于人大决议关于人大决议实施机构应及时报请县财政部门将本项目的政府付费金额纳入财政预算及中长期财政规划，经县政府同意后提请同级人大审议。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案51第六章第六章 监管架构监管架构6.1 授权关系授权关系6.93、1.1 政府对项目实施机构授权政府对项目实施机构授权德江县人民政府以书面形式授权德江县交通局作为本项目的实施机构，负责本项目的发起、前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、项目合同起草和签订、项目组织实施、项目监管以及合同期满的移交等工作。6.1.2 对社会资本授权对社会资本授权德江县交通局与成交的社会资本签订PPP 合作框架协议，与项目公司签订PPP 项目合同，授予社会资本、项目公司特许经营权等相应的权利。6.2 监管方式监管方式6.2.1 履约管理履约管理项目实施机构作为本项目履约管理的监管主体，按照 PPP 合同权责，监督项目公司在合作周期内的履约情况，主要包括但不限于以下监管工作：（94、1）建设期内，在不影响项目施工的情况下，组织相关部门对项目公司的工程实施、工程进度、工程质量、工程费用、工程变更、安全环保等进行监管；工程竣工时进行竣工验收，确保项目公司在 PPP 合同规定的时间内完成并达到双方约定的设计标准和投资要求。（2）运营期内，在不影响项目运营的情况下，组织相关部门定期对项目运营服务质量、设施运营维护情况、资金使用情况进行监管，保证德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案52设施在运营期内的正常运营。（3）合作期满时，组织相关部门对项目公司能够确保本项目设施达到适用规范、标准及政府要求的标准进行监管。6.2.2 行政监管行政监管政府相关职能部门根据国家相关法律95、法规对项目履行行政监管职责。包括项目前期各类审批职责，关注公共产品和服务质量、价格和收费机制、安全生产、环境保护和劳动者权益等。社会资本方或项目公司对政府职能部门的行政监管处理决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。6.2.3 公众监督公众监督本项目作为影响社会公共利益负有重大社会责任的社会性事业建设项目，亦需接受广泛的公众监督。政府和项目公司应依法公开披露项目相关信息，保障公众知情权，接受社会监督。项目公司应披露项目产出的数量和质量、项目经营状况等信息。政府应公开不涉及国家秘密、商业秘密的政府和社会资本方合作项目合同条款、绩效监测报告、中期评估报告和项目重大变更或终止情况等。社会公众及96、项目利益相关方可就公开披露的项目相关信息向项目公司提出意见，如果发现项目存在违法、违约情形或公共产品和服务不达标准的，可向有关监管部门投诉。建议政府方引入第三方专业机构，在中期评估、绩效改善等方面发挥专业机构的积极作用。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案53第七章第七章 采购方式选择采购方式选择7.1 社会资本采购方式社会资本采购方式本项目事宜采取 PPP 模式，根据中华人民共和国招标投标法实施条例（国务院令第 613 号）、中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第 658 号）、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）等法规，PPP 项97、目社会投资人的采购方式有公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购等五种方式。本项目为涉及公共利益的基础设施和公共服务设施，可研已获批，项目边界较为清晰，且项目交易结构简单，匹配公开招标的适用情形。此外，公开招标可以实现最充分的市场竞争，为政府方在本项目上争取更优惠的合作条件。综上，建议本项目采用公开招标公开招标的方式采购社会资本，一次招标采购具备施工总承包资质和相具备施工总承包资质和相应的经营管理水平的社会资本方应的经营管理水平的社会资本方，并委托招标代理机构代表政府办理具体采购事宜。7.2 采购程序采购程序本项目应依据中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国政府采购法（20198、4 修正）、中华人民共和国招标投标法实施条例（国务院令第 613 号）、中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第 658 号）、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）、政府采购货物和服务招标投标管理办法（中华人民共和国财政部令第 78 号）等法律法规，实施机构应按以下程序采购。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案54图图 7-1 项目采购流程图项目采购流程图德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案557.3 项目采购中的关键事项项目采购中的关键事项7.3.1 社会资本资格条件社会资本资格条件本项目仅实施一次采购流程，确定的社会资本将负责本项目工99、程建设运营工作，应从项目整体角度考虑对社会资本的要求，结合本项目实际情况，本项目参与投标社会资本应具备下列条件：（1）在中华人民共和国境内、境外依法注册成立的企业法人，且合法存续的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外 商投资企业（外国企业、外商投资企业法人或机构须已在中华人民共和国财政部门批准或备案的境内、外的会计师事务所出具的财务报告并由我国在其国家或地区的使领馆认证后方为有效。