1、 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造造 PPPPPP 项目项目 物有所值评价报告物有所值评价报告 广州市天则区域发展研究中心广州市天则区域发展研究中心 北京市君泽君北京市君泽君(广州广州)律师事务所律师事务所 二二 0 0 一六年十月一六年十月巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 1 目目 录录 内容摘要内容摘要 .5 5 前言前言 .6 6 第一部分第一部分 项目概况项目概况 .8 8 一、项目基本情况一、项目基本情况 .8 8 （一）项目名称.8（二）项目背景.8（三）项目区位、范围和建设内容.9（四）项目投资.10（五）项目实施计划.2、15（六）已开展前期工作.19 二、二、PPPPPP 运作方式运作方式 .1919 三、项目交易结构三、项目交易结构 .2020 （一）项目实施机构.21（二）项目投融资结构.21（三）项目回报机制.23（四）政府资金筹措.25（五）配套政策措施.26 四、风险分配基本框架四、风险分配基本框架 .2626 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 2 （一）风险分配原则.26（二）风险分配机制.27 第二部分第二部分 物有所值定性分析物有所值定性分析 .2929 一、专家评分一、专家评分 .2929 （一）专家评分表汇总.30（二）专家小组评分结果及意见.31（三）专家小3、组评分结果分析.34 二、专业咨询团队评价二、专业咨询团队评价 .3535 （一）增加公共服务供给，产生良好的生态、经济和社会效益36（二）优化财政收支平衡、减轻政府当期财政压力.41（三）优化风险分担、提高项目实施效率.42（四）显示政府决心，鼓励民营资本参与公共服务.43（五）促进临河区生态文明建设等良好的社会效益.43（六）促进体制改革和机制创新.44（七）树立标杆效应，带动公共服务创新.45 第三部分第三部分 物有所值定量分析物有所值定量分析 .4747 一、基本设定一、基本设定 .4747 （一）设定参照项目.47（二）资本性收益.48 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目4、物有所值评价报告 3 （三）折现率.48（四）利润率.48（五）第三方收入.49（六）其他成本.49 二、定量分析基本思路二、定量分析基本思路 .4949 （一）根据虚拟参照项目计算 PSC 值.49（二）根据影子报价计算 PPP 值.50（三）比较 PSC 值和 PPPs 值.51 三、物有所值量值的计算与定量评价基本结论三、物有所值量值的计算与定量评价基本结论 .5252 （一）物有所值量值的计算.52（二）计算结果与定量评价基本结论.63（三）对物有所值定量评价结论的进一步说明.65 第四部分第四部分 物有所值评价结论物有所值评价结论 .6868 第五部分第五部分 附录附录 .7070 5、附件一：物有所值定性分析评分表附件一：物有所值定性分析评分表 .7070 附件二：物有所值定性分析评分结果汇总表附件二：物有所值定性分析评分结果汇总表 .7777 附件三：关于对巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造工程项目预附件三：关于对巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造工程项目预算的评审结论算的评审结论 .7878 附表四：各子项目施工图预算明细表附表四：各子项目施工图预算明细表 .8080 附表五：本项目（含收尾工程）运营维护费用明细表附表五：本项目（含收尾工程）运营维护费用明细表 .122122 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 4 附表六：运营养护费用明细附表六6、：运营养护费用明细-收尾部分（湿地公园收尾部分（湿地公园 1 1 区）区）.134134 附件七：临河区景观升级改造附件七：临河区景观升级改造 PPPPPP 项目运营维护期方案项目运营维护期方案 .135135 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 5 内容摘要内容摘要 本报告根据相关政策，基于可获得的数据，从定性和定量两个方面对“巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目”开展物有所值评价。本 PPP 项目物有所值定性评价采用“专家评分”和“专业咨询团队评价”二者相结合的方式，分析得出本项目通过 PPP 模式依法依规组织实施，能够带来显著的项目效益，符合 PPP7、 物有所值定性评价的基本原则，能够通过物有所值定性评价。本 PPP 项目物有所值定量评价结论显示：本 PPP 项目物有所值量值（即 PPP 模式下成本的降低值）为 2,263.75 万元，说明本项目采用 PPP 模式物有所值。本项目 PPP 物有所值量（即 PPP 模式下成本的降低）主要源于：第一，资金的时间价值使成本降低了约 191.68 万元；第二，风险向社会资本转移使得政府方风险承担成本降低了2,072.08 万元。最后，本报告综合考虑 PPP 项目专家意见，提出了进一步优化本PPP 项目的意见。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 6 前言前言 在谋求转变经济8、增长方式、化解地方政府债务的大背景下，2014年以来，国务院及国家有关部委出台多项政策，积极推广 PPP 模式，特别是国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号），明确鼓励“积极引进社会资本参与地方融资平台公司存量项目改造，争取通过政府和社会资本合作模式减少地方政府性债务”。PPP 模式有利于缓解财政支出压力、为城市基础设施建设形成可持续的资金投入机制，同时有利于提高公共产品或服务的质量和供给效率，发展空间广阔。为打造宜居临河，实现“五城同创”，巴彦淖尔市临河区人民政府（以下简称“临河区政府”或“区政府”）从临9、河城乡绿化实际出发，拟对城区、城郊和城乡通道中绿化水平不高的景观进行升级改造。根据上述文件要求及财政部、发改委的其他有关文件精神，临河区政府通过了 关于同意区林业局采用 PPP 模式实施巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造工程 PPP 项目的批复（临政字201626 号），区政府同意临河区林业局（以下简称“林业局”）采用 PPP 模式对城区、城郊和城乡通道中若干绿化景观进行提档升级改造，以有效缓解政府短期债务压力，改善政府负债结构，提高建设和运营效率。同时，区政府授权林业局作为巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目（以下简称“本项目”）的实施机构，具体负责本项目的准备、采购、执行、移交等工10、作。为切实推动及保证本项目顺利实施，林业局组织巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 7 专业咨询机构在深入调研、科学论证的基础上，拟定了本 PPP 项目的实施方案。为进一步确保本项目采用 PPP 模式物有所值，临河区财政局组织专业咨询机构在实施方案的设定与安排下，对“巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造工程 PPP 项目”开展物有所值评价，并编制了本物有所值评价报告。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 8 第一部分第一部分 项目概况项目概况 一、项目基本情况一、项目基本情况 （一）项目名称（一）项目名称 项目名称：巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改11、造 PPP 项目。（二）项目背景（二）项目背景 为打造宜居临河，实现“五城同创”，临河区政府从临河城乡绿化实际出发，拟对城区、城郊和城乡通道中绿化水平不高的景观进行升级改造。临河区人民政府第一次常务会议纪要（20161 号）已批准采用 PPP 模式对城区、城郊和城乡通道中 17 处绿化景观提档升级改造（现整合为 11 个子项目）。本项目绿化景观升级改造工程时间紧、任务重。由于气候条件限制，临河植物栽种的最佳施工期为每年 36 月，而完成引入 PPP 模式的流程需要一定时间。内蒙古蒙草生态环境（集团）股份有限公司（下称“蒙草公司”）作为一家知名上市企业，是本地从事园林绿化和生态修复领域实力最强的12、企业，并在 2015 年启动的“镜湖生态修复和金川南路生态景观大道 PPP 项目”实施过程中已经与临河区政府形成了良好的合作基础。为不错过施工季节，区政府以临政字 2016134 号文件已经批准蒙草公司作为总承包单位（以下简称“总承包单位”）开展本项目范围内子项目的设计、施工工作，目前建设工程已经于 2016 年 6 月底基本完工进入新工养护期。本项目拟采用 PPP 模式，由社会投资人与政府指定的出资代表共巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 9 同组建 PPP 项目公司（以下简称“项目公司”），由项目公司（1）按照项目现状取得本项目各子项目已形成资产，承担已形成资产13、对应的债务并为项目的后续建设提供资金。本项目各子项目的设计费、施工费由项目公司根据 PPP 项目合同约定的计费依据以及根据审计认定的本项目各子项目的工程量向总承包单位结算支付；除设计费、施工费以外的前期费用由项目公司据实向政府或政府指定的相关方支付后计入项目总投资。总承包单位应继续负责该等子项目收尾工程的后续建设及全部子项目的新工养护等工作，协助项目公司在新工养护期满后完成各子项目的竣工验收手续；（2）负责本项目运营期的运营养护，运营期为 10 年；（3）运营期结束，项目公司将本项目资产无偿移交给区政府或其指定机构。（三）项目区位、范围和建设内容（三）项目区位、范围和建设内容 本项目地点：巴彦14、淖尔市临河区。本项目包括 11 个子项目，其中 4 个为新建工程，7 个为升级改造工程，详见 1-1：子项目清单。本项目的主要目的是为了提升城市景观，改造城市生态环境，建设宜居城市。本项目的主要建设内容包括土地整理、回填种植土、园林绿化、养护等。表表 1 1-1 1：子项目清单：子项目清单 序号序号 项目名称项目名称 工程内容工程内容 1 巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程 本项目建设内容包括土方工程、种植土回填，道路绿化、打井、配套管网、养护，绿化给水等工程。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 10 序号序号 项目名称项目名称 工程内容工程内容 2 巴彦淖尔市临河15、区临份线道路绿化工程 本子项目建设内容包括新工栽植及新工养护、土方工程、给水工程、排盐碱管道等工程。3 巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程（多兰湖）本子项目建设内容包括绿化工程、土方工程、给水等工程。4 巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程 本子项目建设内容包括土方工程、绿化工程，种植土改良，园林绿化、给水、养护工程。5 巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程 本子项目建设内容包括土方工程、给水工程、绿化工程、铺装工程、电气工程、景观工程等。6 巴彦淖尔市临河区花都公园绿化景观升级改造工程 本子项目建设内容包括：土方工程、给水工程、园林建筑、绿化工程，园林强弱电、景观工程等。7 巴彦16、淖尔市临河区政府广场绿化景观升级改造工程 本子项目建设内容包括绿化工程、土方工程、给排水等工程。8 巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程 本子项目建设内容包括土方工程、园林给水、园林电气、园林绿化、园林土建、园林景观、园林养护。9 巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工程 本子项目建设内容包括土方工程、绿化工程及新工养护工程、土建工程、景观工程、给排水工程、电气工程等。10 巴彦淖尔市临河区永济渠公园庆丰西街以北绿化景观升级改造工程 本子项目建设内容包括绿化工程及新工养护、土建工程、给排水工程、电气工程等工程。11 巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C 区部分绿化景观升级改造工程 17、本子项目建设内容包括新工栽植及新工养护工程、土方工程、土建工程、给水工程等。（四）项目投资（四）项目投资 1.1.项目静态总投资项目静态总投资 项目建设静态总投资包括：（1）各子项目可行性研究报告中列明的工程建设费用、建设工程其他费用（含可研编制费、勘察设计费、工程建设监理费）；（2）政府或其他相关机构已经支付或将要支付的工程造价审计费、PPP 项目咨询费。其中，PPP 项目咨询费为一次性费用，按比例摊入各子项目。本项目建设静态总投资合计 47,082 万巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 11 元，各子项目建设静态投资详见表 1-2。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改18、造 PPP 项目物有所值评价报告 12 表表 1 1-2 2：项目静态总投资：项目静态总投资 单位：万元 序序号号 工程名称工程名称 工程建设费工程建设费 前期费用前期费用 工程投资合计工程投资合计 可研可研 编制费编制费 勘察费勘察费 设计费设计费 咨询费咨询费 竣工决算竣工决算 编制、审计费编制、审计费 监理费监理费 1 巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程 5,885.47 1.50 35.76 32.39 15.62 10.81 39.00 6,021 2 巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程 17,434.85 1.50 110.15 75.83 49.32 34.55 115.59 119、7,822 3 巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程(多兰湖）2,289.67 1.50 13.83 13.53 6.68 4.63 15.18 2,345 4 巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程 1,204.03 1.50 6.11 10.75 3.23 2.26 7.98 1,236 5 巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程 2,254.53 1.50 15.63 108.58 6.23 4.34 14.96 2,406 6 巴彦淖尔市临河区花都公园绿化景观升级改造工程 1,540.33 1.50 8.15 15.54 4.06 2.82 10.20 1,583 7 巴彦淖尔市20、临河区区政府广场绿化景观升级改造工程 762.20 1.50 4.75 14.76 2.35 1.68 5.04 792 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 13 序序号号 工程名称工程名称 工程建设费工程建设费 前期费用前期费用 工程投资合计工程投资合计 可研可研 编制费编制费 勘察费勘察费 设计费设计费 咨询费咨询费 竣工决算竣工决算 编制、审计费编制、审计费 监理费监理费 8 巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程 1,378.66 1.50 7.47 136.52 4.30 3.05 9.15 1,541 9 巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工21、程 1,610.49 1.50 8.45 126.57 3.72 3.30 10.68 1,765 10 巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程 947.60 1.50 5.20 124.65 2.73 1.90 6.27 1,090 11 巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C 区部分绿化景观升级改造工程 9,940.17 1.50 84.24 340.88 29.76 20.66 65.95 10,483 合计 45,248.00 16.50 299.73 1,000.00 128.00 90.00 300.00 47,082 注：1、本表中数据的尾数已经四舍五入处理，若因此而出现了22、 0.01 的误差，本表中忽略不计，下同。2、工程建设费为施工图预算，实际投资以双方共同确认的决算审计结果为准。3、招标代理费、审计费、咨询费等以实际发生额为准，由政府方垫付的，由项目公司偿还政府后计入项目实际总投资，纳入可用性服务费计算基数。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 14 4、第 11 号子项目：巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B 区、C 区部分绿化景观升级改造工程分为 1 至 5 区，其中 1 区部分属于收尾工程，计划于 2017 年 6 月完工，建设完成后进入为期 1 年的新工养护期。未建设内容包括土方、绿化、排盐碱、给水、铺装及景观工程，工程建设费用23、 3,612 万元，工程建设其他费用 198 万元（详见下表）。（单位：万元）工程名称工程名称 工程建设费工程建设费 工程建设其它费用工程建设其它费用 工程投资合计工程投资合计 可研可研 编制费编制费 勘察费勘察费 设计费设计费 咨询费咨询费 竣工决算竣工决算 编制、审计费编制、审计费 监理费监理费 小计小计 巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C 区部分绿化景观升级改造工程-1 区 3,611.89 0.72 30.70 123.89 10.84 7.59 23.84 197.57 3,809.47 合计 3,611.89 0.72 30.70 123.89 10.84 7.59 23.84 24、197.57 3,809.47 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 15 2.2.工程投资支付安排工程投资支付安排 PPP 项目公司成立后应按照 PPP 项目合同的约定负责结清本项目已形成资产的相关负债及子项目竣工验收前的其他投资，向总承包单位、政府或政府指定第三方支付项目已经发生或尚未结清的相关费用。根据行业惯例，考虑到本项目部分收尾工程将于 2017 年 6 月才能完工并进入新工养护期，本项目工程款（含设计费、施工费等）的支付进度假设为：项目公司成立后（2017 年 1 月）向总承包单位支付工程投资总额的 80%，各子项目工程（不含收尾工程）竣工验收后（201725、 年 7 月）支付工程投资总额的 10%,本项目工程竣工验收满 1年且收尾工程竣工验收后（2018 年 7 月）支付工程投资总额的 10%。（五）项目实施计划（五）项目实施计划 1.1.项目建设项目建设 本项目所涉及的除收尾工程外的景观升级改造工程建设工期为1.5 年，即 2016 年 1 月-2017 年 6 月，包括施工期与新工养护期，2016年 1 月-2016 年 6 月为工程施工期，2016 年 7 月-2017 年 6 月为新工养护期。如前所述，为不错过施工季节，区政府已经引入总承包单位承建上述绿化景观升级改造工程，目前，本项目工程的主体部分已于2016 年 6 月份基本完成并进入26、为期 1 年的新工养护期。本项目收尾工程将于 2017 年 6 月份建设完工，并进入为期 1 年的新工养护期。项目公司成立后，计划于 2017 年 1 月受让项目已形成资产，项目公司应负责在总承包单位的协助下完成新工养护及竣工验收等后巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 16 续相关工作，所需时间原则不得超过 0.5 年。2.2.项目运营项目运营 由于园林绿化项目的特殊性，新工养护是工程建设不可分割的组成部分。所以本项目 PPP 项目公司设立并购买本项目资产后，新工养护工作仍由总承包单位继续负责，直至新工养护期结束。本项目自完成竣工验收之日的次日起进入运营期，运营范围27、为本项目范围内 11 个子项目的养护工作，运营期为 10 年（暂定为 2017年月-2027 年 6 月），所有子项目运营同时结束。由于收尾工程于2018 年 6 月（较本项目主体部分晚一年）才结束新工养护期并进入运营养护期，故收尾工程部分的运营养护期为 2018 年 7 月-2027 年 6月，共 9 年。经初步测算，本项目各子项目运营期内的运营费用（包括绿化养护成本、其他维护成本和运营利润）如表 1-3 所示，本项目运营费用总计约为 26,505.18 万元。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 17 表表 1 1-3 3：运营费用汇总表：运营费用汇总表 单位：万28、元 序序号号 项目名称项目名称 一年期定额一年期定额养护费用养护费用 2017.72017.7-2018.62018.6 2018.72018.7-2019.62019.6 2019.72019.7-2020.62020.6 2020.72020.7-2021.62021.6 2021.72021.7-2022.62022.6 2022.72022.7-2023.62023.6 2023.72023.7-2024.62024.6 2024.72024.7-2025.62025.6 2025.72025.7-2026.62026.6 2026.72026.7-2027.62027.6 合计合计 29、13 号子项目各年养护费用定额占比 65%55%45%45%45%45%45%45%45%45%1 巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程 637.20 414.18 350.46 286.74 286.74 286.74 286.74 286.74 286.74 286.74 286.74 3,058.58 2 巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程 2,168.71 1,409.66 1,192.79 975.92 975.92 975.92 975.92 975.92 975.92 975.92 975.92 10,409.81 3 巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程 320.38 208.2530、 176.21 144.17 144.17 144.17 144.17 144.17 144.17 144.17 144.17 1,537.84 411 子项目各年养护费用定额占比 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程 103.45 77.58 67.24 56.90 56.90 56.90 56.90 56.90 56.90 56.90 56.90 599.98 5 巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程 219.53 164.65 142.70 120.74 120.74 120.74 120.74 120.74 131、20.74 120.74 120.74 1,273.30 6 巴彦淖尔市临河区花都公园绿化景观升级改造工程 69.16 51.87 44.96 38.04 38.04 38.04 38.04 38.04 38.04 38.04 38.04 401.15 7 巴彦淖尔市临河区区政府广场绿化景观升级改造工程 73.89 55.42 48.03 40.64 40.64 40.64 40.64 40.64 40.64 40.64 40.64 428.57 8 巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程 84.42 63.32 54.88 46.43 46.43 46.43 46.43 46.43 432、6.43 46.43 46.43 489.66 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 18 序序号号 项目名称项目名称 一年期定额一年期定额养护费用养护费用 2017.72017.7-2018.62018.6 2018.72018.7-2019.62019.6 2019.72019.7-2020.62020.6 2020.72020.7-2021.62021.6 2021.72021.7-2022.62022.6 2022.72022.7-2023.62023.6 2023.72023.7-2024.62024.6 2024.72024.7-2025.62025.6 33、2025.72025.7-2026.62026.6 2026.72026.7-2027.62027.6 合计合计 9 巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工程 91.28 68.46 59.33 50.20 50.20 50.20 50.20 50.20 50.20 50.20 50.20 529.40 10 巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程 61.39 46.04 39.90 33.77 33.77 33.77 33.77 33.77 33.77 33.77 33.77 356.07 11 巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C区部分绿化景观升级改造工程项目完工部分 958.34、30 718.73 622.90 527.07 527.07 527.07 527.07 527.07 527.07 527.07 527.07 5,558.15 巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C区部分绿化景观升级改造工程项目未建部分 354.79 266.10 230.62 195.14 195.14 195.14 195.14 195.14 195.14 195.14 1,862.67 总费用合计总费用合计 5142.52 3278.16 3065.49 2551.24 2515.76 2515.76 2515.76 2515.76 2515.76 2515.76 2515.76 2635、,505.18 注：1、本表数据根据附表五：本项目（含收尾工程）运营维护费用明细表和附表六：运营养护费用明细-收尾部分（湿地公园 1 区）计算得到。如前述，本项目运营期为 10 年（暂定为 2017 年月-2027 年 6 月），所有子项目运营同时结束，由于收尾工程于 2018 年 6月才结束新工养护期并进入运营期，故收尾工程部分的运营期为 2018 年 7 月-2027 年 6 月，共 9 年。利用附表四中“巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C 区部分绿化景观升级改造工程项目”总的一年期运营维护费用减去附表五中该子项目未建部分的一年期定额维护费用，即可得到已完工部分的一年期定额维护费用，再根36、据该子项目各年运营维护费用的折扣率（75%，65%，55%）可计算得到该子项目已完工部分各年的运营维护费用。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 19 （六）已开展前期工作（六）已开展前期工作 本项目的各子项目均已经完成可行性研究及其报批、初步设计及审查、施工图审查等前期审批手续。由于受气候条件限制，临河植物栽种的最佳施工期为每年 36 月。为不错过施工季节，区政府已经委托总承包单位承担工程的设计、采购、施工，并聘请了监理单位负责项目的监理。目前，已基本形成项目资产。二、二、PPPPPP 运作方式运作方式 综合考虑本项目现状，临河区政府已经开展本项目的前期工作并已委托37、总承包单位实施本项目工程设计、采购、施工，本项目资产已基本形成。本项目拟采用 TOT（移交-运营-移交）模式实施。具体而言：（1）临河区政府授权林业局为本项目实施机构。（2）经临河区政府授权，林业局将组成谈判小组，采用竞争性谈判程序与潜在社会投资人谈判确定 PPP 合作条件，并由区政府、政府出资代表与社会投资人签署 PPP 项目合同。