1、 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目 实施方案 杨凌示范区交通运输局 二一六年十月 目目 录录 一、一、项目概况项目概况 .-1-（一）（一）项目名称项目名称 .-1-（二）（二）项目背景项目背景 .-1-（三）（三）建设和运营内容及总投资建设和运营内容及总投资 .-2-（四）（四）实施机构及出资代表实施机构及出资代表 .-3-（五）（五）基本经济技术指标基本经济技术指标 .-3-（六）（六）项目产出说明项目产出说明 .-8-（七）（七）项目前期工作进展项目前期工作进展 .-8-二、二、PPP 模式的必要性和可行性模式的必要性和可行性 .-10-（一）（一）必要性必要性 .-10-（二）（二）2、可行性可行性 .-11-（三）（三）物有所值评价结论物有所值评价结论 .-13-（四）（四）财政承受能力论证结论财政承受能力论证结论 .-13-三、三、项目运作方式项目运作方式 .-16-（一）（一）运作原则运作原则 .-16-（二）（二）运作模式运作模式 .-16-（三）（三）结构图结构图 .-17-四、四、交易结构交易结构 .-19-（一）（一）投融资结构投融资结构 .-19-（二）（二）项目回报机制项目回报机制 .-19-（三）（三）政府配套安排政府配套安排 .-21-五、五、风险分配基本框架风险分配基本框架 .-22-（一）（一）风险分配基本原则风险分配基本原则 .-22-（二）（二）3、风险识别与评价风险识别与评价 .-22-（三）（三）风险分配风险分配 .-33-（四）（四）主要风险应对主要风险应对 .43 六、六、项目采购项目采购 .44（一）采购方式选择（一）采购方式选择 .44（二）社会投资人的资格条件（二）社会投资人的资格条件 .44（三）招标标的（三）招标标的 .45（四）评审原则及标准（四）评审原则及标准 .45（五）采购流程（五）采购流程 .46 七、七、投资回报及价格测算投资回报及价格测算 .49（一）（一）财务假设财务假设 .49（二）（二）政府付费政府付费 .50 八、八、合同体系合同体系 .53（一）（一）合同体系层次合同体系层次 .53（二）（二）权4、利义务边界权利义务边界 .54（三）（三）交易条件边界交易条件边界 .57（四）（四）履约保障机制履约保障机制 .59（五）（五）调整衔接机制调整衔接机制 .61（六）（六）合资经营合同核心内容合资经营合同核心内容 .62 九、九、项目监管架构项目监管架构 .68（一）（一）授权关系授权关系 .68 （二）（二）监管方式监管方式 .68 十、十、保障措施保障措施 .69（一）（一）完成工程征地和配套设施的建设完成工程征地和配套设施的建设 .69（二）（二）运营权的有效性运营权的有效性 .69（三）（三）协调与政府部门的联系协调与政府部门的联系 .69（四）（四）政策优惠政策优惠 .70 杨凌大5、道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-1-一、一、项目概况项目概况 （一）（一）项目名称项目名称 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目（以下简称“本项目”）。（二）（二）项目背景项目背景 杨凌农业高新技术产业示范区（以下简称“杨凌示范区”或“示范区”）位于陕西关中平原中部，东距西安市 82 公里，西距宝鸡市 86公里，面积 135 平方公里，总人口 20.22 万人，于 1997 年 7 月由国务院批准正式成立，并被纳入国家高新区管理，是我国三大农业示范区之一，也是陇海桥梁、郑西高铁、连霍高速沿线的重要节点城市。区内历史文化积淀深厚、科教资源优势明显，聚集了农、林、水、牧等方面 70 个学科 56、000 多名科教人员，在旱作农业、节水灌溉、动植物育种、生物技术等研究领域成果丰硕。2014 年，杨凌示范区实现生产总值 93.2 亿元，增长 12.5%；城乡居民人均可支配收入分别达 36008 元、14046 元，位居全省前列，成为西安国际化大都市圈的重要组成部分和关天经济区中最具发展活力的战略板块。2010 年 12 月，杨凌示范区管委会颁布了杨凌城乡总体规划（20102020 年），以农业高新技术为龙头，构建现代农业产业链、产业群，以“全国现代农业高技术产业基地”和“次核心城市”为目标，打造国际知名、国内一流的中国农业“硅谷”和现代农科城。其中心城区规划形成“一心、三带、四园、四区、五7、轴”的空间格局，围绕 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-2-渭河打造城市建设新区，强化综合交通体系建设，规划形成“六横五纵”的对外交通网、结构合理的方格状城市道路网、“三横四纵”的乡村道路骨架网，以交通助推杨凌成为科教领先的农科城、经济发达的产业城、环境优美的生态城、文明开放的旅游城。拟建项目是杨凌示范区“十三五”建设规划的重点项目之一，路线北接示范区杨凌大道，南连周至县的青竹二路，为已建成杨凌大道的向南延伸段，是杨凌中央商务区城市设计规划的“一纵、四横”道路中最重要的一条纵贯南北的城市中央大道，也是示范区连接周至苗圃之都哑柏和青化及周边区域的一条联络线。依据近期中省有关政策及法律法8、规，为缓解财政压力，筹集项目建设所需资金，提升区域内桥梁基础设施的整体服务水平，示范区管委会结合实际，决定采用政府和社会资本合作(PPP)的模式运作本项目，充分吸引社会资本参与本项目的投资、建设与运营维护。资金来源为示范区管委会建设资金与吸引社会资本两个方面。项目建成后将对推广农业科研成果，优化区域产业结构，强化“一河两岸”休闲旅游经济带，带动区域经济加快发展，实现城乡一体化建设目标。（三）（三）建设和运营内容及总投资建设和运营内容及总投资 本项目建设里程 2.030 公里（规划里程 6.647 公里），其中桥梁全长 941 米/1 座、桥头引线 1.089 公里，全线拟设互通式立交 2 处，9、平面交叉 1 处。全线新增占地 381.85 亩（含立交）。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-3-运营内容包含项目范围内的路面工程、管网工程、桥梁工程、环境保护景观绿化工程、照明工程、供配电工程等设施的维护和应急处理等。项目工程静态总投资 33940.82 万元。（四）（四）实施机构及出资代表实施机构及出资代表 2016 年 6 月 12 日，杨凌示范区管委会（以下简称“示范区管委会”）第 11 期班子会议原则同意采用 PPP 模式建设杨凌大道渭河大桥项目。示范区管委会授权杨凌示范区交通运输局（以下简称“示范区交通局”）作为本项目的实施机构，示范区交通局通过法定程序选择社会投资人并代10、表政府和项目公司签署PPP 项目合同。示范区管委会授权政府出资平台公司（以下简称“平台公司）作为本项目的政府方出资代表。平台公司根据合资经营协议与选定的社会投资人依法在项目所在地注册成立项目公司（简称“SPV”，即特殊目的公司）。示范区交通局与项目公司签署 PPP 项目合同，由项目公司负责本项目的投融资、建设、运营、维护、移交等工作。为确保规范运作，提高工作效率，保障项目进度，本项目成立杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目指挥部（下称“指挥部”），指挥部负责推进实施本项目并统筹解决项目实施过程中的重大问题。（五）（五）基本经济技术指标基本经济技术指标 本项目起点位于已建成杨凌大道与规划的滨河路十11、字交叉处，建设终点为周至岸河堤路互通式立交终点，建设里程约 2.030 公里，杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-4-桥头引线为渭河北岸（杨凌岸）与已建成杨凌大道起点（与规划的滨河路交叉处）段路基。该段道路工程按与已建成的杨凌大道采用相同的城市道路主干线的设计标准。按照桥梁“定位明确、景观突出”的特点，桥梁分为引桥及主桥两部分设计，引桥采用 50 米装配式预应力混凝土连续 T 梁，主桥采用（95+150+95 米）下承式系杆拱桥。项目行车道按 60 公里小时的一级公路标准设计。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-5-表 1-1 项目主要工程数量表 项 目 单 位 工程数量 备 12、注 建设里程 公 里 2.03 路 基 土 石方 填 方 千立方米 705.129 砂砾 挖 方 千立方米 21.803 路面工程 沥青混凝土（行车道）千平方米 65.669 含立交，不含桥梁段 沥青混凝土（机非混合辅道）千平方米 10.356 含立交，不含桥梁段 6 厘米 C30 砼砖（人行道）平方米 4085 含立交，不含桥梁段 管网工程 雨水排水管（砼管）米 2175 2094 污水排水管（砼管）米 1140 给水管（聚乙烯PE 管）米 1054 通讯管道（PVC管）米 2000 不含桥梁段 检查井 个 143 污水、雨水、通 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-6-讯 电力管道13、（PVC管）米 2200 桥梁工程 大桥 米/座 941/1 桥梁全长 米 941 交叉工程 互通式立交 处 2 两处河堤路 平面交叉 处 1 交通安全设施 公里 2.03 环境保护、景观绿化工程 公里 2.03 照明工程 12 米高双悬臂灯（LED）套 32 14 米 4 头灯 套 4 12 米高中华芙蓉灯（LED）套 74 30 米高杆灯 套 4 供配电工程 YJV22-10kV-325电缆 米 1000 10KV 配电箱 座 1 人行道信号灯杆 套 16 拆迁建筑物 平方米 770 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-7-占用土地 亩 381.85 新增占地 项目工程静态总投资 14、33940.82 万元，其中工程建设安装费用29150 万元，占总投资的 85.9%；工程建设其他费用 4790.82 万元，占总投资的 14.1%。项目建设资金筹措方式采用 PPP 模式，即政府财政资金+社会资本。项目总投资估算如下表所示。表 1-2 项目投资费用 项目 费用（万元）备注 一、建安费 1、27650 2、变更增加费 1500 拦标价 建安费合计 1+2=29150 二、其他费用 1、征地拆迁费 2814.57 设计预算价 2、勘察设计费 432.3329 合同价 3、监理费及招标代理 430 设计预算价 4、建设单位管理费 279.1621 设计预算价 5、监控费 300 暂15、估价 6、第三方检测费 300 暂估价 7、PPP 咨询费用（含招标代理费）88 合同价 8、施工图审查 26.95 合同价 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-8-9、水土保持监理费 30 暂估价 10、水土保持监测费 30 暂估价 11、洪评 32 合同价 12、环评 13.8 合同价 13、水土保持 14 合同价 其他费用合计 4790.82 投资费用合计 一+二=33940.82 （六）（六）项目产出说明项目产出说明 通过本项目的建设、运营可以实现以下产出项：1、项目建设里程 2.030 公里（规划里程 6.647 公里），其中桥梁全长 941 米/1 座、桥头引线 1.08916、 公里，全线拟设互通式立交 2 处，平面交叉 1 处。全线新增占地 381.85 亩（含立交）。2、项目建设将有效增强原有道路的通行能力，进一步提升道路交通设施对经济社会发展的适应性，促进资源合理开发及优势产业发展壮大，吸纳周边地区经济外溢，提供强有力的设施支持。3、本项目可进一步提升示范区人居环境及招商引资整体形象，为未来当地土地升值带来巨大的空间；同时也为杨凌渭河大桥工程项目的建设运营积累宝贵的经验，培养优秀的人才。（七）（七）项目前期工作进展项目前期工作进展 目前，项目已完成可行性研究报告的编制工作，取得水土保持 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-9-的批复（陕水保监函201617、263 号），已通过财政承受能力论证与物有所值论证（杨管财发2016695 号），同时本项目已向黄河管理委员会报批，待获得批复后，向陕西省发改委申请可行性研究报告的批复。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-10-二、二、PPPPPP 模式的必要性和可行性模式的必要性和可行性 （一）（一）必要性必要性 1、项目建设必要性 本项目是杨凌示范区“十三五”建设规划的重点项目之一，路线北接示范区杨凌大道，南连周至县的青竹二路，为已建成杨凌大道的向南延伸段，是杨凌中央商务区城市设计规划的“一纵、四横”道路中最重要的一条纵贯南北的城市中央大道，也是示范区连接周至苗圃之都哑柏和青化及周边区域的一条联络18、线。2、采用 PPP 模式的必要性 为鼓励社会资本参与公共基础设施建设，2014 年以来国家陆续颁布了一系列与 PPP 模式相关的政策性文件。推广运用政府和社会资本合作模式，是推进新型城镇化建设的重要手段，是加快政府职能转变的客观需要，是构建现代财政制度的内在要求。推广运用政府和社会资本合作模式，向社会资本开放基础设施和公共服务项目，可以拓宽城镇化建设融资渠道，采用 PPP 模式的必要性具体如下：（1）有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级；（2）能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务与社会资本的管理效率、技术创19、新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-11-参与，提高公共服务质量与效率；（3）有利于确定政府与市场的边界，促进简政放权，更好地实现政府职能转变；（4）有利于创新投融资机制，拓宽社会资本投资渠道，增强经济增长内生动力；（5）有利于推动各类资本相互融合、优势互补，促进投资主体多元化，发展混合所有制经济；（6）有利于理顺政府与市场关系，加快政府职能转变，充分发挥市场配置资源的决定性作用。（二）（二）可行性可行性 1、项目建设的可行性 本项目建设将有效增强原有道路的通行能力，进一步提升交通基础设施对经济社会发展的适应性，促进资源合理开发及优势产业发展壮20、大，吸纳周边地区经济外溢，提供强有力的设施支持。同时，拟建项目能够较好适应影响区域人口、文化的发展状况，沿线各相关利益群体和社会组织均表示将支持项目建设，有关部门和组织也拟定了有效的政策措施规避潜在的社会风险。因此，拟建项目能够顺利开展，并充分发挥预期效益，本项目的建设是可行的。2、采用 PPP 模式的可行性（1）国家政策 公用事业改革和管理的政策环境比较成熟，国家发改委、财政 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-12-部等正在积极推行 PPP 模式。国家各部委相继出台了有关鼓励和允许非公有制企业、外资企业参与城市基础设施建设和经营的政策。目前，财政部、发改委正在全面推广和规范 PPP21、 模式，发改委也正在加快特许经营的立法工作，地方省市也积极筹备、推动实施 PPP项目。这为公用事业的改革和未来的监管提供了较为成熟的政策环境。（2）政府意愿 2016年6月12日杨凌示范区班子会议强调，杨凌大道渭河大桥项目是示范区城市建设的一项重要配套基础设施，事关杨凌未来发展。各有关部门要高度重视，坚定信心，切实加快工作节奏，扎实做好项目前期各项工作，确保该项目顺利建设、早日发挥作用。同时，原则同意采用PPP模式建设杨凌大道渭河大桥项目。并要求交通运输局要按照“两年施工工期”的时间节点要求，倒排时间和任务，抢抓进度，切实加快项目建设各项前期准备工作，力争杨凌大道渭河大桥尽早建成。（3）社会资22、本及金融机构的响应 社会资本有实力且有经验参与到桥梁基础设施建设市场化进程中来。桥梁基础设施建设一直是社会资本高度关注的领域，在该领域采用 PPP 模式较为成熟，社会资本有较为丰富的项目建设及运营经验。