1、沙雅县沙雅县 20172017 年农村路网建设年农村路网建设 PPPPPP 项目项目财政承受力财政承受力论证报告论证报告沙雅县财政局沙雅县财政局二零一七年二零一七年九九月月前前 言言财政承受能力论证报告旨在通过项目实施后对政府方财政支出责任识别、测算项目实施各年度的财政支出，评价项目实施对当前及今后财政一般公共预算支出的影响，从而得出财政承受能力结论。论证报告根据 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）文件要求及国务院、国家各部委关于政府与社会资本合作（PPP）的系列文件编制，测算数据来源于近年沙雅县一般财政预算支出数据及项目实施方案等。为加快和推进项目建设，本项目2、拟采用 BOT 模式完成项目建设并运营，通过公开招标的方式选择社会资本方进行合作，由社会资本方单独出资，项目的投资、建设和运营维护由项目公司负责，并在经营期满后无偿将项目移交给政府指定单位。为了科学评估项目实施对当前及今后年度财政收支平衡状况的影响，并为 PPP 项目财政预算管理提供依据，需要对项目的各项财政支出责任进行清晰识别和测算。目目 录录第一章 项目概况.11.1 项目基本情况.11.2 项目产出说明.41.3PPP 运作方式.241.4 风险分配框架.241.5 付费定价机制.25第二章 财政承受能力论证.282.1 财政承受能力论证评价.282.2 全生命周期财政支出责任识别.293、2.3 全生命周期财政支出责任测算.29第三章 项目财政承受能力论证过程.313.1 项目财政支出责任测算.313.2 沙雅县财政情况分析.39第四章 项目财政承受能力论证结论.424.1 财政支出能力评估.424.2 行业和领域平衡性评估.444.3 财政承受能力评估.444.4 信息披露.451第一章第一章 项目概况项目概况1.11.1 项目基本情况项目基本情况1 1、项目名称项目名称沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目2 2、项目性质项目性质新建3 3、建设地点建设地点沙雅县4 4、建设规模及内容建设规模及内容本项目总投资 80210 万元，建设总里程 829.537 公里，包4、含 70个子项。序号建设内容道路等级建设规模（km）合计合计829.537829.5371古勒巴格乡萨拉斯提村一牧场萨拉斯提村公路四级7.9332Y273 线 K10+200 岔口克里也特村公路四级19.0713VOO2 线 K19+00 岔口羊塔克巴西村公路四级23.7634奥克优尔艮X329 线 k77+700 公路四级10.1695新垦农场 2 队鹿场公路四级14.4086V007 线 K10+700 岔口塔里木乡公路四级21.6747库木艾日克村S210 线 K85+800 岔口公路四级21.3398阿克艾日克村 2 队库木艾日克村委会公路四级11.4259Z633 线 K12+8005、 岔口阔纳其满村 1 队公路四级10.28810卡尔墩村委会二牧场艾格日托格拉克村公路四级15.22011空阿勒恰克拜勒村乌什开吾勒迪村公路四级10.17512S210 线 K132+040 岔口艾格里退格拉克村公路四级8.01313吉各代托卡依村 2 队提木村 1 队公路四级8.21214铁热克写海尔村S210 线 K120+100 岔口公路四级56.06015S210 线 K83+010 岔口铁热克协海尔村 1 小队公路四级11.13516亚克布拉克村 6 小队S211 线 K36+900 岔口公路四级9.79217亚克布拉克村 1 小队布衣提村公路四级7.34518S210 线 K47+6、800 岔口阿热勒村公路四级3.85219达万库木村 1 小队Y258 线 K6+500 岔口公路四级5.098220阿合墩村 2 小队达万库木村 1 小队公路四级4.43521Y230 线终点杨艾日克村公路四级7.57622Y235 线 K18+010 岔口英亚克布拉克村公路四级6.96723央买里村 2 小队塞克孜沃塔克村公路四级6.89624S210 线 K24+100 岔口喀勒尕其村公路四级6.55725S210 线 K10+900 岔口央塔克协海尔村公路四级16.69626塞克孜沃塔克村喀什艾日克村公路四级17.71527英瓦提村 4 小队 英买里村 1 小队公路四级11.645287、英买里村 1 小队布依提村 2 小队公路四级5.64729S210 线 K46+900 岔口库东公路四级21.45330302 油井吉米里托格拉克村公路四级8.72431新村-琼古勒巴格村公路四级18.00032新村-阿勒迪尔村公路四级17.86233沙依巴克村-英期开村公路四级6.23134英巴格村-其乃巴格村公路四级4.15435英买力镇-央塔克协海尔乡公路四级46.15436托依堡勒迪镇英依干其-一农场-沙雅监狱公路四级0.29237托依堡勒迪镇色格孜勒克村-库木艾日克村公路四级0.15438县城-英巴格村-克其玛塔村-托依堡勒迪镇阔纳其满村公路四级0.27739Y233K6+340 相8、交-托依堡二农场-托依堡四农场-一牧场公路四级0.27740沙雅镇-托依堡勒迪镇-盖孜库木乡公路四级0.70841努尔巴格-努尔巴格和海楼乡界-S211 线 K31+100 岔口公路四级0.23142s211 线 K21+340 岔口-英亚克布拉克-沙雅新和界公路四级29.60043S210 线 K34-也可先拜巴扎-红旗英买力界公路四级22.16944X331 线 kK29+820 岔口-Y284 线 K20+900 岔口公路四级3.83145Y284 线 K20+900 岔口-Y282 线 K28+500 岔口公路四级5.23146卡尔墩村委会二牧场艾格日托格拉克村公路四级10.769479、空阿勒恰克拜勒村乌什开吾勒迪村公路四级7.20048S210 线 K132+040 岔口艾格里退格拉克村公路四级5.67749吉各代托卡依村 2 队-提木村 1 队公路四级5.81550铁热克写海尔村S210 线 K120+100 岔口公路四级39.67751S210 线 K83+010 岔口铁热克协海尔村 1 小队公路四级7.87752英也村 3 小队-V024 线 K4+100 岔口公路四级3.46253S210 线 K68+300 岔口-博孜墩村公路四级4.83154V024 线 K3+900 岔口-阿克提坎村公路四级4.75455亚克布拉克村 6 小队S211 线 K36+900 岔口10、公路四级6.92356亚克布拉克村 1 小队-布衣提村公路四级5.20057S210 线 K47+800 岔口-阿热勒村公路四级2.72358达万库木村 1 小队-Y258 线 K6+500 岔口公路四级3.615359阿合墩村 2 小队-达万库木村 1 小队公路四级3.13860Y230 线终点-杨艾日克村公路四级5.35461Y235 线 K18+010 岔口-英亚克布拉克村公路四级4.92362央买里村 2 小队-塞克孜沃塔克村公路四级4.87763库尔玛村-喀什贝希村公路四级2.80064S210 线 K24+100 岔口-喀勒尕其村公路四级4.64665S210 线 K23+100 11、岔口-英买里村公路四级1.50866S210 线 K80+690-央塔克协海尔乡公路四级0.55467X333 线岔口-喀塔吉格代村-依杆其村公路四级1.66268沙雅县城-古勒巴格镇-塔里木乡-库车塔里木乡公路二级46.00069沙雅镇-托依堡勒迪镇-盖孜库木乡公路二级56.10070工业园区-排孜阿瓦提村-阿克艾日克村-库木艾日克村-s210线 75 公里 85 公里处公路三级45.0005 5、项目实施机构项目实施机构沙雅县交通运输局6 6、所处阶段所处阶段项目识别阶段7 7、合作期限、合作期限项目合作期限 23 年，项目建设期 3 年，运营期 20 年。8 8、资金来源及股权结构、资金12、来源及股权结构项目所需资金主要由社会资本及社会资本方对外融资构成（融资方式包括但不限于银行贷款等方式）。项目资本金为项目总投资的25.2%，为 20210.00 万元，其中：社会资本投入 20210.00 万元，占股 100%。其余所需资金由社会资本方自筹或融资解决。9 9、项目运作模式、项目运作模式本项目新建部分拟采用 BOT（建设-运营-移交）模式运行。1010、专门协调机制、专门协调机制经沙雅县人民政府（以下简称“县政府”）批准，采用政府和社会资本合作（PPP）模式实施沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目。为确保沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目规范运作，特成立PP13、P 项目领导小组，沙雅县交通运输局、沙雅县发展改革委员会、沙4雅县财政局、沙雅县规划局、沙雅县法制办、沙雅县环保局、沙雅县国资委、沙雅县国土局等相关单位为成员单位。1.21.2 项目产出说明项目产出说明1.2.1.2.1 1 项目作用项目作用公路是经济发展的动脉。加快农村公路网络的建设对促进区域经济发展，提高农民生活水平，改善农村消费有着十分重要的战略意义。随着国道、省道、市道等骨干线路的形成，乡村道路建设的重要性和必要性已日益凸现。1 1、加快发展农村公路是全面推进农村小康社会建设的重要前提加快发展农村公路是全面推进农村小康社会建设的重要前提中国是一个农业大国，农业人口多，农村自然条件差，农14、民经济总量少，人均收入低。解决农村问题的关键是加快城市化进程，解决农业问题的根本是调整产业结构，解决农民问题的核心是增加农民收入，而所有这些都离不开便捷高质量的农村公路。加快农村公路建设可以加强城乡联系和沟通，促进农民更好地适应市场需求，调整种植业和产品结构，搞活农产品流通，提高农业综合效益；可以引导农村企业合理集聚，完善小城镇功能，改善农村生产生活条件；也可以改善各种生产要素流动条件，促进农民思想的转变，促进农业增效、农民增收。农村道路已经成为农村经济社会发展的瓶颈，从抓乡村道路建设着手，把“要想富先修路”变成政府行为，由政府统一规划、统一投资、统一组织实施，将是解决这一瓶颈问题，拉动农村基15、础设施建设，从而促进农村经济发展的战略性举措。农村公路作为县域的主要交通运输方式，其发展速度和层次直接关系到农民的生产生活的改善和提高。村路修到家门口，使传统的自给自足的农业经济向市场化高附加值的农业经济迅速转变。农产品运5送到城市，繁荣了市场，解决了农民丰收卖难、销路不畅的后顾之忧。农民增加了收入，提高了生活水平，实现了惠农、强农、富农的初衷。（2）加快发展农村公路是加快缩小城乡差距，推进新型城镇化建设和城乡一体化进程的重要措施俗话说“要想富、先修路”，没有路肯定富不了。习总书记讲，交通基础设施建设具有很强的先导作用。特别是在一些贫困地区，改一条溜索、修一段公路就能给群众打开一扇脱贫致富的大16、门。这就非常形象地阐述了农村公路对农村发展、农民致富奔小康的重要基础性推动作用。特别是在一些贫困地区，公路交通是当地唯一的出行方式，不管是走亲访友、赶集，还是农产品的买卖、生产资料的购置，都还是要通过公路交通的方式来实施的。所以说为了让民群众能够更块的走上致富之路，告别“晴天一身土、雨天一身泥”的“温饱”状态，加快进入“出门水泥路，清新进家园”的“小康”生活步伐。从这个角度讲，农村公路发展不仅是农民本身生活条件改善的问题，同时也会优化农村地区的投资环境，加快缩小城乡差距，推进新型城镇化建设和城乡一体化进程。（3）加快发展农村公路，是改善和优化公路网结构的必然选择农村公路是我国公路网的重要组成部17、分，农村公路数量在全国公路总量中占相当大的比重。近些年来，由于农村公路的快速发展，全国公路网结构得到明显改善，公路的通达程度明显提高。从交通发展的整体性、协调性、可持续性来讲，农村公路好比是连接高速公路主骨架的毛细血管，农村公路建设直接关系到高速公路的效益能不能体现，关系到高速路能不能实现高速化，关系到路网整体水平的提高。加强农村公路建设的立足点，就是促进路网结构优化和协调发展，充分发挥路网整体性功能，提高综合服务能力。6（4）加快发展农村公路，是实现交通新的跨越式发展的重要保障。交通能否实现新的跨越式发展,归根结底是能否实现全面发展、协调发展和可持续发展。要贯彻“五个统筹”,实现交通全面、协18、调和可持续发展，重点之一就是要解决农村公路通达和畅通问题。因为没有农村公路的跨越式发展，就没有交通新的跨越式发展。因此，要把解决好农村公路发展问题作为交通工作的重中之重。综上所述，加快农村公路网络的建设对改善农村生活环境，提高农民生活水平，促进沙雅县经济发展，全面推进小康社会建设有着十分重要的意义，项目建设是必要的、可行的。1.2.1.2.2 2 产出内容产出内容沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目提供的公共产品和公共服务内容主要包括以下 70 个子项，总里程 829.537 公里。1.2.1.2.3 3 产出标准产出标准主要技术指标主要技术指标（四级公路）（四级公路）序号项目单位指19、标1公路等级四级公路2路面结构设计使用年限年83设计速度Km/h204桥涵设计汽车荷载等级公路级5圆曲线一般最小半径m156不设超高的圆曲线最小半径m1507最大纵坡%98最小坡长m609最小凸曲线半径m10010最小凹曲线半径m10011竖曲线最小长度m20712停车视距m2013路面宽度m4.55.514土路肩宽度m0.515路基宽度m5.56.5主要技术指标主要技术指标（三级公路）（三级公路）序号项目单位指标1公路等级三级公路2设计服务水平三级3路面结构设计使用年限年104设计速度Km/h405桥涵设计汽车荷载等级公路级6圆曲线一般最小半径m607不设超高的圆曲线最小半径m6008最大纵20、坡%79最小坡长m12010最小凸曲线半径m45011最小凹曲线半径m45012竖曲线最小长度m3513停车视距m4014路面宽度m715土路肩宽度m0.7516路基宽度m8.5主要技术指标主要技术指标（二级公路）（二级公路）序号项目单位指标1公路等级二级公路2设计服务水平三级3路面结构设计使用年限年124设计速度Km/h605桥涵设计汽车荷载等级公路 I 级6圆曲线一般最小半径m12587不设超高的圆曲线最小半径m15008最大纵坡%69最小坡长m15010最小凸曲线半径m140011最小凹曲线半径m100012竖曲线最小长度m5013停车视距m7514路面宽度m7.515土路肩宽度m0.521、016路基宽度m8.51.2.1.2.4 4 产出绩效产出绩效项目绩效管理的目的是促使项目需求目标的实现，并使项目的相关利益者满意。在项目的建设运营过程中，运用绩效管理的有关理论和方法，采用特定的指标体系，对照确定的评价标准，按照一定的程序，通过定量定性对比分析等，对项目建设、运营期内的过程和结果，做出客观公正的综合评价，并以此作为政府补贴费用的考核依据。1、考核标准及要求本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标及移交绩效考核标准。2、建设期绩效考核（1）建设期绩效考核指标依照科学性、可操作性、系统性、层次性、独立性原则，综合考虑确定项目绩效考核的指标22、体系，实际收费与绩效考核挂钩，项目建设成本根据绩效考核结果进行支付，且建设成本中参与绩效考核的部分占比不低于 30%。