（3）临河区政府指定巴彦淖尔市临河区城市发展投资有限责任公司（简称“城投公司”或“政府出资代表”）作为政府出资代表。中选社会投资人与城投公司共同出资设立 PPP 项目公司。（4）项目公司成立后，项目公司与区政府、政府出资代表、中选社会投资人签订 PPP 项目合同的38、补充协议，由项目公司承继社会投资人在 PPP 项目合同中的全部权利义务，但应由社会投资人享有或承担的除外。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 20 （5）项目公司按照项目现状取得本项目各子项目已形成资产，承担已形成资产对应的债务并为项目的后续建设提供资金。本项目各子项目的设计费、施工费由项目公司根据 PPP 项目合同约定的计费依据以及审计认定的本项目各子项目的工程量向总承包单位结算支付；除设计费、施工费以外的前期费用由项目公司据实向政府或政府指定的相关方支付后计入项目总投资。总承包单位应继续负责该等子项目的新工养护等工作，协助项目公司在新工养护期满后完成各子项目的竣39、工验收手续。（6）本项目的合作期共 10.5 年，包括新工养护期（由总承包单位负责）及运营养护期（由 PPP 项目公司负责）。PPP 项目公司取得资产后，在新工养护期内仍由施工总承包单位负责资产养护，原则不超过 0.5 年（2017 年 1 月-2017 年 6 月），运营养护期为 10 年（暂定为 2017 年月-2027 年 6 月），从第一个子项目验收移交之日的次日起，所有子项目运营养护同时结束（包括收尾工程）。在运营养护期内，临河区政府将根据项目公司提供服务的情况，分别向项目公司支付各子项目的可用性服务费和运营绩效服务费。（7）在合作期限届满后，项目公司将本项目资产无偿移交给临河区政府40、或其指定机构。本项目政府应支付服务费的计算方法及其支付安排详见本部分“三、项目交易结构（三）项目回报机制”。三、项目交易结构三、项目交易结构 本项目交易结构如图 1-1 所示，从交易结构图可以看出本项目的巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 21 投融资结构以及回报机制等安排。图图 1 1-1 1：PPPPPP 交易结构图交易结构图 （一）项目实施机构（一）项目实施机构 区政府授权区林业局为本项目实施机构，具体负责本项目的准备、采购、执行、移交等工作。（二）项目投融资结构（二）项目投融资结构 本项目的投融资结构主要说明项目的资本性支出的资金来源、性质与用途，以及项目资41、产的形成和转移过程等。1.1.投资结构投资结构 区政府授权城投公司作为本项目的政府出资代表，与社会投资人共同出资新设项目公司。项目公司的注册资本暂定为 3,000 万元，其中，社会投资人出资 2,000 万元，城投公司出资 1,000 万元，双方均巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 22 以货币形式出资。项目资本金根据融资需要确定，但不超过总投资的 30%。项目资本金由项目公司股东根据注册资本出资比例向项目公司增资，并按项目的进度及融资机构要求及时、足额缴纳。注册资本金以外的项目资本金的出资形式为：社会投资人以货币形式出资，城投公司以实物资产出资。城投公司出资的实物42、资产出资时应委托第三方进行评估，并经双方股东认可。实物出资的资产所有权应过户给项目公司，项目公司有权将该等资产处置变现。2.2.融资安排融资安排 项目公司可以采用股东借款、金融机构贷款、引入基金等方式筹措项目资金，以解决项目投资需求与项目资本金之间的差额。该等资金的融资责任由社会投资人承担，社会投资人应协助项目公司完成。为本项目融资所需，项目公司可以将其在本项目 PPP 合同项下的收益权设定质押、抵押或其他担保权益。经临河区政府同意，为本项目融资之目的，社会投资人可以转让、回购其在项目公司的股权或进行股权融资安排，但社会投资人在 PPP项目合同项下的义务不得免除。3.3.资产权属资产权属 本项43、目各子项目的建设工程已经由总承包单位进行设计、采购、施工，并基本形成项目资产。项目公司按照现状受让该等已形成资产及对应债务，并为后续建巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 23 设提供资金。在合作期限内，项目公司对投资（包括已形成资产及后续投资形成资产）取得的资产享有占有、管理、使用、收益的权利。本项目的土地由政府无偿提供，在合作期限内，项目公司享有对本项目土地无偿使用的权利。项目合作期满后，项目公司应将相关资产及相应资料无偿移交临河区政府或其指定的机构。（三）项目回报机制（三）项目回报机制 本项目为非经营性项目，项目公司的投资回报主要来自政府支付的购买服务费，政府支44、付的服务费由可用性服务费与运营绩效服务费组成，政府方将以对项目的考核结果作为付费依据。1.1.可用性服务费与支付安排可用性服务费与支付安排 区政府为购买项目可用性而须向项目公司支付的费用，即为可用性服务费，所谓可用性，就是本项目符合竣工验收标准的资产所能发挥的效用。就本项目而言，政府方将按季向项目公司支付本项目的可用性服务费，可用性服务费包括投资成本和投资收益，即：当季可用性服务费当季子项目当季可用性服务费当季子项目 i i 可用性服务费（可用性服务费（i=1,2,i=1,2,n,n）（i i 为各子项目编号，下同）为各子项目编号，下同）当季子项目当季子项目 i i 可用性服务费当季子项目可用45、性服务费当季子项目 i i 应返还投资成本（应返还投资成本（C Cyiyi）+当季子项目当季子项目 i i 应付投资收益（应付投资收益（R Ryiyi）其中，巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 24 y 表示运营季度(y=1，2，40)；Cyi表示子项目 i 在第 y 个运营季度的应返还投资成本；Ryi表示子项目 i 在第 y 个运营季度的应付投资收益。临河区政府自项目公司向施工方支付工程款之日起 10 年内向项目公司支付项目的可用性服务费，原则上投资成本在合作期限内按季平均返还，本项目建设期利息不计入投资成本，在运营期内不享有投资回报。当季子项目当季子项目 i i46、 应返还投资成本（应返还投资成本（C Cyiyi）子项目）子项目 i i 静态总投资（静态总投资（C C0i0i）/40/40 本报告“二、项目概况之（四）项目投资”对本项目静态总投资进行了预测，实际投资成本将依据工程单价和实际工程量确定。工程单价方面，有国家有权部门颁布的造价定额的，执行造价定额，无造价定额的，参照市场价格通过竞争性谈判程序确定，实际工程量通过政府审计确认。投资收益由临河区政府自项目公司向施工方支付工程款之日起向项目公司支付，以各子项目未返还投资总成本为基数，乘以综合投资收益率确定，即：当季子项目当季子项目 i i 应付投资收益应付投资收益 R Ryiyi（子项目（子项目 i47、 i 静态总投资（静态总投资（C C0i0i）截）截止上季末累计已支付子项目止上季末累计已支付子项目 i i 投资成本）年化投资收益率投资成本）年化投资收益率/4/4 本项目综合投资收益率（年化）将采取“同期央行公布的 5 年以上人民币贷款基准利率+X%”的形式通过竞争性谈判确定，政府方采购时可视情况设定综合投资收益率上限。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 25 关于增值税抵扣的说明：本项目上述投资成本、投资收益均为含税价，但计算基础是项目公司取得本项目资产所缴纳的进项税可以抵扣获得政府服务费时应缴纳的销项税。目前营改增相关配套政策还在完善中，如果根据新的税费政策48、，项目公司取得本项目资产所缴纳的进项税不能完全用于抵扣获得政府服务费时应缴纳的销项税，导致项目公司税费增加时，增加的部分由政府方承担。2.2.运营绩效服务费与支付安排运营绩效服务费与支付安排 除购买可用性服务外，临河区政府将向项目公司购买为维持项目可用性所需的运营维护服务并根据运营维护绩效考核结果按季付费，即运营绩效服务费。即：当季运营绩效服务费当季子项目当季运营绩效服务费当季子项目 i i 运营绩效服务费运营绩效服务费 当季子项目当季子项目i i运营绩效服务费当季子项目运营绩效服务费当季子项目i i运营绩效服务费基数运营绩效服务费基数当季考核调整系数当季考核调整系数 运营绩效服务费基数通过竞49、争性谈判确定，运营绩效服务费基数包括了运营成本、运营收益和相关税费。社会资本与政府方将在 PPP 项目合同及其附件中约定绩效考核标准及考核程序。在各子项目开始运营后，政府方按照既定的绩效考核标准及程序对项目运营情况进行考核，继而根据考核结果计算出考核调整系数，对运营绩效服务费基数进行调整。（四）政府资金筹措（四）政府资金筹措 本项目投资回报主要来源于政府支付的购买服务费，临河区政府应确保将本项目的政府付费义务经人大决议通过，列入相应支付年度巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 26 的政府财政预算。本项目如获得任何政府补贴及政府补贴性质的奖励或其他投入，均用于抵减投资50、总额（建设期）或抵减政府可用性服务费（运营期）。（五）配套政策措施（五）配套政策措施 1.1.成立成立 PPP PPP 项目领导小组项目领导小组 临河区已成立了 PPP 项目领导小组，成员包括发改、财政、交通、住建、审计等部门，PPP 领导小组将解决 PPP 项目推进过程中的重大疑难问题，将项目相关工作责任落实到具体单位，协调各成员单位高效协作，确保本项目积极稳妥推进。2.2.聘请专业咨询机构聘请专业咨询机构 聘请专业咨询机构为项目全生命周期提供财务、法律、技术和商务支持，协助政府推进本项目。3.3.争取政策支持争取政策支持 充分整合、有效利用现有资源和政策，争取项目配套政策支持。四、风险分配51、基本框架四、风险分配基本框架 （一）风险分配原则（一）风险分配原则 由于本项目实施周期较长，实施过程中面临各类风险，本项目以“风险由最适宜的一方来承担”为原则在政府和社会资本双方之间进行合理分担。由最适宜的一方来承担风险是指，风险应分配给最有意巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 27 愿控制风险且能以最小成本有效控制风险的一方；社会资本承担的风险应与其收益相一致，尊重社会资本获得与承担风险相匹配的收益的权利；一方承担的风险应考虑其财务、技术、管理能力等因素，须要设定相关承担限额，不能要求一方承担超出其承受能力范围的风险，以保证合作的长期稳定。（二）风险分配机制（二）52、风险分配机制 根据对本项目可能存在风险的预判，并结合以上风险分配原则，具体风险分配安排如表 1-4 所示：表表 1 1-4 4：风险分配列表：风险分配列表 风险类型风险类型 风险描述风险描述 风险分配及控制风险分配及控制 项目审批风险 项目是否获得相应的批准或备案，以保证项目合法合规实施。政府方承担。项目用地获取风险 项目是否合法使用土地。政府方承担。项目用地由政府向项目公司以划拨等无偿的形式提供。后续工程建设及工期风险 建设成本会否超支；建设质量能否得到保障等。项目是否能够如期完成竣工验收。政府方与社会资本方按照各自的责任范围承担。融资风险 项目可能因缺乏经营性而融资由社会资本方承担。巴彦淖53、尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 28 风险类型风险类型 风险描述风险描述 风险分配及控制风险分配及控制 不足。政府方给予必要的融资便利，出具政府方支付责任纳入财政预算等相关证明文件支持投资者融资。运营风险 项目产出能否达到既定绩效标准、运营成本能否得到合理控制、管理是否到位等。社会资本方承担。合同明确绩效标准并与付费严格挂钩；政府方加强日常考核和定期评估。财务风险 财务管理不善。社会资本方承担。提出一定比例的资本金要求，督促项目公司制定和落实合理的资金投入与使用计划。不可抗力风险 不能预见、不能避免并不能克服的客观情况所带来的风险，如地震、洪水和经有权部门认定的大规模54、病虫害等自然灾害。主要由政府方承担。项目公司在对本项目绿化植物、土建、景观、给水、电气等设施进行养护、维护的过程中因不可抗力造成的损失应由政府方据实认定并向项目公司提供补偿。法律变更风险 如项目执行的法律、政策、技术标准发生变更，导致项目投资或成本增加等。法律变更风险（含国家税费相关政策变更的风险）主要由政府方承担。在项目协议中明确与现行法律法规、行业标准及其变更相一致的条款。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 29 第二部分第二部分 物有所值定性分析物有所值定性分析 本 PPP 项目物有所值定性分析的主要政策依据有：财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试55、行）的通知（财金 2014113 号），政府和社会资本合作项目物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号）。定性分析重点关注本项目采用 PPP 模式与采用政府传统投资和采购模式相比能否增加公共供给、优化风险分配、提高效率、促进创新和公平竞争等，并从项目规模、项目资产寿命、项目固定资产种类、全生命周期成本测算准确性等角度分析，本项目采用 PPP 模式实施是否可行。一、专家评分一、专家评分 根据本项目实际情况，邀请了园林绿化行业工程技术专家、金融、项目管理、财政、法律等领域专家，以及公用事业行业综合专家共 7位专家组成本项目物有所值评价专家小组，对本项目的全生命周期综合潜力等 10 项指标进56、行评分和分析，并在各位专家分析判断的基础上，通过评分表形成专家意见。表表 2 2-1 1 专家小组名单（按姓氏音序排列）专家小组名单（按姓氏音序排列）专家专家 领域领域 简介简介 樊林 法律及项目管理专家 专职律师，北京市华舟律师事务所合伙人 刘辉义 项目管理专家 中智联（北京）智慧城市研究院投资咨询部部长 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 30 专家专家 领域领域 简介简介 陶大军 法律专家 专职律师，君泽君律师事务所长沙分所资深合伙人 王强 经济、金融专家 上海城投发展研究部高级业务主管 张绪祥 园林绿化行业、工程技术专家 兰州市园林设计院副院长，高级工程师 57、周林军 财政、经济专家 重庆市发展和改革委员会副巡视员，兼重庆世界银行贷款办公室主任 周耀东 公用事业行业、综合专家 经济学博士，北京交通大学经济管理学院副教授，硕士生导师（一）专家评分表汇总（一）专家评分表汇总 评分规则：每项指标均分别由专家小组成员评分，去掉一个最高分和一个最低分后计算平均分，把所有指标的平均分按照各自权重计算基本指标和附加指标小计，得到评分汇总结果如下表所示：表表 2 2-2 2 专家评分汇总专家评分汇总 指标指标 权重权重 A A 总分总分 B B 最高分最高分 C C 最低分最低分 D D 平均分平均分 E=(BE=(B-C C-D)D)(专家数专家数-2)2)加权分58、加权分 F=EF=EA A 基本指标 全生命周期整合潜力 15%510.00 90.00 50.00 74.00 11.10 风险识别与分配 15%565.00 95.00 65.00 81.00 12.15 绩效导向 15%540.00 90.00 60.00 78.00 11.70 潜在竞争程度 15%465.00 85.00 50.00 66.00 9.90 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 31 指标指标 权重权重 A A 总分总分 B B 最高分最高分 C C 最低分最低分 D D 平均分平均分 E=(BE=(B-C C-D)D)(专家数专家数-2)2)59、加权分加权分 F=EF=EA A 鼓励创新 5%460.00 90.00 55.00 63.00 3.15 政府机构能力 5%486.00 90.00 60.00 67.20 3.36 政府采购政策落实潜力 10%535.00 95.00 65.00 75.00 7.50 基本指标小基本指标小计计 80%80%58.86 58.86 补充指标 项目规模 6%585.00 90.00 80.00 83.00 4.98 全生命周期成本估计准确性 6%560.00 90.00 70.00 80.00 4.80 可融资性 8%525.00 90.00 60.00 75.00 6.00 补充指标小补充指60、标小计计 20%20%15.78 15.78 评分结果评分结果 100%100%74.64 74.64 （二）专家小组评分结果及意见（二）专家小组评分结果及意见 本项目的评分汇总结果为 74.64 分，专家小组原则上同意本项目通过物有所值定性分析。1 1、基本指标的评估意见、基本指标的评估意见 在基本指标评估方面，专家小组认为本项目风险分配合理、绩效导向明确、有利于提高公共服务效率、后续落实采购政策的潜力较大，巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 32 并且，本项目实施机构符合法定要求，明确政府付费纳入预算，使得政府从服务的直接提供者变为采购者和监管者，符合物有所值原61、则。但专家组同时也指出，本项目将项目设计、建造与融资、维护相分离，导致本项目全生命周期整合度并不高，并且也可能使得部分潜在风险难以完全识别；有的专家还建议进一步明确项目的运营绩效指标和考核体系，以强化绩效导向。具体分项指标的意见如表 2-3 所示。表表 2 2-3 3 基本指标评估意见基本指标评估意见 基本指标基本指标 积极意见积极意见 局限及改进意见局限及改进意见 全生命周期整合潜力 PPP 各项内容有机整合。设计、建造和融资、维护分离。风险识别与分配 风险分配明确、合理；已预测大部分风险且作合理分配。风险识别尚未完全充分。绩效导向 项目产出要求及绩效指标比较全面、清晰、可量化，较好体现了绩62、效导向。建设与维护关联度大，绩效指标清晰、可量化，较好体现了绩效导向；绩效指标可量化，绩效导向体现较好；绩效指标合理、清晰。有绩效导向，但未明确运营绩效指标，但合同体系将明确；潜在竞争程度 竞争程度可以。竞争程度一般。鼓励创新 项目产出要求比较全面、清晰、可量化，但也提出了较多交付要求。项目的产出规格要求不够全面、清晰和可测量；创新不足。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 33 基本指标基本指标 积极意见积极意见 局限及改进意见局限及改进意见 政府机构能力 本项目相关政府部门及机构具有较强的转变职能、优化服务，且具备较为全面、清晰的 PPP 理念：实施机构符合法定要63、求，明确政府付费纳入预算，使得政府从服务的直接提供者变为采购者和监管者。PPP 理念与能力一般；能力不足。政府采购政策落实潜力 鼓励民营资本进入在当前是亮点。通过精心组织谈判，仍有潜力实现政府采购目标，提高公共服务效率。后续落实采购政策的潜力较大；可以落实。2 2、补充指标的评估意见、补充指标的评估意见 本项目作为区级政府的园林绿化项目，项目规模是比较大的；本项目的全生命周期成本已经被很好的理解和认识，被准确预估的可能性很大；本项目具备稳定的现金流，具备可供质押的资产或权益，融资可行性较高。但是也有专家认为，基于政府支付能力的可融资性会受到一定的限制。具体分项指标的意见如表 2-4 所示。表表64、 2 2-4 4 补充指标评估意见补充指标评估意见 补充指标补充指标 积极意见积极意见 局限及改进意见局限及改进意见 项目规模 项目规模足够；项目规模大，尤其对于区级政府的园林绿化项目。全生命周期成本估计准确性 成本可以比较准确地估计；项目的全生命周期成本已被很好的理解和认识，并且被准确预估的可 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 34 补充指标补充指标 积极意见积极意见 局限及改进意见局限及改进意见 能性很大。可融资性 项目设计具有可融资性，已有金融机构表达积极意向；融资可行；具备稳定的现金流，具备可供质押的资产或权益，融资可行性较高。可融资性基于政府支付能力，一65、般。（三）专家小组评分结果分析（三）专家小组评分结果分析 从专家评分结果来看，该项目属公益性建设投资项目，西北地区的区级政府重视园林绿化与生态建设是本项目最大亮点。对于区级政府的园林绿化项目，本项目投资规模是比较大的，通过 PPP 融资建设模式，可充分利用社会资本，降低政府投资压力的同时，还能够增加公共服务供给、高度整合全生命周期政府和社会资本方的权利义务。一方面，通过 PPP 模式运作本项目，能够促进创新，发挥统筹与监管职能、确保基础设施与公用事业的供给；另一方面，鼓励社会资本提升工程技术、运营管理以及融资等综合实力，提高项目运行效率、降低运营成本，符合物有所值原则。值得注意的是，虽然本项目66、各个指标的平均分都在 60 分以上，但是全生命周期整合潜力、潜在竞争程度、鼓励创新三大基本指标的得分较低，其最低分更是不及格，应引起重视。从项目管理角度来看，园林绿化项目重建更重养，建设与维护一体化有助于提高效率和实际效果。但是本项目将设计、建造与融资、运营被分割了，尽管有施工巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 35 季节的原因，未来在谈判中要充分考虑二者的衔接问题。由于本项目的竞争程度一般，后续实施中应当加强政府审计，确保将投资成本控制在合理范围内。在采购阶段，政府方应精心组织谈判，通过benchmarking 等方式引入模拟市场，提高竞争程度，以达到提高公共服务67、效率的目标。二、专业咨询团队评价二、专业咨询团队评价 本项目周期长，实施过程中面临各类风险，对政府和社会投资者的综合实力要求较高。如不采用 PPP 模式，政府方必须在新工养护期、竣工验收和保修期（1 年）届满三个时间节点按 80%：10%：10%的进度支付投资成本约 4.71 亿元，2017 年 7 月份开始每年需投入养护费用至少 2,187.61 万元，此外，政府方还将承担项目融资费用，包括保持短期偿债的流动性等费用。总之，政府将面临如下障碍：（1）筹资困难，可能导致本项范围内的生态景观改造项目停滞不前，从而影响国家园林城市创建进程；（2）即使筹资成功，也会面临短期债务压力偏大的问题，从而影68、响其他基础设施项目的建设；（3）缺乏专业运维管理团队，难以使生态景观保持良好状态并充分发挥其生态景观效益。本项目通过 PPP 模式实施，其优势将体现在直接和间接两个方面。直接优势包括：增加公共服务供给并产生良好的生态、经济和社会效益；优化财政收支平衡、减轻政府短期财政压力；优化项目风险巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 36 分担从而提高项目实施效率等。间接优势包括：显示政府鼓励民营资本参与公共服务的决心；促进临河区生态文明建设等良好的社会效益；促进体制改革和机制创新，如政府职能转变和财政收支管理机制改革等；树立标杆效应，带动其他公共服务的创新等。（一）增加公共服务69、供给，产生良好的生态、经济和社会效益（一）增加公共服务供给，产生良好的生态、经济和社会效益 如前述，若本项目采用传统模式实施，政府方将面临较大的资金压力，如不能及时筹措所需款项，将导致本项目范围内的部分子项目无法如期顺利开展，定将延缓临河区范围内的基础设施建设，不利于推动临河区产业转型升级。建设期内，政府方以 3,766.58 万元的股权投资支出撬动约 4.71 亿元的投资，可以将有限的财政资金投向更多更有价值的公共服务项目上，将提前推动区内市政基础设施的建设，有效增加公共服务的供给，并以此为基础促进周边经济发展与建设，进一步扩大供给服务供给范围。增加公共服务供给不仅指数量的增加或质量的提高，70、还应包括公共服务供给时间的提前。如果本项目不采用 PPP 模式实施，单纯依靠政府财力投资、建设与维护本项目，很可能导致本项目因政府财力难以承担而推迟实施，公共服务供给不及时就意味着公众“福利损失”。因公共服务供给不及时而导致的“福利损失”在生态环境治理等子项目中显得尤为突出。本项目是一项城市公益性建设，采用 PPP 模式，项目建设资金筹集主要由社会资本负责，项目的实施将加快推动区内生态景观设施建设步伐，有效增加公共服务的供给。并以此为基础，巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 37 为临河区营造优美城市生态景观和经济发展增长点，从而进一步扩大了公共服务的供给范围。1 71、1、生态效益、生态效益 （1）提高空气质量 本项目建设的绿地通过光合作用可以吸收二氧化碳，释放氧气，同时林木具有向空气释放负离子的功能，负离子对身体健康具有多种作用，可使肺吸收氧气单位功能增加，二氧化碳排出量增加，可调节人体造血系统功能，也可促进肌体新陈代谢，加速肌体的氧化还原过程，增强免疫力。本项目的建设，可消除黄河湿地公园周边的各种生活污染源，增加绿地，可以大大提高当地空气中的负离子浓度，对人体健康十分有利。（2）减弱城市噪音 巴彦淖尔市临河区工厂林立，建筑工地也比较多，在生产过程中由于震动、摩擦和撞击等而不断产生噪音；同时，汽车、火车等也轰鸣尖叫。这些噪音，不仅影响人们的正常生活，严重的72、还危害人们的健康，影响人们的中枢神经系统和精神反应，出现精神不振、疲劳过度、脉搏和呼吸加快、血压增高等症状。本项目建设的园林绿地利用绿化树木的庞大的树冠和枝干，则可以吸收和隔离噪音，可使周边居民区减弱和避免噪音的干扰。（3）提高区内生态环境的质量 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 38 本项目主要栽植的绿色植物有乔木、灌木等。由于乔木、灌木类植物具有大量枝叶，其表面凹凸不平，许多植物的叶表面还有绒毛或黏液，形成庞大的吸附面，能吸附和滞留大量的粉尘颗粒，降低空气的含尘量，起到降低风速、对飘尘的阻拦、过滤和吸收作用。当遇到降雨时，吸附在叶片上的粉尘被雨水冲刷掉，从而使73、植物重新恢复滞尘能力。另外，本项目栽植的灌木类和草本类植物的根系矿化作用，可以净化地下水，对地下水水质改善有着积极作用。因此，本项目的建设可调节生态系统功能，有效提高区内生态环境的质量。2 2、经济效益、经济效益 本项目的建设可带动相关产业，经济效益显著。随着临河区园林发展的多元化，使经济充满活力，经过有效的经营手段和途径，可以使环境优势转换为经济优势，带动周边地区房地产、旅游业等第三产业的快速发展，利用高质量的生态环境提高临河区知名度，带动整个临河区甚至是巴彦淖尔市的有形和无形资产增值，有利于吸引外资，形成周边地区集聚和辐射能力，促进区域经济的发展。绿化经济链的构建，将进一步论证城市园林能产74、生巨大的生态经济效益，为形成经济与环境协调发展的快速通道，实现经济、社会、环境的可持续发展起到重要的作用。（1）直接的商业机会 由于人们对自然的亲和力，将来会产生休闲的需求，因此在项目巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 39 周边适当配置一些商业服务设施，将有利于创造商业机会。以人均每日消费性支出为 35 元计，而外出短程游憩平均日均消费支出一般是平常日均消费支出的 1.5 倍，估计市民外出短程游憩日均消费支出为 53 元。以日流量 1,000 人次，扣除人均交通费用，每人次在黄河湿地公园等子项目周边的日均消费支出约为 45 元，游憩者平均每天在景观区内的消费总额为75、 45,000 元，则黄河湿地公园等子项目每年可至少创收 1,620 万元。未来，临河区政府可以适当开展景区资源的特许经营，在有效监督的基础上有偿出让地下水开采权、湖区水面运营权、湖区绿地运营权等特许经营权给专业的公司，从事供水、生态养殖、苗木基地化种植等经营，丰富景区内垂钓、观湖、亲水休闲项目，以及承载户外拓展训练和户外赛事，不仅可以带来可持续的经济效益，也能够提高临河旅游资源的知名度。（2）改善区域环境、增强临河区吸引力 项目的实施可以改善城市环境、完善城市功能，提升临河区对投资人和外来人口的吸引力，吸引产业投资落地，推动区域经济的发展。（3）提升沿线土地价值 本项目的实施，将会较快地拉动76、项目影响区域的开发建设，带动本地段区域经济的发展，提高地域经济价值，使其土地资源得以充分开发利用，加快可用土地增值速度及功能转换。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 40 3 3、社会效益、社会效益 本项目的直接社会效益主要体现在居民获得的休闲游憩效益（福利）。本项目设计充分考虑了道路、公园周边车行与人行的观赏，能够降低噪音、净化空气，直接为游客和区内居民提供了休闲游憩的场所，产生游憩效益。例如，湿地公园等公园类子项目作为城市绿化和游憩系统的重要组成部分，已成为居民日常休闲的主要场所，按照旅行费用法的评价方式，本项目（主要是公园类子项目）游憩效益包括消费者剩余、旅行77、费用和休息时间费用。其中消费者剩余采用国内同类游憩地以商业开发为目的、达到边界收益时的参考门票价值。经过相关考察及经验判断，消费者剩余以平均每人次 5 元计算。但随着人们游憩需求的不断增加，这一价格还会有升高的空间。旅行费用考虑往返交通费用及旅游时间花费。公园类子项目场地主要位于为长条带状用地，假设一个公园子项目的往返平均费用至少约为 8 元。随着私家车的普及，该费用会有所升高。休息时间费用考虑平均停留时间为 2 小时，每小时费用以区内平均单位工资水平计算，根据临河区 2015 年国民经济和社会发展统计公报，人均年工资性收入为 17,301 元，若临河区年人均工作时长为2,000 小时左右，则78、人均每工作日小时收入 8.65 元。