1、仪陇县医疗中心仪陇县医疗中心 PPPPPP 项目项目物有所值评价报告物有所值评价报告委托单位：仪陇县财政局委托单位：仪陇县财政局编制单位：四川明力建设工程项目管理有限公司编制单位：四川明力建设工程项目管理有限公司编制时间：二一七年八月编制时间：二一七年八月目目录录第一章 项目概况.21.1 项目基本情况.21.2 项目背景.151.3 项目建设的目的和意义.191.4 项目产出说明.211.5 项目采用 PPP 模式运作的必要性和可行性.261.6 投资估算及资金来源.291.7 项目公司股权情况.291.8 项目运作模式.291.9 回报机制.301.10 全生命周期成本.31第二章 风险分2、配基本框架.332.1 风险分配原则.332.2 风险分配流程.342.3 本项目建设具体风险类别.342.4 风险识别与分配结果.36第三章 定性分析.393.1 政策依据.393.2 分析内容.403.3 分析方法.433.4 专家评分情况及专家信息.433.4.1 评分情况.433.5 结论.52第四章 定量分析.534.1 物有所值定量分析的主要步骤.534.2 PSC 值计算.544.3 PPPs 值计算.574.4 计算结果.58第五章 评价结论.595.1 定性评价结论.595.2 定量评价结论.59第六章 附表.60附表一：.61附表二：.61文件编号：PPP-SCML20173、004 号仪陇县医疗中心PPP项目物有所值报告1摘摘要要四川明力建设工程项目管理有限公司受仪陇县卫生和计划生育局委托，为仪陇县医疗中心项目提供 PPP 咨询服务，协助其完成项目物有所值评价。根据财政部关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知的要求，仪陇县医疗中心 PPP 项目 物有所值评价报告着重考察采用政府和社会资本合作模式与采用政府传统建设模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等。本次评价分为定性评价和定量评价。本项目物有所值定性评价专家评分结果为 72.69 分，大于 60 分，评审结果为通过定性评价；对本项目进行定量评价后，测算 VFM 值为 9844、7.65 万元，远大于 0，节省 17.64%，则本次物有所值评价的最终结果为：通过物有所值评价，通过物有所值评价，项目可以采用 PPP 模式实施。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告2第一章第一章 项目概况项目概况1.11.1 项目基本情况项目基本情况（1）项目名称：仪陇县医疗中心 PPP 项目（2）项目建设性质：新建（3）项目建设模式：BOT（建设-运营-移交）（4）项目建设地点：仪陇县度门镇奶子石村（位于新光大道北侧）（5）项目投资规模：建设总投资约为 104507.02 万元（含专项资金 3295万元，建设期贷款利息 4875.94 5、万元，下同）（6）项目合作期限：共 23 年，其中建设工期 3 年（具体建设期以政府方实施机构通知的开工时间为准起算），运营期 20 年（7）项目实施机构：仪陇县卫生和计划生育局（8）项目出资代表：仪陇县人民医院（9）项目建设内容：仪陇县医疗中心总体规划建设用地 105415.98 平方米（158.12 亩），总建筑面积 155653 平方米，本期建筑面积约 139993 平方米，按三级甲等综合医院要求建设，设置病床为 1190 张。新建门急诊医技楼、住院楼（含县人民医院精神病区、县中医医院住院大楼）、县人民医院肿瘤分院大楼、感染病区、后勤服务楼、污水处理站及垃圾处理站、职工周转房、门卫及市政6、设施用房、连廊、雨棚、地下停车场等满足业务开展及发展需要。大型医疗设备采购内容CT、MRI、直线加速器、彩超等，暂估价 20750 万元，由 SPV 公司依法进行公开采购，并按中标价计入项目总投资。（10）项目运营范围:项目公司运营范围：仪陇县医疗中心停车场、安保、保洁、食堂、超市等由项目公司负责运营维护，仪陇县医疗中心的建筑物及相关固定资产的维文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告3护由项目公司负责；仪陇县人民医院的医疗药品及耗材供应链服务、体检及康养服务由社会资本负责运营（县人民医院所有院区的药品耗材纳入社会资本方供应范围，包括金城院区、河7、东院区、仪陇县医疗中心（河西院区），若未来金城院区权属发生改变，其药品与耗材仍由社会资本方供应）；项目其他核心医疗业务与设备的更新维护由仪陇县人民医院负责运营。在国省政策允许情况下，社会资本方必须提供国内一流的专家资源，帮助新建院区提升管理和业务技术水平，在国省政策允许的情况下，在项目投入使用 5 年内（含第 5 年）将医院心血管内科、神经内科、肿瘤科、微创外科、妇产科、儿科等专业其中的两个或两个以上专业打造成省级重点专科，并协助医院在项目投入使用届满 10 年前（含 10 年）成功创建国家三级甲等综合医院。未来运营期内视政策变化还可通过补充协议调整项目公司运营业务范围。具体以项目合同或补充协8、议为准。表表 1-11-1 主要经济技术指标表主要经济技术指标表项目指标单位一、总规划用地面积105415.98m2(158.0 亩)二、规划总建筑面积155653.00m2三、规划总建筑面积（本期）139993.00m2（一）规划计容积率建筑面积113832.0m21.医疗功能用房建筑面积113832m2门急诊医技楼建筑面积50681.0m2（含负一层急诊部分、精神病区 12000 床位 170 张、仪陇县中医医院住院大楼 17500床位 200 张、第一、第二住院楼共 930 床）住院楼建筑面积35550.0肿瘤分院大楼建筑面积12628.0m2（含地下面积,200 床）感染病区楼建筑面积9、3630.0m2（含地下面积,60 床）后勤服务楼建筑面积3483.0m2（职工食堂、餐饮服务等）污水处理站及垃圾转运站房建筑面积150.0m2（含地下面积）门卫房及市政设施用房建筑面积200.0m2文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告4职工周转房4000.0m2其他建筑面积3510.0m2（雨棚、连廊、其他设施用房等）（二）新建地下非计容建筑面积26161.0m2（综合医疗区地下停车、设备用房）四、容积率1.33五、建筑基底面积22000m2六、建筑密度20.87%七、总绿化面积43440.0m2八、绿化率41.21%九、机动车位830规划10、总车位 830 辆，其中地下 747 辆（25%机械车位 205 辆），10%地上 83 辆（一期指标）十、非机动车位5700辆（地面非机动车停车区）十一、床位数1190床十二、床均医疗建筑面积129.71m2/床件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告5表表 1-21-2 仪陇县医疗中心仪陇县医疗中心 PPPPPP 项目投资估算表项目投资估算表单位：万元序号项目和费用名称估算金额（万元）技术经济指标比例（%）建筑工程安装工程设备及工器具购置其它费用合计单位负荷或工程量单位指标(元/单位)备注一一工程费用工程费用52587.9852587.981011、602.8110602.8125267.2525267.250.000.0088458.0488458.04m m2 2118493.00118493.007465746588.7988.791 1医疗功能用房建筑医疗功能用房建筑27389.6927389.699347.089347.081488.001488.000.000.0038224.7738224.77m m2 292332.0092332.004140414038.3738.371.11.1门急诊医技楼门急诊医技楼15356.3415356.345625.595625.59476.00476.000.000.0021457.93212、1457.93m m2 250681.0050681.00地上部分建筑地上部分建筑,五层裙楼五层裙楼21.5421.541.1.1 土建工程6841.946841.94m250681.0013505F，总高 19.6m6.871.1.2 装修装饰工程8514.418514.41m28.551.1.2.1外部装修2432.692432.69m230408.60800按立面面积测算2.441.1.2.2内部装修6081.726081.72m250681.001200内部精装修6.101.1.3 安装工程5625.595625.59m250681.0011105.651.1.3.1给排水及消防工程113、013.621013.62m250681.00200含洁具、给水、排水、消火栓等1.021.1.3.2强电工程1419.071419.07m250681.00280含照明灯具及管线、防雷及接地1.421.1.3.3弱电工程912.26912.26m250681.00180含电话及综合布线、有线电视及保安监控系统、火灾自动报警及联动控制系统0.92件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告61.1.3.4暖通工程2280.652280.65m250681.00450中央空调2.291.1.4 电梯工程476.00476.00部考虑 OTIS、Thyss14、enKrupp、KONE等品牌0.481.1.4.1扶梯336.00336.00部12.002800000.341.1.4.2电梯140.00140.00部7.00200000含客梯及污梯0.141.21.2住院楼住院楼5649.655649.651805.001805.00550.00550.000.000.008004.658004.65m m2 218050.0018050.00地上建筑地上建筑，含第一住院楼含第一住院楼、第二住第二住院楼院楼（含县人民医院精神病区及仪含县人民医院精神病区及仪陇县中医医院住院大楼）陇县中医医院住院大楼）8.038.031.2.1 土建工程2617.252615、17.25m218050.001450第一住院楼（16F）、第二住院楼（11F）2.631.2.2 装修装饰工程3032.403032.40m23.041.2.2.1外部装修866.40866.40m210830.00800按立面面积测算0.871.2.2.2内部装修2166.002166.00m218050.001200内部精装修2.171.2.3 安装工程1805.001805.00m218050.0010001.811.2.3.1给排水及消防工程324.90324.90m218050.00180含洁具、给水、排水、消火栓等0.331.2.3.2强电工程397.10397.10m2180516、0.00220含照明灯具及管线、防雷及接地0.401.2.3.3弱电工程270.75270.75m218050.00150含电话及综合布线、有线电视及保安监控系统、火灾自动报警及联动控制系统0.271.2.3.4暖通工程812.25812.25m218050.00450中央空调0.82件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告71.2.4 电梯工程550.00550.00部考虑 OTIS、ThyssenKrupp、KONE等品牌0.551.2.4.111F 电梯208.00208.00部8.00260000含客梯、污梯、抢救电梯及医护梯0.211.217、.4.217F 电梯342.00342.00部9.00380000含客梯、污梯、抢救电梯及医护梯0.341.31.3肿瘤分院大楼肿瘤分院大楼3826.283826.281262.801262.80252.00252.000.000.005341.085341.08m m2 212628.0012628.00地上建筑地上建筑 5F5F，地下建筑，地下建筑 1F1F5.365.361.3.1 土建工程1704.781704.78m212628.0013505F，总高 21.7m1.711.3.2 装修装饰工程2121.502121.50m22.131.3.2.1外部装修606.14606.14m218、7576.80800按立面面积测算0.611.3.2.2内部装修1515.361515.36m212628.001200内部精装修1.521.3.3 安装工程1262.801262.80m212628.0010001.271.3.3.1给排水及消防工程227.30227.30m212628.00180含洁具、给水、排水、消火栓等0.231.3.3.2强电工程277.82277.82m212628.00220含照明灯具及管线、防雷及接地0.281.3.3.3弱电工程189.42189.42m212628.00150含电话及综合布线、有线电视及保安监控系统、火灾自动报警及联动控制系统0.191.319、.3.4暖通工程568.26568.26m212628.00450中央空调0.571.3.4 