1、攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程PPPPPP项目项目实 施 方 案（送审稿）（送审稿）委托单位：攀枝花市花城新区开发建设管理委员会委托单位：攀枝花市花城新区开发建设管理委员会编制单位：编制单位：四川明清工程咨询有限公司四川明清工程咨询有限公司编制时间：编制时间：二二 O O 一六年八月一六年八月2攀 枝 花 市花 城 新 区 天 星湖 园 林 景 观 工程实 施 方 案目录一、项目概况一、项目概况.1（一）基本情况.11、项目提供的公共产品和服务内容.12、项目采用 PPP 模式运作的必要性.13、项目采用 PPP 模式运作的可行性.24、项目运作的目标和意2、义.35、项目前期工作进展情况.46、项目物有所值评价结果.57、项目财政承受能力评价结果.78、方案的核心条款.9（二）经济技术指标.91、项目建设位置.92、项目建设内容及规模.93、投资规模.114、主要产出说明.115、资金来源.19（三）项目公司股权.191、设立项目公司的必要性.192、项目公司股权结构.203、项目公司组建方案.20二、风险分配基本框架二、风险分配基本框架.22（一）风险分配原则.22（二）风险分配机制.22（三）风险分配基本框架.243攀 枝 花 市花 城 新 区 天 星湖 园 林 景 观 工程实 施 方 案三、项目运作方式三、项目运作方式.25四、交易结构四、3、交易结构.25（一）项目投融资结构.25（二）回报机制.26（三）相关配套安排.28五、合同体系五、合同体系.28（一）合同体系.281、项目合同.282、股东合同.323、融资合同.344、工程承包合同.345、运营服务合同.356、保险合同.39（二）项目边界条件.391、权利义务.392、交易条件.403、履约保障.414、调整衔接.41六、监管架构六、监管架构.44（一）授权关系.44（二）监管方式.451、履约管理.452、行政监管.453、公众监督.454攀 枝 花 市花 城 新 区 天 星湖 园 林 景 观 工程实 施 方 案七、采购方式选择七、采购方式选择.46（一）依据.464、（二）社会资本方的资格条件.461、主体资格.462、资质条件.463、资信等级.474、其他条件.47（三）商务标的.47（四）采购方式选择.47（五）采购保证金.47（六）评分办法.47（七）PPP 项目合同签署.48附表附表.505攀 枝 花 市花 城 新 区 天 星湖 园 林 景 观 工程实 施 方 案附表：附表 1：项目运营维护费测算表附表 2：项目运营成本测算分析表附表 3：项目经营利润测算分析表附表 4：项目财务现金流量分析表（全部投资）附表 5：项目现金流量分析表（政府方出资）附表 6：项目 PSC 值测算分析表附表 7：项目 PPPs 值测算分析表附表 8：项目财政支付能力测5、算表攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-1-一、项目概况一、项目概况（一）基本情况（一）基本情况1 1、项目提供的公共产品和服务内容、项目提供的公共产品和服务内容（1）项目名称攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程（以下简称天星湖项目）（2）建设性质新建（3）项目实施机构攀枝花市花城新区开发建设管理委员会（以下称新区管委会）2 2、项目采用、项目采用 PPPPPP 模式运作的必要性模式运作的必要性（1）PPP模式是减轻政府债务负担和激发社会资本经济活力的重要渠道。为加强地方政府性债务管理，国发201443号文国务院关于加强地方政府性债务管理的意见提出发行地方政府债券和推广使用政府与社会资本6、合作（PPP）模式并举，提高地方政府性债务管理水平，减轻政府债务负担。（2）PPP模式的优势：平滑政府财政支出，增加公共服务产品供给。市政工程项目建设投入大，全部由政府财政支出，财政压力较大，公共服务产品提供速度较慢。通过引入社会资本参与公共服务产品供给，将原本由政府短期内支付的建设投入转化为较长合作期内的可用性服务费和运维绩效服务费等分期支付，扩大了公共服务产品并行建设的攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-2-渠道，有利于平滑财政短期支付压力，加快公共服务产品供给速度。优化项目风险分配，降低项目全寿命周期成本，提高公共服务效率。PPP模式提倡“让专业的人做专业的事”，对施工及运营管理7、的专业化要求较高，更适合引入专业化的社会资本负责投资、融资、建造和运营维护。通过设计风险最优分配的激励约束机制，给社会资本提供足够的盈利动力，促使社会资本统筹考虑项目全过程的设计、建造、运营维护等环节，努力提升公共服务质量和降低项目全生命周期的成本，追求最高的收益水平。有利于推动政府职能向“服务型”、“效能型”转变。PPP模式要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不失位”，一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务，承担相应风险；另一方面要承担项目规划、筛选和评估的本职，通过建立和落实绩效考核机制，加强对社会资本的监管，切实保障公共产品和服务质量得到改善，达到物有所值。3 3、项目采用、项目8、采用 PPPPPP 模式运作的可行性模式运作的可行性（1）符合法律法规的要求。PPP模式除依据中华人民共和国政府采购法等法律以外，还依据国家发改委第25号令基础设施和公用事业特许经营管理办法、财金201476号关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知、财金2014113号关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知、发改投资20142724号关于开展政府和社会资本合作的指导意见、财库2014214号政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法、财库2014215号政府和社会资本合作项目政府采购管理办法、财金2014156号PPP项目合同指南（试行）、中华人民共攀枝花市花城新区天星湖园9、林景观工程实施方案-3-和国政府采购法实施条例等。（2）符合财政可承受力的安排。2015年1月1日起施行的新修订预算法要求财政部门实行全口径预算管理并建立跨年度预算平衡机制，有利于提高政府方的财政支付履约保障能力。经过测算，本项目采用PPP模式建设后，在运营期7年内仍然可使攀枝花市PPP项目投入占全市公共财政预算支出的比例不超过10%，符合要求。4 4、项目运作的目标和意义、项目运作的目标和意义攀枝花的经济发展和城市建设面临新的发展机遇和挑战，市委、市政府明确提出了打造“中国钒钛之都、中国阳光花城、四川南向开放门户”的战略目标。攀枝花市花城新区的开发建设，是加速实施“三个加快建设”的具体工作，10、是攀枝花市谋求新的发展空间的需要，更是攀枝花完善城市功能，提升城市形象，承接高端产业转移和建设宜居、宜业区域性中心城市的必然要求。干坝塘作为花城新区的核心地带，依托独特的自然及气候环境，梳山理水，改善生态水系统，调蓄水系，净化梳理，防洪排涝，将被打造成“生态、宜居、亲和”的水环境系统。通过水环境的打造，改善区域微环境，营造优美宜人的生态宜居城市，成为城市居民亲水近水、休闲避暑的都市活动空间。天星湖项目是花城新区的核心景观工程，建成后将成为攀枝花城市景观新中心，能够提升渡仁片区以及攀枝花主城区的生态、景观、文化、经济等方面的品质，改善城市功能，提升城市人居品质。天星湖公园打造的优美生态环境不仅满11、足了自身的生态平衡，还将带动周边土地升值，引领整个渡仁片区的开发，成为攀枝花市新的经济增长点。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-4-5 5、项目前期工作进展情况、项目前期工作进展情况天星湖项目原由攀枝花市花城投资有限责任公司（以下称花投公司）担任建设业主，已通过了社会稳定性风险评估、节能审查、可研批复、环境影响评价批复，取得了选址意见书，公开招标确定了设计单位（中国市政工程西南设计研究总院有限公司）和工程监理单位（四川省兴旺建设工程项目管理有限公司），编制了初步设计文件，因此，项目具备了开工建设的基础条件。2016年4月7日，攀枝花市投资项目会商领导小组2016年第2次会商会议研究同12、意天星湖项目的建设业主由花投公司变更为新区管委会，并采用PPP模式建设。（1）2013年10月8日，攀枝花市花城新区开发建设管理委员会组织人员对项目社会稳定风险进行评估，结论是社会稳定风险程度低。详见攀枝花市花城新区干坝塘中心湖区景观工程社会稳定风险评估报告。（2）2013年11月13日，攀枝花市住房和城乡规划建设局对项目拟选址作出了批复，详见关于花城新区干坝塘中心湖区园林景观工程拟选址的复函（攀住规建函2013467号）。（3）2014年2月26日，攀枝花市发展和改革委员会同意了项目节能审查登记备案，详见项目固定资产投资项目节能登记表（4）2014年3月20日，攀枝花市国土资源局对项目用地作13、出了预审批复，详见关于攀枝花市花城投资有限责任公司花城新区干坝塘中心湖区景观工程用地的预审意见（攀国土资函201499号）。（5）2014年4月29日，攀枝花市环境保护局批复了项目环境影响报告表，详见关于攀枝花市花城投资有限责任公司花城新区干攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-5-坝塘中心湖区景观工程环境影响报告表的批复（攀环建201429号）。（6）2014年5月9日，攀枝花市发展和改革委员会对项目可研报告作出了批复，详见关于同意花城新区干坝塘中心湖区园林景观工程可行性研究报告的批复（攀发改2014184号）。（7）2016年2月3日，攀枝花市住房和城乡规划建设局对项目颁发了建设项目14、选址意见书（编号：选字第510403201602003号）。（8）2016年4月7日，攀枝花市投资项目会商领导小组2016年第2次会商会议，审议并原则通过了天星湖园林景观工程，要求“加快推进项目前期工作”。详见攀枝花市投资项目会商会议纪要（2016年第2期）。（9）2016年4月26日，攀枝市政府会议（政府纪要第39期）明确：采用PPP建设模式按程序推进天星湖园林景观工程建设，由新区管委会牵头负责完成天星湖园林景观工程项目立项变更。6 6、项目物有所值评价结果、项目物有所值评价结果（1）定性评价项目物有所值定性评价重点分析增加公共供给、优化风险分配、提高公共服务效率、促进创新、政府 PPP 能15、力、政府采购政策落实潜力、融资可行性等方面。经测算，项目投资财务内部收益率（所得税前）为 8.2%，项目投资财务内部收益率（所得税后）为8.13%，本项目的财务内部收益率高于国家发改委发布的一般行业投资收益率 6%，对社会资本有吸引力，项目融资具有可行性。经过七位专家评价打分，定性评价最终得分为 82.73 分。根据攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-6-评分细则，本项目定性评价结果良好，通过物有所值定性评价，初步判断适合采用 PPP 模式。专家组经过认真讨论，认为“项目物有所值评价报告编制依据充分，内容和深度符合财政部评价导引要求，项目运作模式、交易架构可行，投资估算正确，风险分析和16、分配框架合理，专家组通过评价报告”。