1、ZTBJ阿克苏地区中医医院综合楼阿克苏地区中医医院综合楼PPPPPP 项目物有所值项目物有所值（VFMVFM）报告报告实施实施机构：机构：阿克苏地区卫生和计划生育委员会阿克苏地区卫生和计划生育委员会咨询机构：咨询机构：中通建设工程管理有限公司中通建设工程管理有限公司二零一七年二零一七年七七月月中通建设工程管理有限公司前前 言言物有所值（Value for Money，“VFM”），是指一个组织运用其可利用资源所能获得的长期最大利益。VFM 评价是国际上普遍采用的一种用来评价传统上由政府提供的公共产品和服务是否可运用政府和社会资本合作模式的评估体系，旨在实现公共资源配置利用效率最优化。根据 国务2、院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）和财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、基础设施和公用事业特许经营管理办法（六部委第 25 号令）等政府与社会资本合作系列文件，为保障政府、社会资本方切实履行合同权利及义务，有效防范和控制财政风险，特编制物有所值论证报告。本项目物有所值论证报告依照财政部关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号），并结合阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目的实际情况，判断采用政府和3、社会资本合作模式在全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性等方面是否物有所值，并得出物有所值论证结论。目目录录第一章第一章 项目概况项目概况.1 11.1 项目基本情况.11.2 项目产出说明.21.2.1 项目背景.21.2.2 产出内容.21.2.3 产出标准.31.2.4 产出绩效.111.3 项目运作模式.221.3.1 运作方式.221.4 付费定价机制.251.4.1 回报机制.251.4.2 调价机制.251.5 风险分配.271.5.1 风险分析内容.271.5.2 风险分配机制.271.5.3 风险分配及防范措施.30第二章4、第二章 物有所值评价物有所值评价.34342.1 物有所值评价.342.2 物有所值定性评价.342.2.1 物有所值定性评价.342.2.2 物有所值定性评价方法及过程.352.3 物有所值定量评价.362.4 本项目物有所值评价.37第三章第三章 项目物有所值评价过程项目物有所值评价过程.39393.1 项目物有所值定性评价过程.393.2 项目物有所值定量评价过程.453.2.1 计算项目 PSC 值.453.2.2 参照项目的建设和运营维护净成本.463.2.3 竞争性中立调整值.463.2.4 项目全部风险成本.473.2.5 折现率.473.2.6 项目 PSC 值.483.3 计5、算项目 PPP 值.483.3.1 项目 PPP 值计算.483.3.2 项目 PPP 值.48第四章第四章 物有所值评价结论物有所值评价结论.50504.1 项目物有所值定性评价结论.504.2 项目物有所值定量评价结论.511第一章第一章 项目概况项目概况1.11.1 项目基本情况项目基本情况1 1、项目名称项目名称阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目2 2、项目性质项目性质新建3 3、建设地点：、建设地点：位于阿克苏英巴格路 5 号（东至现状空地，南至虹桥路，西至黄龙路，北至西溪路，阿克苏地区中医医院新院院内）。4 4、建设规模、内容及建设方案、建设规模、内容及建设方案阿克苏地区中医医6、院规拟建的急诊、康复及住院综合大楼建筑面积 36643.57，地下一层，地上十八层，框架结构（其中，第十八层设置为各类机房，直接服务于十七层中心手术室）。建成后中医院新增病床床位 300 张，达到 600 张床位；主要建设内容为建筑工程、安装工程工程、装饰工程和辅助设施工程。5 5、项目实施机构、项目实施机构阿克苏地区卫生和计划生育委员会6 6、所处阶段、所处阶段准备阶段7 7、合作期限、合作期限项目合作期限为 12 年。其中：建设期为 2 年（最终以中标时间为准），运营期为 10 年。8 8、资金来源及股权结构、资金来源及股权结构（1）项目总投资项目建设投资 12000.67 万元，建设期利7、息 297.67 万元，总投资12298.33 万元（最终以竣工决算审计为准)。2（2）股权结构经授权，阿克苏地区中医医院作为政府方出资代表与社会资本方共同组建项目公司，由项目公司作为本项目的法人实体。政府方出资代表在项目公司中的持股比例为 49%，社会资本方持股比例为 51%。（3）融资本项目资本金为 4081.60 万元（政府投入 2000 万元，社会资本投入 2081.6 万元），占项目总投资 33%；其余资金采用金融机构贷款等方式解决，即 8216.73 万元，占项目总投资 67%。9 9、项目收益来源及分析：项目实施后，经测算总收入 100724.90 万元，总成本费用为96455.8、21 万元，由于项目公司收益性运营服务收入足以覆盖项目的投融资、建造、运营维护成本及合理利润回报，因此，本项目的回报机制为使用者付费。1010、项目运作模式项目运作模式本项目拟采用 BOT（建设-运营-移交）模式运行。1.21.2 项目产出说明项目产出说明产出说明（Output Specification），是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。1.2.11.2.1 项目需求项目需求目前阿克苏地区中医院现有编制床位 300 张，住院部只能安置床位 300 张，其余均为加床，每千人仅 0.3 张，仅为公立中医院每千人0.55 张床位标准的9、 54.5%。每千人口拥有病床数远远低于自治区平均水平，与全国其他先进省市比较相差更大。地区中医院作为具有中医3特色的医院就现有医疗设施整体而言，无论是数量和技术水平，地区中医院医疗技术人力资源只占全地区的 25.7%；而编制床位只占22.5%，实际就诊的开放床位却占了 16.56%，开放床位占编制床位的比率达 135.87%，尚不能满足阿克苏地区 284 万人口医疗保健的需要。因而加快地区中医院基础设施建设，以满足全地区城乡居民对中医药医疗服务的需要已迫在眉捷。1.2.21.2.2 产出内容产出内容阿克苏地区中医医院规划建设用地 42270.46，本次拟建的急诊、康复及住院综合大楼建筑面积 10、36643.57，地下一层，地上十八层，框架结构。使中医院新增病床 300 张，达到 600 张床位；主要建设内容为建筑工程、安装工程、装饰工程和辅助设施工程。表表 3-1 技术指标表技术指标表序号名称单位经济指标规划控制指标备注1用地面积m242270.462建筑面积m236643.573建筑物基底面积m23392.354建筑物高度m75.75绿化面积m212681.146道路面积m21306.05道路长 246.41m7地上停车位个558容积率0.879建筑密度810绿地率304产出服务包括：核心医疗服务主要对患者进行诊断、治疗、手术等方面的服务，以及与之相关的提供药品；医疗设备的运行维护11、；非核心医疗部分包括停车场、餐厅、超市等方面的业务。1.2.31.2.3 产出标准产出标准1、建设方案（1）设计要求本项目房屋建筑为一类建筑，安全使用年限 50 年，耐火等级级，屋面防水等级二级，防水年限 15 年，建筑结构安全等级二级，建筑结构设计使用年限 50 年，基本风载 0.45kN/，基本雪压 0.25kN/。根据建筑抗震设计规范、中国地震烈度区划图和新疆维吾尔族自治区防震减灾条例第十七条三款：“学校、托幼机构、医院、大型文体活动场馆等人员密集场所的建设工程，应当按照高于当地房屋建筑的抗震设防要求进行设计和施工。”的规定，本项目抗震设防烈度为 9 度，设计基本地震加速度取 0.20g12、。（2）设计布局方案1）场地概述本项目建设用地位于阿克苏市英巴格路 5 号，该用地符合医院建设 选址条件和要求。项目用地包括中医院原急诊、门诊楼、病房楼、综合 楼及拟建的综合楼，总占地面积 42270.46m2。拟建综合楼占3392.35m2，新建 1 栋建筑面积 36643.57m2的综合大楼，其功能主要为门诊部、ICU 重症监护室、综合治疗、住院部、手术用房、设备用房、妇产科、血透 中心及相关的辅助配套设施。2）基本功能平面布局根据中医院自身科室设置及各科病种住院需求对新建中医院综合大楼进行平面功能布置。主体布局上，将结合中医院现有功能布局，5使各医疗科室与本综合大楼串联起来，使就诊环节简13、单明了，保证医院高效率的运行。中医院综合大楼采用钢筋混凝土框架建筑结构体系，地下 1 层，地上 18 层，坐西朝东，建筑占地面积 3392.35；总建筑面积 36643.57。负一层平面。由于场地是一个东低西高的场地。利用场地高差，平面前半部分具有良好的采光、通风，后半部分作为半地下车库。在医院功能区平面中，通过布置供应室，营养室快速到达门诊大厅、住院部及各科室，使之活动迅速、更加便捷。一层平面为门诊部。布置了中医科、口腔科、皮肤科、外科。医技部分布置了功能科。住院部入口在此处平进的，有利于住院人员的进入。住院部布置了收费大厅、药房、药剂科、中心消毒供应部，以及鲜花礼品部、超市，便于探视人员购14、买礼品。二层平面布置了 ICU 监护大厅、内科。布置了 15 个 ICU 监护病床。