1、呈澄高速公路一级路段改扩建工程政府和社会资本合作项目实施方案实施方案实施机构：澄江县交通运输局咨询机构：云南云岭工程造价咨询事务所有限公司2017 年 5 月目目 录录一、项目基本情况.11.1 项目名称.11.2 所属领域.11.3 建设地点.11.4 项目类型.21.5 实施背景.21.6 建设和运营.31.6.1 建设内容.31.6.2 运营内容.41.7 技术指标.41.8 投资规模.51.9 公共产出物.51.10 项目实施进度.51.10.1 前期工作.51.10.2 实施安排.61.11 采用 PPP 模式的必要性和可行性分析.71.11.1 必要性分析.71.11.2 可行性分2、析.81.11.3 政府现有支持安排.10二、风险分配框架.102.1 风险识别.102.1.1 商业风险.112.1.2 法律风险.112.1.3 政策风险.112.1.4 不可抗力.122.1.5 移交风险.122.1.6 金融风险.122.2 风险分配.122.3 风险管控.142.3.1 风险控制.142.3.2 风险转移.152.3.3 风险回避.152.3.4 风险自留.15三、项目运作方式.153.1 实施机构.153.2 运作方式.163.3 合作期限.173.4 资产权属.17四、项目交易结构.174.1 投融资结构.174.1.1 股权结构.174.1.2 融资结构.1843、.2 回报机制.184.2.1 回报机制.184.2.2 回报率.194.2.3 成本收入测算.194.2.4 付费机制.194.2.5 政府支付方式.194.3 政府配套安排.194.4 价格机制.204.4.1 定价机制.204.4.2 可行性缺口补助.204.4.3 调价机制.214.4.4 超额收益共享机制.214.5 绩效机制.214.5.1 绩效指标体系.224.5.2 绩效考核结果的运用.244.6 主要产出说明.26五、合同体系.265.1 权利义务.285.1.1 政府方的权利.285.1.2 政府方的义务.285.1.3 社会资本方的权利.295.1.4 社会资本方的义务.4、305.2 调整衔接.325.2.1 应急处置.325.2.2 临时接管.325.2.3 违约.335.2.4 提前终止.345.2.5 终止后的处理机制.355.2.6 补偿支付.375.3 合同变更.375.4 非竞争性承诺.385.5 运营期满后的资产处置.385.5.1 移交范围及要求.385.5.2 移交标准.395.5.3 绩效评价.395.6 履约保障.395.6.1 强制保险.395.6.2 履约保证.40六、监管架构.416.1 授权关系.416.2 监管方式.416.2.1 行政监管.426.2.2 履约管理.436.2.3 公众监督.43七、社会资本采购方式.447.1 5、采购方式.447.2 资格条件.45八、财务测算.478.1 项目总投资.478.2 投融资方案.478.3 基本参数及假设条件.478.3.1 社会资本投资收益.478.3.2 债务资金成本.488.3.3 合理利润率.488.3.4 财务基准收益率.488.4 收入测算.488.5 成本测算.498.5.1 运营成本.498.5.2 税费.508.5.3 资产摊销.508.5.4 资金成本.518.7 可行性缺口补助.52九、项目前景.529.1 项目前景评估.529.2 示范推广价值.539.3 主要政策需求及建议.531在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式（PPP）是基础设施和公用6、事业领域投融资体制改革的重大创新，也是贯彻落实供给侧结构改革的重大举措。在经济发展进入新常态的背景下，吸引社会资本参与公共产品和公共服务投资、运营管理，提高公共产品和公共服务供给能力与效率是惠民生、促改革、稳增长、防风险的重要措施。为切实推动呈澄高速公路一级路段改扩建工程项目实施进程，根据县人民政府工作安排，澄江县交通运输局（以下简称“县交运局”）委托第三方咨询机构编制项目实施方案。实施方案的制定旨在明确PPP 项目实施过程中的核心事项和关键环节，重点包括：项目产出说明、绩效要求、股权结构、运作方式、回报机制、配套安排、采购方式、交易结构、风险分配、合同管理体系、违约责任、退出机制和纠纷解决等7、关键内容。方案的核心事项和关键环节是项目强化评估论证工作的基础，是确保项目可行性、合理性和可完成性的关键所在。一、项目基本情况一、项目基本情况1.1 项目名称项目名称呈澄高速公路一级路段改扩建工程 PPP 项目（以下简称“本项目”或“呈澄高速一级段”）。1.2 所属领域所属领域本项目属于交通运输领域，一级公路行业。1.3 建设地点建设地点本项目位于玉溪市澄江县境内。路线起于阳澄一级公路，止于帽天山环山公路。21.4 项目类型项目类型本项目为新建项目。1.5 实施背景实施背景2012 年，云南省第九次党代会指出“推进滇中城市经济圈一体化，将滇中培育成为全省跨越发展的重要引擎”；云南省国民经济和社8、会发展第十二个五年规划、滇中城市群规划（2009-2030 年）、云南省滇中城市经济圈区域协调发展规划（2009-2020 年）等区域发展规划也明确提出，要加快推进滇中城市经济圈区域协调发展规划的实施，推进滇中地区在产业、交通、环保、公共服务等方面的一体化建设，努力将滇中城市经济圈培育成为全省快速发展的引擎和区域协调发展的重要支撑点、我国面向西南开放重要桥头堡的核心区域和连接东南亚南亚国家的陆路交通枢纽、西部区域性经济中心、支撑全国经济的重要增长极。为实现滇中城市群“1 小时经济圈”，加快形成以昆明为中心的放射性高速公路网，密切昆明与周边城市的交通联系，推动滇中城市群交通一体化，昆明市人民政府9、和玉溪市人民政府签定了关于推进滇中城市群昆玉一体化发展合作框架协议及两市交通运输局关于加强合作发展工作有关问题的会议纪要，明确了昆玉两市政府合作建设的四条重点公路（呈贡至澄江、晋宁至江川、安宁至易门、安宁至晋宁至红塔区），呈贡至澄江高速公路即为该四条重点公路之一，是推动滇中城市群一体化发展，打造“1 小时经济圈”的重要支撑性3基础设施。本项目为呈贡至澄江高速公路的重要组成部分，本项目的实施实现了呈贡至澄江高速公路的全线贯通，连接澄江东互通至新村帽天山环山公路。1.6 建设和运营建设和运营1.6.1 建设内容建设内容呈澄高速公路一级路段改扩建工程全线长 13.363 公里，起点接阳澄一级公路，沿10、原有东大河公路向西南展线，经大仁庄、旧城村、右所村、底板村、上村、新村，止点接帽天山环山公路。本项目采用双向四车道一级公路标准，设计速度 60 公里/小时，其中澄阳一级公路东大河段至抚仙湖环湖公路一级公路全长 5.295 公里，路基宽 40米；抚仙湖环湖公路象鼻村至矣旧村段全长 3.345 公里，路基宽 24.5米；矣旧村至新村一级公路全长 4.723 公里，路基宽 21.5 米。主要工程规模如下：1.路线全长 13.363 公里。2.总用地 705.37 亩，其中老路用地 95.4 亩，新增用地 609.97 亩。3.路基填方 337503.7 立方米，挖方 847395.6 立方米。