表 1-1：物有所值定性分析专家评价结果计算表指标权重总分最高分最低分平均分加权分ABCDE=（B-C-D）（专家总人数-2）F=EA基本评价指标全生命周期整合程度10%573957081.68.16风险识别与分配10%562906082.48.24绩效导向10%547856077.337.73潜在竞争程度5%569956079.753.9875鼓励创新10%573907082.68.26政府 PPP 能力10%603908085.758.575融资可行性10%577907083.48.34政府采购政策落实潜力10%604928086.48.64附加评价指标17、项目规模合理性5%5959570864.3项目寿命合理性5%602958085.44.27全生命周期成本估计准确性5%559857079.753.99法律和政策环境5%5688570814.05项目示范性5%579907083.84.19合计82.73（2）定量评价物有所值定量分析是在假定采用 PPP 模式与政府传统投资和采购模式的产出绩效相同的前期下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府支出成本的净现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC 值）进行比较，判断 PPP 模式能否降低项目全生命周期成本。物有所值定量分析的主要步骤包括：攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-7-根据参照项目18、计算 PSC 值；根据影子报价和实际报价计算 PPP 值；比较 PSC 值和 PPP 值，计算物有所值量值和指数，得出定量分析结论。经计算得到项目全生命周期 PSC 值和 PPPs 值，并进行分析比较。物有所值量值和物有所值指数均为正数，说明项目适宜采用PPP 模式。PPP 模式替代对传统采购和建设模式是有一定的实现价值。表表 1-21-2：物有所值指标分析表物有所值指标分析表指标单位数值现值 PSC万元37019.81现值 PPPs万元27666.44物有所值量值万元9353.37物有所值指数%25.27%7 7、项目财政承受能力评价结果、项目财政承受能力评价结果（1）项目寿命期内的公共预算19、支出预测根据财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号）第二十七条规定“在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并根据实际情况进行适当调整。”本项目预测攀枝花市市本级财政在项目全寿命周期内的收支，采用 2011-2015 年的支出平均值及平均增长率作为预测项目全寿命周期的一般公共预算支出数额。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-8-表表 1-31-3：攀枝花市市本级财政预算收支测算分析表攀枝花市市本级财政预算收支测算分析表单位：（亿元）分析期间分析期间公共财公共财政预算政预算收入收入公20、共财公共财政预算政预算支出支出增长比例增长比例已有已有 PPPPPP 项目需财政支出项目需财政支出占当期占当期财政预财政预算支出算支出的比例的比例收入收入支出支出火车南火车南站站前站站前基础设基础设施施 PPPPP P项目项目花城新花城新区医区医院院PPPPPP 项项目目小石潭小石潭公公园园PPPPPP 项项目目天星湖天星湖园林景园林景观工观工程程PPPPPP 项项目目合计合计2011 年实际49.4892.327.60%22.90%2012 年实际57.2137.2115.60%18.10%2013 年实际58.55115.052.40%6.30%2014 年实际62.91121.187.521、0%5.30%2015 年实际53.34116.4-15.20%-4.10%合计平均合计平均56.29656.296116.428116.4287.58%7.58%9.70%9.70%2016 年预计60.56127.721002184.562284.560.18%2017 年预计65.15140.11390600.003906.000.28%2018 年预计70.09153.70385894237.510270.0043853.502.85%2019 年预计75.41168.61370494237.510277644.4249957.922.96%2020 年预计81.12184.9735522、114237.510277644.4248419.922.62%2021 年预计87.27202.91339744237.510277644.4246882.922.31%2022 年预计93.89222.59324384237.510277644.4245346.922.04%2023 年预计101.00244.183090310277644.4239574.421.62%2024 年预计108.66267.872936910277644.4238040.421.42%2025 年预计116.89293.853263410277644.4241305.421.41%（2）政府补贴支出比例本项23、目为公益性市政公用工程。按照本方案构建的交易结构，政府在前三年（建设期）只支出股权投资 2185 万元，在运营期（7年）内每年支出 7644.42 万元用于天星湖 PPP 项目。天星湖项目采用 PPP 模式建设后，在项目全生命周期内，攀枝花市现有 PPP 项目的政府支出占当期市级财政预算支出比例在各年未超过 10%，峰值仅为 2.96%，具有可行性。（3）行业和领域均衡性分析评估国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-9-号）提出“积极推动社会资本参与市政基础设施建设运营。通过特许经营、投资补助、政府购买服务等多种方式，鼓励社会资本投资24、城镇供水、公园配套服务、公共交通、停车设施等市政基础设施项目，政府依法选择符合要求的经营者。”本项目是市政公园服务项目，符合国家投资管理要求。经咨询有关部门，攀枝花市现正在论证的 PPP 项目中，尚未有市政公园工程，本项目一旦成功采用 PPP 模式建设，将为全市市政公园项目提供范例，有利于引导其他地区建设同类工程。8 8、方案的核心条款、方案的核心条款（1）投资规模：估算建设投资 36409.38 万元。（2）项目公司股权构成：政府方持股 30%、社会资本方持股70%。（3）投资回报：项目投资财务内部收益率（所得税前）为8.2%，项目投资财务内部收益率（所得税后）为 8.13%。（4）运行方式25、：BOT（建设运营移交）。（5）采购方式：政府采购，竞争性磋商。（二）经济技术指标（二）经济技术指标1 1、项目建设位置、项目建设位置天星湖项目位于攀枝花市花城新区渡仁片区的干坝塘。项目用地北面、东面为炳仁路成S形环抱，南面、西南面为花城大道，西北面为干新路，占地面积19.6059公顷。2 2、项目建设内容及规模、项目建设内容及规模本工程总占地面积为196059平方米。其中，景观工程面积41880平方米，绿化工程面积102425平方米，水体面积46184平方攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-10-米，建筑面积17402.18平方米。项目共建11栋建构筑物，用于配套服务。1-9号建筑单26、体为框架结构，10号建筑单体、11#水泵房为剪力墙结构。其中：（1）1#建筑单体主要为配套用房、管理用房及车库，地下3层，地上2层，建筑高度14.25米，建筑面积9740平方米。（2）2#建筑单体主要为配套用房，地上1层，建筑高度5.75米，建筑面积1267平方米。（3）3#建筑单体主要为公共卫生间及配套办公用房，地上2层，建筑高度9.40米，建筑面积710平方米。（4）4#建筑单体主要为公共卫生间及配套办公用房，地上1层，建筑高度5.20米，建筑面积490平方米。（5）5#建筑单体主要为公共卫生间及自行车租赁点，地上1层，局部2层，建筑高度10.05米，建筑面积1097平方米。（6）6#建筑27、单体主要为配套用房及管理用房，地上1层，建筑高度3.45米，建筑面积153平方米。（7）7#建筑单体主要为公共卫生间及自行车租赁点，地上2层，建筑高度9.96米，建筑面积221平方米。（8）8#建筑单体主要为公共卫生间、自行车租赁点及配套办公用房，地上局部1-4层，建筑高度18米，建筑面积1900平方米。（9）9#建筑单体主要为公共卫生间及配套办公用房，地上局部1-4层，建筑高度18米，建筑面积1745平方米。（10）10#建筑单体为覆土建筑，地上1层，建筑高度3.3米，建筑面积343平方米。（11）11#水泵房地下1层，层高3.5米，建筑面积8平方米。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方28、案-11-3 3、投资规模、投资规模本项目估算建设投资36409.38万元，其中：建设安装工程费30913.85万元，建设工程其他费用3761.75万元，基本预备费1733.78万元。最终以工程竣工决算审计结果为准。4 4、主要产出说明、主要产出说明（1）PPP 项目提供产品及服务的质量和数量1）可用性服务内容主要经济技术指标表表 1-41-4：项目建设主要经济技术指标表项目建设主要经济技术指标表项目指标值单位一、总规划用地面积196059二、规划总建筑面积17402.18地上计入容积率的建筑面积:9959.76其中:服务用房面积9940.91水处理用房面积18.85地下建筑面积及层数744229、.42其中:地下车库6162.002层水处理用房面积323.921层水泵房面积7.501层三、容积率0.0508四、建筑基底面积6371.93五、建筑密度3.253%六、道路、平台、广场面积39167.8七、总绿地面积148609（一）绿地面积102425（二）水面面积46184八、绿地率75.87%九、主要工程设计寿命50年其中：湖体设计寿命50年注：各工程量按竣工实收量计算。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-12-表表 1-51-5：项目运营维护主要经济技术指标表项目运营维护主要经济技术指标表项目指标值单位一、绿地养护面积102425二、水体养护面积46184三、设施维护面积4730、450合计196059工程验收政府以工程预算财政评审价格为建设投资招标控制价。项目竣工后，政府组织专业技术人员，依据施工图、工程监理文件进行竣工验收和竣工审计，审计结果作为项目可用性费用支付依据。2、运营期的养护维护标准绿化的养护标准表 1-6:绿化的养护标准一览表养护项目养护项目养护标准养护标准长势长势树木长势旺盛。叶片叶片叶色正常、叶大而肥厚、不黄叶、不焦叶、不卷叶、不落叶、无明显虫屎、虫网、被虫咬食叶片数量、每株在 10%以下。枝干枝干树干挺直、倾斜度不超过 10 度，树干基部无蘖芽滋生、枝干粗壮、无明显枯枝、死桩、基本无蛀干害虫的活卵、活虫，介壳虫在主，侧枝上基本无活虫。树冠树冠树冠完31、整美观、分枝点合适、侧枝分布均匀、枝条疏密适当，内膛不乱，通光透光。行道树行道树分枝点高低、树高、冠幅基本一致，无连续两株缺株、相邻 5株的高差10%。花灌木花灌木着花率高、开花繁茂、无落花落蕾现象。色块灌木无缺株断行、覆盖度达 100%，色块分明，线条清晰流畅。绿篱、造型灌木绿篱、造型灌木形状轮廓清晰，表面平整，园滑、不露空缺、不露枝干、不露捆扎物。藤本藤本长藤分布合理、枝叶覆盖均匀、附着牢固、覆盖度达 85%以上。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-13-盆草花盆草花生长健壮、花繁叶茂、无残花败叶。花坛整洁美观、四季有花、层次分明、图案清晰、色彩搭配适宜。草坪草坪生长茂盛、叶色正常32、基本无秃斑、无枯草层、无杂草、无病虫害、覆盖度达 98%以上，留茬高度经常保持在 6-8cm。