（2）具备有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证或“三证合一”的营业执照，营业执照经营范围含有（市政工程资质或房屋建筑）经营范围；财务要求：（以联合体形式参加资格预审的，联合体牵头人需要满足此要求）。（3）100、注册资本不低于 10000 万元人民币（或等值货币，汇率以资格预审公告发布之日中国银行外汇牌价中卖出价为准，下同）；（营业执照为准）。（4）具有较强的投融资能力，净资产不低于 10000 万(以 2016 年度财务审计报告为准)。（5）信誉要求：资格预审公告发布之日前三年内无行贿犯罪等重大违法记录；（检察机关出具的申请人无行贿犯罪查询记录函为准）（以联合 体形式参加资格预审的，联合体所有成员均需要满足此要求）。（6）资质要求：市政公用工程施工总承包二级及以上资质。（以德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案56联合体形式参加资格预审的，联合体中负责施工的成员需要满足此要求）其他要求：（101、以联合体形式参加资格预审的，联合体所有成员均需要满足此要求）。（7）符合 中华人民共和国政府采购法 第二十二条第一款的规定。除以上条件之外，实施机构可结合本项目实际情况，从资质要求、财务实力及企业业绩等方面对社会资本合作方的提出基本要求。7.3.2 评审方法及其他要求评审方法及其他要求根据中华人民共和国政府采购法实施条例、政府采购货物和服务招标投标管理办法，本项目采购评审方法采用综合评分法，从投融资能力、资金筹措方案、建设和管理经验、项目公司组建方案、项目建设方案、项目运营和移交方案、商务报价等方面对投标文件进行综合评审。重点评分标准应着重考虑：（1）社会资本的投融资能力；（2）社会资本实施市102、政工程等公共服务类 PPP 项目的经验。综合评分法满分为 100 分，其中社会资本方（投标人）综合实力 30分，项目方案 40 分，商务报价 30 分。7.4.3 采购标的采购标的合理利润率7.5%德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案57第八章第八章 项目效益测算项目效益测算8.1 测算依据测算依据（1）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目可行性研究报告（2）国家发展改革委、建设部 2006 年颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）（3）国家现行的财税制度和相关行业标准8.2 基本假设条件基本假设条件本次测算在以下假定的条件和前提下进行，主要假定条件和前提有：（1）项目合作103、期限为 20 年，其中项目建设期 2 年，运营期 18 年。（2）根据项目可行性研究报告，确定的项目投资总额为 334143.82万元；（3）项目资本金 67143.82 万元，其中政府出资 32900.00 万元（政府占股 49%），社会资本方出资 34243.82 万元（社会资本占股 51%）；（4）项目公司股东融资 267000.00 万元，采用等额本金还款的方法进行测算，利率设定为 7.5%；融资期限设定 20 年（具体以项目公司与金融机构签订的融资合同为准）。（5）项目公司在完成建设后通过竣工决算确认的项目总投资，按照条款规定确认为无形资产按运营期 18 年平均摊销，不留残值。8.3104、 项目收入及税金项目收入及税金8.3.1 项目项目收入收入（1）可用性服务费可用性服务费是经政府项目财务决算审定的实际投资额作为基数，德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案58按成交的合理利润率等额本金支付。计算公式如下：采用等额本金公式计算，计算公式如下：A=Ic/n+Ic1-(t-1)/ni其中：A=每年可用性付费；Ic=经审计决算的建设总成本（扣除政府出资部分）；t=付费年次；i=合理利润率，为 7.5%；n=付费总年数，为 18 年；（2）运营绩效服务费运营绩效服务费=运营成本（1+合理利润率）绩效考评结果德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案59附表一附表一 年度105、运营维护服务费的调价机制年度运营维护服务费的调价机制本项目年度运营维护服务费将根据运营维护期间的通货膨胀情况进行调整。进入运营期后前两年经第三方年度审计确定后不再调整，之后每隔两个运营年度，项目公司可申请调整一次。具体调价公式：年度运营维护服务费在第 2n 个运营年度的第一日进行第 n 次调价时：P2n=P2n-2*（1+CPI2n-1）*（1+CPI2n-2）（n=1，2，3，）其中：P0 为经第一次审定确认的年度运营维护服务费；Pn 为第 n+1 个运营年度起适用的年度运营维护服务费（每两年调价一次）；CPI2n-1为第 2n 个运营年度由铜仁市统计局（如无则以贵州省统计局）公布的第 2n106、-1 个运营年度居民消费物价指数。（考虑到统计局公布的年度居民消费物价指数一般以财务年度（每年的 1 月 1 日至每年的 12 月 31日）公布，所以应调整年度运营维护费所在年以统计局公布的上一财务年度的年度居民消费物价指数为准。）