4.新11、建沥青混凝土 230.242 千平方米。5.排水防护圬工 30231 立方米，排水管 17194 米。6.软基深层处治 4.492 公里。7.设置涵洞 17 道。8.设置桥梁 3 座。9.本项目共设置平面交叉 17 处，与一级路交叉 2 处，与等外路4交叉 15 处。1.6.2 运营内容运营内容本项目的运营内容主要为全路段道路及附属设施运营、维护，主要包括停车区、养护工区等及沿线广告、冠名管理等内容。1.7 技术指标技术指标本项目技术标准根据公路工程技术标准（JTG B01-2014）的规定及其他相关技术标准设定，主要技术经济指标详见下表：主要技术经济指标主要技术经济指标序号名称单位数据数据数12、据备注1路线长度km5.2953.3454.7232道路等级一级公路（城镇段）一级公路一级公路3设计速度km/h6060604路基宽度m4024.521.55车道数个4446行车道宽度m2（23.5）2（23.75）2（23.75）7侧分带m23.58非机动车道m23.59绿化带m25.010路面类型沥青混凝土沥青混凝土沥青混凝土11设计荷载等级公路-级公路-级公路-级12设计洪水频率路基1/1001/1001/100涵洞1/1001/1001/100中桥1/1001/1001/100大桥1/1001/1001/10013地震动峰值 加速度0.20g0.20g0.20g51.8 投资规模投资规13、模根据可行性研究报告及其批复，项目估算总投资为 8.644 亿元，平均每公里造价 6,486.57 万元。其中建安费 44,463.67 万元、设备及工器具购置费 17.00 万元、工程建设其他费 36,590.71 万元、预备费5,368.62 万元。通过政府采购确定投资定价原则，最终投资以政府或政府委托的第三方机构审计结果为准。1.9 公共产出物公共产出物本项目采用双向四车道一级公路标准，设计速度 60 公里/小时，路线全长 13.363 公里。项目主要由 3 段组成，其中澄阳一级公路东大河段至抚仙湖环湖公路一级公路全长 5.295 公里，路基宽 40 米；抚仙湖环湖公路象鼻村至矣旧村段全14、长 3.345 公里，路基宽 24.5 米；矣旧村至新村一级公路全长 4.723 公里，路基宽 21.5 米。本项目为呈贡至澄江高速公路的重要组成部分，实现了呈贡至澄江高速公路的全线贯通，连接澄江东互通至新村帽天山环山公路。本项目的建设对进一步完善区域交通运输体系，巩固澄江县地理优势，促进澄江县经济快速发展等均有重要意义。1.10 项目实施进度项目实施进度1.10.1 前期工作前期工作1.2012 年 12 月顺利通过云南省发展和改革委员会评审；2.2013 年 1 月根据评审专家组意见完成修编；3.2013 年 11 月 9 日取得云南省发改委云南省发展和改革委员6会关于呈贡至澄江高速公路工15、程可行性研究报告的批复（云发改基础20131876 号）对本项目工程可行性研究报告进行了批复；4.2014 年 1 月 26 日取得云南省人民政府投资项目评审文件云南省人民政府投资项目评审中心关于的评审意见（云投审发201432 号）对本项目初步设计进行了专家评审；5.2014 年 2 月 8 日取得云南省发改委 云南省发展和改革委员会关于呈贡至澄江高速公路工程初步设计的批复（云发改基础 2014213 号）对本项目工程初步设计进行了批复；6.2014 年 5 月 29 日取得云南省交通厅云南省交通运输厅关于呈贡至澄江高速公路两阶段施工图设计的批复（云交基建2014153 号）对本项目施工图设16、计进行了批复；7.2017 年 2 月根据昆明市与玉溪市对本项目的实施安排，对工程可行性研究报告进行了修编；8.2017 年 4 月 12 日取得澄江县发展和改革局关于呈澄高速公路一级路段改扩建工程可行性研究报告的批复（澄发改发201748 号）。1.10.2 实施安排实施安排本项目由副县长牵头负责协调推进，县交运局作为项目实施机构，协同部门包括财政局、发改委、国土、规划等。本项目实施计划表如下：序号工作内容完成时间责任单位71方案细化2017 年 5 月中旬澄江县交通运输局/咨询机构2市场测试2017 年 5 月中旬澄江县交通运输局/咨询机构3优化方案2017 年 5 月下旬澄江县交通运输局17、/咨询机构5政府审批2017 年 6 月下旬澄江县政府/澄江县财政局/澄江县交通运输局6政府采购2017 年 7 月上旬澄江县交通运输局/咨询机构7合同签订2017 年 8 月上旬澄江县交通运输局/咨询机构1.11 采用采用 PPP 模式的必要性和可行性分析模式的必要性和可行性分析1.11.1 必要性分析必要性分析政府和社会资本合作模式是公共服务供给机制的重大创新，即政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。政府和社会资本合作模式18、有利于充分发挥市场机制作用，提升公共服务的供给质量和效率，实现公共利益最大化。其必要性在于：1.推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级的必然要求。通过政府和社会资本合作模式向社会资本开放基础设施和公共服务项目领域，可以拓宽公路建设融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级。2.推广运用政府和社会资本合作模式，是加快转变政府职能、提升公路建设能力的一次体制机制变革。规范的政府和社会资本合作模式能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的8管理效率、技术19、创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。政府和社会资本合作模式要求平等参与、公开透明，政府和社会资本按照合同办事，有利于简政放权，更好地实现政府职能转变，体现现代国家治理理念。3.推广运用政府和社会资本合作模式，是深化财税体制改革、构建现代财政制度的重要内容。根据财税体制改革要求，现代财政制度的重要内容之一是建立跨年度预算平衡机制、实行中期财政规划管理、编制完整体现政府资产负债状况的综合财务报告等。政府和社会资本合作模式的实质是政府购买服务，要求从以往单一年度的预算收支管理，逐步转向强化中长期财政规划，这与深化财税体制改革的方向和目标高度一致。4.鼓励社会资本20、通过政府和社会资本合作模式，参与公路项目投资、建设、运营和维护，与政府共同参与项目全周期管理，发挥政府和社会资本各自优势，提高公路项目服务供给的质量和效率，对促进公路可持续发展具有重要意义。1.11.2 可行性分析可行性分析1.满足采用 PPP 模式的规定要求本项目属于交通运输领域交通运输领域项目，投资规模大、合作期限长。从项目范围、规模和期限上都符合财政部适宜采用 PPP 模式的限定条件。2.项目组织领导机制本项目由副县长牵头负责协调推进，县交运局作为项目实施机构，协同部门包括财政局、发改委、国土、规划等。3.政府方合作意愿在基础设施领域开展政府与社会资本合作模式，符合当前国家政9策导向。