水体的养护标准表 1-7:水体的养护标准一览表养护项目养护项目养护标准养护标准景景观观景色优美，完全达到和保持设计要求。水水质质水质清澈，无污物，无异味。确保达到类及以上水质。驳驳岸岸安全稳固，整齐美观，符合自然化，无缺损。设设 施施防护设施和安全警示齐全，喷泉、循环及动力设施完好无损，正常开放运行。清清洁洁水面打捞及时，无漂浮杂物。园林设施的维护标准表 1-8:园林设施的维护标准一览表维护项目维护项目维护标准维护标准园林建筑及构筑物园林建筑及构筑物1.保持建筑和构筑物外貌整洁，构件和各项设施完整无33、损。2.建筑室内陈设清洁、完好、合理。3.杜绝结构、装修和设备隐患。道路地面道路地面1.各种铺装面、侧石、台阶、斜坡等保持平整，无损缺、无积水。2.各种道路地面基本保持清洁。3.无障碍设施必须完好、通畅。假山叠石假山叠石1.假山叠石完整、稳固、安全。2.不适于攀爬的叠石必须有醒目标志和防护设备。3.假山四周及石缝不得有影响安全和景观的杂草、杂物，种植穴不得空缺。娱乐健身设施娱乐健身设施1.所有设施均应明示生产单位及使用要求、操作规程。2.保持环境整洁，运转正常，色彩常新，运动机械定期有安全检测，不得带故障运行。上下水上下水1.保持管道通畅无污染。2.外露的窨井、进水口、给水口等设施随时保持清洁34、完整无损、杜绝隐患。3.防汛、消防等设备保持完好、有效，保证应急使用。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-14-供电照明供电照明1.输配电、照明设施保持常年完整、正常运转。2.照明设施保持清洁、有足够照度，无带电裸露部分，各项管线设施保持完整、安全。厕厕所所1.保持厕所内外环境清洁、卫生。2.保持厕所建筑及各项设施完好，正常使用。3.定时检查、清扫，无恶臭异味、秽物污水外溢、断水缺电等现象。其他设施的维护标准表 1-9:其他设施的维护标准一览表维护项目维护项目维护标准维护标准垃圾箱及垃圾堆场垃圾箱及垃圾堆场应外观整洁、完整，内壁无污垢陈渍，箱内无沉积垃圾，要创造条件分类收集。垃圾堆场35、必须与景区分隔，有大门、围棚、顶棚、地面排水良好，场内无臭、无蚊蝇孳生。园椅、园凳园椅、园凳分布设置合理，位置基本固定，无损坏，外观整洁美观，坐靠舒适。同一场地内材质、形式相对统一。维修与油漆未干时，必须有明显标志。标牌标牌应做到形式美观，书写端正，字迹清楚，构件完整，材质、色彩须与绿地景观、环境协调。报廊、宣传廊报廊、宣传廊应做到整洁美观，构件完好，内容丰富、健康，陈列材料定期更换。广播广播应做到设施完好，适时广播，音量不得超过 55 分贝。停车场地停车场地场地平整清洁，车位要求有明显标志，收费应符合有关规定。文物的保护和管理文物的保护和管理符合文物保护法规定。饲养的动物饲养的动物符合城市内36、饲养家禽家畜的有关规定，做到不影响游览休息，不影响环境卫生，杜绝传播疾病。安全管理的评价标准表 1-10:安全管理的评价标准一览表评价项目评价项目评价标准评价标准安全管理应急预案安全管理应急预案有完整的安全管理应急预案。安全管理责任体系安全管理责任体系制订有效的安全管理责任体系，明确责任到个人。安全管理措施安全管理措施制订有效的安全管理措施。安全管理设施安全管理设施设施完整，处于有效使用状态。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-15-（2）PPP 项目提供产品及服务的价格本项目提供的公共产品及公共服务包括可用性服务和运营维护服务。可用性服务价格政府购买本项目的可用性服务费以攀枝花市审计37、部门出具的本项目工程竣工决算审计金额为计算基数。当年政府可用性服务费=36409.38 万元（1+5%）（1+3%）10/7 年=7339.67 万元运营维护服务价格本项目由政府支付的运营维护服务费（以下称运维服务费）包括绿地养护费、水体养护费、设施维护费，采用定额法确定运营维护服务价格。由于四川省和攀枝花市未出台园林绿化养护管理标准定额，本项目计算运维服务标准定额主要参考重庆市园林绿化养护管理标准定额，具体价格内容由 PPP 项目合同明确。参照重庆市园林绿化养护管理标准定额（试行）（2009年），本项目的运维服务费标准定额包括直接养护费、企业管理费、规费、利润及税费。套算重庆市 2009 年38、园林绿化养护管理标准定额计算方法，本项目套算企业管理费、规费、利润及税费为直接养护费的 80%。有关计算公式如下：直接养护费=（养护量养护管理定额）运维服务费=直接养护费+企业管理费+规费+利润+税费=直接养护费（1+0.8）。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-16-表 1-11：项目运营维护标准定额参照表项目项目北京市北京市（20082008 年）年）重庆市重庆市（20092009 年）年）天星湖项目天星湖项目推荐定额推荐定额绿地养护预算基价（元/年）特级：15一级：9二级：6三级：4一级：12.54二级：10.0314水体养护预算基价（元/年）2.4一级：1.23二级：0.98139、.5设施维护预算基价（元/年）4.2/4.0（3）PPP 项目的特许经营期限本 PPP 项目的特许经营期限即项目的生命周期，包括项目的建设期和运营期。参照基础设施和公用事业特许经营管理办法最长不超过 30 年的规定，结合项目实际，设定项目生命周期为 10 年（含建设期 3 年）。本项目计划建设期为 3 年，含土建施工期 2 年，园林养护期 1 年。（4）PPP 项目的可持续性与环保政策的互适性天星湖项目是一个生态性环境景观工程，项目的绿化率达到75.8%，水质达到类水质以上，具有美化城市、调节城市小环境、改善城市空气质量、维系城市生态平衡和防灾减灾等多种生态效应，是未来花城新区的核心市政公园，40、环保能够达到现有环境评价标准。项目建造的可行性天星湖项目符合花城新区控制性详细规划，建设过程所涉及的工程技术均为成熟的施工技术，项目建设可行。项目的竞争力天星湖项目是花城新区的核心景观绿化工程，是新区文明和繁攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-17-荣的标志。作为花城新区的主要公共开放空间，天星湖项目建设不仅是休闲传统的延续，更是城市文化的体现，它代表着新区的政治、经济、文化、风格和精神气质，也反映着城市市民的心态、追求和品位。因此，天星湖项目既是群众游览休憩的场所，也是文化传播的空间；既是向群众进行精神文明教育、科学知识普及的园地，也是政府促进社会和谐、培育城市文化的重要资源。项目是41、花城新区规模最大的市政公园，具有优势竞争力。移交的连续性PPP 项目合同拟规定在合同期满前一年，攀枝花市政府或其指定机构和项目公司按照 PPP 项目合同的约定共同成立移交委员会，共同商定项目设施移交的详细程序、培训计划的实施和将移交的设备、设施、物品、零配件和备件等的详细清单。合同期满，项目设施（含为项目设施正常运营所必须的各类项目设施、设备、土地使用权、各信息系统、维护手册等）按照项目合同的约定无偿或以象征性价格移交给市政府或其指定机构。且项目公司需确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。社会资本无条件按照 PPP 项目合同约定，与政府或42、其指定机构办理股权转让手续。因此，项目的移交可控且具有连续性。（5）政府方的收益减少了政府短期支付的财政压力采用传统政府采购模式建设，假定政府只投入项目公司的股权资金，其余建设资金由申请银行贷款解决，银行利率参照经验值，即按五年以上贷款基准利率上浮 20%（5.88%），建设期利息计息挂账，还贷期限为 7 年，还本付息方式为等额还本息，经计算，在项攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-18-目生命周期内政府支出 51915.99 万元。采用 PPP 模式建设，假定政府只投入项目公司的股权资金，其余建设资金由社会资本筹资解决。社会资本投资的合理利润率取5%，年度折现率取 3%，在项目生命周43、期内政府支出 52612.83 万元。虽然采用 PPP 模式下的政府支出比采用传统政采购模式多付696.85 万元，但是 PPP 模式可以起到平滑财政支出的作用，让财政同时期建设更多的市政工程，提供更多的公共服务产品。通过政府采购，理论上可以降低社会资本的合理利润率，从而节省政府支出。因此，该项目两种模下政府支出几乎相当。提高了财政资金的使用效率通过 PPP 模式建设市政工程，可以促使政府有效地安排未来公共财政预算，保证财政资金精准使用，有利于政府自我完善财政管理，提升了公共财政管理水平。提升了市政基础设施的建管效率采用 PPP 模式，把市政基础设施交给专业团队建设、经营、维护和管理，有利于“44、专业的人做专业的事”。政府投入较少的人力和物力，以绩效考核为工具，促使项目公司不断提升建设和运维效率，实现公共服务产品和服务供给不断优化。有利于提升城市形象和城市土地价值天星湖项目是花城新区的核心景观，也是新区未来的城市标志，可以提升城市景观形象，满足市民享受高品质生态景观环境的需求，是政府促进社会和谐、培育城市文化的重要阵地，提升了居住品质，有利于提升城市土地价值。有利于供给优质公共服务攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-19-有利于更好地体现政府不断改善人居环境、不断提升人居品质的公共服务职能。良好的生态环境和怡人的居住环境，是衡量城市居住品质的重要标准。本项目建成后，将向市民提供45、一个公益性的开放式市政公园，满足市民日益增长的高品质生活需求。有利于推进服务型政府建设有利于推动政府向服务型、效能型政府转变。市政基础设施建设是体现政府服务职能的重要领域，采用 PPP 模式，把政府从微观工程事务投入过多精力、时间中解放出来，避免了政府直接插手工程建设的弊端，避免了工程腐败和“外行指挥内行”，促进政府把更大的精力投入到谋划公共利益维护、公共服务产品和服务有效供给等重大事项，从而推动政府的职能转型。5 5、资金来源、资金来源政府出资2185万元作为项目公司的股权出资，其余所需资金由社会资本融资解决。（三）项目公司股权（三）项目公司股权1 1、设立项目公司的必要性、设立项目公司的必46、要性项目公司是项目融资、建设、运营、维护的载体。攀枝花市政府将项目设计（本项目虽已完成设计，但允许项目公司进行设计优化）、建造、运营及维护等任务特许给项目公司实施，项目公司负责提供PPP项目合同约定的同等数量和同等质量的环境景观工程，市政府在合作年限内分期向项目公司支付可用性费用和运营维护费用，用于覆盖项目公司支付的融资、建设、运营、维护等费用。市政府在合作年限内支付的可用性费用和运营维护费用纳入攀枝花市财政公共预算支出。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-20-2 2、项目公司股权结构、项目公司股权结构经攀枝花市政府同意，新区管委会授权花投公司作为政府方出资代表，与社会资本共同组建项47、目公司（SPV），负责整个项目的融资、建设、运营和维护。根据国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551号）的规定，本项目资本金占总投资的比例可为20%，约7282万元，即项目公司的注册资金设为7282万元；政府与社会资本按3：7的比例出资。表 1-12：SPV 公司股权结构表股东名称股权比例出资额出资时间政府30%2185项目公司注册后三年内缴清社会资本70%5097合计100%72823 3、项目公司组建方案、项目公司组建方案（1）项目公司名称、住所、组织形式、合资期限、公司经营范围等公司名称：花城新区天星湖园林景观工程有限公司（暂定名），最终以工商部门登记注册的48、为准。