三层平面，按照患者就医特点以及门诊科室与医技科室的紧密关系，门诊布置了眼科、耳鼻喉科、内科；医技布置了检验科。四层平面，布置了中心手术室。中心手术室布局为“三通道式”，中间位于洁净通道，手术室布置在洁净通道两侧，医务人员和手术病人由此通道进入手术室，手术室后部为污物通道，术后污物由此通道送至污梯，往下运送到地下室的停尸房或者污物收集区。医务用房、洁净区与清洁区分区明确，互不交叉。医务人员进入手术区需强制性更衣，手术病人进入手术区则要经过换床，再加上气压控制，有效保证了手术区的洁净程度。五层平面分为两个部分，一部15、分为设备用房，另一部分为妇产科。六层至十四层为内、外科住院大楼。6十五层至十七层血透中心、中心手术室等设施。第十八层设置为各类机房。楼内共设 6 部电梯、3 部楼梯，可满足各种功能需求，其中中心供应和血库通过 1 部无菌梯可把物品便捷的传送到 ICU 和手术中心；2 部电梯满足患者和家属到达各个楼层；1 部手术专用梯使患者能在第一时间到达手术中心：1 部医生专用梯避免了医患干扰；1 部洁净梯把食物送到各个护理单元；1 部污物梯把各个功能用房的污物快捷地通过污物通道运送出去。标准层每层设一个护理单元，每个护理单元的中心设有护士站，这样无论从监护角度还是护理路线都是最佳的，可以有效地减少护士往返的16、距离，提高工作效率。同时护士站可直接自然通风采光，给医护人员创造一个良好的工作环境。病人通道与医生通道分设，达到医、患分开，在北侧设有医生工作区，有专门医用电梯直接到达，使医生拥有稳定、安静的工作区域，不受外来病人和家属的干扰。在每个护理单元的左右两侧各设置了一处阳台，为病人之间、病人与家属之间的交流谈心创造了条件，也有利于卧床病人的静养。（3）建筑立面造型设计医院建筑的外观注入中国传统建筑元素，融入地方建筑特色，主要从屋顶、门楼、窗户、梁柱和颜色等方面体现。建筑以弧形线条为主，追求平稳、大方，使建筑形象更为丰富、更加细腻，充满现代气息。整个建筑外饰白色，局部使用磨光花岗岩石材及玻璃幕墙，外窗17、为中空透明玻璃，与周围环境融为一体，产生了良好的视觉效果。（4）环境设计住院病人一般心情欠佳，其“精神”功能要求极为重要，交流是他们的最大需要。除设计优美的室外环境，综合楼设计中多设有“共7事空间”。玻璃顶引进阳光，大片玻璃窗引进绿色，将室内、室外空间一体化，创造出开敞与流动空间，让更多的自然景观、阳光、空气进入室内，在内部空间中追求“田园气氛”，并尽量采用药用植物。同时运用有生命的造型艺术，包括中国传统盆景艺术等用艺术手段来营造室内的室外化艺术气氛。打造亲切宜人，富有“人情味”的医院，打破医院原来平直、生硬、冷峻的贯常局面，从精神上减轻病人紧张，沉闷的心理压力，对病体的康复是极为有利的。（518、）色彩设计采用多色彩的医院空间环境，可以使病人消除对单一的“白色”医院所产生的陌生、紧张、畏俱等不良心理。这里色彩是指合理的色彩组合，而不是五彩缤纷。本项目建筑物的色彩结合中国古代建筑习惯，选用红、棕、米、灰、褐色等。病房的平顶和墙面采用柔和的浅米黄色，地面选用浅灰色的略带弹性的块材铺地。家具、装饰、盆栽景物、线槽装置、布幔等均统一进行设计，以求创造一个有利于病人治疗、休养、康复的温馨而朴实无华的色彩环境。同时，采用色彩分区和方向指引，减少来院求治病人寻找目的地及行进中的焦虑。（6）建筑剖面及竖向交通建筑物总高度为 75.7m。根据高层民用建筑设计防火规范（GB50045-2005）等规范要求19、，为了满足人员、仪器设备等垂直运输和消防的需要，本项目共设2 部楼梯，6 部电梯（其中中心供应和血库通过 1 部无菌梯可把物品便捷的传送到 ICU 和手术中心；2 部医梯满足患者和家属到达各个楼层，1 部手术专用梯使患者能在第一时间到达手术中心：1 部医生专用梯避免了医患干扰；1 部洁净梯把食物送到各个护理单元；1 部污物梯把各个功能用房的污物快捷地通过污物通道运送出去）。8楼内竖向交通主要以电梯为主，在建筑物中央及建筑物两端设楼梯间，作为垂直交通及消防疏散通道。地上层大厅直接对外开门，与楼梯紧密联系，形成一个共同的消防疏散体系，其中一层消防控制室设单独直接对外出口。各层使用楼梯为垂直交通工具20、，配以宽敞明亮的走廊及半岛式护士站等形成水平交通网，组成一个完整的人员流动及疏散体系。（7）无障碍设计医院建筑设计中无障碍设计优为重要，因大多病人都行动不便，在设计中应严格执行城市道路和建筑物无障碍设计规范，入口处设残疾人坡道，每层设残疾人专用厕所，楼梯、扶手满足残疾人的要求。建筑入口处设置台阶，并设置轮椅坡道和扶手，坡度为 1：12，宽度为 2.4m，坡道两侧设扶手，在扶手栏杆下端设高为 50mm 的坡道安全挡台。公共使用的门采用自动门与推拉门。在推拉门门把手一侧墙面，留有不小于 0.5m 的墙面宽度。门扇安装视线玻璃，横执把手和关门拉手，在门扇的下方安装高 0.35m 的护门板。厕所：男女21、厕所内各设一个无障碍隔间厕位。厕位面积不小于1.80m1.40m，安全抓杆直径为 3040mm，安全抓杆内侧应距墙面40mm。2、装饰装修、装饰装修方案方案医院建筑的室内、外装修要与院内周边环境设计协调一致，特别是建筑物外立面的设计，要与室外景观设计和庭园绿化设计达到完美和谐统一。为给患者提供一个舒适优雅的就医、治疗、康复环境，普通病房室内装修采用中高档装修标准。具体如下：表表 3-2 装修标准一览表装修标准一览表等级装修标准9部位一般功能用房、病房走廊、楼梯等地面普通、中级装修内墙面普通、中级装修天棚普通、中级装修会议室、门厅、电梯厅等地面中、高级装修内墙面中、高级装修天棚中、高级装修外 墙22、中级装修卫生间地面中级装修内墙面中级装修天棚中级装修设备大便器，小便斗，洗手台，壁境，洗污池3、结构方案本项目建筑物地上十八层，地下一层，总建筑面积 36643.57。（1）抗震设计及荷载取值1）抗震设防类别：乙类；2）地震作用 8 度，抗震措施 9 度；3）场地土类别：类。（2）结构选型地基基础的设计根据岩石工程勘察报告、场地的地震危险性作综合评价，正确确定地基承载力。基础埋置身度应根据地质情况、土的冻层深度以及地下水位等情况，综合考虑后确定。本项目采用静压管桩与地下连续墙相结合的形式，地下建筑地面采用复合地基处理后的人工地基。建筑物地上采用框架-剪力墙结构，楼层面为梁、板式，垂直荷载主要由23、框架体系承担，水平荷载由剪力墙和框架共同承担，柱截面500500mm。填充墙体体采用 150 厚粉煤灰加气混凝土砌块砖。（3）结构材料1）水泥混凝土强度等级 C30C40 水泥混凝土，其中水池、屋顶水箱、地下室采用防水密实水泥混凝土。2）钢筋：I 级钢fy=210KN/，II 级钢：fy=310KN/。103）墙体：0.00 以下采用 240 厚地下连续墙，0.00 以上外墙及楼梯间采用加气混凝土砌块砖，内隔墙均采用轻质材料，以减小梁柱截面尺寸，节省投资。4）钢板和型钢：一律采用 3 号钢。4、设备方案本项目不包含医疗设备、专用软件的购置，本节主要对供氧、吸引系统进行设计。（1）设计依据国家医24、药行业标准：医用中心供氧系统通用技术条件YY/T018794医用中心吸引系统通用技术条件YY/T018694（2）设计内容手术室、ICU、病房医用中心供氧系统、医用中心吸引系统设计。（3）系统设计根据医院用氧情况，中心氧站采用氧气瓶汇流排方式。由氧气瓶、高压金属软管、一级控制台、报警器等构成。两组气瓶（每组十瓶）并联在汇流排上，一组供气，一组备用。当一组氧气用完后，通过一级控制台自动切换到另一组继续供氧，从而实现不间断供氧，此时报警器发出声光报警，以便及时更换气瓶。负压站采用 2 台（SK3）水环式真空泵产生负压、用一个 3m的负压罐存贮负压，并采用自动控制系统自动控制真空泵的开停，确保负压值25、保持在规定范围。氧气、吸引系统终设置：普通病房每床配一套、ICU 病房每床配两氧一吸手术室配 DT1 固定吊塔。医院住院部的每个病区安装一台氧气二级稳压箱，其作用上将0.60.8Mpa 的（主管路）氧气压力减至 0.30.5Mpa，以供病员用氧在每个病区安装一台氧气流量仪，便于医院成本管理和各科室分级11核算。氧气管道采用不锈钢管（材质：Icr18Ni9Ti），管道清洁后必须进行严格脱脂，脱脂溶剂采用工业四氯化碳。吸引管道主管和楼层分管采用热镀锌管，病房支管采用不锈钢管。氧化管道必须可靠接地，以释放静电确保安全。供氧系统楼层主管与绝缘电线、电缆水平净距离0.5m，交叉净距离0.3m。1.2.326、.21.2.3.2 行业技术标准行业技术标准1、建筑、结构建筑设计防火规范GB50016-2014；建筑抗震设计规范GB50011-2010；砌体结构设计规范GB50003-2010；民用建筑设计通则GB50352-2005；建筑地基基础设计规范GB50007-2011；混凝土结构设计规范GB50010-2010；高层建筑混凝土结构技术规程JGJ3-2010；公共建筑节能设计标准GB50189-2005；建筑地面设计规范GB50037-2013；民用建筑节能设计标准（采暖居住建筑部分）JGJ26-95（2010 年修订）；建筑内部装修设计防火规范GB50222-2015；新疆维吾尔自治区地方标27、准 公共建筑节能设计标准新疆维吾尔自治区实施细则强制性条文。2、公用工程建筑给水排水设计规范GB50015-2010；民用建筑电气设计规范JGJ/T16-2008；12建筑设计防火规范GB50016-2014；民用建筑热工设计规范GB501761993；采暖通风与空气调节设计规范GB50019-2003；建筑照明设计标准GB50034-2013；低压配电设计规范GB50054-2011；供配电设计系统规范GB50052-1995；10KV 及以下变电所设计规范GB50053-1994；建筑物防雷设计规范JGJ50057-2010。