年度运营维护服务费除根据运营维护期间的通货膨胀情况，也将根据人工成本、外购原材料费、燃料费、动力费等综合情况进行调价，在运营期内以每二（2）个运营年度为一（1）个周期，若前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过 5%的，则项目公司可向德江县人民政府申请启动调价程序，由德江县人民政府组织相关政府部门审核通过后调价。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案60107、附表二附表二 绩效考核绩效考核道路资产指标名称指标要求低于指标要求扣分方法修复要求（不足标准 危险缺陷）第一层级（80 分）车 道（24分）坑槽/拥包（4 分）直径不大于 15 厘米，深度/高度不超过 3 厘米每公里路段内：面积 0.04 平方米以上的，每增加 0.04 平方米扣 0.5 分7 日内修复/直径超过 50 厘米或深度/高度超过 7 厘米则构成危险性，需在 2 日内修复裂缝（4 分）不得超过 2 毫米宽每公里路段内：网裂、龟裂面积超过 20 平方米的，每增加 1平方米扣 0.1 分；线裂长度超过100 米，每增加 1 米扣 0.1 分7 日内修复车辙（4 分）车辙深不得超过 3 厘108、米每公里路段内：车辙长度超过25 米的，每增加 1 米扣 0.1 分需在30日内修复/车辙深超过 5 厘米构成危险性，需在7 日内修复啃边（4 分）无松散或损坏与路面高差不得大于 5 毫米，路面宽度不少于设计宽度的 95%每公里路段内：单侧啃边长超过60 米的，每增加 1 米扣 0.1 分30 日内修复泛油（4 分）每个泛油带深度要不得大于 2 厘米每公里路段内：泛油面积大于20 平方米的，每增加 1 平方米扣 0.1 分30 日内修复/如果泛油影响到了刹车阻抗，则需采取合适的方法在 2 日内修复塌陷（4 分）塌陷不得超过 3 厘米深每公里路段内：塌陷面积超过20 平方米的，每增加 1 平方米109、扣 0.1 分30 日内修复/塌陷超过7厘米的 2日修复人行道（16 分）坑槽（4 分）坑槽直径不超过 30 厘米，深度不超过 3 厘米每公里路段内：面积 0.1 平方米以上的，每增加0.1平方米扣0.5分30 日内修复德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案61板体相邻不平顺（4分）板体高差不超过 10 毫米每公里路段内：不平顺板体超过10 块的，每增加 1 块扣 0.1 分30 日内修复拱起（4 分）拱起处高差不超过50毫米每公里路段内：拱起面积超米扣.5 分。过 2 平方米的，每增加1 平方30 日内修复缺失（4 分）没有缺失或破损的预制块或路缘石每公里路段内：缺失面积超过0.1110、 平方米的，每增加 0.1 平方米扣 0.5 分30 日内修复路 肩 和 排水（12 分）路肩与路面高差（2分）路肩不得高过路面，最多不得低过 3 厘米每公里路段内：高度不符要求的路肩长度超过 50 米的，每增加1 米扣 0.1 分30 日修复/高差超过 100 毫米为具有危险性，需 7 日修复宽度（2 分）每公里路段路肩宽度不得小于设计宽度每公里路段内：宽度不符要求的路肩长度超过 100 米的，每增加 10 米扣 0.1 分30 日修复斜坡和护栏（2 分）路肩需完好无损且未受侵蚀，护栏完好无缺失，斜坡崩塌体积不大于 3 立方米每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分7 日内修复挡墙（111、2 分）挡墙牢固无破损，排水孔干净每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分7 日内修复/雨季需在 2 日内修复排水管（2分）交叉段堵塞不超过 0%，无结构性损毁并且用坚土或材料所包覆每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分7 日内修复/雨季需在 2 日内修复水沟（2 分）交叉段堵塞不超过 10%，无结构性损毁并且用坚土或材料所包覆每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分7 日内修复/雨季需在 2 日内修复桥 梁（20分）桥面，伸缩接缝，翼墙，护坡（4分）干净并且无结构性损坏，桥面板干净，面板材质完整并已固定，桥墩、桥柱未受到侵蚀每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1分发现存在112、瑕疵需在7 日内修复；瑕疵会对结构稳定性造成损害的缺陷时要及时通知市建委并德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案62采取必要的安全措施金属结构（4 分）未腐蚀每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1分腐蚀部分在 补并喷漆 30 日内修水道（4 分）桥梁及桥梁上游水道 100米无障碍物每公里路段内：每个障碍物扣0.5 分7 日内清除，水位过高导致无法开展清除工作的，水位下降到可工作的条件后 14 日内修复排水系统（4 分）状况良好，功能齐全每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.5 分7 日内修复间隙（4 分）桥下间隙需符合设计每公里路段内：每个不符合要求的间隙扣 0.1 分30 日内修复涵113、洞（8 分）清洁（4 分）交叉段堵塞不超过 10%每公里路段内：交叉段堵塞超过10%的，每增加 1%扣 0.5 分7 日内修复结构性损坏（4 分）没有明显的损坏，没有侵蚀每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1分30 日内修复第二层级（10 分）紧急事件下的道路关闭和工作区管理（2分）时刻处于畅通状态，除非因泥石流、洪水或者道路施工需要关闭道路；道路施工时只能一次关闭一条车道的，每 50 米扣 0.5 分每公里路段内：道路施工时同时关闭两条及以上车道项目公司需将道路关闭的地点、长度和期限及时告知实施机构，因道路施工而关闭道路的需提前 24 小时通知实施机构。