电梯工程252.00252.00部考虑 OTIS、ThyssenKrupp、KONE等品牌0.251.3.4.1扶梯112.00112.00部4.002800000.11件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告81.3.4.2电梯140.00140.00部7.00200000含客梯及污梯0.141.41.4感染病区楼感染病区楼1081.741081.74290.40290.4080.0080.000.000.001452.141452.14m m2 23620、30.003630.00地上建筑地上建筑 3F3F1.461.461.4.1 土建工程471.90471.90m23630.0013003F，总高 13.3m0.471.4.2 装修装饰工程609.84609.84m20.611.4.2.1外部装修174.24174.24m22178.00800按立面面积测算0.171.4.2.2内部装修435.60435.60m23630.001200内部精装修0.441.4.3 安装工程290.40290.40m23630.008000.291.4.3.1给排水及消防工程65.3465.34m23630.00180 含洁具、给水、排水、消火栓等0.071.21、4.3.2强电工程79.8679.86m23630.00220 含照明灯具及管线、防雷及接地0.081.4.3.3弱电工程54.4554.45m23630.00150含电话及综合布线、有线电视及保安监控系统、火灾自动报警及联动控制系统0.051.4.3.4暖通工程90.7590.75m23630.00250分体式空调0.091.4.4 电梯工程80.0080.00部考虑 OTIS、ThyssenKrupp、KONE等品牌0.081.4.4.1电梯80.0080.00部4.00200000含医患梯、医护梯及污梯0.081.51.5后勤服务楼后勤服务楼978.72978.72278.64278.622、440.0040.000.000.001297.361297.36m m2 23483.003483.00地上建筑地上建筑 3F3F1.301.301.5.1 土建工程574.70574.70m23483.001650 3F，总高 14.8m，柱下独立基础0.58件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告91.5.2 装修装饰工程404.03404.03m2565000.411.5.2.1外部装修125.39125.39m22089.80600按立面面积测算0.131.5.2.2内部装修278.64278.64m23483.008000.281.5.23、3 安装工程278.64278.64m23483.008000.281.5.3.1给排水及消防工程62.6962.69m23483.00180 含洁具、给水、排水、消火栓等0.061.5.3.2强电工程69.6669.66m23483.00200 含照明灯具及管线、防雷及接地0.071.5.3.3弱电工程41.8041.80m23483.00120含电话及综合布线、有线电视及保安监控系统、火灾自动报警及联动控制系统0.041.5.3.4暖通工程104.49104.49m23483.00300分体式空调0.101.5.4 电梯工程40.0040.00部0.041.5.4.1电梯40.0040.024、0部2.00200000客梯0.041.61.6污水处理站及垃圾处污水处理站及垃圾处理站理站30.7530.7518.0018.0090.0090.000.000.00138.75138.75m m2 2150.00150.000.140.141.6.1 土建工程24.7524.75m2150.001650柱下独立基础0.021.6.2 装修装饰工程6.006.00m2150.00400含内外装饰，外墙贴面砖0.011.6.3 安装工程0.0018.0090.000.00108.00m2150.004000含各类设施设备及安装0.111.6.3.1设备购置90.0090.00m2150.00625、0000.09件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告101.6.3.2设备安装18.0018.00m2150.0012000.021.71.7门卫及市政设施用房门卫及市政设施用房45.0045.0014.0014.000.000.000.000.0059.0059.00m m2 2200.00200.000.060.061.7.1 土建工程33.0033.00m2200.001650柱下独立基础0.031.7.2 装修装饰工程12.0012.00m2200.00600含内外装饰，外墙贴面砖0.011.7.3 安装工程14.0014.00m220026、.00700含强弱电、给排水及消防工程0.011.81.8其他建筑面积其他建筑面积421.20421.2052.6552.650.000.000.000.00473.85473.85m m2 23510.003510.00连廊、雨棚等连廊、雨棚等0.480.481.8.1 土建工程421.20421.20m23510.001200架空层0.421.8.2 安装工程52.6552.65m23510.00150照明工程0.052 2地下建筑地下建筑9762.939762.931255.731255.730.000.000.000.0011018.6611018.66m m2 226161.002627、161.004212421211.0611.062.1土建工程8633.138633.13m226161.003300地下一层，层高 5.4m，含基坑支护8.672.2.装修装饰工程1129.801129.80m226161.001.132.2.1 设备用房及车库669.84669.84m222328.00300清水装饰0.672.2.2 其他医疗用房459.96459.96m23833.001200急诊科及感染科地下病房，内部精装修0.462.3安装工程1255.731255.73m226161.004801.262.3.1 给排水及消防工程313.93313.93m226161.0012028、含洁具、给水、排水、消火栓等0.32件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告112.3.2 强电工程470.90470.90m226161.00180含照明灯具及管线、防雷及接地0.472.3.3 弱电工程261.61261.61m226161.00100含电话及综合布线、有线电视及保安监控系统、火灾自动报警及联动控制系统0.262.3.4 通风工程209.29209.29m226161.0080机械强排0.213 3配变电设施配变电设施0.000.000.000.001015.001015.000.000.001015.001015.00m m229、 227636.0027636.003673671.021.023.1柴油发电机组160.00160.00台2.008000001000kW0.163.2变压器、高低压柜等855.00855.00台19.00450000SCRBH15-800kVA 10/0.4kV0.864 4医用净化系统医用净化系统1485.001485.001485.001485.00床床990.00990.0015000150001.491.495 5医用气体管道系统医用气体管道系统346.50346.50346.50346.50床床990.00990.00350035000.350.356 6室外总图工程室外总图工程30、15435.3615435.360.000.00182.75182.750.000.0015618.1115618.11m m2 227636.0027636.005651565115.6815.686.1道路及场地硬化1519.091519.09m239975.98380.001.526.2景观绿化工程868.80868.80m243440.00200.00绿化率 30%，含景观小品0.876.3挖清表土外运6306.596306.59m31163965.836.336.3.1 挖土方523.78523.78m3349189.7515.000.536.3.2 挖石方2851.722851.731、2m3814776.0835.002.86件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告126.3.3 土方外弃2931.092931.09m3977028.9830.00运距 5km2.946.4室外照明124.75124.75杆499.002500.00庭院灯0.136.5电力管线106.25106.25m1250.00850.00采用 10KV 电缆(YJV22-8.7/15kv-1(3x300)）)及低压电缆(JV22-0.6/1kv-1(5x16)0.116.6给水管线58.8058.80m980.00600.00DN200 铸铁管0.066.32、7雨水管线99.0099.00m1800.00550.00DN300 钢筋混凝土承插管0.106.8污水管线91.0091.00m4000.00.00650.00DN400-DN600 钢筋混凝土承插管0.096.9燃气管线27.0027.00m600.00450.00无缝钢管0.036.10通讯监控管线52.2552.25m950.00550.00室外通信管线采用 12 芯光纤；室外监控管线采用 2 芯光纤+同轴电缆 SYV-75-7；室外周界报警管线采用 RVSP-4x1.00.056.11出入口大门50.0050.00座5.00100000电子伸缩门0.056.12环卫设施8.008.033、0处40.002000含垃圾桶等0.017 7医疗专项医疗专项设备购置设备购置0.000.000.000.0020750.0020750.000.000.0020750.0020750.00项项1.001.00 207500002075000020.8320.83二二工程建设其他费用工程建设其他费用6428.706428.706428.706428.706.451土地费用0.000.00土地采取划拨方式取得，暂不计土地费用0.00件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告132项目前期工程咨询费96.7396.73参考计价格19991283 号，川价34、字费200035 号0.102.1编制可行性研究报告87.9387.93参考计价格19991283 号文件计算,下浮 20%计取0.092.2节能评估费8.798.79按可行性研究报告的 10%计取0.013工程勘察设计费2280.812280.81参考计价格200210 号文规定计算,下浮 20%计取2.293.1工程勘察费566.13566.13参考计价格200210 号文，按建安工程费用的 0.8%,下浮 20%计取0.573.2工程设计费1714.671714.67参考计价格200210 号文规定计算,下浮 20%计取1.724场地准备及临时设施费442.29442.29建标2007135、64 号，按建筑安装工程费的 0.5%计取（包括临时用电、临时用水等）0.445工程保险费265.37265.37按工程费用的 0.3%计算0.276招标代理费55.8255.82参考计价格20021980 号文,下浮 20%计取0.067施工图审查费21.3321.33按川发改价格2011323 号计算0.028工程造价咨询费683.94683.94按川价发2008141 号计算0.698.1工程量清单及招标控制价编制费243.76243.76按川建价2008141 号文,下浮 20%计取0.248.2审核招标控制价186.65186.65按川建价2008141 号文,下浮 20%计取0.136、98.3审核竣工结算费253.54253.54按川建价2008141 号文,下浮 20%计取0.259环境影响咨询服务费33.5733.57参考计价格2002125 号,下浮 20%计取0.03件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告149.1编制环境影响报告书27.9727.970.039.2评估环境影响报告书5.605.600.0110工程监理费1089.631089.63参考发改价格2007670 号1.0911建设单位管理费682.26682.26财政部财建2016394 号文0.6812竣工图编制费171.47171.47按设计费 10%37、计取0.1713行政事业性收费236.99236.99川价字非1992107 号文0.2413.1城市市政基础设施配套费236.99236.99按 20 元/m2计取0.2414工程检测费118.49118.49按 10 元/m2计取0.1215外接燃气、自来水接入费100.00100.00暂估 100 万0.1016外电接入费150.00150.00暂估 150 万0.15三三预备费预备费4744.344744.344744.344744.34按工程费用与工程建设其他费用之和后扣除土地费用的按工程费用与工程建设其他费用之和后扣除土地费用的 5%5%计算计算4.764.76四四建设期贷款利息建38、设期贷款利息4875.944875.944875.944875.94四四总投资总投资104507.02104507.028408.188408.18m m2 2/元元100100注：注：上表中工程量为拟建工程量，政府有权增减工程量，最终工程量以政府批复为准。