1、 内蒙古自治区内蒙古自治区阿拉善盟阿拉善盟 阿拉善盟生态修复阿拉善盟生态修复 PPPPPP 项目项目 政府和社会资本合作（政府和社会资本合作（PPPPPP）项目）项目 财政承受能力论证财政承受能力论证 阿拉善盟林业局阿拉善盟林业局 2012017 7 年年 3 3 月月 编制单位：内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制单位：内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司 总总 经经 理：理：罗建民罗建民 注册咨询师注册咨询师 高级工程师高级工程师 总工总工 程师程师 ：王飞宇：王飞宇 高级工程师高级工程师 项目负责人项目负责人 ：袁子龙：袁子龙 工工 程程 师师 审审 核核 ：罗罗 岩岩 注册咨询师注册咨2、询师 审审 定定 ：刘云山刘云山 高级工程高级工程师师 编制编制 人员人员 ：袁子龙：袁子龙 工工 程程 师师 赛赛 娜娜 注册咨询师注册咨询师 母晓晖母晓晖 工工 程程 师师 娄登峰娄登峰 高级工程师高级工程师 李朝升李朝升 注册咨询师注册咨询师 高芬杰高芬杰 注册咨询师注册咨询师 包志刚包志刚 注册咨询师注册咨询师 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 I 目 录 1.项目概况.1 1.1 项目基本情况.1 1.1 项目基本情况.1 1.1.1 项目名称.1 1.1.2 项目实施机构.1 1.1.3 项目类型.1 1.1.4 项目所在地.3、1 1.1.5 项目所属行业.1 1.1.6 项目发起的背景情况.1 1.1.6.1 项目背景.1 1.1.6.2 项目的必要性及意义.2 1.1.7 项目建设规模及内容.3 1.1.8 项目采用 PPP 模式的必要性和可行性.6 1.1.8.1 项目采用 PPP 模式的必要性.6 1.1.8.2 项目采用 PPP 模式的可行性.8 1.1.8.3 项目采用 PPP 模式的优势性.9 1.1.9 项目实施目标及意义.9 1.1.10 政府方合作意愿和对社会投资人的吸引力.10 1.2 项目经济技术指标.10 1.2.1 项目区位.10 1.2.2 投资规模.10 1.2.3 主要产出说明.114、 1.2.3.1 工程产出.11 1.2.3.2 项目产出.13 1.2.3.3 效益产出.13 1.2.4 项目投资规模及资金来源.14 1.2.5 项目实施进度.14 1.2.5.1 工程实施进度.14 1.2.5.2 PPP 项目实施责任分工及工作计划.14 1.3 授权情况.18 2.财政承受能力论证.19 2.1 编制依据、原则、目的.19 2.2 项目财务分析.20 2.2.1 基本条件及假设.20 2.2.2 财务分析主要结论.20 2.3 财政承受能力责任识别.21 2.3.1 股权支付责任评价.21 2.3.2 运营支出责任评价.21 2.3.3 风险支出责任评价.21 2.5、3.4 配套支出责任评价.22 2.4 财政支出责任测算.23 2.4.1 股权支付责任测算.23 2.4.2 运营支出责任测算.23 2.4.3 风险支出责任测算.24 2.4.4 配套支出责任测算.26 2.4.5 汇总分析.26 2.5 财政承受能力评估.28 2.5.1 本级财政收支情况及预估.28 2.5.2 项目支出责任占比本级财政数据预估.31 2.6 行业和领域均衡性评估.33 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 II 2.7 财政承受能力论证结论.37 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨6、询有限责任公司编制 1 1.1.项目概况项目概况 1.11.1 项目基本情况项目基本情况 1.11.1 项目基本情况项目基本情况 1.1.11.1.1 项目名称项目名称 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 1.1.21.1.2 项目实施机构项目实施机构 阿拉善盟林业局 1.1.3 1.1.3 项目类型项目类型 新增 1.1.4 1.1.4 项目所在地项目所在地 阿拉善盟 1.1.5 1.1.5 项目所属行业项目所属行业 市政工程 1.1.61.1.6 项目发起的背景情况项目发起的背景情况 1.1.6.11.1.6.1 项目背景项目背景 城市绿化美化工程是城市环保工程的重要组成部分，直接体现了城市形7、象。城市绿化在改善城市环境质量、美化城市景观方面有着不可替代的作用,同时它还是城市生态系统的一部分,在保持整个城市的生态平衡方面有着积极作用,是城市发展规划的重要组成部分,也是实现城市可持续发展战略的重要生态措施。随着城市绿化体制改革和相关配套措施的实施,城市绿化发展水平虽然得到不断提高,但是,综合全国一些城市分析,我国的一些城市绿化还未达到一些理想的效果,在城市规划中,亟待对绿化工作采取更有效的措施。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 2 为此，阿拉善盟政府提出建设此工程，以此更好的满足阿拉善盟人民群众生活及阿拉善盟发展的需要。1.1.68、.21.1.6.2 项目的必要性及意义项目的必要性及意义 1 1、城市绿化的意义、城市绿化的意义 城市绿化作为城市的自然因素和开放空间,构成了城市生态环境的主体。城市绿化是生物多样性的主要载体,为城市功能提供了绿色的生态保障,增强了城市的综合承载能力,为城市居民提供了适宜工作和居住的环境,为城市健康、可持续发展提供了保障。随着人们对生态环境问题的重视,城市建设呈现出生态化发展的趋势,作为城市建设中重要组成部分的绿化,是建设和谐美好城市的重要体现,其在未来城市建设中的基础地位将显着提高。因此,要有好的城市环境必须搞好城市绿化建设。2 2、改善区域环境的需要、改善区域环境的需要 由于当地降雨量少，9、蒸发量大，水资源时空分布不均，再加上道路热岛效应的影响，绿化带经管的实施可以大大改善这种影响。工程的实施可有效减少热岛效应，增加了景观绿化面积，改善了区域环境。3 3、城市发展的需要、城市发展的需要 随着城市的发展，各类广场成为阿拉善盟人民群众休闲娱乐观光的活动场所。同时，道路两侧及城中规划如此大规模的绿化能改善局部小气候，对带动房地产的相关行业的发展具有重要意义。工程实施后不仅能够改善城市风貌，对沿街道的开发建设起到强有力的推进作用，而且能够改善城区人民群众的居住环境，提高当地人民群众的生活质量及提升城市品味，也能极大地体现我们党和国家改革开放政策带来的社会经济快速稳步健康发展，是惠及广大人10、民群众的一件实事，是得民心工程，也是社会主义小康社会、和谐社会、环境友好性阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 3 社会的需要。社会综合效益显著。是经济发展后的必然需要。4 4、符合阿拉善盟的规划与建设需要、符合阿拉善盟的规划与建设需要 阿拉善盟提出绿色可持续发展及生态建设，绿色集中循环发展。认真贯彻落实内蒙古自治区主体功能区规划及实施意见、阿拉善盟相关政策，制定并完善相关的限制和禁止产业目录，严格产业准入标准。积极实施生态红线政策，将更多的地区划入生态保护的范围，并对所有的涉及占用草地的项目进行生态审核。加大对自然保护区、水源地、重点流域、11、重点林区、人口聚集区等环境保护力度，维护生态安全和良好的人居环境。5 5、符合国家的产业政策，有利于、符合国家的产业政策，有利于社会的可持续发展，构建和谐社会的可持续发展，构建和谐社会的需要社会的需要 综上所述，发展“绿色”产业，走环境友好型、资源节约型发展道路，建立生态文明长效机制是我国大力发展第三产业和服务业的方向。而本项目正是充分利用现有自然资源，是对现有生态的最大保护和利用。该项目将有利于提升该地区生态体系品质，同时项目建设有力地提高了区域绿化覆盖率，拓展生态空间，在保护自然环境的同时，进一步提高了城市品位，美化了城区环境。在大力推广旅游、休闲、体育、教育的同时又能够引导人们的消费观念12、，促使人与自然和谐相处，最终实现和谐社会。1.1.71.1.7 项目建设规模及内容项目建设规模及内容 本项目总绿化面积为 1807.2373 万平方米，道路 122918.28，道路 25219 米，管道 403711 米，广场及建筑物 270.44 万，河道水域治理 65.6 万，河道治理 3200 米。其中，阿拉善右旗沙漠植物园建设项目为存量项目，具体内容如下：1、阿拉善左旗“贺兰草原”建设工程 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 4 本项目占地面积 6 万亩，其中：6 米宽主园路 86550、砂石路 25219m、蒙古包群一个、1.813、 米木栈道 30594.78、3 米木栈桥762、木平台 1620、坝上道路 3391.5、敖包广场 2266.15、入口停车场 10156.31、蒙古部落停车场 684、蒙古部落 含水电1 座、蒙古包休息驿站 3 座、植物栽植 11800 平方米、水库美化 1 项、岩画保护 1 项、木栅栏 16744.34m、入口护坡、挡墙 9805.5、给水管道 399301 米、微喷带 3260100 米，绿化等配套工程。2、阿拉善左旗巴彦浩特丁香生态公园景观建设项目 丁香园占地面积为 400 万平方米，设计面积为 320 万平方米；南北长约 4700m，东西最宽处约 1300m，是一个以丁香为主题的生14、态公园，将种植适合该地域或者引种驯化、培育多种类、多花色丁香。设计内容包括：供水管网（含蓄水池)、种植土更换、绿化种植 及养护、园路、广场、园林建筑、小品、亮化等。