在21、国务院及有关部委正式发布相关鼓励采用 PPP 模式开展基础设施建设，减少地方政府性债务的通知后，县财政、交通、国土等部门均支持采用 PPP 模式推进本项目的实施。4.项目对国家有关政策落实与执行情况根据 2015 年财政部交通运输部关于在收费公路领域推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见（财建2015111 号），县交运局认真学习领会通知精神，全面梳理我县公共产品的服务供给现状，引导社会资本参与投资、运营，共同承担项目全生命周期管理，发挥政府和社会资本各自优势，提高公共产品和服务供给的质量和效率。从而改变我县过去主要以土地使用权等抵押担保、借地方投融资平台发债等途径筹集资金建设市政公用项目的22、传统做法，有序推进以特许经营等方式吸引社会资本的新模式，促进政府和社会资本合作。项目采用 PPP 模式，县交运局在项目发起、物有所值评价、财政承受能力论证、合作伙伴选择、收益补偿机制确立、项目公司组建、合作协议签署、绩效评价等操作过程中，根据中央和省、市有关政府和社会资本合作项目的统一指导规范推进，聘请第三方机构提供咨询服务，科学制定实施方案，强化评估论证，实现规范化管理。5.对社会资本吸引力分析国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行的通知（国办发201542 号）明确规定：由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。国务院关于加强地23、方政府性债务管理的意见（国发20141043 号）明确指出：推广使用政府与社会资本合作模式。鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。政府通过特许经营权、合理定价、财政补贴等事先公开的收益约定规则，使投资者有长期稳定收益。财政部财金201476 号要求：地方各级财政部门要对各种形式的资金支持给予统筹，综合考虑项目风险等因素合理确定资金支持方式和力度，切实考虑社会资本合理收益。顶层制度设计有力保障了社会资本在 PPP 合作过程中的运营权与收益权。本项目的回报机制为可行性缺口补助，政府将负有支付义务的付费责任纳入一般公共财政预算安排，项目合作期长、收益稳定24、，对社会资本有较大的吸引力。1.11.3 政府现有支持安排政府现有支持安排1.政府方提供项目有关土地的使用权或者为项目公司取得相关土地权利提供必要的协助，协助项目公司获得有关政府审批。2.政府将负有支付义务的付费责任纳入预算管理、财政中期规划和政府财务报告。二、风险分配框架二、风险分配框架2.1 风险识别风险识别公路建设项目具有规模大、周期长、建设参与方多、露天作业、生产的单件性和复杂性等特点，建设和运营过程中所面临的风险因素较多。PPP 模式是一种比较复杂的项目投融资模式，它涉及国家的财政、金融和法律制度，项目全生命周期主要风险包括商业风险、法律11风险、政策风险、不可抗力风险、移交风险、金25、融风险等。2.1.1 商业风险商业风险本项目商业风险主要包括设计、建设、财务、运营维护等。项目设计风险主要包括设计不当、设计方案优化不足、设计深化程度不够等风险。工程建设风险主要是指由于工程技术复杂程度、路线方案、工程地质条件、水文地质条件与测算发生重大变化，导致工程量增加、投资增加、工期拖延等给项目带来的风险。还包括承包商违约、工程质量、安全、建设成本超支、施工方案不当等造成的风险。财务风险主要是指融资不足或者融资成本上升给项目造成的风险。运营维护风险主要是指运营收入不足、运营成本超支、运营商违约等给项目带来的风险。2.1.2 法律风险法律风险法律风险主要是指由于采纳、颁布、修订、重新诠释法26、律或规定而导致项目的合法性、市场需求、产品/服务收费、合同协议的有效性等元素发生变化，从而对项目的正常建设和运营带来损害，甚至直接导致项目的中止和失败的风险。2.1.3 政策风险政策风险政策风险主要来自两个方面：一是指国家政策影响区域经济的发展，从而影响项目需求；二是国家由于某种政治或经济政策上的原因，对项目建设、运营、管理等方面政策法规的变化。政策变化最终影响12项目经营成本和收入，从而影响项目的获利水平以及债务偿还能力。2.1.4 不可抗力不可抗力不可抗力风险是指合同一方无法控制，在签订合同前无法合理防范，情况发生时，又无法回避或克服的事件或情况，如:自然灾害或事故、战争、禁运等。2.1.27、5 移交风险移交风险政府部门和社会资本在合作期结束后，应将项目资产移交给政府部门，对于移交的资产质量上是否存在瑕疵或性能不全，移交手续受到权属变更、税收、政策变更等障碍，导致移交时因分歧产生移交风险。2.1.6 金融风险金融风险金融风险主要包括利率、汇率、通胀等金融变量变动引发的风险，这类风险贯穿于整个项目生命周期。2.2 风险分配风险分配本项目遵循“风险由最适宜的一方来承担”的原则，按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。明确合同当事人之间的权利义务关系，以确保PPP 项目顺利实施和实28、现物有所值。本项目风险分配的基本原则：1.承担风险的一方应该对该风险具有控制力；2.承担风险的一方能够将该风险合理转移；3.承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；134.承担风险的一方应是承担该风险最有效率；5.如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。项目风险分配矩阵项目风险分配矩阵序号风险类别政府承担社会资本承担共同承担1政策法律风险经营权变更2项目征用/公有化3审批延误4政府信用5法律法规变化6政府变化7建设风险设计质量8融资可获得风险9融资成本增加10承包商违约11供应商违约12质量缺陷13社会资本原因工期拖延14物价上涨15运营风险运营29、成本上涨16补贴后收益不足17运营效率低下18运营安全19金融风险基准利率变化20不可抗力不可抗力风险21移交风险资产质量上存在瑕疵或性能不全22移交手续因社会投资方引起的权属变更影响23移交手续受到税收方面影响14序号风险类别政府承担社会资本承担共同承担24移交手续受到政策变更影响本项目为交通运输类项目，按照传统建设模式政府需要承担全部风险，实施 PPP 模式后项目的商业风险、非商业风险、不可抗力风险等由政府和社会资本方合理分担。2.3 风险管控风险管控政府和社会资本应正确认识风险的存在，提高对风险的防范意识，加强项目前期工作，及时发现问题，针对 PPP 项目合同期内可能产生的各种风险进行识30、别、衡量、分析、评价，并主动采取风险防范管控措施。具体实施时可采取风险控制、风险转移、风险回避、风险自留等方式进行风险管控。2.3.1 风险控制风险控制风险控制指采取一种主动、积极的风险对策，可采取的措施有：1.提高项目的针对性，采取确保重点、兼顾一般的原则，保障项目的有序开展，合理安排资金，降低融资风险。2.加强和完善项目招投标工作和合同管理工作，选好施工单位，化解工程风险和外部协作条件风险。