1、 会昌县人民医院整体搬迁项目会昌县人民医院整体搬迁项目 物有所值评价报告物有所值评价报告 编制单位：福建卓知项目投资顾问有限公司编制单位：福建卓知项目投资顾问有限公司 编制日期：二编制日期：二一六年一六年六六月月 会昌县人民医院整体搬迁项目会昌县人民医院整体搬迁项目 物有所值评价报告物有所值评价报告 项目负责人及成员：刘宪光 张 阳 危 祺 苏华东 陈泳旎 核稿：苏赛柱 审核：林孝武 技术总监 审定：乔 玮 副总经理 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 I 目目 录录 第一章第一章 项目概况项目2、概况.1 一、项目基本情况.1 二、项目实施安排.4 三、项目建设背景.12 四、编制依据.14 第二章第二章 项目物有所值评价框架项目物有所值评价框架.16 一、物有所值评价方法.16 二、评价步骤.16 三、评价指标.16 第三章第三章 项目物有所值定性分析项目物有所值定性分析.17 一、指标分析.17 二、确定定性评价专家.19 三、召开专家小组会议.19 四、做出定性分析结论.19 第四章第四章 结论与建议结论与建议.23 一、定性分析结论.23 二、问题与建议.23 附表：附表：PPP 项目物有所值定性分析专家评分表；PPP 项目物有所值定性分析评分结果计算表；PPP 项目物有所值定3、性分析专家意见表。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 1 第一章第一章 项目概况项目概况 一、项目基本情况一、项目基本情况 1、项目名称、项目名称 会昌县人民医院整体搬迁项目。2、建设地点、建设地点 项目拟建地点为会昌县城月亮湾新区鲜水塘（教育大道以东，湘青南路以北），占地面积约合108.75 亩。3、建设目标、建设目标 本项目计划建设成为集医、教、研于一体的综合性二级甲等医院，承担全县52 万人口的医疗、保健、急救任务，本项目规划建设门诊综合楼、医技综合楼、住院部、传染性疾病楼等。项目建设旨在4、建立系统的医疗保障体系，提高其综合实力，为患者提供完善、有效的综合检查和治疗条件，满足和保障会昌县人民日益增长的医疗卫生服务需求。4、建设条件、建设条件（1）地形地势 会昌县四面环山，中部狭长，自东南向西北倾斜。南岭余脉横亘西南，主峰盘古嶂1184 米，是赣粤分界的天然屏障。武夷山余脉逶迤东部和东南部，主峰洋石岽海拔1107.8 米，是赣闽天然分界岭。东部和西南部地势较高，低山环绕，峰峦重叠。北部和西北部地势较低，丘陵起伏，坡岗连绵。县境山区占全县面积25%，丘陵占69.7%，盆地占5.3%。其主要地貌为剥蚀构造丘陵和侵蚀构造山地两大类。剥蚀构造丘陵地貌 按高程和形状可分为低丘、中丘、高丘三类5、。侵蚀构造山地 县境内只有低山地貌，分布在县南的东西两侧，呈北北 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 2 东南南西走向展布。海拔高程500800米，相对高程200300米，坡度35 45。面积680.65 平方千米，占全县总面积25%。8001000 米以上的山峰多分布于东、西两侧的低山地区。岩性多为花岗岩、变质砂岩及板岩、混合岩等岩石。（2）气候条件 会昌县属中亚热带季风型温暖温润气候区，具有山区立体气候明显的特征，其特点是：气候温和热量足，日照充裕光能佳，雨水不均易旱涝，四季分明差异大。由于6、距海洋较近，加之地形作用，一般是春早多阴雨，夏热无酷暑，秋爽少降水，冬长无严寒。年平均气温19.3，一月份平均气温8.3，七月份平均气温28.7；极端最低气温-6.7，极端最高气温39.5；10积温6079；平均无霜280 天，平均年降雨量1624 毫米，春夏多雨，秋冬少雨，尤在4-6 月降雨集中，平均可达 752.9 毫米，占全年总雨量的 48.4%，常引起洪涝灾害，而 7-9 月的平均降雨量只有 388.1 毫米，仅占全年总量的 24%，加之蒸发量又大于降雨量253.5 毫米，常发生干旱。灾害性天气主要有春季低温、夏季洪涝、干旱以及秋季“寒露风”。（3）交通条件 会昌县位于江西省东南部，赣7、州市东南部，武夷山余脉西麓，南岭余脉北端，赣江一级支流贡江上游；东南邻福建武平，南接寻乌，西南毗安远，西北连于都，东北交瑞金。