公司住所：攀枝花市。公司组织形式：有限责任公司。经营期限：除本合同约定的提前终止或延期外，自领取营业执照之日起至项目公司经营期届满。公司业务范围：公园经营与管理、景观绿化施工与管理（暂定）。公司章程：主要约定符合PPP项目合同约定。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-21-（2）注册资本、投资总额、股权比例及出资方式等财务事项注册资本：7282万元。投资总额：36409.38万元。股权比例：政府方持股30%，社会资本方持股70%。出资方式：现金。（3）股东会及议事机制公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的最高权力机构，股东会会议由股东按出资比例行使表决权。股东会作出决议，必须经49、全体股东所持表决权的三分之二以上通过；但增加或者减少注册资本的决议，公司合并、分立、解散或变更公司形式等重要事项需由全体股东一致通过。政府股东对影响项目公司重大经济利益、公共利益或公共安全的事项享有一票否决权。若问题严重，将由政府直接介入。董事会构成及议事机制公司设董事会，董事会为公司经营决策机构，董事会对股东会负责。董事会由5名董事组成，设董事长1名。4名董事由社会资本委派或推荐，1名由政府委派或推荐，董事长由社会资本提名，董事会选举产生，董事长担任项目公司的法定代表人。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议应当有三名或以上的董事出席方能有效举行，否则无效。董事会作出决议，必须经全体董事50、的2/3以上通过，但制订增加或者减少注册资本方案，拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案，需经全体董事一致通过。政府委派的董事对影响项目公司重大经济利益、公共利益或攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-22-公共安全的事项享有一票否决权。经营管理团队项目公司设总经理1名、副总经理2名（政府方出资代表和社会资本各委派1名，政府方出资代表担任副总经理兼任财务总监）。总经理由社会资本方提名，董事会聘任，其他高级管理人员按照相关的权限和程序报批后，由董事会聘任或解聘。执行监事公司设执行监事一名，由政府派代表担任。股东权益分配机制公司经营产生的税后利润，由股东按照持有股份比例进行分配。二、51、风险分配基本框架二、风险分配基本框架（一）风险分配原则（一）风险分配原则（1）承担风险的一方应该对该风险具有控制力；（2）承担风险的一方能够将该风险合理转移；（3）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；（4）由该方承担风险最有效率；（5）如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。（二）风险分配机制（二）风险分配机制1、风险因素识别本项目面临的风险因素主要有九类，包括组织管理风险、施工攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-23-技术风险、工程风险、投资风险、财务风险、融资风险、法律政策风险、市场风险、不可抗力风险。表 2-1：风险因素识别一览52、表序号风险名称风险内容风险程度规避措施1组织管理风险项目组织设置方案不适于项目的建设或营运，项目法人代表，企业管理层不能胜任项目的组织与管理，影响项目的实施。小1、实行独立法人负责制。2、聘任有经验的管理人员和技术人员担负各级管理职责。2施工技术风险项目采用技术（包括引进技术）的先进性、可靠性、适用性和可行性与预测方案发生重大变化，给项目带来工期延长、工程质量下降等风险。本项目面临的施工技术关键问题是湖区防渗问题。较小1、多方论证施工区域的地质地灾发生可能性。2、项目已经过两年多的自然沉降，地质基本稳定。采用成熟可靠的防渗技术。3工程风险由于工程地质条件、水文地质条件与预测发生重大变化，导致工53、程量增加、投资增加、工期拖长等风险。小本项目已开展工程地质详勘，对建设地点的工程地质条件、水文地质条件等方面有较明确的认识。4投资风险工程方案变动引起工程量增加、工期延长，人工、材料、机械台班、各种费率、利率提高，增加了投资。小项目按照投资额的一定比例计提预备费、暂列金等投资风险成本，防范投资风险过大。5财务风险指公司财务结构不合理、融资不当使公司可能丧失偿债能力而导致投资者预期收益下降的风险。小1、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。2、健全内控程序，降低或有负债的潜在风险。6融资风险1、利率、汇率等因素变化导致融资成本升高。2、社会资本由于自身资产质量或信用不佳，造成融资成本较高。54、较小选择建造实力雄厚、融资能力强大的社会资本作为合作方，保证项目建设资金正常供应。7市场风险市民群众对项目提供的公共服务质量不满意，降低了项目运营服务满意度，通过投诉等形式影响项目公司的运营维护绩效考核。小1、改善服务质量。2、提高管护水平。3、政府加强行政监管。8法律政策风险1、国家政策影响区域经济的发展，导致项目延迟开工或中断。2、由于某种政治或经济政策上的原因，延迟或中断公益性项目的建设、运营、管理。政策变化最终影响项目经营成本和收入，从而影响项目的获利小本项目是提升攀枝花市花城新区城市景观品质的核心环境景观工程，是提高市民居住环境质量的重大工程，市民群众十分关注本项目的进展，也是攀枝花55、市重大工程，市政府不会轻易下马该工程。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-24-水平以及债务偿还能力。9不可抗力风险由于不能合理预见的自然灾害（如地震、洪水、台风等）、病疫等事件导致本项目失败或收益大幅度减少的风险；由于不可合理预见的战争、暴乱、罢工等事件发生导致本项目失败或收益大幅减少的风险。小1、通过参加商业保险转移部分风险成本。2、第二类不可抗力风险，主要是政治动荡造成的，在我国这类风险不存在。2、风险分配根据由风险产生原因及责任主体进行风险分配。（1）项目公司承担的风险：组织管理风险、施工技术风险、工程风险、投资风险、财务风险、市场风险。（2）社会资本承担的风险：融资风险。（356、）政府承担的风险：法律政策风险。（4）政府和社会资本合理共担的风险：不可抗力风险。（三）风险分配基本框架（三）风险分配基本框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。详见下表。表表 2-22-2：项目风险分配基本框架表项目风险分配基本框架表编号风险种类风险承担方1组织管理风险项目公司2施工技术风险项目公司3工程风险项目公司4投资风险项目公司5融资风险社会资本6市场风险项目公司7财务风险项目公司8政策风险政府攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-25-9不可抗力风险政府和项目公司共担57、三、项目运作方式三、项目运作方式本项目属非盈利性的市政公园基础设施建设工程，采取BOT（建造一运营一移交）的运作方式。政府将项目投融资、建设、运营及维护等全部交给项目公司,由政府通过向项目公司支付可用性服务费的方式购买项目可用性(符合验收标准的公共资产),以及支付运维绩效服务费的方式购买项目公司为维持项目可用所需的运营维护服务(符合绩效要求的公共服务),并将可用性服务费和运维绩效服务费将纳入跨年度的财政预算,并提请人大审议通过。合作期满后，社会资本在项目公司中的股权将以无偿或以象征性价格移交政府。四、交易结构四、交易结构（一）项目投融资结构（一）项目投融资结构1、投资结构本项目估算建设投资3658、409.38万元，其中：建设安装工程费30913.85万元，建设工程其他费用3761.75万元，基本预备费1733.78万元。2、融资安排政府和社会资本按3：7的比例共同出资组建项目公司，项目公司的注册资金为建设投资的20%，即7282万元。政府对项目公司的股权投资2185万元由花投公司筹集并代表政府出资，该笔投资本息由政府与花投公司另行结算。社会资本方以其自有资金出资攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-26-项目公司股权资金5097万元。本项目估算建设投资36409.38万元，除了项目资本金7282万元以外，项目建设资金缺口29127.38万元。缺口资金由社会资本负责融资，并承担融资59、责任。政府和项目公司不对社会资本融资行为承担任何形式的担保、抵押、反担保等融资责任。3、资产权属本项目建设期内投资建设形成的项目资产，以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，均形成项目公司的资产。4、项目投融资结构示意图本项目投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途，以及项目资产的形成和转移过程等，如下图所示：图2-1：项目投融资结构示意图（二）回报机制（二）回报机制本项目的回报机制包括项目自身和项目公司股东两个层面。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-27-1、项目回报机制本项目属于非盈利的公益性市政公园。虽然项目有部分服务用房可以对外出租，考虑到花城60、新区建设期较长，本项目的服务用房租赁估计在较长时期内不稳定，租金收入具有较大的不确定性，因此服务用房的经营权和经营收入由政府与社会资本另行协商，其租金暂不作为本项目的使用者付费。因此本项目测算采取“政府付费”机制。本项目按照“基于可用性的绩效合同”模式，由政府向项目公司购买项目可用性（符合验收标准的公共资产）和为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务），相应地，政府需向社会资本支付可用性服务费和运维服务费。其中，可用性服务费指项目公司建设天星湖项目投入的资本性总支出而需要获得的服务收入，包括项目建设投资、合理利润，是一种政府补助；运营维护费包括直接养护费、企业管理费、规费、利61、润及税费。在假定年度折现率为 3%，项目投资合理利润率为 5%，项目寿命周期为 10 年时，经测算，项目投资财务内部收益率（所得税前）为8.2%，项目投资财务内部收益率（所得税后）为 8.13%。2、股东回报机制（1）政府投资回报机制政府投资本项目的回报渠道来源有两个途径：一是参股项目公司，获得经营利润分红；二是项目合作期满后获得的项目资产。（2）社会资本投资回报机制社会资本投资回报有两个途径：一是投入资金获得的利润；攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-28-二是参股项目公司经营利润分红。3、激励机制为鼓励社会资本通过改善管理、提升效率等方式增加收益，实现对项目全生命周期成本的有效控制62、，政府通过设置可用性绩效考核指标和运营维护期绩效考核指标的奖惩制度，激励社会资本统筹考虑项目全生命周期成本，获得合理回报。（三）相关配套安排（三）相关配套安排PPP项目合同中除明确建设红线内的建设、运营、维护工作以外，还需明确红线外的配套安排，以利于项目顺利稳妥推进。红线外的配套安排包括用地权属、进场道路、水电气等市政公用工程接入工程、交通接入工程等，由PPP项目合同明确政府的权责。五、合同体系五、合同体系（一）合同体系（一）合同体系1 1、项目合同、项目合同（1）合同签署本PPP项目由政府和社会资本共同出资设立项目公司，担任本项目的法人，负责项目的融资、建设、运营及维护，独立核算。