1、1北京财指南咨询有限公司2声明书声明书本沧州市天津路和太原路道路（含地下综合管廊）及绿地工程政府和社会资本合作（PPP）项目财政承受能力论证报告，为北京财指南咨询有限公司提供给沧州市城市管理局的重要资料。无论以书面、电邮或任何其他形式获得本文件的所有收件人，只要接收本文件即意味着其对本文件承担严格保密的义务，未经北京财指南咨询有限公司书面同意，不得将本报告的部分或全部内容以任何方式披露给任何第三方。北京财指南咨询有限公司3目录目录第一章 编制依据.5一、法律法规.5二、国务院相关法律规范性文件.5三、财政部、国家发展改革委等部门相关法律规范性文件.6四、河北省、沧州市等地方性法律规范性文件.82、五、初步设计以及可行性研究报告的批复.8六、补充说明.9第二章 项目基础信息.10一、项目概况.10二、项目产出说明.36三、项目运作方式.38四、风险分配框架.40五、付费机制.48六、项目绩效标准.53第三章 财政承受能力论证.85一、财政承受能力论证评价.85二、全生命周期财政支出责任识别.86三、全生命周期财政支出责任测算.87第四章 项目财政承受能力论证过程.89一、项目财政支出责任测算.89北京财指南咨询有限公司4二、沧州市财政情况分析.96第五章 项目财政承受能力论证结论.98一、财政支出能力评估.98二、行业和领域平衡性评估.99三、财政承受能力评估.99四、信息披露.102第3、六章 附件.103一、财务分析报告.103二、批复文件.117三、北京财指南咨询有限公司营业执照.130北京财指南咨询有限公司5第一章第一章 编制依据编制依据本沧州市天津路和太原路道路（含地下综合管廊）及绿地工程政府和社会资本合作（PPP）项目财政承受能力论证报告的主要编制依据如下：一、法律法规一、法律法规1.中华人民共和国预算法（2014 年主席令第 12 号）；2.中华人民共和国政府采购法（2002 年主席令第 68 号）；3.中国人民共和国政府采购法实施条例(2015 年国务院令第 658 号）；4.中华人民共和国招标投标法（1999 年主席令第 21 号）；5.中华人民共和国招标投标法4、实施条例(2012 年国务院令第 613 号）；6.其他。二、国务院相关法律规范性文件二、国务院相关法律规范性文件1.国务院关于加强地方政府性债务管理的意见国发（2014）43 号；2.国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445号）；北京财指南咨询有限公司63.国务院关于创新重点领域投融资机制 鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；4.国务院关于实行中期财政规划管理的意见（国发20153 号）；5.关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知国办发201542 号；6.中共中央 国务院关于深化投融资体制改革的意见（中发201618 号）；7.其他。三、财政部5、国家发展改革委等部门相关法律规范性文件三、财政部、国家发展改革委等部门相关法律规范性文件1.关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金（2014）76 号；2.关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知财金（2014）113 号；3.关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金（2014）156 号；4.政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法财库（2014）214 号；5.政府和社会资本合作项目政府采购管理办法财库（2014）215 号；北京财指南咨询有限公司76.关于印发 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号）；7.关于市政公用领域6、开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）；8.财政部关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知财库2015124 号；9.关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）；10.关于进一步共同做好政府和社会资本合作（PPP）有关工作的通知（财金201632 号）；11.关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）；12.关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快推动示范项目建设的通知（财金201691 号）；13.财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财金2016927、 号）；14.国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；15.国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发投资20161744 号）；16.国家发展改革委关于印发传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则 的通知（发改投资20162231号）；北京财指南咨询有限公司817.基础设施和公用事业特许经营管理办法（2015 第 25 号令）；18.其他。四、河北省、沧州市等地方性法律规范性文件四、河北省、沧州市等地方性法律规范性文件1.河北省人民政府关于推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式的实施意见（冀政20148、125 号）；2.河北省人民政府关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的实施意见（冀政发201532 号）；3.河北省政府办公厅 关于推进地下综合管廊建设的实施意见（冀政办发201535 号）；4.河北省人民政府办公厅印发关于落实全省金融工作座谈会议精神重点工作推进措施的通知；5.河北省人民政府办公厅转发省财政厅省发展改革委人行石家庄中心支行关于在全省公共服务领域推广政府和社会资本合作模式实施意见的通知；6.沧州市人民政府关于推进政府和社会资本合作的实施意见；7.其他。五、初步设计以及可行性研究报告的批复五、初步设计以及可行性研究报告的批复1.沧州市发展改革委员会关于天津路（贵州大道-迎宾大道9、）道路工程初步设计的批复（沧发改审批2016682 号）；北京财指南咨询有限公司92.沧州市发展和改革委员会关于太原路（高速北出口-迎宾大道）提升改造工程初步设计的批复（沧发改审批2016681 号）；3.沧州市发展和改革委员会关于天津路（贵州大道-迎宾大道）两侧绿地工程可行性研究报告的批复（沧发改审批2016668号）；4.沧州市发展和改革委员会关于沧州市太原路（高速北出口-迎宾大道）两侧绿地工程可行性研究报告的批复（沧发改审批2016671 号）。六、补充说明六、补充说明目前国家及各级地方政府针对 PPP 项目的法律法规正在持续完善中，因此本报告中相关数据的取值参考当前同行业或相似行业标准10、。在项目合作期限内，如遇国家或河北省的税收政策、金融政策、道路（含地下综合管廊）、绿地政策标准、运营质量标准变化，将建立动态调价机制。北京财指南咨询有限公司10第二章第二章 项目基础信息项目基础信息一、一、项目概况项目概况（一）基本情况（一）基本情况1、项目名称、项目名称项目名称：沧州市天津路和太原路道路（含地下综合管廊）及绿地工程政府和社会资本合作（PPP）项目（以下简称“沧州天津路和太原路 PPP 项目”或“本项目”）。2、项目背景及类型、项目背景及类型沧州地处河北省东南部，东临渤海，北依京津，南接山东，京杭大运河贯穿市区，因东临渤海而得名，意为沧海之州。距首都北京240 公里，距天津 111、20 公里，距省会石家庄 221 公里。沧州地处环渤海中心地带，是环渤海经济圈和京津冀都市圈的重要组成部分。随着河北沿海地区发展规划上升为国家战略，黄骅港和朔黄铁路的建成，黄骅港成为西煤东运新通道的出海口和冀中南、晋陕蒙部分地区最经济、最便捷的出海口，区位优势日趋明显。北京财指南咨询有限公司11图 1.1 沧州市地理位置图沧州地处全国交通枢纽地带，拥有铁路、公路、海运，管道等多种运输方式，自古有水旱码头之称。京杭大运河通过全境，公路以G106、G104、G205 和 G307、京沪和石黄高速公路、海防线、廊泊线、津保南线、沧保线等公路为主线，基本形成了“六纵、六横”主框架结构。京沪铁路、京九铁12、路纵贯沧州南北，朔黄铁路横通东西，分别十字交叉于沧州市区、肃宁县，四通八达的铁路、公路网络，大大降低了区域间客货运成本。沧州市位于全省规划的朔黄城镇发展轴和唐-津-沧城镇发展带上，在河北省乃至全国范围内的地位日益提升。北京财指南咨询有限公司12图 1.2 沧州市交通体系示意图沧州高新技术产业开发区（城西新区），地处老城区西部，西邻京沪高速公路，东靠老城区西二环大街，北依朔黄铁路，307 国道在新区南侧东西向通过，规划面积 48.48 平方公里。新区是以京沪高铁站场东侧规划的城市“新兴功能区”为基础，定位于城市副中心和沧州未来重要的城市形象展示区，重点发展商务金融、行政办公、文化会展、现代居住、13、综合物流等功能。城西新区处在京津一小时都市圈中，京沪高铁的通车使高新区到天津只需 20 分钟，到北京仅要 50 分钟，还有京沪高速、京沪铁路、朔黄铁路、石黄高速、京济高速及多条国、省干道，加上黄骅综合大港的通航构成了四通八达的铁、陆、海立体交通运输网络，为人才流动、产品运输、商贸交流提供了交通保证，着力把城西新区打造成宜业宜居的现代科技生态园区。根据 2013 年国务院提出力争在 5 年内完成雨污分流改造的要求北京财指南咨询有限公司13及省政府要求在 2017 年前必须完成的目标，为保障沧州市碧水蓝天的自然环境，实现污水全部收集处理后达标排放，结合沧州市雨污水管道的实际情况，对太原路（高速北出14、口迎宾大道）实施雨污分流改造。太原路（高速北出口迎宾大道）段作为沧州的北大门，是沧州的门户大道，现状京沪高速公路沧州北收费站广场景观效果较差，停车休闲功能缺失，故将京沪高速沧州北收费站广场进行提升改造。现状太原路（高速北出口迎宾大道）为公路断面，随着沧州城镇化建设的发展，需将现状断面增设人行道完善市政道路相关功能。天津路（贵州大道迎宾大道）地处沧州市城西，是新城发展不可或缺的重要交通要道。随着新城建设脚步的加快，人口规模的增加，以及城市对公共基础设施的要求不断提高，天津路及其地下综合管廊的投资建设也迫在眉睫。地下综合管廊是 21 世纪新型城市市政基础设施建设现代化的重要标志之一，将管线集约化容15、纳在地下综合管廊中，不但美化了环境，也避免了由于埋设或维修而导致路面重复开挖的麻烦。同时，地下综合管廊的建设可为规划发展需要预留宝贵的地下空间。综上所述，无论从国家宏观战略转型和省域战略的调整，还是沧州市自身发展所面临的诸多机遇来看，建造市政配套设施共用的地下综合管廊，将电力、通信、给水、中水、燃气等市政管线集中为一体，可达到地下空间的综合利用和资源共享，积极推进沧州市未来可持续发展。针对国家大力提倡建设地下综合管廊的任务，沧州市以太原路、天津路道路建设与改造为契机，同时推进太原路、天津路地下综合管廊建设。北京财指南咨询有限公司14综上所述，无论从国家宏观战略转型和省域战略的调整，还是沧州市自16、身发展所面临的诸多机遇来看，建造市政配套设施共用的地下综合管廊，将电力、通信、给水、中水、燃气等市政管线集中为一体，可达到地下空间的综合利用和资源共享，积极推进沧州市未来可持续发展。本项目为新建项目。3、专门协调机制、专门协调机制经沧州市人民政府（以下简称“市政府”）批准，采用政府和社会资本合作（PPP）模式实施沧州市天津路和太原路道路（含地下综合管廊）及绿地工程项目。为确保沧州天津路和太原路 PPP 项目规范运作，特建立专门协调机制（PPP 项目领导小组），由主管副市长任组长、副秘书长任副组长，沧州市城市管理局（以下简称“市城管局”）、沧州市发展改革委员会、沧州市财政局（以下简称“市财政局”17、）、沧州市公安局、沧州市规划局、沧州市住建局、沧州市国土局、沧州市环保局、沧州市法制办、沧州市消防支队、沧州市建设投资集团有限公司等相关部门、单位为成员。专门协调机构（PPP 项目领导小组）主要负责沧州天津路和太原路 PPP 项目评定、组织协调和检查督导等工作，实现简化审批流程、提高工作效率的目的。北京财指南咨询有限公司154、项目实施机构、项目实施机构市政府授权沧州市城市管理局（即“市城管局”）为项目实施机构，市城管局统筹协调沧州天津路和太原路 PPP 项目建设、运营与移交等工作。具体负责选择专业咨询公司为本项目实施进行技术、法律、招标、合同等方面的政策指导与文件起草；负责制定社会资本准入条18、件和标准；负责本项目的勘察、设计等工作；负责本项目立项、规划、环评、土地、可研等前期手续申报；经市政府授权，与中标社会资本（项目公司）签订 项目合同 等合同文件；在合同规定合作期限内，对项目公司的投资融资、建设实施、运营维护、移交以及其他相关工作进行监督和管理等。5、项目咨询机构、项目咨询机构北京财指南咨询有限公司为沧州天津路和太原路 PPP 项目提供咨询服务。主要咨询内容为设计本项目 PPP 运作的基本交易架构和商业模式；编制 PPP 项目实施方案；编制物有所值评价报告、财政承受能力论证报告；编制资格预审文件、采购文件；参与资格预审和采购过程；起草、谈判与协助签署项目合同等方面的咨询服务。（19、二）（二）必要性必要性根据沧州市广大人民对加快沧州发展的希望和要求，面对全面建成小康社会的目标任务，沧州市必须针对本地的实际，抓住机遇，不断改善沧州市及新区的投资环境，才能加速经济发展。北京财指南咨询有限公司161、道路（含地下综合管廊）工程实施的必要性：、道路（含地下综合管廊）工程实施的必要性：（1）为了进一步增强区域综合竞争力，拓展载体空间与整合城市资源，打造高水平城市中心，提升沧州市整体形象的需要；（2）完善骨架路网的需要；（3）为了解决新区居民出行环境，带动周边区域改造建设，提高周围地块价值的需要；（4）推动地下综合管廊、完善城市排水管网建设的需要；（5）能够促进沧州市的城市化进程，促20、进经济发展，改善沧州市总体环境。所以本工程的实施是非常必要的。2、绿地工程实施的必要性：、绿地工程实施的必要性：（1）符合城市总体规划的要求在道路两侧建设绿地，可以减少道路扬尘，改善周围的空气质量，改善城市环境面貌，提升城市形象，既符合城市发展的规律，也满足当地对改善周边生活环境的需求。（2）新城绿化建设的需要现代化城市重要标志是高效益的经济活动、高质量的生态环境、高效率的基础设施、高水平的生活质量、高度灵活配套的社会协作和服务体系。城市绿化建设是一个现代化都市的重要组成部分，是反映一个城市的城市文化、展示城市管理和人民生活水平的窗口，也是改善生态环境，提高环境质量的重要条件。同时，也保证了城21、市绿化率。新城的建设有完善的整体规划，区域内建设不仅仅要做到交通便利、设施齐全，也要满足与自然融合、生态宜居等要求，绿化正是与北京财指南咨询有限公司17这一切密切相关。要紧密结合城市积极发展绿化，适应发展需要，顺应现代城市居民的需求，把新城建设成空气清新，环境优美，生态良好，人居和谐的自然生态宜居区。