同时，社会资本与金融机构对本项目一直保持高度的关注，对于市场测试响应积极。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-13-（三）（三）物有所值评价结论物有所值评价结论 本项目将根据关于印发 PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金 2015 167 号）开展物有所值评价定性评价和定量分析。物有所值定性评价设计了 10 个定性评价指标，总分为 100 分，基准分为 60 分。参与专家对该项目23、进行了定性分析，评价得分 72.40 分。通过物有所值定性评价。同时，定量评价中PSC值为60034.99万元，PPP 值为 47558.81 万元。PPP 值 PSC 值，通过物有所值定量评价。（四）（四）财政承受能力论证结论财政承受能力论证结论 本项目根据 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）开展财政承受能力论证，评估政府和社会资本合作项目实施对当前及今后年度财政支出规模的影响。表 2-1 2016-2025 年本项目财政支出责任占一般公共预算支出的比例 （单位：万元）年份 预计一般公共预算支出 本项目财政支出责任 本项目占一般公共预算支出比例 2016 1624、9907.90 1292.96 0.76%2017 195394.09 1292.96 0.66%2018 224703.20 7782.40 3.46%2019 258408.68 7782.98 3.01%2020 297169.98 7783.58 2.62%杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-14-2021 341745.48 7784.18 2.28%2022 393007.30 7784.81 1.98%2023 451958.39 7785.44 1.72%2024 519752.15 7786.08 1.50%2025 597714.97 7786.74 1.30%1、25、由表 2-1 可知，本项目各年度支出均低于杨凌示范区 PPP 项目预算上限额度。因此，本项目处于杨凌示范区财政可承受能力范围之内。2、行业和领域均衡性评估 本项目是杨凌区“十三五”建设规划的重点项目之一，路线北接杨凌区杨凌大道，南连周至县的青竹二路，为已建成杨凌大道的向南延伸段，是杨凌中央商务区城市设计规划的“一纵、四横”道路中最重要的一条纵贯南北的城市中央大道，也是杨凌区连接周至苗圃之都哑柏和青化及周边区域的一条联络线。项目建设将有效增强原有公路的通行能力，进一步提升公路交通对经济社会发展的适应性，促进资源合理开发及优势产业发展壮大，吸纳周边地区经济外溢，为居民生活出行提供强有力的设施支持。26、同时，拟建项目能够较好适应影响区域人口、文化的发展状况，沿线各相关利益群体和社会组织均表示将支持项目建设，有关部门和组织也拟定了有效的政策措施规避潜在的社会风险。本项目按照适度远期预留的原则进行设计和建设，符合城市规划及城市发展的 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-15-实际需要。因此，本项目基本不会影响到目前市场的供需平衡关系，不会造成项目投资过度、超出公众实际需要，符合行业和领域的均衡性要求。3、结论 本项目当前及今后年度财政支出金额占一般公共预算支出的比例最高值为 3.46%，处于示范区管委会财政承受能力范围之内，对存量地方政府债务规模不会产生额外影响。综上所述，本项目财政中长27、期持续可行,通过了财政承受能力论证。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-16-三、三、项目运作方式项目运作方式 （一）（一）运作原则运作原则 1、项目的实施应遵循公平、诚信和公共利益优先的原则。2、按照相关法律法规规定的程序和要求实施。3、在政府和社会资本之间合理地分配项目风险，明确社会资本和政府的权利和义务，对项目实施提供保障。（二）（二）运作模式运作模式 本项目采用“PPP”的模式进行运作，具体运作方式为建设-运营-移交（BOT），合作期为 10 年（包含建设期 2 年）。示范区交通局与项目公司签署PPP 项目合同，授予项目公司合作期限内的运营权和其他相应的权利。在合作期内，项目公28、司负责投资、建设、运营、维护和更新本项目的相关资产，合作期满，项目公司将能够正常使用的项目相关资产无偿移交给示范区管委会或其指定机构。在合作期内，项目公司投资、建设、运营、维护和更新基础设施、设备等行为需接受履约管理、行政监管和社会监督。项目全生命周期是指项目从融资、建造、运营、维护至终止移交的完整周期。全生命周期的有机整合指将项目各个阶段和各个部分互相关联、协调形成一个具有内在统一性的不可分割的整体。本项目融资、建设、运营、维护、移交从时间上具有连贯性和一致性，每一阶段均 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-17-是项目不可分割的一部分，这些部分的组合能够充分发挥政府和社会投资人的优29、势，改善项目运作机制，优化资源配置。（三）（三）结构图结构图 本项目运作结构图如下：图 3-1 项目结构图 项目结构图的说明：1、示范区管委会授权示范区交通局通过法定方式选择社会资本，并授权政府方出资代表与社会投资人签署合资经营合同，共同成立项目公司，并向项目公司注入资本金。2、示范区管委会授权示范区交通局与项目公司签署PPP 项目合同，授予项目公司对本项目的投资、建设、运营、维护的权利。3、项目公司与金融机构签订融资协议。4、项目验收后，由项目公司负责运营维护工作，政府方按 PPP 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-18-项目合同 约定的方式向项目公司支付可用性服务费和运营服务费。30、项目公司可将本项目的日常管理维护工作委托给第三方机构，但必须向政府方书面申请并得到书面批准。5、示范区财政局向项目公司支付可用性服务费和运营服务费。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-19-四、四、交易结构交易结构 （一）（一）投融资投融资结构结构 1、资本金及项目融资 本项目总投资为 33940.82 万元，根据国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发 2015 51 号）的规定，桥梁资本金最低比例为 20%。因此，项目公司资本金暂定为项目投资总额的 20%，即 6788.16 万元，资本金以外的 27152.66 万元由项目公司负责筹集。2、项目公司股权结构 项目31、资本金由政府方和社会资本按其在项目公司中的股权比例20%:80%，共同出资完成。即项目资本金需政府方出资 1357.63 万元，在项目公司中占股 20%；社会资本出资 5430.53 万元，在项目公司中占股 80%。政府方出资代表不参与分红。（二）（二）项目回报机制项目回报机制 1、回报机制 项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的收益来源，包括使用者付费、政府付费、可行性缺口补助三种方式。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-20-图 4-1 付费方式图 本项目属于桥梁基础设施建设项目，为保障项目顺利实施，借鉴类似项目经验，采用建设-运营-移交（BOT）模式，即：项目公司负责投资、建32、设和运营维护，在合作期内政府按照 PPP 项目合同的约定向项目公司支付服务费。结合本项目实际情况，采用第三种收益机制，即政府付费模式。项目公司完成建设工作并经验收合格后，通过政府付费方式弥补其建设投资和运营维护成本并获得合理回报。绩效管理方面，按照科学性、层次性和独立性的原则，针对不同的评价对象、评价目的和评价方法，构建具有可操作性的绩效评价指标体系。该体系包括质量控制指标、成本控制指标、进度控制指标和各利益相关者满意程度四大部分，各部分指标内部又包含很多子指标。项目实施过程中由负责监管评价的相关职能部门针对指 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-21-标体系的各部分进行补充细化并落实33、监管评价职责，实现有效激励和约束，提升公共服务质量。2、收入来源 本项目为政府付费的方式，无经营性收入，因此主要靠财政支付和上级专项资金。（三）（三）政府配套安排政府配套安排 1、土地 本项目所需土地由杨凌示范区国土资源局无偿划拨至杨凌示范区交通运输局，同时交通运输局确保项目公司具有使用土地的权利。2、政府前期工作 管委会相关职能部门负责项目用地的规划、选址、长期和临时土地征用、拆迁安置、拆迁补偿、临时水电接入、临时道路等双方在开工前约定的项目准备工作。其中定标前费用可以作为本项目前期费用由项目公司支付给管委会指定机构，定标前后发生的与工程相关的费用均由项目公司承担并计入工程总投资。杨凌大道渭34、河大桥建设 PPP 项目实施方案-22-五、五、风险分配基本框架风险分配基本框架 （一）（一）风险分配基本原则风险分配基本原则 1、风险有效控制原则 项目中存在的风险应由项目参与主体中最有控制力的一方承担。社会资本对项目建造、财务和运营维护等商业风险具有更强的控制力，应由其承担；政府部门对法律、政治等风险更有控制力，应由其承担；不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。2、风险上限原则 项目参与者承担的风险应有上限，不能超出其承受能力。若由某一方承担其无法承担的风险，一旦风险发生时又缺乏控制能力，必然会影响该风险承担者管理项目的积极性，降低提供公共设施或服务的效率，增加控制风险的总成本。3、风险35、成本最低原则 风险分配时，应对比分析政府、社会资本各自承担相应风险时所付出的风险成本，在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。（二）（二）风险识别与评风险识别与评价价 本项目从微观和宏观角度结合项目的全生命周期进行了风险识别。对已识别风险，主要采用专家评分法，从风险发生概率和风险影响程度两个维度进行了风险等级评价，具体风险评价打分方法如 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-23-下：风险发生概率 54 分（含）：几乎必然发生，且概率很高；4（不含）2 分（含）：很可能发生，但发生的36、概率不会太高；2（不含）0 分：很少或者几乎不会发生。风险影响程度 54 分（含）：对项目有较大的影响，可能导致某些重要目标无法实现；4（不含）2 分（含）：很可能发生影响明显，但项目基本目标仍可实现；2（不含）0 分：对项目进程只有有限影响，几乎不会影响项目目标的实现。风险等级评价 108 分（含）：风险等级高，属于本项目中的高风险，需要对该等级风险予以高度重视和重点控制；8（不含）6 分（含）：风险等级中，属于本项目中的常规风险，需要对该等级风险予以关注和有效控制；6 分（不含）以下：风险等级低，属于本项目中的低风险，需要对该等风险予以明确和一般控制。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施37、方案 24 表 5-1 PPP 项目风险识别与评估表 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 微观 前期 政府决策 政府由于缺乏 PPP 的运作经验和能力、前期准备不足和信息不对称等造成项目决策失误或过程冗长、混乱。2.5 3 5.5 低 项目审批 项目所需的行政审批手续无法办理或办理进程缓慢，延误项目工期、影响项目合法合规地推进。4.5 4 8.5 高 政府采购 招投标程序不规范、不公正、不透明，招标项目信息不充分或不够真实，缺少足够的竞标2 3.5 5.5 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 25 风险类别 风险因素 风险描述 风险发38、生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 者，市场主体恶性竞争等，导致采购质量低下。土 地 获 取及征迁 土地使用权获得困难，征地拆迁进度缓慢，不能及时提供项目建设用地，使得项目成本增加或项目工期延误。4 4.6 8.6 高 项目融资 融资结构不合理、金融市场不健全造成资金筹措困难，资金不能及时到位，影响项目实施。2.5 4.8 7.3 中 建设 配套设施 项目所需的配套设施不能及时提供，导致项目延期，成本增加。2.6 3.4 6 中 项目管理 施工组织协调能力不足，导致项目各方沟通 3.8 1.9 5.7 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 26 风险类别 风险因素 风险描39、述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 成本增加、互相产生矛盾冲突等变故。自然条件 项目所在地的地质、水文、气候、文物等条件，导致项目无法正常实施。1.2 3 4.2 低 工程变更 设计缺陷、错误或含糊、规范标准变化、合同变更、业主变更等原因引起工程变更。5 3 8 高 技术 采用技术不成熟，难以满足预定的标准和要求，或者技术适用性差，迫使追加投资进行技术改进。2.3 2 4.3 低 供应 施工过程中原材料、资源、机器设备或能源 1.7 2.3 4 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 27 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 40、风险等级 的供应不及时，影响项目施工。完工 施工过程中由于施工方自身原因造成的项目工期延误。2 2 4 低 建设成本 施工过程中施工方自身原因造成的项目建设成本超支。4 3.7 7.7 中 工程质量 施工方未按照设计和标准进行施工，导致项目建设质量不满足要求，未通过竣工验收。3 3 6 中 第 三 方 延误/违约 项目其他第三方拒绝或推迟履行合同约定的责任和义务，影响项目的正常实施。2.9 2.1 5 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 28 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 运营 设 施 可 用性 运营过程中设施设备维护不力，关键41、设备故障维修不及时，影响项目正常运营。3 3.7 6.7 中 供应 运营过程中所需原料、资源、设备等供应不及时，影响项目正常运营。2.3 1.2 3.5 低 产品/服务质量 运营商提供的产品或服务无法满足或未达到合同规定的相关要求，不能满足用户的需要。2 3 5 低 运营成本 运营过程中因运营商自身管理原因造成运营成本居高不下。2 2 4 低 经营管理 经营管理能力不足，内部组织混乱、沟通协 3.9 3.4 7.3 中 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 29 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 调困难，影响正常运营。移交 项目残值 期满42、移交时，设备材料折旧破损严重或所剩不多，影响项目的后续运营。3.3 3.2 6.5 中 项目权属 期满移交时，项目设施设备的权属不清存在法律纠纷。1.8 4 5.8 低 宏观 经济 物价 因通货膨胀引起整体物价水平上升，货币的购买力下降，项目成本增加。5 1.6 6.6 中 税收 中央或者地方政府的相关税收政策发生改变，导致项目成本增加。