3、信息化工程电子计算机场地通用规范GB/T-2887-200028、；电子计算机机房设计规范GB50174-2008；计算站场地安全要求GB9361-88；电磁辐射防护规定GB8702-1988；通信机房静电防护通则YD/T754-1995；计算机房用活动地板技术条件GB6650-1986；安全防范工程技术规范GB 50348-2004；安全防范报警设备安全要求和试验办法GB16796-2009；视频安防监控系统技术要求GA/T367-2001；民用闭路监视电视系统工程技术规范GB50198-2011；信息技术设备（包括电气事务设备）的安全GB4943-1995。1.2.41.2.4 产出绩效产出绩效项目绩效管理的目的是促使项目需求目标的实现，并使项目的相关利29、益者满意。在项目的建设运营过程中，运用绩效管理的有关理论和方法，采用特定的指标体系，对照确定的评价标准，按照一定的程序，通过定量定性对比分析等，对项目建设、运营期内的过程和结果，做出客观公正的综合评价，并以此作为使用者付费，的考核依据。13本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标及移交绩效考核标准。1、考核标准及要求本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标及移交标准.2、建设期绩效考核（1）建设期绩效考核指标依照科学性、可操作性、系统性、层次性、独立性原则，综合考虑确定项目绩效考核的指标体系，实行收费与绩效考核30、挂钩，项目建设成本根据绩效考核结果进行支付。表表 1-1-2 2 绩效考核指标体系绩效考核指标体系考核指标考核依据质量控制水平建设符合规范要求项目建设须满足国家、行业等标准要求，若验收发现不符合相关规范的问题，项目公司必须整改直至符合规范要求。监理签发返工停工次数项目建设过程中尽量不发生返工停工问题，累计发生停工返工问题超过 3 次，应追究项目负责人责任。分项工程合格率确保项目工程合格率达到优良水平，若达不到合格率要求，按照分项合同价款予以合理扣费。产品质量项目产出必须符合产出说明，若不符合要求，项目公司有权要求撤换建设方。工程建设安全工程建设安全风险由项目公司独立承担。成本控制水平融资费用项31、目公司须保证融资费用按时到位。建设成本项目公司建设成本按照预期估算额，实际成本超支由项目公司独立负担。返工成本项目公司造成的返工成本独立承担。进度控制水平建设进度完成率开工日：以监理工程师的开工令为准。竣工验收日：建设工程经竣工验收合格的，以竣工验收合格之日为竣工日期。建设进度完成率：项目公司须确保工程按时完工，同时，相关部门须尽力配合。造成工程延期或工程延误的一方，按照约定违约金比率缴纳违约金，具体违约金由双方协商确定。环保控制环境保护参照中华人民共和国环境保护法（2015 年 1 月 1 日）、环境14水平空气质量标准（GB3095-2012）、声环境质量标准（GB3096-2008）、建32、筑施工场界环境噪声排放标准（GB125232011）、地表水环境质量标准（GB3838-2002）、生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）、建设项目环境保护设计规定（87）国环字002 号等。安全控制水平安全生产参照建筑施工安全检查标准（JGJ59-2011）、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定（劳动部第 3 号令 1996 年 10 月）等。各方满意度政府部门满意度政府部门满意度高，可以考虑给予项目公司相关优惠政策。社会资本方满意度若投资方对项目回报满意度较低，可以与政府方协商解决。其他指标社会贡献、资源利用等政府应对项目社会贡献、社会资源利用等效益做中期评估。注注：若国家若国家、自33、治区自治区、建设兵团出台具体考核办法或新的相关规定建设兵团出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的则上表中与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以新出台标准为准进行调整执行。或未作约定的或约定不明的，以新出台标准为准进行调整执行。本项目的建设管理绩效实行考核制度，考核具体办法为：（1）若因项目公司的原因导致未能如期通过竣工验收，项目公司除继续承担相关建设义务外，还应就此等延误按照合同约定所需承担责任逐日向实施机构支付相应费用。（2）若项目工程获得相应奖章或表彰，项目实施机构酌情给与项目公司奖励。（3）对于本项目在建设期对项目公司绩效考核结果确定的考核金额，将在给予项目公司运营期第一34、年投资回报中进行增减核算。如果投资回报不足以抵扣考核金额，对于不足部分，实施机构可兑取项目公司提交的建设履约保函的相应金额。3.4.2 运营期绩效考核（1）本项目将对项目的运营维护情况进行绩效考核实施机构对项目的运营维护情况进行绩效考核，实行考核金制度，对应的考核金额将在相应投资回报中增减核算，实现 PPP 绩效考核的传导。建议本项目运营维护的考核内容包括但不限于中医医院核心医疗服务、新建工程及相关配套设施运营管理、社会满意度等方面。考核方式包括但不限于常规考核、临时考核和社会监督等。15（2）项目运营维护内容按照实施机构及相关政府部门意见，项目公司的运营维护内容为医疗卫生服务、后勤运营及相关35、设施的运营维护、配套基础设施的维护服务及医疗卫生服务等。运营维护绩效考核满分为 100 分，具体考核指标及标准详见下表所示。16表表 3-23-2 运营绩效考核表运营绩效考核表考核内容考核内容标准分标准分实得分实得分完成项目建设工作以地区考评组评定结果认定10 分按照进一步改善医疗服务行动计划考核指标（阿地卫发201632 号），逐条对照检查，全面总结评估改善医疗服务行动工作，确保各项指标任务落实到位。组织机构健全，工作方案齐全，阶段性自查评估资料完整。按照进一步改善医疗服务行动计划考核指标（阿地卫发201632 号），逐条对照检查，以考核指标百分之的10%计算实得分。4 分加强分级诊疗和医学36、检查结果互认制度的落实，医院向下级医院转诊人数年增长率达 12%以上；医学检查互认资料完整（病例留存资料），互认率达 100%。统计向夏季医院转诊人数（2 分），低于一个百分点扣 0.5分，检查互认结果（2 分），抽查 10 份病例，资料不完整扣0.5 分，一分病例未反应扣 0.5 分4 分做好等级医院评审准备，持续改进医疗服务质量，不断提高医疗服务能力和水平。定期开展自查（1 分），汇总梳理存在问题（1 分），制定整改措施（1 分），建立工作责任制（1 分），开展年度自我评价（1 分），整改成效突出（1 分）。6 分加强地区临床重点（特色）专科建设，完成老年科，肺科两个重点专科阶段性评估；承37、办地区级以上相应学科建设继续医学教育项目 3 期以上；常规技术开展例数较上年提高 5%以上，重点技术开展例数较上年提高 5%以上；年度内完成地区级、自治区级科研项目 1 项；在省级核心期刊发表论文 4 篇，国家级 1 篇，参加国内、疆内学术交流不少于 2 次。2 个重点专科申报成功（1 分），常规技术开展例数较上年提高 5%以上，重点技术开展例数较上年提高 5%以上（2 分），低于一个百分点扣 0.3 分；年度内完成地区级、自治区级科研项目 1 项（1 分）；在省级核心期刊发表论文 4 篇，国家级 1 篇，参加国内、疆内学术交流不少于 2 次（1 分）。5 分落实防控措施，攻时做好结核病等传染38、病疫情报告（2 分），开展艾滋病、性病、梅毒，丙肝、抗病毒治疗工作(2 分)，落实妇幼卫生相关工作 1 分)。艾滋病、性病、梅毒，丙肝、妇幼等公共卫生工作内容由疾控、艾防、妇幼等相关科室的考核实得分的所占分值进行折算，1 项任务未落实扣 1 分。10 分17加强医院综合治理工作，强化重点部门、缓解医疗安全隐患管理，完善医疗纠纷处置，建立医疗纠纷及事故处置机制，妥善化解医疗纠纷。落实人防、物防、技防(1 分)，定期、不定期查找医疗安全隐患管理(1 分)、建立健全医疗纠纷处置预案（1 分）、程序(1分)，医疗纠纷调处及时、有效（1 分）。发生一起医疗纠纷调处不及时，越级上访事件或一起一级甲等医方主39、要责任医疗事故扣全分。5 分高度重视人才培养，完成年度内上级要求各项之令性人才学习培训工作任务，举办自治区去、地区、类学分继续医学教育。制定人才培养计划（1 分），按要求分阶段送出学习培训（2分）、积极组织并参加继续医学教育、上级指定的培训学习(2 分)。上级指令性学习一次不参加扣 2 分。5 分组织实施地区中医药适宜技术推广和培训工作，指导基层医疗机构规范开展中医医疗服务。制定培训方案和计划（1 分），每年至少组织开展一次培训（1 分），培训资料齐全（1 分），培训工作完成后 15 个工作日上报资料（2 分）。5 分加强依法执业、助产技术服务、爱婴医院、出生医学证明、孕产妇保健、信息上报、重40、大公共卫生项目等管理工作。依法执业、助产技术服务、爱婴医院、出生医学证明、孕产妇保健、信息上报、重大公共卫生项目等管理工作考核实得分的所占分值进行折算。1 项任务未落实扣 0.5 分。1 分保障地区“120”急救指挥中心配发设备正常运转，并严格按照指令派车出诊，保障“120”抽调人员人事、待遇，津贴不变(1.5分)；完成突发公共卫生事件应急救治、医疗保障等指令性工作任务(1.5 分)。