9指标依据表指标依据表指标类别指标要求工程质量需符合 公路工程施工质量验收规范(附条文说明)(DGJ 08-119-2005)、给水排水管道工程施工及验收规范(GB50268-2008）、市政工程设计技术管理标准（建设部城市建设司 2007）等，并做到一次性验收合格。工期进度开工日：以监理工程师的开工令为准。竣工验收日：建设工程经竣工验收合格的，以竣工验收合格之日为竣工日期。建设进度完成率：项目公司须确保工程按时完工，同时相关部门须尽力配合。造成工程延期或工程延误的一方，按照约23、定违约金比率缴纳违约金，具体违约金由双方协商确定。环境保护参照中华人民共和国环境保护法（2015 年 1 月 1 日）、环境空气质量标准（GB3095-2012）、声环境质量标准（GB3096-2008）、地表水环境质量标准（GB3838-2002）、建设项目环境保护设计规定（87）国环字 002 号、污水排入城镇下水道水质标（CJ343-2010）、城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）等。安全生产参照公路工程施工安全技术规范（JTG F90-2015）、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定（劳动部第 3 号令 1996 年 10 月）等。应急处置按照 PPP 合同及工程承24、包合同中关于应急处置的相关约定，按相关法律法规及市政府要求，及时组织应急救援，处理和应对项目工程范围内的突发事件。注：若国家、自治区、地区出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以新出台标准为准进行调整执行。（2）建设期绩效考核指标本项目可用性付费的支付前提为项目竣工验收通过，政府可用性付费方式为自项目商业运营日起，每年依据考核结果支付一次，第一个支付时点为自商业运营日起满一年后支付，后续支付依次自前一支10付日起满一年后支付。运营期每一年政府可用性付费金额按照下列公式进行计算：A=B*69%-C其中：A：项目运营期内每一笔政府实际支付可用性付费金额；B：25、政府付费一览表中的可用性付费；C：根据项目合同，在建设期因管理疏漏、工期延误等原因扣除罚款金额。11项目建设期绩效考核指标及打分标准表项目建设期绩效考核指标及打分标准表序号考核指标（子指标）分值绩效考核标准扣分标准1合同履约（10）主要人员5合同约定l、项目经理、总工发生变更，每次 2 分。2、主要人员调换未按规定办理报批手续的，项目经理、总工每发生 1 人次扣 2 分，其他主要人员每发生 1 人次扣 0.5 分。3、人员持假证，每人扣 5 分。4、主要人员无故离岗时间超过 5 天，每人次扣 1 分。5、本项考核共计 5 分，扣完为止。主要机械设备5合同约定1、主要机械设备未能满足招标文件规定26、或施工要求的，每一项扣 1 分。2、主要机械设备调换未按规定办理报批手续的，每一项扣 1 分。3、未建立主要机械设备台帐的扣 1 分、台帐不齐全扣 0.5 分。2质量管理（25）质量控制合同要求（参照国家及行业规范标准）1、开工报告未批复就开工的，每项扣 4 分。2、未制定质量管理制度的，每项扣 4 分。制度有明显欠缺的扣 3 分，制度不执行每项扣 2 分。3、未进行分项工程技术交底，每一分项扣 2 分。4、上道工序未经监理批准就进入下阶段施工的，每项扣 2 分。5、现场存在偷工减料行为的，每次扣 2 分。6、对质监站、建设中心及监理指令不整改的，每次扣 4 分，未在规定时间内彻底整改完毕的，27、每次扣 3 分。7、收到有效质量投诉扣 5 分。8、质量监督站出具质量整改通知单扣 5 分。9、本项考核共计 25 分，扣完为止。3HSE（环境、安全、职业健康）管理（25）安全生产12安全生产责任制要求1、未建立安全责任制的扣 0.5 分。2、各级各部门未执行责任制的扣 0.2 分。3、未制定各工种安全技术操作规程的扣 0.3 分。4、未按规定配备专(兼)职安全员的扣 0.3 分。5、管理人员责任制考核不合格的扣 0.2 分。6、施工组织设计中无安全措施，扣 0.5 分。施工组织设计、安全技术措施要求1、施工组织设计未经审批，扣 1 分。2、专业性较强的项目未单独编制专项安全施工方案，扣 028、.2 分。3、安全措施不全面，扣 0.4 分。4、安全措施无针对性，扣 0.3 分。5、安全措施未落实，扣 0.5 分。12安全技术交底要求1、无书面安全技术交底扣 0.5 分。2、交底针对性不强扣 0.5 分。3、交底不全面扣 0.5 分。4、交底未履行签字手续扣 0.5 分。安全检查标准1、被安全监督站出具安全整改通知书 1 分。2、无定期安全检查制度扣 0.5 分。3、安全检查无记录扣 0.5 分。4、事故隐患整改做不到定人，定时间、定措施扣 0.5 分。安全教育要求1、无安全教育制度扣 0.5 分。2、新进场工人未进行三级安全教育扣 0.2 分。3、无具体安全教育内容扣 0.4 分。429、变换工种时未进行安全教育扣 0.5 分。5、每有一人不懂本工种安全技术操作规程扣 0.5 分。6、施工管理人员未按规定进行年度培训的扣 0.5 分。7、安全员未按规定进行年度培训考核或考核不合格的扣 0.5 分。环境管理6现场围挡封闭管理施工场地材料堆放8、工地周围未设置高于 1.8m 的围挡扣 1 分9、围挡材料不坚固、不稳定、不整洁、不美观扣 0.2 分。10、围挡没有沿工地四周连续设置的扣 0.3 分。1、施工现场进出口无大门的扣 0.5 分。2、无门卫和无门卫制度的扣 0.5 分。3、门头未设置企业标志的扣 0.5 分。1、工地地面未按要求处理的扣 0.5 分。2、无排水设施、排水不30、通畅的扣 0.5 分。3、工地未设置吸烟处、随意吸烟的扣 0.5 分。1、建筑材料、构件、料具不按总平面布局堆放的扣 0.3 分。2、料堆未挂名称、品种、规格等标牌的扣 0.3 分。3、堆放不整齐的扣 0.3 分。4、未做到工完场地清的扣 0.3 分。5、易燃易爆物品未分类存放的扣 0.3 分。职业健康7现场住宿、现场防火、交通疏解、施工现场标牌、生活设施、保健急救、舆情管理要求1、施工作业区与办公、生活区不能明显划分的扣 1 分。2、宿舍无消暑和防蚊虫叮咬措施的扣 0.2 分。3、床铺、生活用品放置不整齐的扣 0.1 分。4、宿舍周围环境不卫生、不安全的扣 0.2 分。1、无消防措施、制度或31、无灭火器材的扣 0.2 分。132、灭火器材配置不合理的扣 0.1 分。3、无动火审批手续和动火监护的扣 0.2 分。1、因施工造成交通拥堵，被媒体曝光，每次扣 0.2 分。2、便道未及时养护，出现坑槽，每处扣 0.2 分。3、收到建设中心整改通知，每次扣 0.2 分。4、交通疏解方案未经审批擅自开工的扣 0.2 分。5、未按审批的交通疏解方案施工的每次扣 0.2 分。6、大门口处挂的五牌一图、内容不全，缺一项扣 0.2 分。7、标牌不规范、不整齐的，扣 0.3 分。8、无安全标语，扣 0.3 分。9、无宣传栏、读报栏、黑板报等，扣 0.2 分。1、厕所不符合卫生要求，扣 0.4 分。2、无厕32、所，随地大小便，扣 0.5 分。3、食堂不符合卫生要求，扣 0.4 分。4、无卫生责任制，扣 0.5 分。5、不能保证供应卫生饮水的，扣 0.2 分。6、无淋浴室或淋浴室不符合要求，扣 0.5 分。7、生活垃圾未及时清理，未装容器，无专人管理的，扣 0.5 分。4进度管理（20）计划管理完成情况20工程总进度计划、年度施工生产计划、季度进度计划、月度进度计划周期内所有关键工序1、总进度计划、年度施工生产计划、月度计划内容编制关键工序涵盖不齐扣 5 分；2、分解月度进度计划、季度进度计划与总进度计划和年度施工生产计划不匹配扣5 分；3、因除不可抗力以外的因素导致未能按进度计划完成建设内容，每次扣33、 10 分。5资料管理（20）完整性（10 分）建设工程监理规范GB50319-2013及行业资料管理规范1、原材料、成品、半成品检验资料不齐全，配合比、拌和加工控制和试验数据不齐全，施工原始记录不齐全的，每项扣 5 分。2、现场质量检验报告单等检验数据不齐全的，每项扣 2 分。3、施工过程中遇到的非正常情况记录及其对过程影响分析资料不齐全、不完整，对质量事故、安全事故的处理资料不齐全时，每项扣 3 分。规范性（10 分）建设工程监理规范GB50319-2013 及行业资料管理规范1、资料填写不及时，与工程不同步，每项 1 分。2、资料签认不及时，每项扣 2 分。3、资料签认有代签、作假现象的34、，每项扣 5 分。4、资料归档不规范，无专人负责的，扣 2 分。143、运营维护期绩效考核（1）本项目将对项目的运营维护情况进行绩效考核建议中选社会资本建立股权投资与项目运营维护的风险关联机制，实施机构对项目的运营维护情况进行绩效考核，实行考核金制度，对应的考核金额将在相应中选社会资本股东方的投资回报中增减核算，实现 PPP 绩效考核的传导。建议本项目运营维护的考核内容包括但不限于道路养护及相关设施的管理、维护、配套基础设施管理和社会满意度等方面。考核方式包括但不限于常规考核、临时考核和社会监督等。（2）项目运营维护内容按照实施机构及相关政府部门意见，项目公司的运营维护内容为道路养护及相关设施35、的运营维护、配套基础设施的维护服务。（3）考核办法实施机构通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。1）常规考核 项目公司在整个运营维护期内须在每季度结束后 20 日内向实施机构提交上一个季度的季度报告。季度报告包括但不限于日常检查、定期检查及专项检查记录的季度汇总表，日常维护维修情况记录的季度汇总表，相关的投诉、建议及处理情况汇总等。实施机构应在项目公司提交季度报告之日起 5 日内组织进行季度考核，在规定的考核现场对道路运营维护内容进行检查。实施机构对项目公司的运营维护绩效考核从正式运营第一年开始。2）临时考核实施机构临时考核项目公司的运营维护服务绩效，如发现缺陷，15则需36、在 3 日内以书面形式通知项目公司，项目公司在接到该通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。3）运营维护绩效考核最终分值取每半年或季度考核成绩的平均值，针对上述系列考核表，各考核内容及权重如下表所示。非经营性公路非经营性公路考核内容及权重考核内容及权重内容内容权重权重得分得分道路口常养护外观质量管理66%机电运营维护管理10%安全管理10%财务资产管理6%人力资源4%配合路政管理4%合计100%（4）实施机构按照考核结果与社会资本方的投资回报支付挂钩，项目公司每年的绩效考核结果为当年四季度考核得分的平均值，具体考核机制为（考核金扣除金额为累加法）：1）绩效考核得分总分在 90 分及以上，且每37、一等级得分率在 85%以上的，视为达到维护标准，不扣除考核金；2）年度绩效考核得分总分在 80-89 分之间，每扣 1 分扣除绩效考核金 0.5%；3）年度绩效考核得分总分在 70-79 分之间，每扣 1 分扣除绩效考核金 1%；4）年度绩效考核得分总分在 60-69 分之间，每扣 1 分扣除绩效考核金 1.5%；5）年度绩效考核得分总分在 60 分以下，每扣 1 分扣除绩效考核金 2%；166）考核期内连续两次平均分在 60 分以下的，因项目公司管理经营不善导致项目不能正常运转或发生事故，政府相关职责部门提出整改意见或警告后，项目公司在 30 个工作日内仍不能有效解决，实现项目正常运转，政府38、方有权终止合同、解除双方合作关系，责令项目公司实施整改，并继续履行运营维护服务的职责，直至重新成立的项目公司接手运营项目，在此期间造成的一切费用和损失由项目公司按协议约定赔付。注：绩效考核金计算公式如下：D=（B*31%+E）*(1-F)其中：D：绩效考核金B：政府付费一览表中的可用性付费；E：政府付费一览表中的运营维护服务费用；F：根据运营期绩效考核得分，“运营期绩效考核机制”中累加扣除绩效考核金比例。具体的绩效付费机制需根据具体的绩效付费机制需根据 PPPPPP 合同合同明细为准明细为准17项目运营维护绩效考核指标表项目运营维护绩效考核指标表1、道路口常养护外观质量管理考核项目考核要求评分39、标准本项满分本项得分整改要求路基考核(14 分）1、路基及其附属构造物保洁路基范围内无杂物、垃圾，附属构造物无杂物发现3处以上轻微不洁或1处严重不洁扣 1 分22、路基、边坡及附属构造物零星病害平整密实，无缺口、零星塌方、小型泥石流、碎落、翻浆；路肩无倒坡现象、杂草整修符合相关 规定、路基构造物无损坏路基有缺口、碎落、每处扣 0.5-1分；零星塌方、小型泥石流、翻浆、基础冲刷每处 1-2 分：边坡大面欠平整每处 0.5-1 分：路肩有连续杂草，草高于 15cm 以上一处扣0.5 分,边坡有高于路基的高草，每处扣 0.5 分63、路基排水及防护设 施(边沟、截水沟、排水沟、泄水槽、挡墙等)排水情40、况排水畅通、无淤塞每发现不畅或阻塞一处扣 1 分6路面考核(28 分）1、路面保洁路面范围内无杂物、垃圾、泥土、积水路面泥土，杂物、垃圾，每处 扣0.5-1 分；路面积水，每处扣 0.5分32、路面修补外观无泛油、粗细集料离析、修补后 路面无裂缝、松散、损坏现象每发现一处问题扣 0.5 分63、坑槽（无坑洞）沥青路面无坑梢、水泥混凝土路面无坑洞每发现 3 处轻度或 1 处重度坑槽，扣 1 分64、沥青路面无影响行车安全的拥包、大面沉陷等病害1 处扣，扣 1 分135、水泥混凝土路面水泥混凝土路面有坑洞、断裂、接缝料损坏、无剥落、露骨现象有露骨现象扣 1 分6、砂砾路面无影响行车安全的沉陷、车辙41、波浪搓板等病害有影响行车安全的沉陷每处扣0.5 分；车辙、波浪搓板累计长度大于 50m,每增长 50m 扣 0.5 分18桥涵考核(4 分）1、桥涵保洁桥涵及其附属构造物无垃圾、泥污、积水、桥梁伸缩缝内无杂物；桥面泄水孔（管）畅通、完好：钢桥构件及时除锈；支座清洁，定期涂润滑油、防锈防腐桥涵脏乱差、排水不畅、未及时除锈、支座未清洁的，每一处问题扣0.2 分12、桥涵及其附属设施桥涵及其附属构造物无影响通行安全的破损，桥涵基础无冲刷；支座脱空等现象发现有影响通行安全的破损，每 1处扣 0.2 分13、桥涵排水情况桥涵无淤积，排水通畅有淤积和排水不通畅情况，每座桥（涵）扣 0.2 分14、桥梁信42、息桥梁铭牌信息准确、完整，铭牌无缺损桥梁铭牌信息不准确、不完整，铭牌缺损的，每一处扣 0.2 分1沿线设施考核(10分）1、保洁对通道、波型梁护栏、防眩板、里程碑、示警桩、标志等进行定期保洁，做到清洁、无污染每一处问题扣 0.2 分12、粉刷对里程碑、百米桩、示警粧、界桩、锈蚀严重的标志立柱、通道限高架等进行粉刷，做到鲜明、醒目不能满足鲜明、醒目的要求的，每一处问题扣 0.2 分23、遮挡、歪斜沿线设施无遮挡、歪斜、丢失现象有遮挡、歪斜、丢失现象的，每一处扣 0.5 分24、标线恢复路面修补造成的标线缺损及时恢复未及时恢复每一处扣 0.5 分35、沿线设施的设置及修复对损坏的沿线设施应及时修复43、，并按规范设置(埋设）未及时修复、按照规定设置的，每一处问题扣 0.5 分2养护施工考核(3分）施工管理养护施工安全作业区的设罝严格按照公路养护安全作业操作规程及上级部门的有关规定执行；不得因施工处理不当造成堵车：施工结束后，及时恢复高速公路通行，严禁拖延时间未按规定执行或造成其它不良影响的，每一处问题扣 0.5 分3制度管理（7 分）1、计划安排编制好年度日常养护及大中修计划及季度、月度分解计划；按照计划组织施工、养护无计划或计划制定、执行明显不合理的且未按协议要求上报 的，每发现一次扣 0.5 分3192、巡查管理做好巡查工作，巡查记录齐全清晰，如实记录，并有巡查人、负责人签字，巡查出的问44、题 24 小时内下发养护施工任务单，及时维修无巡查记录或巡查记录不实、巡查后不及时解决问题的，每发现一次扣 0.4 分23、档案管理各项养护档案管理完好，及时更新各项资料无相关档案或者档案更新维护不及时的，没发现一次扣 0.2 分22、机电运营维护管理机电维护管理（4 分）1、监控外传、监控中心、监控室监控设施、配电系统设施完好，运行正常，完好率不低于 98%,紧迫室每路视频录像保存时间不低于 15 天，收费站储存一个月抓拍图片不符合上述要求的，每一处问题扣0.1-0.2 分42、紧迫室在停电时 UPS 电池持续供电不少于 30 分钟：图像字符叠 加内容清晰、正确：通信系统完好，运行正常，完好45、率不低于 99%,设备无故障报警、通信链路畅通：通信机房（含无人值守）工作环境淸洁、温湿度正常，消防和防鼠设施配备齐全3、竖井整洁，入局井积水不能浸泡线缆4、收费车道设备运行正常，收费设施完好率不低于 95%5、站区配电房各种工具按规定配备齐全：广场照明设施、机房消防设施、防雨、防鼠板设施配备齐全，配电房设施完好；发电机运行正常并按规定维修、保养（根据发电机的使用说明和相关技术要求定期进行保养和检修，并建立检修和保养台账）和使用206、巡检、维修保养按照有关规定要求，制订月、季、年维护保养 计划，做好收费、通信、监控、供配电四大系统的巡检及维修保养工作，按时完成月、季、年维护保养计划：设备发生46、故障按规定流程处理，故障信息。