（3）对改善生态环境起到积极作用随着社会的发展，人们对生态平衡与环境状况日趋重视，城市的绿化与生态环境有着直接的关系，绿色植物的除尘、消音、杀菌、净化空气、防止水土流失等作用是人们所熟知的。绿地中的植物作为城市生态系统中的主要生产者,通过其生理活动的物质循环和能量流动,释放氧气吸收二氧化碳；绿色植22、物也可以吸收空气中的二氧化硫、氯气等有毒气体，并且做到彻底的无害处理；植物所具有的蒸腾作用，可以通过其叶片的大量蒸腾水分而消耗城市中的太阳辐射和来自路面、墙面和相邻物体的反射热量，从而产生降温增湿效益，缓解了城市的热岛效应。乔木类、灌木类植物由于具有大量的枝叶，其表面凹凸不平，许多植物的叶表面还有绒毛或黏液，形成庞大的吸附面，能吸附和滞留大量的粉尘颗粒，降低空气的含尘量，起到了降低风速、对飘尘的阻挡、过滤和吸收作用。当遇到降雨的时候，吸附在叶片上的粉尘被雨水冲刷掉，从而使植物重新恢复滞尘能力。因此，通过乔木、灌木组成的复层绿化结构，会起到更好的滞尘作用。另外灌木类和草本类植物根系矿化作用，可以23、净化地下水,对地下水水质改善起着积极作用。绿色植物这种调节生态系统平衡的生理机制，决定了它具有最佳的调节生态系统的功能，绿色植物的种植将更有效的平衡城市生态环境。北京财指南咨询有限公司18（4）调节周边小气候由于城区内建筑物集中，水泥、沥青覆盖面较大，这些地方空气条件不好、吸水和吸热能力较绿地弱，因而造成温室效应。树木、草地和花卉则可调节气温和湿度，这些植物吸收水分，水份又通过蒸发成为水蒸气，然后以降水的形式降到周围地区，保持当地的湿度和降雨量，绿色植物也可以改善周边的空气质量，调节地区小气候，堤顶路绿化项目与堤顶路周边地区小气候的调节有着密切关系。（5）为附近居民提供了休闲场所现在，越来越多24、在城市生活的人们开始喜爱大自然，喜欢接触绿色植物，喜欢去呼吸新鲜的空气，他们需要一个可以适宜他们的休闲场所。堤顶路两侧绿化区域种植着大量的树木和花卉，可以让更多的人去接触植物，接触自然，而附近空气清新，环境优美,气候宜人，将成为人们休闲娱乐的好去处。（三）（三）项目采取项目采取 PPP 模式必要性模式必要性本项目采取政府与社会资本合作（PPP）模式，积极引入社会资本参与投资融资、建设实施和运营维护。1、项目符合国务院、财政部、国家发改委、住建部鼓励采取 PPP模式进行建设的重点领域，有利于加强本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程建设、促进政府职能加快转变、完善财政投入及管理方式、充分发挥市场优25、化资源配置的作用。北京财指南咨询有限公司192、采取 PPP 模式有利于解决当前本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程建设资金紧张的压力。随着国家全面加强地方政府性债务和地方政府融资平台管理，迫切需要创新本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程的投融资机制。采取政府与社会资本合作（PPP）模式，不仅能拓宽融资渠道，解决本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程建设资金紧张的问题，而且提高了政府建设本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程的效率，降低了政府承担的风险。3、有利于推进本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程市场化运作。引入市场竞争机制，不仅能吸收社会资本先进的管理经验，而且能有效提高项目经营水平，降低26、运营成本，提高服务水平和质量。（四）（四）项目采取项目采取 PPP 模式的可行性模式的可行性1、PPP 模式推广应用的法律政策环境已逐步完善。近期以来，国务院、国家发改委和财政部等部委先后颁布了国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）等一系列规章和政策文件，引入社会资本、采取 PPP模式相应的政策环境已逐步完善。2、项目本身具有一定的“使用者付费”基础，对于经营收费不足，通过政府补贴机制，可以为社会投资者获得合理回报创造条件。PPP 模式将本市道路（含地下综合管廊）及绿地27、工程的公益性和盈利性很好地相结合，既满足本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程的北京财指南咨询有限公司20社会属性，又可以实现社会资本投资回报的要求。3、近年来，沧州市政府对基础设施投融资创新做了大量专题研究，不断探索市场化投资建设模式，同时也进行了一系列的创新实践。4、社会资本在本市道路（含地下综合管廊）及绿地工程建设运营领域具有较好的市场化、专业化发展基础。总之，本项目采取 PPP 模式具有较好的政策、组织、资金和经验支撑，为本项目的成功运作奠定了坚实的基础。（五）项目建设内容（五）项目建设内容本项目建设内容包括沧州市天津路（贵州大道迎宾大道）道路（含地下综合管廊）工程和太原路(高速北出口迎28、宾大道)提升改造（含地下综合管廊）工程，以及上述两个路段的道路两侧绿地建设。建设内容及规模为：1 1、天津路（贵州大道、天津路（贵州大道-迎宾大道）道路工程：迎宾大道）道路工程：道路全长 3.5 千米，用地总面积为 233.64 亩。新建桥梁一座，小流津河中桥桥梁中心桩号为 K1+287.808，位于直线段上，与河道斜交 6.52，跨径布置为 3x22 米，桥长 66.846 米，桥梁宽度 46 米。综合管廊建设长度 3475 米，设三舱断面，主要包括给水管、热力管、110 千伏、10 千伏电力线缆、通信线缆、燃气管，并预留中水管位。（1）综合管廊工程：天津路综合管廊采用三舱断面形式，综合管廊29、采用钢筋混凝土结构。主要受力结构采用 C35 防水钢筋混凝土，抗渗等级为 P6（埋深北京财指南咨询有限公司2110 米）或 P8（埋深10 米），综合管廊底部垫层采用 C20 素混凝土。主要受力钢筋一般采用 HRB400 级钢，其余采用 HPB300 级钢筋。钢结构构件一般采用 Q235B 钢。管廊外边壁距离道路中心线约 27.5米，管廊宽度 9.00 米，覆土厚度为 2.5 米。主要包括电力舱、管道综合舱及燃气舱。电力舱包括 110 千伏电力电缆、10 千伏电力电缆，断面尺寸为2.50 米（B）3.80 米（H）。舱内为 10 千伏电力电缆 6 排支架，并预留 3 排支架，高压电力在舱室另一30、侧，设 6 排支架，其中包括预留2 排支架供远期使用。管道综合舱断面尺寸为 3.60 米（B）3.80 米（H），舱内包含 1根 DN400 给水管道及 2 根 DN600 热力管道，并在给水管道上方设置通信线缆 3 排支架。为满足远期给水管道扩容的可能性，近期人行检修通道宽度设为 1.40 米。燃气舱断面尺寸为 1.70 米（B）3.80 米（H）。舱内设 DN200燃气管道，并设有相应的监测、报警系统等后期运营的辅助设施。预留人行检修通道宽度 1.00 米。（2）道路工程：采用设计速度 60 公里/小时时缓和曲线最小长度 Ls=50 米，满足规范要求，其余线位均采用规划线位。道路纵断面设计31、最小纵坡0.1%，最大纵坡为 0.3%，最小坡长 219.689 米，最小凸曲线半径为 34285米，最小凹曲线半径为 60000，竖曲线最小长度为 120 米；道路工程横断面设计布置为：5 米（人行道）+36 米（车行道）+5 米（人行道）北京财指南咨询有限公司22=46 米。车行道具体布置为：6.5 米（非机动车道）+0.25 米（机非护栏）+0.25（路缘带）+3.5 米*3（机动车道）+0.25 米（路缘带）+0.5 米（中央护栏）+0.25 米（路缘带）+3.5 米*3（机动车道）+0.25（路缘带）+0.25 米（机非护栏）+6.5 米（非机动车道）=36 米（车行道总宽）。路面采32、用直线式路拱，横坡 1.5%；人行道横坡为反向 1.5%。车行道结构采用 4 厘米橡胶沥青混合料（ARHM13W），粘层油，8 厘米中粒式沥青混合料（AC-25C），透层油，12 厘米密级配沥青碎石（ATB-30），两步 16 厘米水泥稳定碎石，18 厘米石灰土，路面总厚度 74 厘米。人行道路面结构采用 6 厘米环保砖，3 厘米中砂，20 厘米级配砖石，结构层总厚度 29 厘米。（3）桥梁工程：跨小流津河中桥桥梁中心桩号为 K1+287.808，位于直线段上，与河道斜交 6.52，跨径布置为 3x22 米，桥长 66.846 米，桥梁宽度为 46 米，横断面布置为：0.25 米（人行栏杆）+33、4.75 米（人行道）+17.75 米（车行道）+0.5 米（防撞栏杆）+17.75 米（车行道）+4.75米（人行道）+0.25 米（人行栏杆）=46 米。上部结构采用后张法预应力空心板梁结构，梁高 1.05 米；下部结构采用桩柱式结构，桥墩布置 2 个，为钢筋混凝土桩柱式结构，桥台布置 2 个。基础为钢筋混凝土钻孔灌注桩。中墩每根盖梁下设直径为 1.0 米的墩柱；墩柱下接直径 1.2 米的钻孔灌注桩，桩长暂定 60 米。桥台下设直径为 1.2 米的钢筋混凝土钻孔灌注桩，桩长暂定 60 米。采用国产热扎 HPB300 和北京财指南咨询有限公司23HRB400 钢筋，桥面铺装分二层，下层为 134、0 厘米 C40 防水砼，其上为6 厘米中粒式沥青砼面层+4 厘米沥青玛蹄脂碎石混合料，中间铺设 2毫米防水层。（4）排水工程:采用雨污分流制排水体制。雨水管道和污水管道均沿道路两侧设置，排水管道长度：雨水管道总长度 7518 米，污水管道总长度 7628米。雨水管道设计贵州大道小流津排水渠：道路两侧新建雨水管道，管径为 d1200-d1500-d1650，设计坡度 0.6、0.5，管道埋深1.0-1.5 米，流向由西向东，汇入小流津排水渠；小流津排水渠迎宾大道：道路南侧新建一趟 4 米2 米、4 米2.5 米、4 米3 米雨水箱涵，设计坡度 0.5，流向由东向西，箱涵东端与新华路雨水泵站出水35、口相接，西端接入小流津排水渠；道路北侧迎宾大道-吉林大道段新建雨水管道，管径为 DN1000-d1200，设计坡度 0.61，流向由东向西分段过路接入南侧雨水箱涵，吉林大道-小流津排水渠段新建雨水管道，管径为 d1200-d1500-d1650，设计坡度 0.6、0.5，流向由东向西排入小流津排水渠。贵州大道小流津河段道路北侧污水：D600 管道，管道中心距道路中心线 22.5 米。雨水 d1200-d1650，管道中心距道路中心线 20.0米。道路南侧污水 DN800-d1350 管道，管道中心距道路中心线 23.0米。雨水 d1200-d1650 管道，管道中心距道路中心线 20.0 米。36、小流津河迎宾大道段道路北侧污水：D600 管道，管道中心距北京财指南咨询有限公司24道路中心线22.5米。雨水DN1000-d1650，管道中心距道路中心线20.0米。道路南侧污水：DN600-d1500 管道，管道中心距道路中心线 20.0米。雨水：4 米2 米-4 米3 米箱涵，管道中心距道路中心线 16.0米。污水管道贵州路青海大道：道路南侧新建污水主管道，管径DN800-d1350，设计坡度 0.81、0.51，流向由西向东，穿小流津排水渠汇入规划青海大道污水泵站；道路北侧新建污水辅管道，管径DN600，设计坡度 1.0，流向由西向东分段过路入道路南侧污水主管道。沿线的贵州大道、宁夏大37、道、黑龙江大道及青海大道污水均汇入本管道。青海大道迎宾大道道路南侧新建污水主管道，管径DN600-DN800-d1350-d1500，设计坡度 1.0、0.81、0.5，流向由东向西，汇入规划青海大道污水泵站；道路北侧新建污水辅管道为d600 管道，设计坡度 1.0，分段过路汇入南侧污水主管道。沿线规划路、现状吉林大道及新疆大道污水汇入本管道。吉林大道西侧绿地内新建一条 DN1350 污水主管道，流向由南向北，南端与原规划天津路位置预留 DN1350 污水管道相接，北端与新建天津路污水主管道相接，将原规划天津路以南的污水经新建天津路污水主管道，汇入规划青海大道污水泵站。污水经泵站提升后向东向北38、排入运西污水处理厂。（5）电气工程：在天津路两侧人行道上各设置 1 路单挑臂路灯，路灯选用 300 瓦北京财指南咨询有限公司25LED 灯具，安装高度 14 米，10仰角，共 199 套。路灯杆布置间距36 米，挑臂长度均为 2 米。经计算，机动车道平均照度维持值达 21lx，非机动车道及人行道平均照度维持值分别为 25.01lx 和 9.09lx。对于交叉口，根据其大小不同，配置 45 套中杆灯，杆高 15 米，每套中杆灯上安装 3 盏 300 瓦 LED 灯，以加强交叉口照度。（6）其他工程：包括绿化、监控、消防、交通标志标线等。2 2、天津路、天津路(贵州大道贵州大道-迎宾大道迎宾大道)39、两侧两侧绿地工程：绿地工程：该工程占地面积约 175 亩，南侧绿地宽 7 米、北侧绿地宽 27 米，全长约 3528 米，在对两侧绿化同时进行亮化。绿地内铺装主要以环保砖材质为主。道路两侧绿地进行绿化，主要以龙柏、雪松、水杉、白蜡等为主;新建园路 20000 平方米;管廊位置路边留出生产出入口及大型车辆停车位;亮化总控制箱出线全线敷设至亮化分接箱，每隔200 米设亮化分接箱一座;绿地沿行车方向每间隔 500 米安装亮化灯。3 3、太原路（高速北出口、太原路（高速北出口-迎宾大道）提升改造工程：迎宾大道）提升改造工程：太原路（高速北出口迎宾大道）提升改造工程全长 4635 米，用地总面积为 3640、1.47 亩。主要工程内容为敷设排水管道、新建综合管廊，综合管廊建设长度 3190 米，起止点为贵州大道-迎宾大道，设三舱断面，主要包括给水管、热力管、燃气管、35 千伏电力线缆、10 千伏电力线缆、通信线缆，并预留中水管位。（1）综合管廊工程：太原路综合管廊采用三舱断面形式，布置在人行道外侧规划绿化北京财指南咨询有限公司26带中，管廊外边壁距离道路中心线约 42 米，采用钢筋混凝土结构。主要受力结构采用 C35 防水钢筋混凝土，抗渗等级为 P6（埋深10米）或 P8（埋深10 米）。综合管廊底部垫层采用 C20 素混凝土。主要受力钢筋一般采用 HRB400 级钢，其余采用 HPB300 级钢41、筋。钢结构构件一般采用 Q235B 钢，覆土厚度为 2.5 米，主要包括电力通讯舱、管道舱及燃气舱。电力通讯舱包括通信、10 千伏电力线缆、35 千伏电力电缆，断面尺寸为 2.50 米（B）3.80 米（H）。舱内为 10 千伏电力电缆设置6 排支架，为 35 千伏电力电缆设置 3 排支架，为通信线缆设置 3 排支架，同时为远期预留 4 排电力支架。管道舱断面尺寸为 3.80 米（B）3.80 米（H），舱内设 2 根 DN600热力管线上下放置，另一侧为 DN800 给水管，上方预留中水等管位，人行检修通道宽度 1.20 米。燃气舱断面尺寸为 1.70 米（B）3.80 米（H）。舱内设 D42、N300燃气管道，并设有相应的监测、报警系统等后期运营的辅助设施。预留人行检修通道宽度 1.20 米。综合管廊控制中心设于太原路和青海大道交叉口的东南角处，占地面积约 3600 平方米。一层布置中控室、展示厅、会议室、办公室和值班室等，地下一层布置配电间和通风机房等，采用双侧走道形式。太原路综合管廊工程全长为 3.2 公里，以 200 米长作为一个监控与报警区段，共包括 16 个监控与报警区段，每个监控与报警区段包含三个防火分区：水舱、电力舱、燃气舱。