1、商 品 盘 点 管 理 制 度商 品 盘 点 管 理 制 度 1 1 目的目的 为确保商品的安全、 完整及商品库存信息的准确， 特制定本制度。 2 2 适用范围适用范围 本规定适用于公司联销、经销、代销商品的盘点工作。 3 3 职责职责 31 营销部负责盘点工作的组织和实施，并对商场盘点差异提出处理 报告。 32 采购部信息物流中心提供盘点表及商品系统库存信息并负责仓库 的盘点。 33 财务部协助和监督盘点并负责监盘。 34 其他各部门协助盘点工作。 4 4 工作内容工作内容 41 盘点时间 411 公司固定盘点时间为：每月 29 日早上 7：00 开始盘点。 412 如根据公司的经营发展情况2、需临时调整盘点时间或次数，由财务 部提前一周提出计划，报总经理办公会通过后实施。 42 盘点前的准备 421 营销部盘点前三天拟定盘点通知， 内容包括盘点时间、 盘点范围、 人员安排、各岗位职责等，报总经理批准后发布。信息物流中心 参照营销部盘点计划同步进行盘点。 422 商品整理：在盘点前（一天或两天） ，仓库保管员、导购员应将商 品进行分类、整理，检查、补充商品标识，使其达到盘点状态。 423 盘点工具：盘点人应提前准备好盘点工具，如计算器、笔、垫板、 草纸等。 424 准备盘点表。 a) 28 日营业结束后，信息物流中心冻结 MIS 系统库存数据，打 印出商品预盘数据表 。 b) 商品预3、盘数据表在正式盘点前一小时统一发给商品管理 主管、各楼层主管，由主管安排统一剪裁系统数据，正式盘 起草人：起草人： 审核人：审核人： 批准人：批准人： 点前 10 分钟将盘点表统一发盘点人。 c) 系统库存信息应予以保密。 43 盘点实施 431 盘点 a) 营销部/信息物流中心提前对盘点人员进行盘点区域分工，按 组进行，每组两人，分别作为盘点人、记录人。 b) 要求盘点人熟练掌握商品的情况，了解商品的编码、属性和 位置。 c) 记录人员根据商品编码核对商品名称，确认无误后如实记录 商品数量，要求字迹工整、清楚。 d) 盘点员按先小库后货架、从左至右、从上到下的顺序认真、 仔细进行盘点，避免漏4、盘、重盘、错盘。 e) 盘点完毕后品牌领班核对实盘数量与柜组台帐是否一致。如 不一致，对差异部分进行重盘，以确保盘点数据的准确。并 在盘点表上签字。 432 监盘 a) 监盘是对盘点实施工作的监督，与盘点同时进行，以监督盘 点的流程是否规范、认真。 b) 监盘由财务部统一安排实施，在盘点前 10 分钟将监盘的具体 安排通知监盘人员。 c) 监盘比例经代销不低于 30%，联销不低于 5%。 ， d) 盘点完成后，盘点人、监盘人应在盘点表上签字。如有更改， 需共同签字。 433 抽盘 a) 抽盘是指由盘点小组以外的人员对商品进行的盘点，由营销 部组织。 b) 原则：随机性和疑问性。随机性，可根据随5、机原理安排抽盘； 疑问性，对存在疑问的商品或柜组进行抽盘，比如：盘点差 异较多或较大的商品、日常工作中出现问题较多的柜组等。 抽盘比例：经、代销不低于 20%；联销不低于 10%。 c) 抽盘数量与盘点数量有差异的，由抽盘人与盘点人一起重盘， 并将正确结果记录于“抽盘数量”栏。 d) 当一张盘点表出现 20%的错误时， 此张盘点表必须全部予以重 盘。 434 盘点核对 抽盘完成后，营销部楼层管理员收集盘点表，组织专门人员核对 系统数据，对差异情况进行现场复核、确认并汇总制作盘点差 异表 （联销）和盘点损益表 （经、代销） 。 44 盘点差异的处理。 营销部主管复核盘点差异表 、 盘点损益表无误6、后，提出处 理意见，经营销部经理签字后一份转采购部信息中心入账调整库 存，一份转财务部： 441 盘点差异表经财务部经理、总经理签署意见后，由相关部门 根据处理意见进行处理。 442 盘点损益表经财务部经理签字后，财务部根据盘点损益表 将差异转“待处理流动资产损益”挂帐处理。然后，提报总经理 签署意见，由财务部根据处理意见进行相应账务处理。 45 盘点总结 451 营销部根据盘点差异，查找、说明原因，制定相应的纠正措施， 做出盘点总结报告，经营销部经理、总经理批准后实施。 452 涉及个人赔偿的情况，由营销部负责书面通知责任人，在指定期 限内将赔偿金交财务部。财务部负责赔偿金的收取和监督工作。 453 办公室对纠正措施的执行情况进行监督和跟踪检查。 5 5 相关记录相关记录 51 商品预盘数据表 52 盘点差异表 53 盘点损益表