1、集团管理规章制度 集团资金管理制度集团资金管理制度目 录第一章 总 则2第二章 资金来源分类2第三章 资金计划管理3第四章 资金使用管理4第五章 股权融资管理6第六章 债务融资管理6第七章 银行帐户管理7第八章 附 则8 第一章 总 则第一条 为加强集团资金管理，保证集团资金安全、高效运作，制定本制度。第二条 集团资金管理的原则是按照国家有关政策法规和制度，结合集团及下属各公司(以下称“各公司”)的业务开展情况，合理规范并优化公司的资金运营，降低资金成本，保证资金安全。第三条 集团资金管理的基本任务是认真遵守国家财经法规和集团相关制度，充分发挥集团的管理、监督和控制职能，建立健全内部控制制度，2、做好资金管理的基础工作和计划、控制、分析及考核工作。第四条 集团实行集团统筹管理、资源集中调配、集团与各公司上下联动、共同工作的资金管理体制。各公司遵照本制度执行并接受集团各相关职能部门的检查监督。第二章 资金来源分类第一条 股权投资：指股东以股本金形式投入各公司的资金。股本金在各公司清算时返还股东。股权投资收益根据年终决算方案、依照董事会决策进行分红；内部股东投资收益按集团董事会批准的投资回报率，超过部分在每年的经营业绩考核中增加考核利润，反之折减。第二条 股东投资：指股东以债权形式提供给各公司的资金，集团全资子公司的股权投资计入股东投资。第三条 债务融资：指各公司通过向银行、信托、基金公司等金融机构资获取的债务性资金。第四条 股权融资：指各公司通过股权转让、合资合作等方式获得的下级公司股权转让资金。第五条 经营回款：指各公司项目销售回款、租赁收入、土地成本返还及提供劳务作业等经营性方式取得的资金。第六条 其他收入：存款利息、股权投资收益等其他非主营业务收入。第三章 资金计划管理第一条 项目资金运营计划管理（1）房地产开发项目是指进行房地产开发建设投资，通过物业销售收回投资、获取收益的项目，根据地块区域、开发周期及所属公司确定项目单位；土地整理项目是