从而休息时间巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 41 费用约为每人次 8.52=17 元。考虑到区内 2015 年末全区常住人口 55.12 万人，按照“近郊文化公园”类风景资源合理容量估算一个公园的平均每天游人数以1,000 人计，全年以 35 万人次计算，本项目年游憩效益=35（5+8+17）=1,050 万元。（二）优化财政收支平衡、减轻政府当期财政压力（二）优化财政收支平衡、减轻政府当期财政压力 引入 PPP 模式后，将按照政府购买服务的方式，由临河区政府在10.5 年内分期购买本项目公共服务，临河区政府在 201720279、7 年内每年应支付项目投资成本及收益、运营养护成本及收益合计约为0.13亿元1.07 亿元，和项目在各期对城区的贡献较为匹配，资金主要来自政府一般公共财政预算支出。临河区 2015 年一般公共财政预算收入与支出分别为 18.51 亿元和 41.40 亿元，且近 5 年一般公共财政收入与支出的增长率保持在年均 12.99%和 10.55%左右。考虑到现行经济趋势是下行的，且近两年内临河区一般公共财政收入的增长率都低于 9%，出于谨慎性原则，本报告假定 2016 年临河区一般公共财政收入的增长率为 8%，并在本项目周期内增长率按 0.01 个百分点逐年递减。根据近五年临河区一般公共财政预算支出与一80、般公共财政预算收入的比值 2.2，假设，2016-2020 年，2021-2025 年，2025-2027 年临河区一般公共财政预算支出与一般公共财政预算收入的比值为 2.2，2.0，1.8。若不考虑本项目带来的土地增值收益，令本项目财政支出责任完全由临河区一巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 42 般公共财政预算来承担，则本项目全生命周期内的 PPP 财政支出责任占临河区一般公共财政预算支出的比例为 0.00%2.75%。若考虑本PPP项目全生命周期内其他PPP项目的财政支付义务，临河区全部PPP项目的财政支出占临河区年一般公共财政预算支出的 0.00%3.45%81、，本项目的开展符合年度全部 PPP 项目支出责任占一般公共预算支出比例不超过 10%（财金201521 号文）的要求。由此可见，采用 PPP 模式减轻了政府的当期财政支出压力，而且在本项目合作期内，临河区财政对本项目的支出义务也具备偿付承受能力。（三）优化风险分担、提高项目实施效率（三）优化风险分担、提高项目实施效率 在传统模式下，工程施工企业在工程竣工后就将工程移交给政府，并不负责后续运营养护，后期的运营养护成本及运营风险全部由政府承担。而采用 PPP 模式实施本项目，在对本项目可能存在的风险进行预判的基础上，遵循“风险由最适宜的一方来承担”原则，将风险在政府方和社会资本双方之间进行合理分担82、，具体风险分配安排如表五所示。从中可以看出，在本 PPP 项目中，政府仅保留了和项目相关的行政审批、政府法律变更等政策风险，而把项目融资、建设和运营维护等风险转移给了 PPP 项目公司（社会资本为主）承担。风险重新分配后，一方面有效地缓解了政府的风险压力，另一方面，社会资本出于资本的逐利性和市场竞争要求，将发挥公司治理和商业运营的优势，尽可能降低项目的建设及维护成本，加强现金流管巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 43 理，盘活存量资本，提升资金利用效率，从而推进项目运营维护效率的提升。（四）显示政府决心，鼓励民营资本参与公共服务（四）显示政府决心，鼓励民营资本参与83、公共服务 民营资本投资是稳增长、调结构、促就业的重要支撑力量。但是从去年四季度开始，民营资本投资增速出现了持续放缓的局面，民营企业投资意愿不强。为此，今年中国务院派出了 9 个民间投资专项督查组，赴 18 省份督查。在此背景下，临河区 PPP 项目坚定引入民营资本，显示了政府鼓励民营资本参与公共服务的决心，是本 PPP 项目的一大亮点。（五）促进临河区生态文明建设等良好的社会效益（五）促进临河区生态文明建设等良好的社会效益 临河区是巴彦淖尔市政府驻地，位居河套平原腹地，资源禀赋独特，且植被类型属草原至荒漠的过渡带，景观类型丰富。2015 年，临河全区森林覆盖率达到 17.7%，城市绿地率达到 84、36.2%，人均公园绿地面积达到 16.4 平米，继 2013 年获得“全国绿化模范区”称号后又顺利通过了自治区园林城市验收，临河区生态文明建设正在扎实开展，造林绿化向城乡全覆盖推进。2014 年 6 月，随着巴彦淖尔市入选了首批全国生态文明先行示范区建设地区，临河区作为其政治、经济、文化中心，这对升级全区环境、创建国家级园林城市工作提出了更高的要求，临河区进入了生态文明建设新时期。国家生态文明先行示范区建设要求把生态文明建设放在突出的战略地位，按照“五位一体”总布局要求，推动生态文巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 44 明建设与经济、政治、文化、社会建设紧密结合85、高度融合，以推动绿色、循环、低碳发展为基本途径，以体制机制创新激发内生动力，以培育弘扬生态文化提供有力支撑，结合自身定位推进新型工业化、新型城镇化和农业现代化，调整优化空间布局，全面促进资源节约，加大自然生态系统和环境保护力度，加快建立系统完整的生态文明制度体系，形成节约资源和保护环境的空间格局、产业结构、生产方式、生活方式，提高发展的质量和效益，促进生态文明建设水平明显提升。本项目积极响应了生态文明建设新时期的要求，项目规划以人为本、环境优先、系统性、工程带动性、因地制宜的“五个统筹”原则，依托环湖路、城市主干道作为景观载体，建设城市景观廊道、生态廊道网络，突出城市入口景观、湿地公园岸线景86、观。项目的实施改善临河区城区、城郊和城乡通道的绿化景观，优化城市生态环境，满足区内居民对高品质生产、生活条件的需求，改善投资环境，带动周边相关产业的发展，促进临河区的生态文明建设及实现可持续发展。（六）促进体制改革和机制创新（六）促进体制改革和机制创新 1 1、促进政府职能转变、促进政府职能转变 在传统项目建设模式下，城区景观项目作为非经营性项目，主要由政府直接投资和养护。在临河区创建级园林城市、开发特色旅游资源的过程中，城区仍有大量的改造、建设需求，继续延用传统投资建设模式，不仅政府财力难以为继，而且会造成政府职能膨胀，机构和人员臃肿。政府自己投资、建设、运营，自己监管，集运动员与裁判巴彦淖87、尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 45 员于一身，造成投资效率和运营效率低下。在 PPP 模式下，政府职能将发生根本转变。政府从公共服务的直接提供者转变为公共服务的发起者、监管者、购买者和最后保证人。运动员的职能由社会资本承担后，政府专门履行裁判员职能，避免了自己监管自己，从机制上保证了监管的有效性。社会资本作为专职“运动员”，其改善管理、降低成本、提升运营效率的激励来自于市场压力。为此，在养护期，政府将制定高标准的运营维护绩效指标，购买服务资金拨付将和运营维护绩效考核挂钩，从而建立正向激励机制，促使社会资本努力提升运营管理效率。2 2、优化财政收支管理机制、优化财政收88、支管理机制 政府以购买服务的方式在本项目合作期 10.5 年内每年支付相应的资金，这需要配套的长期财政预算安排的支持。为此，要求政府逐步建立中长期预算安排，提高财政的规划性和可持续性，平衡财政收支，防范和化解中长期财政风险。并将 PPP 项目中涉及政府支出责任的部分予以明确列示，以确保项目能够得到及时支付。（七）树立标杆效应，带动公共服务创新（七）树立标杆效应，带动公共服务创新 本项目采用 PPP 模式运作，通过引入社会资本的技术优势和市场竞争机制，打破地区封锁和行业垄断，完善竞争机制，促使市政公共服务提供者进行管理、技术等方面的改进以节约成本，进而将促进行业创新，提高整个临河区的公共服务质量89、和综合竞争力。同时，本项目采用 PPP 模式运作，社会资本在项目整体方案设计巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 46 与优化方面有较大发挥空间，有利于发挥社会资本的积极性和创造性，更加注重“物有所值”目标，达到“质量、价格、效率”的统一，使社会资源得到更合理的配置，最终为消费者和全社会带来福利。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 47 第三部分第三部分 物有所值定量分析物有所值定量分析 本 PPP 项目物有所值定量分析的主要政策依据有：财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金 2014113 号），政府和社会资本合90、作项目物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号），政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）。定量分析是在假定采用 PPP 模式与政府传统投资和采购模式的产出绩效相同的前提下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府支出成本的净现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC值）进行比较，判断 PPP 模式能否降低项目全生命周期成本。一、基本设定一、基本设定 （一）设定参照项目（一）设定参照项目 因为难以找到近年内实施的类似项目数据，定量分析部分采用虚拟项目作为参照项目，即假设：（1）虚拟项目下，政府采用现实可行的、最有效的传统投资方式实施本项目；（2）虚拟项目与 PPP91、 项目产出说明要求的产出范围和标准相同；（3）虚拟项目与 PPP 项目财务模型中的数据口径保持一致（相关收入、成本数据参考项目可行性研究报告中数据并结合实际适当调整）；（4）虚拟项目的各项假设和特征在计算全过程中保持不变。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 48 （二）资本性收益（二）资本性收益 因本项目 PPP 合作期满后，项目资产全部无偿移交给政府，资本性收益应归政府所有。假设在 PPP 合作期满移交的时点，采用传统模式的虚拟项目政府所保有的资产与 PPP 项目由社会资本（项目公司）移交给政府的资产状况相同，即可在 PSC 值和 PPPs 值比较时抵消，因此在计92、算过程中我们不再具体计算资本性收益值。（三）折现率（三）折现率 由指引可知，VFM 计算中折现率应由项目所在省级财政部门和行业主管部门共同确定，当省级财政部门未提供基准折现率时，可参考建设项目经济评价方法和参数（第三版）中各行业建设项目财务基准收益率进行确定。根据国家投资主管部门发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版），当前社会折现率一般取值为 8%；对于受益期较长、远期效益显著、风险较小的项目，社会折现率可适当降低，但一般不得低于 6%，结合本项目特点，本测算中折现率取7%。（四）利润率（四）利润率 依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十八条“合理93、利润率应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定”，考虑到对社会资本应产生一定吸引力，本项目年化综合投资收益率和运营收益率暂取 8%，年化综巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 49 合投资收益率和运营收益率具体将以政府方与社会资本方谈判结果为准。（五）第三方收入（五）第三方收入 本项目为完全政府付费项目，假定项目公司的第三方收入为 0。（六）其他成本（六）其他成本 假设本项目不存在其他成本。二、定量分析基本思路二、定量分析基本思路 物有所值定量分析是在假定采用 PPP 模式与政府传统投资和采购模式的产94、出绩效相同的前提下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府支出成本的净现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC 值）进行比较，判断 PPP 模式能否降低项目全生命周期成本。物有所值定量分析的基本推导思路如下文所述。（一）根据虚拟参照项目计算（一）根据虚拟参照项目计算 PSCPSC 值值 PSC 值是指政府采用传统采购模式提供与 PPP 项目产出说明要求相同的基础设施及公共服务的全生命周期成本的净现值。PSC 值=初始 PSC 值+竞争性中立调整值+可转移风险承担成本+自留风险承担成本 其中：初始 PSC 值=（政府自行建设成本-资本性收益）+（政府自行维护成巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 P95、PP 项目物有所值评价报告 50 本-第三方收入）+其他成本 其中：第三方收入与其他成本为 0，即：初始 PSC 值=政府自行建设成本-资本性收益+政府自行维护成本 将初始 PSC 值计算公式代入 PSC 值计算公式可得：PSC值=政府自行建设成本-资本性收益+政府自行维护成本+竞争性中立调整值+可转移风险承担成本+自留风险承担成本 （二）根据影子报价计算（二）根据影子报价计算 PPPPPP 值值 PPP 值是指政府实施 PPP 项目所承担的全生命周期成本的净现值。因目前，本项目处于项目准备阶段，我们只能根据实施方案等来测算 PPP 值，即为影子报价 PPP 值（简称 PPPs 值），一般情况96、下，PPPs值计算公式如下所示：PPPs 值=PPP 生命周期政府方成本+政府自留风险承担成本 PPP 生命周期政府方成本=PPP 生命周期政府方支出-资本性收益-第三方收入+其他成本 同样，在不考虑其他第三方收入和其他成本的情形下，公式简化为：PPP 生命周期政府方成本=PPP 生命周期政府方支出-资本性收益 因为本 PPP 项目不存在用户付费，完全由政府购买服务，政府方支出包括政府方股权投资、政府向项目公司支付的可用性服务费和运巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 51 营绩效服务费，但应扣除政府股权投资可以获得的回报，即：PPP生命周期政府方支出政府方股权投资+97、可用性服务费+维护绩效服务费-政府股权投资分红与清算所得 综上，PPPs 计算公式如下：PPPs 值=政府方股权投资+可用性服务费+维护绩效服务费-政府方股权投资分红与清算所得-资本性收益+政府自留风险承担成本 （三）比较（三）比较 PSCPSC 值和值和 PPPsPPPs 值值 在以下实际测算中，我们将 PSC 值和 PPPs 值的资本性收益与政府自留风险成本抵消，即分别测算各年度的 PSC 值和 PPPs 值时采用以下公式：PSC值=政府自行建设成本+政府自行维护成本+竞争性中立调整值+可转移风险承担成本 PPPs 值=政府方股权投资+可用性服务费+维护绩效服务费-政府方股权投资分红与清算98、所得 最后，将 PSC 值和 PPPs 值的净现值进行比较，得出物有所值量值：VFM=NPV（PSC）-NPV（PPPs）若物有所值量值大于 0，则说明本项目适宜采用 PPP 模式，本项目通过物有所值评价；反之则不能通过。并且，物有所值量值越大，巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 52 说明 PPP 模式替代传统采购模式实现的价值越大。三、物有所值量值的计算与定量评价基本结论三、物有所值量值的计算与定量评价基本结论 （一）物有所值量值的计算（一）物有所值量值的计算 1 1政府自行建设成本政府自行建设成本 本项目建设总投资合计 47,082.22 万元，假设政府方能够99、完全通过自有资金解决本项目所需资金。2 2政府自行运营养护成本政府自行运营养护成本 本项目 11 个子项目运营期内的运营养护总费用（含运营收益）用详见表 1-3，可以计算出本项目各个子项目的运营养护成本如表3-1 所示，政府方自行运营养护本项目的成本为 23,047.98 万元。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 53 表表 3 3-1 1：政府自行运营养护成本表：政府自行运营养护成本表 单位：万元 序序号号 项目名称项目名称 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 合计合计 1 巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程 360.100、16 304.75 249.34 249.34 249.34 249.34 249.34 249.34 249.34 249.34 2,659.63 2 巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程 1,225.79 1,037.21 848.63 848.63 848.63 848.63 848.63 848.63 848.63 848.63 9,052.01 3 巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程 181.09 153.23 125.37 125.37 125.37 125.37 125.37 125.37 125.37 125.37 1,337.25 4 巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程101、 67.46 58.47 49.47 49.47 49.47 49.47 49.47 49.47 49.47 49.47 521.73 5 巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程 143.17 124.08 104.99 104.99 104.99 104.99 104.99 104.99 104.99 104.99 1,107.22 6 巴彦淖尔市临河区花都公园绿化景观升级改造工程 45.11 39.09 33.08 33.08 33.08 33.08 33.08 33.08 33.08 33.08 348.82 7 巴彦淖尔市临河区政府广场绿化景观升级改造工程 48.19 41.76 102、35.34 35.34 35.34 35.34 35.34 35.34 35.34 35.34 372.67 8 巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程 55.06 47.72 40.38 40.38 40.38 40.38 40.38 40.38 40.38 40.38 425.79 9 巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工程 59.53 51.59 43.65 43.65 43.65 43.65 43.65 43.65 43.65 43.65 460.35 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 54 10 巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程103、 40.04 34.70 29.36 29.36 29.36 29.36 29.36 29.36 29.36 29.36 309.63 11 巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B、C 区部分绿化景观升级改造工程项目 624.98 773.04 658.85 628.00 628.00 628.00 628.00 628.00 628.00 628.00 6,452.89 运营成本合计运营成本合计 2,850.58 2,665.64 2,218.47 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 23,047.98 巴彦104、淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 55 3 3竞争性中立调整值竞争性中立调整值 竞争性中立调整值是为了消除政府传统采购模式下公共部门相对社会资本所具有的竞争优势，主要包括政府比社会资本少支出的土地费用、行政审批费用、所得税等有关税费。本项目是政府付费的市政公用设施新建项目，土地费用、行政审批费用按约定由政府方承担，竞争性中立调整值主要为增值税及附加税和所得税，即：竞争性中立调整值=增值税及附加+所得税 本项目各年度竞争性中立调整值计算结果如表 3-2 所示，竞争性中立调整值合计 5,261.76 万元。表表 3 3-2 2：竞争性中立调整值：竞争性中立调整值 单位：万105、元 年份年份 合计合计 新工养新工养护期护期 运营年度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 增值税及附加 2735.84 101.69 395.76 361.68 308.48 285.64 265.04 244.45 223.85 203.25 182.66 163.35 所得税 2525.92 214.09 438.19 390.86 338.47 294.10 250.33 206.56 162.79 119.02 75.25 36.24 竞争性中竞争性中立调整值立调整值 5261.76 315.78 833.95 752.53 646.95 579.74 515.37 451.0106、1 386.64 322.28 257.91 199.59 4 4可转移风险承担成本可转移风险承担成本 由于项目的风险概率和风险后果值难以预测，因此风险承担成本结合本项目实际，根据风险分配框架，将风险划分为由社会资本方承担的风险、双方共担的风险、由政府方承担的风险，并采用分类比例法进行测算。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 56 第一类是完全由社会资本方承担的风险。包括：项目建设期发生的后续建设（责任范围内）、投资、融资等风险，项目运营期间可能发生养护技术、运营组织、财务，以及项目产出能否达到既定绩效标准、运营成本能否得到合理控制、管理是否到位等风险。项目公司通过107、参加商业保险可将这类风险进行部分转移。项目公司承担的建设期风险承担成本按项目建设静态投资总成本的 3%考虑，即：47,082.22*3%=1,412.47 万元，根据本项目工程款的投资进度进行分期承担。在各子项目运营维护期，完全由社会资本方承担的风险承担成本可按各年所需运营养护费用的 1%考虑，合计约 265.05 万元。第二类是由双方共担的风险，包括：项目后续工程建设及工期风险、项目建设期和运营期间可能发生的政治风险等，共担风险在社会资本方和政府方之间平均分配，即各承担 50%。假设，在建设期产生的共担风险承担成本为项目建设静态总成本的 0.5%；在运营期，共担风险承担成本则按照截至上季末未108、返还的投资成本的 0.5%考虑。经测算社会资本方在建设期和运营期承担的共担风险承担成本分别为 117.71 万元和 700.35 万元。第三类是完全由政府方承担的风险，包括：项目审批的风险、土地提供的风险、本级政府法律变更的风险，不可抗力风险以及项目运营期间受消费物价指数、劳动力市场指数等影响可能发生的价格调整和利润率对维护补贴支出风险责任等。以上完全由社会资本承担的风险和双方共担风险中由社会资本巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 57 承担的风险，其风险承担成本之和为可转移风险承担成本；完全由政府方承担的风险和双方共担风险中由政府方承担的风险，其风险承担成本之和为109、自留风险承担成本。后者因为在计算 PSC 值和 PPPs 值互相抵消，可不必准确计算得出。本项目各年可转移风险承担成本详见表 3-3，本项目可转移风险承担成本合计 2,495.57 万元，净现值为 2,072.08 万元。表表 3 3-3 3：可转移风险承担成本：可转移风险承担成本 单位：万元 年份年份 完全由社会资本方承担完全由社会资本方承担的风险成本的风险成本 共担风险中由社会资本共担风险中由社会资本方承担的风险成本方承担的风险成本 可转移风险可转移风险承担成本承担成本 NPVNPV 新工养护期新工养护期 运营期运营期 新工养护期新工养护期 运营期运营期 新工养护期 1,129.97 94110、.16 1,224.14 2,072.08 2,072.08 运营年度 1 141.25 32.78 11.77 117.71 303.50 2 141.25 30.65 11.77 105.94 289.61 3 25.51 94.16 119.68 4 25.16 82.39 107.55 5 25.16 70.62 95.78 6 25.16 58.85 84.01 7 25.16 47.08 72.24 8 25.16 35.31 60.47 9 25.16 23.54 48.70 10 25.16 25.16 64.74 64.74 89.90 89.90 合计合计 1,412.47111、 1,412.47 265.05 265.05 117.71 117.71 700.35 700.35 2,495.57 2,495.57 5 5PPPPPP 项目政府股权投资项目政府股权投资 股权投资支出依据项目资本金要求以及项目公司股权结构进行合理确定，其计算公式为：巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 58 股权投资支出=项目资本金政府占项目公司股权比例 本项目中，本项目所需项目资本金为 11,299.73 万元。政府方出资代表“城投公司”出资项目资本金的 1/3，约 3,766.58 万元。假定政府方出资在项目公司成立后一次性缴足到位。6 6PPPPPP 项目112、政府付费项目政府付费 经测算，本 PPP 项目政府付费为政府方运营补贴责任支出，合计9.23 亿元，包括：可用性付费（投资成本返还和投资收益）6.37 亿元，运营绩效付费（运营成本及运营收益）2.65 亿元。本 PPP 项目政府付费详见表 3-4。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 59 表表 3 3-4 4：PPPPPP 项目政府付费表项目政府付费表 单位：万元 年份年份 新工养护新工养护期期 运营年度运营年度 合计合计 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 可用性服可用性服务费务费 3,958.14 3,958.14 113、7,672.64 7,672.64 7,347.77 7,347.77 7,022.90 7,022.90 6,698.03 6,698.03 6,373.17 6,373.17 6,048.30 6,048.30 5,723.43 5,723.43 5,398.57 5,398.57 5,073.70 5,073.70 2,415.02 2,415.02 63,731.68 63,731.68 投资成本返还 2,354.11 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 2,3114、54.11 47,082.22 47,082.22 投资收益支出 1,604.03 2,964.41 2,639.55 2,314.68 1,989.81 1,664.95 1,340.08 1,015.21 690.34 365.48 60.91 16,649.45 16,649.45 运营绩效运营绩效服务费服务费 0.00 0.00 3,278.16 3,278.16 3,065.49 3,065.49 2,551.24 2,551.24 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,51115、5.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 26,505.18 26,505.18 运营补贴运营补贴责任支出责任支出 3,958.14 3,958.14 10,950.80 10,950.80 10,413.26 10,413.26 9,574.14 9,574.14 9,213.79 9,213.79 8,888.92 8,888.92 8,564.06 8,564.06 8,239.19 8,239.19 7,914.32 7,914.32 7,589.45 7,589.45 4,930.78 4,930.78 90,236.85 9116、0,236.85 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 60 7.7.政府方股权投资分红与清算所得政府方股权投资分红与清算所得 因本项目中政府出资代表根据股权比例享有参与项目公司利润分配和项目资产清算分配的权利。