北京财指南咨询有限公司27在综合管廊内，每隔 40 米设置 1 处手提式磷酸铵盐干粉灭火器，每处设置 2 具，型号为 MF/ABC4，充装 4 43、千克灭火剂。经计算，共设手提式磷酸铵盐干粉灭火器 486 具，防毒面具 192 套，共设 8 千克装超细干粉灭火装置 946 套。综合管廊沿全长设置排水沟，在综合管廊投料口、通风口以及局部低洼点（倒虹、管道交叉）等适当部位设置集水坑，综合管道舱的集水坑内设 2 台排水泵，平时 1 用 1 备，事故时 2 用，投料口、通风口处集水坑单泵排水量为 25 立方米/小时.，扬程 16 米，功率 2.2 千瓦；倒虹段及交叉口处集水坑单泵排水量为 25 立方米/小时.，扬程20 米，功率 3 千瓦。燃气舱、电力舱的集水坑内设置 1 台排水泵，常用，规格同综合舱排水泵参数。集水坑采用 1.5 米（宽）1.544、 米（长）1.5 米（高）。控制中心采用两路 10 千伏电源供电，运行方式为两常用。在控制中心设置一座 10 千伏配电所，在太原路综合管廊沿线设置 2 个10/0.4 千伏分变电所，分变电所供电半径原则上不超过 1 公里。控制中心自用负荷约为 60 千瓦，选用两台容量为 80kVA10/0.4 的变压器，两常用。太原路管廊 S4、S5 分变电所分别选用 160kVA10/0.4 变压器 2 台，两常用。（2）道路工程：平面中心线以规划为依据，保持现状不变。纵断面设计标高为现状道路中心线标高，非机动车道设计标高依据路拱横坡推算，现状非机动车道下新建排水管道，回填要求达到路基设计标准。路面结构采北45、京财指南咨询有限公司28用 4 厘米橡胶沥青混合料（ARHM13W），粘层油，5 厘米中粒式沥青混凝土（AC-20C），0.6 厘米乳化沥青下封层，透层油，18 厘米水泥稳定碎石，20 厘米石灰土（掺量 10%），总厚度 47 厘米，侧石采用花岗岩材质。（3）排水工程：采用雨污分流制排水体制，雨水通过雨水管道收集后排入沿线雨水主管道，最终自流排入河道或现有管道，污水通过污水管道收集后排入运西污水处理厂。雨水管道和污水管道均沿道路两侧设置，排水管道长度：雨水管道总长度 8247 米，污水管道总长度 8294 米。西三环小流津排水渠道路两侧新建雨水管道，管道中心距道路中心线 22.5 米,设计雨水46、管径 d1500d1800，流向由西向东，管道布置在非机动车道内，西端承接部分上游雨水，东端汇入小流津排水渠，沿途收集部分四川大道及贵州大道雨水；小流津排水渠代家园排干道路两侧非机动车道内新建雨水管道。北侧管道中心距道路中心线 22.5 米,小流津吉林大道段设计管径 DN800d1500，雨水流向由东向西，汇入小流津排水渠；吉林大道-新疆大道段设计管径DN800，雨水从中间分别向西入吉林大道现有雨水管道向东入新疆大道现有雨水管道；新疆大道-代家园排干渠段设 DN800-DN1000，雨水流向西向东排入代家园排干渠。南侧管道中心距道路中心线 24 米,非机动车道内新建雨水箱涵设计断面为 400047、300045003000，雨水流向有东向西汇入小流津排水渠；代家园排干迎宾大道，北侧在非机动车道内新建雨水管道，管道中心距道路中心线 22.5 米,设计管径为北京财指南咨询有限公司29DN800-DN1000，流向由东向西汇入代家园排干。南侧原箱涵保留利用，在新建人行道内新建 DN600 辅管,管道中心距道路中心 28.5 米，收集路面雨水，流向由东向西，排入代家园排干渠位置新旧箱涵接茬处检查井。西三环贵州大道道路两侧新建污水管道，管道布置在非机动车道内，管道中心距道路中心线 25 米,设计管径为 DN800，流由西向东，汇入吉林大道已建成污水管道。贵州大道吉林大道道路两侧新建污水管道，管道布48、置在北侧非机动车道管道中心距道路中心线 25 米，南侧规划绿地内管道中心距道路中心线 53.2 米，设计管径为 DN800，流由西向东，汇入吉林大道已建成污水管道；吉林大道新疆大道道路两侧新建污水管道，管道布置在北侧非机动车道管道中心距道路中心线 25 米，南侧规划绿地内管道中心距道路中心线 53.2 米，设计管径为 DN800，流由西向东，汇入新疆大道已建成污水管道；新疆大道迎宾大道：道路两侧新建污水管道，管道布置在北侧非机动车道管道中心距道路中心线 25 米，南侧规划绿地内管道中心距道路中心线53.2 米。4 4、太原路、太原路(高速北出口高速北出口-迎宾大道迎宾大道)两侧两侧绿地工程绿地49、工程该工程占地面积约 413.6 亩，南侧绿地宽 50 米、北侧绿地宽 5米(其中高速北出口至西三环段为配合高速出口景观提升绿化面积增加18600平方米、青海大道东侧绿地面积增加468平方米)全长4635.2米，在对两侧绿化同时进行亮化。绿地内铺装主要以环保砖材质为主；道路两侧绿地进行绿化，主要以龙柏、雪松、水杉、白蜡等为主。南北京财指南咨询有限公司30北两侧新建园路各 4 米宽，位于绿化内侧，临近太原路非机动车道；管廊位置路边留出生产出入口及大型车辆停车位；亮化总控制箱出线全线敷设至亮化分接箱，每隔 200 米设亮化分接箱一座；绿地沿行车方向每间隔 500 米安装亮化灯，沿行车方向每隔 2050、 米安装太阳能草坪灯，绿地内小路每隔 20 米安装庭院灯，绿地内侧安装小景观灯。（六）项目投资规模（六）项目投资规模沧州天津路和太原路 PPP 项目提供的公共产品和公共服务内容包括道路、地下综合管廊以及绿地工程。涵盖太原路提升改造工程（含地下综合管廊）、天津路道路工程（含地下综合管廊）、太原路两侧绿地工程、天津路两侧绿地工程等四项工程，投资金额分别如下：北京财指南咨询有限公司31北京财指南咨询有限公司32本次拟将上述工程整体打包为一个 PPP 项目采购社会资本，其中天津路（贵州大道迎宾大道）道路（含地下综合管廊）工程、太原路(高速北出口迎宾大道)道路提升改造（含地下综合管廊）工程初步设计、绿地51、工程道路工程可行性研究报告已由沧州市发展改革委员会批复。PPP 项目总投资暂定为 196799.28 万元人民币（含征地拆迁费 51623.22 万元,建安费 112139.81 万元，最终以沧州市政府竣工决算审计价为准）。实施范围的内容包括该 PPP 项目的道路、排水、综合管廊、绿地以及附属工程的投资融资、建设实施、运营维护及移交等工作。其中征地拆迁费用纳入总投资之中，包干使用。总投资额中的建安费用按照市财政局评审的工程量清单控制价，由社会资本竞争确定，最终沧州市政府竣工决算审计价为准。本 PPP项目的设计、监理、造价、财务、审计等工作，由市城管局通过委托合同授权沧州市建设投资集团有限公司通52、过招标方式确定实施单位，北京财指南咨询有限公司33并由沧州市建设投资集团有限公司签署对应委托合同和管理，并承担相应的风险和责任。费用由项目公司承担，作为总投资额的一部分。沧州市天津路(贵州大道-迎宾大道)道路工程综合管廊一期工程和沧州市太原路（高速北出口-迎宾大道）提升改造工程综合管廊一期工程已经开始施工招标，其将作为在建工程一并打包入沧州市太原路、天津路 PPP 项目，如 PPP 项目中标社会资本与在建工程中标人非同一公司，则未来设立的项目公司仅负责天津路(贵州大道-迎宾大道)道路工程综合管廊一期工程和太原路（高速北出口-迎宾大道）工程项目投资，对施工部分不予承担责任，但是承担该部分的运营维53、护责任。（七）项目公司股权情况（七）项目公司股权情况沧州市政府授权市城管局，通过政府采购程序公开招标选择具有相应资质和能力的社会资本方，与市政府授权的出资机构沧州市建设投资集团有限公司共同设立项目公司。沧州市建设投资集团有限公司委托沧州建投工程管理有限责任公司（以下简称“建投工程公司”）具体出资项目公司。项目公司以建投工程公司已经成立的沧州市古运河城市管廊建设管理有限公司为载体，由社会资本通过增资扩股建立。项目公司的项目资本金约为沧州天津路和太原路 PPP 项目总投资的 20%，即 39799.28 万元人民币。建投工程公司出资占比 10%，即 3979.93 万元人民币；社会资本占比 90%54、，即 35819.35 万元人民币，均以货币形式出资，该部分出北京财指南咨询有限公司34资必须实缴。项目公司应承诺在项目公司成立之日（增资扩股完成并颁发营业执照）起按照沧州市建设投资集团有限公司要求的期限内（最晚不迟于项目公司成立之日起 100 日内）归还沧州市建设投资集团有限公司前期支付的征地拆迁等费用，具体在项目合同中进行约定。建投工程公司依法有权参与分红（同股同利），并对项目公司的日常经营管理享有监督权，对重大事项决策具有否决权。项目公司不拥有项目资产的所有权，项目资产自始即属于沧州市建设投资集团有限公司所有。项目公司注册资本金暂定为 10000 万元，建投工程公司出资 10%，社会资本55、出资 90%，均以货币形式出资。除注册资本金以外的项目资本金仍由各方实际出资，并列入资本公积。项目公司不承担这部分资金的任何利息和债务。项目公司对本项目的投资融资、建设实施、运营维护管理和资产管理全过程负责，在获得经过绩效考核的可行性缺口补助的基础上，自主经营、自负盈亏。市城管局授予项目公司投资融资、建设实施、运营维护、移交沧州天津路和太原路 PPP 项目的特许经营权，在项目合同约定的合作期限届满之后，项目公司将本项目无偿移交给市城管局或市政府授权的其他机构。沧州天津路和太原路 PPP 项目合作期限为 14 年（其中建设期 2年，运营期 12 年），自市城管局与项目公司签署项目合同之日北京财指56、南咨询有限公司35起算。（八）（八）项目投融资结构项目投融资结构沧州天津路和太原路PPP项目总投资约为196799.28万元人民币。其中项目公司的项目资本金约为沧州天津路和太原路 PPP 项目总投资的 20%，即 39799.28 万元人民币。除项目公司的项目资本金以外的资金，即约 157000.00 万元人民币由项目公司进行融资解决。项目公司注册资本金暂定为 10000 万元，建投工程公司出资 10%，社会资本出资 90%，均以货币形式出资。除注册资本金以外的项目资本金仍由各方实际出资，并列入资本公积。项目公司不承担这部分资金的任何利息和债务。项目融资由社会资本方负责，社会资本方可以以沧州天57、津路和太原路 PPP 项目项下可行性缺口补助预期收益权和特许经营权为本项目进行质押融资，在整个融资过程中，社会资本独自承担融资风险及相关责任。项目公司融资专款用于本项目的投资建设、运营维护等，不得挪作他用。建投工程公司有权按照项目合同的约定监管项目公司资金的使用情况。（九）（九）相关配套安排相关配套安排市政府负责协助项目公司获取沧州天津路和太原路 PPP 项目的立项、可研、环评、初设概算、施工图等项目有关手续以及批复。同北京财指南咨询有限公司36时，在项目公司承担征地拆迁费用的前提下，实际承担征地拆迁工作。沧州市天津路和太原路 PPP 项目土地使用权由市政府划给沧州市建设投资集团有限公司，但项58、目公司可无偿使用。二、二、项目项目产出说明产出说明本次拟将天津路（贵州大道-迎宾大道）和太原路（高速北出口-迎宾大道）道路（含地下综合管廊）和道旁绿地工程整体打包为一个PPP 项目采购社会资本。实施范围的内容包括该 PPP 项目的道路、排水、地下综合管廊、绿地以及附属工程的投资融资、建设实施、运营维护及移交等工作。征地拆迁费用纳入总投资之中，包干使用。1、沧州市天津路、沧州市天津路(贵州大道贵州大道-迎宾大道迎宾大道)道路（含地下综合管廊）及绿道路（含地下综合管廊）及绿地工程主要产出如下：地工程主要产出如下：（1）道路工程：沧州市天津路（贵州大道迎宾大道）道路工程，西起贵州大道（规划主干路），59、东至迎宾大道（现状新华路），全长约 3.5 公里。（2）桥梁工程：小流津河中桥桥梁中心桩号为 K1+287.808，位于直线段上，与河道斜交 6.52，跨径布置为 3x22 米，桥长 66.846米，桥梁宽度 46 米。（3）排水工程：设计采用雨污分流制排水体制，与各个交叉口现状排水管道接顺（其中吉林大道交叉口污水管道需改造），全路段统一新建雨水污水管道。（4）地下综合管廊工程：长度 3475 米，设三舱断面，主要包括北京财指南咨询有限公司37给水管、热力管、110 千伏、10 千伏电力线缆、通信线缆、燃气管，并预留中水管位。（5）绿地工程：占地面积约 175 亩，南侧绿地宽 7 米、北侧绿地60、宽 27 米，全长约 3528 米，在对两侧绿化同时进行亮化。2、太原路、太原路(高速北出口高速北出口-迎宾大道迎宾大道)提升改造（含地下综合管廊）及绿提升改造（含地下综合管廊）及绿地工程主要产出如下：地工程主要产出如下：（1）道路工程：西起京沪高速北出口，东至迎宾大道，全长约4635 米。（2）地下综合管廊工程：长度约 3190 米；设三舱断面，主要包括给水管、热力管、燃气管、35 千伏电力线缆、10 千伏电力线缆、通信线缆，并预留中水管位。（3）排水工程：采用雨污分流制排水体制，雨水通过雨水管道收集后排入沿线雨水主管道，最终自流排入河道或现有管道，污水通过污水管道收集后排入运西污水处理厂。61、雨水管道和污水管道均沿道路两侧设置，排水管道长度：雨水管道总长度 8247 米，污水管道总长度 8294 米。（4）绿地工程：占地面积约 413.6 亩，南侧绿地宽 50 米、北侧绿地宽 5 米(其中高速北出口至西三环段为配合高速出口景观提升绿化面积增加 18600 平方米、青海大道东侧绿地面积增加 468 平方米)全长 4635.2 米，在对两侧绿化同时进行亮化。北京财指南咨询有限公司38三、项目运作方式三、项目运作方式（一）（一）PPPPPP 运作方式运作方式根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）的表述，PPP 运作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-62、运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）,是指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、投融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为 10-30 年。具体项目运作方式选择主要综合考虑项目收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求等因素确定。详见下图。北京财指南咨询有限公司39（二）本项目运作方式的选择（二）本项目运作方式的选择沧州天津路和太原路 PPP 项目采用政府和社会资本合作（PPP）模式运作，具体运作方式为 BO63、T，即“建设运营移交”。项目公司对本项目的投资融资、建设实施、运营维护管理和资产管理全过程负责，在获得经过绩效考核的可行性缺口补助的基础上，自主经营、自负盈亏。市城管局授予项目公司投资融资、建设实施、运营维护、移交沧州天津路和太原路 PPP 项目的特许经营权，在项目合同约定的合作期限届满之后，项目公司将本项目无偿移交给市城管局或市政府授权的其他机构。沧州天津路和太原路 PPP 项目合作期限为 14 年（其中建设期 2年，运营期 12 年），自市城管局与项目公司签署项目合同之日起算。项目基本交易结构如下图：北京财指南咨询有限公司40四、风险分配框架四、风险分配框架（一）（一）风险分配基本原则风险64、分配基本原则按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。