为赣、闽、粤“三省通衢”之地。东西宽56 千米，南北长85 千米。距赣州市（经杉树排、瑞赣高速）137 千米，距省会南昌市（经瑞金、抚州）440 千米。会昌有二条高速公路（厦蓉高速、济广高速）、二条国道（323 国道、206国道）、二条铁路（赣龙铁路、规划的鹰（潭）瑞（金）汕（头）铁路）穿越全境东西、南北方向，另有会武线（会昌至福建武平）、省道会杉线、周版线 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:08、592-5201750 3（会昌周田至安远县版石）构成境内主要交通干线。会昌县实现了乡乡通水泥路，县内路网纵横，交通便利，交通优势日益显现。（4）区域经济 2015 年，会昌县加快产业结构转变，强化服务，采取多项举措促进工业发展，全县工业经济呈现稳中向好的良好发展势头，全县实现地区生产总值 80亿元、规模以上工业增加值32.34 亿元、社会消费品零售总额25.31 亿元，同比分别增长10.7%、9.3%、12.4%。九二盐业年产60 万吨制盐节能环保技术升级改造工程、磊鑫20 兆瓦光伏发电等5 个项目竣工投产，华达昌年产1.4 万吨鲜湿米粉生产线等7 个项目开工建设。九二氟盐化工产业基地1009、0 米安全卫生防护距离内的征地拆迁协议全部签订，取得重大突破；台商创业基地征地拆迁基本完成，安置区、路网、污水处理厂建设加快推进。推动小微企业规范升级，成立服装纺织行业协会，新入规工业企业 23 家，全县规模以上工业企业达到58 家。2015 年，会昌县地方税收共收入52574 万元，完成年度税收计划的85.1%。其中营业税入库14684 万元，企业所得税入库7055 万元，个人所得税入库2683万元，营业税改征增值税3335 万元，增值税入库5379 万元。5、主要建设内容、主要建设内容 本项目占地面积72498.27 平方米，约合108.75 亩，容积率为1.52，建筑密度为22.62%，10、绿地率为35.00%，总建筑面积117615.00 平方米，地上建筑面积99596.00 平方米，其中：门诊综合楼 17647.00 平方米、医技综合楼 22795.00平方米、传染性疾病楼5450.00平方米、住院部52322.00平方米、高压氧仓398.00平方米、地埋污水处理400.00 平方米、门卫及其他984.00 平方米；地下室建筑面积18019.00 平方米。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 4 表表1-1：主要技术经济指标表：主要技术经济指标表 总用地面积 72498.27（含11、城市绿地6978）净用地面积 65520 总建筑面积 99596-18019 117615 其 中 医疗中心 92764-17619 110383 注：病房以1200床设置 其中地上门诊+行政楼17647，医技楼22795，病房楼52322 高压氧仓 398 传染楼 5450 地埋污水处理 400 门卫及其他 984 建筑占地面积 16400 建筑密度 22.62%容积率 1.52 绿地率 35.00%总床位数 1200 床 机动车停放 108-412 520 辆 非机动车停放 800 辆 说明：“-”后数值为地下室指标 6、建设周期、建设周期 本项目的建设时间拟计划为2016 年6 月至2012、19 年6 月。7、总投资与资金筹措、总投资与资金筹措 项目估算总投资为 39,018.20 万元，其中：工程费用为 36319.62 万元，工程建设其他费用1562.10 万元，预备费用1136.45 万元。二、二、项目实施安排项目实施安排 1、运作方式运作方式（1）会昌县政府授权会昌县发改委为政府代表方，牵头本项目前期准备工作，采购PPP 咨询机构，并代表政府签署PPP 咨询合同。（2）会昌县政府授权会昌县卫计委为该项目实施机构，组织PPP 项目评审 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 5 13、工作，采购投资人，并代表政府签署PPP 合同。（3）会昌县政府授权会昌县人民医院作为政府出资方，作为SPV 公司股东之一，参与到项目中来。