1、12参编单位及人员参编单位及人员主办单位主办单位安徽省亳州市谯城区财政局安徽省亳州市谯城区财政局姓名姓名部门部门/职务职务联系方式联系方式咨询单位咨询单位安徽省招标集团股份有限公司安徽省招标集团股份有限公司姓名姓名部门部门/职务职务项目职责项目职责联系方式联系方式方韬方韬副总经理副总经理总负责人总负责人0551-622220220陈大川陈大川部门经理部门经理项目负责人项目负责人0551-622220289程鹏程鹏PPP 研究院研究院高级项目经理高级项目经理0551-622220228殷章驹殷章驹项目经理项目经理项目成员项目成员0551-6222202833目目录录第一章第一章 项目基础信息项目2、基础信息.4第二章第二章 责任识别责任识别.7一、股权投资支出责任.7二、运营补贴支出责任.7三、风险承担支出责任.7四、配套投入支出责任.8第三章第三章 支出测算支出测算.9一、股权投资支出.9二、运营补贴支出.9三、风险承担支出.12四、配套投入支出.14第四章第四章 能力评估能力评估.15一、财政支出能力评估.15二、行业和领域平衡性评估.17三、财政承受能力论证结论.错误！未定义书签。错误！未定义书签。第五章第五章 附件附件.194第一章第一章 项目项目基础信息基础信息序号序号项目项目内容内容1项目概况本项目内容包括谯城区绿化养护和清扫保洁：1 1、绿化养护的范围包括：、绿化养护的范围3、包括：序号区域单位面积所属单位1谯城经开区绿化养护面积m21076930谯城经开区2东风沟（经一路研发路）绿化养护m270510.5谯城区水务局3亳城河绿化养护m2760000谯城区水务局4亳宋河绿化养护m2550000谯城区水务局5亳宋河余下段绿化养护m2374500谯城区水务局合计m22831940.52 2、道路清扫保洁的范围包括：、道路清扫保洁的范围包括：序号区域单位面积所属单位1谯城经开区道路清扫保洁m22147687谯城经开区2谯城经开区绿化带保洁m21076930谯城经开区合计m232246172项目产出说明1 1、绿化养护、绿化养护2831940.5平方米，包含上述绿化区域的后4、期浇水、修剪、除草、打药、补苗等工作。2 2、清扫保洁、清扫保洁道路清扫保洁2147687平方米，绿化带保洁1076930平方米，包含谯城经开区内道路清扫保洁及绿化带保洁工作。53绩效标准（1）园林绿化绩效标准符合安徽省园林绿化养护管理标准。（2）清扫养护绩效标准符合 城市道路清扫保洁质量与评价标准（CJJ/T126-2008）。4建设用地 本项目社会资本不拥有土地使用权，由政府负责无偿提供项目用地，并涉及相关审批由政府负责协助社会资本方取得。5所有权 在合作期内，社会资本方不享有项目资产的所有权。6付费机制政府付费：本项目由政府方按照PPP项目协议的约定及时、足额地向社会资本方支付绩效服务费5、；政府方将绩效服务费的支付纳入跨年度的区级财政预算。使用者付费：可行性缺口补助：可行性缺口补助（Viability Gap Funding，简称 VGF）是指使用者付费不足以满足社会资本成本回收和合理回报时，由政府给予社会资本一定的经济补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分。7运作方式BOTBOOTBOOTOTROTMCOEMDBO6O&M：LOT：租赁-运营-移交。采用0租金的方式向社会资本交付资产使用权，合作期满，社会资本完好的向政府方移交项目资产。8风险分配框架（1）社会资本方负责投融资、运营维护风险；（2）政府方负责前期工作、技术、政策和法律变更风险；（3）双方共担不可抗力风险。9是否设6、立项目公司否；社会资本方无须设立项目公司，由社会资本负责投融资、运营维护。10合作期限10年7第二章第二章 责任识别责任识别一、股权投资支出责任一、股权投资支出责任1、股权投资支出责任识别：、股权投资支出责任识别：指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。如果社会资本单独组建项目公司，政府不承担股权投资支出责任。2、股权投资支出责任分析：、股权投资支出责任分析：在本项目中，不重新组建项目公司，政府方不承担股权投资支出责任。二、运营补贴支出责任二、运营补贴支出责任1、运营补贴支出责任识别：、运营补贴支出责任识别：指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。不同付费模式7、下，政府承担的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府承担全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府承担部分运营补贴支出责任；使用者付费模式下，政府不承担运营补贴支出责任。2、运营补贴支出责任分析：、运营补贴支出责任分析：在本项目中，采用政府付费模式，由政府承担全部运营补贴支出责任，主要为绩效服务费。绩效服务费是指社会资本方每年运营维护费用，由政府方根据绩效考核情况按年度支付给社会资本方。三、风险承担支出责任三、风险承担支出责任1、风险承担支出责任识别：、风险承担支出责任识别：8指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政8、府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。