绿地：2422400 平方米，占总地百分比(%)为 75.70%(其中乔木：45%；花灌木：20%；色带：10%；草坪：25%；园路及广场铺装 512000 平方米，占总地百分比为 16%；园林建筑物 265600 平方米，占总地百分比为 8.30%.3、敖包生态公园建设工程 本设计项目北至南外环路，西临机场高速，南临银巴高速。河道全长约 3.2 公里，本项目总面积 178.06 公顷。建设内容包括道路、停车场、观景平台、蒙古包群落15、草博馆、房车营地、园林景观小品、人工湖、木栈道、植物种植、缀花草原等。4、敖包生态公园二期建设工程 敖包生态公园二期建设工程位于阿左旗巴彦浩特南外环 南侧敖包沟，二期工程在一期工程基础上向东西两侧继续延 伸，西侧由机场高速延伸至通古淖尔路，东侧由银巴高速延 伸至东环路。二期建阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 5 设面积 175.51 万平方米，其中绿化面积 160 万平方米。建设内容包括道路、停车场、卫生间、观景 平台、人工湖、灌溉管网、木栈道、植物种植、缀花草原等。5、安德街道路绿化改造提升工程 本工程改造地点位于巴彦浩特镇安德街。本16、项目改造重要节点包括：翠波园、阿拉善博物馆、阿 拉善左旗第四中学、海关科技大楼周边绿化种植树种提升、硬化、管网改造等。改造总长 4.41 公里，改造总面积约为 11.32 万平方米。6、“那达慕”大会会场景观绿化工程“那达慕”大会会场景观绿化工程，总体占地面积约 983706 平方米，东侧为大漠奇石产业园、南侧紧邻乌日斯路，北侧临北环路，西侧临西环路。主要建设内容包括：景观绿化、停车场、卫生间、道路工程、观景平台、人工湖、电照工程、灌溉管网等项目。7、乌兰布和生态新区环境治理项目 项目总用地面积 18554 亩。环额吉淖尔绿化工程、“葡萄人家”项目区绿化工程、乌兰布和生态新区北区绿化工程、乌兰17、布和生态新区环境修复土方工程及沿线绿化工程、乌兰布和生态新区区三岛绿化工程、环金沙湖绿化工程。8、项目分期内容：2017 年一期项目包括：环额吉淖尔绿化工程、“葡萄人家”项目区部分区域绿化工程 2016年已建成市政道路两侧及中央分隔带绿化工程、乌兰布和生态新区环境修复土方工程及沿线绿化工程、2018 年二期工程包括：环金沙湖绿化工程、南区三岛部分区域绿化工程、“葡萄人家”项目区部分区域绿化工程、2019 年-2020 年三期项目包括:完成南区二岛绿化工程、完成“葡萄人家”项目区绿化工程、完成乌兰布和生态新区北区绿化工程。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有18、限责任公司编制 6 8、阿拉善右旗巴丹吉林镇生态治理项目 工程主要内容是：总整治面积 65.6 万平方米，其中：南侧河道水域治理面积41.6万平方米，北侧防护林水域治理面积24万平方米。9、阿拉善右旗沙漠植物园建设项目 植物园总面积 1071.3 亩，其中有地下构筑物面积为 223.1 亩，其它区域面积为 848.2 亩。栽植沙漠植物、常绿树种、阔叶乔木等植物 40 种，给排水工程建设及道路硬化、景观照明、音响等公园附属设施建设。1.1.81.1.8 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的必要性和可模式的必要性和可行性行性 1.1.8.11.1.8.1 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的必19、要性模式的必要性 1、中央政策的指引。2014 年 10 月国务院正式发布了关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号文），文件中提出“修明渠、堵暗道”，即通过融资平台公司为建设项目融资的“暗道”被堵，政府债务将不得通过企业举借，企业债务也不得推给政府偿还，切实做到谁借谁还、风险自担；所修的两类“明渠”中，除了发行地方政府债券，便是推广使用政府与社会资本合作（PPP）模式。2、经济角度分析。以本次拟实施本项目为例，如果采用政府一次性支付的方式，建设期政府需支付给施工方工程建设资金 289333.80 万元，而且需要通过贷款的途径解决。如果采用 PPP 模式和社会资本方合作的话，由社20、会资本方负责项目投资、建设及运营，由政府和社会资本共同确认合作期限，采用政府根据工程总造价及确定的资本收益率、合作期限逐年付费的方式，政府当年只需支付部分服务费即可完成全部建设内容，解决了因资金不足而造成的项目无法开工或开工进度缓慢的问阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 7 题。通过这种合作和管理过程，即缓解了政府投入资金压力，能够有效减轻政府债务压力，平衡年度间财政支出，符合现代财政制度优化资源配置、促进社会公平的要求、“一次承诺、分期兑现、定期调整”的预算管理方式，与现代财政制度的建设具有高度一致性。又适当满足社会资本投资营利目标，提高21、社会资本方的投资积极性，稳定社会资本收益预期，使其获得合理投资回报，鼓励社会资本参与到本项目建设中来，发挥其融资、专业和技术优势，为社会更有效率地提供公共产品和服务，政府与社会资本实现双赢。3、工程质量角度分析。采用 PPP 项目模式，运营维护绩效的养护都遵循谁建设谁养护的原则，养护及维护费用随政府年度付费分年度支付。政府每个年度支付费用时都要组织项目验收组和 PPP 领导小组成员对项目当年运行情况、运营维护养护绩效进行验收和考评，验收或考评合格后才予以支付。项目合作期满进行项目移交时，政府和 PPP 领导小组会成立项目移交工作组，对工程性能、现状进行综合评估、确认后才可移交。这样就有效的解决22、了因一次性付费而工程质量无法达到预期的隐患，由社会资本自身出资、建设、运营，政府按年度付费，真正实现了让专业的人干专业的事，为工程质量达到预期要求提供了有力保障。4、阿拉善盟财政状况分析。阿拉善盟目前经济形势不容乐观，即要偿还因城区建设而带来的债务还本付息，财政收入又受经济总体下行影响增幅不大，有色金属与黑金属价格下降，房地产市场低迷，可培植财源难以在短期内见效，这种情况下，即要搞基础设施建设又要完成各项工作任务，光靠贷款已经是后续无力。采用 PPP 模式进行项目建设，让社会资本参与到项目建设中来，政府与之合作并监管，充分发挥社会资本筹融资优势，阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证23、 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 8 让更多的社会资源参与到项目建设中来，政府提供公共服务职能的同时也为社会资本带来利益，使有限的财政资金发挥更大的作用。5、地方现行政策分析。本项目实施以来，阿拉善盟深入贯彻落实上级部署，圆满完成了工作目标，但随着本项目的进一步落实，筹集工程建设资金的任务也日益繁重。当前地方政府性债务管理逐步规范，同时明确规定除地方政府债券外，各地区、各部门不得违法违规举借其他债务，政府在公共基础设施建设领域“唱独角戏”的能力受到制约。只有通过引入正规的 PPP 模式，充分调动社会资本参与基础设施建设，整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，转变过去单纯依靠24、“政府背书”的传统方式，形成多元化、可持续的资金投入机制，才能从根本上减轻政府的投资和债务负担压力。1.1.8.21.1.8.2 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的可行性模式的可行性 （1）项目收费定价机制透明。本项目的收费机制主要是可用性付费及运维绩效付费机制，即如果项目公司提供的项目养护服务未达到合同约定的标准，政府的付费将进行相应扣减。该种收费定价机制透明，保证了项目的效率与质量。（2）风险分配合理。与传统的融资模式相比，本项目在初期就可以实现风险分配,同时由于政府分担一部分风险,使风险分配更合理,从而降低了融资难度,提高了项目融资成功的可能性。（3）项目边界条款明确。本项目特许经营25、权约定、合作期开始前的建设、土地约定、商业运营、绩效考核、合作期结束后的移交、交易条件、履约保障和协调机制等已明确。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 9 1.1.8.31.1.8.3 项目采用项目采用 PPPPPP 模式的优势性模式的优势性 1、平滑政府财政支出，增加本地区基础设施供给。通过引入社会资本，可将短期建设支出转化为合作期内的分期支付可用性服务费和运维绩效服务费，有利于平滑财政支付资金压力、加快本地区城市基础设施建设。2、优化项目风险分配，降低全生命周期成本，提高公共基础设施服务效率。PPP 模式提倡“让专业的人做专业的事”，本26、项目施工及运营管理的专业化要求较高，更适合引入专业化的社会资本来负责设计、投资、融资、建设和运营维护。同时，在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本也有足够动力，统筹考虑项目的设计方案、建设质量和后续运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全生命周期的成本，提高自身收益水平。3、有利于转变政府职能。PPP 模式要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不失位”:一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务、承担相应风险；另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩效的考核机制，加强对社会资本的监管，切实保障公共产品和服务质量得到改善，达到物有所值。