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告151.21.2 项目背景项目背景仪陇县位于南充市东北部，是朱德元帅的故乡。面积 1788 平方公里。人口 112.6 万，辖 57 个乡镇。仪陇属农业经济县，盛产小麦、油菜、水稻、棉花、红苕。特产酱瓜、黄酒远销省内外。仪陇不仅是国家的重要粮棉油猪蚕商品39、基地县，而且是重要的劳动力资源输出县，年输出劳动力 20 余万人。仪陇是川陕革命老根据地，“元帅出仪陇，旌旗满大千”。1886 年 12 月1 日，伟大的无产阶级革命家、政治家、军事家朱德元帅就诞生在仪陇县马鞍场琳琅山下的一户普通佃农家里。为人民服务的光辉典范、伟大的共产主义战士张思德也是在这块英雄的红土地上出生的。在老一辈革命家的带领和感召下，仪陇人民为了生存、自由和解放，前仆后继，创造出许多可歌可泣的英雄业绩。第二次国内革命战争时期，以张思德为代表的 7000 多名仪陇儿女随中国工农红军第四方面军长征，其中 5000 多人为中国人民的解放事业献出了宝贵生命。改革开放以来仪陇的工业发展迅速，40、兴办了丝绸、纺织、食品、印刷、机械等工业，有各类工业企业 45 家，先后有 51 个产品环境获奖。仪陇民风淳厚，文化兴盛繁荣，是川北大木偶艺术的发源地。以剪纸、篆刻、书法为主体的“山乡文化”日益繁荣，被国家命名为“中国民间艺术之乡”，浓郁的民间文化气息与现代化的工业文明在这块土地上交相辉映，增添新的光彩。嘉陵江将仪陇县城与河西片区“一分为二”。长久以来，渡船成为当地老百姓往返嘉陵江两岸的唯一交通工具。随着新政嘉陵江大桥、嘉陵江二桥陆续建成，一艘艘渡船退出了历史舞台。仪陇县河西工业集中区位于仪陇新县城下风下游地区，是仪陇通往南充方向的门户区域，嘉陵江将集中区与主城区分隔开，并通过嘉陵江大桥将二者41、相互联系，潆新公路从集中区北面而过，整个集中区北邻华丰 7 队，西邻华丰 1 队，东南面以嘉陵江和背影山体为界，总规划面积 3km2。仪陇县河西工文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告16业集中区是以发展二、三类工业为主，并配套相应居住与仓储的生态型工业集中区，产业定位为：以食品加工为主，纺织、机械电子等产业为辅。目前，仪陇县河西工业集中区规模稳步拓展，招引入园企业 49 家，建成投产达 33家，吸纳就业人员数千人。通过一大批企业的带动，工业集中区被评为全省“小企业创业基地”、“第二批农产品加工示范基地”，已初步显示集聚效应。仪陇县人民医院始建42、于 1946 年，是全县唯一集医疗、教学、康复、保健为一体的国家三级乙等综合性医院，是四川省人民医院定点帮扶医院、四川大学华西医院及省人民医院远程教学与远程会诊定点医院、川北医学院教学医学院和达州职业技术学院教学实习医院。医院先后被评为中国健康扶贫工程先进集体、省级文明单位、四川省二级数字化医院、省级园林模范单位、市级医疗保险服务先进单位。医院现有金城和新政两个院区，相距 51 公里，占地面积近百亩。医院编制床位 990 张，实际开放床位 850 张。现有在岗人员 950 人，其中，高级技术职称 91 人，中级技术职称 180 人，全日制硕士研究生 25 人。医院科室及亚专业设置齐全。全院拥有43、 1.5T 超导核磁共振、西门子 16 排东软 128 房螺旋 CT、1000 mA 光机、数字减影血管造影（DSA）、彩超、钬激光、等离子气化电切镜、碎石机、电子胃镜、肠镜、腹腔镜、血液透析机、肿瘤射频治疗及放射性粒子植入系统、介入热化疗、体腔灌注机等大中型设备。拥有现代化的中央空调病房和一流的层流与净化手术室。医院承担全县 112.6 万人口及邻近县市 50 余万人口的常见病、多发病及部分疑难病的诊治任务，2016年门急诊 349066 人次，住院病人 37891 人次，完成各种大中手术 12000 台次，带教进修实习生 200 余名。医院有普通外科、骨科、泌尿外科、心胸外科、放射影像科、44、检验科六个市级临床重点专科。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告17仪陇县中医医院医院建于 1980 年，1995 年达“二级乙等”中医医院，2012 年通过国家“二级甲等”中医医院评审。是全国农村中医工作先进县建设龙头单位、省中医药适宜技术推广基地、四川大学华西医院远程会诊指导医院、省人民医院集团成员单位；绵阳市中医院、南充市中心医院辅导医院。医院设金城、新政两个院区和金城镇社区卫生服务中心，占地面积 60亩，固定资产 1.2 亿元，建筑面积近 3 万平方米。现有职工 359 人，其中卫技人员 315 人（省级中医药指导、评审专家 1 人，45、市级十大名中医 1 人，主任医师 1 人，副主任医师 15 人，中级专业人员 55 人，研究生 1 人，大学本科生 40 余人）。编制床位 400 张，设有内、外、妇、儿、五官、骨伤、烧伤、肛肠、重症医学、肾透析、针灸康复、门急诊、医学影像、检验等 30 余个临床医技科室和 11 个住院病区，配置各类中医诊疗设备 60 余台件，有螺旋 CT、DR、全自动生化分析仪、彩超、电子胃镜、电子腹腔镜等大型进口医疗设备50 余台件。2012 年门诊 13.5 万人次，住院 1.26 万人次，完成各类体检 1.2万人次。医院坚持“中西医并重，充分发挥中医药特色优势”的办院方向，不断加强学科建设和重点中医专46、科建设。心脑血管病科 1999 年成为四川省首批重点专科，2013 年列为国家级农村地区重点专科建设单位；2010 年五官科成为南充市首批重点中医专科；“腰椎间盘突出症”列为四川省重点专病建设单位。骨伤科、针灸康复科、脾胃病科 2012 年成为南充市重点专科，骨伤科2013 年列为四川省省级重点专科建设单位，康复科、烧伤科、肛肠科为我县特色专科，在当地享有盛誉。医院常规开展了颅内肿瘤切除、肺部肿瘤切除、腹腔镜下胆囊切除、肝叶切除、乳腺癌、食道癌、胃癌和结肠直肠癌根治、前列腺切除、肾切除、全髋全膝关节置换、脊柱前后路手术、腰椎间盘摘除、子宫全切、鼻窦内窥镜、白内障复明等大中型手术项目，运用新技术47、新项目100 余项，开展中医药适宜技术 80 余项。医院加强中医药文化建设，先后建文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告18立了名医堂、治未病科、针灸康复科等传统优势学科，能为老百姓提供中医养身和中医疾病预防的保健知识。仪陇中医药事业发展离不开社会各界的关心支持，医院以等级达标为契机，狠抓医院管理，全面提高医疗服务质量，力争十二五期间创建成国家三级医院，建成国家级重点中医专科 1 个，省级重点专科 3 个，市级重点专科5 个，以更快的步伐，努力为老区中医药卫生事业作出更多的贡献。虽然仪陇县近年来医疗卫生服务体系建设取得一定成就，但也存在“发展不48、足、发展不均衡、发展水平不高”等问题。一是资源配置有待优化。全县医疗卫生资源普遍存在“总量不足、质量不高、分布不均”的问题。具体表现在：我县每千人口注册（助理）医师与注册护士的人数低于省卫生资源配置标准；高学历、高职称人才大多数集中在县级公立医院，乡镇卫生院人员编制空缺，尤其是偏僻、边远乡镇医疗机构，条件落后、人才匮乏。二是体制机制有待完善。政府补偿机制改革、医疗服务价格改革等短期内成效不明显，政府投入机制有待完善，公立医院公益性职能仍需强化。公立医院从规模扩张型走向质量效益型缺乏转型动力，符合县级公立医疗机构行业特点的法人治理结构、现代医院管理制度、人事薪酬制度等尚未完全建立。三是医疗协作问49、题突出。公共卫生机构、医疗机构与基层医疗卫生机构分工协作机制不健全、缺乏有效信息沟通，尤其是“小病在基层，大病到医院，康复回社区”的分级医疗制度尚未完全建立。四是总体发展水平不高。主要表现在：基层服务体系不健全、医疗服务能力不强；县级医院特色科室、重点科室发展不突出；社会办医实力不强，整体水平不高。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告19为完善仪陇县的医疗卫生服务体系，仪陇县提出构建“一核两翼三轴”医疗卫生服务格局方便群众就医。“一核”，即加快推进县人民医院“三甲医院”创建和仪陇县医疗建设，增设肿瘤分院、职工周转房、慢病精准防治中心等，增强医50、疗技术水平、重点专科建设和临床服务辐射功能。“两翼”。即将县人民医院、中医院、保健院在金城镇设立的 3 家分院整合为一家独立建制医院，在金城镇增设 1 个社区卫生服务中心和 1 个卫生服务站；在马鞍镇按二甲标准修建县第二人民医院，在第二人民医院原址增设马鞍社区卫生服务中心，为朱德故里景区配齐配强医疗资源。“三轴”。即重点推进金城马鞍、新政金城、马鞍金城等 3 条公路沿线乡镇卫生院及卫生站标准化建设，着力构建 15 分钟医疗卫生服务圈。本项目根据仪陇县医疗卫生服务体系规划（20152020 年）要求，为仪陇县医疗卫生服务体系建设提出要求，也体现了政府对项目建设的大力支持，同时为项目的建设提出了明51、确目标。1.31.3 项目建设的目的和意义项目建设的目的和意义PPP 模式主要体现共治，是资源配置的新模式。政府与市场、社会合作形成、维系，必须满足各参与方的激励相容条件，参与各方收益共享。是政府、社会、市场各方共治、机制共建、利益共享、风险与责任共担的模式。推动 PPP 模式发展为分权改革、结构性改革良性互动。以“共治、共建、共担、共享”为理念加快推进 PPP 模式发展。宏观上，政府、市场、社会三方共治；微观上，共担风险与责任、共享利益、共建机制。PPP 模式将推动政府职能向降低不确定性与风险转变。运用 PPP 模式提供公共服务，政府与市场、社会合作提供公共服务，政府投入减少甚至不需要投入，52、公共服务运营、生产可以交给市场，政府的角色则定位于制定政策、文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告20规划和监管公共服务质量，核心降低政府与市场、社会合作中的不确定性，重新分配风险，这将推动政府职能转变为降低不确定性风险。1、项目的建设，有效缓解财政支付压力，促进经济和城市发展。本项目若采用传统的政府投融资模式实施，建设费将全部由仪陇县财政在建设期内承担。而采用 PPP 模式实施，政府除投入 4000 万元的股权投资以外，无需在建设期内再投入，可以有效减轻地方财政压力。仪陇县人民政府授权仪陇县卫生和计划生育局为项目实施机构，仪陇县人民政府授权仪53、陇县人民医院为出资代表，通过 BOT 模式与社会资本共同组建 SPV 项目公司，由中标社会资本负责本项目的融资，由 SPV 项目公司负责本项目的融资、建设、维护、运营（除医院核心医疗业务以外的约定运营维护范围）。从而极大程度上缓解仪陇县财政局集中支付压力，促进仪陇县经济和县城的发展。2、项目采用 PPP 模式实施，仪陇县人民政府就仪陇县医疗中心 PPP 项目承担部分直接付费责任，项目回报机制采用“可行性缺口补贴”模式。由于社会资本方在项目运营方面经验丰富、专业化程度高，有利于加强本项目全生命周期管理，保证项目运营质量、节约建设运维成本、提高项目管理水平和透明度，而且有助于政府从公共设施及服务的54、建设者和提供者向监管者转型。总体来看，公共服务供给实施 PPP 模式提高效率并推动改革，运用 PPP提供公共服务将是我国“十三五”时期常态。对于政府等公共部门来说，运用 PPP 模式提供公共服务的动力在于，可降低财政负担，实质上也是降低社会的负担。