3.9 4 7.9 中 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 30 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 利率 利率变动导致项目融资成本增加。3 3.5 6.5 中 外汇 使用外币结算因汇率波动导致项目成本增43、加，以及外汇管制，货币无法自由兑换。0 3 3 低 政治 政府信用 政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接的危害。3 4 7 中 政府干预 政府官员直接干预项目建设/运营，影响社会资本的自主决策权利。0.6 3.2 3.8 低 政 府 官 员腐败 政府官员的腐败直接增加社会资本在关系维持方面的成本，同时也加大政府在将来的违约0.3 2.8 3.1 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 31 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 可能性。国有化/征用/没收 项目被中央或地方政府实行国有化、征收征用、没收。0 5 5 44、低 政治/公众反对 公众利益得不到保护或受损，引起政治甚至公众反对项目的建设、运营。0.1 5 5.1 低 法律 法规政策 法律法规以及行业标准的变更影响项目的合法性或成本增加收益减少。3.8 4 7.8 中 合同文件 合同文件出现错误、模糊不清、缺乏弹性、文件之间不一致，导致合同冲突缺乏可执行性，1 3.8 4.8 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 32 风险类别 风险因素 风险描述 风险发生概率 风险影响程度 风险评估总分值 风险等级 影响合同履行。不可 抗力 自然环境 项目所在地发生火山爆发、地震、洪水、泥石流、台风等自然灾害，影响项目的正常实施。0.1 5 5.1 低 社45、会环境 项目所在地发生国际形势或国际关系的变化、战争爆发、政局不稳、社会动荡、罢工等，影响项目的正常实施。0.1 5 5.1 低 意外事故 项目所在地发生核泄漏、重大疫情等意外事故，影响项目的正常实施。0.2 5 5.2 低 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案-33-（三）（三）风险分配风险分配 本项目根据风险分配基本原则，对上述识别的诸多风险在政府方、社会资本/项目公司、第三方机构（施工单位、供应商、保险单位等第三方相关参与主体）之间进行了合理风险分配。具体风险分配情况如下表所示：杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 34 表 5-2 PPP 项目风险分配表 风险类别风险类别 46、风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 微观微观 前期前期 政府决策政府决策 政府由于缺乏 PPP 的运作经验和能力、前期准备不足和信息不对称等造成项目决策失误或过程冗长、混乱。项目审批项目审批 项目所需的行政审批手续无法办理或办理进程缓慢，延误项目工期、影响项目合法合规地推进。政府方原因造成的，由政府方承担责任；项目公司造成的，由项目公司承担责任。政府采购政府采购 招投标程序不规范、不公正、不透明，杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 35 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社47、会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 招标项目信息不充分或不够真实，缺少足够的竞标者，市场主体恶性竞争等，导致采购质量低下。土地获取土地获取 土地使用权获得困难，不能及时提供项目建设用地，使得项目成本增加或项目工期延误。项目融资项目融资 融资结构不合理、金融市场不健全造成资金筹措困难，资金不能及时到位，影响项目实施。建设建设 配套设施配套设施 项目所需的配套设施不能及时提供，导 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 36 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 致项目延期，成本增加。项目管理项48、目管理 施工组织协调能力不足，导致项目各方沟通成本增加、互相产生矛盾冲突等变故。自然条件自然条件 项目所在地的地质、水文、气候、文物等条件，导致项目无法正常实施。工程变更工程变更 设计缺陷、错误或含糊、规范标准变化、合同变更、业主变更等原因引起工程变更。技术技术 采用技术不成熟，难以满足预定的标准和要求，或者技术适用性差，迫使追加投资进行技术改进。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 37 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 供应供应 施工过程中原材料、资源、机器设备或能源的供应不及时，影响项目施工49、。完工完工 施工过程中由于施工方自身原因造成的项目工期延误。建设成本建设成本 施工过程中施工方自身原因造成的项目建设成本超支。工程质量工程质量 施工方未按照设计和标准进行施工，导致项目建设质量不满足要求，未通过竣工验收。第三方延误第三方延误项目其他第三方拒绝或推迟履行合同 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 38 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 /违约违约 约定的责任和义务，影响项目的正常实施。运营运营 设施可用性设施可用性 运营过程中设施设备维护不力，关键设备故障维修不及时，影响项目正常运营50、。供应供应 运营过程中所需原料、资源、设备等供应不及时，影响项目正常运营。产品产品/服务服务质量质量 运营商提供的产品或服务无法满足或未达到合同规定的相关要求，不能满足用户的需要。运营成本运营成本 运营过程中因原材料费用、人工费用、交通流量上涨或运营商自身管理不足等原 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 39 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 因造成运营成本上升。运营管理运营管理 运营管理能力不足，内部组织混乱、沟通协调困难，影响正常运营。移交移交 项目残值项目残值 期满移交时，设备材料折旧破损51、严重或所剩不多，影响项目的后续运营。项目权属项目权属 期满移交时，项目设施设备的权属不清存在法律纠纷。宏观宏观 经济经济 物价物价 因通货膨胀引起整体物价水平上升，货币的购买力下降，项目成本增加。税收税收 中央或者地方政府的相关税收政策发 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 40 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 生改变，导致项目成本增加。利率利率 利率变动导致项目融资成本增加。外汇外汇 使用外币结算因汇率波动导致项目成本增加，以及外汇管制，货币无法自由兑换。政治政治 政府信用政府信用 政府不履52、行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接的危害。政府干预政府干预 政府官员直接干预项目建设/运营，影响社会资本的自主决策权利。政府官员腐政府官员腐败败 政府官员的腐败直接增加社会资本在关系维持方面的成本，同时也加大政府在将 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 41 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 来的违约可能性。国有化国有化/征征用用/没收没收 项目被中央或地方政府实行国有化、征收征用、没收。政治政治/公众公众反对反对 公众利益得不到保护或受损，引起政治甚至公众反对项目的建设、运53、营。法律法律 法规政策法规政策 法律法规以及行业标准的变更影响项目的合法性或成本增加收益减少。合同文件合同文件 合同文件出现错误、模糊不清、缺乏弹性、文件之间不一致，导致合同冲突缺乏可执行性，影响合同履行。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 42 风险类别风险类别 风险因素风险因素 风险描述风险描述 政府政府方方 社会资本社会资本/项目公司项目公司 第三方机第三方机构构 不可不可抗力抗力 自然环境自然环境 项目所在地发生火山爆发、地震、洪水、泥石流、台风等自然灾害，影响项目的正常实施。社会环境社会环境 项目所在地发生国际形势或国际关系的变化、战争爆发、政局不稳、社会动荡、罢工等，影响项54、目的正常实施。意外事故意外事故 项目所在地发生核泄漏、重大疫情等意外事故，影响项目的正常实施。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 43 （四）（四）主要风险应对主要风险应对 根据本项目的风险等级评价，风险等级高的主要风险包括：项目审批、土地获取、工程变更等三大风险。这三大风险的具体应对措施如下：1、项目审批风险 本项目的后续审批事项主要由项目公司负责办理。项目实施机构应积极协助项目公司协调其与相关政府部门的关系，以便推进项目建设环节各项行政审批手续的申报和审批工作。政府部门在受理审批过程中办理效率低下或协调不力造成手续办理延误或无法取得，则该等审批风险由政府方承担；如因项目公司不满足取55、得审批条件，则该等审批风险由项目公司自行承担。2、土地获取 项目公司无偿使用本项目范围内的土地，取得土地使用权过程中所发生的费用及土地使用税由项目公司承担。由于政府方审批滞后或征地拆迁进度缓慢等原因，导致项目公司无法及时获取项目用地，该风险由政府方承担。3、工程变更风险 本项目施工建设中由政府方提出的工程变更，由政府方承担工程变更风险；由社会资本方提出的工程变更，项目公司应加强施工建设过程中工程变更管理，并自行承担相关的风险。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 44 六、六、项目采购项目采购 （一）采购方式选择（一）采购方式选择 国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改56、投资20142724 号）规定，“实施方案审查通过后，配合行业管理部门、项目实施机构，按照招标投标法、政府采购法等法律法规，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判等多种方式，公平择优选择具有相应管理经验、专业能力、融资实力以及信用状况良好的社会资本作为合作伙伴”。政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）规定，“公开招标主要适用于采购需求中核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规及政府采购政策，且采购过程中不作更改的项目。”由于本项目边界条件清晰，技术经济参数明确，因此本项目采用公开招标的方式进行采购，公开招标前进行资格预审。（二）社会投资人的资格条件（二）社会57、投资人的资格条件 1、供应商必须是依法注册的独立法人或其它组织，本项目接受联合体投标。2、申请人需具有公路工程施工总承包壹级（含）及以上资质或市政公用工程施工总承包壹级（含）及以上资质，并具备有效的安全生产许可证。3、项目经理具备公路桥梁工程相关专业高级工程师职称，具备市政工程专业或公路工程专业壹级注册建造师证书，具备有效的安全生产考核合格证书，且无在建项目、无不良记录。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 45 4、截止本项目资格预审公告发布之日，申请人需承接 1 个单项合同额 3 亿元（含）以上市政桥梁或公路桥梁项目业绩；或完成 1个及以上单座长度 1 公里以上的大型市政桥梁或公路桥58、梁项目业绩（以中标通知书或签署的合同或交付使用相关证明为准）。5、以 2016 年 9 月 5 日为基准日，注册资本不低于人民币 8 亿元（以营业执照为准）；2015 年企业净资产不低于人民币 3 亿元（以经审计的财务报表为准）；应具有较好的融资能力，银行授信额度不低于人民币 10 亿元（以银行授信证明为准）。（三）（三）招标招标标的标的 以社会资本投资回报率和第一年年度可用性服务费作为招标标的。第一年年度可用性服务费以社会资本投报的价格支付，待工程决算审计结果确定后，按决算审计的项目总投资额测算今后年度的可用性服务费。测算的年度可用性服务费与第一年有差异的，应遵循“多退少补”的原则予以平衡。59、（四）（四）评审原则及标准评审原则及标准 示范区交通局根据采购内容的特点依法组建评审小组，其成员由技术、财务、法律等方面的专家和采购人代表组成，其中采购人代表总数不得超过评审专家总数的 1/3。评审小组根据供应商提交的投标文件进行审查、质疑、评审和比较。采用综合评分法进行评标。评标委员会将根据投标人提交的技术文件、融资文件、法律文杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 46 件和报价等因素进行评标，评分项目包括：（1）报价占 40%。标的为每年年度可用性服务费与社会资本投资回报率；（2）综合实力占 27%。包括资金偿还能力、净资产、银行授信、业绩经验、企业荣誉；（3）基础文件占 33%。包60、括技术和管理方案、融资方案、法律方案。评标委员会按照申请人的总得分进行排序，向招标人推荐得分最高的前 3 名为中标候选人。如果得分相同，以报价得分较高者排名靠前。采购人将与排名第一的中标候选人作确认结果谈判，如达成一致，则该投标人被选定为中标人；如采购人未能与排名第一的中标候选人达成一致，可与排名第二的中标候选人进行确认结果谈判，如达成一致，则该投标人被选定为中标人；如采购人未能与排名第二的中标候选人达成一致，可与排名第三的中标候选人进行确认结果谈判如达成一致，则该投标人被选定为中标人。（五）（五）采购流程采购流程 依据 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库 2014215 号）及政府61、采购相关规定，示范区交通局应按下列程序进行采购。1、方案审批 编制 PPP 实施方案，通过示范区管委会审批。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 47 2、委托采购代理机构 与招标代理机构签订委托代理协议。3、资格预审 公开发布资格预审公告，征集潜在社会资本，进行资格预审。提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日。项目有 3 家以上社会资本通过资格预审的，可以继续开展采购文件准备工作。项目通过资格预审的社会资本不足 3 家的，应当在调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合格社会资本仍不够 3 家的，可以依法变更采购方式。4、公开招标 通过资62、格预审的社会资本按照招标文件的要求编写投标文件，参与项目投标。评审专家出具评审报告。采购结果确认谈判工作组按照评审报告推荐的候选社会资本排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就项目合同中可变的细节问题进行项目合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本即为成交社会资本。项目实施机构在成交社会资本确定后 10 个工作日内，与成交社会资本签署确认谈判备忘录，并将成交结果和根据采购文件、响应文件及有关补遗文件和确认谈判备忘录拟定的项目合同文本在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行公示，公示期不少于 5 个工作日。