监控设备管理(4 分）1、各项文件、记录规范完整、按规定存档，做好各项故障与信息处理工作不符合上述要求的，每一处问题扣0.1-0.2 分42、对监控设备进行日常维护和安全检査，保证监控录像系统 24 小时运行3、做好设备故障巡査工作，站级图像及其他外场设施每班不少于次巡査4、值班人员实行 24 小时值班制度，规范作业，能熟练、正确操作各种监控设施曰常管理工作管 理（2 分）1、维护职责明确，制度（岗位职责、电工操作规程）上墙：技术档案、设备台账、备品备件台账、资金管理台账等管理规范，内容完整准确不符合上述要求的，每一处问题扣0.1-0.2 分22、库房内干净整洁，47、备品备件摆放整齐，存放做到“三勤五防”，即勤查、勤看、勤整理、防火、防盗、防锈、防潮、防鼠3、遵守安全保密制度，不得向外界透露有关收费、监控数据、录像资料：各种资料禁止复印、翻录、外借，做好借阅登记：加强网络安全管理，严禁私接外部设备入网3、安全管理规章制度(2 分）根据实际工作的需要，按照安全生产法的要求，制定有针对性、实用性、可操作性、全面性的各类规章制度无规章制度或不完备的，每次扣0.5-1 分221设备设施(3 分）安全管理办公设施（电话、传真机、计算机、照相机、摄像机、交通工具等）齐全；消防、防雷、防爆、配电房、安全警示标志、安全公示牌等设施齐全。设备设施缺失或无法使用的，每处问题扣48、 0.2 分3计划安排(3 分）1、各类安全隐患及时整改、定期排除，安全档案种类齐全，内容 详实，有专人管理；档案不完整、无人管理的，每次扣0.2 分；重大活动、重要时段未配合甲方的扣 除 0.5-1 分32、有年度安全工作计划、工作总结并于次年一月份及时上报甲方：重大活动、重要时段配合须配合甲方要求进行安全检查宣传培训教育(1 分）制订宣传与培训计划，每半年至少安排一次安全培训教育，各类安全培训有记录。每少一次处扣 0.5 分1应急管理(1 分）有各类突发事件应急预案，预案中要求的人员、设备、物资等登记建档；定期开展应急预案演练。每次考核发现无应急预案或相关资料不完 备的扣 0.2 分14、49、财务资产管理财务制度与资产 管理（4分）1、财务资产管理制度健全每一处问题扣 0.1-0.5 分2、设罝资产管理岗位，配备资产管理人员；启用资产管理专用章.明确资产管理专用章的使用范围、使用程序；卡片及时录人、登记；卡片信息资料齐全：账、卡、物相符；总账、明细 账、卡片账对应并相符3、实物管理明确部门或专人；在用低值易耗品等建立备査账；定期组织资产盘点清查工作。资产的新建、改建、扩建、拆除、购置、验收、调拨、转让、捐赠、出租、报废、盘盈、盘亏按照程序办理：资产移交信息齐全、程序规范。财务报表(2 分）财务报表编写规范、内容详实.报表分析报告内容全面完整、不得弄虚作假。每一处问题扣 1 分5、人50、力资源劳动合同管理（1 分）1、按照规定与员工签订劳动合同，与劳务派遣公司签订劳务派遣协议，上岗后 2 个月内完善合同手续每一次问题扣 0.2 分222、建立合同台账；建立健全劳动安全、劳动纪律、假期管理等制度。薪酬管理（1 分）1、严格执行工资发放标准，计算准确；严格执行先审批后发放的原则。每一次问题扣 0.2 分2、员工调整岗位及时调整工资并报批，实行先报批后执行的原则；按时发放工资。员工管理（1 分）1、做好各类新员工上岗培训，成批次新员工上岗前统一培训，陆续进入人员要参加调人后下一次的培训，新员工上岗前要组织体检。每一次问题扣 0.2 分2、严格员工调配手续，禁止擅自借调、未履行调整手51、续。3、建立员工档案，加强档案管理；员工报到后 10 个工作日内建立档案，各类入档材料每年、年度上报入档。4、严格考勤、工装管理制度保险管理（1 分）1、按照规定办理各类法定保险，新员工 3 个月内办理完毕。每一次问题扣 0.2 分2、加强各类保险的管理，依法接时足额交纳各类保险，及时调整年度缴费基数。6、配合路政管理路政许可（2 分）1 广告设施的设置要严格程序，设置的位置应当与审批的位置一致每一次问题扣 0.2 分2、各类涉及高速公路许可管理档案齐全3、建筑控制区发现违章广告、标牌、违章穿（跨）越，违章建筑及违章占用的，应当及时函告辖区路政管理机构内外勤管理（2 分）1、及时配合路政部门发52、现、处理各类交通违法案件、损害路产路权案件，如实填写工作日志，相关工作记录准确、齐全、规范、保存完好每一次问题扣 0.2 分2、发现交通事故后及时告知路政部门234、移交绩效考核（1）移交范围起草合同移交条款时，首先应当根据项目的具体情况明确项目移交的范围，以免因项目移交范围不明确造成争议。移交的范围包括：项目设施；与项目设施相关的设备、机器、备品备件以及其他动产；运营维护项目设施所要求的技术和技术信息；与项目设施有关的手册、图纸、文件和资料（书面文件和电子文档）；移交项目所需的其他文件。（2）项目移交前的维护项目公司应和实施机构或其指定机构在移交日 12 个月前共同对项目设施进行一次全面维护53、，以确保项目设施在移交时能够良好的运转。但此维护应不迟于移交日之前 6 个月完成。通过移交前维护，项目公司应确保项目设施整体完好率达到 90%以上，可以保证项目设施的正常运行。如项目公司不能或不愿根据本条进行移交前维护，视作项目公司违约，实施机构有权扣除移交履约保证金。（3）移交验收标准符合行业技术标准。自移交日起，项目实施机构或其指定机构应接管项目设施的运营与维护及 PPP 项目合同明示或默示的、因 PPP 项目合同产生的但于PPP 项目合同终止后仍然有效的任何其他权利和义务。移交期绩效考核由沙雅县交通运输局牵头，会同相关部门和项目公司成立的移交委员会进行考核。如移交委员会不能达成一致，则以54、县交通运输局及相关部门考核为准。移交期绩效考核指标及权重表：内容权重得分总计移交范围及内容40%24移交状况20%移交验收及修复情况30%移交其他内容符合合同约定的程度10%合计100%沙雅县乡镇农村公路建设 PPP 项目移交期的绩效考核按照上述考核指标及权重，依照PPP 项目合同的约定进行考核。1.3PPP1.3PPP 运作方式运作方式按照项目的自身特点，结合本项目收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求和期满处置等因素综合分析，本项目拟采取 BOT 运作方式。1.41.4 风险分配框架风险分配框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项55、目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。按照上述风险分配原则，沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目风险分配框架图如下：风险描述分配风险方式与降低风险措施备注政治风险1社会稳定性风险在社会稳定性方面，政府部门具有较强的控制力，可以主动承担此风险。政府承担2土地取得风险本项目涉及土地问题，且审批手续复杂，因此未来应主要由政府相关部门承担土地取得风险。政府承担3其余政治风险由于涉及到国家乃至国际的宏观形势，较难把握与操56、控，可由公共部门与社会资本共同承担，降低了双方的风险，同时通过双方共同协作承担风险提高了项目本身应对政治风险的能力。政府和社会资本共同承担法律4可控的法律风险由政府部门承担。政府部门承担25风险5不可控的法律风险由政府和社会资本共同承担。政府和社会资本共同承担建设风险6建造风险主要包括：设计变更方面的风险、工程质量方面的风险、进度滞后方面的风险、第三方责任的风险由社会资本承担。社会资本承担（由于政府要求导致项目设计发生重大变更的风险，应由政府部门承担）融资风险7.融资成本变高，达不到预期融资效果等风险，导致社会资本方经济损失由社会资本承担。社会资本承担运营风险8项目运营过程中成本变动、设备更新57、需求带来的运营风险由社会资本承担。社会资本承担自然风险9包括：不可抗力风险，自然环境破坏风险，环境标准提高风险等双方共同承担。政府和社会资本共同承担经济风险10包括利率风险、市场风险、通货膨胀风险等由社会资本承担（可在 PPP 项目合同中设置风险变化范围（如6%），超过设定变化幅度，政府方可考虑设定调价机制等多种形式，以降低社会资本面临的经济风险，保障其合理的收益）。社 会 资 本 承担1.51.5 付费定价机制付费定价机制1.5.11.5.1 回报机制回报机制（1）社会资本投入资金的认定：根据关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知（发改价格2016299 号）要求，“建设项目前期工作咨询费58、工程勘察设计费、招标代理费、工程监理费、环境影响咨询费”已实行市场调节价，据实结算；工程建安费按预算财评价作为控制价；政府对该项目进行全过程跟踪审计，审计费用按相关规定执行（相关合同中明确），工程竣工验收合格后，投资总额最终以竣工决算审计认定金额为准。26（2）政府付费本项目属于“政府付费”的 PPP 项目。是指通过发挥市场机制作用，将需由政府直接提供的非收费公路建设项目的融资、建设和养护等公共事项，选择具备条件的社会资本或者项目公司承担，合作期满后将公路及其附属设施、相关资料等无偿移交给政府，并有政府根据PPP 合同约定向社会资本或项目公司支付合理费用的项目运作方式。本项目采用绩效合同模式59、，项目公司回报机制主要包括两部分，一是政府向项目公司支付项目可用性服务费，二是维持项目可用性所需的运维绩效服务费。其中，可用性服务费指项目公司为本项目建设符合适用法律及协议规定的竣工验收标准的公共资产之目的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入，主要包括项目建设总投资（含工程建设其他费用）、税费及必要的合理回报；运维绩效服务费指项目公司为维持本项目可用性之目的提供的符合协议规定的绩效标准的运营维护服务而需要获得的服务收入，主要包括本项目红线范围内的运营维护成本、税费及必要的合理回报。县财政局根据 PPP 项目合同的约定向社会资本方支付可用性服务费和运维绩效服务费，并将此资金纳入财政预算，提请人60、大审核，保障资金来源。1.5.21.5.2 调价机制调价机制本项目运营期较长。在此运营期内项目各种因素的影响将会导致收费价格与政府补贴的调整问题，为此需要对可能发生的项目状况进行预测、分析，设计合理的调价机制，以期达到各参与方的合理收益。运营养护费在其运营期内每两年调整一次。调价公式：Rn=KRn-2，其中：Rn为第 n 年调整后的运营维护服务费单价；Rn-2为第 n-2 年的运营维护服务费单价；27K 为调价系数，K=CPIn-1CPIn-210-4；当 K106%的，按照 106%计算。N是第 n 年时调整运营维护服务费单价的当年（n3 且 n 为奇数）。CPIn-1是阿克苏地区统计部门公61、布的第 n-1 年居民消费价格指数。CPIn-2是阿克苏地区统计部门公布的第 n-2 年居民消费价格指数。依据上述调整公式计算调整后的单价，上报沙雅县交通运输局处及沙雅县监管单位，经沙雅县有关部门批准后才可执行，执行日期为下一年度 1 月 1 日开始。28第二章第二章 财政承受能力论证财政承受能力论证2.12.1 财政承受能力论证评价财政承受能力论证评价根据财政部 2014 年 9 月 23 日发布的 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）的规定：地方各级财政部门要根据中长期财政规划和项目全生命周期内的财政支出，对政府付费或提供财政补贴等支持的项目进行财政承受62、能力论证。根据财政部 2014 年 11 月 29 日发布的关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）的规定，为确保财政中长期可持续性，财政部门应根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。财政部在 2015 年 4 月 7 日发布了政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），明确：1）财政承受能力论证的结论分为“通过论证”和“未通过论证”。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目63、财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用 PPP 模式；2)每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%。省级财政部门可根据本地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布；3)“通过论证”且经同级人民政府审核同意实施的 PPP 项目，各级财政部门应当将其列入 PPP 项目目录，并在编制中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。292.22.2 全生命周期财政支出责任识别全生命周期财政支出责任识别同时，政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）进一步明确：PPP 项目全生命64、周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。