1、部部门门名名称称：财财务务管管理理部部 维维度度类类别别指指标标名名称称指指标标说说明明评评价价标标准准数数据据来来源源考考核核周周期期 财财务务 KPI 公司净利润 公司当期净利润与个人业绩 挂钩 (实际净利润/目标净利润)100财务报表年 公司行政费用控制率 （实际支出/部门预算） 100,控制公司行政费用 控制率大于目标值时，每增加1，该项指标扣10分；超出5时，该项 指标得分为0；控制率低于目标值时，每减少1，该项指标加5分；该项 指标最高得分为120分 财务报表/ 年度计划 年 财务部行政费用控制率 （实际支出/部门预算） 100,控制本部门行政费 用 同上 财务报表/ 年度计划 年2、 资金成本控制水平资金成本/年借贷资金 设置目标成本及可能的波动范围，并赋予相应的分值，允许为负分，最 后转换为百分制 财务报表年 流动资金周转效率 实际流动资金周转天数T达到目标值X天得80分，每减少一天加Y分，每增 加一天减Y分 财务报表年 资产负债率控制公司风险 设定目标值及可能的波动范围，并赋予相应的分值，允许为负分，最后 转换为百分制 财务报表年 融资计划完成率 实际融资额/期间计划完成 额 (实际融资额/期间计划完成额)100 财务报表/ 工作计划 年/季度 财务报表出错率（查出有误的财务报表数量/提交的财务报表数量）100上级领导年 保管凭证、银行印鉴（结 算、财务专用章）、支票3、 凭证、银行印鉴（结算、财 务专用章）、支票保管的安 全性 保管不当或发生遗失得0分上级领导季度 回款及时率 进行应收帐款管理，全年实 际回款额/全年应回款额 回款及时率小于目标值，每减少1，扣10分；超出5，该项指标得分 为0；回款及时率大于目标值，每增加1，加5分；该项指标最高分为 120分 财务报表年 GS 税务处理效果 税务筹划分析的及时性，税 金缴纳的及时性、合法性 该项指标满分为100分；未能及时提交有关税务筹划分析报告的，逾期1 天扣10分；因财务部原因，未能及时缴纳税金给公司带来损失的，该项 指标得分为0；不能合法纳税的，该项指标得分为0；能够合理合法为公 司节约税金的，主管领4、导根据具体情况酌情予以加分，最高加20分 财务报表年 日常会计核算工作质量 会计核算和会计报表工作完 成的及时性和正确性 该项指标满分为100分；出现1处一般性差错，扣10分；报表未能及时完 成逾期1天扣20分；出现重大会计核算错误并造成经济损失的，该项指标 得分为0 部门通报季度 财务分析工作质量 财务分析与风险预警的及时 性、有效性 100分：能及时提交财务分析报告，对各项经营活动及时准确提出财务风 险预警；进行有效的成本分析和预算执行情况分析；提出合理的财务管 理建议；80分：能及时提交财务分析报告，对各项经营活动基本能作出 财务风险预警；能够进行成本分析和预算执行情况分析；提出较为合理5、 的财务管理建议；60分：基本能及时提交财务分析报告，成本分析和预 算执行情况分析一般，未能对各项经营活动能提出财务风险预警，但未 造成实际经济损失；40分：未能及时提交财务分析报告，成本分析和预 算执行情况分析质量差，未能对各项经营活动能提出财务风险预警；或 由于 总会计师季度 财务预决算质量预决算工作及时准确程度五分制打分，计算时转换成百分制财务副总季度 会计档案归档率保证会计资料完整归档的会计档案数/总的会计档案数*100上级领导季度 风险控制工作的效果一票否决指标是否出现个人和下属岗位的重大违规行为和风险责任事故 公司管理层 通报 季度 客客户户 KPI 部门间总体满意度 促进部门配合6、，保证公司业 务正常运行 根据部门间满意度调查结果，换算成百分制，各部门打分的平均值人力资源部季度 与*部配合工作满意度 有针对性地重点促进财务部 与*部门配合 根据部门间满意度调查结果，换算成百分制人力资源部季度 GS 内内部部 运运营营 KPI 计划管理 按时制定年/季度计划并按 照时间进度要求推进计划 (实际完成工作量/计划完成量)100投资运营部季度 某重点任务完成情况可定量考核的重点任务完成率、时间计划等容易量化指标财务副总季度 GS 财务管理制度的完善性 财务管理制度的完善及执行 效果，是否出现较明显的财 务运作混乱的情况 五分制打分，计算时转换成百分制财务副总季度 某重点任务完成7、情况 不易量化，需定性考核的重 点任务 设定具体评价标准，按百分制打分财务副总季度 学学习习 成成长长 KPI部门核心员工流失率 （骨干员工离职数/骨干员 工总数）100% 部门骨干员工离职率低于X时，该项指标得分为100分；离职率超出X% 时，每增加Y，该项指标得分扣20分；离职率超出Z，该项指标得分 为0（注：公司计划减员除外；X、Y、Z由公司根据实际情况设置） 人力资源部年度 KPI部门培训计划达成率 （计划时间内完成的部门培 训数量/部门培训计划总量 ）100 培训计划达成率100；培训计划达成率低于*，该项指标得分为0人力资源部年/季度 此部分指标 为固化指标 ，权重占 20% GS8、 流程执行、改进与优化创 新 提出有利公司创收、降低成 本、提高效率的创新思路 标准分为100，每出现一次不安流程执行的情况扣20分，每提出一条被采 纳的流程优化建议加20分，得分无上下限，分值可根据公司情况调整 总会计师季度 财财务务 GS 部门绩效考核工作质量 部门绩效考核组织的及时性 、规范性 该项指标满分为100分；发生因考核组织不力没有在计划内完成的逾期1 天扣20分；部门考核没有满足公司规范要求的，扣50分；因考核不公引 起员工申诉经查属实的，该项指标得分为0 人力资源部季度 AAR考核事后评估及应用 每季度三次，平均一月一次，每少一次，扣总分的1%；少2次，扣总分的 2%；，少3次，扣总分的4%； 品质管理部 /综合办公 室 季度 公司各项规章制度的执行 公司各项规章制度的严肃性 和规范性 该项指标满分为100分；发生因违反公司规章制度一项的扣10分。 制度制定部 门 季度 注：KPI是关键绩效指标，侧重于客观定量结果；GS是指工作目标设定，侧重于无法客观量化的过程。 学学习习 成成长长 此部分指标 为固化指标 ，权重占 20% GS