项目实施机构在公示期满无异议后 2 个工作日内，将成交结果63、在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 48 公告，同时发出成交通知书。项目实施机构应当在成交通知书发出后 30 日内，与成交社会资本签订经本级人民政府审核同意的 PPP 项目合同。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 49 七、七、投资回报及价格测算投资回报及价格测算 通过运用国内项目通常引用的财务测算模型，根据类似项目的经验数据，参考国家发展改革委等出台的建设项目经济评价方法与参数（第三版），并结合本项目和示范区的具体情况，在一系列财务假设条件下，对本项目的财务结果进行了测算。详见附件。（一）（一）财务假设财务假设 1、合64、作期 本项目的合作期为 10 年，其中建设期为 2 年。2、总投资 本项目总投资估算为 33940.82 万元。项目成本费用：运营成本、管理费用、折旧及摊销费用、财务费用（长期借款利息）；企业所得税按照 25%测算；增值税按照 11%和 6%分别计算进项税和销项税，增值税金附加按照城建税 7%、教育费附加 3%、地方教育费附加 2%测算；折旧采用直线折旧法，在运营期内全部折完，残值为 0。3、投融资结构 本项目总投资估算为 33940.82 万元，根据国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）的规定桥梁资本金最低比例为 20%。项目公司资本金暂定为项目投资总额65、的 20%，即本项目资本金为 6788.16 万元，其余 27152.66 万元由项目公司负责筹集。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 50 4、股权结构 政府方与社会资本的股权比例为 20%:80%，由社会资本控股。项目资本金由政府方和社会资本按其在项目公司中的股权比例，共同出资完成。即项目资本金需政府方出资 1357.63 万元，在项目公司中占股 20%；社会资本出资 5430.53 万元在项目公司中占股 80%。5、回报机制 项目回报机制主要说明社会资本取得投资回报的收益来源，包括使用者付费、政府付费、可行性缺口补助三种方式。本项目属于桥梁基础设施建设项目，为保障项目顺利实施，借66、鉴类似项目经验，采用建设-运营-移交（BOT）模式，即：项目公司负责投资、建设和运营维护，在合作期内政府按照 PPP 项目合同的约定向项目公司支付服务费。（二）（二）政府付费政府付费 政府付费包含可用性服务费与运营服务费两部分。项目合作期限设定为10年，其中建设期为2年，暂定本项目2016年年底开始建设，2018 年年底建设完成同时开始运营，年度可用性服务费金额在运营期按 8 年计算。社会投资方可根据项目预算额、项目边界条件和要求的回报率测算运营期内各年的服务费。社会投资方需列出要求的回报率，且需按以下公式计算每年可用性服务费金额，如下:杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 51 公式中67、，A 为可用性服务费，i 为社会资本投资回报率；P 为项目动态总投资（含建设期利息），最终以决算审计的结果为准，n 为合作期年限。通常情况下，PPP 项目中社会资本投资回报率控制在 6%8%，结合前期市场测试情况，初步将社会资本投资回报率控制在 7%以内，拟定为 6.2%。金融机构贷款利率为 5.39%（即人民银行五年期以上基准利率 4.9%上浮 10%）。根据项目可行性研究报告，本项目维护服务费为定额，第一年为 24.36 万元，以后每年增长 2%。配套投入支出为 0。第一年度可用性服务费以社会资本投报的价格支付，待工程决算审计结果确定后，按决算审计的项目总投资额测算今后年度的可用性服务费。68、测算的年度可用性服务费与第一年有差异的，应遵循“多退少补”的原则予以平衡。表 7-1 项目才财政支出责任表 （万元）年份 财政股权投资支出 可用性服务费支出 运营服务费支出 配套投入支出 支出合计 2016 678.82 0 0 0 678.82 2017 678.82 0 0 0 678.82 2018 0 5749.8 24.36 0 5774.2 2019 0 5749.8 24.85 0 5774.6 2020 0 5749.8 25.34 0 5775.1 2021 0 5749.8 25.85 0 5775.6 2022 0 5749.8 26.37 0 5776.2 2023 069、 5749.8 26.9 0 5776.7 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 52 2024 0 5749.8 27.43 0 5777.2 2025 0 5749.8 27.98 0 5777.8 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 53 八、八、合同体系合同体系 （一）（一）合同体系层次合同体系层次 财政部颁布的 PPP 项目合同指南中对 PPP 项目的合同体系给出了定义。在 PPP 项目中，项目参与方通过签订一系列合同来确立和调整彼此之间的权利义务关系，构成 PPP 项目的合同体系。本项目的合同体系分为两个层次：第一层次为由项目实施机构、政府方出资代表、中标人之间围绕项70、目收益签署一揽子主要合同，形成以 PPP 项目协议即PPP 项目合同为主合同、合资合同共同构成的核心合同体系。第二层次为由项目公司和本项目推进过程中的各有关主体签署的协议体系。包括项目公司与金融机构签署的融资合同、与设计单位签署的设计合同、与施工单位签署的工程总承包合同、与监理机构签署的工程监理合同、与设备供应商签署的设备采购合同、与保险机构之间签署的保险合同、与员工签署的劳务合同等。合同体系如下图所示：图 8-1 合同体系图 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 54 1、PPP 项目合同 PPP 项目合同重点阐述本项目所采用的 PPP 运作方式，目的是在政府与项目公司之间合理分配项目71、风险，明确双方权利义务关系，确保项目全生命周期内的顺利实施。本项目中，确定中标人后，项目实施机构与中标人草签PPP项目合同，待中标人与政府指定的出资机构成立项目公司后，再由项目实施机构和项目公司正式签署PPP 项目合同。2、合资合同及项目公司章程 合资合同、项目公司章程由政府指定的出资机构与中标人签署。合资合同及项目公司章程通常包括：投资总额、注册资本、股权比例、出资方式、融资方式等；股东会、董事会、监事会的组成、职权范围及议事机制；经营管理团队的组成、职权范围；股东权益分配机制；股权转让；违约和终止机制。（二）（二）权利权利义务边界义务边界 1、示范区交通局的主要权利和义务（1）主要权利 a72、.有权在建设期要求项目公司提交建设相关文件（包括但不限于施工文件、建设进度和质量控制报告等）并对项目设施的建设进行监督和检查，如发现存在违约情况，有权根据 PPP 项目合同进行违约处理；有权在运营期要求项目公司提交运营记录并进入项目设施监督项目设施的运营和维护，如发现存在违约情况，有权根据 PPP项目合同进行违约处理。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 55 b.在项目合作期满时，有权无偿取得本项目的项目设施。c.在项目公司严重违约时，有权提前终止 PPP 项目合同并接管项目。d.有权定期对项目公司的财务状况、经营成果进行审计。e.按照适用法律和政府管理的相关职能规定，行使政府监管的权73、利。f.有权行使 PPP 项目合同约定的相关权利。（2）主要义务 a.完成拆迁安置工作并严格按照政策拆迁补偿，控制土地拆迁安置成本。办理审批、提供基础设施和公用设施建设用地划拨使用权，协助办理各种证照及审批。b.负责及时向社会资本方提供城市规划、分区详规及项目立项审批有关文本。c.示范区交通局应负责协调项目周边土地出让收益专项用于支付项目公司项目建设成本及收益，协调应支付给项目公司的服务费纳入示范区财政预算支出并经示范区管委会同意。d.示范区交通局积极协调示范区管委会及各职能部门的关系，为项目公司争取有利的财政、税收优惠政策。负责提供合作项目的有关真实有效的资料信息，按照各方约定及法律程序完成74、相关手续。e.维护本项目在建设期间周边环境的安全、稳定，积极配合项目公司协调解决与周边居民及单位可能发生的纠纷。f.提供政策性银行所需的所有增信条件。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 56 g.按照 PPP 项目合同约定及时足额投入所应承担的资本金，及时支付补贴费用。按照 PPP 项目合同约定向项目公司派驻董事及经理层人员。2、项目公司的主要权利和义务（1）主要权利 a.有权获得本项目的经营权，负责项目投融资、建设、运营和维护。b.在示范区交通局严重违约的情况下，有权要求提前终止 PPP项目合同，并获得相应补偿。（2）主要义务 a.负责按适用法律的要求及时办理项目的工程报建手续，包括75、申请并获得项目的建设工程规划许可证和建设工程施工许可证，并承担相应费用；b.负有项目融资业务，负责筹措项目工程建设投资资金，按工程建设进度计划提供满足项目需要的资金;c.按照 PPP 项目合同中明确的建设进度和建设标准完成本项目工程，自行承担相关的一切费用、责任和风险，并购买建设期保险；d.在整个运营期内，根据 PPP 项目合同的规定，自行承担费用、责任和风险，管理、运营和维护项目设施，并购买运营期保险；e.在整个运营期内，根据 PPP 项目合同的规定，保持运行达到运行标准；f.应按本合同规定配合项目工程竣工验收，负责解决验收中工程杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 57 质量问题；g76、.工程实施过程的重大问题应及时向示范区交通局及有关政府部门汇报；h.接受示范区管委会、相关行政主管部门、社会公众的监督。（三）（三）交易条件边界交易条件边界 交易条件边界主要明确项目合同期限、项目回报机制、收费定价调整机制和产出说明等。1、项目公司经营范围 项目公司系专门负责本项目的投资、建设、运营、维护及移交的特殊目的主体，未经示范区交通局书面同意不得从事本项目以外的其他任何经营活动。2、项目合作期限 根据基础设施和公用事业特许经营管理办法（第 25 号令）第六条，“基础设施和公用事业特许经营期限应当根据行业特点、所提供公共产品或服务需求、项目生命周期、投资回收期等综合因素确定，最长不超过 77、30 年；对于投资规模大、回报周期长的基础设施和公用事业特许经营项目可以由政府或者其授权部门与特许经营者根据项目实际情况，约定超过前款规定的特许经营期限”。根据本项目的特点及财政收支情况，建议各子项目项目合作期限均为 10 年（含建设期），自 PPP 项目合同生效日起计算。整体项目合作期限为第一个子项目合作期开始至最后一个子项目合作期结束。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 58 3、土地使用权 政府方应按照工程进度计划向项目公司无偿提供项目工程用地。4、工程建设 项目公司应根据所有适用法律、初步设计、施工图设计以及 PPP项目合同的规定和要求组织项目工程的建设。示范区交通局应根据适用78、法律的规定，选择有相应资质的工程监理机构，监理费用计入项目总投资。监理机构须按照适用法律对工程的进度、质量、安全、文明施工、变更等方面进行监理。5、审计 在项目工程竣工验收前，项目公司应及时向示范区交通局和示范区审计部门提供完整的竣工财务决算及相关档案。审计部门在收到完整的项目审计资料后，及时完成竣工审计并出具审计报告。6、考核标准 具体标准将在 PPP 项目合同中予以明确。7、项目公司的公司治理 该部分权利义务主要由合资经营合同予以规范。董事会由 5 人组成，其中中标人委派 3 人，示范区管委会指定的出资机构委派 2 人。设董事长 1 名，由中标人委派的董事担任。总经理由中标人提名，董事会决79、定聘任。财务总监等其他高级管理人员由董事长或总经理提名，董事会聘任。设副总经理、总工程师及部门负责人。8、服务费 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 59 本项目将政府在运营期内支付给项目公司的服务费分为可用性服务费和运营服务费。9、运营服务费调价机制 随着时间的推移，项目所处的经济环境（主要是物价水平）会发生变化，项目公司的运营成本也会随之发生变化，因此有必要在运营期内对运营服务费及时进行修正和调整。按照行业惯例，目前普遍采用的是调价公式法。本项目运营服务费应每三年调整一次，主要针对消费物价指数、劳动力市场指数等因素变化进行调整。具体调整办法和调整公式将在 PPP 项目合同中予以明确80、。（四）（四）履约保障机制履约保障机制 1、履约保函 按照行业惯例，项目公司应向政府方提交一份履约保函，以保证项目公司在合作期内将按照项目协议的规定履行其应承担的义务。财政部政府和社会资本合作项目政府采购管理办法(财库2014215 号)第二十一条,“履约保证金的数额不得超过 PPP 项目初始投资总额或者资产评估值的 10%”。本项目履约保障由建设履约保函、运营保函和移交保函组成，为确保社会资本在合作经营期内履行相关义务和承诺，本项目要求中标社会资本及项目公司在整个合作经营期内提交并维持履约保函。若社会资本及项目公司违反或拒绝履行 PPP 项目合同中规定的义务，则政府方可以依据协议中的相关规定81、兑取履约保函的相应金额。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 60 为确保投资人有较强的财务实力投资建设本项目，并确保完成后续其他子项目的建设实施，投资人应在签署 PPP 项目合同后，规定期限内向示范区交通局提交建设履约保函。自本项目工程交付使用之日起七个工作日内，项目公司应向示范区交通局提交以示范区交通局作为受益人的运营保函，以保证项目公司履行相应的服务和维护项目设施的义务。项目公司在经营期结束日前一年提交移交保函（保函有效期为经营期终止前一年至缺陷责任期结束），以保证项目公司将项目顺利移交给示范区管委会授权的机构。2、保险 合作期内，项目公司必须自费购买或者督促建设方购买和维持适用法82、律所要求的保险，保险费计入项目总投资或项目运营成本。项目公司所投保险种包括但不限于建筑安装工程一切险、财产险、第三者责任险等。3、服务费列入预算 政府承诺将向项目公司支付的服务费列入财政预算。4、缺陷责任期 本项目的缺陷责任期拟为移交日后十二（12）个月。缺陷责任期内，项目公司须按国家规定履行项目设施的保修义务（因接受移交的单位使用不当造成的损坏除外），修复项目设施的任何部分在合作期内出现的任何缺陷或损坏。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 61 （五）（五）调整衔接机制调整衔接机制 调整衔接边界主要明确应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。183、应急处置 项目公司须在运营维护手册中，制定应对突发事件的应急预案。突发事件发生后，按应急预案要求及时启动应急措施。2、临时接管 合作期内，如项目公司出现以下违约行为，示范区交通局有权实施临时接管：（1）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（2）擅自停工或停止运营维护，严重影响到社会公共利益和公共安全的；（3）适用法律禁止的其他行为。3、提前终止 在合作期内，如果发生不可抗力、项目公司严重违约事件或示范区交通局严重违约事件，守约方可向对方提出合同终止意向并就此进行协商。若双方在一定时间内协商一致，则双方应继续履行 PPP项目合同规定的各自义务，否则守约方可以向对方提出合同终止通知，以提前84、终止 PPP 项目合同，示范区交通局根据 PPP 项目合同相关条款约定给予项目公司相应补偿。