1、序号工序名称建设经营期第一年第二年第三年上半年下半年上半年下半年上半年1前期准备工作2第一期联体别墅前期工程3土建工程4室内装修工程5设备安装工程6公建配套工程7预售8交楼第四年第五年下半年上半年下半年上半年下半年建设经营期第三年1、开发成本估算a 土地成本：本项目地块需投入16440万元 土地成本构成表征地补偿单价11.5万元/亩土地指标费单价2.2万元/亩合计地价13.7万元/亩总地价16,440.0万元 b 前期工程费：2373万元 前期工程费构成表序号项目计算依据金额（万元）1规划及设计费建安工程费*3%14722水文、地质、勘探费建安工程费*0.5%2453筹建开办、市场调研及可行性2、研究建安工程费*1.5%736合计建安工程费*5%2453c 建安工程费：47460万元建安工程费估算表序号项目工程量（平方米）单价（元/平方米）一连体别墅20434014301基础工程204340652土建工程2043406503内装修工程2043404504水电煤安装工程2043401005消防工程204340606电话入网204340257智慧化系统20434080二独立别墅1151001630三商业服务设施85001265四小计327940d 基础设施费（红线内外工程费）：12011万元 基础设施费估算表序号项目工程量（平方米）单价（元/平方米）1供水319440202供电3194403、603绿化工程3194401004道路工程319440505煤气319440136桥梁319440187三通一平319440808其他31944035合计e 公建配套设施费：3096万元 公共设施配套费估算表序号项目工程量（平方米）单价（元/平方米）一连体别墅配套设施71601文化活动室（会所）500030002幼儿园180010003居委会2009004变电房1105005厕所501000二独立别墅配套设施4900三合计12060f 开发期间税费：4148万元 开发期间税费估算表序号项目计算依据金额（万元）1配套设施建设费基建投资额*5.5%26982建筑工程质量安全监督费建安工程费*0.44、%1963供电用电负荷费274建设工程招标活动基金建安工程费*0.2%985监理费建安工程费*1.3%6386其他建安工程费*1%491合计4148g 不可预见费：4227万元，计算依据：以上a-f6项之和的5%开开发发成成本本：9165691656万万元元，以以上上a-g7a-g7项项合合计计。2、开发费用估算a 管理费用：2616万元，计算依据：以上a-f6项之和的3%。b 销售费用：8793万元 销售费用估算表序号项目计算依据金额（万元）1广告宣传及市场推广费销售收入的5%67642其他销售费用销售收入的1.5%2029合计销售收入的6.5%8793c 财务费用：5313万元开开发发费费5、用用：1672216722万万元元，前前面面1-31-3项项之之和和3、总成本费用汇总及分配表总成本费用估算汇总表序号项目合计得房成本（元/平方米）连体别墅一开发成本9156526851土地成本164405012前期工程费2453723建安工程费4905714304基础设施费120113505公共设施配套费3096846开发期间税费41481217不可预见费4360127二开发费用167224871管理费用2616762销售费用87932563财务费用5313155合计1082873172金额（万元）29,2211,32813,2829,1952,0431,2265111,63518,76116、,07549,057金额（万元）6391,9173,1941,5974155752,5561,11812,011金额（万元）17091500180186513883096独立别墅商铺301523595015018263163012653993101211381071451125564318767292227177137得房成本（元/平方米）35712790详细投资计划表（按比例）序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年第三年上半年下半年上半年下半年上半年一开发成本100%23.47%15.57%18.23%11.30%7.77%1土地成本100%55.65%44.35%2前期工程费7、100%55.65%44.35%3建安工程费100%12.35%18.53%7.65%11.47%12.35%4基础设施费100%25.00%25.00%25.00%25.00%5公共设施配套费100%27.59%27.59%22.41%22.41%6开发期间税费100%12.35%18.53%7.65%11.47%12.35%7不可预见费100%12.50%12.50%12.50%12.50%12.50%二开发费用100%7.02%10.18%6.63%8.05%11.33%1管理费用100%9.88%14.82%6.12%9.18%9.88%2销售费用100%9.00%11.00%4.598、%4.59%9.84%3财务费用100%2.35%6.53%10.26%13.22%14.51%合计100%20.93%14.74%16.44%10.80%8.32%第四年第五年第六年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年11.36%5.04%7.26%0.00%0.00%0.00%0.00%18.53%7.65%11.47%18.53%7.65%11.47%12.50%12.50%12.50%12.80%10.23%10.15%8.11%6.32%4.90%4.28%14.82%6.12%9.18%5.00