（4）社会投资人和会昌县人民医院签订股东协议，并以约定的股权比例分别出资，成立项目公司，项目公司作为合同签约主体，负责项目具体实施。（5）卫计委代表政府与项目公司签订PPP 合同，授予项目公司实施本项目的权力。（6）项目公司与金融机构签订贷款融资协议，取得项目资金，用于本项目的投资建设和运营。2、交易结构交易结构 PPP 项目运作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。具体运作方式的选择主要由14、收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素决定。本项目采用“建设-租赁-移交”（BLT）的运作方式，交易结构图如下图所示。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 6 图图1-1：交易结构图：交易结构图 政府方和社会资本方签订特许经营协议，由社会资本融资、建造、运营管理该项目建成的固定资产，政府购买提供的产品及服务。该模式不改变公立医院性质，社会资本以特许经营方式参与到项目中。3、融资结构、融资结构（1）项目资本金 项目总投资39,018.20 亿元，注册资15、金不低于20%，即7,803.64 万元，政府方及社会资本方股权比例为1:9，社会资本出资100%，政府不出资。（2）投资结构 项目公司注册资本金暂定为项目投资额的20%，其他资金可通过银行贷款、股东贷款等方式，多渠道筹集。根据财金2014113 号文等的相关规定，政府与社会资本合作的项目中，政府方在 SPV 项目公司中不能控股，本项目社会资本方暂定持有项目公司 90%股份，人民医院暂定持有项目公司10%股份。项目的投资结构可以归纳为下图：会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 7 图图1-2：项目16、投资结构图：项目投资结构图 4、回报机制、回报机制 采用政府付费的方式，使社会资本获得合理利润。政府与社会资本签订PPP项目合同，由社会资本运营人民医院项目资产，政府支付相应对价的服务费。考虑到本项目投资规模较大，且未来项目收益的不确定性，对于供应商的资金实力、运营能力等方面的要求较高，为保证本项目能够得到社会投资人的充分响应，本次测算利润率的取值参考行业平均利润水平（通常为8%-12%），取合理利润率为8-12%（以8%测算）。5、项目采购方式、项目采购方式 此次引入的投资人应该是集资金、专家顾问、医疗设备、专业培训等为一体的战略合作伙伴。雄厚的资金能够确保项目资金及时到位，保障项目实施；较17、强的医疗事业专业能力能够向会昌县医疗事业提供有关的先进技术和管理经验，确保SPV 公司成立后能够在会昌县人民医院现有的技术和管理水平上更进一步提升医院的硬件水平、医技水平以及医院整体运营水平。（1）供应商应满足的条件 供应商应是本项目采购文件购买人，且应是独立法人。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 8 供应商应具有良好的银行资信、财务状况以及相应的融资能力，满足项目建设资金的财务，且具备医疗行业的融资资信。具有良好的业绩；有建设运营新老医院的能力，有大型医院（三甲、二甲综合医院）建设经营的类似18、经验。如社会资本方为施工企业，需具有满足建设施工建设的总承包特级资质，须进入赣州预选承包商名录，同时有建筑装饰装修、机电安装、建筑智能化、消防、绿化、信息化等资质。近三年（2013 年以来）内没有发生过重大生产安全和质量事故、或因违反法律法规受到处理的事件。供应商所具备的具体条件，以最终发售的采购文件为准。（2）供应商的选择方式 根据政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）的规定，“PPP 项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。”