风险分配遵循三大原则，如下：北京财指南咨询有限公司411、风险最优分配原则、风险最优分配原则PPP模式致力于在政府和社会资本间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，因此并非所有的风险都会被政府转移给社会资本，在风险转移水平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使项目可实现价值最大化。如果65、将风险不恰当的转移给社会资本，政府可能会由于转移了自身可以更有效管理的风险而向社会资本支付更多的费用，或由于留存了社会资本可以更有效管理的风险而承担更高的成本。不恰当的风险转移甚至可能危及政府和社会资本合作关系的长期稳定性。2、风险与收益对等原则、风险与收益对等原则PPP 项目的风险分配主要通过合理约定的方式进行，在风险分配时应遵循风险与收益对等原则。合同条款中应既关注合同主体对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与风险相匹配的收益水平的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生，只有各参与方从风险分担中均得到好处，风险分配才有意义。3、风险可控原则、风66、险可控原则在 PPP 项目长达数十年的运行过程中，一些风险可能会出现政府和社会资本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时经济损失增加。为保证政府和社会资本合作关系的长期稳定，在项北京财指南咨询有限公司42目协议中，应按项目参与方的财务实力，技术能力，管理能力等因素设定风险损失承担上限，不能由某一方单独承担超过其承受能力的风险。否则，社会资本可能无法保证公共产品/服务的提供效率，项目合作方可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性。（二）项目主要风险（二）项目主要风险识别与识别与分析分析1 1、组织机构风险、组织机构风险主要指项目公司的组织机构设置不适于项目的建设或营运，项67、目法人代表、企业管理层不能胜任项目的组织与管理，影响项目的实施。2 2、工程工程变更变更风险风险由于市政道路（含地下综合管廊）及绿地工程方案、工程地质条件、水文地质条件与预测发生重大变化，导致工程变更，如工程量增加、投资增加、工期拖长给拟建项目带来的风险。3 3、施工风险、施工风险主要指项目施工技术方面采用技术（包括引进技术）的先进性、可靠性、适用性和可行性与预测方案发生重大变化，可能给项目带来的风险。本项目为市政道路（含地下综合管廊）及绿地工程，施工技术、工艺有一定复杂性、设备安装要求高，建设技术含量相对较高，施工阶段存在一定技术风险。4 4、融资可获得性、融资可获得性本项目属于市政基础设施68、，是资金密集型项目，具有投资集中、付费周期长、使用年限久等特点，因此资金是否能按计划到位是保证北京财指南咨询有限公司43建设如期顺利进行的关键。项目公司负责项目的融资，但是社会资本方的资金渠道单一，融资过度依赖银行，增大了项目融资的风险。故拟要求社会资本方提交履约保函，以使项目公司在无法正常完成融资的情况下，通过社会资本方提供股东借款、补充担保等方式获取项目建设所需资金，保障项目顺利进行。同时在项目采购过程中，要求社会资本方做出融资能力证明文件，以筛选出能够顺利获得融资的社会资本方。5 5、投资估算风险投资估算风险本项目的合作期限较长，项目投资估算风险主要来自政府方的工程方案变动的估算量偏差、69、工程量增加、工期延长，征地拆迁工作缓慢造成的工程延期，以及可能的赶工增加费等，最终的项目投资额可能超出项目概算额，实际增大项目投资，形成一定的投资风险。此种风险属非项目公司原因、经济环境原因，主要由政府方承担。6 6、建设成本超支、建设成本超支主要来自工程施工过程的工程量增加、工期延误，施工组织薄弱、施工方案可行性不足、施工技术落后、施工工艺管理不善等造成的施工质量、安全问题等导致返工，造成建设成本超支。此种建设成本超支风险由项目公司承担。7 7、政策风险、政策风险指社会资本方和政府都无法在项目谈判初期通过合理估算进行规避的风险,包括国家法律、法规、标准变化或提高、税收政策变化、土地使用费变化70、等导致的成本超支风险；由于合作期较长,该风险相北京财指南咨询有限公司44对较大。政策风险主要来自两个方面：一是指国家政策影响项目所在区域经济的发展，从而直接影响项目需求，造成项目缺失市场；二是国家由于政治或经济政策变化的原因，对目前项目建设、运营管理等方面的政策法规进行的调整，实际影响项目经营成本和收入的数量，从而影响项目的获利水平以及债务偿还能力。此类风险主要由政府方承担相应责任。8 8、通货膨胀风险、通货膨胀风险是指在项目运营期，因常规意义上的水、电、设备维护等运营期经营成本因素中的一项或多项，由于经济环境的通货膨胀等原因造成其市场价格变动引起经营成本变动带来的风险。该类风险在国内众多项目71、中已有成熟的参考公式进行此类风险的规避，故拟通过调价公式约定来减少或规避给项目公司和政府方带来的影响，详见后文调价公式。9 9、不可抗力风险不可抗力风险包含由于不能合理预见的自然灾害（如地震、洪水、台风等）、病疫等事件导致本项目失败或收益大幅度减少的风险，和由于不可合理预见的战争、暴乱、罢工等事件发生导致本项目失败或收益大幅减少的风险两大类。自然灾害风险项目公司可以通过参加商业保险转移部分风险成本，为可转移风险，剩余自留风险由项目公司承担。其他无法转移的不可抗力风险由项目公司和政府共担。（三）风险分配框架图（三）风险分配框架图北京财指南咨询有限公司45按照上述风险分配原则，沧州天津路和太原路 72、PPP 项目风险分配框架图如下：风险类别风险类别政府政府承担承担社会资社会资本承担本承担共同共同承担承担备注备注政治风险征用和公有化宏观经济变化审批获得延迟或无法获得土地使用权恐怖袭击融资风险未筹足所需资金融资成本超过预算再融资不确定性设计建设风险初步设计施工图设计施工质量欠佳工地安全施工成本超支完工风险，工期滞后缺陷与隐蔽缺陷发现文物施工技术不过关迟延提供施工图纸变更北京财指南咨询有限公司46风险类别风险类别政府政府承担承担社会资社会资本承担本承担共同共同承担承担备注备注分包商违约工地发生事故运营维护风险运营成本超支入廊使用费（入廊费和日常运营维护费）收费不足运营商违约服务质量不好维护成本过73、高维修过于频繁运维效率低设备维护状况运维国家技术要求改变迟延支付可行性缺口补助由于设计缺陷引起运维不达标由于运维人员不遵守规程引起运维不达标由于原材料价格上涨导致运营成本超支移交风险项目移交时不能满足即时的新要求移交费用超预算没有达到移交标准北京财指南咨询有限公司47风险类别风险类别政府政府承担承担社会资社会资本承担本承担共同共同承担承担备注备注法律变更政府可控的法律变更政府不可控的法律变更不可抗力不可抗力项目公司破产项目公司破产北京财指南咨询有限公司48五、付费机制五、付费机制（一）项目回报机制（一）项目回报机制本项目中的道路及绿地工程为非经营类公益性公共基础设施，不具备向最终用户收费的机制74、。而地下综合管廊工程有一定可经营性收入（入廊费和日常维护费等），但可经营性收入（即使用者付费）不足以满足项目公司的成本回收和合理回报，需要由政府给予项目公司一定的经济补助，以弥补可经营性收入之外的缺口部分。因此从项目回报机制来看，本项目只能采用“可行性缺口补助”的方式。根据财政部 2015 年 1 月 19 日发布的关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）之规定：可行性缺口补助（Viability Gap Funding，简称 VGF）是指使用者付费不足以满足项目公司成本回收和合理回报时，由政府给予项目公司一定的经济补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分，使项目具备75、商业上的可行性。但此种付费机制的基本原则是“补缺口”，而不能使项目公司因此获得超额利润。可行性缺口补助是在政府付费机制与使用者付费机制之外的一种折衷选择。在我国实践中，可行性缺口补助的形式多种多样，具体可能包括土地划拨、投资入股、投资补助、优惠贷款、贷款贴息、放弃分红权、授予项目相关开发收益权等其中的一种或多种。因此，考虑本项目的基本情况，其回报机制应为“可行性缺口补助”，即由政府给予项目公司一定的经济补助，以弥补使用者付费之北京财指南咨询有限公司49外的缺口部分。同时，市城管局应对可行性缺口补助的支付设置绩效考核指标，如果项目公司未达到项目合同约定的绩效标准，市政府的补助付费将进行相应扣减。76、该项目的可行性缺口补助由市财政局纳入跨年度预算和中期财政规划。对于项目本身的地下综合管廊部分收入等，建立利润分成机制，按照双方约定进行分成，市政府分成部分抵扣可行性缺口补助。因此，本项目回报机制如下图所示：北京财指南咨询有限公司50（二）项目回报来源（二）项目回报来源项目公司将通过两种途径收回成本和获得回报：其一是通过收取管廊有偿使用费（入廊费和日常维护费）；其二是通过市政府支付的可行性缺口补贴。1.1.基本原则：基本原则：（1）入廊费主要用于弥补管廊建设成本，由入廊管线单位向项目公司支付。日常维护费主要用于弥补管廊日常维护、管理支出，由入廊管线单位向项目公司支付。（2）项目公司根据沧州市政府77、确定的地下综合管廊有偿使用费标准签订沧州市地下综合管廊入廊协议确定入廊费及日常维护费金额及支付方式，并由项目公司直接向入廊管线单位收取。当前情况下，暂按照下列标准测算：A.入廊费暂取综合管廊建安工程费用，并在运营期的前6 年内均摊；B.日常维护费，取综合管廊设备安装费用（无该项数据的暂按建安工程费用）的 1%，在财务模型测算之时该数据在项目运营期内暂保持不变；（3）在沧州市政府确定地下综合管廊有偿使用费（入廊费和日常维护费）标准以及核定应收入廊费和日常维护费之后，按照中标社会资本递交的财务模型以及投资回报率据实进行测算，其中的偏差，由市政府支付的可行性缺口补助进北京财指南咨询有限公司51行调整78、。（4）按照沧州市政府确定的入廊规划和安排，如果由于入廊单位不能全部及时入廊造成的偏差，由政府方承担。（5）在沧州市政府指导和协助下，项目公司和入廊单位签订 沧州市地下综合管廊入廊协议，并约定入廊费及日常维护费金额及支付方式。如果项目公司向入廊单位收取的入廊费及日常维护费有偏差，则由社会资本承担。（6）在本项目合作期间，如遇国家或河北省的税收政策、金融政策、入廊政策、入廊费标准、运营质量标准调整等因素导致建设运营成本的变化，市城管局将协调行业主管部门组织对本项目工程建设成本、运营管理收益、运营管理效率和协议履约情况等进行综合评价，并建立动态调价机制。（7）道桥相关工程（包括市政道路、桥梁、绿化79、工程、交通工程等）的运营维护费用，取相应工程对应的建安费用的 1%,在财务模型测算之时该数据在项目运营期内暂保持不变。实际运营维护费用及标准由市政府根据道桥相关工程运营维护费情况测算并制定年度运营维护费用标准，实际支付给项目公司的运营维护费根据社会资本的优惠率报价确定。（8）上述管廊的日常维护费、道路相关工程的运营维护费用均未考虑大中修费用。如涉及到本项目的大中修，则由市城管局、项目公司协商确定，并报经市政府审核确认。2.2.调价机制调价机制北京财指南咨询有限公司52（1）入廊费测算及调整机制在项目运营期内，若沧州市政府决定调整入廊费标准，则项目公司应配合提供相应的资料。项目公司应根据政府确定80、的入廊费标准向入廊单位收取。同时，按照中标人递交的财务模型以及投资回报率据实进行测算，其中的偏差，由市政府支付的可行性缺口补助进行调整。（2）运营维护费（含管廊的日常维护费）测算和调整运营维护费用的调整。年运营维护费用将根据运营维护期间的通化膨胀情况进行调整，调价周期为三年。本项目进入商业运营日开始计算，每三个财务年度调整一次。具体调价公式如下：P3n=P0*（1+CPI3n-1）*（1+CPI3n-2）*（1+CPI3n-3）(n=1,2,3，4)其中：P0 为中标人在投标文件中报出的年运营维护费用；P3n 为第 3n 年起适用的年运营维护费用（每三年调价一次）；CPI3n-1 为第 3n 81、年由沧州市统计局公布的第 3n-1 年沧州市居民消费物价指数。（3）可行性缺口补助及其调整政府可行性缺口补贴由市城管局每半年向项目公司支付一次，分别在每一个公历年的 6 月 30 日和 12 月 31 日之前据实支付，其中：政府每年可行性缺口补贴=项目公司收入入廊使用者付费。以项目投资内部收益率 7%（税后）为控制价进行财务测算，具体测算以及财务分析报告见第十章财务分析报告相关内容。北京财指南咨询有限公司53项目运营期内，利率的变化影响项目公司支出的财务费用，政府可行性缺口补贴在整个运营期间可根据银行五年以上贷款基准利率的变化予以调整。调整机制设置为：根据 2017 年 1 月 1 日中国人民82、银行发布的 5 年期以上贷款基准利率，如果三年平均利率相比增减超过 0.25%，市城管局承担增减部分对应的财务成本。3.具体内容在项目合同中做出进一步的约定。六、六、项目项目绩效标准绩效标准如前所述，本项目的可行性缺口补助实行绩效考核，按效付费。如果项目公司未达到项目合同约定的绩效标准，市政府的付费将进行相应扣减。沧州天津路和太原路 PPP 项目设置的绩效标准分为“建设期绩效指标”、“运营维护期绩效指标”、“移交期绩效考核指标”。（一）建设期绩效指标（一）建设期绩效指标1 1、建设期绩效考核依据、建设期绩效考核依据(a)城市道路交通规划设计规范（GB50220-95）；(b)城市道路工程设计规83、范（CJJ37-2012）；(c)城市道路交叉口设计规程（CJJ152-2010）；(d)无障碍设计规范（GB 50763-2012）；(e)道路交通标志和标线（GB5768-2009）；(f)城市道路路基设计规范（CJJ194-2013）；北京财指南咨询有限公司54(g)城镇道路路面设计规范(CJJ169-2012)；(h)城市道路路线设计规范(CJJ193-2012)(i)公路工程技术标准(JTGB01-2014)；(j)公路桥涵设计通用规范（JTG D602004）；(k)公路钢筋混凝土及预应力混凝土桥涵设计规范（JTG D622004）；(l)公路斜拉桥设计细则（JTG/T D650184、2007）；(m)公路桥涵地基与基础设计规范（JTG D632007）；(n)公路工程抗震设计规范（JTJ00489）；(o)公路桥梁抗震设计细则（JTG/T B02012008）；(p)公路桥涵施工技术规范（JTG/T F50-2011）；(q)市政排水管道工程及附属设施06mS201；(r)室外排水设计规范（GB50014-2006，2014）；(s)给水排水管道工程施工及验收规范(GB50268-2008)；(t)给水排水工程构筑物设计规范(GB50069-2002)。(u)城市道路照明设计标准（CJJ452006）；(v)城市工程管线综合规划规范GB50289-98；(w)城市道路照明85、工程施工及验收规范（CJJ89-2012）；(x)电气装置安装工程规范（GBJ232）；(y)电气装置安装工程接地装置施工及验收规范（GB50169-2006）；(z)供配电系统设计规范(GB50052-2009)；北京财指南咨询有限公司55(aa)低压配电设计规范(GB50054-2011)；(ab)建筑物防雷设计规范（GB50057-2010）；(ac)电力工程电缆设计规范（GB50217-2007）；(ad)城市电力电缆线路设计技术规定(DL/T5221-2005)；(ae)国家电气设备安全技术规范（GB19517-2009）；(af)20kV 及以下变电所设计规范（GB50053-2086、13）；(ag)城市地下综合管廊工程技术规范（GB50838-2015）；(ah)中华人民共和国城市绿化条例国务院第 100 号；(ai)城市道路绿化规划与设计规范（CJJ75-97）；(aj)园林绿化工程施工及验收规范（CJJ/82-2012）；(ak)城市景观照明技术规范DB13（J）/T78-2009；(al)城市夜景照明设计规范JGJ/T163-2008；(am)其他相关的国家规范、标准。