通过政府采购的方式选择公共服务供应的参与者，可促使公共服务质量提升，可以跨界、跨区域、跨领域动用资源，突破现行体制机制的限制和财政资金约束，通过 SPV 项目公司为载体运营，降低资源配置垂直化高度，使得资源配置模式更加扁平化。政府以平等身份参与进来平等协商，按照契约来界定各自的利益和风险、权利和义务。运用 PPP 模式提供公共服务，文件编号：PPP-55、SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告21将推动政府职责向分配风险转变，PPP 模式的兴起，是公共治理变革走向“风险利益”分担共享模式的结果。采用 PPP 模式符合国家相关规定，项目实施具备可行性。1.41.4 项目产出说明项目产出说明1.4.1 项目建设意义根据 国务院关于创新重点领域投融资机制，鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）文件精神，结合仪陇县社会经济发展及财政收支情况，拟采用政府与社会资本合作（PPP）的模式实施。本项目采用 PPP 模式实施，其意义体现在：1 1、改善仪陇县就医条件，满足人民群众日益增长的医疗卫生服务改善仪陇县就医条件，满56、足人民群众日益增长的医疗卫生服务目前仪陇县境内主要有仪陇县人民医院。分为金城和新政两个院区，相距 51 公里，占地面积近百亩。医院编制床位 990 张，现有在岗人员 950 人。随着仪陇县“一城”、“两片”、“双心”、“五组团”发展战略的实施，城区规模的不断拓展，城乡医保的普及和医保承担比例的提高，河西新区人民群众对医疗服务的需求将日益提高，片区医疗资源凸显出分布不均衡的情况。无法满足人民群众对医疗卫生服务日益提高的需求，现状医院分布情况与仪陇县政治、经济、文化的发展水平要求越来越不相适应。同时，仪陇县城市建设日新月异，也急需配套建设大型综合性医院。经多次论证，仪陇县政府提出了整合县属医院资源57、，在仪陇县度门镇建设一所新的现代化的综合性医院，以满足仪陇县 112 万人口及邻近县市 30多万人医疗健康、康复保健等公共卫生功能及基本医疗服务需求。2 2、有利于提高仪陇县医疗卫生服务水平，加快构建社会主义和谐社会有利于提高仪陇县医疗卫生服务水平，加快构建社会主义和谐社会进入 21 世纪以来，仪陇县的卫生事业得到了较快的发展，人民群众的主要健康指标大幅度提高，现代医疗卫生服务体系正逐步确立。但是，从“以人为本”的科学发展观和构建社会主义和谐社会的高度来审视，仪陇县的医文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告22疗卫生事业与经济的快速发展和人民群58、众日益增长的医疗服务需求还不相适应，老百姓看病难的问题还非常突出。而要解决这一问题，最根本的办法就是要加快发展壮大医疗卫生资源。而且，随着仪陇县经济社会的快速发展，特别是人民群众生活水平的不断提高，人民群众对医疗保健有了更高的要求，诊治的高效、就医的便捷、环境的舒适等越来越被人们所重视。适应经济发展，改善就医条件和提高医疗服务质量，更应是医疗机构的奋斗目标。本项目的建设将为仪陇县及周边区域提供一个优质的医疗卫生服务资源，有利于改善和提高医疗卫生环境和条件，使群众享受到优质、高效的医疗卫生服务。项目的建设对全面提升仪陇县的医疗卫生水平、加快构建和谐社会具有重要的现实意义。3 3、落实国家及地方深59、化医药卫生体制改革规划的重要举措落实国家及地方深化医药卫生体制改革规划的重要举措“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案（国发 201211 号）提出：“十二五”时期是深化医药卫生体制改革的攻坚阶段，也是建立基本医疗卫生制度的关键时期。自 2009 年 4 月深化医药卫生体制改革启动实施以来，覆盖城乡的基层医疗卫生服务体系基本建成。人民群众看病就医的公平性、可及性、便利性得到改善，看病难、看病贵问题有所缓解，医药卫生体制改革促进经济社会发展的作用越来越重要。仪陇县积极进行深化医药卫生体制改革，按照医药卫生体制改革要求，积极推进县级公立医院创强建设，做大做强县级综合性医院，对县级医疗资源60、进行整合，尽快提升区域医疗卫生服务体系服务能力，力争建设一所现代化的三级综合性医院，为仪陇县及周边区域人民群众提供优质的医疗资源。项目建设将大大提高仪陇县医疗卫生服务体系能力，使仪陇县深化医药卫生体制改革得到基础保障。因此项目建设是落实国家及地方深化医药卫生体制改革规划的重要举措。4 4、打造特色科室带动医院全面发展、打造特色科室带动医院全面发展文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告23肿瘤是以细胞异常增殖及转移为特点的一大类疾病。我国自上世纪七十年代以来，肿瘤的发病率及死亡率一直呈明显上升趋势，现已成为世界肿瘤第一大国，每年新发肿瘤病例约为 61、312 万例，估计每年因癌症死亡病例达 270万例。肿瘤已成为我国城、乡居民的主要死因之一，对我国国民经济，社会发展，人民健康，卫生服务与经济负担造成极大影响。我国肿瘤专科医院较多集中分布在河北省、河南省、山东省、江苏省、四川省等主要城市，分布情况不均匀，北方较多，南方较少，经济发展好的城市较集中，导致我国现阶段肿瘤医院数量无法满足实际需求，我国肿瘤医院缺口较大。由于川东北地区迄今为止无建成肿瘤专科医院，仪陇县医疗中心拟新建县人民医院肿瘤分院大楼，以满足仪陇县及周边地区的治疗需求。5 5、智能医院建设提高医院的医疗质量和管理水平、智能医院建设提高医院的医疗质量和管理水平医院智能化系统是通过采用62、现代信息技术、网络技术和自动化控制技术来更高效、便捷、准确的提高医院管理水平、医疗服务及医护工作效率。医院智能化建设的目标就是要使得建成的智能化系统能为医院业务管理、设备运行以及对外服务提供一个运行平台,提供一种高科技高效率的管理和服务手段，适应医院信息化条件下管理、控制、服务一体化集成的要求，建立一个安全、舒适、便捷的信息化、网络化、智能化的高水平医院。1.4.2 项目产出本项目主要建设产出如下：新建门急诊医技楼新建门急诊医技楼+住院楼（综合医疗区）住院楼（综合医疗区）：总建筑面 86231，共十七层平面，地上十六层，地下一层。门急诊医技楼负一至六层平面，第一住院楼六至十六层平面（总高 6663、.4m），第二住院楼六至十一层平面（总高46.9m），其中含县人民医院精神病区约 12000、仪陇县中医医院住院大楼约 17500；文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告24新建肿瘤分院大楼新建肿瘤分院大楼：总建筑面 12628，共六层平面，地上五层，地下一层，与综合医疗区地下室相连接；新建感染病区楼新建感染病区楼：总建筑面 3630，共四层平面，地上三层，地下一层；新建后勤服务楼新建后勤服务楼：总建筑面 3483，地上三层建筑，总高 14.8m；新建职工周转房新建职工周转房：总建筑面 4000，地上九层建筑，总高 27.6m；新建污水处理站及64、垃圾转运站新建污水处理站及垃圾转运站：总建筑面 150；新建门卫房及市政设施用房新建门卫房及市政设施用房：总建筑面 200；新建机动车位新建机动车位 830830 辆：辆：地下 747 辆，地上 83 辆；新建雨棚、连廊、其他设施用房：新建雨棚、连廊、其他设施用房：总建筑面 3510。2.建设成果该项目的建设，该校建成后能够容纳1190张病床，承担仪陇县112万人口及邻近县市30多万人医疗健康、康复保健等公共卫生功能及基本医疗服务，不仅在各类医疗硬件、软件设施上将更进一步完善，而且将全面提高仪陇县医疗质量，对整个仪陇县的医疗水平质量会大幅度提升，医疗特色科室会进一步凸显，成为仪陇县医疗事业的又65、一张名片，必定能够带动全县医疗事业持续快速健康发展。1.4.3 经济效益本项目属于医疗卫生类项目,通过该项目的建设，为当地医疗卫生水平的建设为打下了良好的基础，能够加快仪陇县医疗水平的发展和提高，提高仪陇县整体的医疗水平和实力，能够培养出更多的高素质人才，对提高人民的生活水平和生活质量有着重要作用，没有负面的社会影响。该项目建成投入使用后，将极大提高仪陇县医疗卫生条件，对仪陇县经济社会的快速发展也起到保障作用，其社会效益非常明显。1.4.4 社会评价文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告251.4.4.1 工程环境本项目选址符合仪陇县城市总体规66、划和国家相关的产业政策。在完全落实本项目提出的各项污染治理措施和风险防范措施的前提下，严格按设计要求规范施工，严格执行环保“三同时”制度，确保外排污染物稳定达标排放，建设项目对环境影响较小，工程无大的环境制约因素。因此，从环境保护角度来看，项目建设可行。1.4.4.2 节能评价项目建设期内的节能，一是从综合运输角度考虑，构建综合性运输枢纽，实现多种运输方式之间“无缝衔接”和“零换乘”，优化设计，减少工程量，尽量使用节能环保型材料；二是采用新工艺和改善施工工艺，并对施工机械的能源消耗实行定额管理，减少对紧缺能源的用量。项目沿线均有电能网线，根据工程实际情况就地接线，以减少电能消耗。每月进行能源消67、耗统计，定期对能源消耗状况进行分析，以便及时发现能源管理中的漏洞和能源使用中的问题，及时解决，杜绝能源浪费。严格落实能源分项计量方式，对照明、空调、动力等耗电设备分项计量。1.4.4.3 社会风险分析项目选址符合城市建设需要和当地发展要求。项目建设为了满足当地医疗卫生的各项功能设施需求，极大地促进社会发展，深受群众喜爱，不会带来文化冲突，更不会有民族矛盾、宗教等问题。项目的社会风险主要集中在医疗废弃物和污水处理以及施工期间给周边居民生活带来不利影响等方面。项目建设单位要加强与有关部门的协调，共同做好工作，只要在建设过程中严格按照法律、规范实施，各有关部门加强协作，正确做好群众的宣传和引导工作，68、注意加强施工期间和运营安全防护和环境保护，尽量减少对居民生活和周边环境的影响。涉及的社会稳定风险是完全可以化解的。因此，项目建设的社会风险很小。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告261.4.4.4 社会评价本项目的建设及营运对所在地区的国民经济和社会发展的贡献和影响是显著的，项目的建设有利于满足人民群众不断增长的医疗卫生服务需要，对提高人民的生活水平和生活质量有着重要作用，没有负面的社会影响。该项目建成投入使用后，将极大提高仪陇县医疗卫生条件，对仪陇县经济社会的快速发展也起到保障作用，其社会效益非常明显。仪陇县医疗中心 PPP 项目 对当地69、的经济发展、人民生活水平的提高、当地人文景观、自然资源的开发利用都会形成良性促进作用。1.51.5 项目采用项目采用 PPPPPP 模式运作的必要性和可行性模式运作的必要性和可行性1.5.11.5.1 项目采用项目采用 PPPPPP 模式运作的必要性模式运作的必要性1、PPP 模式至少可为本项目带来以下几点优势：（1）平滑政府财政支出，增加医疗卫生项目服务建设供给。本建设项目前期资本性投入大，通过引入社会资本，可将短期建设支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运维绩效服务费，有利于平滑财政支付资金压力，减轻当地财政压力。（2）优化项目风险分配，降低全寿命周期成本，提高政府管理服务能力和效率70、。在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本有足够动力，统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的成本，提高自身收益水平。