攀枝花市政63、府授权新区管委会依法选择社会资本作为PPP项目合作方，并与社会资本签署PPP项目合同。新区管委会指定花投公司担任本项目政府出资代表，履行出资义务；新区管委会授权项目公司进行天星湖项目的建设、运营、管理；本项目的可用性服务费和运维服务费纳入政府中长期财政预算管理，由新区管委会负责组织相关部门对项目可用性服务和运营维护服务进行绩效考攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-29-核，政府财政部门根据考核结果拨付给项目公司可用性服务费和运维服务费。（2）合作期：10年（含建设期3年）。（3）业务范围：政府和社会资本共同组建项目公司，项目公司负责天星湖项目的投资、融资、建设及运营维护。未来如政府计划64、将更多公共资源（如广告、综合管廊等）纳入本项目经营范围，则由政府与项目公司另行协商。（4）项目前期工作及工程建设其他费用的承担花投公司对本项目已支付的征地拆迁费用和前期工作费由政府与花投公司另行结算；由花投公司已签但还未执行完的合同，待花投公司与项目公司办理移交后，由项目公司支付费用。（5）项目土地使用权政府在本项目中无偿提供土地给项目公司使用，土地资产不纳入项目公司的资产。（6）资产经营权及所有权本项目建设形成的除土地资产以外的资产权属归项目公司，合作期内的资产经营权及收益权归项目公司。合作期满后，社会资本拥有的项目公司股权以无偿或象征性价格移交给政府。（7）项目投资总额本项目实际投资以攀枝65、花市审计局的工程竣工结算审计结果为准。（8）项目融资本项目缺口建设资金由社会资本负责融资，并承担融资责任。未经政府事先书面同意，项目公司不得对外提供任何形式的担保，发起人持有的股权不得让与或设质。但为取得建设及运营攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-30-本项目有关的授信并取得政府同意而设质于融资机构的除外。（9）项目建设1）关于施工总承包方的确定本项目通过竞争性磋商方式，确定具备市政公用工程施工总承包壹级及以上资质，有丰富的施工实力及管理经验的社会资本作为PPP项目合作伙伴和施工总承包方，施工总承包范围包括建设期施工工程和运营期维修建设施工工程。2）关于监理方的确定本项目前期已经依法66、通过公开招标程序确定了工程监理单位为四川省兴旺建设工程项目管理有限公司。3）项目建设及变更未经政府事先书面同意，社会资本、项目公司及施工总承包方不得变更工程。（10）项目设施运营本项目竣工以后，由项目公司承担本项目内的公共设施的管理运营维护责任。（11）股权转让限制项目公司的股东应确保在PPP项目合同生效日期之日起至项目合作期满，任何原始股东都不应转让其在项目公司中的全部或部分股权，除非应法律要求或报经政府预先批准。在项目运营期内，经政府事先书面同意，项目公司的股东可以依法转让其在项目公司中的全部或部分股权；若由原始股东之外的第三方受让股权，该受让方需满足本合同约定的技术能力、财务信用、运营经67、验等基本条件，并以书面形式明确承继原股东方在项目公司项下的权利及义务。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-31-（12）项目合作期满移交合同期满前一年，政府和项目公司按照PPP项目合同的约定共同成立移交委员会，共同商定项目设施移交的详细程序、培训计划的实施和将移交的设备、设施、物品、零配件和备件等的详细清单。合同期满，社会资本方按照PPP项目合同的约定把项目设施（含为项目设施正常运营所必须的各类项目设施、设备、信息系统、维护手册等）移交给政府。社会资本方和项目公司需确保移交的项目不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。社会资本方无条件按照PPP项目合68、同，与政府办理股权转让手续。（13）保险项目公司应根据谨慎运营惯例购买必要的建设期及运营期的保险，包括但不限于财产一切险、公众责任险、环境责任险等其它通常的、合理的或者中国法律、法规要求所必需的保险。（14）提前终止1）提前终止的情形双方协商一致的提前终止；法律变更或政府行为导致的提前终止；不可抗力导致的提前终止；一方违约导致的提前终止。2）提前终止的回购方式若PPP项目合同提前终止，则除非合同另有约定，政府仅在如下情形时支付项目公司合理补偿金（提前终止时政府方对于项目公司的补偿须以项目公司还清其届时之所有负债为前提），补偿金具体按下表确定：攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-32-表69、5-1：提前终止补偿情形及补偿表序号本合同提前终止之情形终止补偿金1政府发出的终止(社会资本违约)建设期终止时，为 A1-B+E运营期终止时，为 A2-B+E2社会资本发出的终止（政府违约）建设期终止时，为 A1+B+E运营期终止时，为 A3+B+E3法律变更或政府行为建设期终止时，为 A1+B+E运营期终止时，为 A3+B+E4不可抗力(A4-C-D)/2注：A1：为社会资本尚未收回的投资（以经审计的为准）；A2：为审计价*社会资本尚未收回的可用性付费比例；A3：为社会资本尚未收回的可用性服务费的现值（按3%的折现率）；A4：为经审计的社会资本账面资产净值；B：取值为经审计的工程实际投资总额70、的5。C：为发生不可抗力情形时，根据本合同及相关保险合同约定，社会资本（含贷款方）实际获得的保险赔款；D：为发生不可抗力情形时，因社会资本投保不足，导致所获保险赔款无法使项目 设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）；E：为终止后根据本合同的约定，社会资本应向政府移交运营维护所需的零部件、备品备件的合理评估值。若属政府发出的终止情形之一的，按照对应公式计算终止补偿金即“A1-B+E”或者“A2-B+E”的值为负数；或者不可抗力情形下补偿金计算为负值的，则社会资本应向政府支付本条所述负数的绝对值。2 2、股东合同、股东合同PPP项目合同、项目公司股东出资协议一经签订，并且71、项目公司注册成立以后，政府方和社会资本方即构成项目公司的股东关系。上述合同或协议须突出股东的基本权利和义务。（1）政府方的基本权利投资权。参与经营权。分红权。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-33-直接介入权。为保障项目融资方的利益，当项目出现重大经营或财务风险、威胁或侵害债权人利益时，新区管委会可依据PPP项目合同中的直接介入条款代位行使项目公司股东权利和经营管理权利，要求项目公司改善管理、增加投入，或指定新区管委会认可的合格机构接管项目。监督权。项目合同合作期满后，拥有接受社会资本无偿或象征性价格转让项目公司股权的权利。（2）政府方的义务协助项目公司及时获得相关的许可或批准，包括72、但不限于施工许可证。申请国家扶持资金，申请到的国家补助补贴资金计入本项目中的政府投资。负责或协调将本项目所需水、电、气、通讯等市政公用工程从施工场地外部接通至项目红线边界。协调城市供水、排水、燃气、供电、通信、消防等依附于本项目的各种管线、杆线等设施的建设计划，匹配本项目建设进度及年度计划安排等。负责完成项目征地拆迁工作，并提交净地给项目公司使用。按照PPP项目合同的约定，对项目公司进行基于可用性的付费和基于绩效的付费，以保障乙方的合法收益。（3）社会资本方的基本权利投资权。参与经营权。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-34-分红权。监督权。（4）社会资本的义务 按照PPP项目合同的73、约定，项目建设资金缺口由社会资本方负责融资。选派有经验的建设与经营团队担任项目公司的高中级管理人员，确保项目按期保质完成建设，并努力达到较好的运营绩效。遵守国家法律法规、PPP项目合同及其他基于本项目签署的合同或协议。项目合同合作期满后，无条件无偿或象征性价格转让项目公司股权的权利给政府。3 3、融资合同、融资合同项目缺口资金由社会资本方承担融资责任，待选中社会资本方后，组建项目公司时具体明确融资合同的签署。4 4、工程承包合同、工程承包合同项目公司与社会资本方按国家施工合同格式要求签订天星湖项目施工总承包合同和运营期维修施工承包合同。通过财政评审并经政府批准的工程预算作为项目控制价，在施工前74、由项目公司向施工方提交。施工方需按照财政评审预算依据的工程设计文件组织施工，按此施工的工程竣工结算审计金额不能超过项目控制价。施工过程中的任何变动须经政府书面同意；凡未经政府书面同意的任何变动，政府有权拒绝因此增加的投资。工程竣工后，审计部门对工程竣工决算进行审计，审计结果作为政府支付可行性服务费的依据。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-35-5 5、运营服务合同、运营服务合同（1）合同签署新区管委会与项目公司签订天星湖项目运营服务合同，授权项目公司在天星湖项目建成后进行运营、维护、管理。（2）考核标准及要求项目公司应当严格执行养护、维修的技术规范，定期进行养护、维修，确保养护、维修75、工程的质量。考核标准及要求如下：本项目采用“基于可用性的绩效合同”方式开展PPP运作。该方式是国际上通行的“绩效合同”方式（PerformanceBasedContracting）和“可 用 性 合 同”方 式（Contracting forAvailability）的组合，适用于同时包含投资建设和运营维护内容的新建市政工程PPP项目。“基于可用性的绩效合同”应确保本项目能够按照要求的标准完成建造，并通过良好的运营维护服务满足使用者的具体功能需求。本项目的绩效考核体系包含两个方面，分别为建设期的绩效考核指标、运营维护期的绩效考核指标。1）建设期的绩效考核本项目可用性费用的支付前提为项目竣工验收76、通过，经市审计局审计后出具审计结果，该审计结果是计算可用性费的依据。下表所述指标要求在未达成时，新区管委会可根据PPP项目合同相关约定提取项目公司提交的建设期履约保函中的相应金额。表5-2：天星湖园林景观工程建设期绩效考核指标指标名称指标名称考核要求考核要求攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-36-质量需符合 CJJ1-2008城镇道路工程施工与质量验收规范、CJJ2-2008城市桥梁工程施工与质量验收规范、CJJ82-2012园林绿化工程施工及验收规范、CJJ89-2012城市道路照明工程施工及验收规程、GB50268-2008给水排水管道工程施工及验收规范、GB 50300-20177、3 建筑工程施工质量验收统一标准等，并做到一次性验收合格。工期开工日：以监理工程师的开工令为准。竣工验收日：自前述实际开工时间起不超过2年。环境保护参照地表水环境质量标准（GB3838-2002）类标准；环境空气质量标准（GB3095-1996）二级标准；城市区域环境噪音标准（GB3096-1996）二类区标准；大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）二级标准；（5）建设施工场界噪声限值（GB12523-90）等。安全生产参照 JGJ59-2011建筑施工安全检查标准等。注：若国家、省、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以国家、省、市出台78、标准为准进行调整并执行。2）运营维护期的绩效考核考核指标体系设立运营维护期考核指标分为四个方面：前三个方面为基本考核指标，按每项得分不低于80%为达标，全部达标方能获得100%的基准运维绩效付费，不达标的按照考核办法减付基准运维绩效付费；第四个方面为奖励考核指标，需在前三级达标的前提下才能获得，达标的按考核办法增付奖励运营绩效付费。