1 项任务未落实扣 1.5 分。3 分及时上报医疗服务相及数据、材料和重点工作、新技术、新项目及有一定社会影响力等事情工作信息。采用信息 24 篇。上报医疗服务相关数据、材料，确保及时性、准确性以及质量，分值根据41、日常工作掌握情况予以付分。4 分人员设置（2 分）管理主任、财务保管、保洁员、绿化养护员等人每个不符要求的检查点扣 0.1 分2 分18员配置恰当。合同规范（3 分）服务与被服务双方签订规范的物业服务合同，双方权利义务关系明确。不符合要求扣 0.1 分3 分办公场所、人员要求（2 分）有物业办公场所及必要的办公设备；物业管理人员、作人员按国家有关规定取得物业管理职业资格证书或岗位证书；工作人员挂牌上岗，言行举止文明；安防人员统一制服；公示 24 小时服务电话，一般修理事项 1 天内完成（预约除外），急修事项半小时到现场处理，有报修、维修、记录.每个不符要求的检查点扣 0.1 分2 分制度公示（42、1 分）规范档案资料管理制度（包括工程竣工验收档案;设备资料与管理档案;日常管理档案），必要时提供查询;台账如实记录。不符合要求扣 0.1 分1 分相关政府部门的满意度（7分）财政、审计、项目实施机构等政府部门满意度需在 80%以上。80%及以上为满分，每降低 1%，扣 0.1 分，最多扣 2 分5 分使用者满意度（7 分）每半年做一次使用者意见调查，调查满意度在80%以上。80%及以上为满分，每降低 1%，扣 0.1 分，最多扣 2 分5 分停车管理（4 分）对进出医院的车辆进行管理，引导车辆有序通行、停放，并收取合理费用每个不符要求的检查点扣 0.5 分4 分19食堂（8 分）本项目预留餐43、饮用房从事餐饮服务的特许经营权，医院和患者根据实际购买情况进行付费。餐厅在遵守国家有关法规以及医院各种规章制度下，提供餐饮服务；餐厅在经营期间必须保证正常运转，按时供应饭菜，明码标价，保证饭菜的卫生和质量，确保职工、病员及其家属的饮食需要。每个不符要求的检查点扣 1 分8 分超市（8 分）本项目预留商业用房从事百货、鲜花、礼品、水果、医用辅助器具等经营销售的特许经营权，但其经营范围需经双方协商确定，且不得影响医院医疗业务的正常开展。每个不符要求的检查点扣 1 分8 分20（4）考核办法实施机构通过常规考核和随机考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。1）常规考核项目公司在整个运营维护期内须在44、每季度结束后 20 日内向实施机构提交上一个季度的季度报告。季度报告包括但不限于日常检查、定期检查及专项检查记录的季度汇总表，日常维护维修情况记录的季度汇总表，相关的投诉、建议及处理情况汇总等。实施机构应在项目公司提交季度报告之日起 5 日内组织进行季度考核，在规定的考核现场对中医医院运营维护内容进行检查。实施机构对项目公司的运营维护绩效考核从正式运营第一年开始。2）临时考核实施机构可以随时自行考核项目公司的运营维护服务绩效，如发现缺陷，在 24 小时内以书面形式通知项目公司，项目公司在接到该通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核结果纳入考核当月的季度考核结果。3）运营维护绩效考核45、运营维护绩效考核最终分值取每季度考核成绩的平均值，针对上述系列考核表，各考核内容及权重如下表所示：表表 1 1-4 4 中医医院中医医院考核内容及权重考核内容及权重内容内容权重权重得分得分组织管理15%安全管理30%运行管理35%经济管理20%合计100%212、项目公司绩效考核实施机构按照常规考核结果与社会资本方的投资回报支付挂钩，项目公司每年的绩效考核结果为当年四季度考核得分的平均值，具体考核机制为：1）绩效考核得分总分在 90 分以上，且每一等级得分率在 85%以上的，视为达到维护标准，不扣除考核金；2）绩效考核得分总分低于 90 分，每低于 1 分相应扣除考核金 3万元；3）任一年度绩46、效考核得分在 60 分以下的，则视为项目公司严重违约，按照 PPP 合同的约定予以处理。4、移交绩效考核（1）移交范围起草合同移交条款时，首先应当根据项目的具体情况明确项目移交的范围，以免因项目移交范围不明确造成争议。移交的范围包括：项目设施；与项目设施相关的设备、机器、备品备件以及其他动产；运营维护项目设施所要求的技术和技术信息；与项目设施有关的手册、图纸、文件和资料（书面文件和电子文档）；移交项目所需的其他文件。（2）项目移交前的维护项目公司应和实施机构或其指定机构在移交日 12 个月前共同对项目设施进行一次全面维护，以确保项目设施在移交时能够良好的运转。但此维护应不迟于移交日之前 6 个47、月完成。通过移交前维护，项目公司应确保项目设施整体完好率达到 95%以上，可以保证项目设施的正常运行。如项目公司不能或不愿根据本条进行移交前维护，视作项目公司违约，实施机构有权扣除移交履约保证金。22（3）移交验收标准符合国家、阿克苏地区医疗设施设备验收移交标准。自移交日起，项目实施机构或其指定机构应接管项目设施的运营与维护及本合同明示或默示的、因本合同产生的但于本合同终止后仍然有效的任何其他权利和义务。移交期绩效考核由阿克苏地区卫生和计划生育委员会牵头，会同相关部门和项目公司成立的移交委员会进行考核。如移交委员会不能达成一致，则以阿克苏地区卫生和计划生育委员会及相关部门考核为准。表表 1-148、-5 5 移交期绩效考核指标及权重表：移交期绩效考核指标及权重表：内容权重得分总计移交范围及内容40%移交状况20%移交验收及修复情况30%移交其他内容符合合同约定的程度10%合计100%阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目移交期的绩效考核按照上述考核指标及权重，依照PPP 项目合同的约定进行考核。1.31.3 项目运作模式项目运作模式1.3.11.3.1 运作方式运作方式阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目采用政府和社会资本合作（PPP）模式运作，具体运作方式拟采取 BOT 运作方式。项目公司对本项目的投资融资、建设实施、运营维护管理和资产管理全过程负责。在PPP 项目合同约定的合作期限49、届满之后，项目公司将本项目无偿移交给阿克苏地区卫生和计划生育委员会或阿克苏地区行政23公署授权的其他机构。阿克苏地区卫生和计划生育委员会合作期限为 12 年（其中建设期 2 年，运营期 10 年），自阿克苏地区卫生和计划生育委员会与项目公司签署PPP 项目合同之日起算。2 2、BOTBOT 模式模式（1）BOT模式概念BOT 是“BuildOperateTransfer”的缩写，意为“建设运营移交”，即社会资本方参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。我国一般称其为“特许权”，是指政府部门就某个基础设施项目与社会资本方（项目公司）签订特许权协议，授予签约方的社会资本方来承担该基础设施项50、目的投资、融资、建设、经营与维护。在合同规定的特许期限内，社会资本方向设施使用者收取适当的费用，由此来回收项目的投融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报。政府部门拥有对这一基础设施的监督权、调控权。特许经营期届满，签约方的社会资本方将该基础设施无偿或有偿移交给政府部门。特许经营期一般为 1030 年。从 BOT 投资方式的基本内涵可以看出，BOT 投资方式的一个很显著特征就是政府赋予社会资本方对某一项目的特许权，由其全权负责建设与经营，政府无需在建设期一次性支付巨额资金，通过特许经营的方式即可促成一些重大项目的建设并产生一定的社会效益，特许期满后还可以收回项目资产。社会资本方通过政府付费或可51、行性缺口补贴的方式收回投资及全生产周期运营成本。同时，投资者也因为拥有一定时期的特许权而获得较高的投资机会，并相应获取了合理收益。所以 BOT 投资方式能使多方获利，具有较好的投资效果。（2）BOT模式的优点1）有利于利用社会上闲散资金24BOT模式在一定程度上解决了政府由于资金不足不能实现基础设施建设的问题，使政府在财政资金不足的情况下仍能进行基建项目的开发。同时 BOT 模式可以缓解财政负担，把从基础设施上省下的资金用到政府其它项目中，在政府资金不足时将事情办的更好。2）避免了政府债务与项目有关的资金由项目公司融资，不构成政府债务。3）有利于提高项目的运作效率BOT 模式将社会资本方的经营52、机制引入项目建设运营中，按市场化原则进行经营和管理，有助于提高基础设施项目的建设和经营效率。4）风险分散将项目全权交给项目公司建设和运营，通过特许经营协议将项目公司的收益和履约责任联系起来，有效分散了政府的项目风险。（3）BOT模式的缺点1）风险分配的复杂性项目由于涉及到众多出于不同目的参与进来的利益相关者，以及由此形成的约束彼此的合同体系，参与方众多、合同体系复杂等因素都会使得风险分配复杂化。2）操作过程复杂BOT模式下项目执行时间较长，风险较大，必须对以后建设和运营中出现的一些问题具有预见性。特许运营期届满，涉及项目的移交问题，需要制定明确的移交标准。3）政府对项目控制要求较高在特许经营期53、内，政府暂时失去项目部分的经营权，需要对项目加大监管力度。251.41.4 付费定价机制付费定价机制1.4.11.4.1 回报机制回报机制项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的资金来源，包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。