综上所述，本项目采用 P27、PP 模式推进是可行的。1.1.91.1.9 项目实施目标及意义项目实施目标及意义 1、项目采用 PPP 模式的目标 阿拉善盟人民政府通过 PPP 运作模式，寻找具有运营和资本优势的社会合作伙伴。确定社会投资人后，社会投资人成立项目公司。项目公司通过 BOT+TOT 模式实施阿拉善盟生态修复 PPP 项目，负责承担阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 10 本项目的建设、运营工作，并在合作期满后将整个项目完好地移交给阿拉善盟政府或其指定的部门。2、项目采用 PPP 模式的意义 推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、支持新型城镇化28、建设的必然要求。通过阿拉善盟政府和社会资本合作模式向社会资本开放本项目市场，可以拓宽建设渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级。1.1.101.1.10 政府方合作意愿和对社会投资人的吸引力政府方合作意愿和对社会投资人的吸引力 阿拉善盟人民政府深入贯彻落实党的十八大提出以混合所有制发展经济的精神，认真执行国务院、财政部和发改委推广政府与社会资本合作（PPP）模式的工作要求，对 PPP 合作模式合作意愿强烈。我国在绿化项目建设上积累了较为丰富的项目运作经验，培育了一批具有市场竞争力29、且遵守市场规则的社会投资人。本项目建设期结束进入运营期，项目公司可以收取运营维护服务费，经财务测算，具有稳定的现金流入。综上所述，在阿拉善盟人民政府积极推广 PPP 模式的背景下，社会资本方也表现出了对本项目强烈的合作意愿。1.21.2 项目经济技术指标项目经济技术指标 1.2.11.2.1 项目区位项目区位 本项目建设地点为：阿拉善盟。1.2.21.2.2 投资规模投资规模 本项目总投资为：289333.80 万元（含存量项目）,本项目的资本金为总投资的 20%，即 57866.76 万元本项目债务资金为总投资的阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任30、公司编制 11 80%，即 231467.04 万元。1.2.31.2.3 主要产出说明主要产出说明 1.2.3.11.2.3.1 工程产出工程产出 本项目总绿化面积为 1807.2373 万平方米，道路 122918.28，道路 25219 米，管道 403711 米，广场及建筑物 270.44 万，河道水域治理 65.6 万，河道治理 3200 米。其中，阿拉善右旗沙漠植物园建设项目为存量项目，具体内容如下：1、阿拉善左旗“贺兰草原”建设工程 本项目占地面积 6 万亩，其中：6 米宽主园路 86550、砂石路 25219m、蒙古包群一个、1.8 米木栈道 30594.78、3 米木栈桥7631、2、木平台 1620、坝上道路 3391.5、敖包广场 2266.15、入口停车场 10156.31、蒙古部落停车场 684、蒙古部落 含水电1 座、蒙古包休息驿站 3 座、植物栽植 11800 平方米、水库美化 1 项、岩画保护 1 项、木栅栏 16744.34m、入口护坡、挡墙 9805.5、给水管道 399301 米、微喷带 3260100 米，绿化等配套工程。2、阿拉善左旗巴彦浩特丁香生态公园景观建设项目 丁香园占地面积为 400 万平方米，设计面积为 320 万平方米；南北长约 4700m，东西最宽处约 1300m，是一个以丁香为主题的生态公园，将种植适合该地域或者引种驯化、培育多种32、类、多花色丁香。设计内容包括：供水管网（含蓄水池)、种植土更换、绿化种植 及养护、园路、广场、园林建筑、小品、亮化等。绿地：2422400 平方米，占总地百分比(%)为 75.70%(其中乔木：45%；花灌木：20%；色带：10%；草坪：25%；园路及广场铺装 512000 平方米，占总地百分比为 16%；园林建筑物 265600 平方米，占总地百分比为 8.30%.3、敖包生态公园建设工程 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 12 本设计项目北至南外环路，西临机场高速，南临银巴高速。河道全长约 3.2 公里，本项目总面积 178.06 公33、顷。建设内容包括道路、停车场、观景平台、蒙古包群落、草博馆、房车营地、园林景观小品、人工湖、木栈道、植物种植、缀花草原等。4、敖包生态公园二期建设工程 敖包生态公园二期建设工程位于阿左旗巴彦浩特南外环 南侧敖包沟，二期工程在一期工程基础上向东西两侧继续延 伸，西侧由机场高速延伸至通古淖尔路，东侧由银巴高速延 伸至东环路。二期建设面积 175.51 万平方米，其中绿化面积 160 万平方米。建设内容包括道路、停车场、卫生间、观景 平台、人工湖、灌溉管网、木栈道、植物种植、缀花草原等。5、安德街道路绿化改造提升工程 本工程改造地点位于巴彦浩特镇安德街。本项目改造重要节点包括：翠波园、阿拉善博物馆、34、阿 拉善左旗第四中学、海关科技大楼周边绿化种植树种提升、硬化、管网改造等。改造总长 4.41 公里，改造总面积约为 11.32 万平方米。6、“那达慕”大会会场景观绿化工程“那达慕”大会会场景观绿化工程，总体占地面积约 983706 平方米，东侧为大漠奇石产业园、南侧紧邻乌日斯路，北侧临北环路，西侧临西环路。主要建设内容包括：景观绿化、停车场、卫生间、道路工程、观景平台、人工湖、电照工程、灌溉管网等项目。7、乌兰布和生态新区环境治理项目 项目总用地面积 18554 亩。环额吉淖尔绿化工程、“葡萄人家”项目区绿化工程、乌兰布和生态新区北区绿化工程、乌兰布和生态新区环境修复土方工程及沿线绿化工程、35、乌兰布和生态新区区三岛绿化阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 13 工程、环金沙湖绿化工程。8、项目分期内容：2017 年一期项目包括：环额吉淖尔绿化工程、“葡萄人家”项目区部分区域绿化工程 2016年已建成市政道路两侧及中央分隔带绿化工程、乌兰布和生态新区环境修复土方工程及沿线绿化工程、2018 年二期工程包括：环金沙湖绿化工程、南区三岛部分区域绿化工程、“葡萄人家”项目区部分区域绿化工程、2019 年-2020 年三期项目包括:完成南区二岛绿化工程、完成“葡萄人家”项目区绿化工程、完成乌兰布和生态新区北区绿化工程。8、阿拉善右旗巴丹吉林36、镇生态治理项目 工程主要内容是：总整治面积 65.6 万平方米，其中：南侧河道水域治理面积41.6万平方米，北侧防护林水域治理面积24万平方米。9、阿拉善右旗沙漠植物园建设项目 植物园总面积 1071.3 亩，其中有地下构筑物面积为 223.1 亩，其它区域面积为 848.2 亩。栽植沙漠植物、常绿树种、阔叶乔木等植物 40 种，给排水工程建设及道路硬化、景观照明、音响等公园附属设施建设。1.2.3.21.2.3.2 项目产出项目产出 本项目属于公用事业建设项目，项目产出为绿化项目运营服务，本项目建成后改善了人们的居住环境，为人们文化娱乐生活提供了方便。1.2.3.31.2.3.3 效益产出效37、益产出 由于本项目是公用事业项目，其建设必然会对区域内的社会、经济、环境和文化等各方面造成一定的影响。本项目的建设将完善公用事业的布局；改善当地的公用事业配套条件；改善当地居民的就业条件；增加了居民的收入，提高居民的生活质量和水平；促进交流，加阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 14 强了民族团结，确保社会的安全与稳定。因此，本项目的建设和实施社会效益显著，社会风险低，项目得到了当地居民和政府的大力支持，其既定目标的实现是有保障的。本项目建设，改善了当地人民的居住环境，从而促进本地区的经济社会全面、协调、可持续发展，切实提高人民群众的生活水38、平。所以，本项目具有显著的社会效益、环境效益和经济效益。1.2.41.2.4 项目投资规模及资金来源项目投资规模及资金来源 项目总投资 289333.80 万元（含存量项目），具体资金来源如下：1、项目资本金 本项目采用 PPP 模式，即公私合作模式。根据国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）对固定资产投资项目资本金的规定，结合项目实际情况，设定本项目的项目资本金为总投资的 20%，即 57866.76 万元，项目资本金政府出资为 5786.68 万元，社会资本方出资 52080.08 万元。2、项目公司债权融资 总投资 80%（231467.04 万元）39、的资金由项目公司通过商业银行贷款等其他融资方式筹集。1.2.51.2.5 项目实施进度项目实施进度 1.2.5.11.2.5.1 工程实施进度工程实施进度 考虑项目所在地区的气候特征，计划安排 2 年建设，于 2017 年动工建设，2018 年建成。1.2.5.2 PPP1.2.5.2 PPP 项目实施责任分工及工作计划项目实施责任分工及工作计划 1 1、责任分工、责任分工 (1)本项目的建设运营 投资人需完成阿拉善盟生态修复PPP项目PPP项目的建设、维护、阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 15 运营等全部工作内容，至合作期满将无偿完好40、地移交本项目的全部设施，并保证正常运行。(2)本项目职能界定 a.由阿拉善盟林业局负责阿拉善盟生态修复 PPP 项目可行性研究报告的编制、初步设计方案及施工图设计、技术参数指标设定、工程质量监督与管理、项目验收、绩效考核等方面工作。b.