4、合同变更 本项目合同中任何修改、补充或变更只有以书面形式并由双方杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 62 法定代表人或授权代表签字并加盖公章后方可生效并具约束力。5、合同展期 本项目特许经营期限届满后，确有必要延长的，按照有关规定经充分评估论证，双方协商一致，且经示范区管委会批准后，可以延长。6、转让 合作期内，未经示范区交通局书面同意，项目公司不得出让、转让、抵押、质押项目的土地使用权、项目设施或任何其它重要资产。7、项目公司股权转让 合作期内，未经示范区交通局书面同意，社会投资人不得转让85、其在项目公司的股权。8、争议解决 PPP 项目合同执行过程中若出现争议，应尽力通过协商解决。若双方未能通过协商解决争议，则任何一方有权向有管辖权的法院提起诉讼。（六）（六）合资经营合同核心内容合资经营合同核心内容 1、项目资本金比例和股权结构 本项目资本金暂定为项目投资总额的 20%。项目资本金由政府方和社会资本按其在项目公司中的股权比例 20%:80%，共同出资完成。即项目资本金需政府方出资 1357.63 万元，在项目公司中占股20%；社会资本出资 5430.53 万元，在项目公司中占股 80%。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 63 2、股东的权利和义务 3、股东的权利（1）依86、法享有请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东会会议的权利，并行使相应的表决权。本项目属于公益性项目，政府方股东对关系公共利益和公共安全的事项（如股权转让时，受让方不满足合同约定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件；缩减运营维护经费等）享有一票否决权。（2）股东会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销；（3）公司终止后，依法分得公司的剩余财产；（4）股东有权查阅、复制股东会会议、董事会会议和监事会会议记录和决议；（5）股东有权查阅、复制财务会计报告；有权要求查阅公司会计账簿；（6）对87、公司的经营进行监督，提出质询或建议；（7）法律法规规定的其他权利。4、股东的义务 1）遵守法律法规和公司章程；2）以其认缴的出资额为限对公司承担责任；3）在公司登记注册后，不得抽回出资；4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 64 公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；5）未取得公司股东会的批准，任何一方不得转让、抵押、质押、赠与或以其他方式处置其在公司中的全部或部分股权；6）法律法规规定应当承担的其他义务。5、股权变更 未经政府方事先书面同意，项目公司在PPP 项目合同生效日起三（3）年内任何情况下不得转让或以其他方式88、转移本合同项下的权利和义务。6、股东会 公司股东会由公司全体股东组成，股东按公司章程约定享有相应的表决权。股东各方均有义务派代表出席股东会会议；股东会会议每年至少召开一次，除首次股东会会议外，股东会会议由董事会召集并由董事长主持。召开股东会会议（包括股东会临时会议）的通知应当在会议召开前十五日以书面形式告知全体股东。股东会会议应当依法对相关事项作出有效决议。股东会形成的决议、表决票、会议记录、授权委托书等会议有关资料、文件由董事会办公室按照中华人民共和国档案法等有关法律法规的规定负责管理，保存期限不少于三十年。7、董事会 公司设董事会，董事会是公司的决策机构，依法行使 公司法规定的有限责任公司89、董事会的职权和股东授予的权利，并向股东负责。董事会由五（5）名董事组成，其中：政府方委派二（2）人，杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 65 社会资本委派三（3）人。设董事长一（1）名，副董事长一（1）名。董事长应是项目公司的法定代表人，由社会资本委派并经政府方同意；副董事长应由政府方委派的董事担任。8、经营管理机构 项目公司的总经理由社会资本方提名，董事会聘任；财务总监由社会资本方提名，董事会聘任。其余高管人员由社会资本方提名，董事会聘任；中层管理人员由总经理聘任。在此架构下，设经营部、财务部、工程管理部等职能部门，统筹项目公司融资、投资、建设、运营、维护、移交等全流程业务。9、监事90、会 公司设监事会，由三名监事组成，政府方委派一名，中标社会资本委派一名及公司职工代表大会选举产生一名。监事会设主席一名，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由其余监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。董事、高级管理人员不得兼任监事。10、党团组织、工会组织 在公司中，依据中国共产党章程的规定，设立党组织。各级党组织按照上级党组织的相关规定参与公司决策和管理，开展党建思想政治工作，发挥政治核心作用。公司应当为党组织的活动提供必要条件。共青团组织依照中国共产主义青年团章程及同级党组织和杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 6691、 上级团组织有关规定开展活动。公司应当为团组织的活动提供必要条件。公司按照中华人民共和国宪法、中华人民共和国公司法、中华人民共和国工会法和适用法律法规的规定，通过职工代表大会和其他形式，实行民主管理；建立基层工会组织，开展工会活动，维护员工合法权益。工会成立后，公司按有关法律法规的规定拨缴工会组织经费，由工会按照有关规定使用。11、公司的劳动人事制度和社会保险 公司根据中华人民共和国劳动法和其他有关法律、法规和规章制度的规定，制定适合公司具体情况的劳动用工、工资分配、劳动保护、生活福利、社会保险等劳动人事制度。公司员工劳动合同的订立和解除、工资、福利、社会保险、劳动保护、劳动纪律、带薪休假等事92、宜，应符合适用法律法规和股东会及董事会制定的有关规定。12、财务、审计、税务、外汇办理制度及利润分配 公司依照法律法规及规章制度的规定，建立健全公司的财务会计制度和内部审计制度，并依法纳税。公司的外汇事宜，依照中国国家外汇管理规定办理。政府方出资代表不参与项目公司税后利润分配。13、公司的合并、分立、增资、减资 公司合并、分立、增资、减资，应当由公司董事会提出并制订方案，按本章程规定报股东会批准。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 67 公司合并、分立、增资、减资方案经批准后，应依法履行有关程序。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 68 九、九、项目监管架构项目监管架构 （一）93、（一）授权关系授权关系 经示范区管委会授权，示范区交通局作为本项目实施机构，具体负责本项目组织实施和各项具体工作的安排。本项目由示范区交通局依法授予项目公司在合作期内独家的权利以完成本项目，包括投融资、建设、运营、维护和更新改造。（二）（二）监管方式监管方式 1、履约管理 项目实施机构应会同财政部门对项目公司在合作期内的合同履行情况进行监督管理，定期对项目公司经营情况进行评估和考核。2、行政监管 安全生产监管，包括管委会主管部门可以随时进场监督、检查项目设施的建设、维护状况等；成本监管，包括项目公司应向政府主管部门提交年度经营成本、管理成本、财务费用等的分析资料；报告制度，包括项目公司向管委会94、主管部门和其他相关部门定期报告和临时报告。3、公众监督 社会公众有权对本项目进行监督，向有关监管部门投诉，或者向项目公司提出意见建议。项目公司应按照适用法律要求，建立公众监督机制，依法公开披露相关信息，接受社会监督。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 69 十、十、保障措施保障措施 示范区管委会相关主管部门应根据各自职责，对本项目涉及的交通运输、发改、财政、国土、住建、环境保护、市政管理等管理事项，按本实施方案和PPP 项目合同规定，依法为本项目提供相应的支持和保障，为项目公司取得相应的许可提供服务和便利。示范区管委会成立“杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目指挥部”，由示范区管委会主要95、领导担指挥部总指挥；管委会分管领导担任副总指挥，成员为：示范区交通运输局、发展改革局、财政局、国土资源局、环保局、审计局等单位负责同志；指挥部下设办公室，示范区交通局局长兼任办公室主任，发改局、财政局的主要领导担任办公室副主任。指挥部负责对项目重大问题进行决策，办公室负责日常工作的运转协调。（一）（一）完成工程征地和配套设施的建设完成工程征地和配套设施的建设 示范区国土资源局应及时向示范区交通局提供建设用地，以保证其在渭河大桥工程开工建设前向项目公司交付场地。（二）（二）运营权的有效性运营权的有效性 在项目公司严格执行PPP 项目合同的前提下，示范区交通局应保证其运营权在整个合作期内始终持续有96、效和完整，不可抗力除外。（三）（三）协调与政府部门的联系协调与政府部门的联系 示范区管委会成立的渭河大桥指挥部，在项目建设期，负责协调项目公司与政府有关部门的联系。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 70 （四）（四）政策优惠政策优惠 为吸引社会投资人，示范区交通局应协助项目公司积极争取相关政策优惠，如税收减免等，为项目的顺利运行创造良好的外部环境。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 71 附件一、附件一、PPP 项目合同（草案）项目合同（草案）（一）（一）业务范围业务范围 示范区交通局将授予项目公司在合作期限内独家的权利：1、自行承担费用、责任和风险，以投资、建设、运营、维护97、和更新本项目相关资产；2、按照PPP 项目合同约定，获得政府方支付的服务费；3、合作期限届满时，项目公司将本项目设施完好移交至示范区管委会或其指定机构。（二）（二）服务对象服务对象 本项目服务对象为社会公众。若运营服务范围发生变化，双方应签订补充协议加以确定。（三）（三）合作期合作期 本项目合作期包含建设期和运营期。根据建设部 126 号文件 市政公用事业特许经营管理办法的第十二条规定“合作期限应当根据行业特点、规模、经营方式等因素确定，最长不得超过 30 年”。为缓解财政压力，充分调动社会资本的积极性，本项目合作期为 10 年（包含建设期）。（四）（四）示范区交通局的主要权利和义务示范区交通98、局的主要权利和义务 1、主要权利（1）授予项目公司运营权。（2）有权对工程设计进行变更，并要求项目公司执行。（3）有权在项目工程建设期要求项目公司提交建设相关文件杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 72 并对项目的建设进行监督，如发现存在违约情况，有权根据PPP 项目合同进行违约处理。（4）监督试运行和竣工验收，要求项目公司改正不当之处，并对试运行报告和竣工验收报告进行审核。（5）如因项目公司自身原因在建设期结束后，项目公司未达到PPP 项目合同规定建设标准，则示范区交通局有权按照PPP 项目合同的规定终止合作。（6）有权在项目运营期内要求项目公司提交运营记录并监督项目设施的运营和维护99、，如发现存在违约情况，有权根据PPP 项目合同进行违约处理。（7）在发生紧急事件或项目公司严重违反PPP 项目合同的情况下，示范区管委会及其授权部门有权临时接管或征用项目设施。（8）合作期满无偿取得本项目相关设施。（9）出于公共利益的考虑，有权提前收回运营权，终止PPP项目合同。（10）在项目公司严重违约时，有权提前收回运营权，终止 PPP项目合同，并向项目公司支付相应补偿资金。（11）有权根据未来财政状况选择是否提前还款。2、主要义务（1）应会同有关部门协助项目公司完成投资、建设、运营、维护、更新本项目相关资产所需的各项前期工作，包括向项目杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 73 公100、司提供道路、用电、通讯等公用设施，为项目提供建设所需的土地使用权及临时用地使用权。（2）监督项目公司以确保本项目按PPP 项目合同的规定工期和建设标准完成建设任务。（3）在PPP 项目合同有效的前提下，应保持运营权在整个合作期内始终有效，不以任何方式将运营权授予第三者或无故终止运营权，不以任何方式减少运营权的内容或妨碍运营权的行使。（4）应制订临时接管项目设施及其运行的应急预案。（5）应尽力协助项目公司从有关政府部门获得、保持和续延所需的批准。（6）依据适用法律和PPP 项目合同规定对项目公司进行监督检查时，不应不合理地干预项目设施的正常运营、维护。（7）在示范区交通局严重违约、项目公司提前终101、止PPP 项目合同的情况下，有义务接收项目公司移交的项目资产，并向项目公司支付相应补偿资金。（8）在示范区交通局出于公共利益的考虑收回运营权并终止PPP 项目合同时，应给予项目公司相应补偿。（9）示范区交通局应行使法律、法规及PPP 项目合同赋予的其他权利并履行其规定的其他义务。（五）（五）项目公司的主要权利和义务项目公司的主要权利和义务 1、主要权利 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 74 （1）在合作期内投资、建设、运营、维护、更新本项目相关资产。（2）运营期内项目公司享有自主运营权，不受第三方干涉。（3）按照PPP 项目合同相关约定获得政府付费收入。（4）因示范区交通局提出要求102、或法律变更导致投资或运营成本急剧增加，有权获得示范区交通局的相应补偿。（5）在示范区交通局严重违约的情况下，有权要求提前终止PPP 项目合同，并获得相应补偿资金。2、主要义务（1）应负责筹措本项目投资、建设、运营、维护、更新本项目相关资产所需的资金，进行所有必要的融资安排并按期投入。（2）自行承担施工期间使用临时水、电所发生的费用。（3）按照PPP 项目合同中明确的建设进度和建设标准完成本项目的投资、建设，自行承担建设相关的一切费用、责任和风险，并购买建设期保险。（4）有义务根据PPP 项目合同按照示范区交通局的要求或法律变更进行设计施工变更。（5）负责组织项目的试运行，示范区交通局协同相关机103、构予以配合，保证项目按期开始试运营，同时保证在试运营期内，逐步达到运营标准的要求。在达到规定的要求后，尽快组织竣工验收，否则承担违约责任。（6）在整个运营期内，项目公司应自行承担费用、责任和风险，杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 75 运营和维护桥梁设施，保证按要求提供相关服务，并有义务为此购买运营期保险。（7）经示范区交通局同意，可将桥梁运营等工作委托给第三方。（8）在合作期内，应根据PPP 项目合同的约定向示范区交通局提交建设期报告和运营期报告，并接受其监督，提供必要的协助。（9）在紧急情况下，允许示范区交通局临时接管或征用项目设施，并提供协助。（10）如项目公司的股东进行股权转104、让，转让方案须经示范区交通局事先同意。（11）根据PPP 项目合同规定，如果项目公司违约，需向示范区交通局缴纳约定的违约金并按要求改正。如果发生项目公司严重违约，示范区交通局将根据PPP 项目合同规定以折价收购项目资产的方式收回运营权，终止PPP 项目合同。（12）在合作期结束后，按规定将项目设施移交给示范区管委会或其指定机构，保证相应资产处于良好可使用状态，在移交后一定时间内承担质量保证责任。（13）此外，项目公司应行使法律、法规、当地政府的政策、文件及PPP 项目合同赋予的其它权利并履行规定的其它环保、安全生产等义务。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 76 （六）（六）履约保函履105、约保函 项目履约保函由建设期履约保函和运营期履约保函组成。