以上规范如有变化，以最新发布的为准。2 2、考核方式、考核方式市城管局季度考核，年度汇总。如果该指标季度无法考核的，可以延期到年度考核，如果年度无法考核的，延期到竣工验收之时进行考核。建设期绩效最终分87、值考核取年度考核成绩的平均值（竣工验收之时方能考核的，取竣工验收考核之时的分值）。3 3、建设期绩效考核细则如下：、建设期绩效考核细则如下：56考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）备注备注一、综合管理一、综合管理（1515）*强制性指标强制性指标存在违法转包、违规分包（存在违法转包、违规分包（1515 分分）；超越资质要求承担施工任务（超越资质要求承担施工任务（1515 分分）；因项目公司原因造成重大质量事故或安全事件（因项目公司原因造成重大质量事故或安全事件（1515 分分）。1、履约情况（8）项目经理、主要技术负责人员未经业主同意88、而更换（2 分）；更换的项目经理资质等级降低或专业不符（2 分）；拖欠分包商工程款和劳务人员工资（2 分）；未履行承诺配备主要施工设备（2 分）。2、施工组织管理（7）施工组织设计或施工方案未经监理同意而实施(2 分)；未及时向监理报批开工申请，施工月报未按时送监理单位（2 分）；未履行对分包工程的管理职责及存在以包代管现象（1 分）；未达到文明施工要求（2 分）。二、质量管理二、质量管理1、质保体系（2）*质量保证机构、制度未建立、质量管理人员和机构配置不齐全质量保证机构、制度未建立、质量管理人员和机构配置不齐全（2 分）。北京财指南咨询有限公司57考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考89、核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）备注备注（5050）2、质量控制（9）未按规定要求进行自检（1 分）；监理指令未落实（扣 1 分/次，2 分）；设备性能不满足工程需要，对工程建设造成影响（2 分）；工程变更、材料更换未履行报批程序(扣 2 分/次，4 分)。3、隐蔽工程、重要部位、重要工序施工（4）未按相关程序验收（2 分）；未通过检验合格就进入下道工序(2 分)。4、主要材料检测和等级（8）*主要材料及构件未按规定进行检测主要材料及构件未按规定进行检测，或检测资料不真实或等级不合格而投入使用或检测资料不真实或等级不合格而投入使用，对工程对工程建设造成影响（建设造成影响（90、8 8 分分）。工地实验室不符合规定或委托不满足规定资质要求的检测机构进行检测试验（2 分）；检测频率不够、签章不齐、未经监理审核批准等（扣 1 分/次，2 分）；材料及半成品进场及使用统计记录不规范（2 分）；使用了未按规定进行检测（验）或未通过检测的材料或构件，但未对工程造成影响（2 分）。北京财指南咨询有限公司58考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）备注备注5、质量事故、问题及处理（7）*发生重大质量问题影响工程建设的（发生重大质量问题影响工程建设的（7 7 分分）；*发生一般质量事故未及时报告（发生一般质量事故未及时报告（7 91、7 分分）；质量事故防治无预案措施（1 分）；质量通病防治无预案措施（1 分）；一般质量事故、问题处理不符合有关规定、不及时有效(扣 2.5 分/次，5 分)。6、现场实体质量（20）（分土建部分和设备安装部 分，各 20 分，根据项目特点，由专家确定土建部分和设备安土建部分（20分）工程土建施工不满足设计要求（位置、轴线、尺度、标高、坡比等）（扣 1 分/次，8 分)；实体外观存在缺陷（轴线偏差、标高、平整度、垂直度、色差、焊缝质量等）（扣1 分/次，6 分）；工程构件、实体不完整，表面缺陷处理等不符合要求（扣 1 分/次，6 分）。小计小计权重权重=北京财指南咨询有限公司59考核项目考核项92、目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）备注备注装部分权重）设备安装部分20 分）工程设备安装不满足设计要求（扣分/次，8 分)；设备构件、细部构造不完整、表面缺陷处理等不符合要求（扣 1 分/次，4 分）；施工工艺、工序等不符合设计、规范要求（扣 1 分/次，4 分）；设备安装与调试不满足规范要求，设备运转不正常等（扣 1 分/次，4 分）。小计小计权重权重=三、进度管理三、进度管理（5 5）*强制性指标强制性指标因项目公司原因造成未在预定期间完成建设（5 分）。1、进度计划(1)未编制施工总进度计划、年度计划、月度计划(1 分)；2、进度控制(1)93、未根据工程进展情况适时优化、调整进度计划（1 分）；3、进度完成情况（3）关键节点进度未按总进度计划完成(1 分)；实际进度滞后，并未采取有效整改措施（2 分）。四、资金管理1、专款专用（3）挪用工程款（3 分）。北京财指南咨询有限公司60考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）扣分标准（分值）扣分标准（分值）备注备注（6）2、费用控制（3）因施工原因造成工程费用增加（3 分）。五、安全管理（11）1、安全制度（2）*未建立安全管理制度及安全生产应急预案（未建立安全管理制度及安全生产应急预案（2 2 分分）。2、安全措施（7）*安全隐患未采取相应的整改措施（安全隐患未采94、取相应的整改措施（2 2 分分）。安全施工措施未经批准或批准后未落实（1 分）；未按规定进行安全检查、培训、警示等(扣 2 分/次，4 分)；现场存在安全隐患（2 分）。3、事故处理（2）*安全事故未及时上报（安全事故未及时上报（2 2 分分）；安全事故处理不及时（2 分）。六、廉政建设（5）1、廉政制度（2）未制定廉政建设规章制度（1 分）；未签订廉政合同（1 分）。2、执行情况（3）有违反廉政规定，但不构成党纪、政纪处分（3 分）。七、工程资料（8）1、管理人员和制度（1）无专人和相应制度（1 分）。北京财指南咨询有限公司61考核项目考核项目（分值）（分值）考核内容考核内容（分值）（分值）95、扣分标准（分值）扣分标准（分值）备注备注2、资料收集及整理（2）资料分类不清、收集不及时，资料收集与工程进度不同步（1 分）；应有原始记录及检查凭证不能及时提供（1 分）。3、资料质量（5）记录（台帐）与资料不对应（1 分）；资料填写不真实、不规范、未签认，与工程实际施工情况和规范要求不相符，扣 1 分/份（4 分）。合计得分合计得分62（二）运营维护期绩效指标（二）运营维护期绩效指标1 1、考核程序、内容及办法、考核程序、内容及办法1)考核依据a)中华人民共和国城市道路管理条例 城镇排水与污水处理条例；b)住房和城乡建设部颁布城市道路养护技术规范 城市桥梁养护技术规范 城镇排水管渠与泵站维护96、技术规程；c)河北省住房和城乡建设厅印发河北省城市照明管理规定城市道路照明设施管理维护技术规程 城市景观照明技术规范；d)其他。2)考核程序市城管局将针对该项目成立管理养护考核小组。考核小组负责对本项目进行考核打分。市政府协调市直相关职能部门出具道路、地下综合管廊、排水、绿化、路灯、桥梁等市政设施的城市运营年度管理考核意见，市城管局据此计算运营期考核得分。3)考核办法竣工验收合格后，运营期前三年每年考核两次，分别为 1 月初、7月初进行；第四年开始，每年考核四次，每季季初对上一季度进行考核。考核采取查验资料、实地查看相结合，道路、地下综合管廊、排北京财指南咨询有限公司63水采取实地抽查两个区间97、段，每个区间段不低于 500 米。4)考核内容依据道路、地下综合管廊、路灯、绿化、交通管理设施、路面保洁、桥梁养护等具体考核标准实施。考核实行百分倒扣制。5)绩效考核分值运营维护绩效最终分值考核取每半年或季度考核成绩的平均值。2 2、考核内容权重如下、考核内容权重如下内容权重 得分总计地下综合管廊运营考核50%绿化管理考核20%道路、排水养护管理考核10%道路保洁考核10%路灯维修养护考核4%交通设施维修管理考核3%桥梁养护管理考核3%合计100%注：每一项的考核分数均不得低于 70 分，低于 70 分则视同本项得分为零；考核分数达到 85 分及以上，视同本项得分为满分，70-85 分之间，按98、照下列公式计算：最终得分=考核分数/85*100。642-12-1:地下综合管廊地下综合管廊运营考核标准运营考核标准100100 分分考核考核内容内容分分值值考核项目考核项目基本要求基本要求扣分标准扣分标准备注备注入廊入廊收费收费情况情况20分入廊协议签署情况项目公司应当与入廊管线单位签署入廊协议管线单位已经入廊但未与项目公司签署入廊协议的，每发现一例扣 2 分入廊费和运营维护费用的收费标准项目公司和管线单位应当按照 PPP 项目合同的要求约定入廊费用和运营维护费用违反 PPP 项目合同的要求约定入廊费和运营维护费的，每发现一例扣 2 分入廊费的收取按照入廊协议的约定及时足额收取入廊费未按照入99、廊协议的约定及时足额收取入廊费的，每发现一例扣 2 分运营维护费用的收取按照入廊协议的约定及时足额收取运营维护费用未按照入廊协议的约定及时足额收取运营维护费的，每发现一例扣 2 分项目项目设施设施定期定期维护维护36分供电系统的正常运行系统变配电站正常运行、电力电缆线路正常运行、防雷及接地设施正常运行每 1 处问题扣 1 分照明系统的正常运行照明系统控制功能正常运行；亮灯率 95%以上（含 95%）；应急照明功能正常运行；安全疏散照明正常运行；配电箱及照明灯每 1 处问题扣 1 分北京财指南咨询有限公司65100100 分分考核考核内容内容分分值值考核项目考核项目基本要求基本要求扣分标准扣分标100、准备注备注正常运行消防系统的正常运行火灾自动报警系统正常运行；灭火系统以及防火分隔；灭火器材正常运行火灾自动报警系统异常的扣 2 分、其余每处问题扣 1 分通风系统的正常运行风机正常运行；通风口、风管正常运行；排烟防火阀正常运行；空调系统正常运行每 1 处问题扣 1 分排水系统的正常运行管道阀门正常运行；水泵正常运行；水位仪正常运行每 1 处问题扣 1 分标识系统的正常运行设置规范，标牌无倾斜、破损、污渍等；标识无错误、标牌无缺失等。设置不规范、标牌倾斜、外表破损、污渍等，每 1 处问题扣 0.5 分；标识错误、标牌缺失，每 1 处问题扣 1 分监控报警系统的正常运行监控中心机房正常运行；计算101、机与网络系统正常运行；闭路电视系统正常运行；现场监控设备正常运行；传输线路正常运行；通讯系统正常运行每 1 处问题扣 1 分项目设施及附属工程清洁情况项目设施及附属工程应保持整洁每 1 处问题扣 0.5 分北京财指南咨询有限公司66100100 分分考核考核内容内容分分值值考核项目考核项目基本要求基本要求扣分标准扣分标准备注备注管廊内清理疏通情况管廊内清理疏通应每周一次一个星期内未对管廊内清理疏通的，每发现一次扣 1 分管廊状态管廊内裂缝、变形、腐蚀、缺损等情况发现管廊内轻微裂缝扣 0.5 分，发现严重裂隙扣 1 分；发现管廊变形扣 1 分；发现管廊腐蚀现象扣 1 分；发现管廊轻微缺损扣 0.102、5分，严重缺损扣 1 分项目项目主体主体设施设施日常日常巡检巡检10分巡检人员的配备按照有关要求，配备相应的维护人员未配备符合要求的维护人员的扣 3 分巡检人员的培训对巡检人员进行巡检培训未对巡检人员进行巡检培训的扣 3 分日常巡检建立日常巡检制度、做好日常巡检记录每 1 处问题扣 2 分巡检安全保护措施巡检人员是否采取防护措施、是否配备防护装备每 1 处问题扣 2 分项目项目设施设施运行运行22分项目设施及附属系统工程项目设施及附属系统工程故障频率故障频率在 1%-4%的扣 2 分；故障频率在5%-10%的扣 4 分；故障频率在 10%以上的扣北京财指南咨询有限公司67100100 分分考核103、考核内容内容分分值值考核项目考核项目基本要求基本要求扣分标准扣分标准备注备注考核考核5 分安全作业建立安全作业规则，工作人员入廊得到相关培训并保障工作人员的安全未建立安全作业规则的扣 3 分，入廊工作人员未得到相应培训的扣 1 分，工作人员安全责任事故的扣 3 分突发事件制定消防、水管爆裂、燃气泄漏、防盗等突发事件的应急预案，突发事件发生后的10 分钟内，应当及时通知有关管线单位进行抢修等处理未制定消防、水管爆裂、燃气泄漏防盗等突发事件的应急预案的扣 3 分，突发事件发生后未能在 10 分钟内通知管线单位的扣 2 分安全检查制定安全检查计划，并定期开展安全隐患排查工作未制定安全检查计划的扣 2104、 分，未定期开展安全隐患排查的扣 1 分备品备件备品备件和应急物资的种类和数量应满足相应的需求备品备件部不满足要求的扣 1 分，应急物资不满足需求的扣 1 分资金资金使用使用和管和管理理6分资金的执行使用管理情况资金下达及时，执行率高（90%以上），使用安全，管理规范每发现一处扣 1 分对试点工作的推进情况管理和使用情况符合规范且未对试点工作造成严重影响资金管理和使用情况不符合规范且对试点工作造成严重影响，扣 2 分北京财指南咨询有限公司68100100 分分考核考核内容内容分分值值考核项目考核项目基本要求基本要求扣分标准扣分标准备注备注社会社会影影 响响6分社会及客户的投诉情况不得有投诉情况105、每发现一例扣 1 分媒体舆论情况媒体不得有负面评论每发现一例扣 2 分北京财指南咨询有限公司692-22-2：绿地养护管理考核评分细则：绿地养护管理考核评分细则分值分配：分值分配：养护管理养护管理 100100 分（分（植物养护植物养护 6565 分、设施分、设施 1010 分、卫生分、卫生 1515 分、安全分、安全 1010 分）分）序号序号考核内容及考核内容及分值分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注一养护管理（养护管理（100100 分）分）1植物养护（植物养护（6565 分）分）（1）养护管理制度（5 分）绿化养护管理制度健全，技术措施完善，管理得当。有年、月生产管理计划，月生106、产管理检查记录、病虫害调查记录及防治措施等，计划、记录认真、详细。缺少一项扣 1 分，扣完为止，下同。（2）整体景观（15 分）乔、灌、花、草配置合理，比例适宜；品种、层次丰富，季相变化明显，突出景观特色。各类植物生长旺盛，生长季节无卷叶、焦叶，黄化、枯萎现象；无死株、缺株、残株；无倒伏、倾斜。藤本及攀援植物及时绑缚牵引。绿地内排气口、井口、围墙、建筑、衰败树木等影响景观处，在不影响管理的情况下，应设法进行绿化美化。死树、缺株每处扣 0.5 分；（生长季节未补栽情况下）绿篱断档超过 50cm 每处扣 0.1 分；景观效果较差处每处扣 0.5 分；藤本及攀援植物未及时牵引每处扣 0.1 分：生长107、不良酌情扣分。构筑物美化有不适当之处，酌情扣分（非本单位管辖除外）。北京财指南咨询有限公司70序号序号考核内容及考核内容及分值分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注（3）修剪（20 分）有详细的树木年度修剪计划，各类乔木修剪留枝合理，树形美观，剪口平滑，大的伤口有保护措施；花灌木修剪时间符合开花特性，方法科学合理。