由阿拉善盟林业局做为项目实施主体具体负责本项目的实施。同时阿拉善盟财政局负责本项目政府付费的核定、申请、管理和监督工作。c.阿拉善盟财政部门负责本项目政府付费资金的筹集和所有资金的拨付、管理和监督工作。d.阿拉善盟 PPP 领导小组办公室负责项目实施发难的审核、批准、项目的组织等方面工作。e.阿拉善盟人民政府负责 PPP 项目审核、批准等方面整体工作。f.阿拉善41、盟人大应就人民政府申请将 PPP 项目列入跨年度财政预算进行审核。g.未来由中选的社会资本依法成的项目公司具体负责阿拉善盟生态修复 PPP 项目项目的投资、融资、建设及运营维护等。2 2、工作计划、工作计划 本项目工作计划见下表 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 16 表 1-2 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 PPP 模式工作进度计划表 序号序号 工作内容工作内容 时间时间（天）（天）备备 注注 1 项目正式启动 责任人：盟林业局，协办：咨询公司，盟林业局对接咨询公司人员进驻盟林业局办公 2 调研访谈 5 责任人：咨询公司。协办：盟林业42、局，咨询公司提供资料清单，盟林业局协调收集资料 3 物有所值评价 5 责任人：咨询公司。协办：盟财政局，咨询公司编制，盟财政局提供财政状况信息，盟林业局 4 财政可承受能力论证 5 责任人：咨询公司。协办：盟财政局，咨询公司编制，盟财政局提供财政状况信息，盟林业局 5 初步实施方案编制 10 责任人：咨询公司。协办：盟财政局，咨询公司编制，盟财政局提供财政状况信息 6 实施方案编制 18 责任人：咨询公司 7 财务模型搭建及测算 18 责任人：咨询公司。协办：盟财政局咨询公司编制，盟财政局提供财政状况信息 8 实施方案审批、修改定稿 10 责任人：咨询公司报 PPP 领导小组批准后，咨询公司修43、改定稿 9 市场测试 2 责任人：咨询公司。协办：盟林业局、社会资本、金融机构咨询公司负责，盟林业局协助，社会资本、金融机构参与 10 PPP 项目协议、投资竞争须知、评审办法编制 33 责任人：咨询公司 11 PPP 项目协议、投资竞争须知、评审办法审批、定稿 6 责任人：咨询公司报 PPP 领导小组批准后，咨询公司修改定稿 12 资格预审公告发布 1 责任人：咨询公司。协办：盟公共资源交易中心、盟林业局现场接受社会资本提交的资格预审文件 13 资格预审 4 责任人：咨询公司。协办：盟公共资源交易中心、盟林业局对社会资本进行资格预审 14 招标文件发售 7 责任人：咨询公司。协办：盟公共资源44、交易中心、盟林业局根据政府采购法、招标投标法实施条例规定，招标文件的发售期不得少于 5 日 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 17 序号序号 工作内容工作内容 时间时间（天）（天）备备 注注 15 招标文件补遗、澄清文件 10 责任人：咨询公司。协办：盟林业局、盟财政局、盟公共资源交易中心、咨询公司、盟林业局、盟财政局对已发售招标文件中存在遗漏或歧义之处进行补遗或澄清 16 投标人要求澄清招标文件 20 责任人：咨询公司。协办：盟林业局、盟财政局根据社会资本提出的澄清要求进行答复 17 社会资本准备投标文件 28 责任人：社会资本根据政府45、采购法、招标投标法，自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，不得少于 19 日 18 聘请及抽取评审专家 1 责任人：盟政府、盟林业局 19 投标文件递交、开标和评审 1 责任人：社会资本、评标专家。协办：盟林业局、盟公共资源交易中心、市监察局、咨询公司递交截止日当天开标并评审完毕 20 中标候选人公示 4 责任人：盟公共资源交易中心。协办：咨询公司根据招标投标法实施条例规定，公示期不得少于3 日（经咨询盟公共资源交易中心，公示期为 3 个工作日）中标候选人为 3 家 21 PPP 项目协议谈判 2 责任人：咨询公司、盟林业局、盟财政局、PPP 领导小组、中标候选人谈判小组与中46、标候选人就其投标文件中提交的 PPP 项目协议偏差表进行澄清谈判并签署谈判备忘录 22 发放中标通知书 15 责任人：盟林业局。协办：咨询公司 23 PPP 项目协议批准 9 责任人：盟政府、市法制办市法制办出具审核意见后，盟政府批准 24 项目 PPP 合同签署 4 责任人：盟林业局、盟城投公司、中选社会资本、盟林业局、中选社会资本签署 PPP 项目协议，盟城投公司、中选社会资本签署合资协议和公司章程 编制说明：本进度计划可根据项目实际情况进行调整。注：上述需要政府审查或批准的工作内容能否及时完成，主要取决于政府执行审查或批准实际所用时间，如因此导致延误，则上表所载时间节点相应顺延。阿拉善盟47、生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 18 1.31.3 授权情况授权情况 1、成立 PPP 项目领导小组 为了高效规范实施本项目，经阿拉善盟政府研究决定，成立阿拉善盟生态修复 PPP 项目 PPP 项目工作领导小组。通过定期或不定期组织会议，解决本项目推进过程中的重大疑难问题，并通过任务分解，将 PPP 项目相关工作责任落实到具体单位，协调各成员单位高效协作，确保本项目积极稳妥推进。小组成员应包括：盟委常委、财政局、发改委、环保局、国土资源局、林业局等单位主要负责人。领导小组的主要职责：项目审核批准、组织协调和检查督导等工作。2、授权项目实施机构 48、由阿拉善盟政府授权的阿拉善盟林业局为本项目实施机构。实施机构职责：负责项目准备、采购、监管和移交等工作。3、授权政府方出资代表 本项目政府方占股 10%，出资额为 5786.68 万元。由阿拉善盟政府授权阿拉善盟本地国企或融资平台公司代表政府出资。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 19 2.2.财政承受能力论证财政承受能力论证 2.12.1 编制依据、编制依据、原则原则、目的、目的 1.编制依据(1)中华人民共和国预算法(2)中华人民共和国政府采购法(3)国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 201443 号）(4)国务院关于政府49、向社会力量购买服务的指导意见（2013年 96 号文）(5)国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发【2014】60 号）(6)国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发【2015】42 号）(7)财政部关于推广运用政府和社会资本作模式有关问题的通知（财金【2014】76 号）(8)财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金【2014】113 号）(9)政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金【2015】21 号）2.编制原则 本项目财政承受能力论证采用定量和定性分析方法，坚持合理50、预测、公开透明、从严把关，统筹处理好当期与长远关系，规范 PPP 项目财政支出管理，有序推进项目实施，有效防范和控制财政风险，实现 PPP 可持续发展。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 20 3、财政承受能力论证的目的 通过测算政府和社会资本合作（以下简称 PPP)项目的各项财政支出责任，科学评估目前实施的 PPP 项目实施对当前和今后年度财政收支平衡状况的影响，评估 PPP 项目的财政责任支出预算对财政的承受能力，规范 PPP 项目的各项财政支出管理，有序推进项目的投资管理，防范和控制财政风险。2 2.2.2 项目项目财务分析财务分析 51、2.2.2.2.1 1 基本基本条件及假设条件及假设 1、在建工程资产值约 289333.80 万元。2、续建工程建设投资估算约 0 万元。3、合作期 15 年（含建设期 2 年，新工养护期 1 年，运营期 12年）。4、按“企业会计准则解释第 2 号”，购买资产及续建工程按无形资产进行处理，摊销年限 12 年，无残值，平均摊销。5、项目公司注册资本 5000 万元。6、项目总投资 289333.80 万元（含存量项目），资金来源为：项目资本金 57866.76 万元；融资资金 231467.04 万元。7、融资利率按中国人民银行 5 年及以上贷款利率利率 4.9%上浮42.86%，7%计算，52、偿还期 12 年，宽限期 2 年。8、融资借款均暂按等额本息方式偿还方式进行测算。9、本项目初始运营维护成本按 18442.07 万元/年进行测算。10、运营维护成本按 2%增幅每年进行调整。11、税费按法定标准记取。12、法定公积金按净利润的 10%计提至注册资金的 50%。2.2.2.2.2 2 财务财务分析主要结论分析主要结论 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 21 经测算，在股东内部收益率不低于 7%的情况下，运营期年平均服务费 18442.07 万元/年。在项目执行过程中，应加强监管，设置合理的收入分配方式与调价机制，防止项目公53、司收益过高，保证公共利益。2.2.3 3 财政承受能力财政承受能力责任识别责任识别 根据 PPP 项目所在地区财政情况，财政部门识别和测算单个项目的财政支出责任后，进行 PPP 项目财政承受能力评估。财政承受能力评估包括财政支出能力评估以及行业和领域平衡性评估。