2、风险承担支出责任分析：、风险承担支出责任分析：（1）法律风险、政策风险：本项目法律和政策风险发生的概率极低；（2）政府方原因导致的合同终止风险：在本项目中，交易结构清晰明了，政府方原因导致合同终止的风险低。（3）最低需求风险：本项目属公益性项目，不存在最低需求风险。（4）技术风险：本项目采用的是 LOT 的运作模式，前期设计和建设质量引起的风险由政府方承担，不能转移，因此存在技术风险。四、配套投入支出责任四、配套投入支出责任1、配套投入支出责任识别：、配套投入支出责任识别：指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和9、整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套投入支出应依据项目实施方案合理确定。2、配套投入支出责任分析：、配套投入支出责任分析：在本项目的产出主要是运营维护服务，基本没有另外的建设内容，由社会资本负责项目的投融资、运营维护，政府不承担配套投入支出责任。9第三章第三章 支出测算支出测算一、股权投资支出一、股权投资支出1、股权投资支出、股权投资支出测算依据及基础数据测算依据及基础数据：（1）依据：依据项目资本金要求以及社会资本股权结构合理确定。股权投资支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。（2）基础数据：项目10、资本金：0元；政府占社会资本股权比例：0%。2、股权投资支出、股权投资支出计算公式计算公式：股权投资支出股权投资支出=项目资本金项目资本金*政府占股权比例政府占股权比例3、股权投资支出、股权投资支出计算过程及结果计算过程及结果：股权投资支出=0 元。二、运营补贴支出二、运营补贴支出1、运营补贴支出、运营补贴支出测算依据及基础数据测算依据及基础数据：（1）依据：应当根据项目建设成本、运营成本及利润水平合理确定，并按照不同付费模式分别测算。（2）基础数据：建设成本：本项目为存量资产，无建设成本;10 社会资本投融资总额：0 万元；运营费用（含合理利润）：绿化养护参照地区性园林绿化验货管理标准定额及11、市场状况确定，同时考虑绿化养护单位其他收益因素，标准确定为 4.6 元/平方米/年；道路清扫保洁及绿化带保洁参照道路清扫保洁费用定额标准及市场状况确定，标准确定为 2.7 元/平方米/年。社会资本方在此范围内，根据价格调整机制，单独进行报价。政府每年按照维护标准对社会资本方提供的服务质量进行绩效考核，并根据考核结果支付相应费用。合理利润率：7%（应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定，绩效服务费内含）。本项目利润率已包含在运营费用标准中。财政运营补贴周期：10年（指财政提供运营补贴的年数）n：1，2，n年（代表折现年数）年度12、折现率（i）：7%（应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定）调价机制：适用（PPP 项目实施方案中的定价和调价机制通常与消费物价指数、劳动力市场指数等因素挂钩，会影响运营补贴支出责任。考虑到合作期内各类影响因素，本项目合作价格根据安徽省居民消费价格指数(CPI)的年度增长率调整，具体调整机制确定为：项目合作期第 i 年服务费总额=项目合作期第 i-1 年运营服务费总额(1+安徽省 CPI 当年度增长率)。根据安徽省 CPI 在十二五期11间的实际增长情况，本报告按年度增长率 3%测算，具体价格调整按照政府每年发布的 CPI 实际增长率进行计算。2、运营补贴支出、运营补13、贴支出计算公式计算公式：（1）政府付费模式的项目在项目运营补贴期间，政府承担全部直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润。计算公式为：（2）可行性缺口补助模式的项目在项目运营补贴期间，政府承担部分直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去每年使用者付费的数额。计算公式为：3、运营补贴支出运营补贴支出计算公式修正计算公式修正因本项目采用 0 租金方式，以 LOT 模式运作，社会资本不负责建设投资，不负责大修费用，考虑到价格调整因素，因此修正后计算公14、式为：第 i 年度运营补贴=第 i 年度运营成本*（1+合理利润率）=第 i 年度运12营费用。4、运营补贴支出、运营补贴支出计算过程及结果计算过程及结果：（1）本项目第 n 年运营补贴支出数额如下表所示：（单位：万元）支出年度第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年运营维护费2173.342238.542305.702374.872446.112519.50支出年度第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年合计运营维护费2595.082672.932753.122835.7124914.90（2）计算过程详见附表 1。三、风险承担支出三、风险承担支出1、风险承担支出、风险15、承担支出测算依据及基础数据测算依据及基础数据：（1）依据：应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任，可采用比例法、情景分析法及概率法进行测算。如果 PPP 合同约定保险赔款的第一受益人为政府，则风险承担支出应为扣除该等风险赔款金额的净额。