3.严格实行监理制度，避免工程质量与设计不当带来的风险。4.完善配套设施，交通、消防符合一级公路建设标准，避免运营安全等风险。5.科学制定项目运营管理流程，严格按流程规范操作，提高服务水平和管理水平。631、.加强物资、耗材的采购管理，降低运营成本。152.3.2 风险转移风险转移当有些风险无法回避，而以自身的承受能力又无法有效的承担时，通过某种方式将某些风险的后果连同应对的权利和责任转移给他人。可采取的措施有：1.保险转移即参加商业保险，将部分风险转移给保险公司。2.非保险转移即与相关方签订合同，在合同中约定风险分担，将部分风险转移给合同方等。2.3.3 风险回避风险回避风险回避是指如果发现某些风险发生的概率很高，而且可能的损失也很大，又没有其他有效的对策来降低风险时，应采取放弃相关计划或改变目标等方法，使其不发生或不再发展，从而避免可能发生的潜在损失。2.3.4 风险自留风险自留风险自留是项目32、风险保留在风险管理主体内部，通过采取内部控制措施等来化解风险。风险自留绝不可能单独运用，而应与其他风险对策结合使用。即对于无法采用以上方法应对的风险，由社会资本和政府分理分担。三、项目运作方式三、项目运作方式3.1 实施机构实施机构本项目由政府发起，县人民政府授权县交运局作为项目实施机构，授权澄江县公路建设开发有限公司（以下简称“公路开发公司”）作为政府方出资代表，代表政府出资并持有股份。163.2 运作方式运作方式公路属于公共交通项目，投资金额大，回收期长，运营期管养维护要求较高，为提高项目全生命周期的整合程度，从全国其他省区已推进的 PPP 项目类似实施情况来看，本项目拟采用“EPC+BO33、T+政府可行性缺口补助+移交”模式。公路开发公司与选定的社会资本方签订合资合作协议，共同组建项目公司。县交运局与项目公司签订PPP 项目合同，授予项目公司投资、建设、运营、管理本项目，为过往车辆提供服务、经营沿线广告及服务设施的权利并收取费用。合同期满后项目资产及相关权利等按法定程序完好无偿移交给政府或政府指定的其他机构。因公路项目较为特殊，原未改建前公路在不转移项目所有权基础上，由政府方直接移交项目公司进行改建、运营、管理。对于项目经营收入不足以覆盖社会资本投资及合理回报的缺口17部分，由政府纳入财政预算，根据 PPP 项目合同并按照绩效考核结果给予项目公司可行性缺口补助。3.3 合作期限合34、作期限自 PPP 项目合同生效之日起至项目移交日止，共 20 年。其中：建设期 2 年（2017 年-2019 年 4 月），运营期 18 年（2019 年 5 月-2037年 4 月）。3.4 资产权属资产权属特许经营期内，项目公司享有本项目及其附属设施的使用权和收益权，项目所有权和处置权归政府方所有。若法律另有规定，从其规定。四、项目交易结构四、项目交易结构4.1 投融资结构投融资结构4.1.1 股权结构股权结构1.注册资本注册资本项目公司注册资本为 5,000.00 万元人民币，其中：政府方股权出资 250 万元，持股比例为 5%；社会资本方股权出资 4,750.00 万元，持股比例为 35、95%。注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额，根据持股比例在公司注册后一个月内一次性缴纳。2.项目资本金项目资本金项目估算总投资 8.644 亿元，根据国务院关于调整和完善固定18资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）的规定，本项目资本金比例适用 20%。为增加项目融资的可获得性，本项目资本金比例暂按总投资的 30%设定，最终以金融机构认可的比例为准。项目公司资本金为 25,932.00 万元，政府出资 1,296.60 万元（股权出资 250.00 万元，资本公积 1,046.60 万元）；社会资本方出资24,635.40 万元（股权出资 4,750.00 万元，36、资本公积 19,885.40 万元）。若资本金额度变化，则由社会资本方承担。3.其他其他合作期内，若项目获得国家、省级、市级的奖励或补助资金，或者争取到国家基础设施专项基金，优先冲减项目贷款或提前偿还金融机构贷款，调整可行性缺口补助公式，减少政府补助额度，资金有明确规定用途的除外。4.1.2 融资结构融资结构除项目资本金外，缺口部分 60,508.00 万元（占总投资的 70.00%）由社会资本通过银行贷款、发行债券、应收账款质押等方式予以解决，如项目公司不能顺利完成项目融资的，则由社会资本自行解决，以确保项目公司的融资足额及时到位。政府不承担资本金外的股东出资或补充提供担保等补救或增信担保责37、任。4.2 回报机制回报机制4.2.1 回报机制回报机制经测算，本项目使用者付费产生的收益不能覆盖社会资本投资及合理回报，项目回报机制适用可行性缺口补助方式。其中：使用者付费部分来源于广告等其它经营收入，可行性缺口补助来源于县级一般19公共财政预算。4.2.2 回报率回报率社会资本股权投资回报率以年度折现率的形式体现，股权投资收益以年度折现率的形式体现，年度折现率参照同期地方政府债券收益率+风险报酬率，本项目财务测算年度折现率按 6.0%。合理利润率按年度折现率加 1.9%测算，本方案测算数为 7.9%。4.2.3 成本收入测算成本收入测算参见“八、财务测算”。4.2.4 付费机制付费机制本项38、目采用绩效付费机制。政府补贴部分与绩效考核挂钩，即PPP 项目合同最终确定的政府补助金额与绩效考核挂钩。绩效标准将主要集中在于道路运营、路面使用性能、路基养护状况、沿线设施养护状况等，具体指标及权重参见“4.5 绩效机制”。4.2.5 政府支付方式政府支付方式政府根据 PPP 项目合同约定，对项目公司进行可行性缺口补助，补助金额与绩效考核挂钩，具体支付方式及时间以合同约定为准。4.3 政府配套安排政府配套安排1.政府为项目公司取得相关土地权利提供必要的协助。2.本项目正常建设、运营用水、用电等配套设施的投资，已经包含在项目总投资之中，政府方不再负有配套安排的支出责任。3.积极争取国家政策及专项39、资金的支持。204.4 价格机制价格机制4.4.1 定价机制定价机制在现有条件下，本项目因路段无法达到全封闭，可能存在大多车辆为规避通行收费绕行其他路段，导致本项目路段车辆通行率虚减，在此情况下本项目暂时无法实现通行收费，但如后期条件得以改善，相应通行费定价参考收费公路管理条例（修订征求意见稿）。其他经营收入遵循市场定价原则。4.4.2 可行性缺口补助可行性缺口补助按照债务资本、社会资本投资收益全覆盖的原则，参照关于印发的通知（财金201521 号）和云南省财政厅 云南省交通运输厅 云南省发展和改革委员会关于印发云南省国家高速公路政府和社会资本合作项目实施细则（试行）的通知（云财建20167940、 号）：对可行性缺口补助模式的项目，在项目运营补贴期间，政府承担部分直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的建设成本及其投资收益、金融机构贷款本息、年度运营成本和相关税费，再减去每年使用者付费的数额。