项目公司应向示范区交通局提交履约保函，以保证项目公司在合作期内按照PPP 项目合同的规定履行应承担的义务。建设期履约保函和运营期履约保函的数额原则不超过政府和社会资本合作项目初始投资总额的 10%，拟定为 3000 万元人民币。在合作期内，如果项目公司未能履行PPP 项目合同中规定的义务，示范区交通局有权兑取履约保函的金额。（七）（七）土地使用权土地使用权 土地使用权是指国家机关、企事业单位、农民集体和公民个人，以及三资企业，凡具备法定条件者，依照法定程序或依约定对国有土地或农民集体土地所享有的占有、利用、收益和有限处分的权利，本项目土106、地由政府方无偿租赁给项目公司使用。1、项目公司无偿使用本项目范围内的土地，取得土地使用权过程中所发生的费用及土地使用税由项目公司承担。2、未经监管部门事先书面同意，项目公司不得对该土地使用权进行任何处置，PPP 项目合同 终止时不得继续使用项目用地。3、未经管委会相关部门批准，项目公司不得变更土地用途，不得对外转让、出租、出借、单独用于抵押或提供融资担保及在其上设置任何他方权利，也不得用于项目之外的任何目的。本项目中，在运营期内，未经示范区管委会事先书面同意，项杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 77 目公司不得将项目用地变更土地用途、对外转让、出租、出借、单独用于抵押或用于项目之外的107、目的等。（八）（八）项目设计项目设计 示范区交通局委托有相应资质的设计院按规定的桥梁设计技术规范和技术要求以及适用的法律、法规和规范进行本项目的设计，由项目公司承担相应费用，计入项目总投资。示范区交通局应根据适用法律的规定将设计文件提交省级主管部门审核、审批和备案，并对省级主管部门提出的疑问进行澄清和解释。（九）（九）项目工程建设项目工程建设 项目工程的建设可采用施工总承包的形式进行，如社会资本中标人具有公路工程施工总承包壹级（含）及以上资质或市政公用工程施工总承包壹级（含）及以上资质，并具备有效的安全生产许可证，经示范区交通局和有关部门审批同意，项目公司可将相应的施工任务直接委托给中标人。项108、目公司应根据所有适用法律、规范、初步设计、施工图设计以及PPP 项目合同的规定和要求，按照高效、节能、环保和安全的原则组织桥梁的建设，并自行承担建设质量风险、建设成本超支风险以及工程延期风险。在建设期，示范区交通局和项目公司可提出对设计文件进行变更。变更分为两种：重大变更和一般变更。项目公司提出的重大变更不得降低项目设施的建设标准，同时协议规定的约定开始试运营杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 78 日不得延后。1、建设期内，示范区交通局的义务包括：（1）在合作期内，以符合适用法律规定的方式提供项目设施占地的土地使用权。在建设期内，提供项目建设合理需要的临时用地使用权；（2）对项目公司109、提交的变更文件出具意见；（3）协助项目公司根据适用法律取得必要的批准。2、项目公司的义务包括：（1）根据适用法律的规定，申请工程建设需要的批准并有义务满足适用法律所规定的获得和保持相关批准所要求的条件并积极促使获得和保持前述批准；（2）按PPP 项目合同规定的关键工期、进度计划和建设标准组织建设，并承担相关的一切费用、责任和风险；（3）及时向示范区交通局提供项目建设相关的各项工作的信息、资料和文件（包括招标文件、进度信息、性能指标等，前述信息、资料和文件的电子版亦应同时提供）；（4）按PPP 项目合同规定组织进行试运行，按照适用法律配合完成项目竣工验收；（5）按 PPP 项目合同 规定接受示范110、区交通局的监督和检查；（6）在建设期为项目建设工程的建设购买保险。（十）（十）项目验收项目验收 工程完工后，项目公司应根据适用法律的规定组织桥梁设施的杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 79 运营测试和竣工验收并在竣工验收合格后完成竣工验收备案。项目设施验收合格、测试达标后，示范区交通局应确认桥梁基础设施完工，项目公司方可开始正式运营。（十一）（十一）项目设施的运营和维护项目设施的运营和维护 合作期内，项目公司应按照适用法律和PPP 项目合同的规定，对运营范围内的项目设施进行运营、维护和更新，并承担相应的费用。项目公司有权将项目设施维护的辅助工作委托给第三方，但应获得示范区交通局的书面111、批准。政府有关部门有权进入项目设施所在场地，以监督、检查项目设施的运营和维护，并按照绩效考核情况支付相应政府付费。本项目将制定具体的绩效考核标准，包括道路设施考核、桥梁设施考核、路灯照明及景观设施考核、给排水设施考核等。总分为100 分，及格分为 85 分，考核以季度为单位进行。若项目公司该季度项目设施维护的考核得分低于及格线，按低于及格线每分处以一定违约金，从服务费中扣除。（十二）（十二）政府付费政府付费 通常情况下，PPP 项目中社会资本投资回报率控制在 6%8%，结合前期市场测试情况，初步将社会资本投资回报率控制在 7%以内。应按照社会资本投资回报率和运营期限综合确定政府付费金额。（十三112、）（十三）报告和定期评估报告和定期评估 项目公司应定期向示范区交通局提交年度经营计划、年度经营杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 80 报告以及其他示范区交通局合理要求的报告。合作期内，示范区交通局或其它授权部门有权组织相关专家对项目公司的经营情况进行评估。（十四）（十四）违约及处罚违约及处罚 1、示范区交通局违约 示范区交通局（或其指定机构）的原因导致的违约事项，将给予项目公司相应补偿。2、项目公司违约 下列事件，如果不是由于示范区交通局的违约或由于不可抗力事件和法律变更所致，如果有允许的纠正期限而在该期限内未能纠正，即构成项目公司严重违约事件，示范区交通局有权立即发出终止意向通知：113、（1）项目公司的股东未按照合资经营合同的规定履行注册资本的出资义务；（2）作出的任何声明与保证被证明实质上不属实，使项目公司履行PPP 项目合同的能力受到严重不利影响；（3）项目公司原因导致商业运营日延误；（4）项目公司放弃项目建设的；（5）项目公司不按照PPP 项目合同的规定对项目设施进行维护和更新；（6）未经示范区交通局事先书面同意，且并非用于项目融资之目的，项目公司对项目设施及有关财产以及其在PPP 项目杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 81 合同项下获得的权利设定任何抵押、质押或其它担保物权及第三方权益；（7）合资经营合同 项下项目公司原因导致 合资经营合同终止；（8）项目公114、司根据适用法律被清算或没有能力清偿到期债务；（9）项目公司未履行PPP 项目合同项下的其它重要义务构成对合同的实质性违约，并且在收到示范区交通局说明其违约并要求补救的书面通知后 90 天内仍未能补救该实质性违约。（十五）（十五）PPP 项目合项目合同的终止同的终止 PPP 项目合同终止分为提前终止及合作期届满终止。届满终止的，项目公司应将项目资产完好无偿移交给示范区管委会或其指定机构。在合作期内，如果发生不可抗力、项目公司违约事件或示范区交通局违约事件，守约方均可向对方提出合同终止意向并就此协商。若在约定时间内协商一致，则双方应继续履行合同规定的各自义务，否则守约方可以向对方提出合同终止通知，115、以提前终止PPP 项目合同。因示范区交通局违约、或项目公司违约、或不可抗力而提前终止的，项目公司应将项目资产移交给管委会或其指定机构，管委会或其指定机构应区分不同情况向项目公司支付相应的补偿资金。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 82 （十六）（十六）项目的移交项目的移交 合作期满，项目公司应向管委会或其指定机构完好无偿移交其桥梁基础设施的所有权利和利益及相关技术资料。合作期提前终止，项目公司应将项目资产按照提前终止时的状态全部移交给管委会或其指定机构。在移交期间或新的运营者接管项目资产之前，项目公司应接受示范区交通局的委托继续提供运营服务。在移交前，项目公司与管委会或其指定机构应成116、立移交工作小组，就移交的范围、移交小组工作程序、合同转移、技术转让、缺陷责任期等事项达成一致（具体条款将在 PPP 项目合同 中编制）。（十七）（十七）转让转让 示范区交通局不得转让或以其他方式转移其在PPP 项目合同下的全部或部分权利或义务，但因行政决定、机构改革等原因导致示范区交通局主体资格变化时，则示范区交通局合法的继任者或承继者承继其在合同项下全部权利和义务，项目公司应无条件接受。未经示范区交通局事先书面同意，项目公司的股权结构不得发生变化，项目公司在任何情况下不得转让或以其他方式转移合同项下的权利和义务，包括采取承包、托管、联营、租赁经营、信托等任何方式导致项目公司对本项目的实际控制117、权发生转移。在合作期内，征得示范区交通局书面同意后，项目公司有权为项目融资的目的将桥梁设施和项目收益权进行抵押或质押，但该种抵押或质押只能用于本项目，且不得以注册资本金为抵押向第三方杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 83 融资。（十八）（十八）争议解决争议解决 若双方对于PPP 项目合同产生任何争议、分歧或索赔，则应尽力通过协商解决。若在尝试协商解决后 60 日内该争议仍未能得到解决，任何一方均可向杨陵区人民法院提出诉讼。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 84 附件二、合资经营合同（草案）附件二、合资经营合同（草案）（一）（一）项目公司的组建项目公司的组建 示范区交通局通过118、公开招标的方式引入社会资本，并授权政府出资平台公司与社会资本共同出资成立项目公司，负责投资、建设、运营本项目。项目公司为政府出资平台公司持股 20%，社会资本持股 80%的有限责任公司。（二）（二）经营范围经营范围 项目公司经营范围：项目合作期限为 10 年，在合作期内，自行承担相关费用、责任和风险，负责投资、建设、运营和维护本项目。（三）（三）注册资本注册资本 项目公司注册资本为项目总投资的 20%，政府出资平台公司可以任何与项目相关的资产形式出资，社会资本必须以现金形式出资。政府出资平台公司与社会资本按照股权比例在约定时间内进行出资。注册资本与投资总额之间的差额，由项目公司通过项目融资予以119、解决。（四）（四）股权转让股权转让 未取得项目公司股东会的批准和根据PPP 项目合同获得示范区交通局的同意，任何一方不得转让、抵押、质押、赠与或以另一方式处置其在项目公司中的全部或部分股权。任何一方因按合同约定转让其持有项目公司股权或因生效法律文书执行导致所持项目公司股权转让的，受让方应承接原持有股权一方在合同项下的全部权利及义务。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 85 （五）（五）项目公司双方义务项目公司双方义务 1、政府出资平台公司的义务：（1）协助项目公司从有关政府部门取得项目公司设立所需的所有批准和登记，并协助项目公司取得项目公司提供运营服务所需的所有批准和登记；（2）按照本120、协议的约定，承担项目公司注册资本的出资义务；为 PPP 项目合同 的履行准备了足够的资金、人员和设备，将从财务、设备、技术力量等一切可能与PPP 项目合同的履行有关的方面确保合同项下各项义务的履行；（3）参加股东会会议，并通过适当的决议以促使项目公司签订并履行PPP 项目合同；（4）指派合适的人选出任项目公司董事、监事等；（5）协助项目公司择优招聘经营所需要的经营管理人员、工程技术人员和其它人员；（6）协助项目公司获得按中国法律可享有的所有税收优惠待遇；（7）协助项目公司与有关政府部门就项目公司的运营事宜进行沟通；（8）保证其向项目公司委派的董事遵守合资经营合同及公司章程的相关规定，忠实履行其121、职责；（9）处理项目公司委托的其他事宜。2、社会资本的义务 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 86 （1）负责办理成立项目公司所需要的有关手续，包括但不限于向审批机关申请批准本协议、取得项目公司的营业执照等；（2）按照PPP 项目合同的约定，承担项目公司注册资本的出资义务；为PPP 项目合同的履行准备足够的资金、人员和设备，将从财务、设备、技术力量等一切可能与PPP项目合同的履行有关的方面确保合同项下各项义务的履行；（3）根据PPP 项目合同确保项目公司能够按照投标文件中所提供的融资方案或以更为优惠的融资条件在PPP 项目合同正式签署后约定的日期结束之前完成项目融资交割；（4）参加股122、东会会议，并通过适当的决议以促使项目公司签订并履行PPP 项目合同；（5）指派合适的人选出任项目公司董事、监事、经理、财务人员等；（6）向项目公司提供先进的管理和经营方法；（7）协助项目公司择优招聘经营所需要的经营管理人员、工程技术人员和其它人员；（8）根据适用法律和项目公司章程的规定，委派具有适当资质和管理经验的人员担任项目公司的高级管理人员，以满足项目公司管理运营的需要；（9）根据项目公司需要，培训项目公司的各级管理人员和专业技术人员；（10）处理项目公司委托的其他事宜。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 87 （六）（六）组织机构组织机构 项目公司的组织机构根据公司法的要求应包括123、：1、股东会：项目公司股东会由项目公司全体股东组成，政府方和社会资本方各享有 50%的表决权。当涉及公共安全及公众利益时，政府方具有一票否决权。2、董事会：董事会由 5 名董事组成。政府出资平台公司委派 2 人；社会资本委派 3 人。董事长由社会资本委派。政府出资平台公司委派的董事对于涉及公共安全及公众利益的事项，具有一票否决权。3、监事会：监事会由 3 名监事组成，其中政府出资平台公司委派 1 名，社会资本委派 1 名，员工代表 1 名。监事会中的员工代表由项目公司员工通过民主选举产生。监事会设主席 1人，由全体监事过半数选举产生。4、管理机构：项目公司设立经营管理机构，负责日常经营管理工作124、。经营管理机构由高级管理人员组成，包括总经理 1 人、副总经理若干人、财务总监、技术总监和董事会确定的其他人员。高级管理人员由董事会聘任，其中总经理、财务总监、技术总监由社会资本提名、董事会聘任，任期 3 年。政府出资平台公司提名副总经理、财务经理、工程经理等工作人员，其他高级管理人员由董事长或总经理提名，董事会聘任。5、党团组织：根据中国共产党章程及有关规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动。根据中国共产主义青年团及有杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 88 关规定设立团的组织，开展团的活动。项目公司应当为党团组织的活动提供必要条件。6、工会组织：项目公司按照中华人民共和国工会法和125、适用法律的规定建立基层工会组织，开展工会活动。职工建立工会后，公司按有关法律法规的规定拨发工会组织经费。（七）（七）违约责任违约责任 1、任何一方应负责赔偿在项目公司设立过程中因其行为给另一方造成的任何损失。2、任何一方应有权获得因另一方违反PPP 项目合同约定而使该方遭受的任何损失、支出和费用的赔偿，该项赔偿由违约方支付。3、该项赔偿不应超过违约方在签订PPP 项目合同时已经预见或应当预见到的损失。4、如果一方证明其违约是由于不可抗力事件或受损害方承担风险的任何其它事件造成的，则该方对其未能履行义务不承担责任。5、由于另一方违约而遭受损失或可能会遭受损失的一方应采取合理行动减轻或最大程度地减126、少另一方违约引起的损失。如果一方未能采取此类措施，违约方可以请求从赔偿金额中扣除应能够减轻或减少的损失金额。受损害的一方应有权从另一方获得意欲减轻和减少损失而发生的任何费用。