根据政府采购法、招标投标法、政府采购法实施条例、政府采购非招标采购方式管理办法（财政部第74 号令）、政府19、和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）等文件的规定，采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判和竞争性磋商等方式进行PPP 项目采购时，有效供应商不得少于三家。综上并结合本项目实际情况，拟采用竞争性磋商的方式选择供应商。6、绩效考核机制、绩效考核机制 目前我国的PPP 项目多半处于建设或者运营阶段，移交阶段的较少，缺乏必要的数据，而且在如何对PPP 项目绩效评价指标上，我国尚缺乏研究。根据 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-52020、1750 9 PPP 项目存在的问题、绩效问题和绩效影响因素，选取其中关键性的绩效指标。（1）绩效评价指标选择）绩效评价指标选择 1工期 从PPP 项目最佳价值贡献因素分析，在PPP 项目中，政府一般希望私营机构能够较早完成项目，并将项目早投入运营，让公众提早享受公用设施；同时，我国PPP 项目面临着移交时间等不确定问题。与传统模式相比，PPP 项目通常是建设期与运营期合并一起计算，建设期越短，运营期越长，经济效益越大。通过对时间指标的评价可以考察PPP 项目是否达到政府预先设想的目标。其中，工程基本时间包含项目融资时间、设计时间及建设时间，运营时间包含开始运营所需的时间及达到设计能力所需要的21、时间。2费用 从PPP 项目最佳价值贡献因素分析，项目全生命周期成本低，而融资费用较大，需要对这些指标进行考察。其中，工程基本费用包含项目融资费用、设计费用及建设费用，运营费用包含运营成本及维护成本，项目总费用。3质量 可建性和可维修性是设计时两个关键性问题，政府希望通过PPP 模式把设计、建设、运营进行集成，从而能有利于这两点的实现；高质量是政府实施PPP项目的目的之一，这些是确定质量指标的依据。其中，工程质量包含设计可建造性、设计的经济性、设计实用性、工程质量合格品率、工程质量优良品率，运营质量包含生产产品/服务质量、服务的可靠性及硬件设施可维修性。4创新 创新是PPP 项目的特点之一，也22、是PPP 项目的最佳价值贡献因素之一，对 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 10 这些指标进行绩效考核，符合政府部门的利益。其中，工程创新包含设计创新水平、工程材料创新水平、施工技术创新水平及项目管理创新水平，运营创新包含项目硬件设施创新水平、服务创新水平及管理技术创新水平。5合同管理 PPP 项目合同通常含有一种机制，即在运营期同意更改合同相关条款。如果由于市场变化等因素政府部门希望更改合同相关条款，政府就要向私营机构发出请求。私营机构不得不面对这些请求，他将决定同意还是不同意。如果私营机构23、同意这些，他将列出预算成本。其后政府部门将要决定是否接受这份成本预算，直到双方达成协议，即为合同弹性管理。同时，PPP 项目寿命期较长，私营机构可能根据市场情况要求调整价格，为使价格谈判时有据可依，政府和私营机构不得不商洽价格调整问题。合同执行难度大是我们PPP 项目面临的问题之一，因此有必要对这些指标进行评价来提高我国PPP 项目的绩效水平。其中，服务弹性即修改合同请求达成率。合同执行包含政府拒绝履行合同条款次数、政府拖延履行合同条款次数、私营机构拒绝履行合同条款次数及私营机构拖延履行合同条款次数。6各方满意度 PPP 项目参与方众多，需要多方协调达成目标的一致性。各方协调难度大、风险高。通24、过各方满意度来考察各方的协调情况及各方关心的利益是否得到满足、关心的问题是否得到满意的解决。政府满意度，包含政府对项目环境效益的满意度、政府对项目社会效益的满意度、政府对风险分配满意度、政府对项目实用性的满意度、政府对硬件设施维护的满意度、政府对硬件设施的满意度、政府对设施软件服务的满意度、会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 11 政府对公私合作关系的满意度。私营机构满意度，包含私营机构对项目经济效益的满意度、私营机构对风险分配满意度、私营机构对公司合作关系的满意度。公众满意度，包含公众对项目环25、境效益的满意度、公众对项目社会效益的满意度。