财政支出能力评估，是根据 PPP 项目预算支出责任，评估 PPP 项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，以便于财政部门汇总年度全部已实施和拟实施的 PPP 项目财政承受能力评估方案。2.2.3.13.1 股权支付责任评价股权支付责任评价 本项目中，项目公司注册资本金暂定为 5000 万元，政府方占项目公司注册资本的 10%，出资 5054、0 万元；中选社会资本占项目公司注册资本的 90%，出资 4500 万元。本项目投资额为289333.80万元，其中银行贷款231467.04万元，自有资金 57866.76 万元，政府出资额 5786.68 万元，中选社会资本出资额 52080.08 万元。2.2.3.23.2 运营支出责任评价运营支出责任评价 本项目为基础设施项目，其中由中选社会资本与政府共同出资组建项目公司，由政府方授予项目公司特许经营权，项目公司负责本项目运营、维护及更新。项目公司通过政府付费补偿经营成本、还本付息、回收投资并获得合理收益。2.2.3.33.3 风险支出责任评价风险支出责任评价 本项目涉及各类潜在风险，55、按照风险分配优化、风险收益对等和阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 22 风险可控等原则，应由最有能力消除、控制或降低风险的一方承担风险。在特许经营协议中具体明确项目风险的分配，使政府和社会资本间合理分配项目风险。具体风险类型如下表所示：表表 1 1 风险类型风险类型 风险类型风险类型 风险描述风险描述 风险承担方风险承担方 风险分配措施风险分配措施 招投标风险 政府因投标人过少而放弃招标或投标人未中标 招、投标方分别承担各自风险。政府做好项目前期工作，选择合适的招商方式。项目运营风险和成本超支风险 实际运营成本高于项目公司预期成本 由政府56、造成的运营成本超支由政府承担；由项目公司造成的运营成本超支由项目公司承担。由政府造成的运营成本超支，政府应给与项目公司合理的补偿。项目公司应加强项目的运营管理。由于项目公司的管理问题造成项目运营成本超支 由项目公司承担。项目公司应通过加强管理提高效率以降低这类风险。由于项目主要原材料价格、人员工资等主要成本因素价格上涨导致成本超支 由项目公司承担此类风险。建立良好的管理机制，控制采购成本。通货膨胀 由于通货膨胀，项目实际收入减少 由政府方与项目公司共同承担此类风险。建立价格调整机制或成本补贴机制。法律变更与经营环境 由于政策变化的需要，对项目技术标准要求提高，会导致项目公司必须投入改造费用或增57、加运营成本 由政府方与项目公司共同承担此类风险。一次投入或运行费用增加在一定范围内由项目公司承担，超出一定范围后政府承担。对项目公司税收等方面的法律变更，导致项目公司实际收入减少 由政府方与项目公司共同承担此类风险。在一定范围内的变更由项目公司承担，超过后由政府方承担。不可抗力 政府对项目实施没收、充公等 由政府方承担。政府对于项目公司进行合理补偿。发生自然灾害等不可抗力事件，致使项目不能或暂时不能正常运转 双方各自承担风险。项目公司应项目设施购买财产保险，用以灾害后项目设施的修复。2.2.3.43.4 配套支出责任评价配套支出责任评价 本项目为新增项目，工程前期准备工作包括征地、拆迁、标线迁58、移、勘察设计等工作，均计入前期费用，由投资人支付，故政府无配套投入支出责任。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 23 2.2.4 4 财政支出财政支出责任测算责任测算 2.2.4.14.1 股权支付责任测算股权支付责任测算 股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。计算公式为：本项目投资额为 289333.80 万元(含存量项目)，其中银行贷款231467.04 万元，自有资金 57866.76 万元，政府出资额 5786.68 万元，中选社会资本出资额 52080.08 万元。2.2.4.259、4.2 运营支出责任测算运营支出责任测算 运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。在不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。对可行性缺口补助模式的项目，在项目运营补贴期间，政府承担部分直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去每年使用者付费的数额。计算公式为：按照上述公式，计算得出：政府需要承担的各年运营补贴数额。详情见表当年运营补贴支出数额表，从 2020 年到 2031 年，政府承担的运营补贴支出责任为 473584.34 万元。表 2 当年运营补贴支出数额表 单位：万元 年份年份 所60、处时期所处时期 计算计算期第期第年年 项目全部项目全部建设成本建设成本 年度运营成年度运营成本本 当年运营补当年运营补贴支出数额贴支出数额 政府承担额政府承担额 2017 建设期 合作期 2018 建设期 合作期 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 24 2019 新工养护期 合作期 0.00 2020 运营期 合作期 1 283547.13 3822.68 30654.61 30654.61 2021 运营期 合作期 2 283547.13 3822.68 32000.95 32000.95 2022 运营期 合作期 3 283547.161、3 3822.68 33415.52 33415.52 2023 运营期 合作期 4 283547.13 3822.68 34901.78 34901.78 2024 运营期 合作期 5 283547.13 3822.68 36463.37 36463.37 2025 运营期 合作期 6 283547.13 3822.68 38104.10 38104.10 2026 运营期 合作期 7 283547.13 3822.68 39827.99 39827.99 2027 运营期 合作期 8 283547.13 3822.68 41639.25 41639.25 2028 运营期 合作期 9 2862、3547.13 3822.68 43542.31 43542.31 2029 运营期 合作期 10 283547.13 3822.68 45541.81 45541.81 2030 运营期 合作期 11 283547.13 3822.68 47642.66 47642.66 2031 运营期 合作期 12 283547.13 3822.68 49849.98 49849.98 合计合计 45872.20 45872.20 473584.34 473584.34 473584.34 473584.34 下图为各年运营补贴额情况图 图 1 各年运营补贴额情况图 2.2.4.34.3 风险支出责任测63、算风险支出责任测算 风险承担支出责任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。本项目中，参考行业经验，产生较大政府支出责任概率且支出额度较高的风险事件主要是由政府方原因造成城市规划阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 25 调整导致本项目设施改造成本大幅增加、税种和税率的变化、国家和地方提高运营维护标准导致维护费用提高等。1、运营维护标准提高 运营维护标准提高：假设在合作期内，由于政府方原因，造成运营维护标准提高导致运营费用支出增加，在项目运营期中，结合运营经验的积累，运营维护标准增加比例逐年递减。运营维护成本增加详见表 3运营维64、护成本增加表。因运营维护成本增加，政府在 12 年的运营期内需增加支出共计917.44 万元。表 3 运营维护成本增加 单位：万元 年份年份 n n 运营成本运营成本 运营成本增加比例运营成本增加比例 运营成本增加金额运营成本增加金额 政府承担额政府承担额 2017 1 0.00 0.00 2018 2 2.00%0.00 0.00 2019 3 0.00 0.00 2020 4 3822.68 2.00%76.45 76.45 2021 5 3822.68 2.00%76.45 76.45 2022 6 3822.68 2.00%76.45 76.45 2023 7 3822.68 2.0065、%76.45 76.45 2024 8 3822.68 2.00%76.45 76.45 2025 9 3822.68 2.00%76.45 76.45 2026 10 3822.68 2.00%76.45 76.45 2027 11 3822.68 2.00%76.45 76.45 2028 12 3822.68 2.00%76.45 76.45 2029 13 3822.68 2.00%76.45 76.45 2030 14 3822.68 2.00%76.45 76.45 2031 15 3822.68 2.00%76.45 76.45 合计合计 917.44 917.44 917.4466、 917.44 2、税种和税率变化 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 26 当前国家整体上都在为企业减负，税种可能会发生变化，但总体上企业所承担的税负有下降的趋势。在本项目的合作期内，初步估计税负增加的可能性较少，增加财政支出的可能性也较小。综上，由上述主要风险产生的支出金额在合作期内总计约为917.44 万元。2.2.4.44.4 配套支出责任测算配套支出责任测算 配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接等。