本项目政府补贴根据项目实际情况，结合市场调研结果，在云财建201679 号文政府补助公式的基础上进行测算，主要测算公式及边界条件细化如下：运营期当年政府补贴当年资金成本运营期当年政府补贴当年资金成本+当年运营成本当年运营成本+当年应缴当年应缴税费税费-当年经营收入当年经营收入214.4.3 调价机制调价机制1.边界条件变化导致的调整项目合作期内，若因项目设计标准、投资规模、建设内容41、等非社会资本方原因引起的边界条件发生变化，按 PPP 项目合同约定的收益测算条件和参数重新测算后，报相关审批部门进行批准后，调整政府补助金额和对应的 PPP 项目合同条款。2.政府补助的调整机制县交运局牵头委托审计部门或中介机构每年对项目公司进行一次审计，依据审计报告确定的实际营运收入和包干日常管养维护成本，按照 PPP 项目合同约定的公式调整机制调整政府补助额度，纳入年度预算统筹安排。4.4.4 超额收益共享机制超额收益共享机制本项目政府股权作为特殊股权，当项目实际收入小于或等于盈亏平衡点时，不参与项目公司利润分配。盈亏平衡点：当年资金成本+当年运营成本+当年税费=当年经营收入。当经营收入等42、于或者高于盈亏平衡点时，政府不再对项目公司进行可行性缺口补助。对高于盈亏平衡点以上部分，视作项目超额收益，社会资本和政府按照股权比例进行分配。4.5 绩效机制绩效机制国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行的通知（国办发22201542 号）规定：行业主管部门应制定不同领域的行业技术标准、公共产品或服务技术规范，加强对公共服务质量和价格的监管。建立政府、公众共同参与的综合性评价体系，建立事前设定绩效目标、事中进行绩效跟踪、事后进行绩效评价的全生命周期绩效管理机制，将政府付费、使用者付费与绩效评价挂钩，并将绩效评价结果作为调价的重要依据，确保实现公共利益最大化。根据 财政支出绩效评价管理暂行办法43、（财预 2011 285 号）、关于推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416 号）等相关文件，制定符合本项目特点的绩效考核体系，作为 PPP 项目合同的组成部分（以下绩效考核体系及结果运用为暂定方案，最终以 PPP项目合同约定为准），便于政府主管部门对项目全生命周期进行绩效监控和量化考核，确定政府补贴额度。4.5.1 绩效指标体系绩效指标体系根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285 号）、关于推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416号）等相关文件，结合公路技术状况评定标准（JTG H20-2007）等制定符合本项目特点的绩效考核体系，本体系分为建设期绩效考核指标和44、运营期绩效考核指标，分别针对项目的建设期和运营期进行绩效评价，便于政府主管部门对项目全生命周期进行绩效监控和量化考核。本方案绩效考核体系仅作为参考，具体以 PPP 项目合同约定为准。建设期建设期绩效考核指标绩效考核指标序号考核指标分值绩效考核标准情形计量单位扣分1工程质量30建设期政府质监部门抽查；交竣工验收结果。未按要求进行整改或整改不合格每 1 次2交工验收不合格3023竣工验收不合格30项目评为市级以上优质工程-52安全施工20生产安全事故报告和调查处理条例划分标准。特别重大事故每 1 次20重大事故每 1 次10较大事故每 1 次5一般事故每 1 次2未按要求进行整改或整改不合格每 145、 次23工期进度15按合同约定开工、交工、竣工。因乙方原因延误 2 个月以内1因乙方原因延误 4 个月以内3因乙方原因延误 8 个月以内15交工验收每提前 1 个月-14投资控制15批准的施工图预算。因乙方原因总投资超预算15实际总投资每节约 1%-15水保环保10符合设计及水保环保部门要求。水保环保竣工验收不符合设计要求10水保部门毎通报或勒令整改每 1 次2环保部门毎通报或勒令整改每 1 次26建设合规性10满足省、市及项目所在地规定。省级部门通报或处罚每 1 次5市级部门通报或处罚每 1 次2县级部门通报或处罚每 1 次1总分100注：负值为绩效考核加分。运营期绩效考核指标运营期绩效考核46、指标序号考核指标分值绩效考核标准情形计量单位扣分1路基路面30路面平整，整洁有序。路面坑塘每 1 处12路面杂物每 1 处0.23路肩或拦水带缺陷每 1 处0.54上边坡或急流槽破损每 1 处15下边坡或急流槽破损每 1 处0.56护面墙污损每 1 处17下挡墙污损每 1 处0.28路面标线污损每 1 米0.29导向标或轮廓标污损每 1 处0.210构造物20构造物完好，养护到位。伸缩缝破损或桥头跳车每 1 处224序号考核指标分值绩效考核标准情形计量单位扣分11桥梁防撞护栏污损每 1 处112桥面积水每 1 处0.513桥涵锥坡砌体破损每 1 处0.514通道不畅或涵洞堵塞每 1 处0.5147、5水沟破损每 1 处0.116水沟排水不畅每 100 米0.517沿线设施15沿线设施完整，功能正常。标志标牌污损或缺失每 1 处118防眩板设施不满足防眩效果和美观要求每 1 处0.519里程牌或百米桩缺损每 1 处0.520波形护栏污损每 1 处0.521隔离栅破损每 1 处0.222预埋管线不通畅每 1 处0.223生态绿化15树木整齐，绿化美观。边坡绿化缺损每 1 平方0.224灌木缺损或未按规定修剪每 1 处0.225乔木缺损未及时补栽每 1 棵0.526路政安全10维持路产路权，安全运营。未按合同约定配合路政管理每 1 次0.527因乙方原因导致重大或以上事故每 1 次1028因乙48、方原因导致较大事故每 1 次529因乙方原因导致一般事故每 1 次330内控管理10制度健全，执行到位。公司管理制度不健全或执行不到位每 1 次131养护管理制度不健全或执行不到位每 1 次132违规使用资金每 1 次2合计1004.5.2 绩效考核结果的运用绩效考核结果的运用项目绩效考核实施细则由县交运局于 PPP 项目合同确定，并报县财政局备案，政府除有权根据约定绩效考核分数支付相应的服务费外，如社会投资人未在规定的时间内改正或改正的效果未能达到绩效考核标准的，则政府有权自行或者委托第三方介入项目建设和运营管理工作，并提取建设期履约保函或运营维护保函项下的相应金额。具25体绩效考核结果运用49、如下：1.建设期绩效考核绩效考核得分80 分，绩效付费系数=1.0；60分绩效考核得分80分,绩效付费系数=绩效考核得分80分；0 分绩效考核得分6 0 分,绩效付费系数=0.5。2.运营期绩效考核绩效考核得分85，绩效付费系数=1.0；60分绩效考核得分85分,绩效付费系数=绩效考核得分85分；0 分绩效考核得分60 分,绩效付费系数=0。3.当期可行性缺口补助按下列公式计算：当期可行性缺口补助=AP1+（B+C）P2+D-E式中：A（当年社会资本权益投资收益+当年金融机构贷款还本付息）70%B（当年社会资本权益投资收益+当年金融机构贷款还本付息）30%其中，其中，当年乙方权益投资收益（权益50、投资额18 年）（1+折现率）n（1+合理利润率）n=运营期第 n 年乙方股权投资不含政府出资部分。