6、如果损失部分是由于受损害方的作为或不作为造成的，或产杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 89 生于应由受损害方承担风险的另一事件，赔偿的数额应按照这些因素对损失发生的影响程度而扣减。7、除非协议另有规定，在任何情况下，双方均不应对由于或根据本协议产生的或与其相关的任何索赔为另一方的任何间接、后果性或惩罚性损害赔偿负责，无论其是否基于合同、侵权行为或其他原因，除非该方行为构成故意严重不当行为。8、一方因违反PPP127、 项目合同或项目公司章程给另一方造成的损失，经仲裁机构裁定或有效司法判决对损失金额予以认定，可以从其利润分配中扣除，直接向另一方支付。（八）（八）争议解决争议解决 如双方产生任何争议，应首先通过协商解决。如争议在上述协商开始后 60 个工作日内未能解决，则任何一方可提请杨陵区人民法院进行判决。在争议解决期间，双方均应继续履行 PPP 项目合同及项目公司章程项下所有无争议的且双方能够履行的规定。附件三、附件三、绩效考核办法（草案）绩效考核办法（草案）（一）（一）道路设施考核道路设施考核 道路设施考核总分 35 分，具体考核项目、要求、标准明细如下：序号 考核项目 考核要求 考核标准 1 沥青路面128、 路面平整完好，无坑洞、沉陷、拥包、开裂、泛油、车辙等现象 每 1 处问题扣 1 分 2 人行道 人行道平整完好，无沉陷、每 1 处问题扣 1 分 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 90 松动、拱起、缺损等现象 3 路牙 路牙完好，无明显缺损现象 每 1 处问题扣 0.5 分 4 护栏 护栏干净，无残缺、破损、露筋、大面积锈蚀 每 1 处问题扣 0.5 分 5 路名牌、其它各项标牌 设置规范，标牌无倾斜、破损、污渍等；标识无错误、标牌无缺失等 标牌倾斜、外表破损、污渍等，每 1 处问题扣 0.5分；标识错误、标牌缺失，每 1 处问题扣 1 分 6 施工管理 做好文明施工，材料堆放整洁129、渣土清运及时、施工不对交通造成较大影响 每 1 处问题扣 0.5 分；造成安全事故的每次扣 5分 （二）（二）桥梁设施考核桥梁设施考核 桥梁设施考核总分 25 分，具体考核项目、要求、标准明细如下：序号 考核项目 考核要求 考核标准 1 桥面 桥面平整完好，铺装层无坑洞、沉陷、拥包、开裂、泛油、车辙等现象 每 1 处问题扣 1 分 2 人行道 人行道平整完好，无沉陷、松动、拱起、缺损等现象 每 1 处问题扣 1 分 3 伸缩缝 伸缩缝无损坏，螺帽无松动、缝内干净 每 1 处问题扣 1 分 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 91 4 排水系统 泄水管设施完整够数、无脱落、无堵塞 每 130、1 处问题扣 1 分 5 护栏 护栏干净，无残缺、破损、露筋、大面积锈蚀 每 1 处问题扣 0.5 分 6 涵洞 顶面、墙面、及其它设施整洁完好，无污浊、锈蚀、剥落，每 1 处问题扣 0.5 分 7 标牌 设置规范，标牌无倾斜、破损、污渍等；标识无错误、标牌无缺失等 设置不规范、标牌倾斜、外表破损、污渍等，每 1处问题扣 0.5 分；标识错误、标牌缺失，每 1 处问题扣 1 分 8 桥下管理 无乱搭乱建、无倾倒垃圾等现象 每 1 处问题扣 0.5 分。9 施工管理 做好文明施工，材料堆放整洁、渣土清运及时、施工不对交通造成较大影响 每 1 处问题扣 0.5 分；造成安全事故的每次扣 5分 （三131、）（三）路灯照明及景观设施考核路灯照明及景观设施考核 路灯照明及景观设施考核总分 20 分，具体考核项目、要求、标准明细如下：序号 考核项目 考核要求 考核标准 1 亮灯率 亮灯率不得低于 95%每低1个百分点扣0.5分 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 92 2 电源管理 电源畅通，无漏电、偷接路灯电源等现象 每 1 处问题扣 1 分 3 灯杆 灯杆完好，无倾斜、破损、锈蚀等现象 每 1 处问题扣 0.5 分 4 配电柜 配电柜完好，无倾斜、破损、锈蚀等现象 每 1 处问题扣 0.5 分 5 灯具 灯具完好，无脱落、破损等现象 每 1 处问题扣 0.5 分 6 节能灯 推广使用节能132、灯，如使用非节能型路灯产品则需采用节能措施 未使用节能灯或采取节能措施的每次检查扣 1分 7 亮灯时间 亮灯时间调整及时合理 每出现1次问题扣0.5分 8 道路绿化 树形美观整齐，按时修剪整理、浇水施肥，不得缺株少棵 每 1 处问题扣 0.3 分 9 故障抢修 路灯故障抢修及时、恢复正常功能 每 1 处问题扣 1 分 10 施工管理 做好文明施工，材料堆放整洁、渣土清运及时、施工不对交通造成较大影响 每 1 处问题扣 0.5 分；造成安全事故的每次扣 5分 （四）（四）给排水设施考核给排水设施考核 给排水设施考核总分 20 分，具体考核项目、要求、标准明细如下：杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项133、目实施方案 93 序号 考核项目 考核要求 考核标准 1 排水管道 给排水管道通畅，无大量雨水、泥沙淤积 给排水管道及雨水口淤积超过 1/4 管径的、检查井淤积超过井内主管口1/4 管径的，每次扣 0.5分；超过 1/3 管径及以上的，每次扣 1 分；因给排水管道堵塞造成无法给排水或漫水等现象每出现 1 次扣 1 分 2 井盖 井盖无松动、缺少；丢失后两小时内开始维修 井盖松动的，每出现 1 处扣 0.5 分；井盖缺少的，每出现 1 处扣 2 分；造成安全事故的，每出现 1 次扣 5 分 3 检查井 检查井完好无龟裂、松动，井盖无缺少 每 1 处问题扣 0.5 分 4 作业管理 养护人员需穿安134、全服下检查井作业时，按要求进行通风，下检查井作业人员按要求佩戴安全带等相关安全防护设施 每出现 1 次问题扣 1 分 5 泵站 泵站电气、仪表完好率达到 98%以上；水泵等设施每出现 1 次问题扣 0.5 分 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 94 按时养护的，出现问题及时维修；泵站需按要求配备并定点放置相关消防器材 6 施工管理 做好文明施工，材料堆放整洁、渣土清运及时、施工不对交通造成较大影响 每 1 处问题扣 0.5 分；造成安全事故的扣 5 分（五）（五）考核办法考核办法 养护期内，甲方主要通过季度考核和临时考核的方式对乙方养护服务质量进行考核，并将考核结果与养护服务费的支付135、挂钩。1、季度考核 季度考核每季度进行一次，在每个季度第三个月的第一周进行，并应在7 日内完成。甲方需提前48 小时通知乙方开始考核的时间，乙方在甲方的监督下，在规定的考核现场对道路、桥梁、路灯照明及景观、给排水等设施进行检查。2、临时考核 甲方可以随时自行考核乙方的养护服务质量，如发现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知乙方。乙方在接到通知后，应及时修复缺陷。临时考核结果一般不作为乙方违约情形处理，除非临时考核发现的缺陷会导致道路可用性破坏、交通秩序受到严重影响，或存在重大交通安全隐患。无论是季度考核还是临时考核，乙方皆应及时修复缺陷，否则甲方可根据相关约定兑取乙方提交的维护保函项下的相136、应金额。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 95 附件四、附件四、财务分析报告（草案）财务分析报告（草案）营业收入与税金估算表 建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期0012345678实际年限1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1营业收入43,591.86 -5,447.31 5,447.77 5,448.24 5,448.71 5,449.20 5,449.70 5,450.21 5,450.72 1.1可用性服务费,万元/年45,998.29 -5,749.79 5,749.79 5137、,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 销项税额2,603.68 -325.46 325.46 325.46 325.46 325.46 325.46 325.46 325.46 1.2运营服务费,万元/年209.08 -24.36 24.85 25.34 25.85 26.37 26.90 27.43 27.98 销项税额11.83 -1.38 1.41 1.43 1.46 1.49 1.52 1.55 1.58 1.3其他收入-单价-数量-销项税额-2营业税金与附加-2.1营业税-2.2消费税-2.3城市维护建设税-2.4教138、育费附加-3增值税-3.1销项税额2,615.51 -326.84 326.87 326.89 326.92 326.95 326.98 327.01 327.04 3.2进项税-序号 年份项目合计杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 96 利润与利润分配表 建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期00123456781营业收入43,591.86 -5,447.31 5,447.77 5,448.24 5,448.71 5,449.20 5,449.70 5,450.21 5,450.72 2营业税金及附加-3总成本费用39,843.01 -5,600.8139、5 5,441.95 5,274.46 5,097.92 4,911.86 4,715.74 4,509.04 4,291.18 4补贴收入-5利润总额（1-2-3+4）3,748.85 -153.55 5.82 173.78 350.79 537.34 733.96 941.16 1,159.54 本年度亏损额-153.55 -转入本年度抵税亏损额-153.55 -147.73 -本年度盈亏合计-153.55 -147.73 26.05 350.79 537.34 733.96 941.16 1,159.54 6弥补以前年度亏损301.27 -153.55 147.73 -7应纳税所得额（5140、-6）3,447.58 -153.55 -147.73 26.05 350.79 537.34 733.96 941.16 1,159.54 8所得税937.21 -6.51 87.70 134.34 183.49 235.29 289.89 9净利润（5-8）2,811.64 -153.55 5.82 167.27 263.09 403.01 550.47 705.87 869.66 10期初净利润-11可供分配的利润2,811.64 -153.55 5.82 167.27 263.09 403.01 550.47 705.87 869.66 12提取法定盈余公积281.16 -1.95 2141、6.31 40.30 55.05 70.59 86.97 13可供投资者分配的利润(11-12)2,530.47 -153.55 5.82 165.31 236.78 362.71 495.42 635.29 782.69 14应付优先股股利-15提取任意盈余公积-16应付普通股股利(13-14-15)-17各投资方利润分配-17.1其中：A方-17.2 B方-18未分配利润2,530.47 -153.55 5.82 165.31 236.78 362.71 495.42 635.29 782.69 19息税前利润EBIT11,118.62 -1,389.93 1,389.90 1,389.8142、7 1,389.84 1,389.81 1,389.78 1,389.75 1,389.72 20息税折旧摊销前利润EBITDA43,382.78 -5,422.95 5,422.92 5,422.89 5,422.86 5,422.83 5,422.80 5,422.77 5,422.74 序号 年份项目合计杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 97 资产负债表 合计建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期00123456781资产资产15,756.33 32,264.15 29,480.21 26,696.27 23,905.81 21,034.17 143、18,115.89 15,148.46 12,129.22 9,055.40 1.1流动资产总额-1,249.08 2,498.15 3,740.71 4,902.09 6,016.83 7,082.42 8,096.20 9,055.40 1.1.1 货币资金-1.1.2 应收帐款-1.1.3 存货-1.1.4 累计盈余资金累计盈余资金-1,249.08 2,498.15 3,740.71 4,902.09 6,016.83 7,082.42 8,096.20 9,055.40 1.2在建工程15,756.33 32,264.15 -1.3固定资产净值-1.4无形及递延资产净值-28,231144、.13 24,198.11 20,165.09 16,132.08 12,099.06 8,066.04 4,033.02 -0.00 2负债及所有者权益（负债及所有者权益（2.4+2.5）15,756.33 32,264.15 29,480.21 26,696.27 23,905.81 21,034.17 18,115.89 15,148.46 12,129.22 9,055.40 2.1流动负债总额-1,579.96 -3,159.92 -2,833.08 -2,506.21 -2,179.32 -1,852.40 -1,525.44 -1,198.46 -871.45 -544.41 2145、.1.1 短期借款-2.1.2 应付帐款-2.1.3 预收账款-2.1.4 其他(待抵扣进项税)-1,579.96 -3,159.92 -2,833.08 -2,506.21 -2,179.32 -1,852.40 -1,525.44 -1,198.46 -871.45 -544.41 2.2建设投资借款13,942.21 28,635.91 25,678.67 22,562.04 19,277.42 15,815.77 12,167.53 8,322.65 4,270.53 -2.3流动资金借款-2.4负债小计（2.1+2.2+2.3）12,362.25 25,475.99 22,845.5146、9 20,055.83 17,098.11 13,963.37 10,642.08 7,124.19 3,399.08 -544.41 2.5所有者权益3,394.08 6,788.16 6,634.62 6,640.44 6,807.70 7,070.80 7,473.81 8,024.27 8,730.14 9,599.80 2.5.1 资本金3,394.08 6,788.16 6,788.16 6,788.16 6,788.16 6,788.16 6,788.16 6,788.16 6,788.16 6,788.16 2.5.2 资本公积金-2.5.3 累计盈余公积金-1.95 28.2147、6 68.56 123.61 194.20 281.16 2.5.4 累计未分配利润-153.55 -147.73 17.59 254.37 617.08 1,112.50 1,747.78 2,530.47 计算指标 资产负债率(%)78.46%78.96%77.49%75.13%71.52%66.38%58.74%47.03%28.02%-6.01%流动比率(%)-44.09%-99.68%-171.65%-264.64%-394.43%-590.96%-929.05%-1663.35%速动比率(%)-44.09%-99.68%-171.65%-264.64%-394.43%-590.96148、%-929.05%-1663.35%序号 