经测算，政府方可获得项目公司分红合计约 2,273.32 万元；项目合作期末，政府方可获得项目公司资产清算分配 4,019.17 万元。政府方各年度分红与期末清算所得情况见表 3-5。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 61 表表 3 3-6 6：政府分红与清算表政府分红与清算表 单位：万元 年份年份 合计合计 项目合作期项目合作期117、 新工养护期新工养护期 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 收入收入 90,236.85 90,236.85 3,958.14 3,958.14 10,950.80 10,950.80 10,413.26 10,413.26 9,574.14 9,574.14 9,213.79 9,213.79 8,888.92 8,888.92 8,564.06 8,564.06 8,239.19 8,239.19 7,914.32 7,914.32 7,589.45 7,589.45 4,930.78 4,930.78 可用性付费 收回投资 47,082.22118、 2,354.11 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 2,354.11 投资收益 16,649.45 1,604.03 2,964.41 2,639.55 2,314.68 1,989.81 1,664.95 1,340.08 1,015.21 690.34 365.48 60.91 运营绩效付费 26,505.18 0.00 3,278.16 3,065.49 2,551.24 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76 2,515.76119、 2,515.76 2,515.76 成本、费用支成本、费用支出出 80,133.18 80,133.18 3,101.77 3,101.77 9,198.04 9,198.04 8,849.84 8,849.84 8,220.27 8,220.27 8,037.38 8,037.38 7,887.59 7,887.59 7,737.80 7,737.80 7,588.01 7,588.01 7,438.22 7,438.22 7,288.43 7,288.43 4,785.82 4,785.82 财务费用 7,267.14 645.97 1,243.49 1,114.29 985.10 85120、5.91 726.71 597.52 468.33 339.13 209.94 80.75 运营成本 23,047.98 0.00 2,850.58 2,665.64 2,218.47 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 2,187.61 折旧 47,082.22 2,354.11 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 4,708.22 2,354.11 应缴增值税及附加 2,735.84 101.69 395.76 121、361.68 308.48 285.64 265.04 244.45 223.85 203.25 182.66 163.35 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 62 年份年份 合计合计 项目合作期项目合作期 新工养护期新工养护期 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 税前利润税前利润 10,103.67 10,103.67 856.37 856.37 1,752.76 1,752.76 1,563.42 1,563.42 1,353.87 1,353.87 1,176.41 1,176.41 1,001.33 1,001122、.33 826.25 826.25 651.18 651.18 476.10 476.10 301.02 301.02 144.96 144.96 所得税所得税 2,525.92 2,525.92 214.09 214.09 438.19 438.19 390.86 390.86 338.47 338.47 294.10 294.10 250.33 250.33 206.56 206.56 162.79 162.79 119.02 119.02 75.25 75.25 36.24 36.24 税后利润税后利润 7,577.75 7,577.75 642.28 642.28 1,314.57 1123、,314.57 1,172.57 1,172.57 1,015.40 1,015.40 882.31 882.31 751.00 751.00 619.69 619.69 488.38 488.38 357.07 357.07 225.76 225.76 108.72 108.72 盈余公积盈余公积 757.77 757.77 64.23 64.23 131.46 131.46 117.26 117.26 101.54 101.54 88.23 88.23 75.10 75.10 61.97 61.97 48.84 48.84 35.71 35.71 22.58 22.58 10.87 10.124、87 可分配利润可分配利润 6,819.97 6,819.97 578.05 578.05 1,183.11 1,183.11 1,055.31 1,055.31 913.86 913.86 794.08 794.08 675.90 675.90 557.72 557.72 439.54 439.54 321.37 321.37 203.19 203.19 97.85 97.85 政府方分红政府方分红 2,273.32 2,273.32 192.68 192.68 394.37 394.37 351.77 351.77 304.62 304.62 264.69 264.69 225.30 22125、5.30 185.91 185.91 146.51 146.51 107.12 107.12 67.73 67.73 32.62 32.62 政府方可得清政府方可得清算收益算收益 4,019.17 4,019.17 4,019.17 4,019.17 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 63 （二）计算结果与定量评价基本结论（二）计算结果与定量评价基本结论 1 1NPVNPV（PSCPSC）根据 PSC 值计算公式：PSC值=政府自行建设成本+政府自行维护成本+竞争性中立调整值+可转移风险承担成本 可得PSC现金流量表如表3-7所示，PSC值的净现值为64,377.126、16万元。表表 3 3-7 7：PSCPSC 净现值表净现值表 单位：万元 年份年份 政府自行政府自行建设成本建设成本（+)+)政府自行政府自行运营成本运营成本（+)+)竞争性中竞争性中立调整值立调整值（+)+)可转移风可转移风险承担成险承担成本（本（+)+)PSCPSC NPV(PSC)NPV(PSC)新工养护期 37,665.78 315.78 1,224.14 39,205.70 39,205.70 64,377.16 64,377.16 运营年度 1 4,708.22 2,850.58 833.95 303.50 8,696.25 8,696.25 2 4,708.22 2,665.6127、4 752.53 289.61 8,416.00 8,416.00 3 2,218.47 646.95 119.68 2,985.09 2,985.09 4 2,187.61 579.74 107.55 2,874.90 2,874.90 5 2,187.61 515.37 95.78 2,798.77 2,798.77 6 2,187.61 451.01 84.01 2,722.63 2,722.63 7 2,187.61 386.64 72.24 2,646.50 2,646.50 8 2,187.61 322.28 60.47 2,570.36 2,570.36 9 2,187.61 2128、57.91 48.70 2,494.23 2,494.23 10 2,187.61 199.59 89.90 2,477.10 2,477.10 合计合计 47,082.22 47,082.22 23,047.98 23,047.98 5,261.76 5,261.76 2,495.57 2,495.57 77,887.53 77,887.53 2.NPV2.NPV（PPPsPPPs）巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 64 根据 PPPs 值计算公式：PPPs 值=政府方股权投资+可用性服务费+维护绩效服务费-政府方股权投资分红与清算所得 可得 PPPs 现金流量129、表如表 3-8 所示，PPPs 值的净现值为62,113.41 万元。表表 3 3-8 8：PPPsPPPs 净现值表净现值表 单位：万元 年份年份 政府方股政府方股权投资权投资（+)+)可用性付可用性付费（费（+)+)运营绩效运营绩效付费（付费（+）政府方股政府方股利与清算利与清算所得（所得（-）PPPsPPPs NPVNPV (PPPs)(PPPs)新工养护期 3,766.58 3,958.14 0.00 192.68 7,532.04 7,532.04 62,113.41 62,113.41 运营年度 1 7,672.64 3,278.16 394.37 10,556.43 10,556130、.43 2 7,347.77 3,065.49 351.77 10,061.49 10,061.49 3 7,022.90 2,551.24 304.62 9,269.52 9,269.52 4 6,698.03 2,515.76 264.69 8,949.10 8,949.10 5 6,373.17 2,515.76 225.30 8,663.62 8,663.62 6 6,048.30 2,515.76 185.91 8,378.15 8,378.15 7 5,723.43 2,515.76 146.51 8,092.67 8,092.67 8 5,398.57 2,515.76 107.131、12 7,807.20 7,807.20 9 5,073.70 2,515.76 67.73 7,521.72 7,521.72 10 2,415.02 2,515.76 4,051.79 878.99 878.99 合计合计 3,766.58 3,766.58 63,731.68 63,731.68 26,505.18 26,505.18 6,292.49 6,292.49 87,710.93 87,710.93 3.VFM3.VFM 量值量值 将上述 PSC 值和 PPPs 值的净现值分别代入 VFM 计算公式 VFM=NPV（PSC）-NPV（PPPs）巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 132、PPP 项目物有所值评价报告 65 即：VFM=64,377.16-62,113.41=2,263.75（万元）得到本项目物有所值量值为 2,263.75 万元，说明在实施方案的设定下，本项目适宜采用 PPP 模式。因此，本项目物有所值定量评价结论为：通过。（三）对物有所值定量评价结论的进一步说明（三）对物有所值定量评价结论的进一步说明 从上述计算过程来看，PPP 模式较传统模式下，物有所值主要源于两个方面，一是从融资角度而言的资金的时间价值，二是从机制和效率角度而言的风险的转移。1 1资金的时间价值资金的时间价值 在传统模式下，政府方必须在项目新工养护期、竣工验收和保修期（1 年）届满三个时133、间节点按 80%：10%：10%的进度支付投资成本，虽然政府方也可以通过贷款等方式来实现项目资金的延缓支付，但是近年来，财政预算体制改革、政府投融资体制改革，以及公共服务提供体制改革等一系列改革政策对政府平台融资的限制越来越严格，使得这一途径不一定能够顺利实现。但在 PPP 模式下，政府方可在 10年（2017 年 1 月2026 年 12 月）内逐季返还投资成本和投资收益。这就使得 PPP 模式下，政府方可以将资产负债表中与本项目相对应的融资空间腾出来，并将其使用在更为需要直接银行贷款的项目上去，从而改善政府方的资产负债表，增加公共服务供给。因此，虽然表面上，政府方须在返还投资成本的基础上支134、付一定的投资收益，但考虑巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 66 到资金的时间价值，采用 PPP 模式实施本项目，政府方是可以节省成本的。2 2风险的转移风险的转移 在传统的财政基建模式下，施工单位只负责项目建设，而不负责项目的后续运营养护工作，政府方要随项目进度支付工程款，在项目竣工验收后支付大部分工程款，质保期届满后结算所有工程款。这就意味着，传统模式下，政府方无法对工程质量做出长期、全面的考察，并且，即使在项目保修期内，只要项目本身没有出现特别严重的质量问题，一切因工程质量问题导致的维修费用均由政府方承担。可见，传统模式下，由于缺乏全面和较长期的工程质量考核机135、制，因工程质量产生的风险主要由政府方承担。工程质量越差，政府方后期支付更高维护费用的可能性就越大。在 PPP 模式下，政府方采购的不是工程本身，而是工程所提供的服务（即可用性）。PPP 不仅仅是一种投融资模式，更是意味着机制的创新和效率的提升。就本项目而言，政府付费可在各子项目的运营期 10 年内完成，在长达 10 年的运营期间，因工程质量出现的问题政府方都可以向社会资本方问责。因此，PPP 模式下，政府方可以通过拉长工程质量考核期的方式倒逼社会资本方提高设计、施工质量，将因工程质量产生的风险及因承担该部分风险所产生的成本转移给社会资本方承担。风险的承担对应着成本的支出，任何一方承担的风险越多136、，所须巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 67 支付的成本就越高；反之则反。风险因素也就成为 PPP 物有所值的一个重要原因。本 PPP 项目中，政府方向社会资本方转移的这一部分风险即为本报告前文指出的可转移风险。根据表 3-3 所示的可转移风险承担成本测算表，就本项目而言，PPP 模式下，政府方因可转移风险而少支付的风险成本净现值为 2,830.28 万元。虽然这是在假定虚拟项目条件下测算得出的虚拟值，具体数值难以精确，但仍然可以作为PPP 项目决策的一个重要参考指标。综上可知，就本项目而言，通过 PPP 模式实施，相较于传统模式，VFM 量值为 2,263.75137、 万元，其中，因风险转移带来的风险承担成本降低约 2,072.08 万元，因资金的时间价值带来的成本降低约2,263.75-2,072.08=191.68 万元。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 68 第四部分第四部分 物有所值评价结论物有所值评价结论 一方面，从定性分析的角度，与传统的政府采购模式相较，本项目通过 PPP 方式依法依规组织实施，能够带来显著的项目效益：能够增加公共服务供给（包括显著的社会效益、经济效益和环境效益）、优化财政收支平衡、优化风险分担、促进政府职能转变、提升运营管理效率，提升城市形象并带动周边土地升值，促进临河区生态文明建设，符合物有所138、值定性评价的要求。在各类资源得以充分合理利用的情况下，本项目的实施能极大提升当地的交通运输能力和环境承载力，提高临河区的经济竞争软实力，推进全区经济社会“环境友好型，资源节约型”的两型社会建设。因此，本 PPP 项目符合 PPP 物有所值定性评价的要求。另一方面，从定量分析角度，在不考虑技术创新及效率提升等带来的社会资本建设成本节约，令 PPP 模式与政府传统投资模式产出绩效相同的前提下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府支出成本的净现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC 值）进行比较，本 PPP 项目物有所值量值为 2,263.75 万元，说明本项目采用 PPP 模式物有所值。本项目 139、PPP 物有所值（即 PPP 模式下成本的降低）主要源于：第一，资金的时间价值使成本降低了约 191.68 万元；第二，风险向社会资本转移使得政府方风险承担成本降低了 2,072.08 万元。综上所述，本 PPP 项目通过物有所值定性和定量评价。综合考虑 PPP 项目专家意见，尤其应从以下方面进一步优化本巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 69 PPP 项目：（一）加强政府 PPP 理念，提高项目全生命周期整合程度。如前述，园林绿化项目重建更重养，建设与维护一体化有助于提高效率和实际效果。但是本项目将设计、建造（不含新工养护期）与融资、运营分割开来，导致本项目全生命140、周期整合度并不高，并且也可能因此而新增部分潜在项目风险。尽管存在施工季节的客观原因，但是，政府方应在更早期意识到该问题，并结合项目具体情况提前启动 PPP 项目流程，将项目设计、建造、融资、运营维护整合到本 PPP 合作范围内，从而在提高项目全生命周期整合程度的同时，也能避免因整合度不高导致的风险。（二）加强竞争，提高效率。园林绿化项目重建更重养，本项目将设计、建造（不含新工养护期）与融资、运营分割开来将影响效率和实际效果。鉴于此，在采购阶段，政府方要充分考虑二者的衔接问题，精心组织谈判工作，例如，可通过 benchmarking 等方式引入模拟市场，提高竞争程度，以达到提高公共服务效率的目标141、。由于本项目的竞争程度一般，后续实施中也应当加强政府审计，确保将投资成本控制在合理范围内。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 70 第五部分第五部分 附录附录 附件一：物有所值定性分析评分表附件一：物有所值定性分析评分表 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 71 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 72 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 73 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 74 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 75 142、巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 76 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 77 附件二：物有所值定性分析评分结果汇总表附件二：物有所值定性分析评分结果汇总表 财政财政PPP专家（综PPP专家（综合）合）金融金融工程技术工程技术项目管理项目管理法律法律法律法律周林军周林军周耀东周耀东王强王强张绪祥张绪祥刘辉义刘辉义樊林樊林陶大军陶大军全生命周期整合潜力15%60.00 90.00 70.0090.00 90.00 60.0050.00510.0090.0050.0074.0011.10风险识别与分配15%80.00 90.00 65.0143、095.00 80.00 75.0080.00565.0095.0065.0081.0012.15绩效导向15%90.00 70.00 70.0080.00 85.00 85.0060.00540.0090.0060.0078.0011.70潜在竞争程度15%55.00 85.00 85.0070.00 50.00 60.0060.00465.0085.0050.0066.009.90鼓励创新5%65.00 70.00 60.0090.00 60.00 55.0060.00460.0090.0055.0063.003.15政府机构能力5%60.00 75.00 61.00 80.00 60.0144、0 60.0090.00486.0090.0060.0067.203.36政府采购政策落实潜力10%70.00 75.00 75.00 95.00 65.00 75.0080.00535.0095.0065.0075.007.50基本指标小计80%80%5656656557.0557.0568.2568.2558.2558.2555.2555.2553.0053.0058.8658.86项目规模6%85.00 80.00 80.0080.00 80.00 90.0090.00585.0090.0080.0083.004.98全生命周期成本估计准确性6%80.00 85.00 70.0085.0145、0 80.00 70.0090.00560.0090.0070.0080.004.80可融资性8%75.00 85.00 65.0060.00 75.00 75.0090.00525.0090.0060.0075.006.00补充指标小计20%20%15.915.916.716.714.214.214.714.715.615.615.615.6181815.7815.78100%100%71.971.981.781.771.2571.2582.9582.9573.8573.8570.8570.85717174.6474.64物有所值定性评价专家简介：周林军重庆市发展和改革委员会副巡视员，兼重庆146、世界银行贷款办公室主任。周耀东经济学博士，北京交通大学经济管理学院副教授，硕士生导师。王强上海城投发展研究部高级业务主管。张绪祥兰州市园林设计院副院长，高级工程师。樊林专职律师，北京市华舟律师事务所合伙人。陶大军专职律师，君泽君律师事务所长沙分所资深合伙人。刘辉义中智联（北京）智慧城市研究院投资咨询部部长。PPP项目物有所值定性分析评分结果计算表项目名称：巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造PPP项目评分结果评分结果基本指标补充指标权重权重A A 总分 总分B B最高分最高分C C最低分最低分D D平均分平均分E=(B-C-D)E=(B-C-D)(专家数-2)(专家数-2)加权分加权分F=EAF=147、EA指标指标巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 78 附件三：关于对巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造工程项目预算的附件三：关于对巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造工程项目预算的评审结论评审结论 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 79 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 80 附表四：各子项目施工图预算明细表附表四：各子项目施工图预算明细表 （一）巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程（一）巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程148、(分部分项工程清单综合单价)25988690 2 措施项目(措施项目清单综合单价)667778 3 其它项目 按招标文件计算 2660000 4 小 计 1+2+3 29316468 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 1632926 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 1026076 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 199352 5.3 住房公积金 4费率 0.9 263848 5.4 工伤保险 4费率 0.12 35180 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 55701 5.6 生育保险 4费率 0.08 23453 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 29316149、 6 合 计 4+5 30949394 7 税 金 6税率 3.48 1077039 8 含税工程造价(小写)6+7 32026433 9 含税工程造价(大写)叁仟贰佰零贰万陆仟肆佰叁拾叁元整 32026433 2 2、给水工程、给水工程 序序号号 项目名称项目名称 计算公式或说明计算公式或说明 费率费率(%)(%)金额金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)3058964 2 措施项目(措施项目清单综合单价)27671 3 其它项目 按招标文件计算 308000 4 小 计 1+2+3 3394635 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 189083 5.1 其中：养老失业保险150、 4费率 3.5 118812 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 81 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 23084 5.3 住房公积金 4费率 0.9 30552 5.4 工伤保险 4费率 0.12 4074 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 6450 5.6 生育保险 4费率 0.08 2716 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 3395 6 合 计 4+5 3583718 7 税 金 6税率 3.48 124713 8 含税工程造价(小写)6+7 3708431 9 含税工程造价(大写)叁佰柒拾万捌仟肆佰叁拾壹元整 3708431 3 3、绿151、化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)18688362 2 措施项目(措施项目清单综合单价)216271 3 其它项目 按招标文件计算 1890000 4 小 计 1+2+3 20794633 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 1158263 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 727812 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 141404 5.3 住房公积金 4费率 0.9 187152 5.4 工伤保险 4费率 0.12 24954 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 39510 5.6 生育保险152、 4费率 0.08 16636 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 20795 6 合 计 4+5 21952896 7 税 金 6税率 3.48 763961 8 含税工程造价(小写)6+7 22716857 9 含税工程造价(大写)贰仟贰佰柒拾壹万陆仟捌佰伍拾柒元整 22716857 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 82 4 4、围堰工程、围堰工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)327508 2 措施项目(措施项目清单综合单价)9728 2.1 其中：单价措施项目(单价措施项目清单综合单价)2.153、2 总价措施项目 按费用定额和本实施意见计算 6904 3 其它项目 按招标文件计算 33000 4 小 计 1+2+3 370236 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 19918 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 12958 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 2518 5.3 住房公积金 4费率 0.9 3332 5.4 工伤保险 4费率 0.12 444 5.5 生育保险 4费率 0.08 296 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 370 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 390154 