计算公式为：本项目因为新67、增项目，工程前期准备工作包括征地、拆迁、标线迁移、勘察设计等工作，均计入前期费用，由投资人支付，故政府无配套投入支出责任。2.2.4.54.5 汇总分析汇总分析 根据上述分析，政府股权支出责任为 5786.68 万元；运营期期间，运营补贴支出额为 473584.34 万元；运营期期间，由于政府方原因造成运营成本增加，12 年政府支出责任总计 917.44 万元；无配套投入支出。整个合作期本级财政总计支出费用为 480288.46 万元。财政支出责任总计详见附表财政支出责任汇总表。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 27 表表 4 4 财政支68、出责任财政支出责任汇总表汇总表 单位：万元单位：万元 n n 年份年份 政府股权投政府股权投资支出额资支出额 运营补贴支出运营补贴支出额额 风险承担支风险承担支出额出额 配套投入配套投入支出额支出额 财政支出责任财政支出责任 备注备注 1 2017 2893.34 0.00 0 2893.34 建设期 合作期 2 2018 2893.34 0.00 0 2893.34 建设期 合作期 3 2019 0.00 0 0.00 养护期 合作期 4 2020 30654.61 76.45 0 30731.07 运营期 合作期 5 2021 32000.95 76.45 0 32077.40 运营期 合69、作期 6 2022 33415.52 76.45 0 33491.97 运营期 合作期 7 2023 34901.78 76.45 0 34978.23 运营期 合作期 8 2024 36463.37 76.45 0 36539.82 运营期 合作期 9 2025 38104.10 76.45 0 38180.56 运营期 合作期 10 2026 39827.99 76.45 0 39904.44 运营期 合作期 11 2027 41639.25 76.45 0 41715.70 运营期 合作期 12 2028 43542.31 76.45 0 43618.76 运营期 合作期 13 202970、 45541.81 76.45 0 45618.27 运营期 合作期 14 2030 47642.66 76.45 0 47719.12 运营期 合作期 15 2031 49849.98 76.45 0 49926.44 运营期 合作期 合计合计 5786.68 5786.68 473584.34 473584.34 917.44 917.44 0.00 0.00 480288.46 480288.46 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 28 下图为本级财政支出责任情况图。图 2 财政支出责任情况图 2.2.5 5 财政承受能力评估财政承71、受能力评估 本项目财政支出能力评估主要从对阿拉善盟按照关于印发的通知（财经201521 号）的相关要求评价财政承受能力，并为财政支出的分配提供参考依据。2.2.5.15.1 本级财政收支情况及预估本级财政收支情况及预估 2016 年阿拉善盟本级公共财政预算支出为 266757.08 万元，根据财政中长期发展规划，预计未来年内的公共财政预算收入和支出增长速度为 6.73%。2016 年阿拉善左旗公共财政预算支出为 430901 万元，根据财政中长期发展规划，预计未来年内的公共财政预算收入和支出增长速度为 5.32%。2016 年阿拉善右旗公共财政预算支出为 121083 万元，根据财政中长期发展72、规划，预计未来年内的公共财政预算收入和支出增长速度为 11.44%。2016 年阿拉善盟本级、阿左旗、阿右旗支出预算数据均已预估，按照拟定年均增长率，阿拉善各地区 2017 年至 2031 年收支预估情况详见表 5本地财政年收支预估情况表。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 29 表表 5 5 本地财政本地财政年收支预估情况表年收支预估情况表 单位：单位：万万元元 序号 年份 本地区 盟本级 阿拉善左旗 阿拉善右旗 一般公共预算支出 预计增长率 一般公共预算支出 预计增长率 一般公共预算支出 预计增长率 一般公共预算支出 预计增长率 1 273、012 667142.00 0.00%228548.00 0.00%359671.00 0.00%78923.00 0.00%2 2013 795834.00 16.62%248495.00 8.73%457386.00 27.17%89953.00 13.98%3 2014 733178.00 -4.38%180955.00-27.18%447739.00-2.11%104484.00 16.15%4 2015 728268.00 0.34%183086.00 1.18%438753.00-2.01%106429.00 1.86%5 2016 818741.08 19.23%266757.074、8 45.70%430901.00-1.79%121083.00 13.77%6 6 20172017 873453.11 873453.11 7.83%7.83%284712.53284712.53 6.73%6.73%453805.69453805.69 5.32%5.32%134934.89134934.89 11.44%11.44%7 2018 932175.87 7.83%303876.56 6.73%477927.88 5.32%150371.43 11.44%8 2019 995236.73 7.83%324330.53 6.73%503332.30 5.32%167573.9175、 11.44%9 2020 1062992.70 7.83%346161.25 6.73%530087.10 5.32%186744.35 11.44%10 2021 1135833.34 7.83%369461.40 6.73%558264.05 5.32%208107.89 11.44%11 2022 1214184.07 7.83%394329.88 6.73%587938.77 5.32%231915.42 11.44%12 2023 1298509.65 7.83%420872.27 6.73%619190.85 5.32%258446.53 11.44%13 2024 13893176、8.17 7.83%449201.23 6.73%652104.15 5.32%288012.79 11.44%14 2025 1487165.41 7.83%479437.01 6.73%686766.96 5.32%320961.43 11.44%15 2026 1592659.66 7.83%511707.97 6.73%723272.29 5.32%357679.40 11.44%16 2027 1706467.05 7.83%546151.09 6.73%761718.07 5.32%398597.90 11.44%17 2028 1829317.49 7.83%582912.57 77、6.73%802207.45 5.32%444197.47 11.44%18 2029 1962011.16 7.83%622148.48 6.73%844849.06 5.32%495013.63 11.44%19 2030 2105425.80 7.83%664025.36 6.73%889757.29 5.32%551643.15 11.44%20 2031 2260524.70 7.83%708720.98 6.73%937052.64 5.32%614751.09 11.44%21 2032 2428365.62 7.83%756425.06 6.73%986861.99 5.32%78、685078.57 11.44%22 2033 2610110.59 7.83%807340.11 6.73%1039318.97 5.32%763451.51 11.44%阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 30 23 2034 2807036.88 7.83%861682.26 6.73%1094564.32 5.32%850790.30 11.44%24 2035 3020549.09 7.83%919682.19 6.73%1152746.25 5.32%948120.65 11.44%25 2036 3252192.55 7.8379、%981586.09 6.73%1214020.87 5.32%1056585.59 11.44%26 2037 3503668.21 7.83%1047656.76 6.73%1278552.55 5.32%1177458.90 11.44%27 2038 3776838.62 7.83%1118164.06 6.73%1346514.44 5.32%1312160.12 11.44%阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 31 2.2.5.25.2 项目支出责任占比本级财政数据预估项目支出责任占比本级财政数据预估 根据财经201521 号文80、的要求，“每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%”。结合本项目实际情况，盟政府计划 2017 年成立项目公司，当年及 2018年支付股权投资支出；从 2020 年年初开始支付运营维护成本增加责任，共支付 12 年，若以阿拉善盟本级财政每年一般公共预算支出为对标，则项目支出责任占比预估详见表 6项目支出责任占比区财政数据预估表。