%5.00%5.00%5.00%12.14%10.85%10.85%9.29%6.9、99%5.43%5.43%12.89%11.21%9.48%7.70%5.86%3.97%2.01%11.58%5.84%7.71%1.25%0.98%0.76%0.66%详细投资计划表（按比例）建设经营期（年）单位：万元第三年详细投资计划表（按金额）序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年下半年一开发成本91,56321,48714,25916,69010,3461土地成本16,4409,14907,29102前期工程费2,4531,36501,08803建安工程费49,0566,0599,0893,7525,6284基础设施费12,0123,0033,003310、,0033,0035公共设施配套费3,0968548546946946开发期间税费4,1465127683174767不可预见费4,360545545545545二开发费用16,7241,1751,7021,1091,3461管理费用2,6182593881602402销售费用8,7927919674044043财务费用5,314125347545702合计108,28722,66215,96117,79911,692合计（不含财务费用）102,97322,53715,61417,25410,990第三年第四年第五年第六年上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年7,11610,402411、,6146,649000000000000000000006,0599,0893,7525,62800000000000000000000512768317476000054554554554500001,8952,1401,7101,6981,3571,0588197152593881602401311311311318651,0679549548176154774777716855965044093122111079,01112,5426,3248,3471,3571,0588197158,24011,8575,7287,843948746608608详细投资计划表（按金额）建设经营期（年12、）单位：万元投资计划与资金筹措表序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年第三年上半年下半年上半年下半年上半年1投资总额102,97322,53715,61417,25410,9908,2401.1建设投资102,97322,53715,61417,25410,9908,2402资金筹措102,97522,53815,61417,25310,9908,2412.1自有资金32,07714,5389,6145,0591,7961282.2借款资金23,0008,0006,0006,0003,0002.3销售收入再投入47,8986,1946,1948,113第四年第五年第六年下半年上半13、年下半年上半年下半年上半年下半年11,8575,7287,84394874660860811,8575,7287,84394874660860811,8575,7297,84394874660860894210,9155,7297,843948746608608投资计划与资金筹措表 建设经营期（年）单位：万元第三年借款还本付息表序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年第三年上半年下半年上半年下半年上半年第一笔借款年初借款累计8,1258,3788,6398,908本年借款8,000本年应计利息125253261269278本年还本付息1,276年末借款累计8,1258,3788,614、398,9087,910第四年第五年第六年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年7,9106,8815,8204,7263,5972,4331,23324721518214711276391,2761,2761,2761,2761,2761,2761,2766,8815,8204,7263,5972,4331,233-4借款还本付息表 建设经营期（年）单位：万元第三年借款还本付息表年份项目销售比例销售均价（元/平方米）销售面积（平方米）建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年第二年 上半年 联体别墅10%3,800独立别墅0%4,600商铺0%5,500第二年 下半年 联体15、别墅10%3,800独立别墅0%4,600商铺0%5,500第三年第四年第五年第六年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年借款还本付息表 建设经营期（年）单位：万元第二年下半年第六年销售税金及附加估算表序号项目计算依据合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年下半年1销售收入2销售税金及附加2.1营业税（1）*5%2.2城市维护建设税（2.1）*7%2.3教育费附加（2.1）*3%2.4防洪工程维护费（1）*0.09%2.5交易印花税（1）*0.05%2.6交易管理费（1）*0.5%3土地增值税（1）*1%4所得税可运用资金1-2-3-4第三年第四年第五年第六年上16、半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年销售税金及附加估算表 