（2）基础数据：养护费用；风险比例：10%（技术风险引起，养护费用增加约占同期比例）；2、风险承担支出、风险承担支出计算公式计算公式：（1）比例法。在各类风险支出数额和概率难以进行准确测算的情况下，可以按照项目的全部建设成本和一定时期内的运营成本的一定比例确定风险承担支13出。（2）情景分析法。在各类风险支出数额可以进行测算、但出现概率难以确定的情况下，可16、针对影响风险的各类事件和变量进行“基本”、“不利”及“最坏”等情景假设，测算各类风险发生带来的风险承担支出。计算公式为：（3）概率法。在各类风险支出数额和发生概率均可进行测算的情况下，可将所有可变风险参数作为变量，根据概率分布函数，计算各种风险发生带来的风险承担支出。3、风险承担支出、风险承担支出计算过程及结果计算过程及结果：（1）本项目采用比例法计算，第 n 年风险承担支出数额如下表所示：（单位：万元）支出年度第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年支出金额217.33223.85223.85237.49244.61251.95支出年度第 7 年第 8 年第 9 年第 117、0 年支出金额259.51267.29275.31283.57（2）计算过程详见附表 2。14四、配套投入支出四、配套投入支出1、配套投入支出、配套投入支出测算依据及基础数据测算依据及基础数据：（1）依据：应综合考虑政府将提供的其他配套投入总成本和社会资本方为此支付的费用。配套投入支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。（2）基础数据：政府拟提供的其他投入总成本：0元；社会资本方支付的费用：0元。由社会资本方投资、建设，政府方以可用性付费方式，在项目建成后 10 年内通过配套投入补贴政府付费模式，向社会资本支付，产生配套投入支出。2、配套投入支出、配套投入支出计18、算公式计算公式：配套投入支出数额配套投入支出数额=政府拟提供的其他投入总成本政府拟提供的其他投入总成本-社会资本方支付的社会资本方支付的费用费用3、配套投入支出、配套投入支出计算过程及结果计算过程及结果：0 元。15第四章第四章 能力评估能力评估一、财政支出能力评估一、财政支出能力评估1、本项目财政支出责任、本项目财政支出责任财政支出责任数额（i）=当年股权投资支出（i）+当年运营补贴支出（i）+当年风险承担支出（i）+当年配套投入支出数额（i）（单位：万元）支出年度第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年支出金额2390.672462.392529.552612.352619、90.722771.45支出年度第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年合计支出金额2854.592940.233028.433119.2927399.672、财政支出能力评估、财政支出能力评估（1）一般公共预算支出测算：1）基础数据（单位：万元）：前（i）年20112012201320142015平均值平均增长率一般公共预算支出数额（i），万元311,895400,223444,227495,375496486.25429,64111.84%注：数据来自于亳州市谯城区财政局国库统计，统计口径为谯城区本级。2）计算依据：未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算20、，并根据实际情况进行适当调整。3）结合项目所属财政和国家经济形势，以及前 5 年公共预算支出变化情况，进行修正。因 2010、2011、2013 年属于国家经济高速发展期，进入2014、2015 年度经济发展放缓，经济下行压力较大，结合亳州市谯城区一16般公共支出方向等，一般公共预算支出计算基数取平均值，未来 12 年（以2015 年支出为计算基数）的平均增长率修正为 10%，计算公式为PN=P01+10%N，预测结果见下表：（单位：万元）支出年度2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年2022 年一般公共预算支出预测数额，万元600748.36660823.207269021、5.52799596.07879555.68967511.25支出年度2023 年2024 年2025 年2026 年一般公共预算支出预测数额，万元1064262.371170688.611287757.471416533.21（2）财政支出能力评估支出年度2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年2022 年本PPP项目财政支出责任数额2390.672462.392529.552612.352690.722771.45其他PPP项目财政支出责任数额5141.24521.7825638.5125638.5126250.0426250.04全部 PPP 项目财政支出责任数额7522、31.912984.1728168.0628250.8628940.7629021.49一般公共预算支出预测数额，万元600748.36660823.20726905.52799596.07879555.68967511.25比例（%）1.25%0.45%3.88%3.53%3.29%3.00%支出年度2023 年2024 年2025 年2026 年本PPP项目财政支出责任数额2854.592940.233028.433119.29其他PPP项目财政支出责任数额26250.0426250.0426250.0426250.04全部 PPP 项目财政支出责任数额29104.6329190.272923、278.4729369.33一般公共预算支出预测数额，万元1064262.371170688.611287757.471416533.21比例（%）2.73%2.49%2.27%2.07%注：现阶段亳州市谯城区财政局已实施和拟实施的 PPP 项目共有 2 个，总投资约 291855 万元。