道路标示（2.5 分）信息牌必须显眼、干净、114、清晰并且结构稳定，警示牌显眼、干净、清晰、结构稳定并且在夜间清晰可见每公里路段内：每个瑕疵扣 0.5分14 日内修复路灯（6.5分）路灯亮灯（2.5 分）亮灯率大于等于 98%每公里路段内：路灯亮灯率低于98%的，每降低 1%扣 0.1 分7 日内修复德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案63路灯设施完好率（2.5分）灯具、灯架完好，无断裂、脱焊及严重锈蚀；灯具下引线绝缘良好、无破皮、绝缘开裂、接线盒无破损、接线井有盖；灯杆、灯架无倾斜、无损坏，门板等无缺失，法兰无松动；所有路灯设施开启时间亮灯正常并保持最佳状态每公里路段内：每发现一处不符要求的扣 0.1 分7 日内修复路灯日常巡查115、（1.6分）保证每日巡查并做好记录现场抽查和抽查资料，每发现一次不到位的扣 0.1 分随时修复否决性条款因项目公司原因导致的重大安全隐患或连续 10 盏以上大面积灭灯在检查发现后 24 小时内没有修复的，一次性扣除 2.5 分24 小时内修复交通信号灯（1 分）显眼、干净、清晰、结构稳定并且在夜间清晰可见，信号灯需全部可以工作每公里路段内：每个存在瑕疵的交通信号灯扣 0.1 分2 日内修复，公安交管部门有特殊要求的除外安全栅栏（1 分）需安置在要求的位置，没有重大毁损没有被腐蚀，已喷漆并粉刷每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1分14 日内修复/结构损毁的需 4 日内修复紧急事件应对机制（1分）紧急116、事件应对计划、受过足够训练的员工、必须的装备已经准备就位抽检并综合打分30 日内完善第三层级（10 分）绿化（2.5 分）需满足德江县绿化相关要求在项目公司成立后由政府方与项目公司共同制定考核细则，本项得分=考核得分/100*2.5。30 日内修复植被清理（2 分）没有植被会阻挡道路视线，在结构面或密封表面没有植被，路面或路肩植被上的垂直净空大于 6每公里路段内：每个瑕疵扣 0.1 分 7 日内修复德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案64米清洁（2.5 分）路面无土壤、碎片、垃圾、其他杂物或油迹/化学品溅出物每公里路段内：不符清洁要求的面积大于 20 平方米的，每增加 1 平方米扣117、 0.1 分2 日内修复噪声（1.5 分）需采取办法使道路噪声控制在 70 分贝以内抽检，超过 70 分贝的，每超过 1分贝扣 0.1 分30 日内修复二氧化碳、二氧化氮、一氧化碳、PM2.5 的排放（1.5 分）需采取措施减少空气污染综合打分30 日内修复注：若国家、省出台具体考核办法，则上表中与之不一致的标准，以国家、省出台标准为准进行微调。运营维护期考核指标分为三个层级：全部达标方能获得 100%基准运维绩效付费，不达标的按照考核办法减付基准运维绩效付费（至多减付至 70%）。第一级（80%）：考核车道、人行道、路基、排水和其他设施（如桥梁、隧道）的维护，需符合 CJJ36-2006城镇118、道路养护技术规范。第二级（10%）：考核安全管理和突发事件管理，需符合 JTJ076-95公路工程安全施工技术规程和 JTGH30-2004公路养护安全作业规程。第三级（10%）：考核环境保护，需符合 JTGB03-2006公路建设项目环境影响评价规范和 JTGB04-2010公路环境保护设计规范。德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案65总成本费用估算表德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案66总成本费用估算表（续）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案67政府付费估算表德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案68政府付费估算表（续）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案69项目投资现金流量估算表德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案70项目投资现金流量估算表（续）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案71项目资本金（社会资本）现金流量估算表德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案72项目资本金（社会资本）现金流量估算表（续）德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案73贷款还本付息计划表德江县骨干路网脱贫提升工程 PPP 项目实施方案74贷款还本付息计划表（续）