（3）采用 PPP 模式运作的政策可行性自中央推广政府与社会资本合作模式(PPP)以来，颁布了一系列促进法规政策，为项目建设采用 PPP 模式提供了参考依据：1、中华人民共和国政府采购法（中华人民共和国主席令第 68 号）；2、中华人民共和国政府采购法实施条例（中华人民共和国国务院令第658 号）；文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告273、关于政府采购竞争性磋商采购方71、式管理暂行办法有关问题的补充通知财库2015124 号；4、国务院 关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见国发201541 号；5、国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号）；6、基础设施和公用事业特许经营管理办法（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 25 号）；7、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；8、关于政府和社会资本合作模式有关问题的通知 财金2014112号；9、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；10、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见72、（发改投资20142724 号）；11、四川省财政厅四川省财政厅关于支持推进政府与社会资本合作有关政策的通知川财金201485 号）；12、四川省财政厅关于印发四川省“政府与社会资本合作”项目管理办法（试行）的通知（川财金201486 号）；13、财政部关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）；14、国务院颁布关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发（2014）60 号）；15、发改委与国家开发行联合发布关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知；（发改投资（2015）445 号）文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县73、医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告2816、国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）；17、四川省人民政府关于在公共服务领域推广政府与社会资本合作模式的实施意见（川府发201545 号）；18、关于印发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知 财金201521 号；19、四川省财政厅四川省发展和改革委员会关于印发四川省政府与社会资本合作项目推进办法的通知（川财金201582 号）；20、关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知财金201690 号;21、财政部关于印发政府和社会资本合作74、项目财政管理暂行办法的通知财金201692 号;22、关于印发政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法的通知财金20171 号;23、关于印发新增地方政府债务限额分配管理暂行办法的通知财预201735 号；24、关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知财预 2017 50 号；25、关于印发新增地方政府债务限额分配管理暂行办法的通知(财预201735 号)；26、关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知(财预201787 号)；27、深化医药卫生体制改革 2016 年重点工作任务国办发201626号；28、国务院 促进社会办医加快发展若干政策措施的通知 国办发 75、201545 号；文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告2929、国务院全国医疗卫生服务体系规划纲要（20152020 年）国办发201514 号；30、国务院 完善公立医院药品集中采购工作的指导意见 国办发 20157 号；31、关于运用政府和社会资本合作模式支持养老服务业发展的实施意见财金201786 号。由此可见，采用 PPP 模式实施本项目符合政策导向，项目的实施是必要的，可行的。1.61.6 投资估算及资金来源投资估算及资金来源本项目投资总估算为 104507.02 万元，其中建安工程费为 88458.04 万元（含设医疗备费207576、0 万元），其他工程费用为6428.70万元，预备费 4744.34万元，建设期贷款利息 4875.94 万元。本项目建设投资最终以审计结果为准。仪陇县人民政府授权仪陇人民医院为政府方出资代表与中标社会资本方共同设立 SPV 公司，并履行股权投资支出的责任。SPV 公司实缴项目资本金为 20000 万元，以项目总投资扣除建设期贷款利息后的投资的 20%计（下同）。其中，政府方出资4000万元，持有项目公司20%股份，中标社会资本出资16000万元，持有项目公司 80%股份。剩余项目建设总投资的 80%（以项目总投资扣除建设期贷款利息后的投资的 80%计即 79631.08 万元，下同），由中标77、社会资本负责融资解决。1.71.7 项目公司股权情况项目公司股权情况SPV 项目公司中，由仪陇县人民医院代表仪陇县人民政府以货币出资4000 万元，持股 20%；中标社会资本方以货币资金出资 16000 万元，持股 80%。政府方对于项目公司重大事项的决策拥有一票否决权，具体以项目公司章程约定为准。1.81.8 项目运作模式项目运作模式文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告301、运作模式拟定为 BOT 模式根据国务院办公厅转发财政部、发改委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）、基础设施78、和公用事业特许经营管理办法（发改委等六部委 25 号令）等法律法规和规范规定，结合项目情况，本项目由仪陇县人民政府授权仪陇县卫生和计划生育局为实施机构，授权仪陇县人民医院为政府方出资代表与中标社会资本方（或为联合体，下同）共同出资组建 SPV 项目公司，由 SPV 项目公司负责本建设运营一体化的模式推进本项目建设，由项目公司负责本项目的投资、建设和一定周期运营，政府负责建设、运营的考核；提议本项目拟采用BOT（建设-运营-移交）模式。1.1.9 9 回报机制回报机制项目回报机制主要指社会资本取得投资回报的资金来源及其相应的支付方式。项目回报支付方式包括使用者付费、可行性缺口补贴和政府付费等三种79、方式。使用者付费：指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。如供水、燃气项目，尽管此类项目的运营收入能够覆盖成本，但是由于项目的公益性特征，还需政府规定并参与调价机制。可行性缺口补贴：指使用者付费不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。政府付费：是指政府直接付费购买公共产品和服务，主要包括可用性付费、使用量付费和绩效付费。本项目属医疗卫生类项目，项目回报机制采用“可行性缺口补贴可行性缺口补贴”的方式。运营补贴=可用性服务费70%K建设期+可用性服务费30%K运营期（考文件编号：PPP-SCM80、L2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告31核系数由实施机构考核的绩效结果确定）+运营维护绩效费100%K运营期（考核系数由实施机构考核的绩效结果确定）-第三方收入1.1.1010 全生命周期成本全生命周期成本项目全生命周期是指项目从融资、建造、运营、维护至终止移交的完整周期。因此其全生命周期成本主要包括建设成本、运营维护成本和相关税费。项目全生命周期拟定为 23 年，其中，建设期 3 年，运营期 20 年。1.10.1 建设成本建设成本主要包括设计、施工等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产。项目的建设成本主要是根据已完成并通过评审的可研报告中的投资81、估算费用。1.10.2 运营成本本项目进入运营期间，考虑到仪陇县医疗中心 PPP 项目的特殊性，仪陇县医疗中心的停车场、安保、保洁、食堂、超市等由项目公司负责运营维护，仪陇县医疗中心的建筑物及相关固定资产的维护由项目公司负责；仪陇县人民医院的医疗药品及耗材供应链服务、体检及康养服务由社会资本负责运营（县人民医院所有院区的药品耗材纳入社会资本方供应范围，包括金城院区、河东院区、仪陇县医疗中心（河西院区），若未来金城院区权属发生改变，其药品与耗材仍由社会资本方供应）；项目其他核心医疗业务与设备的更新维护由仪陇县人民医院负责运营。在国省政策允许情况下，社会资本方必须提供国内一流的专家资源，帮助新建院82、区提升管理和业务技术水平，在国省政策允许的情况下，在项目投入使用 5 年内（含第 5 年）将医院心血管内科、神经内科、肿瘤科、微创外科、妇产科、儿科等专业其中的两个或两个以上专业打造成省级重点专科或四川省县级医院临床重点专科，并协助医院在项目投入使用届满 10 年前（含 10 年）成功创建国家三级甲等综合医院。未来文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告32运营期内视政策变化还可通过补充协议调整项目公司运营业务范围。具体以项目合同或补充协议为准。本项目的年度运营成本根据仪陇县人民医院提供的历年基础数据，考虑到未来医疗中心的规模及一定的增长比例，运83、营期第一年为 849.33 万元，以后每 5 年以 5%的增长率递增，各年运营维护成本见后表。最终项目公司年度运营维护成本费用以实际发生，以审计部门审计结果为准。本项目运营维护成本见下表所示：表表 1-11-1 项目公司年度运营维护成本项目公司年度运营维护成本单位：万元项目 大型设备维修固定资产维修保洁、保安绿化养护人员薪资及福利办公费用合计数值304.87120.00345.6026.0637.8015.00849.331.10.3 相关税费根据相关政策法规，本项目相关税费的计算税率暂按以下税率计取：建设期增值税取 11%，运营期期增值税税率取 6%，所得税取税率 25%，相关附加取税率 184、0%（项目公司所在区域为城镇），其中附加税中的城市维护建设税税率为 5%，教育费附加税率为 3%，地方教育费附加税率为 2%。未来项目公司在项目运营期间所发生的税费率根据相关政策实际进行调整，本方案的税费测算仅作为前期决策所用。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告33第二章第二章 风险分配基本框架风险分配基本框架2.12.1 风险分配原则风险分配原则采取 PPP 开发模式所涉及的利益方及风险因素较为复杂，且这些风险不能仅仅依靠技术性措施进行根除，因此，必须合理分配给项目各参与方来承担。根据政府和社会资本合作模式操作指南（财金(2014)11385、 号）要求，风险分配应遵循风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。2.1.1 最优风险分配原则在受制于法律约束和保障公共利益的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。2.1.2 风险收益对等原则既关注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生，而只有各参与方从风险分担中均得到好处，风险分配才有86、意义。2.1.3 风险有上限原则在本项目合作期限内，项目可能会出现政府及社会资本都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时损失增加。应根据项目各参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不能由任何一方单独承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。否则，社会资本可能无法保证公共产品和服务的供给效率，政府方则可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性及项目的持续、稳定运营。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告342.22.2 风险分配流程风险分配流程在风险分配的研究中，有两种不同的观点。一种87、是在公共部门、社会资本以及最终使用者三方之间进行风险分配，另一种是风险在公共部门和社会资本两方之间进行分配，这也是政府和社会资本合作模式操作指南里推荐的分配方法，这种分配方法在目前 PPP 融资风险分担中得到了广泛应用。本项目采取的 PPP 风险分配流程图，如下图所示：图图 2-12-1 项目风险分配流程图项目风险分配流程图2.32.3 本项目建设具体风险类别本项目建设具体风险类别2.3.1 金融风险资金风险是指项目建设资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖期甚至被迫终止,以及利率、汇率变化导致融资成本升高等风险。本项目由中标社会资本负责融资，财务风险由社会资本方承担。