本项目本身使用者付费收入可以弥补建设成本、运营成本及合理利润，故项目公司回报机制为使用者付费。1、社会资本投入资金的认定：根据关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知（发改委2016299 号）要求，“建设项目前期工作咨询费、工程勘察设计费、招标代理费、工程监理费、环境影响咨询费”已实行市场调节价，据实结算；工程建安费按预算财评价作为控制价；政府对该项目进54、行全过程跟踪审计，审计费用按相关规定执行（相关合同中明确），工程竣工验收合格后，投资总额最终以竣工决算审计认定金额为准。1.4.21.4.2 调价机制调价机制本项目生命周期为 12 年（2 年建设期，10 年运营期）。在此运营期内项目各种因素的影响将会导致价格费用调整问题，为此需要对可能发生的项目状况进行预测、分析，设计合理的调价机制，以期达到各参与方的合理收益。项目以政府、社会资本方及使用者满意度为目标，通过构建关键影响因素的指标体系，建立项目的补贴约束机制。本项目影响收费的关键因素主要有实际发生成本、消费物价指数、劳动力市场指数、税率等。本项目设计调价机制如下：1、项目公司由于自身经营管理55、效率不高造成经营成本超支，此状况下仍然按照设定价格支付运营服务费，超出部分由项目公司独立承担；262、项目公司由于消费物价指数、劳动力市场指数、税率调整、政府其他经济政策等造成经营成本超支，此状况下允许项目公司调价，但必须约定调价的上限，调整后的价格不可超过当期同类市场服务收费价格；3、在经营期内，通过设置合理的调价机制可以降低风险带来的影响。根据阿克苏地区的实际情况，以国家、阿克苏地区统计局公布的基础数据为调价因子，制定调价公式，对项目公司运营成本及收入进行调价：调价公式如下：其中：Fn+1调整后的年运营成本；Fn调整前的年运营成本；PPIn-1阿克苏地区统计局当年公布的“阿克苏地区统计年鉴56、”中上一年度工业生产者购进价格指数；PPIn-2阿克苏地区统计局当年公布的“阿克苏地区统计年鉴”中上上年度工业生产者购进价格指数；ELn阿克苏地区当地新标准动力价格；ELn-1阿克苏地区当地与新标准动力价格同时废止的旧动力的价格；Mn-1阿克苏地区人力资源和社会保障局公布的上一年度的同类职种在岗职工人均工资；Mn-2阿克苏地区人力资源和社会保障局公布的上上年度的同类职种在岗职工人均工资；PIn-1国家统计局在中国统计摘要公布的上一年度的商品零售价格指数；PIn-2国家统计局在中国统计摘要公布的上上年度的商品零售价格指数。K1、K2、K3比例系数，分别为正常运行年份项目公司的材料、动力费、工资福57、利费占工程服务单价的比例；K4比例系数，正常运行年份项目公司的维修费、管理其他费（不包括工资福利）之后占工程服务单价的比例。协议签订起的每三年（含协议签定的第三年），在阿克苏地区统计局公布“阿克苏地区统计年27鉴”后开始依据上述调整公式计算调整后的单价，上报阿克苏地区卫生和计划生育委员会，经政府有关部门批准后才可执行，执行日期为下一年度 1 月 1 日开始。1.51.5 风险分配风险分配1.5.11.5.1 风险分析内容风险分析内容本次实施项目可能涉及的风险主要有政策风险、资金控制风险、项目完工风险、运营维护风险、融资利率风险、政府信用风险、通货膨胀风险及不可抗力风险。1、政策风险指国家政策的58、稳定性和可持续性。政策风险可分为当地政府可控的政策风险与不可控政策风险。（1）当地政府不可控的风险项目合作期内，提出更高的建设和保养标准，项目公司需更新设备、增加投资，形成新的建设或运营成本，对预期收益产生影响。另外，更新设备、扩建规模新增投资需提前约定由谁支付。（2）当地政府可控风险当地政府可控风险是指当地政府依据上位政策出台的相关政策，对项目公司建设及运营造成的风险。对于可控的政策性风险，由当地政府承担风险，对于不可控的政策风险由双方共同承担。2、资金控制风险项目公司初始投资包括商业银行贷款、社会资本及政府方出资代表注入的自有资金，资金的合理利用和控制成为一个重要的管理问题。项目涉及到如下59、几类资金控制风险：1）股东双方有可能在资金的分配利用上有不同的目的，造成项目公司内部资金使用风险；2）承包商不能做到专款专用，把工程建设资金挪作他用。28资金使用风险的防范和控制措施一般有以下几方面：1）加大对承包商的资金使用监管，承包商必须将建设资金划入项目公司指定的银行账户，并定期报告项目资金余额等；2）股东双方按期、按用款计划将款项划拨到指定的账户，对资金管理和控制，定期相互进行账务交底；3）实施资产审计制度，审查项目公司的资产负债、资产减值与资产损失、现金流量等情况，以便清楚掌握资金使用情况和项目公司资产情况。3、建设风险项目建设风险主要包括不能完成项目、建设延误、成本超支、项目未达既60、定技术标准、不可抗力事件、没有合格的人员/管理者和可靠的分包商/其他情形。承包商在管理和控制完工风险中起关键作用，因此，应选择实力和信誉良好的单位，制定和采取多种保证制度：如建立合同奖惩制度、实行工程投保制度、加强质量与工期管理等。此外，建设期履约保函对确保项目顺利竣工至关重要。（1）进度风险承包商建设能力低、管理经验不足等原因也将导致工程不能如期竣工。（2）投资风险原材料、运费和人工费等价格上涨将导致项目建设期出现成本超支的风险。（3）质量风险指项目达不到设计规定的技术经济指标。工程质量决定着项目能否正常投入运营，并在日后的运营过程中降低维护费用。在建设过程中很多因素可能会影响到项目工程质量61、，如地形气候、建筑材料质量、承包商建设水平等，从而使项目达不到设计所规定的技术经济指标。4、运营维护风险29（1）社会资本运营维护能力欠缺风险项目合作期内，项目公司及其股东缺少运营与维护经验，导致影响项目设施的使用。因此，为规避此类风险，首先在采购时，政府应对社会资本方应具备的条件和能力进行考察；其次，合作期内，项目公司中途转让股权，须报请行署批准。（2）成本超支风险项目设施日常运营所需的动力、人力、各种原材料的价格会随着市场供求关系的变化和通货膨胀等因素而发生变动，一旦上述成本变动呈上升趋势，则势必影响项目公司的利润水平。针对成本超支风险，通常的应对措施包括设定调价公式、加强供应商关系管理，62、以及建立科学合理的库存管理模型。5、融资利率风险在项目合作过程中，项目公司按照贷款利率向银行筹资，一旦利率上升，贷款利息就会增加，项目的运营成本就会攀升。为规避此类风险，采取的措施有：1）增加资本金比例。利用提高资本金比例来增加项目抗风险能力，以求降低银行贷款在项目出现最坏情况时的风险；2）选择有利的贷款品种。常见的贷款方式有商业银行贷款、多边金融机构贷款和信托贷款，项目公司可选择有利的贷款品种降低风险；3）灵活应用期权交易等多种方式。6、政府信用风险政府不履行或拒绝履行合同义务和责任给项目带来直接或间接的危害。为规避此类风险，项目公司应及时反馈项目进展情况，与政府部门保持良好的沟通。7、通货63、膨胀风险如果通货膨胀的幅度过大，会造成工程成本的上涨，使承包商和项目公司遭受损失。对此，项目公司一方面应严格控制承包商的材料30价款调差，将这部分风险转移给承包商承担；另一方面在自购材料上，与物资供应商随时保持良好的沟通，签订长期供货协议，防止恶意涨价。8、不可抗力风险不可抗力是指不能合理预见的、不能克服和不能避免的事件或情形。以满足上述条件为前提，不可抗力包括但不限于：（1）雷电、地震、火山爆发、滑坡、水灾、暴雨、海啸、台风、龙卷风或旱灾；（2）流行病、瘟疫爆发；（3）战争行为、入侵、武装冲突或外敌行为、封锁或军事力量的使用；（4）暴乱或恐怖行为；（5）全国性、地区性、城市性或行业性罢工。164、.5.21.5.2 风险分配机制风险分配机制1、风险分配方法PPP 项目的风险分配机制按照风险最优分配、风险与收益对等和风险有上限原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本方间合理分配项目风险。原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本方承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本方合理共担。在风险分配的研究中，有两种不同的观点。一种是公共部门，社会资本以及最终使用者三方之间进行分配，分别承担风险；另一种是风险在公共部门和社会资本方之间进行分配，这种分配方法在目前 PPP 融资风险分担中得到了广泛应用。265、风险分配原则项目的风险分配机制以最优分配原则为核心，同时还遵循风险收31益对等原则、风险可控原则。综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理等要素，在政府和社会资本方之间合理分配项目风险。本项目的风险分担基本原则如下：（1）承担风险的一方应该对该风险具有控制力；（2）承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；（3）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；（4）由该方承担该风险最有效率；（5）如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。本项目采取 PPP 风险分配流程图，如图 4-1。