用户满意度，包含用户对服务产品/价格的满意度、用户对硬件设施的满意度、用户对服务的满意度。7项目可持续发展 PPP 项目一般涉及 10-30 年的时间，在这漫长的时间里，项目必须要有可持续性。PPP 项目可持续发展，必须在经济上得到保证，要有利润可言；同时，PPP 项目的组织也必须考虑可持续发展；环境问题是PPP 项目的最佳价值贡献因素之一，只有保护好了环境，达到与环境的协调，才能得到长远的发展，得到社会的支持；促进地方的发展是PPP 项目的特点之一，也是PPP 项目最佳贡献因素之一，同时我国PPP 项目的私营机构存在缺乏社会责任的问题，因此需要有一26、定的社会贡献。运营商业水平，包含净资产收益率、总资产报酬率、总资产周转率（次）、资产负载率、资本积累率。组织建设，包含人员结构合理程度、人员培训天数、人员培训费用。资源利用，即项目单位净产值综合能耗。环境保护，包含环境质量指数及环保投资。社会贡献，包含社会需求状况改善及对居民生活质量的影响。（2）绩效评价绩效评价办法办法 绩效评价的方法有很多，如专家评价法、灰色评价法、神经网络法、主要成分分析法、数据包络分析和模糊综合评价法等，地方政府可以根据自己的实 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 12 27、际情况，选择自己擅长的评价方法开展绩效评价工作。根据评价结果来判断SPV 公司对整个项目在时间、费用、质量、创新、合同管理、各方满意度及项目可持续发展等各因素所存在的问题，并拟定整改计划；政府付费额可参考绩效评价结果，给予一定的调整。三、项目建设背景三、项目建设背景 中国政府高度重视医疗卫生事业，坚持卫生工作方针，努力探索中国特色医疗卫生发展道路。进入新世纪以来，中国卫生事业加快发展，覆盖城乡的医疗卫生服务体系基本形成，疾病防治能力不断增强，医疗保障覆盖人口逐步扩大，人民群众健康水平显著提高。1、医疗卫生事业现状、医疗卫生事业现状 经过长期发展，我国已经建立起了由医院、公共卫生机构、基层医疗卫28、生机构等组成的覆盖城乡的医疗卫生服务体系。截至2015 年9 月底，全国医疗卫生机构数达99.0 万个，其中：医院2.7 万个，基层医疗卫生机构92.5 万个，专业公共卫生机构 3.5 万个，其他机构 0.3 万个。20042013 年，全国医疗卫生机构总诊疗人次由39.91 亿人次增加到73.14 亿人次，年均增长6.96%，住院人数由6657 万人增加到1.91 亿人，年均增长12.42%。但是，医疗卫生资源总量不足、质量不高、结构与布局不合理、系统碎片化、公立医院规模过快扩张等问题依然突出。（1）资源总量不足，质量有待提高 与经济社会发展和人民群众日益增长的服务需求相比，医疗卫生资源总量29、仍相对不足，每年人口执业（助理）医师数、护士数、床位数相对较低。医疗卫生资源整体质量仍比较落后，执业（助理）医师中大学本科及以上学历者占比仅为45%，注册护士中大学本科以上者占比仅为10%。（2）资源布局结构不合理，影响医疗卫生服务提供的公平与效率 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 13 西部地区医疗卫生资源质量较低。基层医疗卫生机构服务能力不足，利用效率不高。中西医发展不协调，中医药特色优势尚未得到充分发挥。公共卫生服务体系发展相对滞后。公立医疗机构所占比重过大，床位占比近90%。资源要素之30、间配置结构失衡，医护比仅为 1:1，护士配备严重不足。专科医院发展相对较慢，儿科、精神卫生、康复、老年护理等领域明显薄弱。（3）医疗卫生服务体系难以有效应对当前面临的慢性病高发等健康问题，公共卫生机构、医疗机构没有建立合理的分工协作机制，缺乏联通共享，各级各类医疗卫生机构内部及相互之间缺乏合作和协同，碎片化的问题比较突出。（4）公立医院改革还未到位，没有破除以药补医机制，科学的补偿机制尚未建立，普遍存在追求床位规模，竞相购买大型设备、忽视医院内部机制建设等粗放式发展的问题，公立医院规模扩张过快，部分医院单体规模过大，推高了医疗费用的不合理增长，也挤压了基层医疗卫生机构与社会办医院的发展空间。（31、5）政府对医疗卫生资源配置的宏观管理能力不强，资源配置需要进一步优化。