7 税 金 6税率 3.28 12797 8 含税工程造价(小154、写)6+7 402951 9 含税工程造价(大写)肆拾万贰仟玖佰伍拾壹元整 402951（二）巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程（二）巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)65632004 2 措施项目(措施项目清单综合单价)1662825 3 其它项目 按招标文件计算 6720000 4 小 计 1+2+3 74014829 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 83 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 4122626 5.1 其中：养老失业保险155、 4费率 3.5 2590519 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 503301 5.3 住房公积金 4费率 0.9 666133 5.4 工伤保险 4费率 0.12 88818 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 140628 5.6 生育保险 4费率 0.08 59212 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 74015 6 合 计 4+5 78137455 7 税 金 6税率 3.48 2719183 8 含税工程造价(小写)6+7 80856638 9 含税工程造价(大写)捌仟零捌拾伍万陆仟陆佰叁拾捌元整 80856638 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式156、或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)61215190 2 措施项目(措施项目清单综合单价)740913 3 其它项目 按招标文件计算 6190000 4 小 计 1+2+3 68146103 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 3795739 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 2385114 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 463394 5.3 住房公积金 4费率 0.9 613315 5.4 工伤保险 4费率 0.12 81775 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 129478 5.6 生育保险 4费率 0.08 54517 5.7157、 水利建议基金 4费率 0.1 68146 6 合 计 4+5 71941842 7 税 金 6税率 3.48 2503576 8 含税工程造价(小写)6+7 74445418 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 84 9 含税工程造价(大写)柒仟肆佰肆拾肆万伍仟肆佰壹拾捌元整 74445418 3 3、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)14488582 2 措施项目(措施项目清单综合单价)126898 3 其它项目 按招标文件计算 1460000 4 小 计 1+2+3 16075480158、 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 895403 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 562642 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 109313 5.3 住房公积金 4费率 0.9 144679 5.4 工伤保险 4费率 0.12 19291 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 30543 5.6 生育保险 4费率 0.08 12860 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 16075 6 合 计 4+5 16970883 7 税 金 6税率 3.48 590587 8 含税工程造价(小写)6+7 17561470 9 含税工程造价(大写)壹仟柒佰伍拾陆万壹仟肆佰柒拾159、元整 17561470 4 4、排盐碱管道工程、排盐碱管道工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)529412 2 措施项目(措施项目清单综合单价)7016 3 其它项目 按招标文件计算 53000 4 小 计 1+2+3 589428 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 32831 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 20630 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 85 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 4008 5.3 住房公积金 4费率 0.9 5305 5.4 工伤保险 4费率 0.160、12 707 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 1120 5.6 生育保险 4费率 0.08 472 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 589 6 合 计 4+5 622259 7 税 金 6税率 3.48 21655 8 含税工程造价(小写)6+7 643914 9 含税工程造价(大写)陆拾肆万叁仟玖佰壹拾肆元整 643914 5 5、临份线围堰、临份线围堰 1 1 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)531009 2 措施项目(措施项目清单综合单价)15772 2.1 其中：单价措施项目(单价措施项目清单综合单价)2.2 总161、价措施项目 按费用定额和本实施意见计算 11193 3 其它项目 按招标文件计算 54000 4 小 计 1+2+3 600781 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 32322 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 21027 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 4085 5.3 住房公积金 4费率 0.9 5407 5.4 工伤保险 4费率 0.12 721 5.5 生育保险 4费率 0.08 481 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 601 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 633103 7 税 金 6税率 3.28 20766 8 含税工程造价(小写)162、6+7 653869 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 86 9 含税工程造价(大写)陆拾伍万叁仟捌佰陆拾玖元整 653869 6 6、临份线围堰、临份线围堰 2(2(银新线银新线)序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)152438 2 措施项目(措施项目清单综合单价)4529 2.1 其中：单价措施项目(单价措施项目清单综合单价)2.2 总价措施项目 按费用定额和本实施意见计算 3214 3 其它项目 按招标文件计算 15000 4 小 计 1+2+3 171967 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 9163、252 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 6019 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 1169 5.3 住房公积金 4费率 0.9 1548 5.4 工伤保险 4费率 0.12 206 5.5 生育保险 4费率 0.08 138 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 172 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 181219 7 税 金 6税率 3.28 5944 8 含税工程造价(小写)6+7 187163 9 含税工程造价(大写)壹拾捌万柒仟壹佰陆拾叁元整 187163（三）巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程（三）巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程(多兰湖）多兰164、湖）1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)6544341 2 措施项目(措施项目清单综合单价)175616 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 87 3 其它项目 按招标文件计算 672000 4 小 计 1+2+3 7391957 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 411732 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 258718 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 50265 5.3 住房公积金 4费率 0.9 66528 5.4 工伤保险 4费率 0.12 8870165、 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 14045 5.6 生育保险 4费率 0.08 5914 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 7392 6 合 计 4+5 7803689 7 税 金 6税率 3.48 271568 8 含税工程造价(小写)6+7 8075257 9 含税工程造价(大写)捌佰零柒万伍仟贰佰伍拾柒元整 8075257 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)9923411 2 措施项目(措施项目清单综合单价)107417 3 其它项目 按招标文件计算 1000000 4 小 计 1+2+3166、 11030828 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 614418 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 386079 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 75010 5.3 住房公积金 4费率 0.9 99277 5.4 工伤保险 4费率 0.12 13237 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 20959 5.6 生育保险 4费率 0.08 8825 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 11031 6 合 计 4+5 11645246 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 88 7 税 金 6税率 3.48 405255 8 含税工程造价(小167、写)6+7 12050501 9 含税工程造价(大写)壹仟贰佰零伍万零伍佰零壹元整 12050501 3 3、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2289567 2 措施项目(措施项目清单综合单价)16926 3 其它项目 按招标文件计算 230000 4 小 计 1+2+3 2536493 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 141281 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 88777 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 17248 5.3 住房公积金 4费率 0.9 22828 5.4 工伤保险 4168、费率 0.12 3044 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 4819 5.6 生育保险 4费率 0.08 2029 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 2536 6 合 计 4+5 2677774 7 税 金 6税率 3.48 93187 8 含税工程造价(小写)6+7 2770961 9 含税工程造价(大写)贰佰柒拾柒万零玖佰陆拾壹元整 2770961（四）巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程（四）巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)4254898 2169、 措施项目(措施项目清单综合单价)110811 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 89 3 其它项目 按招标文件计算 436000 4 小 计 1+2+3 4801709 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 267455 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 168060 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 32652 5.3 住房公积金 4费率 0.9 43215 5.4 工伤保险 4费率 0.12 5762 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 9123 5.6 生育保险 4费率 0.08 3841 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 480170、2 6 合 计 4+5 5069164 7 税 金 6税率 3.48 176407 8 含税工程造价(小写)6+7 5245571 9 含税工程造价(大写)伍佰贰拾肆万伍仟伍佰柒拾壹元整 5245571 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)5398646 2 措施项目(措施项目清单综合单价)42361 3 其它项目 按招标文件计算 544000 4 小 计 1+2+3 5985007 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 333365 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 209475 5.2 基本医疗171、保险 4费率 0.68 40698 5.3 住房公积金 4费率 0.9 53865 5.4 工伤保险 4费率 0.12 7182 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 11372 5.6 生育保险 4费率 0.08 4788 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 5985 6 合 计 4+5 6318372 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 90 7 税 金 6税率 3.48 219879 8 含税工程造价(小写)6+7 6538251 9 含税工程造价(大写)陆佰伍拾叁万捌仟贰佰伍拾壹元整 6538251 3 3、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计算公式或172、说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)211622 2 措施项目(措施项目清单综合单价)2118 3 其它项目 按招标文件计算 21000 4 小 计 1+2+3 234740 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 13076 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 8216 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 1596 5.3 住房公积金 4费率 0.9 2113 5.4 工伤保险 4费率 0.12 282 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 446 5.6 生育保险 4费率 0.08 188 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 235 6 合 计173、 4+5 247816 7 税 金 6税率 3.48 8624 8 含税工程造价(小写)6+7 256440 9 含税工程造价(大写)贰拾伍万陆仟肆佰肆拾元整 256440（五）巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程（五）巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1140751 2 措施项目(措施项目清单综合单价)29887 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 91 3 其它项目 按招标文件计算 117000 4 小 计 1+2+3 1287174、638 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 71722 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 45067 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 8756 5.3 住房公积金 4费率 0.9 11589 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1545 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 2447 5.6 生育保险 4费率 0.08 1030 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 1288 6 合 计 4+5 1359360 7 税 金 6税率 3.48 47306 8 含税工程造价(小写)6+7 1406666 9 含税工程造价(大写)壹佰肆拾万陆仟陆佰陆拾陆元整 1406666 175、2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项 目 名 称 金 额（元）1 分部分项工程量清单项目费 12012923 2 措施项目清单费 89528 2.1 其中：安全文明施工费 30521 3 其它项目清单费 1210000 3.1 暂列金额 1210000 3.2 专业工程暂估价 3.3 计日工 3.4 总包服务费 4 小 计 13312451 5 规 费 741504 5.1 其中：养老失业保险 465936 5.2 基本医疗保险 90525 5.3 住房公积金 119812 5.4 工伤保险 15975 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 92 5.5 意外伤害保险176、 25294 5.6 生育保险 10650 5.7 水利建设基金 13312 6 合 计 14053955 7 税 金 489078 8 含税工程造价(小写)14543033 9 含税工程造价合计 14543033 3 3、铺装工程、铺装工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2783752 2 措施项目(措施项目清单综合单价)25219 3 其它项目 按招标文件计算 280000 4 小 计 1+2+3 3088971 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 166187 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 108114 5.177、2 基本医疗保险 4费率 0.68 21005 5.3 住房公积金 4费率 0.9 27801 5.4 工伤保险 4费率 0.12 3707 5.5 生育保险 4费率 0.08 2471 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 3089 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 3255158 7 税 金 6税率 3.48 113279 8 含税工程造价(小写)6+7 3368437 9 含税工程造价(大写)叁佰叁拾陆万捌仟肆佰叁拾柒元整 3368437 4 4、景观工程、景观工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价178、报告 93 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1102320 2 措施项目(措施项目清单综合单价)6112 3 其它项目 按招标文件计算 110000 4 小 计 1+2+3 1218432 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 65551 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 42645 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 8285 5.3 住房公积金 4费率 0.9 10966 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1462 5.5 生育保险 4费率 0.08 975 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 1218 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 12179、83983 7 税 金 6税率 3.48 44683 8 含税工程造价(小写)6+7 1328666 9 含税工程造价(大写)壹佰叁拾贰万捌仟陆佰陆拾陆元整 1328666 5 5、给水工程、给水工程 序号 汇总内容 金额（元）1 分部分项工程 1388752 1.1 朔方路沿线 1149289 1.2 朔方路与临狼路节点 104224 1.3 朔方路与临五路节点 117803 1.4 朔方路与新华街节点 17436 2 措施项目 7674 总价措施项目 7674 2.1 其中：安全文明费 2616 3 其他项目 139000 3.1 其中：暂列金额 139000 3.2 其中：专业工程暂估价180、 3.3 其中：计日工 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 94 3.4 其中：总承包服务费 4 规费 85523 5 税金 56409 合计=1+2+3+4+5 1677358 6 6、电气工程、电气工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)182630 2 措施项目(措施项目清单综合单价)2149 3 其它项目 按招标文件计算 18000 4 小 计 1+2+3 202779 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 10909 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 7097 5.2 基本医疗保险 4费181、率 0.68 1379 5.3 住房公积金 4费率 0.9 1825 5.4 工伤保险 4费率 0.12 243 5.5 生育保险 4费率 0.08 162 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 203 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 213688 7 税 金 6税率 3.48 7436 8 含税工程造价(小写)6+7 221124 9 含税工程造价(大写)贰拾贰万壹仟壹佰贰拾肆元整 221124（六）巴彦淖尔市临河区花都公园绿化景观升级改造工程（六）巴彦淖尔市临河区花都公园绿化景观升级改造工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 182、分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1291420 2 措施项目(措施项目清单综合单价)35157 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 95 3 其它项目 按招标文件计算 132000 4 小 计 1+2+3 1458577 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 81242 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 51050 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 9918 5.3 住房公积金 4费率 0.9 13127 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1750 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 2771 5.6 生育保险 4费率 0.08 11183、67 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 1459 6 合 计 4+5 1539819 7 税 金 6税率 3.48 53586 8 含税工程造价(小写)6+7 1593405 9 含税工程造价(大写)壹佰伍拾玖万叁仟肆佰零伍元整 1593405 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)3315214 2 措施项目(措施项目清单综合单价)27615 3 其它项目 按招标文件计算 334000 4 小 计 1+2+3 3676829 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 204798 5.1 其中：养老失业保险 184、4费率 3.5 128689 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 25002 5.3 住房公积金 4费率 0.9 33091 5.4 工伤保险 4费率 0.12 4412 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 6986 5.6 生育保险 4费率 0.08 2941 