图图1 1-1-1 PPPPPP 项目66、风险分配流程项目风险分配流程1.5.31.5.3 风险分配及防范措施风险分配及防范措施依据关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）等文件，结合常见项目的风险因素及本项目特有风险，初步风险分配如表 1-6 所示。32表表 1 1-6 6 项目风险分配及防范表项目风险分配及防范表风险类型风险描述分配风险方式政治风险特许权收回/违背政府承担政治反对、政局不稳政府承担产业政策政府承担土地政策政府承担城市规划政府承担审批延误/获得“谁造成，谁承担“，政府造成由政府承担，社会资本造成由社会资本承担。建设风险融资风险社会资本承担分包商违约社会资本承担工程质量社会资本承担完工延67、误风险政府造成延误由政府承担，社会资本造成延误由社会资本承担，不可抗力延误共同承担工地安全社会资本承担劳资风险社会资本承担建设成本超支社会资本承担场地可用性/准备政府造成由政府承担，社会资本造成由社会资本承担公共设备服务提供共同承担运营风险运营成本过高社会资本承担运营商违约社会资本承担服务质量社会资本承担维护成本社会资本承担运营效率社会资本承担设备维护状况社会资本承担人员、车辆安全社会资本承担法律风险项目公司破产社会资本承担合同违约“谁违约，谁承担”，政府违约由政府承担，社会资本违约由社会资本承担合同文件冲突合同签约方承担经济风险通货膨胀共同承担国家宏观经济调控共同承担33收益风险收益不足共同68、承担材料费上涨共同承担市场竞争社会资本方承担坏账损失社会资本承担其他风险招投标风险招投标方分别承担各自风险环境影响风险共同承担不可抗力共同承担34第二章第二章 物有所值评价物有所值评价2.12.1 物有所值评价物有所值评价物有所值（Value for Money，VFM）评价是判断是否采用 PPP 模式代替政府传统投资运营方式提供公共服务项目的一种评价方法。物有所值评价应遵循真实、客观、谨慎、公开的原则。物有所值评价包括定性评价和定量评价。定量评价可作为项目全生命周期内风险分配、成本测算和数据收集的重要手段，以及项目决策和绩效评价的参考依据。应统筹定性评价和定量评价结论，做出物有所值评价结论。69、物有所值评价结论分为“通过”和“未通过”。“通过”的项目，可进行财政承受能力论证；“未通过”的项目，可在调整实施方案后重新评价，仍未通过的不宜采用 PPP 模式。2.22.2 物有所值定性评价物有所值定性评价2.2.12.2.1 物有所值定性评价物有所值定性评价物有所值定性评估的重点是关注项目采用 PPP 模式与采用政府传统投资运营方式相比，能否在全生命周期内优化风险分配、增加公共供给、提高效率、促进创新和公平竞争、是否具有较强的可实现性等。物有所值定性评价指标包括全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性等六项基本评价指标。其中：1.全生命周70、期整合程度指标主要考核在项目全生命周期内，项目设计、投融资、建造、运营和维护等环节能否实现长期、充分整合。2.风险识别与分配指标主要考核在项目全生命周期内，各风险因35素是否得到充分识别并在政府和社会资本之间进行合理分配。3.绩效导向与鼓励创新指标主要考核是否建立以基础设施及公共服务供给数量、质量和效率为导向的绩效标准和监管机制，是否落实节能环保、支持本国产业等政府采购政策，能否鼓励社会资本创新。4.潜在竞争程度指标主要考核项目内容对社会资本参与竞争的吸引力。5.政府机构能力指标主要考核政府转变职能、优化服务、依法履约、行政监管和项目执行管理等能力。6.可融资性指标主要考核项目的市场融资能力。71、物有所值定性评价补充评价指标主要是指六项基本评价指标未涵盖的其他影响因素，包括项目规模大小、预期使用寿命长短、主要固定资产种类、全生命周期成本测算准确性、运营收入增长潜力、行业示范性等。2.2.22.2.2 物有所值定性评价方法及过程物有所值定性评价方法及过程物有所值定性分析采用专家评分法，主要包括确定定性分析指标，组成专家小组、召开专家小组会议和做出定性分析结论等。1.确定定性分析指标：根据项目具体情况，确定基本评价指标和补充评价指标，六项基本评价指标权重为 80%，其中任一指标权重一般不超过 20%；补充评价指标权重为 20%，其中任一指标权重一般不超过 10%。2.制定评分标准：每项指标72、评分分为五个等级，即有利、较有利、一般、较不利、不利，对应分值分别为 10081、8061、6041、4021、200 分。按照评分等级对每项指标制定清晰准确的评分标准。3.组成专家小组：定性评价专家组包括财政、资产评估、会计、金融等经济方面专家，以及行业、工程技术、项目管理和法律方面专家等。364.召开专家会议：项目本级财政部门（或 PPP 中心）会同行业主管部门组织召开专家组会议。定性评价所需资料应于专家组会议召开前送达专家，确保专家掌握必要信息。专家组会议基本程序如下：1）专家在充分讨论后按评价指标逐项打分；2）按照指标权重计算加权平均分，得到评分结果，形成专家组意见。5.做出定性分析结73、论：项目本级财政部门（或 PPP 中心）会同行业主管部门根据专家组意见，做出定性评价结论。原则上，评分结果在 60 分（含）以上的，通过定性评价；否则，未通过定性评价。2.32.3 物有所值定量评价物有所值定量评价定量评价是在假定采用 PPP 模式与政府传统投资方式产出绩效相同的前提下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府方净成本的现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC 值）进行比较，判断 PPP 模式能否降低项目全生命周期成本。PPP 值可等同于 PPP 项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险承担和配套投入等各项财政支出责任的现值，参照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金274、01521 号）及关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167号）文等有关规定测算。PSC 值是以下三项成本的全生命周期现值之和：1.参照项目的建设和运营维护净成本；2.竞争性中立调整值；3.项目全部风险成本。参照项目可根据具体情况确定为：1.假设政府采用现实可行的、最有效的传统投资方式实施的，与PPP 项目产出相同的虚拟项目；372.最近五年内，相同或相似地区采用政府传统投资方式实施的，与 PPP 项目产出相同或非常相似的项目。建设净成本主要包括参照项目设计、建造、升级、改造、大修等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产的价值，并扣除参照项目全生命周期内75、产生的转让、租赁或处置资产所获的收益。运营维护净成本主要包括参照项目全生命周期内运营维护所需的原材料、设备、人工等成本，以及管理费用、销售费用和运营期财务费用等，并扣除假设参照项目与 PPP 项目付费机制相同情况下能够获得的使用者付费收入等。竞争性中立调整值主要是采用政府传统投资方式比采用 PPP 模式实施项目少支出的费用，通常包括少支出的土地费用、行政审批费用、有关税费等。项目全部风险成本包括可转移给社会资本的风险承担成本和政府自留风险的承担成本，参照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第二十一条及有关规定测算。政府自留风险承担成本等同于 PPP 值中的全生命周76、期风险承担支出责任，两者在 PSC 值与 PPP 值比较时可对等扣除。用于测算 PSC 值的折现率应与用于测算 PPP 值的折现率相同，参照 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金 201521 号）第十七条及关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）文第三十二条规定测算。PPP 值小于或等于 PSC 值的，认定为通过定量评价；PPP 值大于PSC 值的，认定为未通过定量评价。2.42.4 本项目物有所值评价本项目物有所值评价综合考虑阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目的实际情况，本项38目既进行定性评价分析也进行定量评价分析。物有所值评价工作流程如下77、图所示：39第三章第三章 项目物有所值评价过程项目物有所值评价过程3.13.1 项目物有所值定性评价过程项目物有所值定性评价过程根据阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目的实际情况，设置物有所值定性评价指标如下表所示：表表 3-13-1 物有所值定性评价指标表物有所值定性评价指标表指标评分细则权重基本指标全生命周期整合程度10081=项目资料表明，设计、融资、建造和全部运营、维护将整合到一个合同中；对于存量项目采用 PPP 模式，至少有融资和全部运营、维护整合到一个合同中。8061=项目资料表明，项目的运营、维护将整合到一个合同中；对于存量项目采用 PPP 模式，至少有融资和核心服务到大部分非78、核心服务的运营、维护将整合到一个合同中。6041=项目资料表明，设计、融资、建造和维护等将整合到一个合同中，但不包括运营；或融资、建造、运营和维护等将整合到一个合同中，但不包括设计；对于存量项目采用 PPP 模式，仅运营和维护将整合到一个合同中。