我国固定资产贷款利率已经88、多次调整，目前的贷款利率处于中等水平，未来一段时间加息可能性不大，因此资金风险发生的可能性不是很大，政府与社会资本共担的风险较小。2.3.2 设计风险文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告35由于本项目勘察、设计由政府方自行组织开展，由于设计方案不足、设计存在缺陷导致必须进行变更而产生的额外成本，在施工或运营过程中出现问题产生的修复成本都由政府自行承担风险。由于设计存在缺陷，施工单位未优化设计方案或未报告已知的设计缺陷，导致施工成本增加或运营过程中出现问题产生的修复成本，由社会资本方承担。2.3.3 建设风险项目建设期间工程建设方面的风险主要指89、项目采用技术的先进性、可靠性、适用性和可行性与预测方案发生重大变化，工程质量不达标、施工安全未规范、施工环境的破坏。都由社会资本方承担风险。2.3.4 运营风险项目运营风险是指，项目公司管理不善，导致项目运营出现质量问题；运营环境安全出现危险；运营成本超支等运营风险由社会资本方承担，其余运营风险从合同约定。2.3.5 法律和政策风险政策风险主要来自两个方面：一是指国家政策影响区域经济的发展，从而影响项目需求；二是国家由于某种政治或经济政策上的原因，对目前基础设施建设项目的建设、运营、管理等方面政策法规的变化。政策变化最终影响项目经营成本和收入，从而影响项目的获利水平以及债务偿还能力。本项目法律90、政策风险由双方共同承担。2.3.6 税务风险税务风险主要包括中央或者地方政府的税收政策变更使得总成本费用增加或减少。本项目税务风险由双方共同承担。2.3.7 政治风险本项目的政治风险主要体现在政府审批流程过多或审批效率低下都易造成工程进度延误，此种风险由政府承担。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告362.3.8 不可抗力风险不可抗力风险通常分由于不可合理预见的自然灾害（如地震、洪水、台风等）、病疫等事件导致本项目失败的风险和由于不可合理预见的战争、暴乱、罢工等事件发生导致本项目失败。自然灾害风险项目公司可以通过参加商业保险转移部分风险成本，91、为可转移风险，剩余自留风险由项目公司承担。其他无法转移的不可抗力风险由社会资本方和政府共担。2.42.4 风险识别与分配结果风险识别与分配结果按照风险分配的三个基本原则，以及财政部推广应用 PPP 模式的政策导向，原则上，项目建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理分担。根据我们类似项目经验及对本项目的分析，初步拟定核心风险识别、分配框架如表 2-1 所示：表表 2-12-1 本项目核心风险分配框架表本项目核心风险分配框架表风险类别风险类别主要风险主要风险风险要义风险要义风险后果风险后果发生阶段发生阶段风险分配（风险92、分配（）政府政府社会资本社会资本共担共担前期风险 征地拆迁风险由于征地拆迁等前期工作问题，导致项目进度滞后或不能按期施工项目投资增加项目实施阶段金融风险资金可获得性 因融资问题，资金不能按时到位建设成本增加项目准备阶段金融机构信用风险金融机构违约或拒绝履行责任 融资成本增加项目准备、采购和实施阶段利率风险基准利率的不确定性给项目造成损失融资成本增加建设和运营阶段通货膨胀风险因通货膨胀率预测误差较大造成实际运营成本远大于预测值成本增加，需求减少运营阶段融资风险项目实际融资需求与原计划存在较大差异而导致的再融资成本融资成本增加。甚至融资失败，导致项目收回建设阶段文件编号：PPP-SCML2017093、04 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告37设计风险设计变更由于设计方案不足导致必须进行变更建设成本增加建设阶段设计缺陷优化由于设计存在缺陷，施工单位未优化设计方案或未报告已知的设计缺陷，导致施工成本增加或运营过程中出现问题产生的修复成本建设成本增加全生命周期建设风险建设成本超支社会资本方管理水平不足或决策失误造成的建设成本超支建设成本超支建设阶段工艺/技术水平低下工艺/技术水平低下技术改造，成本超支或项目延期建设阶段劳资/设备获取不及时不能及时获取项目支持性工具成本超支或项目延期建设阶段工期超期因非政府方因素导致的工期超期而带来的可能性风险项目效益下降及成本增加建设阶段管理水平低94、下社会资本或施工方管理能力不足建设成本超支建设阶段工程质量施工质量不达标而导致返工等情况的可能性达不到设计标准，运营推迟建设阶段施工安全施工人员的人身安全和施工现场的财产安全等成本增加，项目中止建设阶段第三方延误/违约其他项目参与者拒绝履行或拖延履行约定的责任义务工期延误，成本增加建设阶段环境保护施工造成周围环境破坏设计变更，成本增加或工期延误建设阶段运营风险运营质量由于项目公司管理不善致使出现运营质量问题收益降低运营阶段运营安全保障运营环境安全是项目运营期的重点成本增加运营阶段运营成本实际运营成本高于预期成本成本增加运营阶段运营竞争同类项目竞争风险收益降低运营阶段文件编号：PPP-SCML295、017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告38运营监管财务监管不足收益降低运营阶段法律和政策风险全国性法律/政策变更由于法律法规及其他政府宏观经济政策的变化而引起项目成本增加、收益降低等后果项目成本增加、收益降低，可能需要重新谈判、修改条款全生命周期税务风险全国性普遍增税或税法规定适用性包括中央或者地方政府的税收政策变更使得总成本费用增加或减少可能影响项目收益或成本改变运营阶段政治风险审批延误政府审批流程过多或申购效率低下都易造成延误工期延误，可能需要重新谈判修改合同条款，甚至项目终止全生命周期不可抗力风险自然环境和社会环境地震、洪水、暴雨等自然灾害以及战乱等工期延误或成本增96、加，甚至项目终止全生命周期文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告39第三章第三章 定性分析定性分析3.13.1 政策依据政策依据项目物有所值定性分析的主要政策依据有：1、财政部、发展改革委、人民银行等六部委基础设施和公用事业特许经营管理办法（第 25 号令）；2、国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知(国办发 2015 42 号)；3、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（201460 号）；4、国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号）；5、97、国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知(国发(2015)51 号）；6、发展改革委关于开展政府与社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；7、财政部 关于推广应用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；8、财政部 关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；9、财政部关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557 号）；10、关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知(财金2015167号)；11、基础设施和公用事业特许经营管理办法(20151508 号)；12、四川省政府与社会资本98、合作项目推进办法（川财金201582 号）；13、四川省财政厅四川省财政厅关于支持推进政府与社会资本合作有文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告40关政策的通知(川财金201485 号）；14、四川省财政厅关于印发四川省“政府与社会资本合作”项目管理办法（试行）的通知（川财金2014 86 号）；15、四川省人民政府关于在公共服务领域推广政府与社会资本合作模式的实施意见（川府发210545 号）。3 3.2 2 分析内容分析内容分析重点关注项目采用 PPP 模式与采用政府传统投资和采购模式相比能否增加公共供给、优化风险分配、提高效率、促进创新和99、公平竞争、有效落实政府采购政策等。3.2.1 增加公共供给根据此次 PPP 项目实际工程需要，项目投资为 104507.02 万元。若采用政府和社会资本合作模式，政府除成立项目公司股权投入和配套投入以外，无需在建设期内再投入，相比传统模式可大幅提升该项目的运营效率和决策时间成本、管理成本，通过采用政府和社会资本合作模式，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展转型升级，增加公共供给。3.2.2 优化风险分配本项目主要存在 9 个方面的风险，分别是组织机构、施工技术、工程、投资估算、资金、政府支付、政策、财务、不可抗力风险。按照风险分100、配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。对于政治风险、法律变更、项目审批、项目唯一性、配套及支持、财政承受能力方面的风险，应由政府部门提供担保；资金到位、融资、施工技术、工期延误、完工、建设成本超支、市场、管理及分配、债务偿还、项目的可用性、使用量或绩效考核、项目公司清算解散、移交、腐败风险等，项目公文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告41司更有控制力，而且与其收益相关，应由项目公司承担；自然灾害、税务、不可抗力风险由于各方均没有控制能力，所以应101、由各利益相关方通过设计有关机制（如调价、可变特许期、缓冲基金等）共同共担。自然灾害风险，项目公司可以通过参加商业保险转移部分风险成本，为可转移风险，剩余自留风险由项目公司和政府共担。其他无法转移的不可抗力风险由项目公司和政府共同承担。本项目为医疗卫生类项目，按照传统建设模式政府需要承担全部建设、运营风险，但实施 PPP 模式，项目设计、实施、财务和运营维护等风险由社会资本方承担，法律、政策等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。政府仅承担法律、政策风险和一部分不可抗力风险，大大降低了政府的风险承担成本。3.2.3 提高效率规范的政府和社会资本合作模式能够将政府的发展规划、市场102、监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。3.2.4 绩效导向和促进创新本项目按国家和地方相关标准设计，项目建成后，当项目产出绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款；未达到约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的惩处条款。产出说明仅对应付产出的规格要求，不对项目的投入和项目公司的具体实施等如何交付问题提出要求，从而提供创新机会。在政府与社会资本方（项目公司）签订 PPP 合同中，政府提前根据项目预期的工程规模、投资估算和投资收益分析，提前制定项目的收费标准、经营期限。项目公司通过技术创新降低103、投资金额，政府除了正常的税费外，不参与新增效益的分配，也不通过建成后的建设投资决算重新核定收费标准来文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告42削弱项目公司通过技术创新降低工程造价的积极性。本项目通过 PPP 模式引入市场化的专业运营社会资本方，有效提升管理水平，大幅控制运营成本、降低项目运营风险，实现了管理上的创新。3.2.5 政府 PPP 能力为促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式，形成政府和社会资本合作模式发展的制度体系，国家发改委和财政部相继出台了指导意见和问题通知，以推广运用 PPP 模式。本项目采用“可行性缺口补贴可行性缺口补104、贴”的回报机制。项目定价机制透明、有稳定现金流，满足适宜采用 PPP 模式的特点要求，符合现行的法律法规规章和政策要求。仪陇县人民政府具有 PPP 理念，项目实施过程中依法依合同平等合作、风险分担、全生命周期绩效管理，PPP 不仅是基础设施及公共服务融资手段，更是转变政府职能、建立现代财政制度的重要手段。3.2.6 可融资性采用 PPP 模式，要求社会资本在行业内具有较好的信誉度。在国内银行业融资具有一定的可靠性，对融资机构的吸引力较大，具有融资可行性。