区域卫生规划在实施过程中存在着权威性与约束性不足、科学性和前瞻性不够等问题，未能有效实现政府对医疗卫生资源的宏观调控和统筹规划。2、医疗卫生事业发展形势与挑战、医疗卫生事业发展形势与挑战 党的十八大提出了2020 年“全面建成小康社会”的宏伟目标，医疗卫生服务体系的发展面临新的历史任务，要在“病有所医”上持续取得新进展，实现“人人享有基本医疗卫生服务”。预计2020 年我国人口规模将达到14.11 亿，医疗卫生资源供给约束与卫生需求不断增长之间的矛盾仍将存在。我国经济社会的快速发展，为医疗卫生事业发展提供了更加坚实的财力保障32、。居民生活方式迅速变化，慢性病日趋成为主要疾病负担。同时，医疗保障制度将逐步完善，保障水平不断提高，居民医 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 14 疗服务需求会进一步释放。随着医改的不断深化，对公立医院设置的数量和规模以及资源的优化配置提出了新的要求。改革开放以来，我国城镇化率不断提高，2015 年达到56.1%，户籍人口与外来人口公共服务二元结构矛盾日益凸显。2015 年我国流动人口数量达 2.53亿人。被纳入城镇人口统计的2 亿多农民工及其随迁家属，同时，随着中小城镇快速发展，人口加速聚集33、，到2020 年，将有约1 亿进城常住农业转移人口落户城镇、约1 亿人口的城镇棚户区和城中村改造、约1 亿人口在中西部地区城镇化，部分地区医疗卫生资源供需矛盾将更加紧张，给医疗卫生资源的布局和调整提出了新的要求。截至2015 年底，我国60 岁及以上老年人口达2.22 亿，占总人口的16.1%。老年人口的快速增加，对老年人的生活照料、康复护理、医疗保健、精神文化等需求日益凸显。同时，随着工业化和城镇化的加速，大量青壮年劳动力源源不断从农村流入城市，提高了农村实际老龄化程度。老龄化进程与家庭小型化、空巢化相伴随，与经济社会转型期的矛盾相交织，医疗服务需求将急剧增加，康复、老年护理等薄弱环节的问题34、将更为凸显。启动实施单独两孩生育政策，新增出生人口将持续增加，对包括医疗卫生机构在内的公共资源造成一定压力，特别是大中城市妇产、儿童、生殖健康等相关医疗保健服务的供需矛盾将更加突出。四、四、编制依据编制依据（1）国务院国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；（2）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）（3）财政部 政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 15 号35、）；（4）财政部 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215号）；（5）国家发改委国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；（6）关于印发的通知（财金2015167号）；（7）会昌县人民医院整体搬迁项目可行性研究报告；（8）会昌县人民政府关于开展政府和社会资本合作的实施意见（会府发201520 号）；（9）会昌县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 16 第二章第二章 项目物有所值评价框架项目物有所值36、评价框架 一、物有所值评价方法一、物有所值评价方法 本项目物有所值评价使用定性评价方法，旨在通过定性评价判断本项目是否采用PPP 模式代替政府传统投资运营方式。本项目物有所值定性评价采用专家评分法。二、评价步骤二、评价步骤 1、确定定性分析评价指标；2、组成专家小组；3、召开专家小组会议；4、做出定性分析结论。三、评价指标三、评价指标 专家评分法涉及到的指标包括基本指标和补充指标。1、基本指标、基本指标 基本指标有：全生命周期整合程度，风险识别与分配，绩效导向与鼓励创新，潜在竞争程度，政府机构能力，可融资性，共六项。2、补充指标、补充指标 补充指标（主要是六项基本评价指标未涵盖的其他影响因素）37、：项目规模，预期使用寿命长短，主要固定资产种类，全生命周期成本测算准确性，运营收入增长潜力，行业示范性等。