4021=项目资料表明，融资、建造和维护等将整合到一个合同中，但不包括设计和运营。200=项目资料表明，设计、融资、建造等三个或其中更少的环节将整合到一个合同中。15%40风险识别与分配10081=项目资料表明，已进行较为深入的风险识别工作，预计其中的绝大部分风险或全部主要风险将在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配。8061=项目资料表明，已进行较79、为深入的风险识别工作，预计其中的大部分主要风险可以在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配。6041=项目资料表明，已进行初步的风险识别工作，预计这些风险可以在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配。4021=项目资料表明，已进行初步的风险识别工作，预计这些风险难以在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配。200=项目资料表明，尚未开展风险识别工作，或没有清晰识别风险。15%绩效导向与鼓励创新10081=绝大部分绩效指标符合项目具体情况，全面合理，清晰明确；项目产出说明提出了较为全面、清晰和可测量的产出规格要求，没有对如何交付提出要求。8061=大部分绩效指标符合项目具体情况，全面合理，清晰明80、确；项目产出说明提出了较为全面、清晰和可测量的产出规格要求，没有对如何交付提出要求。6041=绩效指标比较符合项目具体情况，但不够全面和清晰明确，缺乏部分关键绩效指标；项目的产出规格要求不够全面、清晰和可测量，并对如何交付提出了少量要求。4021=已设置的绩效指标比较符合项目具体情况和明确，但主要关键绩效指标未设置；项目的产出规格要求不够全面、清晰和可测量，并对如何交付提出了少量要求。200=未设置绩效指标或绩效指标不符合项目具体情况、不合理、不明确；项目的产出说明基本上没有明确产出规格要求，或主要对如何交付进行了要求。20%41潜在竞争程度10081=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争81、的潜力大且已存在明显的证据或迹象，例如参与项目推介会的行业领先的国内外企业数量较多。8061=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力较大，预期后续通过采取措施可进一步提高竞争程度。6041=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力一般，预期后续通过采取措施可提高竞争程度。4021=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力较小，预期后续通过采取措施有可能提高竞争程度。200=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力小，预期后续不大可能提高竞争程度。15%政府机构能力10081=政府具备较为全面、清晰的 PPP 理念，且本项目相关政府部门及机构具有较强的 PPP 能力。882、061=政府的 PPP 理念一般，但本项目相关政府部门及机构具有较强的 PPP 能力。6041=政府的 PPP 理念一般，且本项目相关政府部门及机构的 PPP 能力一般。4021=政府的 PPP 理念较欠缺，且本项目相关政府部门及机构的 PPP 能力较欠缺且不易较快获得。200=政府的 PPP 理念欠缺，且本项目相关政府部门及机构的 PPP 能力欠缺且难以获得。5%融资可获得性10081=预计项目对金融机构的吸引力很高，或已有具备强劲实力的金融机构明确表达了对项目的兴趣。8061=预计项目对金融机构的吸引力较高。6041=预计项目对金融机构的吸引力一般，通过后续进一步准备，可提高吸引力。40283、1=预计项目对金融机构的吸引力较差，通过后续进一步10%42准备，可提高吸引力。200=预计项目对金融机构的吸引力很差。基本指标小计80%补充指标全生命周期成本估计准确性10081=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本已被很好的理解和认识，并且被准确预估的可能性很大。8061=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本已被较好的理解和认识，并且被准确预估的可能性较大。6041=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本已被较好的理解和认识，但尚无法确定能否被准确预估。4021=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本理解和认识还不够全面清晰。200=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本基本上没有得到84、理解和认识。3%法律和政策环境10081=项目采用 PPP 模式符合现行法律法规规章和政策等的要求，存在鼓励政策。8061=项目采用 PPP 模式受到现行法律法规规章和政策等的个别限制，并且可以较为容易地解决。6041=项目采用 PPP 模式受到现行法律法规规章和政策等的个别限制，并且解决的可能性很大。4021=项目采用 PPP 模式受到现行法律法规规章和政策等的少量限制，但解决的可能性很大。200=项目采用 PPP 模式受到现行法律法规规章和政策等的严格限制。5%资产利用及收益10081=预计社会资本在满足公共需求的前提下，非常有可能充分利用资产增加额外收入。8061=计社会资本在满足公共需85、求的前提下，有可能充分利6%43用资产增加额外收入。6041=预计社会资本在满足公共需求的前提下，利用项目资产增加额外收入的可能性一般。4021=预计社会资本利用项目资产获得额外收入的可能性较小。200=预计社会资本利用项目资产获得额外收入的可能性非常小。项目资产寿命10081=资产的预期使用寿命大于 30 年。8061=资产的预期使用寿命为 2130 年。6041=资产的预期使用寿命为 1120 年。4021=资产的预期使用寿命为 610 年。200=资产的预期使用寿命小于 5 年。6%补充指标小计20%合计100%44表表 3-23-2 项目物有所值定性分析专家评分表项目物有所值定性分析专86、家评分表指标指标权重权重评分评分基本指标全生命周期整合程度15%风险识别与分配15%绩效导向与鼓励创新20%潜在竞争程度15%政府机构能力5%可融资性10%基本指标小计80%-补充指标全生命周期成本估计准确性3%法律和政策环境5%资产利用及收益6%项目资产寿命6%补充指标小计20%-合计100%-专家签字：年月日45根据专家组意见，做出定性评价结论。原则上，评分结果在 60分（含）以上的，通过定性评价；否则，未通过定性评价。3.23.2 项目物有所值定量评价过程项目物有所值定量评价过程3.2.13.2.1 计算项目计算项目 PSCPSC 值值PSC值是指政府采用传统投资方式提供与本项目产出说明87、要求相同的基础设施及公共服务的全生命周期成本的净现值。PSC 值是以下三项成本的全生命周期现值之和：1）参照项目的建设和运营维护净成本；2）竞争性中立调整值；3）项目全部风险成本。1 1、设定参照项目、设定参照项目根据政府和社会资本合作项目物有所值评价指引（试行）中参照项目设定原则，设定本项目的参照项目如下：1）参照项目与本项目产出说明要求的产出范围和标准相同；2）参照项目与本项目财务模型中的数据口径保持一致，财务收入和财务费用参照本项目可行性研究报告中数据和阿克苏地区现有类似项目的调查数据；3）参照项目采用基于政府现行最佳时间的、最有效和可行的采购模式；4）参照项目的内容不一定全部由政府直接88、承担，政府可将项目部分内容外包给第三方建设或运营，但外包成本计入参照项目成本；5）参照项目的各项假设和特征在计算全过程中保持不变。463.2.23.2.2 参照项目的建设和运营维护净成本参照项目的建设和运营维护净成本参照项目的建设和运营维护净成本=建设净成本+运营维护净成本（1）建设净成本：包含参照项目设计、建造、升级、改造、大修等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产的价值。并扣除参照项目全生命周期内产生的转让、租赁或处置资产所获的收益。（2）运营维护净成本：运营维护净成本主要包括参照项目全生命周期内运营维护所需的原材料、设备、人工等成本，以及管理费用、销售费用和运营期财务费89、用等，并扣除假设参照项目与 PPP 项目付费机制相同情况下能够获得的使用者付费收入等。建设净成本和运营维护净成本依据参考项目实际和可行性研究中数值进行计取。3.2.33.2.3 竞争性中立调整值竞争性中立调整值竞争性中立调整值是为了消除政府传统投资方式下公共部门相对社会资本所具有的竞争优势，主要包括政府比社会资本少支出的土表表 3-3 建设及运营维护净成本表建设及运营维护净成本表单位：万元单位：万元年份建设和运营维护净成本年份建设和运营维护净成本2017 年6048.522023 年-1571.052018 年6249.812024 年-2050.162019 年-43.262025 年-2390、61.752020 年-394.112026 年-2413.682021 年-774.272027 年-2463.162022 年-1134.392028 年-2515.33合计-3422.8247地费用、行政审批费用、所得税等有关税费。