其中：1)股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。如果社会资本单独出资，政府不承担股权投资支出责任；2)运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府承担全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府承担部分运营补贴支出责任；使用者付费模式下，政府不承担运营补贴支出责任；3)风险承担支出责任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险、最低需求风65、险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任；4)配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。2.32.3 全生命周期财政支出责任测算全生命周期财政支出责任测算政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引号进一步明确：应当综合考虑各类支出责任的特点、情景和发生概率等因素，对项目全生命周期内财政支出责任分别进行测算。其中：1)股权投资支出应当依据项目资本金要求以及项目公司股权结30构合理确定。股权投资支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进66、行评估，合理确定价值。计算公式为：股权投资支出股权投资支出=项目资本金项目资本金*政府占项目公司股权比例政府占项目公司股权比例2)对政府付费模式的项目，在项目运营补贴期间，政府承担全部直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本、年度运营成本和合理利润。计算公式为：R=Pv*i（1+i）n/(1+i)n-1+运营成本（1+合理利润率）+增值税及附加3)风险承担支出应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任，可采用比例法、情景分析法及概率法进行测算。在各类风险支出数额和概率难以进行准确测算的情况下，可以按照项目的全部建设成本和一定时期内的运营成本的一定比例（风险比率）确67、定风险承担支出。4)配套投入支出责任应综合考虑政府将提供的其他配套投入总成本和社会资本方为此支付的费用。配套投入支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。计算公式为：配套投入支出总额配套投入支出总额=政府拟提供的其他投入总成本政府拟提供的其他投入总成本-社会资本方社会资本方支付的费用支付的费用31第三章第三章 项目财政承受能力论证过程项目财政承受能力论证过程项目的财政承受能力是指在特定的预期目标下，财政能够持续提供资金支持，以确保项目达到预期目标的能力。本项目的财政可承受能力论证拟从两方面进行：一是沙雅县财政可承受能力的基础论证（下称为基础论证）；二是针对本项目的68、财政承受能力论证（下称为项目论证）。3.13.1 项目财政支出责任测算项目财政支出责任测算3.1.13.1.1 项目股权投资支出责任测算项目股权投资支出责任测算根据沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目的实际情况，政府参与项目公司的设立，占比 0%，故沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目无股权投资支出责任。3.1.23.1.2 项目运营补贴支出责任测算项目运营补贴支出责任测算沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目按照如下基本财务条件测算在项目合作期限内的政府付费金额：（1 1）工程费用投资：）工程费用投资：1）工程总投资 80210 万元人民币（最终以沙雅县财政局评审69、中心审定为准），合作期限 23 年，项目建设期为 3 年，运营期 20 年。2）运营维护费用包括为保持道路和桥梁的可用性而需要的所有运营、维护、养护等费用，包括但不限于道桥的管养维护、路灯及景观照明的管养维护、桥梁的管养及检测、园林绿化的管养维护，交警设施、环卫保洁及路灯和景观照明电费等费用。按照沙雅县实际情况，沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目运营维护费用如表，暂不考虑项目合作期限内调整价格。序号序号道路名称道路名称道路等级道路等级单位单位公路里公路里程程单价运维费1古勒巴格乡萨拉斯提村一牧场萨拉斯提村四级km7.9330.75.5532公路2Y273 线 K10+200 岔口克70、里也特村公路四级km19.0710.713.353VOO2 线 K19+00 岔口羊塔克巴西村公路四级km23.7630.716.634奥克优尔艮X329 线 k77+700 公路四级km10.1690.77.125新垦农场 2 队鹿场公路四级km14.4080.710.096V007 线 K10+700 岔口塔里木乡公路四级km21.6740.715.177库木艾日克村S210 线 K85+800 岔口公路四级km21.3390.714.948阿克艾日克村 2 队库木艾日克村委会公路四级km11.4250.78.009Z633 线 K12+800 岔口阔纳其满村 1 队公路四级10.288071、.77.2010卡尔墩村委会二牧场艾格日托格拉克村公路四级15.220.710.6511 空阿勒恰克拜勒村乌什开吾勒迪村公路四级10.1750.77.1212S210 线 K132+040 岔口艾格里退格拉克村公路四级8.0130.75.6113 吉各代托卡依村 2 队提木村 1 队公路四级8.2120.75.7514铁热克写海尔村S210 线 K120+100 岔口公路四级56.060.739.2415S210 线 K83+010 岔口铁热克协海尔村 1 小队公路四级11.1350.77.7916亚克布拉克村 6 小队S211 线 K36+900 岔口公路四级9.7920.76.8517 亚72、克布拉克村 1 小队布衣提村公路四级7.3450.75.1418 S210 线 K47+800 岔口阿热勒村公路四级3.8520.72.7019达万库木村 1 小队Y258 线 K6+500 岔口公路四级5.0980.73.5720 阿合墩村 2 小队达万库木村 1 小队公路四级4.4350.73.1021 Y230 线终点杨艾日克村公路四级7.5760.75.3022 Y235线K18+010岔口英亚克布拉克村公路四级6.9670.74.8823 央买里村 2 小队塞克孜沃塔克村公路四级6.8960.74.8324 S210 线 K24+100 岔口喀勒尕其村公路四级6.5570.74.5973、25 S210线K10+900岔口央塔克协海尔村公路四级16.6960.711.6926 塞克孜沃塔克村喀什艾日克村公路四级17.7150.712.4027 英瓦提村 4 小队 英买里村 1 小队公路四级11.6450.78.1528 英买里村 1 小队布依提村 2 小队公路四级5.6470.73.9529 S210 线 K46+900 岔口库东公路四级21.4530.715.0230 302 油井吉米里托格拉克村公路四级8.7240.76.1131 新村-琼古勒巴格村公路四级180.712.6032 新村-阿勒迪尔村公路四级17.8620.712.503333 沙依巴克村-英期开村公路四级674、.2310.74.3634 英巴格村-其乃巴格村公路四级4.1540.72.9135 英买力镇-央塔克协海尔乡公路四级46.1540.732.3136托依堡勒迪镇英依干其-一农场-沙雅监狱公路四级0.2920.70.2037托依堡勒迪镇色格孜勒克村-库木艾日克村公路四级0.1540.70.1138县城-英巴格村-克其玛塔村-托依堡勒迪镇阔纳其满村公路四级0.2770.70.1939Y233K6+340 相交-托依堡二农场-托依堡四农场-一牧场公路四级0.2770.70.1940 沙雅镇-托依堡勒迪镇-盖孜库木乡公路四级0.7080.70.5041努尔巴格-努尔巴格和海楼乡界-S211 线K3175、+100 岔口公路四级0.2310.70.1642s211线K21+340岔口-英亚克布拉克-沙雅新和界公路四级29.60.720.7243S210 线 K34-也可先拜巴扎-红旗英买力界公路四级22.1690.715.5244X331线kK29+820岔口-Y284线K20+900岔口公路四级3.8310.72.6845Y284 线 K20+900 岔口-Y282 线 K28+500 岔口公路四级5.2310.73.6646卡尔墩村委会二牧场艾格日托格拉克村公路四级10.7690.77.5447 空阿勒恰克拜勒村乌什开吾勒迪村公路四级7.20.75.0448S210 线 K132+040 岔76、口艾格里退格拉克村公路四级5.6770.73.9749 吉各代托卡依村 2 队-提木村 1 队公路四级5.8150.74.0750铁热克写海尔村S210 线 K120+100 岔口公路四级39.6770.727.7751S210 线 K83+010 岔口铁热克协海尔村 1 小队公路四级7.8770.75.5152 英也村 3 小队-V024 线 K4+100 岔口公路四级3.4620.72.4253 S210 线 K68+300 岔口-博孜墩村公路四级4.8310.73.3854 V024 线 K3+900 岔口-阿克提坎村公路四级4.7540.73.3355亚克布拉克村 6 小队S211 线77、 K36+900 岔口公路四级6.9230.74.8556 亚克布拉克村 1 小队-布衣提村公路四级5.20.73.6457 S210 线 K47+800 岔口-阿热勒村公路四级2.7230.71.9158 达万库木村 1 小队-Y258 线 K6+500 岔口公路四级3.6150.72.5359 阿合墩村 2 小队-达万库木村 1 小队公路四级3.1380.72.203460 Y230 线终点-杨艾日克村公路四级5.3540.73.7561 Y235 线 K18+010 岔口-英亚克布拉克村公路四级4.9230.73.4562 央买里村 2 小队-塞克孜沃塔克村公路四级4.8770.73.478、163 库尔玛村-喀什贝希村公路四级2.80.71.9664 S210 线 K24+100 岔口-喀勒尕其村公路四级4.6460.73.2565 S210 线 K23+100 岔口-英买里村公路四级1.5080.71.0666 S210 线 K80+690-央塔克协海尔乡公路四级0.5540.70.3967 X333 线岔口-喀塔吉格代村-依杆其村公路四级1.6620.71.1668沙雅县城-古勒巴格镇-塔里木乡-库车塔里木乡公路二级4629269 沙雅镇-托依堡勒迪镇-盖孜库木乡公路二级56.12112.270工业园区-排孜阿瓦提村-阿克艾日克村-库木艾日克村-s210 线 75 公里 8579、 公里处公路三级451.567.5829.539749.40734）项目建设完成后,进行工程部分结算评审,项目投资额随之进行变更。在上述条件之下，沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目在项目合作期限内的政府付费一览表如下：35项目支出责任项目合计年均J1J2J3Y1Y2Y3Y4Y5Y6Y7Y8Y9政府支出责任测算可用性服务费部分社会资本投资部分社会资本方自有资金收益20210.008073.508073.504063.00收益率6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%运营期内等额支付35240.001762.00 1762.080、0 1762.00 1762.00 1762.00 1762.00 1762.00 1762.00 1762.00本年融资部分60000.0020000.00 20000.00 20000.00收益率 4.9%利率30135.002903.25 2756.25 2609.25 2462.25 2315.25 2168.25 2021.25 1874.25 1727.25本金61500.004500.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00运营期内支付90135.004506.750.005903.25 81、5756.25 5609.25 5462.25 5315.25 5168.25 5021.25 4874.25 4727.25可用性付费合计125374.9979 6268.757665.25 7518.25 7371.25 7224.25 7077.25 6930.25 6783.25 6636.25 6489.25运营维护费合计18213.16910.66794.37794.37818.20818.20842.75842.75868.03868.03894.07运营维护费17182.23859.11749.41749.41771.89771.89795.05795.05818.90818.82、90843.46合理利润(6%)1030.9351.5544.9644.9646.3146.3147.7047.7049.1349.1350.61税金及附加运营期补贴支出合计计145237.477261.878459.62 8312.62 8189.45 8042.45 7920.00 7773.00 7651.28 7504.28 7383.3236项目支出责任项目Y10Y11Y12Y13Y14Y15Y16Y17Y18Y19Y20政府支出责任测算可用性服务费部分社会资本投资部分社会资本方自有资金收益收益率6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.0083、%6.00%6.00%运营期内等额支付1762.001762.001762.001762.001762.001762.001762.001762.001762.001762.001762.00本年融资部分收益率 4.9%利率1580.251433.251286.251139.25992.25845.25698.25551.25404.25257.25110.25本金3000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.00运营期内支付4580.254433.254286.254139.253992.84、253845.253698.253551.253404.253257.253110.25可用性付费合计6342.256195.256048.255901.255754.255607.255460.255313.255166.255019.254872.25运营维护费合计894.07920.89920.89948.52948.52976.98976.981006.291006.291036.471036.47运营维护费843.46868.77868.77894.83894.83921.68921.68949.33949.33977.81977.81合理利润(6%)50.6152.1352.13585、3.6953.6955.3055.3056.9656.9658.6758.67税金及附加185.14380.34370.58361.50351.74运营期补贴支出合计7236.327116.146969.146849.776702.776584.236622.376699.886543.126417.236260.47373.1.33.1.3、项目风险承担支出责任测算、项目风险承担支出责任测算沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目建设风险相对不大，且项目运营期管理、维护技术难度相对较小，运营风险不大，故采用比例法计算风险支出责任。