整形植物（绿篱、模纹、造型植物）修剪及时，造型美观，或曲线圆滑，或横平竖直。萌蘖枝（包括牡丹脚芽）、枯死枝、徒长枝、平行枝、交叉枝等未疏除或疏剪不合理每处扣 0.1 分；残花或种子未及时清理（留种除外）一处扣 0.1 分；整形植物修剪不及时，植物冒梢超过 10cm 未修剪,每处108、扣 0.1分；整形植物修剪不美观酌情扣分。修剪时间及方法不合理、不规范，视情况扣 0.2-2 分；（4）病虫害防治（10 分）绿地内植物无明显病虫害危害现象；用药科学合理，无药害发生。病虫危害严重造成植物生长不良，每株扣 0.1-0.2 分；药害酌情扣分。（5）草坪地被（10 分）草坪、地被植物长势一致，色泽正常，无杂草，无斑秃，适时适度修剪（草坪高度不超过 8 公分）；开花地被（含水生植物）花繁叶茂，花后及时修剪或更换。杂草项每平方米超过 5 棵且明显高于草坪地被每处扣 0.1 分，斑秃超过 1m2每处扣 0.1 分；长势项酌情扣分。（6）土壤（5 分）绿地内地面无明显凸起凹陷，微地型起伏自109、然；土壤疏松肥沃，墒情良好，无旱象，无积水。有坑洼或突起每处扣 0.2 分；积水每处扣 0.1 分；有旱象视严重程度扣 0.2-0.5 分；土壤板结或贫瘠酌情扣分。2 2绿化设施管理绿化设施管理(10(10 分分)（1）护栏（3 分）绿化护栏无破损，无歪斜，定期刷新，及时维修。破损未维修一处扣 0.2 分；歪斜一处扣 0.1 分；未刷新酌情扣分。（2）喷灌（3 分）喷灌设施完好，冬季有防护措施，无跑、冒、滴、漏现象。发现跑、冒、滴、漏每处扣 0.1 分；冬季无防护措施每处扣 0.2 分。（3）小品亭、架、雕塑、景石、果皮箱、坐凳等设施清洁完残缺一处扣 0.2 分；北京财指南咨询有限公司71序号110、序号考核内容及考核内容及分值分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注（2 分）整，无残缺。污损酌情扣分。（4）水电（2 分）各类灯饰、水电设施运行良好，及时维护。运行不良一处扣 0.1 分。3 3环境卫生管理（环境卫生管理（1515 分）分）（1）绿地卫生（10 分）绿地、道路、广场整洁，垃圾日产日清，重点地区随产随清。无树挂、搭棚，无乱贴乱画、私拉乱扯等现象。保洁不到位视情况扣 0.2-5 分。搭棚、私拉乱扯、钉栓刻画一处扣 0.1 分。树挂一处扣 0.1 分；（2）公厕管理（5 分）公厕无破损、无垃圾、无污垢、无便溺、无蚊蝇、无异味、无乱写乱画。破损一处扣 0.3 分；乱写乱画、垃圾、111、污垢、便溺每处扣 0.2 分；害虫、异味酌情扣分。4 4安全管理（安全管理（1010 分）分）（1）制度（1 分）安全管理机构健全，制度完善，安全工作符合规范。应急预案完善，可操作性强，事故处理及时、妥当，记录准确，档案齐全。制度、档案不齐全扣 0.5 分，事故处理不及时扣 1 分。（2）操作安全（2 分）行道树修剪戴安全帽、安全带，设醒目警示标志。不戴安全帽、安全带一次扣 0.2 分；警示标志未按规定设置一处扣 0.5 分。（3）药械安全（2 分）规范使用园林机械及农药，保证工作人员及人民财产安全。使用机械、农药不规范一项扣 0.5 分。（4）道路安全（5 分）道路树木无安全隐患，行道树枝条112、不妨碍行人、车辆通过，不遮挡信号灯、路牌等设施；道路路口处植物不遮挡通行者视线。存在安全隐患枝条、树木一处扣 0.1 分；枝条明显影响通行每处扣 0.1 分；反映遮挡交通设施，不按时处理每处扣 0.1 分；道路路口处植物遮挡视线每处扣 0.2 分。北京财指南咨询有限公司722-32-3：道路、排水养护管理考核标准：道路、排水养护管理考核标准考核考核项目项目考核考核内容内容分值分值基本要求基本要求检查标准检查标准扣分标准扣分标准道路、道路、排水排水100100 分分道路道路设施设施车行道30 分路面平整坚实,道路完好率95%，无明显坑槽、沉陷、拥包、水泥路面无严重破碎板、错台等病害。1、沥青路面113、：坑槽：深 2cm、面积 400cm2；沉陷：深 3cm、面积 1m2;拥包：1m 范围内高 1.5cm；车辙：凹深 1.5cm；裂缝：长度 1m；网状碎裂：面积 1m2；翻浆：出现弹簧、破裂、冒浓浆现象）；脱皮：面积 0.1 m2以上。2、水泥路面：错台：高差 1.5cm；破碎板：面积 0.5m2；接缝：长度 1m，脱落长 1m；沉陷：深 3cm，面积 1m2；坑洞：面积 0.01 m2以上；拱胀：突起 3cm；裂缝：2mm。沉陷、拥包发现 1 处扣 1 分，其它发现一处扣 0.5 分，扣完为止。北京财指南咨询有限公司73考核考核项目项目考核考核内容内容分值分值基本要求基本要求检查标准检查标114、准扣分标准扣分标准人行道20 分人行道稳固平整，无残缺、无沉陷松动现象，无障碍设施铺装正确；侧缘石、树坑侧石平整顺直、勾缝严密无歪斜、无残缺。沉陷：深 2cm，面积 1m2;松动：面积 1m2;无障碍：盲道缺损 10 块，缘石坡道不规范 1处;道牙：缺损 3 处；坑洞：2cm；拱起：3cm；错台：6mm。松动发现一处扣 1 分；其它扣 0.5 分。附属设施5 分路名牌等其他附属设施设置正确。路名牌见路口设置，直线段 400m 设置一处。损坏、松动歪斜、牌面污浊。缺失一处扣 2 分，其它发现一处扣 1 分。管道及检查井30 分管道水流畅通、无破损，无淤塞。无污水冒溢、晴天雨水口积水等现象。各类井115、盖篦子无沉陷、缺损等，井内无阻水杂物，井盖与路面衔接平顺、行车时盖框间无跳动和声响，雨水口孔眼无堵塞，雨季排水畅通。有淤塞、冒溢、晴天雨水口积水管道积泥深度15 管径，雨、污混接。沉陷：1.5cm；凸起：井盖与井框不符，需更换井盖；井框凸出路面 1.5cm，需整体整治。井盖缺失；井盖破损：孔洞、露筋；检查井防护网完好。混接一处扣 10 分，其它发现一处扣 2 分。井盖缺失一处扣 5 分，其它一处扣 1 分。设施设施安全安全15 分当道路塌陷、空洞以及井盖、雨水篦子丢失、污水冒溢等有安全隐患时，按应急预案处置，及时设置警示标志。接通知后 1 小时内赶赴现场，设置警示标志并按时间要求处置；在 8 116、小时内回复。未及时处置扣 10 分，未及时回复扣 5 分，发生一起有责安全事故该项计零分。北京财指南咨询有限公司742-42-4：道路保洁考核评分细则道路保洁考核评分细则道路清扫保洁（道路清扫保洁（100100 分）分）评分评分标准标准道路道路名称名称保保洁洁路路段段应应按按规规定定的的作作业业定定额额配配足足清清扫扫保保洁洁人人员员每每缺缺一一人人次次扣扣 2 2分分责责任任区区道道路路清清扫扫保保洁洁率率 1 10 00 0%.环环卫卫作作业业人人员员作作业业着着装装、工工具具、车车辆辆应应符符合合三三统统一一要要求求清清扫扫保保洁洁质质量量要要达达到到七七净净七七无无，路路面面整整洁洁，117、清清扫扫保保洁洁率率达达到到1 10 00 0%。环环卫卫作作业业工工人人要要文文明明作作业业，掌掌握握气气候候特特点点顺顺风风清清扫扫时时注注意意扬扬尘尘，不不影影响响过过往往行行人人；雨雨天天清清扫扫积积水水时时不不使使泥泥浆浆飞飞溅溅到到过过往往行行人人。严严禁禁在在上上下下班班人人流流高高峰峰时时间间进进行行清清扫扫，每每发发现现一一人人扣扣 2 2分分。不不得得向向下下水水道道、花花坛坛绿绿化化带带内内扫扫倒倒垃垃圾圾发发现现一一次次扣扣5 5分分不不得得焚焚烧烧落落叶叶垃垃圾圾等等废废弃弃物物，发发现现一一次次扣扣5 5分分路路上上遗遗留留垃垃圾圾二二十十分分钟钟内内无无人人清清扫118、扫发发现现一一次次扣扣2 2分分责责任任区区道道路路两两侧侧按按规规定定标标准准设设置置的的果果皮皮箱箱无无丢丢失失每每丢丢失失一一个个扣扣2 2 分分果果皮皮箱箱有有专专人人管管理理及及时时清清掏掏有有脏脏污污满满溢溢箱箱体体周周围围有有垃垃圾圾箱箱门门敞敞开开等等现现象象每每个个扣扣 1 1分分。果果皮皮箱箱定定期期维维护护保保养养发发现现严严重重老老化化破破损损歪歪斜斜的的每每个个扣扣 1 1 分分合合计计得得分分无无人人清清扫扫保保洁洁道道路路每每条条(段段)扣扣5 5 分分无无人人清清扫扫保保洁洁且且垃垃圾圾积积存存严严重重道道路路每每条条(段段)扣扣1 10 0 分分辖辖区区内内无119、无卫卫生生死死角角，发发现现一一处处扣扣 2 2分分环环卫卫作作业业人人员员未未着着统统一一服服装装或或未未戴戴明明显显标标志志发发现现一一人人扣扣1 1 分分未未按按规规定定统统一一配配发发工工具具每每人人扣扣 1 1分分垃垃圾圾收收集集车车脏脏、破破损损未未密密闭闭每每车车扣扣 2 2分分污污泥泥污污水水1 1处处扣扣2 2分分一一千千平平 m m以以内内发发现现一一处处人人畜畜粪粪便便扣扣 2 2分分烟烟头头、痰痰迹迹、瓜瓜果果皮皮核核、浮浮土土、砖砖头头瓦瓦块块、纸纸屑屑每每超超过过标标准准一一处处扣扣0 0.1 1 分分。北京财指南咨询有限公司752-52-5：路灯维修养护管理考核评120、分细则路灯维修养护管理考核评分细则分值分配：路灯维修分值分配：路灯维修养护管理养护管理 100100 分（分（路灯维修路灯维修 50 分、设施管理分、设施管理 20 分、卫生管理分、卫生管理 10 分、安全管理分、安全管理 20 分）分）序号序号考核内容及考核内容及分值分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注一路灯维修养护管理（路灯维修养护管理（100100 分）分）1路灯维修（路灯维修（5050 分）分）（1）维修管理制度（5 分）路灯维修养护管理制度健全，技术措施完善，管理得当。有年、月维修养护管理计划，月维修养护管理检查记录，计划、记录认真、详细。缺少一项扣 1 分，扣完为止，下同。121、（2）亮灯率（25 分）确保重大节日、迎检活动时，城市主干道的路灯亮化率达到 100%。平时城市主干道的路灯亮化率达到 98%，次干道路灯亮化率达到 97%以上。灭灯每盏扣 0.1 分；扣完为止，下同。（3）缺陷处理及时率（10 分）加大日常巡查和集中整治力度，降低大面积灭灯率，24小时内处理好大面积灭灯事故。做到一般性照明缺陷当日排除，小型缺陷 12 小时内排除，中型缺陷 24 小时内排除，大型缺陷 48 小时内排除，特大型缺陷及时向上级部门报告并积极克服困难排除故障。大面积灭灯率，24 小时内不能处理好，一次扣 0.5 分.小型缺陷 12 小时内不能排除，中型缺陷 24 小时内不能排除，大122、型缺陷 48 小时内不能排除，处理时间及方法不合理、不规范，视情况扣 0.1-0.5 分；（4）群众投诉满意率（10 分）高效快捷受理群众诉求、110 联动等投诉事项，责任到人，限时办结，反馈及时，做到办理率，满意率达到 95%。群众投诉限时办结，否则扣 0.1-0.2 分；2 2设施管理设施管理(20(20 分分)（1）箱变（5 分）箱变按规范及时养护，运行良好，定期维修。安全标志齐全。箱变故障未及时维修扣 0.1 分安全标志不齐全扣 0.1-0.5 分。北京财指南咨询有限公司76序号序号考核内容及考核内容及分值分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注（2）灯杆、灯具（10 分）无破损，123、无歪斜，乱贴乱画，灯杆小门完好，无漏电，无树木遮光现象，定期刷新，及时维修。破损未维修一处扣 0.1 分；歪斜一处扣 0.1；遮光一处扣 0.1 分；漏电一处扣 0.1 分；未刷新酌情扣分。（3）电缆（5 分）高、低压电缆运行良好，标志明显，及时维护。电缆故障未及时维修，酌情扣 0.1-0.5 分。电缆无明显标志，扣 0.2 分3 3卫生管理卫生管理(10(10 分分)（1）箱变卫生（3 分）箱变围栏内无破损、无锈蚀、无垃圾、无污垢、无便溺、无蚊蝇、无异味、无搭棚，、私拉乱扯等现象。保洁不到位视情况扣 0.2-0.5 分。搭棚、私拉乱扯一处扣 0.1 分。（2）路灯卫生整洁（7 分）路灯整洁，124、无破损、无乱写乱挂，无私接盗电。破损一处扣 0.1 分；乱写乱挂每处扣 0.1 分；私接盗电扣 5 分。4 4安全管理（安全管理（2020 分）分）（1）制度（2 分）安全管理机构健全，制度完善，安全工作符合规范。应急预案完善，可操作性强，事故处理及时、妥当，记录准确，档案齐全。制度、档案不齐全扣 0.5 分，事故处理不及时扣 1 分。（2）操作安全（10 分）路灯养护戴安全帽、穿工作衣，反光背心，绝缘鞋，安全带，设醒目安全警示标志。高压操作还需戴高压绝缘手套，使用高压绝缘操作工具.带电作业严格按规定进行，并有专门监护人。不戴安全帽、穿工作衣，绝缘鞋，安全带一次扣 0.2 分。警示标志未按规定125、设置一处扣 0.5 分。高压操作未戴高压绝缘手套，使用高压绝缘操作工具扣 2分。点点作业未按规定，未有专门监护人元扣 2 分。（3）工作票制度（8 分）规范路灯电气设备、线路检修程序，保证工作人员、设备及人民财产安全，严禁各种误操作，实行工作票制度。未采用工作票制度一次扣 0.5 分。北京财指南咨询有限公司772-62-6：交通设施维修维护管理考核评分细则：交通设施维修维护管理考核评分细则交通设施维修维护管理交通设施维修维护管理 100100 分（交通信号灯管理分（交通信号灯管理 2 25 5 分、交通标线管理分、交通标线管理 2 25 5 分、交通标志管理分、交通标志管理 2020 分、交通126、护栏管理分、交通护栏管理 2020 分、分、管理制度管理制度 10 分）分）序号序号考核内容及分值考核内容及分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注交通设施维修维护管理（交通设施维修维护管理（100100 分）分）（1 1）交通信号灯交通信号灯（2 25 5 分）分）1、交通信号灯维护维修包括线路、表箱、检查井、控制箱（主机箱）、配电设备及其他设施的管理和养护；2、应保持交通信号灯外观整洁，连接件缺损、松动时，应及时进行增补、紧固；3、遇到信号灯故障时因及时进行修复，或由于供电原因或在两个小时内无法修复应考虑设置临时移动信号灯；4、信号灯灯盘显示应完整、清晰，亮度不够或残缺不全的应予以有效127、处理，达到原设计要求；5、应保证信号灯手动控制系统正常运行，遇有警卫任务或特殊情况时能够快速启动手动控制；6、信号灯元部件在使用过程中，达不到质量要求的，或达到预期使用寿命的，应予以部分或全部更新更换。（备注：交通信号灯使用寿命为 8 年）。破损未维修一处扣 0.2 分；维修不及时扣 0.2 分，不及时设置移动信号灯扣 0.2 分，因平时维护不到位给警卫任务等交通管理工作造成严重后果的，酌情扣分。北京财指南咨询有限公司78序号序号考核内容及分值考核内容及分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注（2 2）交通标线交通标线（2 25 5 分）分）道路交通标线应保持准确、醒目、清晰、完好，需做好128、以下工作：1、开展日常巡查，发现有磨损、破损的标线要及时进行漆划；2、遇有交通标线变更的，应先除净旧标线，再施划新标线；3、对事故多发点段或危险路段，应视情况对调整、更改、补充或增加相应的交通标线；4、根据常温标线和热熔标线的使用寿命，并结合实际磨损程度，达到预期寿命的，应予以重新施划。发现一处不清晰扣 0.5 分，新旧标线痕迹并存造成驾驶员无法识别的扣 0.5 分，根据标线类型的使用寿命不能及时重新施划的扣 5 分，其他情况酌情扣分。