当年金融机构贷款还本付息=金融机构贷款融资成本率(1+融资成本率）n1(1+融资成本率）n1-1n1 为贷款偿还期限C当年乙方运营成本26D当年实缴税费。E当年经营收入。P1建设期绩效考核付费系数；P2运维期绩效考核付费系数；4.6 主要产出说明主要产出说明本项目采用双向四车道一级公路标准，设计速度 60 公里/小时，路线全长 13.363 公里。其中澄阳一级公路东大河段至抚仙湖环湖公路一级公路全长 5.295 公里，路基宽 40 米；抚仙湖环湖公路象鼻村至矣旧村段全长 3.345 公里，路基宽51、 24.5 米；矣旧村至新村一级公路全长 4.723 公里，路基宽 21.5 米。本项目的建设对形成云南省高速公路网，改善滇中地区的交通条件，加强滇中地区与滇南地区的相互联系，促进滇中地区社会经济发展、旅游资源开发具有重要的意义。项目的实施，连接了昆明、玉溪两市，将两市经济带有机地结合起来，从而加大各类资源的整合力度，打破小区域分割，改变产业发展“小、散、弱”的现状，充分体现云南省将昆明市、玉溪市列入优化开发区的功能定位，实现跨市域发挥两市现时和潜在的发展优势，加强与周边区域经济发展对接，参与区域经济循环，充分发挥两市在全省区域经济发展中的重要作用。同时，将玉溪市的经济要素有效融入贯穿全市的滇52、越、滇缅等经济大通道中，发挥经济大通道的辐射效应，促进全省经济社会快速发展。五、合同体系五、合同体系在 PPP 项目中，除项目合同外，项目公司的股东之间，项目公司与项目的融资方、承包商、专业运营商、原料供应商、产品或服务27购买方、保险公司等其他参与方之间，还会围绕 PPP 项目合作订立一系列合同来确立和调整彼此之间的权利义务关系，共同构成 PPP项目的合同体系。PPP 项目合同是整个合同体系的基础和核心，政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。PPP 项目合53、同是政府方与社会资本方依法就 PPP 项目合作所订立的合同。其目的是在政府方与社会资本方之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP 项目合同是其他合同产生的基础，也是整个 PPP 项目合同体系的核心。根据项目行业特点、付费机制、运作方式等具体情况，PPP 项目合同包括以下核心条款：引言、定义和解释；项目的范围和期限；前提条件；项目的融资；项目用地；项目的建设；项目的运营；项目的维护；股权变更限制；付费机制；履约担保；政府承诺；保险；守法义务及法律变更；不可抗力；政府方的监督和介入；违约、提前终止及终止后54、处28理机制；项目的移交；适用法律及争议解决；合同附件等等。本方案中列举部分主要合同条款，作为政府决策、社会资本参考的边界条件，具体的 PPP 项目合同条款在采购阶段按照财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156号）制定。5.1 权利义务权利义务5.1.1 政府方的权利政府方的权利政府方除享有 PPP 合同约定的权利外，还享有以下权利：1.有权要求项目公司全面履行法律、法规等规定的以及本合同约定的义务；2.按照有关法律法规和政府管理的相关职能规定，行使政府监管的权利。政府方有权自行或委托专业机构对社会资本出资情况、资金的使用、设立项目公司以及对项目的设计、建设、改造55、运营、维修和移交进行监督管理；3.按照项目所在地现行规定严格履行行政监督、行政执法的管理工作；4.对社会资本方违反法律、法规、规章等的行为依法进行处理，对社会资本方违反本合同约定的行为依法追究违约责任；5.按合同约定享有项目超额收益分享权力；6.法律、法规规定的其他权力。5.1.2 政府方的义务政府方的义务政府方除履行 PPP 合同约定的义务外，还应履行以下义务：1.遵守与项目建设、运营、维护有关的法律、法规等；292.按照国家及项目所在地有关法律及法规，在其权限和管辖范围内尽力协助社会资本及时获得设立项目公司、协助社会资本方办理项目融资贷款、设计、建设、运营及管理所必需的批文；协助社会资本56、方办理项目核准手续，协调审批程序，以获得本项目所需的其他批准；3.由于法律、法规、政策的变化导致本项目无法继续履行的，政府方将按照本合同的约定，对社会资本方进行合理的补偿；4.政府方不应干预项目的正常实施，除非此种干预是为了保护公共利益及安全所必需的，或是有法律、法规所赋予的权利；5.按风险分配的约定，承担应由其承担的风险；6.法律、法规规定的其他义务。5.1.3 社会资本方的权利社会资本方的权利社会资本方除享有 PPP 合同约定的权利外，还享有以下权利：1.有权要求政府方全面履行法律、法规等规定的以及本合同约定的义务；2.享有政府授予的特许经营权，并按合同约定获得政府支持的权利；3.有权对政57、府方未按照法律、法规等以及本合同约定履行义务的行为予以投诉、控告、申诉，对政府方违反本合同约定的行为依法追究违约责任；4.有权对第三人侵害项目特许经营权的行为提起违约责任；5.按项目合同约定实施项目，获得相应回报的权利；6.在特许经营期内，享有国家和省以及项目所在地、市给予的优惠政策；7.法律、法规规定的其他权力。305.1.4 社会资本方的义务社会资本方的义务社会资本方除履行 PPP 合同约定的义务外，还应履行以下义务：1.遵守与项目建设、运营、维护有关的法律、法规等；承担按合同约定社会资本方应承担的风险，向社会提供公共服务；2.接受政府方及其他主管部门对本项目建设资金的筹措与使用、招标投标58、活动、建设施工和运营管理各方面的监督和检查；接受有关主管部门的行业管理及监督、检查；3.按有关规定接受并配合国家审计机关或上级主管部门的审计；项目未经审计，不得办理竣工验收手续，不得报批竣工决算；4.严格执行项目法人责任制、项目资本金制、招标投标制、合同管理制、工程监理制等有关规定；5.依法依约建立、健全并执行包括计划、统计、技术、财务、物资资料、设备设施等在内的各项管理制度，全面完成项目建设、运营及管养任务；6.按照本合同的规定筹措项目建设、运营、维护所必需的全部资金。社会资本方应当按照本合同及相关规定管理和使用项目建设资金，做到专款专用，专户储存；按照工程进度，及时支付工程款；按照规定的期59、限及时退还保证金、办理工程结算；不得拖欠工程款和征地拆迁款，不得挤占挪用建设资金；7.采取有效、可行的建设、运营管理方案；8.严格执行国家规定的基本建设程序，不得违反或者擅自简化基本建设程序，依法办理项目建设、运营管理中各项报批、备案等手续；严格执行本行业的强制性标准、各类技术规范、标准及规程的要求；9.对项目的工程质量和财产、人员安全责任。社会资本方应按照31国家有关规定建立健全质量和安全保证体系，落实质量和安全生产责任制，施工中应加强对承包人的监督和管理，运营维护期应加强对职工的教育与培训，确保项目的工程质量和财产、人员安全；10.严格执行有关环境保护和土地管理的规定，依法做好项目的环境设60、计、施工及竣工验收，采取有效措施保护环境和节约用地。