年份项目杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 98 项目投资现金流量表 建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期0012345678日期2016/1/12017/1/12018/12/312019/12/312020/12/312021/12/312022/12/312023/12/312024/12/312025/12/31实际年限1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1现金流入46,207.37 -5,774.15 5,774.63 5,775.13149、 5,775.64 5,776.15 5,776.68 5,777.22 5,777.77 1.1营业收入46,207.37 -5,774.15 5,774.63 5,775.13 5,775.64 5,776.15 5,776.68 5,777.22 5,777.77 1.2补贴收入-1.3回收固定资产余值-1.4回收流动资金-2现金流出34,149.90 16,970.41 16,970.41 24.36 24.85 25.34 25.85 26.37 26.90 27.43 27.98 2.1建设投资33,940.82 16,970.41 16,970.41 -2.2流动资金-2.3经营150、成本209.08 -24.36 24.85 25.34 25.85 26.37 26.90 27.43 27.98 2.4营业税金及附加-2.5增值税-2.6维持运营投资-3所得税前净现金流量（1-2）12,057.47 -16,970.41 -16,970.41 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 5,749.79 4累计所得税前净现金流量-16,970.41 -33,940.82 -28,191.03 -22,441.25 -16,691.46 -10,941.68 -5,191.89 557.90 151、6,307.68 12,057.47 5调整所得税2,779.66 -347.48 347.48 347.47 347.46 347.45 347.45 347.44 347.43 6所得税后净现金流量（3-5）9,277.81 -16,970.41 -16,970.41 5,402.30 5,402.31 5,402.32 5,402.32 5,402.33 5,402.34 5,402.35 5,402.36 7累计所得税后净现金流量-16,970.41 -33,940.82 -28,538.52 -23,136.21 -17,733.89 -12,331.56 -6,929.23 -1,152、526.89 3,875.46 9,277.81 序号 年份项目合计杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 99 项目资本金现金流量表 建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期0012345678日期2016/1/12017/1/12018/12/312019/12/312020/12/312021/12/312022/12/312023/12/312024/12/312025/12/31实际年限1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1现金流入46,207.37 -5,774.15 5,774.6153、3 5,775.13 5,775.64 5,776.15 5,776.68 5,777.22 5,777.77 1.1营业收入46,207.37 -5,774.15 5,774.63 5,775.13 5,775.64 5,776.15 5,776.68 5,777.22 5,777.77 1.2补贴收入-1.3回收固定资产余值-1.4回收流动资金-2现金流出43,940.14 3,394.08 3,394.08 4,525.07 4,525.56 4,532.57 4,614.26 4,661.41 4,711.09 4,763.43 4,818.58 2.1项目资本金6,788.16 3,154、394.08 3,394.08 -2.2借款本金偿还28,635.91 -2,957.23 3,116.63 3,284.62 3,461.66 3,648.24 3,844.88 4,052.12 4,270.53 2.3借款利息支付7,369.77 -1,543.48 1,384.08 1,216.09 1,039.05 852.47 655.83 448.59 230.18 2.4经营成本209.08 -24.36 24.85 25.34 25.85 26.37 26.90 27.43 27.98 2.5营业税金及附加-2.6增值税-2.7所得税937.21 -6.51 87.70 13155、4.34 183.49 235.29 289.89 2.8维持运营投资-3净现金流量（1-2）2,267.23 -3,394.08 -3,394.08 1,249.08 1,249.08 1,242.56 1,161.38 1,114.74 1,065.59 1,013.78 959.19 序号 年份项目合计杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 100 投资各方-社会资本方现金流量表 建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期00123456781现金流入现金流入-1,249.08 1,249.08 1,242.56 1,161.38 1,114.74 1,156、065.59 1,013.78 959.19 1.1实分利润-1,249.08 1,249.08 1,242.56 1,161.38 1,114.74 1,065.59 1,013.78 959.19 1.2资产处置收益分配-1.3租赁费收入-1.4技术转让或使用收入-2现金流出现金流出2,715.27 2,715.27 -2.1实缴资本（社会资本方社会资本方）2,715.27 2,715.27 -2.2租赁资产支出-2.3其他现金流出-3净现金流量（净现金流量（1-2）-2,715.27 -2,715.27 1,249.08 1,249.08 1,242.56 1,161.38 1,114.157、74 1,065.59 1,013.78 959.19 序号 年份项目合计杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 101 财务计划现金流量表 建设期建设期建设期建设期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期运营期00123456781经营活动净现金流量45,061.08 -5,749.79 5,749.79 5,743.27 5,662.09 5,615.45 5,566.30 5,514.49 5,459.90 1.1现金流入46,207.37 -5,774.15 5,774.63 5,775.13 5,775.64 5,776.15 5,776.68 5,777.22 5,777.7158、7 1.1.1 营业收入46,207.37 -5,774.15 5,774.63 5,775.13 5,775.64 5,776.15 5,776.68 5,777.22 5,777.77 1.1.2 增值税销项税额2,615.51 -326.84 326.87 326.89 326.92 326.95 326.98 327.01 327.04 1.1.3 补贴收入-1.1.4 其他流入-1.2现金流出1,146.29 -24.36 24.85 31.86 113.55 160.70 210.38 262.72 317.87 1.2.1 经营成本209.08 -24.36 24.85 25.3159、4 25.85 26.37 26.90 27.43 27.98 1.2.2 增值税进项税额3,159.92 1,579.96 1,579.96 -1.2.3 营业税金及附加-1.2.4 增值税-1.2.5 所得税937.21 -6.51 87.70 134.34 183.49 235.29 289.89 1.2.6 其他流出-2投资活动净现金流量-33,940.82 -16,970.41 -16,970.41 -2.1现金流入-2.2现金流出33,940.82 16,970.41 16,970.41 -2.2.1 建设投资33,940.82 16,970.41 16,970.41 -2.2.2160、 维持运营投资-2.2.3 流动资金-2.2.4 其他流出-3筹资活动净现金流量-2,064.86 16,970.41 16,970.41 -4,500.71 -4,500.71 -4,500.71 -4,500.71 -4,500.71 -4,500.71 -4,500.71 -4,500.71 3.1现金流入35,424.07 17,336.29 18,087.78 -3.1.1 项目资本金投入6,788.16 3,394.08 3,394.08 -3.1.2 建设投资借款28,635.91 13,942.21 14,693.70 -3.1.3 流动资金借款-3.1.4 债券-3.1.5 161、短期借款-3.1.6 其他流入-3.2现金流出37,488.93 365.88 1,117.37 4,500.71 4,500.71 4,500.71 4,500.71 4,500.71 4,500.71 4,500.71 4,500.71 3.2.1 各种利息支出8,853.02 365.88 1,117.37 1,543.48 1,384.08 1,216.09 1,039.05 852.47 655.83 448.59 230.18 3.2.2 偿还债务本金28,635.91 -2,957.23 3,116.63 3,284.62 3,461.66 3,648.24 3,844.88 4162、,052.12 4,270.53 3.2.3 应付利润-3.2.4 其他流出-4净现金流量9,055.40 -1,249.08 1,249.08 1,242.56 1,161.38 1,114.74 1,065.59 1,013.78 959.19 5累计盈余资金累计盈余资金-1,249.08 2,498.15 3,740.71 4,902.09 6,016.83 7,082.42 8,096.20 9,055.40 序号 年份项目合计杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 102 附件五、附件五、编制政策依据文件编制政策依据文件 1、关于印发的通知（财金201692 号）2、关于印发 P163、PP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金 2015167 号）3、关于印发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号）4、政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金 2014113 号）；5、关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知（财金2014112 号）6、关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）7、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库 2014215 号）；8、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）9、国家发改委、住房和城乡建设部 2006 年颁发的建设项目经济评价164、方法和参数（第三版）；10、基础设施和公用事业特许经营管理办法（2015 发改委、财政部等 6 部委 25 号令）；11、市政公用事业特许经营管理办法（2004 年建设部令第杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 103 126 号）12、城市道路工程设计规范（CJJ37-2012）；13、杨凌大道渭河大桥建设项目可行性研究报告 附件六、附件六、项目公司股权结构设计参考项目公司股权结构设计参考 在具体的 PPP 项目实践中，政府常常会指定一家单位与选定的社会投资人成立合资公司，合资公司的股权结构需要进行合理的设计。合理设计合资公司股权结构，可以实现既能监管社会投资人又能约束政府职权的目的，165、对于政府是否持股，持股比例占多少，应考虑以下 4 个方面的因素。（一）（一）监管环境的情况监管环境的情况 根据目前 PPP 政策的导向，政府持有项目公司股份，能在项目过程中有效地约束社会资本的行为。同时，政府承担一定责任，减少社会资本在运作项目过程中的压力。以前的 PPP 项目中大多是社会资本成立项目公司独立运作项目，政府负责监管，虽然达到了简政、提高办事效率的目的，但是双方争执的现象也较多。当前，PPP 模式推广已成为国家战略，各部委正致力于推进相关政策的制定，构建一个全面系统的 PPP 法律体系，指导并促进市场环境的健康、有效发展。PPP 项目中的问题能通过不断出台政策逐步解决，优化了政府166、对内、对外的监管环境，完善了市场化的进程，政府是否持股则更多考虑的是资金筹措能力的问题，而不是政策和法律等监管层面的问题。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 104 （二）（二）项目所处的环境项目所处的环境 在实践操作中，不少 PPP 项目会采用政府持股的方式，但持股多少则需要对项目所处环境进行综合考量。第一是政府债务压力的问题。地方政府债务普遍存在，在新的PPP 项目需要投入资本金时要考虑这个问题。因此，政府在资金合理配置的前提下，根据具体项目的投资接受能力来选择，资金充裕时，持股比例可以适当提高，资金不足则以少量参股方式为宜。第二是监管的问题。公用事业领域本就是政府职责的一部分，政167、府应在政策制定、管理控制、规范市场行为等方面发挥作用，让社会资本更多地发挥其技术和运营优势，有利于企业发挥专长，提供更好的服务，实现资源更优化的配置。（三）（三）行业对社会资本的特殊限制行业对社会资本的特殊限制 根据亚洲开发银行编制的公私合作（PPP）手册，全球范围内采用 PPP 模式的项目几乎覆盖所有的基础设施行业和新城开发项目。而我国外商投资产业指导目录（2015 年修订）中规定，有些可采用 PPP 模式的行业必须中方控股，如电网的建设、经营；城市人口 50 万以上的城市燃气、热力和供排水管网的建设、经营；铁路旅客运输公司；增值电信业务（外资比例不超过 50%），基础电信业务（外资比例不超168、过 49%）等。（四）（四）市场的接受程度市场的接受程度 出于对市场竞争状况的考虑，如果资本市场对于政府控股的方式不能接受，或投资人竞争不够充分，则对于政府股权的设置应合杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 105 理听取投资人的意见，双方共同协商而定。综上所述，在 PPP 项目中，对于合资公司的股权结构设计并没有普适性的法则，各地政府需综合考量当地监管环境、筹集资金能力、投资人市场的接受程度以及具体项目所在行业特点等众多因素。杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 106 附件七、附件七、物有所值与物有所值与财政承受财政承受能力论证的批复文件能力论证的批复文件 杨凌大道渭河大桥建设 PPP 项目实施方案 107