付费公式：实际付费=常规考核打分/100季度基准运维绩效付费金额表5-3：运营服务绩效考核标准一览表考核指标分值考核内容建议评分标准基本绩效常规维护养护80考核水体、绿化、景观、建筑、车道、人行道、路基、排水和其他设施（如桥梁、隧道）的维护，需符合相关技术规范。合格79、项数80%，得80分；60%合格项数80%，得70分；合格项数60%，得0分。安全管理10考核安全生产管理和突发事件管理。没有发生安全事故且安全设施运行良好，得10分；攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-37-安全设施运行基本良好且未发生安全事故，得8分；因管理过错发生安全事故，得0分。环境保护10符合HJ/T 19-1997环境影响评价 技 术 导 则非 污 染 生 态 影响、HJ 19-2011环境影响评价技术导则生态影响、HJHJ2.1-20112.1-2011环境影响评价技术导则 总纲、HJHJ 2.2-20082.2-2008环境影 响 评 价 技 术 导 则大 气 环境、H80、J/THJ/T 2.3-19932.3-1993环境影响 评 价 技 术 导 则地 面 水 环境、HJHJ 2.4-20092.4-2009环境影响评价技术导则 声环境1、强制标准：水质类；2、全部指标达标，得10分；2/3以上的指标达标，得8分；1/3及以上的指标不达标，得0分。奖励绩效使用者满意度10考核利益相关者满意度，新区管委会聘请第三方机构对天星湖项目的使用者、周边居民、企业进行公共调查。80%，得10分；60%满意度80%，得8分；满意度60%，得0分。考核方式运营维护期内，新区管委会通过日常考核和临时考核的方式对项目公司运营维护服务水平进行考核，并将考核结果与运维服务费支付挂钩。81、日常考核：每季度进行一次，在项目公司向新区管委会提交季度运维情况报告后5日内进行，并应在7日内完成。新区管委会需提前48小时通知项目公司开始考核的时间，项目公司在新区管委会的监督下，在规定的考核时间内现场对水体、绿化、景观、建筑、道路、桥梁、绿化、照明、排水等设施的表面状况进行物理检查。日常考核的最小面积为2公顷，每季度需变换考核范围，年度累计考核需至少达到整个天星湖项目占地面积的50%。对于项目公司怠于或延误修复缺陷的，新区管委会可根据PPP项目合同相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额作为违约金。新区管委会可以随时自行考核项目公司的运维服务绩效，如发现缺陷，则需在24小时内以书82、面形式通知项目公司。项目公司攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-38-在接到新区管委会书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核：其结果一般不作为项目公司违约情形处理，除非临时考核发现的缺陷会导致公园可用性破坏、市民享受公园服务受到严重影响，或存在重大安全隐患。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则新区管委会委可根据PPP项目合同相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额。（3）服务费的计算、支付及调整机制本项目按照“基于可用性的绩效合同”模式，由政府向项目公司购买项目可用性（符合验收标准的公共资产）以及为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务83、），政府方将根据PPP项目合同的约定按期支付可用性服务费以及运维服务费。可用性服务费的调整机制可用性服务费在服务购买期（运营期）内不作调整。运维服务费的调整机制根据运营维护期间的通货膨涨情况（主要是指人工、自来水、维修费、电费、税费等），建议调整周期及触发机制如下：运营维护费常规调整：即在运营期内以每两年为一个周期，若前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过5%的，则项目公司可向新区管委会申请启动调整程序，由新区管委会组织相关政府部门审核通过后调整；或者新区管委会直接启动调整程序。运营维护费临时调整：即在每个调整周期内因前述调整因素中的一项或多项成本变动幅度超过10%的变动，则项目公司可以攀84、枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-39-向新区管委会申请启动临时调整程序，临时调整后下个常规调整的启动年份顺延至该次临时调整的两年后；新区管委会亦可在符合调整程序启动条件的情况下自行启动调整程序。（4）财政补贴及激励机制可用性服务费在对应的服务购买期内不作调整，按PPP项目合同约定的额度（或比例）、进度等按时、足额支付；运维服务费由政府根据项目公司获得的运维考核结果支付。6 6、保险合同、保险合同项目建设和运营期间可能遇到不可预期或不可控制的风险，社会资本方和项目公司应按行业的国家管理规定办理和维持合理的建设和运营保险。本项目强制保险内容主要包含：（1）建设期应投保险种：建筑安装工程一85、切险；第三者责任险；环境责任险。（2）运营期应投保险种：财产一切险；第三者责任险；环境责任险。除本条所述强制险种外，项目公司应根据谨慎运营惯例购买相应的险种。保险受益人可考虑政府或金融机构。（二）项目边界条件（二）项目边界条件1 1、权利义务、权利义务（1）资产权属政府无偿提供土地给项目公司使用。本项目建设形成的资产的所有权、经营权及收益权归项目公司；合作期满后，社会资本拥有的项目公司股权无偿或按象征性价格移交给政府。（2）社会资本承担的公共责任社会资本对进入天星湖项目的市民群众负有保障人身安全的攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-40-主要责任；对进入天星湖项目的服务商家进行服务质量86、服务产品、食品卫生、服务价格进行有效管理，减少消费纠纷；制订各种公共突发事件预案，保证公共突发事件发生时有效应对。（3）政府付费方式政府根据新区管委会提交的绩效考核结果，直接向项目公司支付可用性服务费和运维服务费，自项目竣工验收通过之日起，每年支付。（4）风险分配结果采用PPP模式建设，可以把项目的风险分配给政府、社会资本、项目公司，政府只承担支付违约的政策风险和部分不可抗力风险，有效地减少了政府承担的风险成本。2 2、交易条件、交易条件（1）项目合同期限：10年（含建设期）。（2）项目回报机制本项目属于非盈利的公益性市政公园。虽然项目有部分服务用房可以对外出租，考虑到花城新区建设期较长，本87、项目的服务用房租赁估计在较长时期内不稳定，租金收入具有较大的不确定性，因此服务用房的经营权和经营收入由政府与社会资本另行协商，其租金暂不作为本项目的使用者付费。因此本项目测算采取“政府付费”机制。建议本项目按照“基于可用性的绩效合同”模式，由政府向项目公司购买项目可用性（符合验收标准的公共资产）和为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务），相应地，政府需向社会资本支付可用性服务费和运维服务费。其中，可用性服务费指项目公司建设天星湖项目投入的资本性总支攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-41-出而需要获得的服务收入，包括项目建设总投资（含工程建设其他费用）、融资成本、税88、费及必要的合理回报，是一种政府补助；运营维护费包括直接养护费、企业管理费、规费、利润及税费。（3）收费调整机制可用性服务费在服务购买期（运营期）内不作调整；运维绩效服务费将根据运营维护期间的通货膨涨情况（主要是指人工、自来水、维修费、电费、税费、利率等），设定相应的调整周期及触发机制。3 3、履约保障、履约保障履约保障通过建立履约保函体系来实现。履约保函体系主要包括竞选保函、建设履约保函、运营维护保函及移交保函。表5-4：履约保函体系条款条款竞选保函竞选保函建设履约保函建设履约保函运营维护保函运营维护保函移交保函移交保函提交主体社会资本社会资本社会资本社会资本提交时间递交竞选文件之前正式签署P89、PP 项目合同的同时项目进入正式运营的同时最后一个经营年开始前退还时间项目公司递交建设履约保函后竣工验收完成且项目公司递交运营维护保函后项目公司递交移交保函后移交完毕且质量保证期满后受益人政府政府政府政府担保事项竞选文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保函提交等项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运营维护保函提交等项目运营绩效、服务质量标准达标情况、安全保障、移交保函提交等项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等4 4、调整衔接、调整衔接（1）应急预案攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-42-项目公司应针对自然灾害、重特大事故、环境90、公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。（2）临时接管自项目合同生效后，项目公司在经营期内有适用法律规定的导致临时接管情形的，政府方有权依法终止项目合同，取消其经营权。临时接管期间，项目公司须无条件服从政府方或其指定机构接收或接管本项目的所有指令、命令，项目公司应当在政府方接管前善意履行看守职责，并继续履行项目合同项下的义务。（3）提前终止及补偿同前述。（4）合同变更建议在以下情形下，可考虑对项目合同进行修订：（1）适用法律的变化91、，影响任一方主要权利义务的；（2）国家、行业及地方有关建设、维养方面的标准提高；（3）因不可抗力或非因合同任一方的原因，导致合同部分条款无法履行；（4）一方当事人丧失履约能力；（5）因情况发生变化，当事人双方协商一致同意。（5）合同展期在以下情形发生时，合同双方可考虑对合同期限进行适当的延长：（1）因可归责于政府方的原因导致工期延误的；（2）因政府财政预算的调整，使得相应的支付能力受到影响；（3）项目公司在经营期内履约记录良好，在符合届时适用法律规定的前提攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-43-下，双方协商一致同意展期的。（6）改扩建或提升建设标准本项目进行一次设计到位、近远期分期实92、施。本项目未来如果涉及到改扩建的，在不违反届时法律规定，且项目公司履约记录良好的情况下，在报经政府书面批准后，可由项目公司负责相应的改扩建工程，但项目公司应预留充分的工程接口。如届时根据适用法律及市政府要求需提高本项目的等级的，则项目公司应按照市政府的要求实施，涉及到的资本性支出或运营成本的增加由双方通过延长经营期、另行支付相应费用或调整的方式或双方认可的其他方式予以平衡。（7）监管政府相关职能部门和新区管委会对项目享有法律赋予的行政管理职权，同时享有其作为PPP项目合同一方签约主体所享有的权利，享有从前期准入、项目投融资、建设、运营管理维护、中期评估、移交等全过程全环节的监管职责。