1、大唐地产南宁城市公司销售费用支付管理制度第一章 总 则一、为了加强南宁城市公司各开发项目销售费用的管理，规范销售费用支付审核程序，结合公司开发项目具体情况根据集团有关规定，特制定本管理制度。二、本制度适用于南宁公司所有开发项目。第二章 开支范围本制度开支范围指南宁各开发项目的销售费用，具体开支范围包括但不限于如下范围：一、用于项目销售的广告费、业务宣传费、推广费、策划费、咨询费、销售代理费、渠道费、展览费、现场物业费等费用二、现场各种活动费用三、物料费四、销售激励费用，包括销售人员及客户激励五、销售部门发生的办公费、招待费、差旅费、通讯费、汽车费等费用第三章 支付审批程序一、上述开支范围中一至2、四项按以下审批程序审批，第五项按大唐地产南宁城市公司日常费用报销管理制度相关规定执行。1、取得真实、合法的原始凭证并签字；2、按规定要求填写付款通知单或费用报销单，提交营销部经理审核；3、同步发起NC审批流程。经办人1、确认该费用的事前汇报、事后验收、业务真实性及开支金额的合理性；2、审核无误后予以签字确认；3、同步NC审批。营销部经理1、审核费用的合理性并对部门费用进行控制和监管。2、根据营销计划，确定是否支付；3、同步NC审批。营销总监1、根据销售类合同审核费用支付的合理性和合规性；复核金额是否正确；审核票据是否真实、完整，是否按规定代扣代缴税金；2、审核支出是否在月度资金计划范围内；3、3、同步NC审批。财务部会计1、审核费用支付的合理性和合规性；复核金额是否正确；审核票据是否真实、完整；2、审核支出是否在月度资金计划范围内；3、同步NC审批。财务部复核岗1、对销售费用进行控制和监管；2、同步NC审批；主管营销副总1、对南宁公司的销售费用支出进行总体控制2、只进行NC审批；总经理1、出纳对所有单据的真实性、合法性及审批的完整性进行最终审核；2、不符合制度规定的支付申请提请补正；3、符合制度规定的支付申请，根据公司资金情况在领导指示下及时支付；4、同步NC审批。出纳二、经办人须严格履行报销流程，按规定流程报相关人员审批，若相关审批人外出且急需付款，经办人须电话请示并经出纳核实后付款4、，事后由经办人协助出纳补齐审批流程。三、纸质单据审核人员，签名同时必须签署审核日期。第四章 付款规范要求一、申请付款经办人必须按规定填写统一的付款通知单或费用报销单，要逐项填写齐全，不得漏项，填写字迹工整，不得有任何涂改。二、广告费、业务宣传费、推广费、策划费、展览费等费用支付所需原始附件：1、服务商根据合同约定出具的书面付款申请；对应支付金额的发票原件;3、合同复印件（合同原件需在签订后，转交财务部一份备案）;4、签字、盖章确认的现场效果验收单、报版广告、活动现场照片、确认单、等其他可证明所需支付款项真实性的附件；5、效果评估表。三、物料制作费支付所需原始附件：1、物料请购流程；2、物料入库5、单，开发商现场人员签字验收；3、物料采购明细清单；4、对应支付金额的发票；5、合同复印件（合同原件需在签订后，转交财务部一份备案）;6、印刷物料样板图四、活动礼品采购支付所需原始附件：1、活动礼品采购事前呈报流程；2、礼品采购清单、礼品验收入库单，验收并签字确认；3、合同复印件（合同原件需在签订后，转交财务部一份备案）;5、礼品样版图；6、礼品发放签领表；五、劳务服务费支付所需原始附件：1、活动所需劳务的事前工作请示流程；2、对应应付金额的发票；3、劳务工作人员的签到考勤表；4、合同复印件（合同原件需在签订后，转交财务部一份备案）;六、代理费、佣金、全民营销、老带新结算所需原始附件：1、结算代6、理、佣金、全营营销等事项呈报审核流程；2、对应应付金额的发票；3、佣金结算代理商、渠道、现场销售、客服、财务审核签字确认表；4、合同复印件（合同原件需在签订后，转交财务部一份备案）；5、结算代理费、佣金、全民营销、老带新明细表（结算每套的信息以及回款情况）；6、多渠道结算佣金的需提交客户信息确认单；7、全民营销、老带新需提报老带新客户信息表（包括新老业主房号、姓名、电话号码）以及老带新审核表七、物业服务费支付所需原始附件1、对应金额的发票；2、合同复印件（合同原件需在签订后，转交财务部一份备案）;3、物业服务情况考核表八、物业前台物资采购所需原始附件：1、物料请购流程； 2、物料入库单；3、物7、料采购明细清单；4、对应支付金额的发票；九、费用支付原则上必须具备合法、有效的发票，财务部方可付款。特殊情况下经领导审批，可先行预付，付款后经办人需在15日内将发票缴回财务部，如遇特殊情况，短期内不能取得发票，应作出书面说明经公司领导审批后交财务部备案。但缴销期最长不超过2个月，超过2个月仍未缴销的，相关责任人向公司领导作出书面解释。十、经办人取得发票应具备如下条件方可至财务部缴销：1、盖有开票单位的发票专用章。2、付款单位填写项目公司全称“XXX房地产开发有限公司”。3、发票开据内容必须与合同及实际款项用途一致，不得有任何涂改。4、大小写金额必须一致，且不得小于预付款金额。5、经办人在背面签8、字并对发票的合法、有效性负责。十一、相关业务发生后经办人需及时取得各类原始单据并申请付款，原则上付款申请期不超过2个月（从业务发生日起计算，分次付款的按业务发生节点计算，代理费按月申请结算），超过2个月仍未申请付款的，经办人应作出书面说明经公司领导审批后财务部方可予以审批付款。如需调节付款进度，以书面报告形式（部门经理签字）报财务部备案。十二、销售部门发生的办公费、招待费、差旅费、通讯费、汽车费等费用参照南宁城市公司日常费用报销管理制度相关规定执行。十三、原始单据必须在专用原始单据粘贴单上粘贴整齐，不粘贴或用订书器装订的退回重新粘贴。十四、对于原始单据不齐全、审批签字不完整以及填写不符合本制度9、要求的一律退回，由经办人补正后再行审核。十五、分次付款的费用营销部要建立付款台账，申请付款前要与财务部对账，否则财务部不予签批。十六、经审核后具备付款条件的销售费用，由财务部统一安排付款，经办人员及时跟进付款情况。第五章 销售费用的管理一、销售费用实行总额控制、动态监控原则，销售部门依据年度销售签约计划（不包含安置房回款）按年度签约总额3.2%的比例编制年度销售费用计划，确定年度销售费用总额。二、销售部门应有专人管理销售费用使用情况，建立销售费用计划、合同、付款台帐，并按月自行进行费用清查，每月末与财务部门核对销售费用的使用情况。三、销售费用需按月统计与反馈，财务部每月统计各项目签约总额及销售费用支出情况，计算月度销售费率及年度累计销售费率，与销售部门核对，核对无误后向管理层汇报销售费用使用情况，发现销售费率超过3.2%时需提出预警。第六章 附则一、本制度由南宁城市公司财务部负责制定、修改、解释并监督执行，发现违反本制度的任何行为，财务人员有权加以制止。二、本制度如有未尽事宜,另行补充。三、本制度自2017年1月1日起执行。