融资可行性分析一般按照项目投资的 20%自有资金和 80%的信贷资金考虑一个平均利率，这个平均利息率与基准贷款利率相比较，并结合企业信用、融资105、渠道等综合因素进行方案分析。仪陇县人民政府授权仪陇县人民医院为政府方出资代表依法与中标社会资本方成立 PPP 项目公司，项目资本金为 20000 万元，仪陇县人民医院代表政府方持有项目公司股份 20%（出资额 4000 万元），社会资本方持有项目资公司股份 80%（出资额 16000 万元）。余下总投资 80%（79631.08 万元），由社会资本方通过融资或其他合法途径解决。本项目实行“可行性缺口补贴可行性缺口补贴”模式，具备较好的盈利能力和偿债能力，收益稳定，并能抵抗一定的风险，因此，项目对社会资本投资者具有较大吸文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有106、所值评价报告43引力，项目具有较好的融资可行性。3 3.3 3 分析方法分析方法物有所值定性分析采用专家评分法，主要包括确定定性分析指标、组成专家小组、召开专家小组会议和做出定性分析结论等。一、组成专家小组根据项目具体情况，选取不少于 7 名专家，组成专家小组，并确定组长。定性评价专家组包括财政、资产评估、会计、金融等经济方面专家，以及行业、工程技术、项目管理和法律方面专家等在专家们分析判断的基础上,通过评分表形成专家意见。二、召开专家小组会议本项目由仪陇县财政局局会同行业主管部门组织召开专家小组会议。三、做出定性分析结论项目本级财政部门（或 PPP 中心）会同行业主管部门根据专家组意见，做出107、定性评价结论。原则上，评分结果在 60 分（含）以上的，项目通过物有所值定性分析；否则，未通过定性评价，项目不宜采用 PPP 模式。3.43.4 专家评分情况及专家信息专家评分情况及专家信息3.4.1 评分情况评分依据：详见 PPP 项目物有所值定性分析评分参考标准表 2-2计算方法：针对每个指标求专家评分的总分，然后计算每个指标对应的平均分，再对平均分按照指标权重计算加权分，得到评分结果。详见 PPP 项目物有所值评价专家评分表。专家单独评分情况详见附录。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告44表表 2-12-1 仪陇县医疗中心仪陇县医疗中108、心 PPPPPP 项目物有所值定性分析项目物有所值定性分析专家评审表专家评审表指标权 重评分基本指标全生命周期整合程度15%风险识别与分配15%绩效导向与鼓励创新20%潜在竞争程度15%政府机构能力5%融资可行性10%基本指标小计80%附加指标项目规模5%项目资产寿命5%全生命周期成本估计准确性5%政府采购政策落实能力5%附加指标小计20%合计100%专家签字：专家签字：年月日文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告45文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告46表表 2-22-2 物有所值定性分析评分109、参考标准物有所值定性分析评分参考标准编号编号指标指标权重权重指标说明指标说明评分参考标准评分参考标准1全生命周期整合潜力15%主要通过察看项目计划整合全生命周期各环节的情况来评分。采用 PPP 模式，将项目的设计、建造、融资、运营和维护等全生命周期环节整合起来，通过一个长期合同全部交由社会资本合作方实施，是实现物有所值的重要机理。（能整合越多也就是社会资本能参与环节越多，说明市场适应用性越高）81100=项目资料表明，设计、融资、建造和全部运营、维护到将整合到一个合同中；对于存量项目采用 PPP 模式，至少有融资和全部运营、维护整合到一个合同中。6180=项目资料表明，设计、融资和建造以及核心110、服务或大部分非核心服务的运营、维护将整合到一个合同中；对于存量项目采用 PPP 模式，至少有融资和核心服务到大部分非核心服务的运营、维护将整合到一个合同中。4160=项目资料表明，设计、融资、建造和维护等将整合到一个合同中，但不包括运营；或融资、建造、运营和维护等将整合到一个合同中，但不包括设计；对于存量项目采用 PPP 模式，仅运营和维护将整合到一个合同中。2140=项目资料表明，融资、建造和维护等将整合到一个合同中，但不包括设计和运营。020=项目资料表明，设计、融资、建造等三个或其中更少的环节将整合到一个合同中。2风险识别与分配15%主要通过察看在项目识别阶段对项目风险的认识情况来评分。111、清晰识别和优化分配风险，是物有所值的一个主要驱动因素。在项目识别阶段的物有所值评价工作开始前，着手风险识别工作，有利于在后续工作实现风81100=项目资料表明，已进行较为深入的风险识别工作，预计其中的绝大部分风险或全部主要风险将在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配。6180=项目资料表明，已进行较为深入的风险识别工作，预计其中的大部分主要风险可以在政府与社会资本合作方之间明文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告47险分配优化。确和合理分配。4160=项目资料表明，已进行初步的风险识别工作，预计这些风险可以在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配112、。2140=项目资料表明，已进行初步的风险识别工作，预计这些风险难以在政府与社会资本合作方之间明确和合理分配。020=项目资料表明，尚未开展风险识别工作，或没有清晰识别风险。3绩效导向15%本指标主要通过察看在项目识别阶段项目绩效指标的设置情况来评分。PPP 项目的绩效指标，特别是关键绩效指标，主要确定对PP 项目运营维护和产出进行检测的要求和标准，例如，针对公共产品和服务的数量和质量（或可用性）等。绩效指标越符合项目具体情况，越全面合理，越清晰明确，则绩效导向程度越高。81100=绝大部分绩效指标符合项目具体情况，全面合理，清晰明确。6180=大部分绩效指标符合项目具体情况，全面合理，清晰明113、确。4160=绩效指标比较符合项目具体情况，但不够全面和清晰明确，缺乏部分关键绩效指标。2140=已设置的绩效指标比较符合项目具体情况和明确，但主要关键绩效指标为设置。020=未设置绩效指标或绩效指标不符合项目具体情况，不合理、不明确。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告484潜在竞争程度15%主要通过察看项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力，以及预计在随后的项目准备、采购等阶段是否能够采取促进竞争的措施等来评分。81100=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力大且已存在明显的证据或迹象，例如参与项目推介会的行业领先的国内外企114、业数量较多。6180=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力较大，预期后续通过采取措施可进一步提高竞争程度。4160=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力一般，预期后续通过采取措施可提高竞争程度。2140=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力较小，预期后续通过采取措施有可能提高竞争程度。020=项目将引起社会资本（或其联合体）之间竞争的潜力小，预期后续不大可能提高竞争程度。5鼓励创新5%要通过察看项目产出说明来评分。一般来讲，产出说明应主要规定社会资本合作方应付产出的规格要求，尽可能不对项目的投入和社会资本合作方具体实施等如何交付问题提出要求，从而为社会资本合作方提115、供创新机会。81100=项目产出说明提出了较为全面、清晰和可测量的产出规格要求，没有对如何交付提出要求。6180=项目的产出规格要求较为全面、清晰和可测量，并对如何交付提出了少量要求。4160=项目的产出规格要求不够全面、清晰和可测量，并对如何交付提出了少量要求。2140=项目的产出规格要求不够全面、清晰和可测量，并对如何交付提出了较多要求。020=项目的产出说明基本上没有明确产出规格要求，或主要对如何交付进行了要求。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告496政府机构能力5%主要通过察看政府的 PPP 理念，以及结合项目具体情况察看相关政府部门及116、机构的 PPP能力等来评分。PPP 理念主要包括依法依合同平等合作、风险分担、全生命周期绩效管理等，以及 PPP 不仅是基础设施及公共服务融资手段，更是转变政府职能、建立现代财政制度等的重要手段。政府的 PPP 能力主要包括知识、技能和经验等，包括可通过购买服务获得的能力。81100=政府具备较为全面、清晰的 PPP 理念，且本项目相关政府部门及机构具有较强的 PPP 能力。6180=政府的 PPP 理念一般，但本项目相关政府部门及机构具有较强的 PPP 能力。4160=政府的 PPP 理念一般，且本项目相关政府部门及机构的 PPP 能力一般。2140=政府的 PPP 理念较欠缺，且本项目相关117、政府部门及机构的 PPP 能力较欠缺且不易较快获得。020=政府的 PPP 理念欠缺，且本项目相关政府部门及机构的PPP 能力欠缺且难以获得。7政府采购政策落实潜力10%主要通过预计有效落实政府采购政策的潜力，以及预计在随后的项目准备、采购等阶段是否能够进一步采取落实措施等来评分。物有所值是政府采购的价值取向，不仅指提高公共资金的使用效率和效益，还包括有效落实促进内资企业和中小企业发展、国外技术转让、节能环保、绿色低碳，以及必要时限制外资参与项目等方面的政府采购政策。81100=项目有效落实政府采购政策的潜力很大，预计后续通过进一步采取措施确定能够实现。6180=项目有效落实政府采购政策的潜力118、较大，预计后续通过进一步采取措施可增强落实性。4160=项目有效落实政府采购政策的潜力一般，预计后续通过采取措施可增强落实性。2140=项目有效落实政府采购政策的潜力较小，预计后续通过采取措施有可能提高落实性。020=项目有效落实政府采购政策的潜力小。（注：此处的政府采购政策主要是指，促进内资企业和中小企业发展、国外技术转让、节能环保、绿色低碳，以及必要时限制外资参与项目等。）文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告508项目规模5%主要依据项目的投资额或资产价值来评分。PPP 项目的准备、论证、采购等前期环节的费用较大，只有项目规模足够大，才能使这119、些前期费用占项目全生命周期成本的比例处于合理和较低水平。此外，一般情况下，基础设施及公共服务项目的规模越大，才能够采用 PPP 模式吸引社会资本参与。81100=新建项目的投资或存量项目的资产公允价值在 10 亿元以上。6180=新建项目的投资或存量项目的资产公允价值介于 8 亿到 10 亿元之间。4160=新建项目的投资或存量项目的资产公允价值介于 5 亿7 亿元之间。2140=新建项目的投资或存量项目的资产公允价值介于 3 万元到 4 亿元之间。020=新建项目的投资或存量项目的资产公允价值小于 3 亿元。（注：可根据具体项目的类型、所在地区等因素重新设定金额大小。）9项目资产寿命5%主要120、依据项目的资产预期使用寿命来评分。项目的资产使用寿命长，为利用 PPP 模式提高效率和降低全生命周期成本提供了基础条件81100=资产的预期使用寿命大于 20 年。6180=资产的预期使用寿命为年 15-19 年。4160=资产的预期使用寿命为年 12-14 年。2140=资产的预期使用寿命为年 10-13。020=资产的预期使用寿命小于 10 年。（注：可根据具体项目的类型、所在地区等因素重新设定年限长短。）文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告5110全生命周期成本估计准确性5%该指标着重于资产全生命周期成本的大部分（主要设计建造和长期运营维护121、成本）是否可以在合理假设和历史数据的基础上进行量化。在 PPP 模式下，全生命周期成本是确定合作期长短、可行性缺口补贴的多少、政府补贴等的重要依据。因此全生命周期成本预测越准确，得分越高。81100=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本已被很好的理解和认识，并且被准确预估的可能性很大。