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 3677 6 合 计 4+5 3881627 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 96 7 税 金 6税率 3.48 135081 8 含税工程造价(小写)6+7 4016708 9 含税工程造价(大写)肆佰零壹万陆仟柒佰零捌元整 4016708 3 3、铺装工185、程、铺装工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)4786001 2 措施项目(措施项目清单综合单价)21820 3 其它项目 按招标文件计算 480000 4 小 计 1+2+3 5287821 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 284484 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 185074 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 35957 5.3 住房公积金 4费率 0.9 47590 5.4 工伤保险 4费率 0.12 6345 5.5 生育保险 4费率 0.08 4230 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 52186、88 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 5572305 7 税 金 6税率 3.48 193916 8 含税工程造价(小写)6+7 5766221 9 含税工程造价(大写)伍佰柒拾陆万陆仟贰佰贰拾壹元整 5766221 4 4、景观工程、景观工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2468352 2 措施项目(措施项目清单综合单价)27138 3 其它项目 按招标文件计算 249000 4 小 计 1+2+3 2744490 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 97 5 规 费 以下分项规费累187、计 5.38 147653 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 96057 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 18663 5.3 住房公积金 4费率 0.9 24700 5.4 工伤保险 4费率 0.12 3293 5.5 生育保险 4费率 0.08 2196 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 2744 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 2892143 7 税 金 6税率 3.48 100647 8 含税工程造价(小写)6+7 2992790 9 含税工程造价(大写)贰佰玖拾玖万贰仟柒佰玖拾元整 2992790 5 5、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计算188、公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)289543 2 措施项目(措施项目清单综合单价)2686 3 其它项目 按招标文件计算 29000 4 小 计 1+2+3 321229 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 17891 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 11243 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 2184 5.3 住房公积金 4费率 0.9 2891 5.4 工伤保险 4费率 0.12 385 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 610 5.6 生育保险 4费率 0.08 257 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 321 6189、 合 计 4+5 339120 7 税 金 6税率 3.48 11801 8 含税工程造价(小写)6+7 350921 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 98 9 含税工程造价(大写)叁拾伍万零玖佰贰拾壹元整 350921 6 6、电气工程、电气工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)312955 2 措施项目(措施项目清单综合单价)3521 3 其它项目 按招标文件计算 31000 4 小 计 1+2+3 347476 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 18694 5.1 其中：养老失业保险 4费率190、 3.5 12162 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 2363 5.3 住房公积金 4费率 0.9 3127 5.4 工伤保险 4费率 0.12 417 5.5 生育保险 4费率 0.08 278 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 347 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 366170 7 税 金 6税率 3.48 12743 8 含税工程造价(小写)6+7 378913 9 含税工程造价(大写)叁拾柒万捌仟玖佰壹拾叁元整 378913 7 7、管理房、管理房 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)222940 191、2 措施项目(措施项目清单综合单价)34420 3 其它项目 按招标文件计算 25000 4 小 计 1+2+3 282360 5 规 费 以下分项规费累计 4.17 11775 5.1 其中：养老失业保险 4费率 2.5 7059 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 99 5.2 基本医疗保险 4费率 0.7 1977 5.3 住房公积金 4费率 0.7 1977 5.4 工伤保险 4费率 0.1 282 5.5 生育保险 4费率 0.07 198 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 282 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 294135 7 税192、 金 6税率 3.48 10236 8 含税工程造价(小写)6+7 304371 9 含税工程造价(大写)叁拾万肆仟叁佰柒拾壹元整 304371（七）巴彦淖尔市临河区区政府广场绿化景观升级改造工程（七）巴彦淖尔市临河区区政府广场绿化景观升级改造工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)301711 2 措施项目(措施项目清单综合单价)7908 3 其它项目 按招标文件计算 30000 4 小 计 1+2+3 339619 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 18918 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3193、.5 11887 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 2309 5.3 住房公积金 4费率 0.9 3057 5.4 工伤保险 4费率 0.12 408 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 645 5.6 生育保险 4费率 0.08 272 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 340 6 合 计 4+5 358537 7 税 金 6税率 3.48 12477 8 含税工程造价(小写)6+7 371014 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 100 9 含税工程造价(大写)叁拾柒万壹仟零壹拾肆元整 371014 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计194、算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)5332084 2 措施项目(措施项目清单综合单价)36598 3 其它项目 按招标文件计算 536000 4 小 计 1+2+3 5904682 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 328892 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 206664 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 40152 5.3 住房公积金 4费率 0.9 53142 5.4 工伤保险 4费率 0.12 7086 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 11219 5.6 生育保险 4费率 0.08 4724 5.7 水利建议基金 195、4费率 0.1 5905 6 合 计 4+5 6233574 7 税 金 6税率 3.48 216928 8 含税工程造价(小写)6+7 6450502 9 含税工程造价(大写)陆佰肆拾伍万零伍佰零贰元整 6450502 3 3、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)660812 2 措施项目(措施项目清单综合单价)5904 3 其它项目 按招标文件计算 66000 4 小 计 1+2+3 732716 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 40811 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 25645 巴彦淖尔市196、临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 101 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 4982 5.3 住房公积金 4费率 0.9 6594 5.4 工伤保险 4费率 0.12 879 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 1392 5.6 生育保险 4费率 0.08 586 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 733 6 合 计 4+5 773527 7 税 金 6税率 3.48 26919 8 含税工程造价(小写)6+7 800446 9 含税工程造价(大写)捌拾万零肆佰肆拾陆元整 800446（八）巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程（八）巴彦淖尔市临河区双拥197、公园绿化景观升级改造工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1201752 2 措施项目(措施项目清单综合单价)32857 3 其它项目 按招标文件计算 123000 4 小 计 1+2+3 1357609 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 75618 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 47516 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 9232 5.3 住房公积金 4费率 0.9 12218 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1629 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 2579 5.198、6 生育保险 4费率 0.08 1086 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 1358 6 合 计 4+5 1433227 7 税 金 6税率 3.48 49876 8 含税工程造价(小写)6+7 1483103 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 102 9 含税工程造价(大写)壹佰肆拾捌万叁仟壹佰零叁元整 1483103 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)4445550 2 措施项目(措施项目清单综合单价)34986 3 其它项目 按招标文件计算 448000 4 小 计 1199、+2+3 4928536 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 274520 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 172499 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 33514 5.3 住房公积金 4费率 0.9 44357 5.4 工伤保险 4费率 0.12 5914 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 9364 5.6 生育保险 4费率 0.08 3943 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 4929 6 合 计 4+5 5203056 7 税 金 6税率 3.48 181066 8 含税工程造价(小写)6+7 5384122 9 含税工程造价(大写)伍佰叁拾捌万肆仟壹佰200、贰拾贰元整 5384122 3 3、铺装工程、铺装工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2459624 2 措施项目(措施项目清单综合单价)17405 3 其它项目 按招标文件计算 247000 4 小 计 1+2+3 2724029 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 146552 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 95341 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 18523 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 103 5.3 住房公积金 4费率 0.9 24516 5.4 工伤保险 4费201、率 0.12 3269 5.5 生育保险 4费率 0.08 2179 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 2724 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 2870581 7 税 金 6税率 3.48 99896 8 含税工程造价(小写)6+7 2970477 9 含税工程造价(大写)贰佰玖拾柒万零肆佰柒拾柒元整 2970477 4 4、景观工程、景观工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2475348 2 措施项目(措施项目清单综合单价)32343 3 其它项目 按招标文件计算 250000 4 小 计 1+2+3 27202、57691 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 148363 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 96519 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 18752 5.3 住房公积金 4费率 0.9 24819 5.4 工伤保险 4费率 0.12 3309 5.5 生育保险 4费率 0.08 2206 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 2758 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 2906054 7 税 金 6税率 3.48 101131 8 含税工程造价(小写)6+7 3007185 9 含税工程造价(大写)叁佰万柒仟壹佰捌拾伍元整 3007185 5 5、给水工203、程、给水工程 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 104 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)278400 2 措施项目(措施项目清单综合单价)2355 3 其它项目 按招标文件计算 28000 4 小 计 1+2+3 308755 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 17199 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 10806 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 2100 5.3 住房公积金 4费率 0.9 2779 5.4 工伤保险 4费率 0.12 371 5.5 意外伤害保险 4费率 0.204、19 587 5.6 生育保险 4费率 0.08 247 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 309 6 合 计 4+5 325954 7 税 金 6税率 3.48 11343 8 含税工程造价(小写)6+7 337297 9 含税工程造价(大写)叁拾叁万柒仟贰佰玖拾柒元整 337297 6 6、电气工程、电气工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)498162 2 措施项目(措施项目清单综合单价)6146 3 其它项目 按招标文件计算 50000 4 小 计 1+2+3 554308 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 2982205、1 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 19401 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 3769 5.3 住房公积金 4费率 0.9 4989 5.4 工伤保险 4费率 0.12 665 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 105 5.5 生育保险 4费率 0.08 443 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 554 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 584129 7 税 金 6税率 3.48 20328 8 含税工程造价(小写)6+7 604457 9 含税工程造价(大写)陆拾万肆仟肆佰伍拾柒元整 604457（九）巴彦淖尔市临河区消206、防公园绿化景观升级改造工程（九）巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1583464 2 措施项目(措施项目清单综合单价)42278 3 其它项目 按招标文件计算 162000 4 小 计 1+2+3 1787742 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 99578 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 62571 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 12157 5.3 住房公积金 4费率 0.9 16090 5.4 工伤保险 4费率 0.12 2145 207、5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 3397 5.6 生育保险 4费率 0.08 1430 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 1788 6 合 计 4+5 1887320 7 税 金 6税率 3.48 65679 8 含税工程造价(小写)6+7 1952999 9 含税工程造价(大写)壹佰玖拾伍万贰仟玖佰玖拾玖元整 1952999 2 2、绿化工程、绿化工程 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 106 序号 项目名称 金额 1 分部分项工程量清单项目费 4630735 2 措施项目清单费 35409 2.1 其中：安全文明施工费 12071 3 其它项目清单208、费 466000 3.1 暂列金额 466000 3.2 专业工程暂估价 3.3 计日工 3.4 总包服务费 4 小 计 5132144 5 规 费 285861 5.1 其中：养老失业保险 179625 5.2 基本医疗保险 34899 5.3 住房公积金 46189 5.4 工伤保险 6159 5.5 意外伤害保险 9751 5.6 生育保险 4106 5.7 水利建设基金 5132 6 合 计 5418005 7 税 金 188547 8 含税工程造价(小写)5606552 9 含税工程造价合计 5606552 3 3、铺装工程、铺装工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 209、1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)3629790 2 措施项目(措施项目清单综合单价)28125 3 其它项目 按招标文件计算 365000 4 小 计 1+2+3 4022915 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 216432 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 107 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 140802 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 27356 5.3 住房公积金 4费率 0.9 36206 5.4 工伤保险 4费率 0.12 4827 5.5 生育保险 4费率 0.08 3218 5.6 水利建议基金 4费率 0210、.1 4023 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 4239347 7 税 金 6税率 3.48 147529 8 含税工程造价(小写)6+7 4386876 9 含税工程造价(大写)肆佰叁拾捌万陆仟捌佰柒拾陆元整 4386876 4 4、景观工程、景观工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2477256 2 措施项目(措施项目清单综合单价)20268 3 其它项目 按招标文件计算 249000 4 小 计 1+2+3 2746524 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 147763 5.1 其中：养老失业保险 4费211、率 3.5 96128 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 18676 5.3 住房公积金 4费率 0.9 24719 5.4 工伤保险 4费率 0.12 3296 5.5 生育保险 4费率 0.08 2197 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 2747 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 2894287 7 税 金 6税率 3.48 100721 8 含税工程造价(小写)6+7 2995008 9 含税工程造价(大写)贰佰玖拾玖万伍仟零捌元整 2995008 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 108 5 5、给水工程、给水工程 序号 项 目212、 名 称 金 额（元）1 分部分项工程量清单项目费 339011 2 措施项目清单费 3146 2.1 其中：安全文明施工费 1144 3 其它项目清单费 34000 3.1 暂列金额 34000 3.2 专业工程暂估价 3.3 计日工 3.4 总包服务费 4 小 计 376157 5 规 费 20951 5.1 其中：养老失业保险 13165 5.2 基本医疗保险 2558 5.3 住房公积金 3385 5.4 工伤保险 451 5.5 意外伤害保险 715 5.6 生育保险 301 5.7 水利建设基金 376 6 合 计 397108 7 税 金 13819 8 含税工程造价(小写)41213、0927 9 含税工程造价合计 410927 6 6、电气工程、电气工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)621529 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 109 2 措施项目(措施项目清单综合单价)6556 3 其它项目 按招标文件计算 62000 4 小 计 1+2+3 690085 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 37127 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 24153 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 4693 5.3 住房公积金 4费率 0.9 6211 5.4 工伤保险 214、4费率 0.12 828 5.5 生育保险 4费率 0.08 552 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 690 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 727212 7 税 金 6税率 3.48 25307 8 含税工程造价(小写)6+7 752519 9 含税工程造价(大写)柒拾伍万贰仟伍佰壹拾玖元整 752519（十）巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程（十）巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程 1 1、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1025150 2 措施项目(措施项目清单215、综合单价)27823 3 其它项目 按招标文件计算 105000 4 小 计 1+2+3 1157973 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 64499 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 