17（3）财政支出能力评估结论（表示通过，比例不超过 10%）根据财政支出能力评估表，亳州市谯城区年度 PPP 总财政预算支出占本级一般公共预算的比例最高为 3.88%，最低则为 0.45%。满足财金 201521 号文不超过一般公共预算支出 10%的要求。通过论证不通过论证二、行业和领域平衡性评估二、行业和24、领域平衡性评估1、行业和领域平衡性分析、行业和领域平衡性分析行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域 PPP项目，防止某一行业和领域 PPP 项目过于集中。行业和领域数据数量（个）总投资（万元）占全部 PPP 项目百分比市政工程124914.908.54%城镇综合开发1266940.0091.46%交通水利能源环保2、行业和领域平衡性评估结论、行业和领域平衡性评估结论行业和领域平衡性评估结论（表示通过）通过论证不通过论证三三、信息披露与校正、信息披露与校正省级财政部门应汇总区域内的 PPP 项目，项目实施后，25、各级财政部门1819第第五五章章 附件附件附表附表 1 1：运营补贴支出测算（元）运营补贴支出测算（元）运营补贴支出测算运营补贴支出测算运营年度绿化养护清扫保洁当年运营补贴支出备注201713026926.38706465.921733392.20201813417734.098967659.87722385393.97201913820266.119236689.67323056955.78202014234874.19513790.36423748664.46202114661920.329799204.07424461124.39202215101777.9310093180.2251926、4958.12202315554831.2710395975.625950806.87202416021476.210707854.8726729331.07202516502120.4911029090.5227531211.01202616997184.111359963.2328357147.3420附表附表 2 2：风险支出测算（元）风险支出测算（元）风险支出支出测算运营年度技术风险支出当年风险支出2017217.33217.332018223.85223.852019223.85223.852020237.49237.492021244.61244.612022251.95251.927、52023259.51259.512024267.29267.292025275.31275.312026283.57283.5721参编团队成员参编团队成员序号姓名公司职务分配职务专业领域资格证书职称/学历工作年限公司领导公司领导1蒋玉红总经理项目总负责人技术管理中国特许经营委员专委会常务理事中国招标师协会常务理事注册招标师高级工程师/硕士232方韬副总经理项目总协调人经济管理注册招标师高级经济师26公司公司 PPPPPP 中心中心-核心团队核心团队3程鹏PPP 研究院高级项目经理项目整体架构设计工程与项目管理注册招标师工程师/硕士94陈大川项目负责人/部门经理物有所值评价报告编写公共管理注28、册招标师经济师/硕士11225何浪平部门副经理财政承受能力评价报告编写建筑经济注册招标师注册造价师经济师116殷章驹项目经理物有所值评价报告编写工程与项目管理注册招标师工程师/硕士107郁春松PPP 研究院项目经理物有所值评价报告编写桥梁与隧道注册招标师工程师/硕士88赵亚娟PPP 研究院项目经理财政承受能力评价报告编写工程管理注册招标师博士59汪海宾部门经理物有所值评价报告编写工程造价注册咨询工程师注册造价师一级注册建造师注册招标师资产评估师高级工程师1510许 亮部门副经理财政承受能力评价报告编写药 学注册招标师工程师1211徐怀珍项目经理财务分析工程造价注册咨询工程师注册招标师注册造价师29、工程师1412章永兴项目经理PPP 项目合同编写工业工程注册招标师工程师/硕士82313王 彪项目经理PPP 项目合同编写电气自动化注册招标师工程师/硕士8公司技术支持团队公司技术支持团队14黄斌部门经理物有所值报告编写建筑经济注册招标师一级注册建造师经济师/工程硕士915王晋宏项目组成员/部门经理财政承受能力评价报告编写经济注册招标师高级经济师/硕士916马坤部门副经理PPP 项目合同编写工程与项目管理注册招标师工程师/硕士1717陈富涛质量部经理竞争性采购文件编写铁道工程注册招标师注册造价师一级注册建造师注册监理师高级工程师1918黄晓燕财务部专职人员财务顾问财务注册会计师高级经济师1519陈莉审计部副经理财务顾问财务会计师高级经济师2520孙志国财务部副经理财务顾问财务会计师经济师1821秦艳艳法务部主任法律顾问法律注册招标师经济师922张怀远法务部法律顾问法律律师工程师9