6180=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本已被较好的理解和认识，并且被准确预估的可能性较大。4160=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本已被较好的理解和认识，但尚无法确定能否被准确预估。2140=项目相关信息表明，项目的全生命周期成本理解和认识还不够全面清晰。020=项目相关信息表明，项目的全生命周期122、成本基本上没有得到理解和认识。11融资可行性5%81100=预计项目对金融机构的吸引力很高，或已有具备强劲实力的金融机构明确表达了对项目的兴趣。6180=预计项目对金融机构的吸引力较高。4160=预计项目对金融机构的吸引力一般，通过后续进一步准备，可提高吸引力。2140=预计项目对金融机构的吸引力较差，通过后续进一步准备，可提高吸引力。020=预计项目对金融机构的吸引力很差。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告523 3.5 5 结论结论本项目采用 PPP 模式建设，符合国家、四川省、南充市、仪陇县等各级政府的发展规划、政策指引。项目将融资、建造123、运营、维护整合到一起，有利于实现项目全生命周期内政府债务减少和增加社会供给；符合现行法律法规规章和政策要求；本项目已进行较为深入的风险识别工作，大部分风险由政府与社会资本合作方之间明确和合理分配；项目将引起社会资本之间竞争的潜力较大，预期后续通过采取措施可进一步提高竞争程度；仪陇县政府具备较为全面、清晰的 PPP 理念，且相关政府部门及机构具有较强的 PPP 能力；项目有效落实政府采购政策的潜力很大，预计后续通过进一步采取措施确定能够实现；预计社会资本在满足公共需求的前提下，非常有可能充分利用资产增加额外收入。同时，根据该项目物有所值定性分析评价得分 72.69 分，大于评判标准分60 分，124、因此，专家小组原则上同意项目通过物有所值定性评价，适宜采用 PPP模式。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告53第四章第四章 定量分析定量分析4.14.1 物有所值定量分析的主要步骤物有所值定量分析的主要步骤物有所值定量分析是在假定采用 PPP 模式与政府传统投资和采购模式的产出绩效相同的前期下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府支出成本的净现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC 值）进行比较，判断 PPP 模式能否降低项目全生命周期成本。物有所值定量分析的主要步骤包括：1、根据参照项目计算 PSC 值；2、根据影子报价和实际报价计算 PP125、P 值；3、比较 PSC 值和 PPP 值，计算物有所值量值和指数，得出定量分析结论。（附：物有所值定量分析流程图）图图 4-14-1 物有所值流程图物有所值流程图文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告544 4.2.2 PSCPSC 值计算值计算PSC 值是指政府采用传统采购模式提供与 PPP 项目产出说明要求相同的基础设施及公共服务的全生命周期成本的净现值之和。PSC 值=参照项目的建设和运营维护净成本+竞争性中立调整值+项目全部风险成本4.2.1 设定参照项目设定参照项目遵循如下原则：（1）参照项目与 PPP 项目产出说明要求的产出范围和标准126、相同；（2）参照项目与 PPP 项目财务模型中的数据口径保持一致，项目采用可行性缺口补贴模式；（3）参照项目采用基于政府现行最佳时间的、最有效和可行的采购模式；（4）参照项目的各项假设和特征在计算全过程中保持不变。4.2.2 参数指标选择1、折现率依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十七条：“年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定”。参考 2017 年七月四川省政府置换专项债券发行结果的公告（十七至二十期），通过财政部国债招投标发行债券，债券期限分别为 3 年、5 年、7 年、10 年，票面年利率分别对应为 4.29127、%，4.35%，4.44%，4.34%。考虑南充市周边区县类似项目数据，及仪陇县当地环境市场竞争因素和经济增长因素，本项目拟采用折现率 5%（最高上限）计算现值进行评价,最终以社会资本方实际中标价为准。2、资本金合理利润率依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十八条“合理利润率应以中国人民银行中长期贷款利率水平文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告55为基准，充分考虑可用性付费、使用者付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定”，我国现阶段中国人民银行中长期贷款利率约为 4.9%，通过收集整理 2017 年128、综合信息平台公布的全国医疗卫生类 PPP 项目的合理利润，以及四川政府采购网公布的医疗卫生类 PPP 项目合理利润中标价，根据项目仪陇县当地的财政实际情况，本方案拟定项目合理利润率最高不超过 7.50%进行测算，最终以社会资本方实际中标价为准。3、运营期合理利润率本项目运营期合理利润率拟定为 7.5%，最终项目运营期的合理利润率以社会资本方中标价格为准。4、融资成本根据 四川省财政厅政府与社会资本合作（PPP）项目融资成本信息发布中所述：“42 个已签订融资协议的项目，平均融资成本 5.84%，最低 4.35%，最高 11%。其中：融资成本低于五年期基准利率 4.9%(含，以下基准利率均指五年129、期基准利率)的项目12个，占28.57%;4.9%-6.37%(含，基准利率上浮30%)的项目 21 个，占比 50%;6.37%-8%(含)的项目 6 个，占比 14.29%;高于 8%的项目 3 个，占比 7.14%。”四川省约 78%已落地项目融资贷款成本低于 6.37%（基准利率上浮 30%)。经调研当地商业银行融资利率现状及当地人民银行提供信息，结合本项目实际情况，考虑风险利率及浮动利率因素，本项目的融资利率按不超过中国人民银行公布的 5 年期以上（同期）贷款基准利率 4.9%上浮 30%（即 6.37%）进行测算。本项目的实际融资贷款成本以社会资本方与银行签订的融资贷款协议为准，同130、时以社会资本方中标报价为最高上限。5、项目周期设定根据项目初步实施方案，项目建设期 3 年、运营期 20 年，项目全生命周期共 23 年。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告566、政府自留风险承担成本包括政府按比例承担的法律、政策等所支出的成本。4.2.3 参照项目的建设和运营维护成本（1）建设净成本建设净成本主要包括参照项目设计、建造、升级、改造、大修等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产的价值，并扣除参照项目全生命周期内产生的转让、租赁或处置资产所获的收益。本项目不存在参照项目建设投资 20000 万元，建设期利息 487131、5.94 万元，运营期偿还本金 79631.08 万元；因此，项目的建设净成本=项目建设投资+建设期利息=20000+4875.94+79631.08=104507.03 万元，见附表。（2）运营维护净成本项目运营成本指项目整体运营费用，运营范围主要包括：所属的物业管理、小超市、医院食堂、停车场、固定资产的维修管理、大型修缮费、项目公司正常运作。其中物业费包含：安保、保洁、绿化维护等费用。本项目运营维护净成本=运营维护费+财务费用-第三方付费=18303.65+63420.45-128380.57=-46656.47 万元。因此本项目发生的运营维护净成本为-46656.47 万元。（3）结论参132、照项目建设和运营维护净成本经测算为：104507.03+（-46656.47）=57850.56 万元，详见附表。4.2.4 竞争性中立调整值竞争性中立调整值是为了消除政府传统采购模式下公共部门相对社会资本所具有的竞争优势，主要包括在 PPP 模式下项目公司在运营期需缴纳的增值税、附加税、所得税，竞争劣势为政府监管成本。本项目暂不考虑竞争劣势，即按竞争劣势为 0 处理。竞争性中立调整值=竞争优势-竞争劣势=增值税及附加+所得税文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告57=9401.80+940.18+2393.38=12735.36 万元。(详见附表133、）4.2.5 风险承担成本由于项目的风险概率和风险后果值难以预测，因此风险承担成本结合本项目实际，按照可转移风险、可分担风险以及不可转移分担风险进行分类，采用分类比例法进行测算。项目全部风险成本=项目建设运营成本项目全部风险成本比例；本项目风险承担成本按项目建设运营成本的 10%考虑，可转移风险承担成本通常占项目全部风险成本的比例为 70%-85%，本项目取 80%。则自留风险承担成本占项目全部风险成本的比例为 20%。本项目全部风险成本为：9311.54 万元，其中，可转移风险承担成本为7449.26 万元，自留风险承担成本为 1862.28 万元。采取 PPP 开发模式所涉及的利益方及风险134、因素较为复杂，且这些风险不能仅仅依靠技术性措施进行根除。因此，必须合理分配给项目各参与方来承担。根据政府和社会资本合作模式操作指南（财金(2014)113 号）要求，风险分配应遵循风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。具体风险分配见第二章风险分配表。4.2.6 结论经过分析计算，PSC 净现值计算结果如下：公共部门比较值(PSC)=初始公共部门比较值+竞争性中立调整值+可转移风险+保留风险=57850.56+12735.36+9311.54=79897.46 万元，PSC 净现值为 558135、31.51 万元。（见附表）4.34.3 PPPPPPs s 值计算值计算PPP 值是指政府实施 PPP 项目所承担的全生命周期成本的净现值。在项目不同阶段，PPP 值的计算依据不同。在项目识别和准备阶段，政府根据项目实施方案等测算的 PPP 值成为影子报价 PPP 值（简称 PPPs 值）；文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值报告58在项目采购阶段，政府根据社会资本提交的采购响应文件等测算的 PPP 值称为实际报价 PPP 值（简称 PPPa 值）。PPPs 净现值=政府对 PPP 项目的股权投资+政府运营期付费+政府保留风险成本+配套投入-政府股136、权分红-资本性收益=45983.86 万元，详见附表。4.44.4 计算结果计算结果综合上述 PSC 值和 PPP 值的分析，计算得到项目全生命周期 PSC 值和 PPP值，并进行分析比较。具体计算结果见下表：物有所值量值=PSC-PPPs，即为 PSC 与 PPP 之差；物有所值指数=（PSC-PPPs）/PSC100%综合上述分析，计算得到项目全生命周期 PSC 值与 PPP 值，并进行分析比较。具体计算结果见下表：表表 4-14-1 物有所值指标分析表物有所值指标分析表指标指标单位单位数值数值PSCPSC万元55831.51PPPsPPPs万元45983.86物有所值量值物有所值量值万元137、9847.65物有所值指数物有所值指数%17.64%文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告59第五章第五章 评价结论评价结论5.15.1 定性评价结论定性评价结论本项目物有所值评价根据PPP 物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号）要求开展。其中，定性评价专家打分为 72.69 分，大于 60 分分，评定结果为通过定性评价。5.25.2 定量评价结论定量评价结论本项目定量评价中，测算 VFM 值为 9847.65 万元，大于 0，节省幅度为17.64%，评审结果为通过定量评价。综上，本项目物有所值定性评价和定量评价均通过，则判断本项目通过物有所值评价，可以推荐采用 PPP 模式。文件编号：PPP-SCML2017004 号仪陇县医疗中心 PPP 项目物有所值评价报告60第六章第六章 附表附表附表一：物有所值 PSC 值计算表附表二：物有所值 PPP 值测算结果61附表一：附表一：62附表二：附表二：63646566676869