结合同类项目建设管理运营经验，本项目政府承担 10%的风86、险，社会资本承担 90%的风险。3.1.43.1.4 配套投入支出责任测算配套投入支出责任测算沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目不存在政府配套投入，故不存在部分配套投入支出责任。3.1.53.1.5 项目财政支出责任汇总项目财政支出责任汇总沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目合作期限内财政支出责任汇总如下表所示：38序号内容合计建设期运营期2017 年2018 年2019 年第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年一本项目支出责任146002.6168.44168.44144.388481.548333.668209.748061.87、867938.667790.787668.327520.441股权投资支出02政府付费支出145237.468459.628312.628189.458042.45792077737651.287504.283风险承担支出765.14168.44168.44144.3821.9221.0420.2919.4118.6617.7817.0416.164配套投入支出序号内容运营期第 9 年第 10 年第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年第 16 年第 17 年第 18 年第 19 年第 20 年一本项目支出责任7398.757250.867129.966982.07686188、.986714.096594.836632.096708.886551.246424.646267.001股权投资支出2政府付费支出7383.327236.327116.146969.146849.776702.776584.236622.376699.886543.126417.236260.473风险承担支出15.4314.5413.8212.9312.2111.3210.69.7298.127.416.534配套投入支出393.23.2 沙雅县沙雅县财政情况分析财政情况分析3.2.13.2.1 沙雅县沙雅县近近五五年财政收支情况表年财政收支情况表年份沙雅县财政收入沙雅县财政支出公共预算收89、入增长额增长比例公共预算支出 增长额增长比例20112012100959201391079-9880-9.79%18271820141012341015511.15%2050282231012.21%201576498-24736-24.43%215482104545.10%2016883561185815.50%2830566757431.36%-1.89%16.22%3.2.23.2.2 沙雅县沙雅县未来年度一般公共预算支出预测未来年度一般公共预算支出预测以政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）为指导，根据当地政府的历年财政预算支出数据，采取科学合理的预测方法，90、并结合当地政府的财政收支特点，对政府未来若干年度的一般公共预算支出进行预测。一般情况下，可以采用前五年的一般公共预算支出的平均增长率作为预测未来 10 年一般公共预算支出的标准，但可以根据实际情况进行调整。经综合判断，未来 30 年，沙雅县政府的一般公共预算支出的预测增长率为 2017 年2039 年年均增长 11.67%，每年的一般公共预算支出金额参见下表所示：40分析期间分析期间一般预算收入一般预算收入一般预算支出一般预算支出收支比例收支比例增长比例增长比例收入收入支出支出2012 年实际10095918383254.92%54.92%2013 年实际9107918271849.85%-991、.79%-0.61%2014 年实际10123420502849.38%11.15%12.21%2015 年实际7649821548235.50%-24.43%5.10%2016 年实际8835628305631.22%15.50%31.36%合计平均合计平均91625.291625.2214023.2214023.242.81%42.81%-3.28%-3.28%11.39%11.39%2017 年预计94099.14316088.6429.77%6.50%11.67%2018 年预计100215.58352976.1828.39%6.50%11.67%2019 年预计106729.639492、168.527.08%6.50%11.67%2020 年预计113667.02440167.9625.82%6.50%11.67%2021 年预计121055.38491535.5624.63%6.50%11.67%2022 年预计128923.98548897.7623.49%6.50%11.67%2023 年预计137304.04612954.1322.40%6.50%11.67%2024 年预计146228.8684485.8821.36%6.50%11.67%2025 年预计155733.67764365.3820.37%6.50%11.67%2026 年预计165856.36853593、66.8219.43%6.50%11.67%2027 年预计176637.02953178.0718.53%6.50%11.67%2028 年预计188118.431064413.9517.67%6.50%11.67%2029 年预计200346.131188631.0616.86%6.50%11.67%2030 年预计213368.621327344.3116.07%6.50%11.67%2031 年预计227237.581482245.3915.33%6.50%11.67%2032 年预计242008.031655223.4214.62%6.50%11.67%412033 年预计2577394、8.55184838813.94%6.50%11.67%2034 年预计274491.552064094.8813.30%6.50%11.67%2035 年预计292333.512304974.7512.68%6.50%11.67%2036 年预计311335.182573965.312.10%6.50%11.67%2037 年预计331571.972874347.0511.54%6.50%11.67%2038 年预计353124.153209783.3511.00%6.50%11.67%2039 年预计376077.223584365.0710.49%6.50%11.67%合计平均1815195、5.611373485.2818.56%6.50%11.67%42第四章第四章 项目财政承受能力论证结论项目财政承受能力论证结论4.14.1 财政支出能力评估财政支出能力评估财政支出能力评估，是根据 PPP 项目预算支出责任，评估 PPP 项目实施对当前及今后年度财政支出的影响。评价的标准是，每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%；在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算。通过测算，可以看出沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目在 23 年生命周期中，占沙雅县政府一般公共预96、算支出最高未超过 10%，并且未来随着沙雅县政府财政能力的提升，本项目的预算支出责任占政府一般公共预算支出的比例将会越来越小。由此可以判断，本项目的实施对沙雅县政府当前及今后年度的财政支出的影响在可控的范围之内，沙雅县政府有能力承担对本项目的财政支出责任。年度年度财政支出（万元）财政支出（万元）公共预算支公共预算支出出(万元万元)占公共预占公共预算支出比算支出比例例(%)(%)股权支出股权支出 自留风险支出自留风险支出补贴支出补贴支出合计合计2017 年预计0168.440168.44316088.640.05%2018 年预计168.440168.44352976.180.05%2019 年97、预计144.380144.38394168.50.04%2020 年预计21.928459.628481.54440167.961.93%2021 年预计21.048312.628333.66491535.561.70%2022 年预计20.298189.458209.74548897.761.50%2023 年预计19.418042.458061.86612954.131.32%2024 年预计18.6679207938.66684485.881.16%2025 年预计17.7877737790.78764365.381.02%432026 年预计17.047651.287668.3285398、566.820.90%2027 年预计16.167504.287520.44953178.070.79%2028 年预计15.437383.327398.751064413.950.70%2029 年预计14.547236.327250.861188631.060.61%2030 年预计13.807116.147129.941327344.310.54%2031 年预计12.936969.146982.071482245.390.47%2032 年预计12.216849.776861.981655223.420.41%2033 年预计11.326702.776714.0918483880.3699、%2034 年预计10.606584.236594.832064094.880.32%2035 年预计9.726622.376632.092304974.750.29%2036 年预计9.006699.886708.882573965.30.26%2037 年预计8.126543.126551.242874347.050.23%2038 年预计7.416417.236424.643209783.350.20%2039 年预计6.536260.4762673584365.070.17%合计平均合计平均33.2733.277261.877261.876347.946347.941373485.28100、1373485.280.65%0.65%444.24.2 行业和领域平衡性评估行业和领域平衡性评估行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域 PPP 项目，防止某一行业和领域 PPP 项目过于集中。在沙雅县政府区域范围，本项目不是第一个道桥基础设施行业 PPP 项目，因此需要判断是否造成在行业领域内 PPP 项目过于集中。4.34.3 财政承受能力评估财政承受能力评估经对比，本项目各年度财政支出责任占沙雅县财政一般公共预算支出总额度的比例较低，最高仅为 1.93%。此外经过行业和领域均衡性评估可知，沙雅县 20101、17 年农村路网建设 PPP 项目的实施并未造成在沙雅县基础设施道桥行业过于集中。根据目前沙雅县已实施的 1 个 PPP 项目，拟实施 3 个 PPP 项目，本项目为第 5 个 PPP 项目，项目每年财政支出见表：年度年度财政支出责任（万元）财政支出责任（万元）公共预算支公共预算支出出(万元万元)占公共预算占公共预算支出比例支出比例(%)(%)本项目支出责本项目支出责任任已实施项目财已实施项目财政支出责任合政支出责任合计计拟实施项目财拟实施项目财政支出责任合政支出责任合计计PPPPPP 项目财政支项目财政支出责任合计出责任合计2017 年预计168.441788.5332.091989.063102、16088.640.63%2018 年预计168.441857.17713.812739.42352976.180.78%2019 年预计144.382106.795110.047361.21394168.51.87%2020 年预计8481.542181.034931.8115594.38440167.963.54%2021 年预计8333.662258.254753.415345.31491535.563.12%2022 年预计8209.742338.554574.8115123.1548897.762.76%2023 年预计8061.862422.074396.0414879.96612103、954.132.43%2024 年预计7938.6604217.0812155.74684485.881.78%2025 年预计7790.7804037.9311828.71764365.381.55%2026 年预计7668.3203858.5911526.91853566.821.35%2027 年预计7520.4403679.0611199.5953178.071.17%2028 年预计7398.7503499.3310898.081064413.951.02%2029 年预计7250.8603319.410570.261188631.060.89%2030 年预计7129.960313104、9.2810269.241327344.310.77%2031 年预计6982.0702958.959941.021482245.390.67%452032 年预计6861.9802778.429640.41655223.420.58%2033 年预计6714.0902597.689311.7718483880.50%2034 年预计6594.8302416.749011.572064094.880.44%2035 年预计6632.0902235.578867.662304974.750.38%2036 年预计6708.8802054.28763.082573965.30.34%2037 年预105、计6551.2401872.68423.842874347.050.29%2038 年预计6424.6401678.398103.033209783.350.25%2039 年预计62670062673584365.070.17%合计平均合计平均6347.946347.94650.10650.102993.712993.719991.759991.751373485.281373485.281.19%1.19%综合以上分析，沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目的财政承受能力论证结果为“通过论证”。