在实施本项目的过程中因环境污染和水土流失而造成人身伤亡、财产损失、罚款、经济赔偿、诉讼及其他一切责任，均由社会资本方负责；11.采取措施保护在项目施工、运营或维护过程中可能发掘出的文物、古迹等，并承担相应费用；12.按照规定建立本行业从业单位信用管理台账，及时、客观、公正地对从业单位进行信用评价；13.为项目的设计、施工、运营、维护及管理的需要，向保险公司投保各种必须的保险，并自行承担保险费用。上述保险的保险单副本应报政府方核备。未办理保险所造成的损失由社会资本方自行承担；14.按照有关技术政策和技术规范要求，定期或经常性地对项目运行状况进行61、检测、检查和维护，是项目及其附属设施经常处于良好状态，并定期向政府方报送设施、设备的维护情况；15.在特许经营期限界满后以良好的运营和养护状态将项目所有设施无偿移交给政府方指定机构；16.按照中华人民共和国档案法等有关法律、法规的规定进行档案管理；17.协助和配合城管和公安等部门依法行政；18.依法缴纳有关税费和基金；3219.遵守法律、法规规定的其他义务。5.2 调整衔接调整衔接5.2.1 应急处置应急处置项目公司应针对项目建设、运营过程中的环境污染、重大安全事故、自然灾害等事故制订应急处置预案，并报政府方批准后实施。当出现上述紧急情况时，项目公司应及时报告政府方，并按应急处置预案的规定执行62、。5.2.2 临时接管临时接管根据现行立法规定，出现下列任意一种情形，政府方有权临时接管项目：1.项目公司未违约情形下的介入本项目存在危及人身健康或安全、财产安全或环境安全的风险；介入项目以解除或行使政府的法定责任；发生紧急情况，且政府合理认为该紧急情况将会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染，并且会影响项目的正常实施。政府方在介入项目之前须按 PPP 项目合同中约定的通知程序提前通知项目公司，并且应当遵守合同中关于行使介入权的要求。在政府方介入的范围内，如果项目公司的任何义务或工作无法履行，这些义务或工作将被豁免。因政府方介入引发的所有损失及额外费用均由政府承担。2.项目公司违约情形下的63、介入未经政府批准，擅自转让、出租特许经营权的；未经政府批准，擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的；33因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；擅自停业、歇业，严重影响到社会公共利益和安全的；法律、法规禁止的其他行为。如果政府方在行使监督权时发现项目公司存在上述任何一种情形，政府方认为有可能需要介入的，介入前按照 PPP 项目合同的约定书面通知项目公司并给予其一定期限自行补救；如果项目公司在约定的期限内仍无法补救，政府方有权行使介入权。政府方在项目公司违约情形下介入的法律后果：政府方或政府方指定第三人将代项目公司履行其违约所涉及的部分义务；任何因政府方介入产生的额外费用均由项目公司承担，该部分64、费用可从保函中提取或者由项目公司直接支付；如果政府方的介入仍然无法补救项目公司的违约，政府方仍有权根据提前终止机制终止项目合同。3.项目公司无法继续经营，申请解除特许经营 PPP 项目合同时的临时接管项目公司因不可抗力无法继续经营的，可以申请终止特许经营PPP 项目合同。政府方临时接管该项目或者采取其他有效措施，保证本项目产品和服务的正常提供，并于接管之日起，按照规定确定新的特许经营者。5.2.3 违约违约1.政府方违约政府方违约事件包括但不限于：（1）未按 PPP 项目合同约定向项目公司付费或提供补助达到一定期限或金额的；34（2）违反 PPP 项目合同约定转让合同项下义务；（3）发生政府方65、可控的对项目设施或项目公司股份的征收或征用的；（4）发生政府方可控的法律变更导致 PPP 项目合同无法继续履行的；（5）其他违反 PPP 项目合同项下义务，并导致项目公司无法履行合同的情形。2.项目公司违约项目公司违约事件包括但不限于：（1）项目公司破产或资不抵债的；（2）项目公司未在约定时间内实现约定的建设进度或项目完工、或开始运营，且逾期超过一定期限的；（3）项目公司未按照规定的要求和标准提供产品或服务，情节严重或造成严重后果的；（4）项目公司违反 PPP 项目合同约定的股权变更限制的；（5）未按 PPP 项目合同约定为项目或相关资产购买保险的。5.2.4 提前终止提前终止1.提前终止的事66、由项目提前终止的事由包括：（1）政府方违约事件发生政府方违约事件，政府方在一定期限内未能补救的，项目公司可根据 PPP 项目合同约定主张终止合同；（2）项目公司违约事件发生项目公司违约事件，项目公司和融资方或融资方指定的第三方均未能在规定的期限内对该违约进35行补救的，政府方可根据 PPP 项目合同约定主张终止合同；（3）政府方选择终止政府方在项目期限内任意时间可主张终止 PPP 项目合同；（4）不可抗力事件发生不可抗力事件持续或累计达到一定期限，任何一方可主张终止 PPP 项目合同。违约情形的补救期限，PPP 项目合同谈判中约定。2.政府方选择终止本项目关系社会公共利益，政府方享有在特定情形67、下单方面决定终止项目的权利，给予项目公司足额的补偿。政府方单方面终止项目的特定情形由 PPP 项目合同谈判确定。5.2.5 终止后的处理机制终止后的处理机制若 PPP 合同提前终止，应严格按照PPP 项目合同指南（试行）第十八节违约、提前终止及终止后处理机制的相关要求，由签约双方共同协商，按照“平等协商、风险分担”的原则，依据现行民商法、行政法，包括民法通则、合同法、公司法、担保法、行政许可法、会计法、土地管理法、建筑法等法律法规相关条款执行，具体要求在 PPP 合同条款中予以明确。若 PPP 合同提前终止，则除非 PPP 合同另有约定，按以下方式支付补偿金。提前终止补偿情形及补偿表提前终止补68、偿情形及补偿表项次项次PPPPPP合同提前终止之情形合同提前终止之情形终止补偿金（万元）终止补偿金（万元）一政府方违约事件导致的终止建设期终止：A1+B特许经营期终止：A2+B+E36二社会资本方违约事件导致的终止建设期终止：A1-B特许经营终止：A2-B+E三法律变更或政府行为导致合同终止建设期终止：A1+（政府承担违约责任比例-社会资本承担违约责任比例）B特许经营终止：A2+（政府承担违约责任比例-社会资本承担违约责任比例）B+E四不可抗力事件导致的终止（A3-C-D）/2注释：A1：社会资本方尚未收回投资额（以经政府部门审核认定金额为准）；A2=未付金融机构贷款本息+未付社会资本股权投资69、现值未付银行贷款本金=建设期金融机构贷款总额-已付金融机构贷款本金未付社会资本股权投资现值=（社会资本股权投资-已付社会资本股权投资本金）（1+i）ni:合同约定的社会资本股权投资年度折现率n：项目已完成运营期A3：为发生不可抗力事件时，社会资本方经第三方机构审计的账面资产净值。B:为违约的情形下违约方应支付的违约金，造成损失金额的30%。C:发生不可抗力情形时，根据项目协议及相关保险合同，社会资本方实际获得的保险赔款。