40529 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 7874 5.3 住房公积金 4费率 0.9 10422 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 110 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1390 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 2200 5.6 生育保险 4费率 0.08 926 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 1158 6 合 计 4+5 1222216、472 7 税 金 6税率 3.48 42542 8 含税工程造价(小写)6+7 1265014 9 含税工程造价(大写)壹佰贰拾陆万伍仟零壹拾肆元整 1265014 2 2、绿化工程、绿化工程 序号 项 目 名 称 金 额（元）1 分部分项工程量清单项目费 3390919 2 措施项目清单费 26828 2.1 其中：安全文明施工费 9146 3 其它项目清单费 341000 3.1 暂列金额 341000 3.2 专业工程暂估价 3.3 计日工 3.4 总包服务费 4 小 计 3758747 5 规 费 209362 5.1 其中：养老失业保险 131556 5.2 基本医疗保险 2555217、9 5.3 住房公积金 33829 5.4 工伤保险 4510 5.5 意外伤害保险 7142 5.6 生育保险 3007 5.7 水利建设基金 3759 6 合 计 3968109 7 税 金 138090 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 111 8 含税工程造价(小写)4106199 9 含税工程造价合计 4106199 3 3、铺装工程、铺装工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1912286 2 措施项目(措施项目清单综合单价)12735 3 其它项目 按招标文件计算 192000 4 小 计 218、1+2+3 2117021 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 113896 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 74096 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 14396 5.3 住房公积金 4费率 0.9 19053 5.4 工伤保险 4费率 0.12 2540 5.5 生育保险 4费率 0.08 1694 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 2117 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 2230917 7 税 金 6税率 3.48 77636 8 含税工程造价(小写)6+7 2308553 9 含税工程造价(大写)贰佰叁拾万捌仟伍佰伍拾叁元整 230855219、3 4 4、景观工程、景观工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)731404 2 措施项目(措施项目清单综合单价)3229 3 其它项目 按招标文件计算 73000 4 小 计 1+2+3 807633 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 43451 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 112 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 28267 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 5492 5.3 住房公积金 4费率 0.9 7269 5.4 工伤保险 4费率 0.12 969 5.5 生育保险220、 4费率 0.08 646 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 808 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 851084 7 税 金 6税率 3.48 29618 8 含税工程造价(小写)6+7 880702 9 含税工程造价(大写)捌拾捌万零柒佰零贰元整 880702 5 5、给水工程、给水工程 序号 项 目 名 称 金 额（元）1 分部分项工程量清单项目费 288856 2 措施项目清单费 2827 2.1 其中：安全文明施工费 1028 3 其它项目清单费 29000 3.1 暂列金额 29000 3.2 专业工程暂估价 3.3 计日工 3.4 总包服务费 4 小 计 3221、20683 5 规 费 17863 5.1 其中：养老失业保险 11224 5.2 基本医疗保险 2181 5.3 住房公积金 2886 5.4 工伤保险 385 5.5 意外伤害保险 609 5.6 生育保险 257 5.7 水利建设基金 321 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 113 6 合 计 338546 7 税 金 11781 8 含税工程造价(小写)350327 9 含税工程造价合计 350327 6 6、电气工程、电气工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)466034 2 措施项目(措施项222、目清单综合单价)5279 3 其它项目 按招标文件计算 47000 4 小 计 1+2+3 518313 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 27886 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 18141 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 3525 5.3 住房公积金 4费率 0.9 4665 5.4 工伤保险 4费率 0.12 622 5.5 生育保险 4费率 0.08 415 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 518 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 546199 7 税 金 6税率 3.48 19008 8 含税工程造价(小写)6+7 565207 9 223、含税工程造价(大写)伍拾陆万伍仟贰佰零柒元整 565207（十一）巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园（十一）巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B B、C C 区部分绿化景观升级区部分绿化景观升级改造工程改造工程1 1 区区 1 1、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 114 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)19748785 2 措施项目(措施项目清单综合单价)169417 3 其它项目 按招标文件计算 1990000 4 小 计 1+2+3 21908202 5 规 费 以下分项规费累计 5.57224、 1220288 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 766787 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 148976 5.3 住房公积金 4费率 0.9 197174 5.4 工伤保险 4费率 0.12 26290 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 41626 5.6 生育保险 4费率 0.08 17527 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 21908 6 合 计 4+5 23128490 7 税 金 6税率 3.48 804871 8 含税工程造价(小写)6+7 23933361 9 含税工程造价(大写)贰仟叁佰玖拾叁万叁仟叁佰陆拾壹元整 23933361 2 2、土方225、工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)4211475 2 措施项目(措施项目清单综合单价)114936 3 其它项目 按招标文件计算 432000 4 小 计 1+2+3 4758411 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 265043 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 166544 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 32357 5.3 住房公积金 4费率 0.9 42826 5.4 工伤保险 4费率 0.12 5710 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 9041 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 226、PPP 项目物有所值评价报告 115 5.6 生育保险 4费率 0.08 3807 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 4758 6 合 计 4+5 5023454 7 税 金 6税率 3.48 174816 8 含税工程造价(小写)6+7 5198270 9 含税工程造价(大写)伍佰壹拾玖万捌仟贰佰柒拾元整 5198270 3 3、硬化工程、硬化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2290882 2 措施项目(措施项目清单综合单价)23707 3 其它项目 按招标文件计算 230000 4 小 计 1+2+3 2544589 5227、 规 费 以下分项规费累计 5.38 136900 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 89061 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 17303 5.3 住房公积金 4费率 0.9 22901 5.4 工伤保险 4费率 0.12 3054 5.5 生育保险 4费率 0.08 2036 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 2545 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 2681489 7 税 金 6税率 3.48 93316 8 含税工程造价(小写)6+7 2774805 9 含税工程造价(大写)贰佰柒拾柒万肆仟捌佰零伍元整 2774805 4 4、景观工程、景观工程228、 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 116 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1695418 2 措施项目(措施项目清单综合单价)27546 3 其它项目 按招标文件计算 170000 4 小 计 1+2+3 1892964 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 101842 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 66254 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 12872 5.3 住房公积金 4费率 0.9 17037 5.4 工伤保险 4费率 0.12 2272 5.5 生育保险 4费率 0.229、08 1514 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 1893 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 1994806 7 税 金 6税率 3.48 69419 8 含税工程造价(小写)6+7 2064225 9 含税工程造价(大写)贰佰零陆万肆仟贰佰贰拾伍元整 2064225 5 5、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)993960 2 措施项目(措施项目清单综合单价)7158 3 其它项目 按招标文件计算 109366 4 小 计 1+2+3 1110484 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 618230、53 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 38867 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 7551 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 117 5.3 住房公积金 4费率 0.9 9994 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1333 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 2110 5.6 生育保险 4费率 0.08 888 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 1110 6 合 计 4+5 1172337 7 税 金 6税率 3.48 40797 8 含税工程造价(小写)6+7 1213134 9 含税工程造价(大写)壹佰贰拾壹万叁仟壹佰叁拾肆元整 231、1213134 6 6、排盐碱管道工程、排盐碱管道工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)761161 2 措施项目(措施项目清单综合单价)12082 3 其它项目 按招标文件计算 84320 4 小 计 1+2+3 857563 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 46137 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 30015 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 5831 5.3 住房公积金 4费率 0.9 7718 5.4 工伤保险 4费率 0.12 1029 5.5 生育保险 4费率 0.08 686 5.6 水利建议232、基金 4费率 0.1 858 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 903700 7 税 金 6税率 3.48 31449 8 含税工程造价(小写)6+7 935149 9 含税工程造价(大写)玖拾叁万伍仟壹佰肆拾玖元整 935149（十一）巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园（十一）巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园 B B、C C 区部分绿化景观升级区部分绿化景观升级巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 118 改造工程改造工程2 2-5 5 区区 1 1、绿化工程、绿化工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价233、)36758160 2 措施项目(措施项目清单综合单价)362273 3 其它项目 按招标文件计算 3710000 4 小 计 1+2+3 40830433 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 2274255 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 1429065 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 277647 5.3 住房公积金 4费率 0.9 367474 5.4 工伤保险 4费率 0.12 48997 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 77578 5.6 生育保险 4费率 0.08 32664 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 40830 6 合 计 4+5 43234、104688 7 税 金 6税率 3.48 1500043 8 含税工程造价(小写)6+7 44604731 9 含税工程造价(大写)肆仟肆佰陆拾万肆仟柒佰叁拾壹元整 44604731 2 2、土方工程、土方工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)10525527 2 措施项目(措施项目清单综合单价)287306 3 其它项目 按招标文件计算 1081000 4 小 计 1+2+3 11893833 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 662486 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 119 5.1 其中235、：养老失业保险 4费率 3.5 416284 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 80878 5.3 住房公积金 4费率 0.9 107044 5.4 工伤保险 4费率 0.12 14273 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 22598 5.6 生育保险 4费率 0.08 9515 5.7 水利建议基金 4费率 0.1 11894 6 合 计 4+5 12556319 7 税 金 6税率 3.48 436960 8 含税工程造价(小写)6+7 12993279 9 含税工程造价(大写)壹仟贰佰玖拾玖万叁仟贰佰柒拾玖元整 12993279 3 3、给水工程、给水工程 序号 项目名称 计236、算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)2661064 2 措施项目(措施项目清单综合单价)15338 3 其它项目 按招标文件计算 257634 4 小 计 1+2+3 2934036 5 规 费 以下分项规费累计 5.57 163425 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 102691 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 19951 5.3 住房公积金 4费率 0.9 26406 5.4 工伤保险 4费率 0.12 3521 5.5 意外伤害保险 4费率 0.19 5575 5.6 生育保险 4费率 0.08 2347 5.7 水利建议基金 4237、费率 0.1 2934 6 合 计 4+5 3097461 7 税 金 6税率 3.48 107792 8 含税工程造价(小写)6+7 3205253 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 120 9 含税工程造价(大写)叁佰贰拾万伍仟贰佰伍拾叁元整 3205253 4 4、排盐碱管道工程、排盐碱管道工程 序号 项目名称 计算公式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)1676365 2 措施项目(措施项目清单综合单价)26526 3 其它项目 按招标文件计算 162680 4 小 计 1+2+3 1865571 5 规 费 以下分项规费累238、计 5.38 100368 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 65295 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 12686 5.3 住房公积金 4费率 0.9 16790 5.4 工伤保险 4费率 0.12 2239 5.5 生育保险 4费率 0.08 1492 5.6 水利建议基金 4费率 0.1 1866 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 1965939 7 税 金 6税率 3.48 68415 8 含税工程造价(小写)6+7 2034354 9 含税工程造价(大写)贰佰零叁万肆仟叁佰伍拾肆元整 2034354 5 5、硬化工程、硬化工程 序号 项目名称 计算公239、式或说明 费率(%)金额 1 分部分项工程(分部分项工程清单综合单价)366621 2 措施项目(措施项目清单综合单价)4615 3 其它项目 按招标文件计算 37000 4 小 计 1+2+3 408236 5 规 费 以下分项规费累计 5.38 21963 5.1 其中：养老失业保险 4费率 3.5 14288 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 121 5.2 基本医疗保险 4费率 0.68 2776 5.3 住房公积金 4费率 0.9 3674 5.4 工伤保险 4费率 0.12 490 5.5 生育保险 4费率 0.08 327 5.6 水利建议基金 4费240、率 0.1 408 5.7 意外伤害保险 4费率 6 合 计 4+5 430199 7 税 金 6税率 3.48 14971 8 含税工程造价(小写)6+7 445170 9 含税工程造价(大写)肆拾肆万伍仟壹佰柒拾元整 445170 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 122 附表五：本项目（含收尾工程）运营维护费用明细表附表五：本项目（含收尾工程）运营维护费用明细表 巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程项目巴彦淖尔市临河区临磴线道路绿化工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述241、 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 58,854,672 6,372,037 定额 城际通道 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 6,372,037 2 原 绿化面积（数）412,969 412,969 412,969 412,969 412,969 412,969 412,969 412,969 412,969 412,969 亩数 625.71 625.71 625.71 625.71 625.7242、1 625.71 625.71 625.71 625.71 625.71 元平米 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 无亩 10184 10184 10184 10184 10184 10184 10184 10184 10184 10184 3 折扣 折扣 65%55%45%45%45%45%45%45%45%45%4 养护费用 4,141,824 3,504,620 2,867,417 2,867,417 2,867,417 2,867,417 2,867,417 2,867,417 2,867,417 2,867,417 5 元平米 10.03 8.49 6.94243、 6.94 6.94 6.94 6.94 6.94 6.94 6.94 5 无亩 6,619.39 5,601.02 4,582.66 4,582.66 4,582.66 4,582.66 4,582.66 4,582.66 4,582.66 4,582.66 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）63,720,370 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）30,585,780 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 123 8 优惠：33,134,590 巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程项目巴彦淖尔市临河区临份线道路绿化工程项目 序序号号 项244、目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 174,348,472 21,687,111 定额 城际通道 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 21,687,111 2 原 绿化面积（数）1136823 1136823 1136823 1136823 1136823 1136823 11245、36823 1136823 1136823 1136823 亩数 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 1,722.46 元平米 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 无亩 12591 12591 12591 12591 12591 12591 12591 12591 12591 12591 3 折扣 折扣 65%55%45%45%45%45%45%45%45%45%4 养护费用 14,096,622 11,927,911 9,759,200 9,7246、59,200 9,759,200 9,759,200 9,759,200 9,759,200 9,759,200 9,759,200 5 元平米 12.40 10.49 8.58 8.58 8.58 8.58 8.58 8.58 8.58 8.58 5 无亩 8,184.01 6,924.93 5,665.85 5,665.85 5,665.85 5,665.85 5,665.85 5,665.85 5,665.85 5,665.85 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）216,871,110 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）104,098,133 8 优惠：1247、12,772,977 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 124 巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程巴彦淖尔市临河区临友线道路绿化工程(含多兰湖）项目含多兰湖）项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 22,896,719 3,203,823 定额 城际通道 3,203,823 3,203,823 3,203,823 3,203,823 3,203,823 3,203,823 3,203,823 248、3,203,823 3,203,823 3,203,823 2 原 绿化面积（数）153332 153332 153332 153332 153332 153332 153332 153332 153332 153332 亩数 232.32 232.32 232.32 232.32 232.32 232.32 232.32 