但是按照财政部在 2015 年 4 月 7 日发布的政府和社会资本合作项目财政承受能力论106、证指引（财金201521 号）的要求：每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%。因此，需要沙雅县财政局将沙雅县 2017 年农村路网建设 PPP 项目与本年度其他 PPP 项目一起考虑，进一步确保全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例不超过 10%。4.44.4 信息披露信息披露沙雅县2017年农村路网建设PPP项目通过了财政承受能力论证，沙雅县财政局应在编制年度预算和中期财政规划时，将沙雅县 2017年农村路网建设 PPP 项目的财政支出责任纳入预算统筹安排。沙雅县财政局（或 PPP 中心）应当通过官方网站及107、报刊媒体，每年定期披露 PPP 项目目录、项目信息及财政支出责任情况。对于基础设施道桥 PPP 项目而言，应披露的财政支出责任信息包括：项目的财政支出责任数额及年度预算安排情况、财政承受能力论证考虑的主要因素和指标等。46项目实施后，沙雅县财政局（或 PPP 中心）应跟踪了解沙雅县2017 年农村路网建设 PPP 项目运营情况，包括项目成本费用、考核指标等信息，定期对外发布。47附表：附表：附表一：投资估算表附表二：股权结构附表三：政府付费测算表附表四：投资计划与资金筹措表附表五：借款偿还估算表附表六：总成本费用表附表七：损益表附表八：利润与利润分配表附表九：投资现金流量表附表十：资本金现金流108、量表48附表一：附表一：投资估算表投资估算表单位：万元单位：万元序号工程或费用名称估算价值（万元）技术经济指标占项目总投资比例%建安工程费设备购置费其他费用合计单位数量单位价值(万元)第一部分第一部分 工程建设费用工程建设费用56327.1556327.1556327.1456327.14829.539829.53970.22%70.22%1古勒巴格乡萨拉斯提村一牧场萨拉斯提村公路396.65396.65km7.933502Y273 线K10+200岔口克里也特村公路953.55953.55km19.071503VOO2 线 K19+00 岔口羊塔克巴西村公路1188.151188.15km2109、3.763504奥克优尔艮X329 线k77+700 公路508.45508.45km10.169505新垦农场 2 队鹿场公路720.4720.4km14.408506V007 线K10+700岔口塔里木乡公路1083.71083.7km21.674507库木艾日克村S210 线K85+800 岔口公路1066.951066.95km21.339508阿克艾日克村 2 队库木艾日克村委会公路571.25571.25km11.425509Z633 线K12+800岔口阔纳其满村 1 队公路514.4514.4km10.2885010卡尔墩村委会二牧场艾格日托格拉克村公路761761km15.2110、25011空阿勒恰克拜勒村乌什开吾勒迪村公路508.75508.75km10.1755012S210 线 K132+040 岔口艾格里退格拉克村公路400.65400.65km8.0135013吉各代托卡依村 2 队提木村 1 队公路410.6410.6km8.2125014铁热克写海尔村S210线 K120+100 岔口公路28032803km56.065015S210 线K83+010岔口铁热克协海尔村 1 小队公路556.75556.75km11.1355016亚克布拉克村 6 小队S211 线K36+900岔口公路489.6489.6km9.7925017亚克布拉克村 1 小队布衣提村111、公路367.25367.25km7.3455018S210 线K47+800岔口阿热勒村公路192.6192.6km3.8525019达万库木村 1 小队Y258线 K6+500 岔口公路254.9254.9km5.098504920阿合墩村 2 小队达万库木村 1 小队公路221.75221.75km4.4355021Y230 线终点杨艾日克村公路378.8378.8km7.5765022Y235 线K18+010岔口英亚克布拉克村公路348.35348.35km6.9675023央买里村 2 小队塞克孜沃塔克村公路344.8344.8km6.8965024S210 线K24+100岔口喀勒112、尕其村公路327.85327.85km6.5575025S210 线K10+900岔口央塔克协海尔村公路834.8834.8km16.6965026塞克孜沃塔克村喀什艾日克村公路885.75885.75km17.7155027英瓦提村 4 小队 英买里村 1 小队公路582.25582.25km11.6455028英买里村 1 小队布依提村 2 小队公路282.35282.35km5.6475029S210 线K46+900岔口库东公路1072.651072.65km21.4535030302 油井吉米里托格拉克村公路436.2436.2km8.7245031新村-琼古勒巴格村公路900900113、km185032新村-阿勒迪尔村公路893.08893.08km17.8625033沙依巴克村-英期开村公路311.54311.54km6.2315034英巴格村-其乃巴格村公路207.69207.69km4.1545035英买力镇-央塔克协海尔乡公路2307.692307.69km46.1545036托依堡勒迪镇英依干其-一农场-沙雅监狱公路14.6214.62km0.2925037托依堡勒迪镇色格孜勒克村-库木艾日克村公路7.697.69km0.1545038县城-英巴格村-克其玛塔村-托依堡勒迪镇阔纳其满村公路13.8513.85km0.2775039Y233K6+340 相交-托依堡二114、农场-托依堡四农场-一牧场公路13.8513.85km0.2775040沙雅镇-托依堡勒迪镇-盖孜库木乡公路35.3835.38km0.7085041努尔巴格-努尔巴格和海楼乡界-S211 线 K31+100岔口公路11.5411.54km0.2315042s211 线 K21+340 岔口-英亚克布拉克-沙雅新和界公路14801480km29.65043S210 线 K34-也可先拜巴1108.461108.46km22.1695050扎-红旗英买力界公路44X331 线 kK29+820 岔口-Y284 线 K20+900 岔口公路191.54191.54km3.8315045Y284 线115、 K20+900 岔口-Y282 线 K28+500 岔口公路261.54261.54km5.2315046卡尔墩村委会二牧场艾格日托格拉克村公路538.46538.46km10.7695047空阿勒恰克拜勒村乌什开吾勒迪村公路360360km7.25048S210 线 K132+040 岔口艾格里退格拉克村公路283.85283.85km5.6775049吉各代托卡依村 2 队-提木村 1 队公路290.77290.77km5.8155050铁热克写海尔村S210线 K120+100 岔口公路1983.851983.85km39.6775051S210 线K83+010岔口铁热克协海尔村 1116、 小队公路393.85393.85km7.8775052英也村 3 小队-V024 线K4+100 岔口公路173.08173.08km3.4625053S210 线 K68+300 岔口-博孜墩村公路241.54241.54km4.8315054V024 线K3+900 岔口-阿克提坎村公路237.69237.69km4.7545055亚克布拉克村 6 小队S211 线K36+900岔口公路346.15346.15km6.9235056亚克布拉克村 1 小队-布衣提村公路260260km5.25057S210 线 K47+800 岔口-阿热勒村公路136.15136.15km2.723505117、8达万库木村 1 小队-Y258线 K6+500 岔口公路180.77180.77km3.6155059阿合墩村 2 小队-达万库木村 1 小队公路156.92156.92km3.1385060Y230 线终点-杨艾日克村公路267.69267.69km5.3545061Y235 线 K18+010 岔口-英亚克布拉克村公路246.15246.15km4.9235062央买里村 2 小队-塞克孜沃塔克村公路243.85243.85km4.8775063库尔玛村-喀什贝希村公路140140km2.85064S210 线 K24+100 岔口-喀勒尕其村公路232.31232.31km4.6465118、065S210 线 K23+100 岔口-英买里村公路75.3875.38km1.5085066S210 线 K80+690-央塔克27.6927.69km0.5545051协海尔乡公路67X333 线岔口-喀塔吉格代村-依杆其村公路83.0883.08km1.6625068沙雅县城-古勒巴格镇-塔里木乡-库车塔里木乡公路7737.67737.6km46168.2169沙雅镇-托依堡勒迪镇-盖孜库木乡公路9027.29027.2km56.1160.9170工业园区-排孜阿瓦提村-阿克艾日克村-库木艾日克村-s210 线 75 公里 85公里处公路5440.55440.5km45120.9工程建119、设其他费用工程建设其他费用15182.3215182.3215182.2915182.2918.93%18.93%1建设单位管理费384.13384.13项1差额累进法2前期工程咨询费31.7931.79%0.06%3工程勘察设计费2090.082090.08%3.71%4图纸审查费及造价咨询费56.3356.33%0.10%5招投标代理费84.4984.49%0.15%6工程监理费1461.181461.18%2.59%7环境影响评价费16.916.9%0.03%8水土保持报告编制费用11.2711.27%0.02%9土地勘界费331.81331.81%0.59%10地质灾害评估费11.27120、11.27%0.02%11竣（交）工验收试验检测费375.34375.34%0.67%12工程质量监督费56.3356.33%0.10%13房屋征收补偿安置补助费用10271.410271.451012.52013.51预备费预备费4290.574290.575.35%5.35%1基本预备费4290.574290.57%6.00%建设期利息建设期利息44104410441044105.50%5.50%建设投资总额建设投资总额8021080210100.00%100.00%52附表二：附表二：股权结构股权结构单位：万元单位：万元序号项目类别占股比例投入资金比例1项目总投资80210.00100%121、2总建设投资75800.003资本金20210.0025.20%社会投资100.00%20210.006贷款额度60000.0074.80%53附表三：政府付费测算表附表三：政府付费测算表（1 1）单位：万元单位：万元项目支出责任项目合计年均J1J2J3Y1Y2Y3Y4Y5Y6Y7Y8Y9政府支出责任测算可用性服务费部分社会资本投资部分社会资本方自有资金收益20210.008073.508073.504063.00收益率6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%运营期内等额支付35240.001762.001762.001762.001122、762.00 1762.00 1762.00 1762.00 1762.00 1762.00本年融资部分60000.0020000.00 20000.00 20000.00收益率 4.9%利率30135.002903.252756.252609.252462.25 2315.25 2168.25 2021.25 1874.25 1727.25本金61500.004500.003000.003000.003000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00运营期内支付90135.004506.750.005903.255756.255609.255462123、.25 5315.25 5168.25 5021.25 4874.25 4727.25可用性付费合计125374.9979 6268.757665.257518.257371.257224.25 7077.25 6930.25 6783.25 6636.25 6489.25运营维护费合计18213.16910.66794.37794.37818.20818.20842.75842.75868.03868.03 894.07运营维护费17182.23859.11749.41749.41771.89771.89795.05795.05818.90818.90 843.46合理利润(6%)1030.124、9351.5544.9644.9646.3146.3147.7047.7049.1349.1350.61税金及附加运营期补贴支出合计145237.477261.878459.628312.628189.458042.45 7920.00 7773.00 7651.28 7504.28 7383.3254附表三：政府付费测算表附表三：政府付费测算表（2 2）单位：万元单位：万元项目支出责任项目Y10Y11Y12Y13Y14Y15Y16Y17Y18Y19Y20政府支出责任测算可用性服务费部分社会资本投资部分社会资本方自有资金收益收益率6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.00%6.125、00%6.00%6.00%6.00%6.00%运营期内等额支付1762.001762.001762.001762.001762.001762.00 1762.00 1762.00 1762.00 1762.001762.00本年融资部分收益率 4.9%利率1580.251433.251286.251139.25992.25845.25698.25551.25404.25257.25110.25本金3000.003000.003000.003000.003000.003000.00 3000.00 3000.00 3000.00 3000.003000.00运营期内支付4580.254433.2126、54286.254139.253992.253845.25 3698.25 3551.25 3404.25 3257.253110.25可用性付费合计6342.256195.256048.255901.255754.255607.25 5460.25 5313.25 5166.25 