本项目竞争性中立调整值主要存在于政府传统投资模式相较于 PPP 模式所具有的税收优势。本项目竞争性中立调整值为 0。3.2.43.2.4 项目全部风险成本项目全部风险成本由于拟建项目的风险概率和风险后果值难以预测，因此风险成本采用比例法计算。本项目建设期政府承担风险为建设成本的 8%计算，可转移风险为 80%。运营期风险承担成本按运营成本的 8%计算，转移风险91、 80%，政府自留风险为 20%。采用 PPP 模式下，政府风险承担支出合计为 1556.83 万元。风险分担情况见下表：表表 3-4 风险分担情况表风险分担情况表单位：万元单位：万元年份全部风险成本可转移风险自留风险2017 年483.88387.1196.782018 年499.99399.99100.002019 年567.49453.99113.502020 年590.03472.02118.012021 年615.56492.45123.112022 年656.47525.17131.292023 年681.38545.10136.282024 年709.84567.87141.9792、2025 年751.02600.82150.202026 年746.87597.50149.372027 年742.91594.33148.582028 年738.74590.99147.75合计7784.176227.331556.833.2.53.2.5 折现率折现率按照财政部关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）文折现率的规定用于将各年度的成本、收益、收入、竞争性中立调整值等按照资金时间价值原理折算为现值，参照48同期地方政府债券收益率合理确定。本项目按照 4%测算。3.2.63.2.6 项目项目 PSCPSC 值值项目的 PSC 值=建设和运营维护净成93、本现值+竞争性中立调整值现值+风险承担成本现值=533.01+0.00+5,973.82=6506.83 万元3.33.3 计算项目计算项目 PPPPPP 值值3.3.13.3.1 项目项目 PPPPPP 值计算值计算根据PPP 物有所值评价指引（试行），本项目 PPP 值，为项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险承担和配套投入等各项财政支出责任的现值。按照财政部财办金2015167 号文折现率的规定用于将各年度的成本、收益、收入、竞争性中立调整值等按照资金时间价值原理折算为现值，参照同期地方政府债券收益率合理确定。本项目按照 4%计算数据引自财政承受能力评估报告中政府支出责任。3.3.2394、.3.2 项目项目 PPPPPP 值值项目的 PPP 值=建设和运营维护净成本现值+政府自留风险承担成本现值+其他成本现值=1,923.08+1,194.76+0.00=3117.84 万元。阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目的物有所值表如下：49表表 3-53-5 阿克苏地区中医医院综合楼项目物有所值阿克苏地区中医医院综合楼项目物有所值表表单位：万元单位：万元序号序号名称名称合计合计建设期建设期运营期运营期第第 1 年年第第 2 年年第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年第第 6 6 年年第第 7 7 年年第第 8 8 年年第第 9 995、 年年第第 1010 年年一PSC4361.346532.406749.80524.23195.92-158.71-477.93-889.67-1340.32-1610.72-1666.81-1720.25-1776.591建设和运营维护净成-3422.826048.526249.81-43.26-394.11-774.27-1134.39-1571.05-2050.16-2361.75-2413.68-2463.16-2515.331.1建设净成本12298.336048.526249.811.2运营净成本-15721.160.00-43.26-394.11-774.27-1134.39-196、571.05-2050.16-2361.75-2413.68-2463.16-2515.331.2.1支出85003.740.007093.587375.337694.478205.858517.248872.969387.819335.889286.409234.23其中运营成本82120.150.006610.466929.087287.257839.958195.098597.149161.039161.039166.539172.58运营期财务费用2883.600.00483.11446.25407.22365.90322.15275.83226.78174.85119.8661.6497、1.2.2收入100724.907136.837769.448468.749340.2410088.2910923.1211749.5611749.5611749.5611749.562竞争性中立调整值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003风险成本7784.17483.88499.99567.49590.03615.56656.47681.38709.84751.02746.87742.91738.743.1可转移风险6227.33387.11399.99453.99472.02492.45525.17545.10567.87600.825998、7.50594.33590.993.2自留风险1556.8396.78100.00113.50118.01123.11131.29136.28141.97150.20149.37148.58147.75小计NPV6506.83二PPPs3556.832096.78100.00113.50118.01123.11131.29136.28141.97150.20149.37148.58147.751股权投资2000.002000.002运营补贴支出0.003建设期补贴0.003风险承担支出1556.8396.78100.00113.50118.01123.11131.29136.28141.97199、50.20149.37148.58147.755配套投入0.000.00小计NPV3117.84评价结果评价结果PSC-PPPs3388.9952.08%50第四章第四章 物有所值评价结论物有所值评价结论4.14.1 项目物有所值定性评价结论项目物有所值定性评价结论评审专家结论评审专家结论根据项目具体情况，选取物有所值评价专家，组成专家小组，并召开专家小组会议，根据专家组打分，按照指标权重计算加权平均分，得到项目评分结果。由附表可知，本项目物有所值定性评价分值为90.34 分。根据PPP 物有所值评价指引第二十五条：“原则上，评分结果在 60 分（含）以上的，通过定性评价；否则，未通过定性评价100、”。因此，本项目原则上通过物有所值定性评价，可以采用政府和社会资本合作（PPP）模式运作，建议项目具体实施部门及时开展后续工作。514.24.2 项目物有所值定量评价结论项目物有所值定量评价结论综合上述 PSC 值和 PPP 值的分析，计算得到阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目全生命周期 PSC 值和 PPP 值，具体计算结果见下表：表表 4 4-2 2 物有所值量表物有所值量表序号指标单位数值1PSC（NPV）万元6506.832PPP（NPV）万元3117.843物有所值量万元3388.994物有所值指数%52.08%阿克苏地区中医医院综合楼 PPP 项目物有所值量值和指数均为正，说明101、适宜采用 PPP 模式。物有所值量值和指数越大，说明 PPP 模式替代传统投资运营方式实现的价值越大。52535455565758596061626364656667物有所值定性评价专家打分表（汇总）物有所值定性评价专家打分表（汇总）指标指标权重权重评分评分总分总分平均分平均分综合评分综合评分专家专家 1 1专家专家 2 2专家专家 3 3专家专家 4 4专家专家 5 5专家专家 6 6专家专家 7 7基本指标全生命周期整合程度15%9595909095909064592.1413.82风险识别与分配15%9696908590889664191.5713.74绩效导向与鼓励创新20%95908102、58085909562088.5717.71潜在竞争程度15%9788808086899761788.1413.22政府机构能力5%98909095100959266094.294.71融资可获得性10%9095818090909061688.008.80基本指标小计80%72.01补充指标全生命周期成本估计准确性3%9592857586909561888.292.65法律和政策环境5%9594909095959565493.434.67资产利用及收益6%9090959085909063090.005.40项目资产寿命6%10095958595959065593.575.61补充指标小计20%18.33合计100%90.34备注备注打分标准：非常有利 100；有利 80；一般 60；不利 40；非常不利 20。财政 2 名，行业 2 名工程 1 名金融 1 名项目管理 2 名，法律 1 名