（3 3）交通标志交通标志（2020 分）分）1、保证交通标志有效识别，及时清除影响标志视认的树枝等遮挡物；2、保证交通标志清洁，及时去除标志版面上的污秽；3、129、及时修复变形、弯曲、倾斜的标志板和立柱；4、遇有连接件缺损、松动时应及时进行增补、紧固；5、标志设置或版面内容存在问题时，应进行必要的变更；6、防腐涂层脱落应及时进行涂刷，构件锈蚀严重时，应重新进行防腐处理或进行更换；7、基础破损后因及时进行修补，严重时要进行填土夯实等有效处理，处理后的基础应满足原设计要求；8、事故多发路段或危险路段，应视情况对标志进行调整、更改、补充或增加版面信息；9、标志的外观质量、色度性能、光度性能等不符合规定质量要求的，或达到预期寿命，应予以部分或更替更换。（备注：交通标志使用寿命为 8 年）交通标志脏污，不能有效识别的扣 0.5 分，版面内容有误的扣 0.5 分，变130、形、弯曲、倾斜不能及时修复的扣 0.5 分，连接件松动或缺失不能及时加固补充的扣 1 分，部件锈蚀、版面龟裂等达不到原质量要求的扣 2 分，事故多发点段标志不完善扣 2 分，其他酌情扣分情况。北京财指南咨询有限公司79序号序号考核内容及分值考核内容及分值评分标准评分标准评分说明评分说明备注备注（4 4）交通护栏交通护栏（2020 分）分）1、保证交通护栏的规范、完整、统一、整洁；2、遇有护栏被损坏，应采用相同的护栏及时补充；3、定期对护栏进行清洗，对移位的护栏进行校正复位；4、检查护栏的连接部件，对于缺失或松动的，及时进行增补或紧固；5、护栏或底座防腐涂层脱落的，应及时进行涂刷，铸铁构件需每年131、集中油漆刷新两次；6、护栏的外观质量、抗击能力等不符合规定质量要求的，或达到预期寿命，应予以部分或更替更换。破损未维修一处扣 0.2 分；歪斜一处扣 0.1 分；未刷新酌情扣分。5 5管理制度（管理制度（1010 分）分）（1 1）制度建设制度建设（5 5 分）分）安全管理机构健全，制度完善，安全工作符合规范。应急预案完善，可操作性强，事故现场处理及时、妥当，记录准确，档案齐全。制度、档案不齐全扣 0.5 分，事故现场处理不及时扣 1 分。（2 2）操作安全操作安全（5 5 分）分）施工车辆在道路上作业时应自觉遵守道路交通安全法，安全文明行车，杜绝违法行为发生；道路维修施工作业人员应着反光背心132、，施工区域及车辆设醒目警示标志，并安排一人现场指挥疏导，吊装或带电作业应规范操作，杜绝安全事故发生。违反道路交通安全法行为一次扣 0.5 分，不戴安全帽、着反光背心一次扣 0.5 分；警示标志未按规定设置一处扣 1 分，无现场指挥疏导人员的扣 1 分，违反操作规范的扣 1 分。北京财指南咨询有限公司802-72-7：桥梁养护管理考核标准：桥梁养护管理考核标准：考核考核项目项目考核考核内容内容分值分值基本要求基本要求检查标准检查标准扣分标准扣分标准设施设施100100 分分桥梁道路桥梁道路设施设施车行道30 分路面平整坚实,道路完好率95%，无明显坑槽、沉陷、拥包、等病害。路面：坑槽：深 2c 133、米、面积 400c 米2；沉陷：深 3c 米、面积 1 米2;拥包：1 米范围内高 1.5c 米；车辙：凹深 1.5c 米；裂缝：长度 1 米；网状碎裂：面积 1 米2。沉陷、拥包发现 1 处扣 1 分，其它发现一处扣 0.5 分，扣完为止。人行道15 分人行道稳固平整，无残缺、无沉陷松动现象，无障碍设施铺装正确。沉陷：深 2c 米，面积 1 米 2;松动：面积 1 米 2;无障碍：盲道缺损 10 块，缘石坡道不规范 1处;道牙：缺损 3 处。松动发现一处扣 1 分；其它扣 0.5 分。标志牌5 分桥名牌及桥吨位标志牌符合规范要求。安装正确；文字规范、清晰；吨位标志准确。发现一处不符合规范扣 134、1 分。桥体桥体结构结构桥梁维护35 分上部结构稳定完整、安全可靠；伸缩缝牢固完整无残缺、无渗漏和跳车现象；栏杆、立柱结构牢固、无缺失。下部结构支座安全有效，墩、台、柱、挡墙外形齐整，基础牢固安全可靠；构造完好，排水管、泄水孔排水通畅。伸缩缝断裂、挤死；桥栏杆损坏、缺失；泄水孔堵塞；护坡、挡墙开裂、露土；桥梁支座、墩、台、柱变形、下沉；其他桥梁病害。伸缩缝、护坡病害每项扣 3 分，其他发现一处扣 2 分。桥梁检测15 分按照城市桥梁养护技术规范规定编制年度桥梁检测计划，根据年限进行定期检测。建立巡检台帐，每月对桥梁进行常规观测；在规定的时间间隔进行结构定期检测，类城市桥梁 1-2 年，-类城市135、桥梁 6-10 年，必要时进行特殊检测。未按规定年限进行定期检测扣 10 分，每月未对桥梁进行常规观测扣 5 分。北京财指南咨询有限公司81（三）移交期绩效指标（三）移交期绩效指标移交期绩效考核由市城管局和项目公司成立的移交委员会进行考核。如移交委员会不能达成一致，则以市城管局考核为准。移交期绩效考核指标及权重如下：内容权重 得分 总计移交范围及内容40%移交验收及修复情况30%移交状况20%移交其他内容符合合同约定的程度10%合计100%沧州天津路和太原路 PPP 项目移交期的绩效考核按照上述考核指标及权重，依照项目合同的约定进行考核。（四）可行性缺口补助与绩效考核（四）可行性缺口补助与绩效136、考核沧州天津路和太原路 PPP 项目之可行性缺口补助，按照项目合同的约定支付。每一年度可行性缺口补助按照下列公式进行计算：A=B*C其中：A：为项目合作期限内每一笔实际可行性缺口补助；B：为可行性缺口补助一览表，以中标人投标文件为准；北京财指南咨询有限公司82C：为绩效考核得分的百分数：绩效评分包括建设期绩效考核、运营期绩效考核和移交期绩效考核，考核权重如下表所示，其中移交期绩效考核仅在运营期的最后一年进行考核评分：绩效评分绩效考核指标及权重如下：北京财指南咨询有限公司83运营年运营年123456789101112得分得分总计总计建设期绩效考核建设期绩效考核权重权重95%95%95%85%85137、%85%82%82%82%80%80%65%运营维护期绩效运营维护期绩效考核权重考核权重5%5%5%15%15%15%18%18%18%20%20%25%移交期绩效考核移交期绩效考核权重权重10%合计合计根据绩效考核得分从 0-100 分之间。在计算可行性缺口补助之时按照百分数计算。北京财指南咨询有限公司84（五）奖励政策（五）奖励政策鼓励社会资本（项目公司）积极创新，加大沧州天津路和太原路PPP 项目市场性经营收入，争取吸引更多入廊单位入廊并签订沧州市地下综合管廊入廊协议。同时市城管局可以对社会资本（项目公司）按照沧州市地下综合管廊入廊协议中约定的年度管廊使用费的 50%作为额外奖励，另行支138、付。北京财指南咨询有限公司85第三章第三章 财政承受能力论证财政承受能力论证一、财政承受能力论证评价一、财政承受能力论证评价根据财政部 2014 年 9 月 23 日发布的 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）的规定：地方各级财政部门要根据中长期财政规划和项目全生命周期内的财政支出，对政府付费或政府补贴提供财政补贴等支持的项目进行财政承受能力论证。根据财政部 2014 年 11 月 29 日发布的关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）的规定，为确保财政中长期可持续性，财政部门应根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等139、因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。财政部在 2015 年 4 月 7 日发布了政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），明确：1、财政承受能力论证的结论分为“通过论证”和“未通过论证”。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用 PPP 模式；2、每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公北京财指南咨询有限公司86共预算支出比例应当不超过 10%。省级财政部门可根据本140、地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布；3、“通过论证”且经同级人民政府审核同意实施的 PPP 项目，各级财政部门应当将其列入 PPP 项目目录，并在编制中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。二、全生命周期财政支出责任识别二、全生命周期财政支出责任识别同时，政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）进一步明确：PPP 项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。其中：1、股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。如果社会资本单独组建项目公司，政府141、不承担股权投资支出责任；2、运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府承担全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府承担部分运营补贴支出责任；使用者付费模式下，政府不承担运营补贴支出责任；3、风险承担支出责任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任；北京财指南咨询有限公司874、配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措142、施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套投入支出应依据项目实施方案合理确定。三、全生命周期财政支出责任测算三、全生命周期财政支出责任测算政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）进一步明确：应当综合考虑各类支出责任的特点、情景和发生概率等因素，对项目全生命周期内财政支出责任分别进行测算。其中：1)股权投资支出应当依据项目资本金要求以及项目公司股权结构合理确定。股权投资支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。计算公式为：2)对于实行可行性缺口补助模式的项目，在项目运营补贴期间，政府承担在使用者付费基础上的财143、政补贴付费责任。政府每年补贴付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，减去使用者付费收益。计算公式为：北京财指南咨询有限公司883)风险承担支出应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任，可采用比例法、情景分析法及概率法进行测算。在各类风险支出数额和概率难以进行准确测算的情况下，可以按照项目的全部建设成本和一定时期内的运营成本的一定比例（风险比率）确定风险承担支出。4)配套投入支出责任应综合考虑政府将提供的其他配套投入总成本和社会资本方为此支付的费用。配套投入支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。计算公式为：北京144、财指南咨询有限公司89第四章第四章 项目财政承受能力论证过程项目财政承受能力论证过程一、项目财政支出责任测算一、项目财政支出责任测算（一）项目（一）项目股权投资支出股权投资支出责任测算责任测算根据沧州天津路和太原路 PPP 项目的实施方案，沧州市政府授权市城管局，通过政府采购程序公开招标选择具有相应资质和能力的社会资本方，与沧州市建投工程管理有限责任公司（以下简称“建投工程公司”）共同设立项目公司。项目公司以建投工程公司已经成立的沧州市古运河城市管廊建设管理有限公司为载体，由社会资本通过增资扩股建立。项目公司的项目资本金约为沧州天津路和太原路 PPP 项目总投资的 20%，即39799.28 145、万元人民币。建投工程公司出资占比 10%，即 3979.93 万元人民币；社会资本占比 90%，即 35819.35 万元人民币，均以货币形式出资。该部分出资必须实缴制。项目公司注册资本金暂定为 10000万元，建投工程公司出资 10%，社会资本出资 90%，均以货币形式出资。但该部分出资属于企业自主行为，不涉及到财政支出，因此本项目政府无股权投资支出责任。（二）项目运营补贴（二）项目运营补贴支出支出责任测算责任测算1 1、成本分析、成本分析北京财指南咨询有限公司90沧州天津路和太原路 PPP 项目按照如下基本财务条件测算在项目合作期限内的政府付费金额：（1）日常运营维护成本本项目运营期间管廊146、的运营维护费用（大修中修费用暂不考虑），取综合管廊设备安装费用（无此数据的按照建安工程费用）的 1%。本项目运营期间道路本身的运营维护费用（大修中修费用暂不考虑），取相应部分工程建安费用的 1%。（2）项目公司人工成本最新企业会计准则，职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费；其他与获得职工提供的服务相关的支出。本项目职工配备，根据可研编制单位及其他项目的调查对比专业意见，本项目职工薪酬按年人均 15 万计，项目的劳动定员为 10 人。计算得到项目公司人工成本为 150 万元147、/年。（3）折旧费本项目按直线法计提，期末无残值。摊销年限为运营期，即 12年。所有投资全部形成固定及其他资产，项目形成固定及其他资产196799.28 万元，年均折旧费为 16399.94 万元。2 2、使用者付费预测、使用者付费预测本项目有两部分收入来源：（1）入廊费北京财指南咨询有限公司91管廊的入廊费暂取综合管廊建安工程费用，6 年内均摊。（2）管廊日常维护费管廊的运营维护费用，取综合管廊设备安装费用（无此数据的按照建安工程费用）的 1%。3 3、税金税金（1）增值税本项目为公共基础设施项目，目前国家未出台有关 PPP 项目增值税的明确规定，本项目投资运营主体项目公司的营业增值税率按投148、资服务业 6%的综合税率计算。在财务测算中，考虑了项目公司的增值税抵扣计算因素。（2）营业税金及附加根据国家现行税收政策计算，即城市维护建设税为 7%，教育费附加为 3%，地方教育费附加为 2%，即综合税率 12%。（3）所得税按照 25%的税率计算。当年度经营处于亏损状态时，可从以后经营年度利润中进行弥补，此期间不缴纳所得税，亏损弥补不超过五年。在上述条件之下，沧州天津路和太原路 PPP 项目在项目合作期限内的政府付费一览表如下：北京财指南咨询有限公司92北京财指南咨询有限公司93故沧州天津路和太原路 PPP 项目合作期限为 14 年，自 2019 年政府开始向项目公司支付运营补贴，具体如下149、表所示：运营补贴支出责任测算表（单位：万元）序号年度运营补贴支出责任120172201832019258104202024312520212281562022213177202319819820241832292025264821020262498411202723486122028219891320291998414203019555（三）项目风险承担（三）项目风险承担支出支出责任测算责任测算本项目建设风险相对不大，且项目运营期管理、维护技术难度相北京财指南咨询有限公司94对较小，运营风险也不大，故采用比例法计算风险支出责任。