（8）PP93、P项目实施计划和责任分工表5-5：项目实施计划和责任分工表序号序号工工作作内内容容开开始始日日期期完完成成日日期期1项目正式启动2016.04.072物有所值论证和产出说明2016.07.102016.08.073财政承受能力论证2016.07.102016.08.154实施方案编制与审查2016.07.102016.08.165采购需求论证及公示2016.08.162016.08.186资格预审2016.08.192016.09.097资格预审开标定标2016.09.122016.09.128资格预审结果公示和发售竞争性磋商文件2016.09.132016.09.22攀枝花市花城新区天星湖园94、林景观工程实施方案-44-9竞争性磋商开标定标前三名2016.09.232016.09.2310与前三名磋商，确定最终成交社会资本方2016.09.242016.09.2511中选结果公示2016.09.262016.09.3012PPP项目合同签署2016.09.30注：上述需要政府审查或批准的工作内容能否及时完成，主要取决于政府执行审查或批准实际所用时间，如因此导致延误，则上表所载时间节点相应顺延。（10）实施保障措施1）攀枝花市政府成立本PPP项目领导小组。通过定期或不定期组织会议，解决本项目推进过程中的重大疑难问题，并通过任务分解，将PPP项目相关工作责任落实到具体单位，协调各成员单位95、高效协作，确保本项目积极稳妥推进。2）加强能力建设。通过专题培训、政策解读等，统一思想，提高政府各部门、社会资本和社会公众对本项目的认识，营造良好的环境氛围。聘请专业咨询机构为项目全生命期提供财务、法律、技术和商务支持，为本项目顺利推进保驾护航。3）争取政策支持。充分整合、有效利用现有资源和政策，争取PPP项目配套政策支持。积极申报PPP示范项目，争取国家和省有关部门的各类支持，所获得的支持资金作为本项目的政府投资。4）完善监管制度。研究并完善本项目监管体系，对本项目进行全流程履约管理。六、监管架构六、监管架构（一）授权关系（一）授权关系攀枝花市政府授权新区管委会代表政府对天星湖项目进行建攀枝96、花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-45-设、管理、维护。新区管委会指定花投公司代表政府出资，与社会资本组建项目公司，项目公司独立承担天星湖项目的融资、建设、运营、管理、维护等工作。（二）监管方式（二）监管方式1 1、履约管理、履约管理（1）竞选履约保证金。新区管委会在制订采购文件时，要求竞选人提供竞选履约保证金，确保竞选秩序。（2）建设履约保证金。社会资本中选PPP项目后，新区管委会要求中选人提供建设履约保证金。（3）运营履约保证金。项目完成建设后，新区管委会要求项目公司提供运营履约保证金。（4）移交保证金。最后一个经营年开始前，新区管会委要求社会资本提供移交保证金，待移交完毕且质量保证97、期满后再退给社会资本。2 2、行政监管、行政监管政府相关职能部门依法对本项目履行行政监管责任。3 3、公众监督、公众监督公众既是天星湖项目的受益者，也是本项目的监督者。公众通过享受天星湖项目带来的市政公益性服务功能，对本项目提供的服务功效进行评价，在新区管委会组织的公众满意度中积极参与评价，督促项目公司提升服务质量。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-46-七、采购方式选择七、采购方式选择（一）依据（一）依据根据中华人民共和国政府采购法、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476号）、财政部关于印发政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法的通知（财库201498、214号）、财政部关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215号）关于政府采购行为与PPP项目采购方式选择的相关规定，结合项目实际，建议本项目采用竞争性磋商的方式进行公开采购，可依法委托采购代理机构组织实施社会资本的采购工作，在省级及以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布采购需求论证结果公示、资格预审公告、竞争性磋商公告等通知，通过组建评审委员会对竞选人进行评审，择优选择拥有相应资本实力和项目经验的社会资本合作方。（二）（二）社会资本方的资格条件社会资本方的资格条件1 1、主体资格主体资格必须是在中华人民共和国境内正式注册、具有有效独立法人资格的企业法99、人。符合政府采购法等法律法规规定的主体资格条件。2 2、资质条件资质条件具有合法有效的市政公用工程施工总承包壹级及以上资质。具备有效的安全生产许可证。省外单位需具有入川备案证明。攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-47-3 3、资信等级资信等级各项经济指标优良，经济效益稳定，企业注册资本3亿元以上，净资产1亿元以上。企业有较强的清偿与支付能力，须在本项目公司组建时自行或通过基金等方式投入项目资本金，并具备保障本项目进度所需的建设资金能力。4 4、其他条件其他条件具有市政公用工程建设的相关业绩。本项目不接受联合体竞选。（三）（三）商务标的商务标的以社会资本方对工程预算财评价下浮报价、合理100、利润率和可接受的政府付费方案为主要竞标标的，具体将在采购文件中明确。（四）采购（四）采购方式选择方式选择原则上依据公平公正、公开透明、强中选优的原则，采用竞争性磋商的方式公开采购选择本项目的社会资本合作方。（五）（五）采购保证金采购保证金参加响应的投资人应以现金或保函形式缴纳采购保证金。按照规定，保证金的数额不高于采购项目估算价的2%。（六）（六）评分办法评分办法项目评分采用综合评分法，对竞选人的报价、技术方案、财务方案、法律方案和综合实力进行综合评审，并按得分由高到低顺序排定中选候选人（社会资本方）。PPP项目采购评审结束后，新区管委会成立专门的采购结果确认谈判工作组，负责采购结果确认前的谈101、判和最终的采购结果确攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-48-认工作。采购结果确认谈判工作组成员及数量由新区管委会确定，至少包括财政预算管理部门、行业主管部门代表，以及财务、法律等方面的专家。涉及价格管理、环境保护的PPP项目，谈判工作组还包括价格管理、环境保护行政执法机关代表。评审小组成员可以作为采购结果确认谈判工作组成员参与采购结果确认谈判。采购结果确认谈判工作组按照评审报告推荐的候选社会资本排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就项目合同中可变的细节问题进行项目合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本即为预中选、成交社会资本。确认谈判不得涉及项目合同中不可谈判的核心102、条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行重复谈判。新区管委会在预中选、成交社会资本确定后10个工作日内，与预中选、成交社会资本签署确认谈判备忘录，并将预中选、成交结果和根据采购文件、响应文件及有关补遗文件和确认谈判备忘录拟定的项目合同文本在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行公示，公示期不得少于5个工作日。项目合同文本将预中选、成交社会资本响应文件中的重要承诺和技术文件等作为附件。项目合同文本涉及国家秘密、商业秘密的内容可以不公示。（七）（七）PPPPPP 项目项目合同签署合同签署新区管委会在公示期满无异议后2个工作日内，将中选、成交结果在四川省及以上人民政府财政部门103、指定的政府采购信息发布媒体上进行公告，同时发出中选、成交通知书。中选、成交结果公告内容应当包括：项目实施机构和采购代攀枝花市花城新区天星湖园林景观工程实施方案-49-理机构的名称、地址和联系方式；项目名称和项目编号；中选或者成交社会资本的名称、地址、法人代表；中选或者成交标的名称、主要中选或者成交条件（包括但不限于合作期限、服务要求、项目概算、回报机制）等；评审小组和采购结果确认谈判工作组成员名单。新区管委会在中选、成交通知书发出后30日内，与中选、成交社会资本签订经攀枝花市人民政府审核同意的PPP项目合同。本项目待项目公司成立后，由项目公司与新区管会委重新签署PPP项目合同，或者签署关于继承104、PPP项目合同的补充合同。项目公司组建后，与中选社会资本签定施工总承包合同和运营期施工承包合同。攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-50-附表附表项目运营维护费测算表单位：万元序号项目名称指标计算方法1 1绿地养护费绿地养护费258.11258.11工程量养护管理定额（1+税费、利润占比）绿地面积()102425养护管理定额(元年)14税费、利润占比80%占养护管理定额的比例2 2水体养护费水体养护费12.4712.47工程量养护管理定额（1+税费、利润占比）水体养护面积()46184养护管理定额(元年)1.5税费、利润占比80%占养护管理定额的比105、例3 3设施维护费设施维护费34.1634.16工程量养护管理定额（1+税费、利润占比）设施养护面积()47450养护管理定额(元年)4税费、利润占比80%4 4合计合计304.74304.74（1 1）+（2 2）+（3 3）攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-51-项目运营成本测算分析表单位：万元序号项目合计建设期运营期12345678910经营负荷100%100%100%100%100%100%100%1外购材料费161.50161.5023.0723.0723.0723.0723.0723.0723.071.1植保药品费3.073.073.106、073.073.073.073.07绿地面积(亩)153.56153.56153.56153.56153.56153.56153.56亩均投入(元)2002002002002002002001.2工器具费202020202020202外购燃料及动力费280.00280.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.002.1自来水费202020202020202.2电费202020202020203工资及福利费833.00833.00119.00119.00119.00119.00119.00119.00119.003.1管理人员工资及福利35.0035.0035.00107、35.0035.0035.0035.00人数(人)5555555年工资及福利(万元)7.007.007.007.007.007.007.003.2工人工资及福利84.0084.0084.0084.0084.0084.0084.00人数(人)20202020202020年工资及福利(万元)4.204.204.204.204.204.204.204修理费5其它费用87.5087.