5019.254872.25运营维护费合计894.07920.89920.89948.52948.52976.98976.981006.29 1006.29 1036.471036.47运营维护费843.46868.77868.77894.83894.83921.68921.68949.33949.33977.81127、977.81合理利润(6%)50.6152.1352.1353.6953.6955.3055.3056.9656.9658.6758.67税金及附加185.14380.34370.58361.50351.74运营期补贴支出合计7236.327116.146969.146849.776702.776584.23 6622.37 6699.88 6543.12 6417.236260.4755附表四：投资计划与资金筹措表附表四：投资计划与资金筹措表单位单位:万元万元序号项目合计J1J2J31资金需求1.1建设期投资进度80210.0028073.5028073.5024063.001.1.1建设投128、资75800.0027583.5026603.5021613.001.1.2建设期利息4410.00490.001470.002450.001.2运营期资金需求0.001.2.1短期资金缺口0.00合计80210.0028073.5028073.5024063.002资金筹措2.1自有资金20210.008073.508073.504063.002.1.1用于项目建设20210.008073.508073.504063.002.1.2建设期补贴2.2借款60000.0020000.0020000.0020000.002.2.1长期借款60000.0020000.0020000.0020000.129、002.2.2流动资金借款2.2.3其他短期借款合计80210.0028073.5028073.5024063.0056附表五：借款偿还估算表附表五：借款偿还估算表单位：万元单位：万元序号项目J1J2J32020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年还本付息合计还本付息合计0.000.005903.255756.255609.255462.255315.255168.255021.254874.251年初长贷余额20000.0040000.0060000.0057000.0054000.0051000.0048000.0045000.00420130、00.0039000.002本年贷款投放20000.0020000.0020000.003还本付息合计5903.255756.255609.255462.255315.255168.255021.254874.254本年还本3000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.005本年付息2903.252756.252609.252462.252315.252168.252021.251874.256年末长贷余额20000.0040000.0060000.0057000.0054000.0051000.0048000.0045000.00131、42000.0039000.0036000.00项目2028 年2029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年2038 年2039 年还本付息合计还本付息合计4727.254580.254433.254286.254139.253992.253845.253698.253551.253404.253257.253110.25年初长贷余额36000.0033000.0030000.0027000.0024000.0021000.0018000.0015000.0012000.009000.006000.003000.00本年贷款投放还132、本付息合计4727.254580.254433.254286.254139.253992.253845.253698.253551.253404.253257.253110.25本年还本3000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.00本年付息1727.251580.251433.251286.251139.25992.25845.25698.25551.25404.25257.25110.25年末长贷余额33000.0030000.0027000.0024000.002100133、0.0018000.0015000.0012000.009000.006000.003000.000.0057附表六：总成本费用表附表六：总成本费用表单位单位：万元万元序号项目合计年均Y1Y2Y3Y4Y5Y6Y7Y8Y9Y101摊销费74152.853707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.642利息支出30135.001506.752903.252756.252609.252462.252315.252168.252021.251874.251727.251580.253运营成本171134、82.23859.11749.41749.41771.89771.89795.05795.05818.90818.90843.46843.463总成本费用121470.086073.507360.307213.307088.786941.786817.946670.946547.796400.796278.366131.36序号项目Y11Y12Y13Y14Y15Y16Y17Y18Y19Y201摊销费3707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.643707.642利息支出1433.251286.251139.25992135、.25845.25698.25551.25404.25257.25110.253运营成本868.77868.77894.83894.83921.68921.68949.33949.33977.81977.813总成本费用6009.665862.665741.725594.725474.575327.575208.225061.224942.704795.7058附表七：损益表附表七：损益表（1 1）单位：万元单位：万元序号项目合计Y1Y2Y3Y4Y5Y6Y7Y8Y9Y101政府付费收入145237.478459.628312.628189.458042.457920.007773.007651136、.287504.287383.327236.322总成本费用121470.087360.307213.307088.786941.786817.946670.946547.796400.796278.366131.363实纳增值税1499.370.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004附加税149.940.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005利润总额22118.091099.321099.321100.671100.671102.061102.061103.491103.491104.971104.976弥补往年137、亏损0.007所得税纳税基数22118.091099.321099.321100.671100.671102.061102.061103.491103.491104.971104.978所得税5529.52274.83274.83275.17275.17275.52275.52275.87275.87276.24276.249税后利润16588.57824.49824.49825.50825.50826.55826.55827.62827.62828.72828.7210车购税补贴（营业外收入）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0011净利润1138、6588.57824.49824.49825.50825.50826.55826.55827.62827.62828.72828.7216息税前利润52253.094002.573855.573709.923562.923417.313270.313124.742977.742832.222685.2259附表七：损益表附表七：损益表（2 2）单位：万元单位：万元序号项目Y11Y12Y13Y14Y15Y16Y17Y18Y19Y201政府付费收入7116.146969.146849.776702.776584.236622.376699.886543.126417.236260.472总成本费用139、6009.665862.665741.725594.725474.575327.575208.225061.224942.704795.703实纳增值税0.000.000.000.000.00168.31341.61333.86331.26324.334附加税0.000.000.000.000.0016.8334.1633.3933.1332.435利润总额1106.481106.481108.051108.051109.661109.661115.891114.651110.141108.016弥补往年亏损7所得税纳税基数1106.481106.481108.051108.051109.66140、1109.661115.891114.651110.141108.018所得税276.62276.62277.01277.01277.41277.41278.97278.66277.54277.009税后利润829.86829.86831.04831.04832.24832.24836.92835.99832.61831.0110车购税补贴（营业外收入）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0011净利润829.86829.86831.04831.04832.24832.24836.92835.99832.61831.0116息税前利润2539.73239141、2.732247.302100.301954.911807.911667.141518.901367.391218.2660附表八：利润与利润分配表项项目目合计合计年均年均生生 产产 经经 营营 期期第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年第第 6 6 年年第第 7 7 年年第第 8 8 年年第第 9 9 年年收入145237.477261.878459.628312.628189.458042.457920.007773.007651.287504.287383.32税金及附加1649.3182.470.000.000.000.000.000142、.000.000.000.00总成本费用121470.086073.507360.307213.307088.786941.786817.946670.946547.796400.796278.36利润总额（1-2-3+4+5）22118.091105.901099.321099.321100.671100.671102.061102.061103.491103.491104.97弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00应纳税所得额（5-6）22118.091105.901099.321099.321100.671100.6711143、02.061102.061103.491103.491104.97所得税(25%)5529.52276.48274.83274.83275.17275.17275.52275.52275.87275.87276.24净利润（5-8）16588.57829.43824.49824.49825.50825.50826.55826.55827.62827.62828.72期初未分配利润0.000.00可供分配的利润（9+10）16588.57829.43824.49824.49825.50825.50826.55826.55827.62827.62828.72提取法定盈余公积金1576.4178.8144、282.4582.5582.5582.6582.6582.7682.7682.87累计盈余公积0.0082.45165.00247.55330.20412.86495.62578.38661.25可供投资者分配的利润（11-12）15012.16750.61824.49742.04742.95742.95743.89743.89744.86744.86745.85应付优先股股利0.000.00提取任意盈余公积金0.000.00应付普通股股利（13-14-15）0.000.00各投资方利润分配：15012.16750.61824.49742.04742.95742.95743.89743.897145、44.86744.86745.85未分配利润（13-14-15-17）15012.16750.61824.49742.04742.95742.95743.89743.89744.86744.86745.85累计未分配利润0.00824.491566.532309.493052.443796.334540.225285.086029.936775.79息税前利润（利润总额+利息支出）52253.092612.654002.573855.573709.923562.923417.313270.313124.742977.742832.2261息税折旧摊销前利润（息税前利润+折旧+摊销）126405146、.946320.307710.217563.217417.567270.567124.956977.956832.386685.386539.86项项目目生生 产产 经经 营营 期期第第 1010 年年第第 1111 年年第第 1212 年年第第 1313 年年第第 1414 年年第第 1515 年年第第 1616 年年第第 1717 年年第第 1818 年年第第 1919 年年第第 2020 