通过以上数据对标可知，阿拉善盟一般公共预算支出额度可以满足本项目支出，从 2017 年到 2031 年，财政支出占比从 0.00%-2.69%。运营期第一年占比最高，而本年未超过本级财政一般公共预算支出的 10%。本81、项目的财政支出处于本级财政可承受能力范围之内。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 32 表表 6 6 项目支出责项目支出责任占比任占比本地本地财政数据预估表财政数据预估表 单位：单位：万万元元 一般公共预算支出本PPP项目支出责任占本级财政支出比例一般公共预算支出本PPP项目支出责任占本级财政支出比例一般公共预算支出本PPP项目支出责任占本级财政支出比例2017年2893.34818741.080.35%266757.081065.000.40%430901.001582.550.37%121083.00245.790.20%建设期合作期282、018年2893.34873453.110.33%284712.531065.000.37%453805.691582.550.35%134934.89245.790.18%建设期合作期2019年0.00932175.870.00%303876.560.000.00%477927.880.000.00%150371.430.000.00%合作期2020年30802.45995236.733.09%324330.5312465.783.84%503332.3015880.233.16%167573.912456.431.47%运营期合作期2021年32148.281062992.703.02%383、46161.2512950.273.74%530087.1016625.743.14%186744.352572.271.38%运营期合作期2022年33562.311135833.342.95%369461.4013458.793.64%558264.0517409.483.12%208107.892694.051.29%运营期合作期2023年35048.001214184.072.89%394329.8813992.533.55%587938.7718233.403.10%231915.422822.071.22%运营期合作期2024年36608.991298509.652.82%420884、72.2714552.753.46%619190.8519099.583.08%258446.532956.661.14%运营期合作期2025年38249.081389318.172.75%449201.2315140.753.37%652104.1520010.173.07%288012.793098.161.08%运营期合作期2026年39972.301487165.412.69%479437.0115757.923.29%686766.9620967.463.05%320961.433246.921.01%运营期合作期2027年41782.841592659.662.62%511707.85、9716405.703.21%723272.2921973.843.04%357679.403403.300.95%运营期合作期2028年43685.151706467.052.56%546151.0917085.603.13%761718.0723031.833.02%398597.903567.710.90%运营期合作期2029年45683.861829317.492.50%582912.5717799.243.05%802207.4524144.073.01%444197.473740.560.84%运营期合作期2030年47783.881962011.162.44%622148.48186、8548.262.98%844849.0625313.343.00%495013.633922.270.79%运营期合作期2031年49990.322105425.802.37%664025.3619334.442.91%889757.2926542.582.98%551643.154113.300.75%运营期合作期2032年0.002260524.700.00%708720.98937052.64614751.09运营期合作期2033年0.002428365.620.00%756425.06986861.99685078.57运营期合作期2034年0.002610110.590.00%8087、7340.111039318.97763451.51运营期合作期2035年0.002807036.880.00%861682.261094564.32850790.30运营期合作期2036年0.003020549.090.00%919682.191152746.25948120.65运营期合作期2037年0.003252192.550.00%981586.091214020.871056585.59运营期合作期2038年0.003503668.210.00%1047656.761278552.551177458.90运营期合作期新工养护期年度本PPP项目政府支出责任盟本级阿拉善左旗阿拉善右旗备88、注本地区一般公共预算支出本项目支出责任占本地区一般公共预算支出比例 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 33 2.2.6 6 行业和领域均衡性评估行业和领域均衡性评估 行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域 PPP 项目，防止某一行业和领域 PPP 项目过于集中。截至 2017 年本地区共实施 14 个 PPP 项目，本项目属于市政基础设施建设领域，根据目前阿拉善盟经济社会发展情况，以及公众对公共服务的需求平衡状况，未出现过于集中的情况。截至 2017 89、年盟本级共实施 5 个 PPP 项目，5 个项目财政支出责任合计占公共预算支出比例最高为 2020 年，占比为 8.80%，在政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引要求的标准之内。满足年 PPP 项目预算不超当年公共预算支出的 10%的要求。截至 2017 年阿拉善左旗共实施 4 个 PPP 项目，4 个项目财政支出责任合计占公共预算支出比例最高为 2020 年，占比为 6.41%，在政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引要求的标准之内。满足年 PPP 项目预算不超当年公共预算支出的 10%的要求。截至 2017 年阿拉善左旗共实施 5 个 PPP 项目，5 个项目财政支出责任合计占公90、共预算支出比例最高为 2020 年，占比为 3.48%，在政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引要求的标准之内。满足年 PPP 项目预算不超当年公共预算支出的 10%的要求。阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 34 表表 2 2-1 1 盟本级所有项目支出责任占一般公共预算支出比例盟本级所有项目支出责任占一般公共预算支出比例 项目支出责项目支出责任任占比占比项目支出责项目支出责任任占比占比项目支出责项目支出责任任占比占比项目支出责项目支出责任任占比占比项目支出责项目支出责任任占比占比12017266757.083029.001.14%191、065.000.40%3367.681.26%614.930.23%1291.330.48%9367.943.51%22018284712.537067.002.48%1065.000.37%8390.152.95%2743.340.96%3899.311.37%23164.808.14%32019303876.560.000.00%10613.673.49%2848.370.94%2153.190.71%15615.235.14%42020324330.5312465.783.84%10698.553.30%2958.080.91%2425.290.75%28547.708.80%8.80%92、52021346161.2512950.273.74%10788.293.12%3072.680.89%2527.930.73%29339.178.48%8.48%62022369461.4013458.793.64%9402.812.55%3192.390.86%2824.840.76%28878.837.82%7.82%72023394329.8813992.533.55%6993.321.77%3317.450.84%3134.980.80%27438.296.96%82024420872.2714552.753.46%5441.231.29%3448.080.82%3458.960.893、2%26901.026.39%92025449201.2315140.753.37%5441.231.21%3584.540.80%3797.390.85%27963.916.23%102026479437.0115757.923.29%5441.231.13%3727.080.78%4150.910.87%29077.146.06%112027511707.9716405.703.21%3795.160.74%3875.980.76%4520.200.88%28597.045.59%122028546151.0917085.603.13%958.680.18%4031.530.74%490594、.960.90%26981.774.94%132029582912