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.505.1其他制造费用5.2管理费用87.5087.5012.5012.5012.5012.5012.5012.5012.505.3销售费用攀 枝 花 108、市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-52-6 6经营成本经营成本1362.001362.00194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.577 7折旧费8 8摊销费9 9利息支出其中:长期借款利息短期借款利息1010总成本费用总成本费用1362.001362.00194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.57其中：可变成本109、441.50441.5063.0763.0763.0763.0763.0763.0763.07固定成本920.50920.50131.50131.50131.50131.50131.50131.50131.50攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-53-项目经营利润测算分析表单位：万元序号项目合计建设期运营期123456789101营业收入2133.21304.74304.74304.74304.74304.74304.74304.741.1绿地养护费1806.78258.11258.11258.11258.11258.11258.11258.111110、.2水体养护费87.2912.4712.4712.4712.4712.4712.4712.471.3设施维护费239.1534.1634.1634.1634.1634.1634.1634.162营业税金及附加135.2419.3219.3219.3219.3219.3219.3219.322.1增值税(税率 6%)120.7517.2517.2517.2517.2517.2517.2517.252.2城建税(税率 7%)8.451.211.211.211.211.211.211.212.3教育费及附加(费率 5%)6.040.860.860.860.860.860.860.863总成本费用13111、62.00194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.574利润总额（1-2-3-4）635.9890.8590.8590.8590.8590.8590.8590.855弥补以前年度亏损0.006应纳税所得额（4-5）635.9890.8590.8590.8590.8590.8590.8590.857所得税（25%）158.9922.7122.7122.7122.7122.7122.7122.718政府补贴(全部可用性服务费)51377.727339.677339.677339.677339.677339.677339.677339.679净利润（6-7+8112、）51854.707407.817407.817407.817407.817407.817407.817407.8110期初未分配利润11可供分配的利润（9+10）51854.707407.817407.817407.817407.817407.817407.817407.8112提取盈余公积金0.0013未分配利润51854.707407.817407.817407.817407.817407.817407.817407.81攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-54-项目财务现金流量分析表（全部投资）单位：万元序号项目合计项目寿命周期123456113、789101现金流入55331.407644.427644.427644.427644.427644.427644.429464.891.1项目运营收入2133.21304.74304.74304.74304.74304.74304.74304.741.2政府补贴收入51377.727339.677339.677339.677339.677339.677339.677339.671.3回收固定资产余值1820.471820.472现金流出37906.6212136.4612136.4612136.46213.89213.89213.89213.89213.89213.89213.892.1建设114、投资36409.3812136.4612136.4612136.462.2经营成本1362.00194.57194.57194.57194.57194.57194.57194.572.3税金及附加135.2419.3219.3219.3219.3219.3219.3219.323所得税前净现金流量（1-2）17424.79-12136.46-12136.46-12136.467430.537430.537430.537430.537430.537430.539251.004累计所得税前净现金流量-12136.46-24272.92-36409.38-28978.85-21548.32-1411115、7.80-6687.27743.268173.7917424.795调整所得税158.9922.7122.7122.7122.7122.7122.7122.716所得税后净现金流量（3-5）17265.79-12136.46-12136.46-12136.467407.817407.817407.817407.817407.817407.819228.287累计所得税后净现金流量-12136.46-24272.92-36409.38-29001.57-21593.75-14185.94-6778.12629.698037.5117265.79计算指标：项目投资财务内部收益率（%）（所得税前）:116、8.2%项目投资财务内部收益率（%）（所得税后）：8.13%项目投资财务净现值（所得税前）（ic=3%）:9391.11 万元项目投资财务净现值（所得税后）（ic=3%）:9261.6 万元项目投资回收期（年）（所得税前）:7.9 年攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-55-项目投资回收期（年）（所得税后）:7.91 年攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-56-项目财务现金流量分析表（政府方出资）单位：万元序号项目合计计算期123456789101现金流入55331.407644.427644.4276117、44.427644.427644.427644.429464.891.1营业收入2133.21304.74304.74304.74304.74304.74304.74304.741.2补贴收入51377.727339.677339.677339.677339.677339.677339.677339.671.3回收固定资产余值1820.471820.472现金流出44942.972184.560.000.006108.346108.346108.346108.346108.346108.346108.342.1项目资本金2184.562184.560.000.002.2运营成本1362.001118、94.57194.57194.57194.57194.57194.57194.572.3营业税金及附加135.2419.3219.3219.3219.3219.3219.3219.322.4所得税158.9922.7122.7122.7122.7122.7122.7122.712.5社会资本融资本息偿还41102.185871.745871.745871.745871.745871.745871.745871.743净现金流量（1-2）10388.43-2184.560.000.001536.081536.081536.081536.081536.081536.083356.54计算指标：资本119、金财务内部收益率（%）35.61%攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-57-项目 PSC 值测算分析表单位：万元序号项目数值计算方法1初始 PSC 值34783.48（建设成本-资本性收益）+（运营成本-第三方收入）+其他成本1.1建设成本36409.381.2资本性收益1820.471.3运营维护成本194.571.4第三方收入1.5其他成本2竞争性中立调整值42.033可转移风险承担成本1820.474自留风险承担成本373.824.1不可抗力风险承担成本364.094.2不可转移风险承担成本9.735PSC 值37019.81初始 PSC 值120、+竞争性中立调整值+可转移风险承担成本+自留风险承担成本注：PSC 值是指政府采用传统采购模式提供与 PPP 项目产出说明要求相同的基础设施及公共服务的全生命周期成本的净现值。攀 枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-58-项目 PPPs 值测算分析表单位：万元序号序号项目项目指标值指标值计算方法计算方法一一影子报价政府报价建设运营成本影子报价政府报价建设运营成本364.09364.09政府建设成本-资本性收益1政府建设成本2184.562资本性收益1820.47二二政府自留运营成本政府自留运营成本36816.9836816.98（社会资本建设成本-社会121、资本额资本性收益+社会资本运营维护成本-第三方收入+社会资本其他成本）（1+合理利润率）+其他成本+政府自留风险承担成本1社会资本建设成本34224.822社会资本额资本性收益0.003社会资本运营维护成本136.204第三方收入0.005社会资本其他成本06合理利润率5%7其他成本364.098政府自留风险承担成本373.82三PPPs 值（静态）37181.08四现值系数（10 年）0.7441五现值 PPPs27666.44PPPs 值（静态）现值系数注：PPPs 值指采用 PPP 模式与政府传统投资和采购模式的产出绩效相同的前提下，对 PPP 项目全生命周期内政府支出成本的净现值。攀 122、枝 花 市 花 城 新 区 天 星 湖 园 林 景 观 工 程实 施 方 案-59-项目财政支付能力测算表单位：万元序号项目合计年限12345678910一传统政府采购模式下的政府支出51915.992184.560.000.007104.497104.497104.497104.497104.497104.497104.491建设资金2184.562184.560.000.002偿还融资本息47598.216799.746799.746799.746799.746799.746799.746799.744运营维护费2133.21304.74304.74304.74304.74304.7430123、4.74304.744.1绿地养护费1806.78258.11258.11258.11258.11258.11258.11258.114.2水体养护费87.2912.4712.4712.4712.4712.4712.4712.474.3设施维护费239.1534.1634.1634.1634.1634.1634.1634.16二PPP 模式下的政府支出52612.832184.560.000.007204.047204.047204.047204.047204.047204.047204.041股权支出2184.562184.560.000.002可用性服务费(社会资本)48295.06689124、9.296899.296899.296899.296899.296899.296899.293运营维护费2133.21304.74304.74304.74304.74304.74304.74304.743.1绿地养护费1806.78258.11258.11258.11258.11258.11258.11258.113.2水体养护费87.2912.4712.4712.4712.4712.4712.4712.473.3设施维护费239.1534.1634.1634.1634.1634.1634.1634.16三节约政府支出-696.850.000.000.00-99.55-99.55-99.55-99.55-99.55-99.55-99.555占当期公共预算支出的比例0.43%0.39%0.36%0.32%0.30%0.27%0.25%注：传统政府采购模式下，融资年利率取五年期以上贷款基准利率上浮 20%（5.88%），等额还本息。