年年收入7236.327116.146969.146849.776702.776584.236622.376699.886543.126417.236260.47税金及附加0.000.000.000.0147、00.000.00185.14375.77367.25364.39356.76总成本费用6131.366009.665862.665741.725594.725474.575327.575208.225061.224942.704795.70利润总额1104.971106.481106.481108.051108.051109.661109.661115.891114.651110.141108.01弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00应纳税所得额（5-6）1104.971106.481106.481108.051108.05148、1109.661109.661115.891114.651110.141108.01所得税(25%)276.24276.62276.62277.01277.01277.41277.41278.97278.66277.54277.0062净利润（5-8）828.72829.86829.86831.04831.04832.24832.24836.92835.99832.61831.01期初未分配利润可供分配的利润（9+10）828.72829.86829.86831.04831.04832.24832.24836.92835.99832.61831.01提取法定盈余公积金82.8782.9982.149、9983.1083.1083.2283.2283.6983.6083.2683.10累计盈余公积744.13827.11910.10993.201076.311159.531242.761326.451410.051493.311576.41可供投资者分配的利润（11-12）745.85746.88746.88747.93747.93749.02749.02753.23752.39749.34747.91应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利（13-14-15）各投资方利润分配：745.85746.88746.88747.93747.93749.02749.02753.23752.39150、749.34747.91未分配利润（13-14-15-17）745.85746.88746.88747.93747.93749.02749.02753.23752.39749.34747.91累计未分配利润7521.648268.519015.399763.3210511.2611260.2712009.2912762.5213514.9114264.2615012.16息税前利润（利润总额+利息支出）2685.222539.732392.732247.302100.301954.911807.911667.141518.901367.391218.26息税折旧摊销前利润（息税前利润+折639151、2.866247.386100.385954.945807.945662.555515.555374.785226.545075.034925.9063旧+摊销）附表九：投资现金流量表项目J1J2J3Y1Y2Y3Y4Y5Y6Y7Y8Y9现金流入现金流入145237.47145237.470.000.000.000.000.000.008459.628459.628312.628312.628189.458189.458042.458042.457920.007920.007773.007773.007651.287651.287504.287504.287383.327383.32政府付费收入152、 145237.47145237.470.000.000.008459.628312.628189.458042.457920.007773.007651.287504.287383.32回收固定资产余值0.000.00回收流动资金 0.000.0064现金流出现金流出94631.5494631.5427583.5027583.5026603.5026603.5021613.0021613.00749.41749.41749.41749.41771.89771.89771.89771.89795.05795.05795.05795.05818.90818.90818.90818.90843.4153、6843.46建设投资75800.0075800.0027583.5026603.5021613.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00流动资金0.000.00经营成本17182.2317182.230.000.000.00749.41749.41771.89771.89795.05795.05818.90818.90843.46增值税及附加 1649.311649.310.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00维持运营投资 0.000.00净现金流量净现金流量（税前）（税前）50605.9450605154、.94(27583.50)(27583.50)(26603.50)(26603.50)(21613.00)(21613.00)7710.217710.217563.217563.217417.567417.567270.567270.567124.957124.956977.956977.956832.386832.386685.386685.386539.866539.86累计净现金流累计净现金流量（税前）量（税前）(27583.50)(27583.50)(54187.00)(54187.00)(75800.00)(75800.00)(68089.79)(60526.57)(53109.01155、)(45838.44)(38713.49)(31735.54)(24903.16)(18217.77)(11677.91)调整所得税调整所得税13063.2713063.270.000.001000.641000.64963.89963.89927.48927.48890.73890.73854.33854.33817.58817.58781.19781.19744.44744.44708.05708.05净现金流量净现金流量（税后）（税后）37542.6637542.66(27583.50)(27583.50)(26603.50)(26603.50)(21613.00)(21613.00)6156、709.576709.576599.326599.326490.086490.086379.836379.836270.636270.636160.386160.386051.206051.205940.955940.955831.805831.80累计净现金流累计净现金流量（税后）量（税后）(27583.50)(27583.50)(54187.00)(54187.00)(75800.00)(75800.00)(69090.43)(62491.11)(56001.02)(49621.19)(43350.57)(37190.19)(31138.99)(25198.04)(19366.24)65项157、目Y10Y11Y12Y13Y14Y15Y16Y17Y18Y19Y20现金流入现金流入7236.327236.327116.147116.146969.146969.146849.776849.776702.776702.776584.236584.236622.376622.376699.886699.886543.126543.126417.236417.236260.476260.47政府付费收入7236.327116.146969.146849.776702.776584.236622.376699.886543.126417.236260.47回收固定资产余值回收流动资金现金流出现金流158、出843.46843.46868.77868.77868.77868.77894.83894.83894.83894.83921.68921.681106.821106.821325.101325.101316.581316.581342.201342.201334.571334.57建设投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00流动资金经营成本843.46868.77868.77894.83894.83921.68921.68949.33949.33977.81977.81增值税及附加0.000.000.000.000.000.00185.1159、4375.77367.25364.39356.76维持运营投资净现金流量（税净现金流量（税前）前）6392.866392.866247.386247.386100.386100.385954.945954.945807.945807.945662.555662.555515.555515.555374.785374.785226.545226.545075.035075.034925.904925.9066累计净现金流量累计净现金流量（税前）（税前）(5285.06)962.327062.7013017.6418825.5824488.1330003.6835378.4640605.00456160、80.0450605.94调整所得税调整所得税671.30671.30634.93634.93598.18598.18561.82561.82525.07525.07488.73488.73451.98451.98416.79416.79379.73379.73341.85341.85304.56304.56净现金流量（税净现金流量（税后）后）5721.555721.555612.445612.445502.195502.195393.125393.125282.875282.875173.825173.825063.575063.574958.004958.004846.824846.824161、733.184733.184621.344621.34累计净现金流量累计净现金流量（税后）（税后）(13644.69)(8032.24)(2530.05)2863.068145.9313319.7518383.3323341.3328188.1432921.3337542.66附表十：资本金现金流量表项目J1J2J3Y1Y2Y3Y4Y5Y6Y7Y8现金流入现金流入0.000.000.000.000.000.008459.628459.628312.628312.628189.458189.458042.458042.457920.007920.007773.007773.007651.2876162、51.287504.287504.28政府付费收入145237.470.008459.628312.628189.458042.457920.007773.007651.287504.28回收固定资产余值0.00回收流动资金0.00现金流出现金流出134706.068073.508073.508073.508073.504063.004063.006927.496927.496780.496780.496656.316656.316509.316509.316385.816385.816238.816238.816116.026116.025969.025969.0267项目资本金20210.163、008073.508073.504063.00借款本金偿还60000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.00借款利息支付30135.002903.252756.252609.252462.252315.252168.252021.251874.25经营成本17182.230.000.000.00749.41749.41771.89771.89795.05795.05818.90818.90增值税及附加1649.310.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00所得税5529.164、520.000.000.00274.83274.83275.17275.17275.52275.52275.87275.87维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00净现金流量（税后）净现金流量（税后）10531.41(8073.50)(8073.50)(4063.00)1532.131532.131533.151533.151534.191534.191535.261535.26累计净现金流量（税后）累计净现金流量（税后）(8073.50)(8073.50)(16147.00)(16147.00)(20210.00)(2021165、0.00)(18677.87)(17145.73)(15612.59)(14079.44)(12545.25)(11011.07)(9475.81)(7940.54)项目Y9Y10Y11Y12Y13Y14Y15Y16Y17Y18Y19Y20现金流入现金流入7383.327383.327236.327236.327116.147116.146969.146969.146849.776849.776702.776702.776584.236584.236622.376622.376699.886699.886543.126543.126417.236417.236260.476260.47政府付费166、收入7383.327236.327116.146969.146849.776702.776584.236622.376699.886543.126417.236260.47回收固定资产余值68回收流动资金现金流出现金流出5846.965846.965699.965699.965578.645578.645431.645431.645311.095311.095164.095164.095044.345044.345082.485082.485155.325155.324999.494999.494876.984876.984721.824721.82项目资本金借款本金偿还3000.003000167、.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.00借款利息支付1727.251580.251433.251286.251139.25992.25845.25698.25551.25404.25257.25110.25经营成本843.46843.46868.77868.77894.83894.83921.68921.68949.33949.33977.81977.81增值税及附加0.000.000.000.000.000.000.00185.14375.77367.25364.39356.76所得税2168、76.24276.24276.62276.62277.01277.01277.41277.41278.97278.66277.54277.00维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00净现金流量（税后）净现金流量（税后）1536.371536.371537.511537.511538.681538.681539.891539.891544.561543.631540.251538.65累计净现金流量（税后）累计净现金流量（税后）(6404.18)(4867.81)(3330.31)(1792.80)(254.12)1284.552824.444364.335908.897452.528992.7710531.41