建设经营期（年）单位：万元损益表序号项目计算依据合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年1销售收入2总成本费用包括利息3销售税金及附加4土地增值税5利润总额（1-2-3-4）6所得税（5）*33%7税后利润（5）-（6）8盈余公积金（7）*10%9可分配利润（7）-（8）评价指标：1）全部投资的所得税后投资利润率=（税后利润/总投资额）*100%2）全部投资的所得税前投资利润率=（税前利润/总投资额）*100%3）全部投资的投资利税率=（利税总额/总投资额）*100%第三年第四年第五年第六年下半年上半年下17、半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年损益表 建设经营期（年）单位：万元第二年全部投资现金流量表（I=7%)序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年下半年1现金流入135,2701.1销售收入135,2702现金流出118,3502.1建设投资102,9742.2销售税金及附加8,3062.3土地增值税1,3532.4所得税5,7173净现金流量16,9204累计净现金流量16,9205折现净现金流量2,8666累计折现净现金流量2,8667税前净现金流量22,6388税前累计净现金流量22,6389税前折现净现金流量7,48010税前累计折现净现金流量7,4818、0评价指标：税前税后财务净现值（I=7%）74802866财务内部收益率11.33%8.61%第三年第四年第五年第六年上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年全部投资现金流量表（I=7%)建设经营期（年）单位：万元自有资金现金流量表（I=7%)序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年下半年1现金流入1352701.1销售收入1352702现金流出1236632.1自有资金320772.2预售收入再投入478972.3贷款还本付息283132.4销售税金及附加83062.5土地增值税13532.6所得税57173净现金流量116084累计净现金流量1160819、5折现净现金流量29506累计折现净现金流量29507税前净现金流量173258税前累计净现金流量173259税前折现净现金流量756410税前累计折现净现金流量7564评价指标：税后财务净现值（I=7%）2950财务内部收益率9.85%第三年第四年第五年第六年上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年自有资金现金流量表（I=7%)建设经营期（年）单位：万元资金来源与运用表序号项目合计 建设经营期（年）单位：万元第一年第二年上半年下半年上半年下半年1资金来源190,34622,53815,61418,82412,5611.1销售收入135,269007,7657,7651.2自有资金3220、,07714,5389,6145,0591,7961.3银行借贷23,0008,0006,0006,0003,0002资金的运用22,53815,61418,13611,8732.1建设投资22,53815,61417,25310,9902.2借款还本付息00002.3销售税金及附加004774772.4土地增值税0078782.5所得税003283283盈余资金（1）-（2）006886884累计盈余资金006881,376第三年第四年第五年第六年上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年16,77021,46618,34418,34415,70711,8249,1779,17716,21、64220,52418,34418,34415,70711,8249,1779,17712894200000013,67017,72811,35213,4666,2725,6295,1905,1908,24011,8575,7297,8439487466086083,5393,5393,5393,5393,5393,5393,5393,5391,0221,2601,1261,12696472656356316620518318315711892927038677757756645003883883,1003,7386,9924,8789,4356,1953,9873,9874,4768,21422、15,20620,08429,51935,71439,70143,688资金来源与运用表 建设经营期（年）单位：万元售价变化全部投资基准方案-15%-10%-5%5%10%财务净现值（税后）2866财务净现值升降幅度财务内部收益率（税后）8.61%财务内部收益率升降幅度全部投资投资利润率10.72%投资利润率升降幅度售价临界点:-4.57%建安工程费变化全部投资基准方案-15%-10%-5%5%10%财务净现值（税后）2866财务净现值升降幅度财务内部收益率（税后）8.61%财务内部收益率升降幅度全部投资投资利润率10.72%投资利润率升降幅度建安工程费临界点：7.56%从表可以看出，本项目的临界点过低，当售价下降4.57%、建安成本上升7.56%，项目的动态盈利能力指标即显示不可行。这说明项目抵抗市场风险的能力较弱。15%15%从表可以看出，本项目的临界点过低，当售价下降4.57%、建安成本上升7.56%，项目的动态盈利能力指标即显示不可行。这说明项目抵抗市场风险的能力较弱。