232.32 232.32 232.32 元平米 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 无亩 13790 13790 13790 13790 13790 13790 13790 13790 13790 13790 3 折扣 折扣 65%55%45%45249、%45%45%45%45%45%45%4 养护费用 2,082,485 1,762,103 1,441,720 1,441,720 1,441,720 1,441,720 1,441,720 1,441,720 1,441,720 1,441,720 元平米 13.58 11.49 9.40 9.40 9.40 9.40 9.40 9.40 9.40 9.40 5 无亩 8,963.82 7,584.77 6,205.72 6,205.72 6,205.72 6,205.72 6,205.72 6,205.72 6,205.72 6,205.72 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（250、元）32,038,230 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）15,378,348 8 优惠：16,659,882 巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程项目巴彦淖尔市临河区永济渠西背道路绿化景观工程项目 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 125 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 12,040,262 1,034,456 定额 城际通道 1,034,456 1,034,456251、 1,034,456 1,034,456 1,034,456 1,034,456 1,034,456 1,034,456 1,034,456 1,034,456 2 原 绿化面积（数）48400 48400 48400 48400 48400 48400 48400 48400 48400 48400 亩数 73.33 73.33 73.33 73.33 73.33 73.33 73.33 73.33 73.33 73.33 元平米 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 无亩 14106 14106 14106 14106 14106 14106 14106 14106 252、14106 14106 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 775,842 672,396 568,951 568,951 568,951 568,951 568,951 568,951 568,951 568,951 元平米 16.03 13.89 11.76 11.76 11.76 11.76 11.76 11.76 11.76 11.76 5 无亩 10,579.66 9,169.04 7,758.42 7,758.42 7,758.42 7,758.42 7,758.42 7,758.42 7,758.42 7,758.42 7 折253、扣前：2017-2026 年养护期费用（元）10,344,560 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）5,999,846 8 优惠：4,344,714 巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程项目巴彦淖尔市临河区朔方路绿化景观升级改造工程项目 序序项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 126 号号 工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 22,545,284 2,195,347 定额 城际通道 2254、,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2,195,347 2 原 绿化面积（数）89844 89844 89844 89844 89844 89844 89844 89844 89844 89844 亩数 136.13 136.13 136.13 136.13 136.13 136.13 136.13 136.13 136.13 136.13 元平米 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 无亩 16127 16127 16127 16255、127 16127 16127 16127 16127 16127 16127 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 1,646,510 1,426,976 1,207,441 1,207,441 1,207,441 1,207,441 1,207,441 1,207,441 1,207,441 1,207,441 元平米 18.33 15.88 13.44 13.44 13.44 13.44 13.44 13.44 13.44 13.44 5 无亩 12,095.37 10,482.66 8,869.94 8,869.94 8,869.94256、 8,869.94 8,869.94 8,869.94 8,869.94 8,869.94 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）21,953,470 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）12,733,014 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 127 8 优惠：9,220,456 巴彦淖尔市临河区花都公园景观绿化改造建设工程项目巴彦淖尔市临河区花都公园景观绿化改造建设工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6257、 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 15,403,329 691,635 定额 城际通道 691,635 691,635 691,635 691,635 691,635 691,635 691,635 691,635 691,635 691,635 2 原 绿化面积（数）29165 29165 29165 29165 29165 29165 29165 29165 29165 29165 亩数 44.19 44.19 44.19 44.19 44.19 44.19 44.19 44.19 44.19 44.19 元平米 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 无亩 258、15652 15652 15652 15652 15652 15652 15652 15652 15652 15652 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 518,726 449,563 380,399 380,399 380,399 380,399 380,399 380,399 380,399 380,399 元平米 17.79 15.41 13.04 13.04 13.04 13.04 13.04 13.04 13.04 13.04 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 128 5 无亩 11,738.70 259、10,173.55 8,608.38 8,608.38 8,608.38 8,608.38 8,608.38 8,608.38 8,608.38 8,608.38 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）6,916,350 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）4,011,481 8 优惠：2,904,869 巴彦淖尔市巴彦淖尔市临河区区政府广场绿化景观升级改造工程项目临河区区政府广场绿化景观升级改造工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6260、 6 7 7 8 8 9 9 1010 1 7,621,962 738,906 定额 城际通道 738,906 738,906 738,906 738,906 738,906 738,906 738,906 738,906 738,906 738,906 2 原 绿化面积（数）31606 31606 31606 31606 31606 31606 31606 31606 31606 31606 亩数 47.89 47.89 47.89 47.89 47.89 47.89 47.89 47.89 47.89 47.89 元平米 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 无亩 1261、5430 15430 15430 15430 15430 15430 15430 15430 15430 15430 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费554,180 480,289 406,398 406,398 406,398 406,398 406,398 406,398 406,398 406,398 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 129 用 元平米 17.53 15.20 12.86 12.86 12.86 12.86 12.86 12.86 12.86 12.86 5 无亩 11,572.45 1262、0,029.45 8,486.45 8,486.45 8,486.45 8,486.45 8,486.45 8,486.45 8,486.45 8,486.45 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）7,389,060 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）4,285,653 8 优惠：3,103,407 巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程项目巴彦淖尔市临河区双拥公园绿化景观升级改造工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 263、7 7 8 8 9 9 1010 1 13,786,641 844,233 定额 城际通道 844,233 844,233 844,233 844,233 844,233 844,233 844,233 844,233 844,233 844,233 2 原 绿化面积（数）34065 34065 34065 34065 34065 34065 34065 34065 34065 34065 亩数 51.61 51.61 51.61 51.61 51.61 51.61 51.61 51.61 51.61 51.61 元平米 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 巴彦淖尔市临264、河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 130 无亩 16357 16357 16357 16357 16357 16357 16357 16357 16357 16357 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 633,175 548,751 464,328 464,328 464,328 464,328 464,328 464,328 464,328 464,328 元平米 18.59 16.11 13.63 13.63 13.63 13.63 13.63 13.63 13.63 13.63 5 无亩 12,267.59 10,265、631.90 8,996.23 8,996.23 8,996.23 8,996.23 8,996.23 8,996.23 8,996.23 8,996.23 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）8,442,330 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）4,896,550 8 优惠：3,545,780 巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工程项目巴彦淖尔市临河区消防公园绿化景观升级改造工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 266、7 8 8 9 9 1010 1 16,104,881 912,766 定额 城际通道 912,766 912,766 912,766 912,766 912,766 912,766 912,766 912,766 912,766 912,766 2 原 绿化面积（数）33900 33900 33900 33900 33900 33900 33900 33900 33900 33900 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 131 亩数 51.36 51.36 51.36 51.36 51.36 51.36 51.36 51.36 51.36 51.36 元平米 27267、 27 27 27 27 27 27 27 27 27 无亩 17771 17771 17771 17771 17771 17771 17771 17771 17771 17771 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 684,575 593,298 502,021 502,021 502,021 502,021 502,021 502,021 502,021 502,021 元平米 20.19 17.50 14.81 14.81 14.81 14.81 14.81 14.81 14.81 14.81 5 无亩 13,328.01 11,55268、0.93 9,773.86 9,773.86 9,773.86 9,773.86 9,773.86 9,773.86 9,773.86 9,773.86 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）9,127,660 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）5,294,041 8 优惠：3,833,619 巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程项目巴彦淖尔市临河区永济渠公园绿化景观升级改造工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护费用费用 描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 269、7 8 8 9 9 1010 1 9,476,002 613,914 定额 城际通道 613,914 613,914 613,914 613,914 613,914 613,914 613,914 613,914 613,914 613,914 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 132 2 原 绿化面积（数）27625 27625 27625 27625 27625 27625 27625 27625 27625 27625 亩数 41.86 41.86 41.86 41.86 41.86 41.86 41.86 41.86 41.86 41.86 元平米 22 270、22 22 22 22 22 22 22 22 22 无亩 14667 14667 14667 14667 14667 14667 14667 14667 14667 14667 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 460,436 399,044 337,653 337,653 337,653 337,653 337,653 337,653 337,653 337,653 元平米 16.67 14.45 12.22 12.22 12.22 12.22 12.22 12.22 12.22 12.22 5 无亩 11,000.46 9,533.271、72 8,067.00 8,067.00 8,067.00 8,067.00 8,067.00 8,067.00 8,067.00 8,067.00 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）6,139,140 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）3,560,704 8 优惠：2,578,436 巴彦淖尔市巴彦淖尔市临河区黄河湿地公园临河区黄河湿地公园 B B、C C 区部分绿化景观升级改造工程项目区部分绿化景观升级改造工程项目 序序号号 项目总投资项目总投资 养护期费用（元）养护期费用（元）工程建设费工程建设费 一年养护一年养护描述描述 1 1 2 2 3 3 4 4 272、5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 133 费用费用 1 99,401,731 13,130,960 定额 城际通道 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 13,130,960 2 原 绿化面积（数）690330 690330 690330 690330 690330 690330 690330 690330 690330 690330 亩数 1,045.95273、 1,045.95 1,045.95 1,045.95 1,045.95 1,045.95 1,045.95 1,045.95 1,045.95 1,045.95 元平米 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 无亩 12554 12554 12554 12554 12554 12554 12554 12554 12554 12554 3 折扣 折扣 75%65%55%55%55%55%55%55%55%55%4 养护费用 9,848,220 8,535,124 7,222,028 7,222,028 7,222,028 7,222,028 7,222,028 7,222,274、028 7,222,028 7,222,028 元平米 14.27 12.36 10.46 10.46 10.46 10.46 10.46 10.46 10.46 10.46 5 无亩 9,415.53 8,160.13 6,904.72 6,904.72 6,904.72 6,904.72 6,904.72 6,904.72 6,904.72 6,904.72 7 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）131,309,600 7 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）76,159,568 8 优惠：55,150,032 临河区提档升级项目费用加总（含未建部分临河区提档升级项目275、费用加总（含未建部分 1010 年）年）1 折扣前：2017-2026 年养护期费用（元）514,251,880 514,251,880 2 折扣后：2017-2026 年养护期费用（元）267,003,118267,003,118 3 优惠：247,248,762 247,248,762 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 134 4 折扣率 52%附表六：运营养护费用明细附表六：运营养护费用明细-收尾部分（湿地公园收尾部分（湿地公园 1 1 区）区）工程名称工程名称 单单位位 定额一年养护定额一年养护费用费用 面积面积 （平米）（平米）全费用定额全费用定额单价单276、价 （元（元/平米）平米）运营期费用单价（元运营期费用单价（元/平米）平米）运营期全运营期全费用总价费用总价 第第 1 1 年年 第第 2 2 年年 第第 3 31010 年年 折扣率折扣率 单价单价 折扣率折扣率 单价单价 折扣率折扣率 单价单价 湿地公园-1 区 元 3,547,939 196574 18.05 75%13.54 65%11.73 55%9.93 20,578,046 合计 元 3,547,939 196574 20,578,046 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 135 附件七：临河区景观升级改造附件七：临河区景观升级改造 PPPPPP 项277、目运营维护期方案项目运营维护期方案 第一部分、运营维护费用第一部分、运营维护费用 一、绿化部分的运营维护费 1、按如下考核办法的标准进行养护和考核。2、养护标准为国家标准：道路绿化与公园绿化均适用并执行国家公园绿化标准。3、费用执行内蒙古 2013 园林养护定额 4、具体的费用如下：4.1 道路：临份线、临磴线、临份线 10 年的运营期内均由项目公司负责运营维护。4.2 公园类：永济渠公园、永济渠公园、消防公园、双拥公园、塑方路及节点、湿地公园、区政府广场、花都公园。二、土建景观部分的运营费 建成后移交林业局，后续的维护均由林业局负责。4、防灾保险 需要先行列入、据实支付。第二部分、园林绿化养278、护管理考核办法第二部分、园林绿化养护管理考核办法 为加强园林绿化管理，提高项目园林绿化养护质量，结合本项目实际，依据有关法律法规及技术规范，制定本办法。一、管理的范围一、管理的范围 办法适用于本项目园林绿化的道路绿地、公共绿地内树木、花卉、地被和草坪等植物及各类园林设施的养护管理工作。二、考核主体二、考核主体 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 136 林业局负责本项目的考核工作。三、管理考核的内容三、管理考核的内容 本项目的绿化养护情况从四个方面进行考核，具体考核内容及分值见下表（表 1）序序号号 考核内容考核内容 分值分值 一 绿化养护质量 75 二 安全管理及279、文明作业 10 三 基础资料、台帐 5 四 完成交办事项 10 合计 100 序序号号 养护质量标准养护质量标准 扣分标准扣分标准 1 适时修剪、树冠完整、骨架均匀、生长态势良好，无明显病枯枝、倒垂枝、萌芽徒长枝控制在 30cm 以内。综合合格率为 90%，80-90%之间每降低 1%扣 0.2 分；80%以下每降低1%扣0.5分 2 病虫害防治及时、有效、常见病虫危害在 10%以下。低于此标准不扣分，高于此标准扣 2 分。3 缺株及时补种、无枯死株。老树缺少一株扣 0.5 分，死树未及时处理、未及时补种一株扣 0.1 分。4 新种树成活率在 80%以上，新种树及时扶正，倾斜度不超过10 度，280、规格基本一致。树木无绑扎，无乱挂现象。低于 80%每降低 1%扣 0.5分。5 树穴杂草清理及时，无积水、无杂物，所有道树树穴要植地每发现一处扣 0.1 分。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 137 四、具体要求及考核标准四、具体要求及考核标准 （一）绿化养护质量及考核标准（75 分）1、树木养护质量标准及扣分（表 2）2、绿地养护质量标准及扣分 1）植物（表 3）序序号号 养护质量标准养护质量标准 扣分标准扣分标准 1 乔灌木树冠完整，生长旺盛，无病虫害，无枯死枝、无枯死株、无缺株。乔木缺少一株扣 0.1 分，灌木死 10 株扣 0.1 分。2 绿篱、色块整齐，281、高度控制得当，无破残，生长良好，无残缺、无死株、徒长枝在 10cm 以下。绿篱、色块破残每 1m2扣 0.1分；生长较差，密实度低于 80%的每平方扣 0.1 分，密实度低于 70%的每平方扣 0.2 分。3 草花盆换花及时，做到四季有花，节日布置有重点有创意，无明显残叶枯花，加强水生植物养护、管理。草花明显接不上平方扣 0.1分，明显残花每平方扣 0.1分。4 地被植物长势茂盛，草坪高度控制平坦整齐，无明显杂草，嵌草砖内草坪应全覆盖。明显高杂草及不修剪扣 0.05分/m2，残缺或斑秃扣 0.05 分/m2。5 植物病虫害防治及时，危害率控制在 5%以下。明显病虫危害乔木每株扣0.05 分，灌282、木、绿篱、色块、草坪每平方扣 0.05 分。6 绿化景观效果显著，无杂草、无植物倒伏，无景点破坏。垂直绿化长势良好。植物倒伏一株扣 0.1 分，植物造景破坏不及时修复视其情节一处扣 0.5-1 分。垂直绿化死亡、缺损每平米扣 0.5 分。被植物，无明显露土。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 138 2）保洁（表 4）序序号号 标准标准 扣分标准扣分标准 1 绿地保洁及时，无纸屑、果壳、杂物。发现绿地内一处明显杂物扣0.05 分。2 园路、广场全日保洁，无垃圾异物、积水，无死角。园路、广场发现一处明显垃圾、积水扣 0.05 分，发现死角一处扣 1 分。3）管理（表 283、5）序号序号 管护标准管护标准 扣分标准扣分标准 1 加强巡查，及时发现损绿毁绿行为并及时制止、处理和报告。对于已办理占用绿地许可的，对照许可内容做好跟踪管理。未及时发现损绿毁绿行为或发现后未及时制止、处理和报告的视其情节每次扣 0.5-1 分。对已办理占用绿地许可的施工未进行跟踪管理或管理不到位的视其情节每次扣0.5-1 分。（二）安全管理及文明作业（10 分）：（表 6）序序号号 安全管理及文明作业要求安全管理及文明作业要求 扣分标准扣分标准 1 有安全管理网络，制度健全，责任落实，严格按照制定的安全规程作业。达不到要求每次扣 1分。2 提倡文明生产作业，礼貌用语，不与居民、行人争吵。达不284、到要求每次扣 1分。4 做好突发情况后的安全工作，及时处理倒伏树木，确保道路畅通。达不到要求每次扣 1分。（三）基础资料、台帐（5 分）：（表 7）序序号号 基础资料、台帐要求基础资料、台帐要求 扣分标准扣分标准 巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 139 1 各类原始台帐、记录、报表齐全、准确、能按要求及时上报。达不到要求每次扣0.5 分。2 每季结束前向园林管理处报送当季绿化养护情况总结及下季绿化养护计划。达不到要求每次扣0.5 分。3 按季及时向考核主体单位报送安全台帐。达不到要求每次扣0.5 分。（四）完成交办事项（10 分）：（表 8）序序号号 要求要求 285、扣分标准扣分标准 1 在规定时限内落实整改通知。对于各类交办在规定期间内不予落实或落实不到位的，每次扣1-3 分。2 节假日及创建等全市重大活动期间、应积极做好各项工作，并完成各项交办任务。节假日及创建等全市重大活动期间，因养护不到位或不及时完成各项交办任务，造成不良影响的每次扣 3-5 分。五、检查考核方式及奖惩措施五、检查考核方式及奖惩措施 1、各项在相应分配分值的基础上进行扣减，扣完为止，不记负分。2、检查考核采取随机抽查和每季定期检查相结合的方式并以季为单位进行评分。3、各考核主体单位管理人员进行随机抽查，依据上述扣分标准进行扣分，并将扣分原因及情况及时告知养护单位。养护单位必须及时到286、达现场予以确认，在约定时间不到场的即认定为确认本次扣分。养护单位相关人员到达现场后对本次扣分无异议的，在检查扣分表上签字确认。4、每季由各考核主体单位于季末组织人员进行定期检查，养护单位项目经理必须参加定期检查，当场评分并由养护单位项目经理当场签字确认，养护单位项目经理不到场的，认定为确认本次检查得分。巴彦淖尔市临河区绿化景观升级改造 PPP 项目物有所值评价报告 140 5、随机抽查扣分以当季累计为随机抽查得分，随机抽查得分在季评分中占 50%，每季的定期检查得分在季评分中占 50%，计为当季综合得分。6、根据季综合得分给予以下奖惩（见下表）：（表 9）季综合得分季综合得分 奖惩措施奖惩措施 90 分（含）以上 考核调整系数+10%85 分（含）以上 考核调整系数+5%80 分（含）以上 考核调整系数 0%80 分（含）75 分（不含）考核调整系数-3%75 分（含）70 分（不含）考核调整系数-5%70 分（不含）以下 考核调整系数-10%