其中，基本指标评分权重（共占80%），其中任一指标权重一般不超过20%。补充指标评分权重可参考基本指标自行设定（共占20%），其中任一指标权重一般不超过10%。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 17 第三章第三章 项目物有所值定性分析项目物有所值定性分析 一、指标分析一、指标分析 基本指标和推荐的补充指标说明如下。1、基本指标说明、基本指标说明（1）全生命周期整合程度（权重：15%）主要考38、核在项目全生命周期内，项目设计、投融资、建造、运营和维护等环节能否实现长期、充分整合。（2）风险识别与分配（权重：15%）主要考核在项目全生命周期内，各风险因素是否得到充分识别并在政府和社会资本之间进行合理配置。（3）绩效导向与鼓励创新（权重：10%）主要考核是否建立以基础设施及公共服务供给数量、质量和效率为导向的绩效标准和监管机制，是否落实节能环保、支持本国产业等政府采购政策，能否鼓励社会资本创新。（4）潜在竞争程度（权重：15%）主要考核项目内容对社会资本参与竞争的吸引力。（5）政府机构能力（权重：15%）标主要考核政府转变职能、优化服务、依法履约、行政监管和项目执行管理等能力。（6）可融39、资性（权重：10%）主要考核项目的市场融资能力。2、推荐的补充指标说明、推荐的补充指标说明（1）项目规模大小（权重：5%）会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 18 主要依据项目的投资额或资产价值来评分。PPP 项目的准备、论证、采购等前期环节的费用较大，只有项目规模足够大，才能使这些前期费用占项目全生命周期成本的比例处于合理和较低水平。此外，一般情况下，基础设施及公共服务项目的规模越大，才能够采用PPP 模式吸引社会资本参与。（2）预期资产使用寿命长短（权重：5%）主要依据项目的资产预期使用寿命40、来评分。项目的资产使用寿命长，为利用PPP 模式提高效率和降低全生命周期成本提供了基础条件。（3）行业示范性（权重：5%）主要依据PPP 项目所具有的行业示范性进行打分。一个项目可以对项目所在地起到很好的行业示范效果，项目实施后，将实现更高的效率和更好的效果。（4）全生命周期成本测算准确性（权重：5%）主要通过察看项目对采用PPP 模式的全生命周期成本的理解和认识程度、以及全生命周期成本将被准确预估的可能性来评分。全生命周期成本是确定PPP 合作期长短、付费多少、政府补贴等的重要依据。3、定性分析评分参考标准、定性分析评分参考标准 基本指标和补充指标每项指标评分分为五个等级，即有利、较有利、一41、般、较不利、不利，对应分值分别为10081、8061、6041、4021、200 分，进行物有所值定性评价专家按照评分等级对每项指标制定清晰准确的评分标准。表表3-1：物有所值评分参考指标表：物有所值评分参考指标表 等级等级 对应分值（单位：分）对应分值（单位：分）有利 100-81 较有利 80-61 一般 60-41 较不利 40-21 不利 20-0 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 19 二、确定定性评价专家二、确定定性评价专家 根据财金2015167 号文，定性评价专家组应包括财政、42、资产评估、会计、金融等经济方面专家，以及行业、工程技术、项目管理和法律方面专家等共5名。由项目本级财政部门（或PPP 中心）会同行业主管部门组织召开专家组会议。定性评价所需资料应于专家组会议召开前送达专家，确保专家掌握必要信息。三、召开专家小组会议三、召开专家小组会议 项目本级财政部门（或PPP 中心）会同行业主管部门组织召开专家组会议。专家小组会议基本程序如下：第一，专家在充分讨论项目情况后，按定性分析评分参考标准逐项进行评分，填入专家打分表3-2（具体结果详见附件）；第二，按照指标权重计算加权平均分，得到评分结果表3-3（具体结果详见附件），形成专家组意见表3-4（具体结果详见附件）。四、43、做出定性分析结论四、做出定性分析结论 项目本级财政部门（或PPP 中心）会同行业主管部门根据专家组意见，做出定性评价结论。