结合同类项目建设管理运营经验，本项目建设期风险支出比例取当年投资额150、的 10%，运营期风险支出比例取当年运营维护成本和财务费用的 10%，其中自留风险承担支出占项目全部风险承担支出的 20%，可转移风险支出为项目全部风险承担支出的 80%。据此，计算出本项目风险承担支出责任如下表所示：风险承担支出责任测算表（单位：万元）序号年度风险承担支出责任12017236222018157432019167420201515202113662022120720231058202490920257410202659112027431220282813202917北京财指南咨询有限公司9514203017（四）配套投入（四）配套投入支出支出责任测算责任测算本项目不存在额外的政151、府配套投入，故不存在部分配套投入支出责任。（五）项目财政支出责任汇总（五）项目财政支出责任汇总沧州天津路和太原路 PPP 项目合作期限内财政支出责任汇总如下表所示：财政支出责任汇总表（单位：万元）计算期自然年份支出责任（万元）财政支出责任汇总股权支出运营补贴支出责任风险承担支出责任配套支出建设期1J123622361.592J215741574.39运营期3Y12581016725976.324Y22431215124463.315Y32281513622950.306Y42131712021437.287Y51981910519924.278Y6183229018411.269Y726482152、7426555.9210Y8249845925042.9111Y9234864323529.9012Y10219892822016.8913Y11199841720000.0414Y12195551719571.72合计02688744942273816.11北京财指南咨询有限公司96二、沧州市财政情况分析二、沧州市财政情况分析（一）沧州市近四年财政收支情况表（一）沧州市近四年财政收支情况表全市（万元）市本级（万元）财政收入财政支出财政收入财政支出2012 年1,426,000.003,115,744.00277,167.00631,895.002013 年1,722.799.003,481,153、031.00346,148.00591,237.002014 年1,897,102.003,781,264.00352,808.00645,540.002015 年2,109,070.004,821,568.00442,105.00862,065.00根据上述统计数字，沧州市的财政收入、财政支出均以平均每年超过 10%的比例逐年增加。（二）沧州市未来年度一般公共预算支出预测（二）沧州市未来年度一般公共预算支出预测以政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）为指导，根据当地政府的历年财政预算支出数据，采取科学合理的预测方法，并结合当地政府的财政收支特点，对政府未来若干年度154、的一般公共预算支出进行预测。一般情况下，可以采用前五年的一般公共预算支出的平均增长率作为预测未来 10 年一般公共预算支出的标准，但可以根据实际情况进行调整。经综合判断，未来 14 年沧州市政府的一般公共预算支出的预测增长率均为10%。每年的一般公共预算支出金额参见下表所示：北京财指南咨询有限公司97沧州市政府未来一般公共预算支出预测表沧州市政府未来一般公共预算支出预测表年度年度一般公共预算支出（万元）一般公共预算支出（万元）年增长率年增长率201464554033.54%201586206510.00%201694827210.00%2017104309910.00%201811474091155、0.00%2019126214910.00%2020138836410.00%2021152720110.00%2022167992110.00%2023184791310.00%2024203270410.00%2025223597510.00%2026245957210.00%2027270552910.00%2028297608210.00%2029327369010.00%2030360105910.00%北京财指南咨询有限公司98第五章第五章 项目财政承受能力论证结论项目财政承受能力论证结论一、财政支出能力评估一、财政支出能力评估财政支出能力评估，是根据 PPP 项目预算支出责任，评156、估 PPP 项目实施对当前及今后年度财政支出的影响。评价的标准是，每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%；在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算。通过测算，可以看出本项目在 14 年生命周期中，占沧州市政府一般公共预算支出最高未超过 2.06%，并且未来随着沧州市政府财政能力的提升，本项目的预算支出责任占政府一般公共预算支出的比例越来越小。由此可以判断，本项目的实施对沧州市政府当前及今后年度的财政支出影响较小，沧州市政府有能力承担对本项目的财政支出责任。表表 1-1项目预算支出占157、一般公共预算支出比例分析项目预算支出占一般公共预算支出比例分析年度年度一般公共预算支出一般公共预算支出（万元）（万元）预测财政支出责任预测财政支出责任（万元）（万元）支出比例支出比例2017104309923620.23%2018114740915740.14%20191262149259762.06%20201388364244631.76%20211527201229501.50%北京财指南咨询有限公司9920221679921214371.28%20231847913199241.08%20242032704184110.91%20252235975265561.19%202624595158、72250431.02%20272705529235300.87%20282976082220170.74%20293273690200000.61%20303601059195720.54%二、行业和领域平衡性评估二、行业和领域平衡性评估行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域 PPP 项目，防止某一行业和领域 PPP 项目过于集中。在沧州市政府区域范围，本项目是第二个道路（含地下综合管廊）及绿地工程行业PPP 项目，沧州市青海大道道路（含地下综合管廊）及绿地工程 PPP项目为第一个项目，但本项目并未造成在159、行业领域内 PPP 项目过于集中。三、财政承受能力评估三、财政承受能力评估财政承受能力评估包括财政支出能力评估以及行业和领域平衡性评估。通过对本项目进行责任识别，并对四类支出责任进行详细测算，北京财指南咨询有限公司100得出 14 年（含 2 年建设期）项目生命周期内每年政府需要承担的财政支出责任；同时，结合沧州市政府 2012-2015 年的一般公共预算支出情况，对 2017-2030 年间沧州市政府的一般公共预算支出进行详细预测；然后进行对比分析可知沧州市政府有能力承担对本项目的财政支出责任。但是按照财政部在 2015 年 4 月 7 日发布的政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财160、金201521 号）的要求：每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%。因此，需要沧州天津路和太原路 PPP 项目与本年度其他 PPP 项目一起考虑，进一步确保全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例不超过 10%。截止到 2016 年 12 月 30 日，沧州市市本级财政共有 3 个 PPP 项目，即本项目、沧州青海大道 PPP 项目和南北绕城 PPP 项目，其需要从预算中安排的支出责任占一般公共预算支出的比例，如下表所示：北京财指南咨询有限公司101年比例2017201820192020202120222023161、2024202520262027202820292030沧州青海大道PPP 项目0.17%0.11%1.73%1.49%1.27%1.09%0.92%0.78%0.92%0.79%0.67%0.57%0.45%0.40%沧州天津路和太原路PPP项目0.23%0.14%2.06%1.76%1.50%1.28%1.08%0.91%1.19%1.02%0.87%0.74%0.61%0.54%南北绕城PPP项目0.26%0.23%0.00%0.00%1.88%1.95%1.80%1.67%1.54%1.43%1.33%1.24%1.15%1.07%合计0.66%0.48%3.79%3.25%4.65%162、4.32%3.80%3.36%3.65%3.24%2.87%2.55%2.21%2.01%因此，从上述数据可以看出，每一年度沧州市本级全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例最高为 4.65%，并未超过 10%。北京财指南咨询有限公司102此外经过行业和领域均衡性评估可知，本项目的实施并未造成在沧州市道路（含地下综合管廊）及绿地行业过于集中。综合以上分析，沧州天津路和太原路 PPP 项目的财政承受能力论证结果为“通过论证”。四、信息披露四、信息披露沧州天津路和太原路 PPP 项目通过了财政承受能力论证，沧州市财政局应在编制年度预算和中期财政规划时，将本项目的财政支出163、责任纳入预算统筹安排。沧州市财政局（或 PPP 中心）应当通过官方网站及报刊媒体，每年定期披露 PPP 项目目录、项目信息及财政支出责任情况。对于道路（含地下综合管廊）及绿地 PPP 项目而言，应披露的财政支出责任信息包括：项目的财政支出责任数额及年度预算安排情况、财政承受能力论证考虑的主要因素和指标等。项目实施后，沧州市财政局（或 PPP 中心）应跟踪了解本项目运营情况，包括项目成本费用、考核指标等信息，定期对外发布。北京财指南咨询有限公司103第六章第六章 附件附件一、财务分析报告一、财务分析报告（一）（一）项目总投资项目总投资总投资=建设投资+建设期利息，以实际测算的建设期利息调整建设总164、投资。经估算，总投资为 196799.28 万元，其中建设投资188336.98 万元，其中，第一部分工程费用为 112139.81 万元，第二部分工程建设其他费为 65703.72 万元，第三部分工程预备费为10493.45 万元，建设期利息 8462.3 万元。（二）资金筹措及使用（二）资金筹措及使用1.项目建设投资来源项目投资的 20.22%为项目资本金；其中政府方出资 10%，共计3979.93 万元，社会资本方出资 90%，共计 35819.35 万元。项目投资79.78%为银行借款。借款投放进度为第一年 60%，第二年 40%。借款年利率 4.9%。2.贷款投放进度与建设期利息贷款165、年利率 4.9%。贷款期限为 12 年，含两年宽限期，宽限期内不还本金。假定贷款在年中发放，两年建设期内投资进度为 60%、40%，贷款与项目资本金同比例到位。假定贷款为年中发放，则当年建设期利息为年初贷款余额*利率/2+年中贷款余额*利率/2。建设期利息由项目资本金支付，计入项目总投资，参与折旧。北京财指南咨询有限公司104（三）（三）总成本分析总成本分析1、日常运营维护成本本项目运营期间管廊的运营维护费用（大修中修费用暂不考虑），取综合管廊设备安装费用（无此数据的按照建安费用）的 1%。本项目运营期间道路本身的运营维护费用（大修中修费用暂不考虑），取相应部分工程建安费用的 1%。2、项目公166、司人工成本最新企业会计准则，职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费；其他与获得职工提供的服务相关的支出。本项目职工配备，根据可研编制单位及其他项目的调查对比专业意见，本项目职工薪酬按年人均 15 万计，项目的劳动定员为 10 人。计算得到项目公司人工成本为 150 万元/年。3、折旧费本项目按直线法计提，期末无残值。摊销年限为运营期，即 12年。所有投资全部形成固定及其他资产，项目形成固定及其他资产196799.28 万元，年均折旧费为 16399.94 万元。（四）使用者167、付费预测（四）使用者付费预测本项目有两部分收入来源：1、入廊费管廊的入廊费暂取综合管廊建安工程费用，6 年内均摊。北京财指南咨询有限公司1052、管廊日常维护费管廊的运营维护费用，取综合管廊设备安装费用（无此数据的按照建安费用）的 1%。（五）（五）税金税金1、增值税本项目为公共基础设施项目，目前国家未出台有关 PPP 项目增值税的明确规定，本项目投资运营主体项目公司的增值税率按投资服务业 6%的综合税率计算。在财务测算中，考虑了项目公司的增值税抵扣计算因素。在计算增值税进项税额之时，考虑建设期工程支出额为59305.08 万元，工程类支出税率为 11.00%，进项税额为 5877.08 万元168、；建设期服务类支出额为 10852 万元，其他服务税率为 6.00%，进项税额 614.26 万元。具体见附表营业收入及税金之（2）增值税表。2、营业税金及附加根据国家现行税收政策计算，即城市维护建设税为 7%，教育费附加为 3%，地方教育费附加为 2%，即综合税率 12%。3、所得税按照 25%的税率计算。当年度经营处于亏损状态时，可从以后经营年度利润中进行弥补，此期间不缴纳所得税，亏损弥补不超过五年。在上述条件之下，沧州天津路和太原路 PPP 项目在项目合作期限内的可行性缺口补助一览表如下：北京财指南咨询有限公司106北京财指南咨询有限公司107（六）财务分析表格（六）财务分析表格1、评价169、指标、评价指标2、投资估算、投资估算3、融资方案、融资方案北京财指南咨询有限公司1084、分年投入计划、分年投入计划北京财指南咨询有限公司1095、营业收入及税金、营业收入及税金（1）营业收入：即使用者付费北京财指南咨询有限公司110（2）增值税北京财指南咨询有限公司1116、还本付息计划表、还本付息计划表北京财指南咨询有限公司1127、总成本费用估算表、总成本费用估算表北京财指南咨询有限公司1138、折旧摊销、折旧摊销北京财指南咨询有限公司1149、利润及分配、利润及分配北京财指南咨询有限公司11510、项目投资现金流量、项目投资现金流量北京财指南咨询有限公司11611、计划现金流量、计划现170、金流量北京财指南咨询有限公司117二、批复文件二、批复文件沧州天津路和太原路 PPP 项目道路工程初步设计的批复和两侧绿地工程可行性报告的批复（一）沧州市发展改革委员会关于太原路（高速北出口-迎宾大道）提升改造工程初步设计的批复（沧发改审批2016681 号）；北京财指南咨询有限公司118北京财指南咨询有限公司119北京财指南咨询有限公司120北京财指南咨询有限公司121北京财指南咨询有限公司122（二）沧州市发展改革委员会关于天津路（贵州大道-迎宾大道）道路工程初步设计的批复（沧发改审批2016682 号）；北京财指南咨询有限公司123北京财指南咨询有限公司124北京财指南咨询有限公司125北京财指南咨询有限公司126（三）沧州市发展和改革委员会关于沧州市太原路（高速北出口-迎宾大道）两侧绿地工程可行性研究报告的批复（沧发改审批2016671号）；北京财指南咨询有限公司127北京财指南咨询有限公司128（四）沧州市发展和改革委员会关于沧州市天津路（贵州大道-迎宾大道）两侧绿地工程可行性研究报告的批复（沧发改审批2016668号）；北京财指南咨询有限公司129北京财指南咨询有限公司130三、北京财指南咨询有限公司营业执照三、北京财指南咨询有限公司营业执照