.5717799.243.05%0.00%4194.000.72%5308.930.91%27302.164.68%142030622148.4818548.262.98%0.00%4363.730.70%5729.860.92%28641.864.60%152031664025.3619334.442.91%0.00%4541.030.68%6169.570.93%30045.054.52%162032708720.980.000.00%0.00%4726.230.67%6628.900.94%11355.131.60%17295、033756425.060.000.00%0.00%4919.690.65%7108.700.94%12028.391.59%182034807340.110.000.00%0.00%5121.780.63%7609.910.94%12731.691.58%192035861682.260.000.00%0.00%5332.890.62%8133.470.94%13466.361.56%202036919682.190.000.00%0.00%5553.410.60%8680.380.94%14233.791.55%212037981586.090.000.00%0.00%5783.830.596、9%9251.690.94%15035.521.53%2220381047656.760.000.00%0.00%5783.830.55%9251.690.88%15035.521.44%城市品位提升城市品位提升已承担支出已承担支出序号序号生态修复生态修复阿拉善智慧城市阿拉善智慧城市项目总支出项目总支出占比占比一般公共支一般公共支出出年份年份阿拉善盟一中阿拉善盟一中 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 35 表表 2 2-1 1 阿拉善左旗所有项目支出责任占一般公共预算支出比例阿拉善左旗所有项目支出责任占一般公共预算支出比例 序号 年份 一97、般公共支出 乌力吉口岸项目 第五小学新建项目 体育场维修改造 生态修复 项目总支出 占比 项目支出责任 占比 项目支出责任 占比 项目支出责任 占比 项目支出责任 占比 1 2017 430901.00 1252.58 0.29%524.76 0.12%511.33 0.12%1582.55 0.37%3871.22 0.90%2 2018 453805.69 1252.58 0.28%1789.67 0.39%1691.99 0.37%1582.55 0.35%6316.79 1.39%3 2019 477927.88 7110.69 1.49%1877.26 0.39%1776.61 0.98、37%0 0.00%10764.56 2.25%4 2020 503332.30 7819.46 1.55%1969.83 0.39%1866.09 0.37%20629.04 4.10%32284.42 6.41%5 2021 530087.10 8172.36 1.54%2067.68 0.39%1960.74 0.37%21483.8 4.05%33684.58 6.35%6 2022 558264.05 8544.42 1.53%2171.09 0.39%2060.87 0.37%22388.49 4.01%35164.87 6.30%7 2023 587938.77 8936.72 99、1.52%2280.39 0.39%2166.77 0.37%23346.01 3.97%36729.89 6.25%8 2024 619190.85 9350.43 1.51%2395.97 0.39%2278.81 0.37%24359.45 3.93%38384.66 6.20%9 2025 652104.15 9786.77 1.50%2518.15 0.39%2397.32 0.37%25432.07 3.90%40134.31 6.15%10 2026 686766.96 10247.07 1.49%2647.31 0.39%2522.71 0.37%26567.33 3.87%4100、1984.42 6.11%11 2027 723272.29 0 0.00%12 2028 761718.07 0 0.00%13 2029 802207.45 0 0.00%14 2030 844849.06 0 0.00%15 2031 889757.29 0 0.00%16 2032 937052.64 0 0.00%17 2033 986861.99 0 0.00%18 2034 1039318.97 0 0.00%19 2035 1094564.32 0 0.00%20 2036 1152746.25 0 0.00%21 2037 1214020.87 0 0.00%22 2038 101、1278552.55 0 0.00%阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 36 表表 2 2-1 1 阿拉善右旗所有项目支出责任占一般公共预算支出比例阿拉善右旗所有项目支出责任占一般公共预算支出比例 项目支出责任占比项目支出责任占比项目支出责任占比项目支出责任占比项目支出责任占比12017121083.00925.860.76%155.210.13%147.250.12%644.160.53%245.790.20%2118.271.75%22018134934.891006.410.75%1749.961.30%81.070.06%483.1102、30.36%245.790.18%3566.362.64%32019149516.061090.990.73%1780.691.19%81.070.05%164.030.11%0.000.00%3116.782.08%42020163673.881179.790.72%1812.831.11%81.070.05%164.030.10%2456.431.50%5694.153.48%52021182285.231273.040.70%1846.441.01%81.070.04%164.030.09%2572.271.41%5936.843.26%62022201920.161370.940.68103、%1881.590.93%81.070.04%164.030.08%2694.051.33%6191.673.07%72023223332.641473.710.66%1918.350.86%81.070.04%164.030.07%2822.071.26%6459.232.89%82024246903.211581.660.64%1956.790.79%81.070.03%164.030.07%2956.661.20%6740.222.73%92025273631.081695.000.62%1997.000.73%81.070.03%164.030.06%3098.161.13%7035.104、262.57%102026302878.990.00%2039.040.67%81.070.03%164.030.05%3246.921.07%5531.061.83%112027335190.500.00%2083.020.62%81.070.02%164.030.05%3403.301.02%5731.421.71%122028371002.410.00%2129.000.57%81.300.02%164.030.04%3567.710.96%5942.041.60%132029410761.100.00%2177.090.53%138.010.03%164.030.04%3740.560105、.91%6219.701.51%142030454668.930.00%2227.390.49%197.430.04%164.030.04%3922.270.86%6511.121.43%152031503270.900.00%2279.990.45%259.670.05%164.030.03%4113.300.82%6816.991.35%162032557095.110.00%2334.990.42%324.880.06%164.030.03%0.00%2823.900.51%172033616690.850.00%2392.520.39%393.190.06%164.020.03%0.0106、0%2949.730.48%182034682632.650.00%2452.680.36%464.750.07%164.000.02%0.00%3081.440.45%192035755631.410.00%2515.600.33%539.720.07%164.000.02%0.00%3219.320.43%202036836444.340.00%2581.400.31%618.260.07%0.00%0.00%3199.660.38%212037925899.760.00%2650.210.29%700.580.08%0.00%0.00%3350.780.36%2220381024915.560.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.000.00%沙漠旅游项目生态修复序号年份一般公共支出已承担的支出巴丹吉林供水项目项目总支出占比巴丹吉林供热项目 阿拉善盟生态修复 PPP 项目 财政承受能力论证 内蒙古中实工程招标咨询有限责任公司编制 37 2.2.7 7 财政承受能力论证结论财政承受能力论证结论 综上所述，本项目财政承受能力论证的结论为“通过论证”“通过论证”。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。