原则上，评分结果在60 分（含）以上的，通过定性评价；否则，未通过定性评价。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 20 表表3-2：PPP项目物有所值定性分析专家评分表项目物有所值定性分析专家评分表 指标指标 权重权重 评分评分 基本指标 全生命周期整合程度 15%风险识别与分配 15%绩效导向与鼓励创新 10%潜在竞争程度 15%政府机构能力 15%可融资性 10%基本指标小44、计基本指标小计 80%补充指标 项目规模大小 5%预期资产使用寿命长短 5%行业示范性 5%全生命周期成本测算准确性 5%补充补充指标小计指标小计 20%合合 计计 100%专家签字：年 月 日 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 21 表表3-3：PPP项目物有所值定性分析评分结果计算表项目物有所值定性分析评分结果计算表 指标指标 权重权重A 总分总分B 平均分平均分C=B 专家数专家数 加权分加权分D=C A 基本指标 全生命周期整合程度 15%风险识别与分配 15%绩效导向与鼓励创新 1045、%潜在竞争程度 15%政府机构能力 15%可融资性 10%基本指标小计基本指标小计 80%附加指标 项目规模大小 5%预期资产使用寿命长短 5%行业示范性 5%全生命周期成本测算准确性 5%附加值指标小计附加值指标小计 20%评分结果评分结果 100%会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知:http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 22 表表3-4：PPP项目物有所值定性分析专家意见表项目物有所值定性分析专家意见表 项目名称项目名称 会昌县人民医院整体搬迁项目 委托单位委托单位 会昌县卫生和计划生育委员会 评分结果评分结果 专家小组意见：组46、长签名：年 月 日 姓名姓名 单位单位 专业领域专业领域 组长 专家 专家 专家 专家 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 23 第四章第四章 结论与建议结论与建议 一、定性分析结论一、定性分析结论 根据定性分析评分结果和专家小组意见，本次项目物有所值定性分析最终评分结果为76.7 分，专家小组意见为项目通过物有所值定性分析。综上，本次物有所值定性分析评分结果在60 分以上，项目通过物有所值评价，宜采用PPP 模式。二、二、问题与建议问题与建议 1、本项目通过物有所值评价，适宜采用PPP 模式，47、采用PPP 模式进行开发，减轻政府债务、引进社会资本和优异的管理团队。同时，通过特许经营权的形式回报社会资本合理利润率，实现共赢。2、加强项目宣传力度，扩大项目品牌影响力，为项目正式运营后的知名度做铺垫。与此同时，建议项目公司引入专业的运营管理团队，提高医院的后勤管理和运营能力。3、制定相应的考核机制，将政府付费与考核结果挂钩。政府依据考核结果，综合确定每年政府付费金额。当考核不达标时，政府将依据相关的管理规定及办法给予一定的处罚，并从政府付费金额中予以扣除。会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 48、24 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 25 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 26 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 27 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 28 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 29 会昌县人民医院整体搬迁项目物有所值评价报告 福建卓知 http:/ Tel:0592-5151196 Fax:0592-5201750 30