D:发生不可抗力情形时，因社会资本方未按政府批准的投保范围进行投保，导致所获保险赔款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）。37E:终止后社70、会资本方应向政府方或其他机构移交运维管养所需的零部件、备品备件和化学品的合理评估值。提前终止补偿金额采用分期付款的方式支付项目公司，付款周期不超过五年，延期支付的利息参照中国人民银行同期贷款（五年期以上）基准利率计算。5.2.6 补偿支付补偿支付提前终止补偿金额采用分期付款的方式由违约方支付给对方，付款周期不超过五年，延期支付的利息参照中国人民银行同期贷款（五年以上期）基准利率计算。5.3 合同变更合同变更社会投资人承诺其自项目公司成立之日起，至项目正式投入运行满 5 年之日止，不得向其他方转让其持有的项目公司股权，除非转让为法律所要求，由司法机关裁定和执行（如上述行为的起因涉及社会投资人过错71、，则认定为社会资本违约，政府方有权视情形提取运营维护保函项下的违约金额，直至提前终止 PPP 项目合同）。自项目投入正式运行满 5 年之后，经政府方事先书面同意，则社会投资人可以转让其在项目公司中的全部或部分股权，但受让方应满足 PPP 项目合同约定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并已经以书面形式明示，在其成为项目公司股东后，督促并确保项目公司继续承担 PPP 项目合同项下的义务。尽管有上述约定，社会投资人可以自由将其持有的项目公司的股权全部或者部分转让给其关联方，但社会投资人的关联方应具备 PPP项目合同中对转让方的资格条件及要求，且承担 PPP 项目合同项下38的全部权利及义务，72、否则政府方有权予以否决。在此前提下，政府方同意对社会投资人转让给其关联方的股权放弃行使优先购买权并同意协助办理有关股权转让所有的手续。受让方需同意受 PPP 项目合同（含全部附件）的约束。5.4 非竞争性承诺非竞争性承诺本项目不适用。5.5 运营期满后的资产处置运营期满后的资产处置特许经营期满，项目公司应无偿把本项目在正常可运营状态下移交给政府或其指定的机构，移交范围和标准满足下列规定：5.5.1 移交范围及要求移交范围及要求1.项目公司的全部固定资产、权利，并确保固定资产、权利符合相关技术规范和设计功能标准要求。2.设施正常运转所必须的零部件、备品备件以及其它动产。3.运营和维护所要求的所有73、技术和技术规程等无形资产。4.在用的各类管理章程和运营手册包括专有技术、生产档案、技术档案、文秘档案、图书资料、设计图纸、文件和其它资料，以使本项目设施能平稳地正常地持续运营。5.土地使用权及与本项目设施场地有关的其它权利。6.上述资产在向政府指定机构移交时应不存在任何留置权、债权、抵押、担保物权或任何种类的其它请求权。7.项目公司在未正式完成交接前，应善意履行职责，保障正常提供公共服务。395.5.2 移交标准移交标准1.在移交日之前不早于 12 个月，项目公司应按照 PPP 项目合同约定的最后恢复性大修计划对项目设施进行恢复性大修，此大修必须在移交日前的 2 个月之前完成。2.通过最后恢复74、性大修，项目公司应确保关键设备的整体完好率达到 PPP 项目合同约定。5.5.3 绩效评价绩效评价在项目移交完成后，财政部门组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、政府和社会资本合作模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。评价结果作为政府开展 PPP 管理工作决策参考依据。5.6 履约保障履约保障5.6.1 强制保险强制保险项目公司应承担购买并维持保险的相关义务，具体包括：1.在整个 PPP 项目合作期限内，购买并维持项目合同约定的保险，确保其有效且达到合同约定的最低保险金额；2.督促保险人或保险人的代理人在投保或续保后尽快向政府提供保险凭证，以证明项目公司已按合同规定75、取得保单并支付保费；3.如果项目公司没有购买或维持合同约定的某项保险，则政府方可以投保该项保险，并从履约保函项下扣抵其所支付的保费或要求项目公司偿还该项保费；4.向保险人或保险代理人提供完整、真实的项目可披露信息；405.在任何时候不得做出或允许任何其他人做出任何可能导致保险全部或部分失效、可撤销、中止或受损害的行为；6.当发生任何可能影响保险或其项下的任何权利主张的情况或事件时，项目公司应立即书面通知政府方；7.尽一切合理努力协助政府或其他被保险人及时就保险提出索赔或理赔。8.项目公司所投险种包括但不限于：建筑工程一切险；安装工程一切险；财产险；第三者责任险。5.6.2 履约保证履约保证1.76、履约保证金履约保证金社会资本应按相关合同规定在项目合同全部生效之日起 20 个工作日内向政府方出具投资及建设履约保证金，其形式应为现金或见索即付的银行保函、政府方接受的其他格式的银行保函，作为其履行投资及建设义务的保证。项目投资及建设期的保函按合同约定金额，担保期至工程交工。履约保证金的数额不超过政府和社会资本合作项目初始投资总额或资产评估值的 10%，其额度根据项目投资进度逐步递减。2.运营维护保函运营维护保函项目公司应在项目商业运营日起 20 个工作日内向政府方出具运营维护保函，其格式应为见索即付的银行保函或为政府方接受的其他格式的银行保函，作为其履行整个运营期义务的保证。运营年度的保函按77、合同约定金额，担保期至项目移交之日。如果政府方在项目合作期内根据 PPP 项目合同的有关规定提取41运营维护保函项下的款项，项目公司应确保在政府方提取后的 20 个工作日内，将运营维护保函的数额恢复规定数额，且应向政府方提供运营维护保函已足额恢复的证据。3.移交维修保函移交维修保函项目公司在特许经营期移交满终止日前向政府方出具移交维修保函，其格式应为见索即付的银行保函或为政府方接受的其他格式的银行保函，作为其履行整个移交维修期义务的保证。移交维修期的保函按合同约定金额，担保期至期满移交后 12 个月届满。六、监管架构六、监管架构6.1 授权关系授权关系县交运局作为本项目政府和社会资本合作的实施78、机构，报县政府批准后明确具体授权范围。项目公司在治理结构上，由控股股东负责组建经营管理团队，负责日常经营工作。通过董事会、总经理办公会处理项目公司在建设和运营维护中的问题。项目公司根据项目特性制定损益分配条款，用法律形式明确各自的职责。本项目由项目股东、政府代表、专家顾问等协调委员会，对项目公司内部利益冲突进行协调解决，同时致力于与政府相关部门的沟通协调。对于争端解决，优先选择协调委员会协调，最后选择仲裁或者诉讼。6.2 监管方式监管方式本项目的监管方式包括履约管理、行政监管和公众监督三个层42次，涵盖项目的全寿命周期。6.2.1 行政监管行政监管政府方享有法律赋予的行政管理的职权，同时享有其79、作为 PPP项目合同一方签约主体的权利，在前期准入、项目投融资、建设、运营管理维护、中期评估、移交等全过程全环节承担履约管理职责。本项目作为影响社会公共利益、负有重大社会责任的基础设施建设项目，亦需接受广泛的公众监督。县交运局作为项目主管部门，负责对项目投资、建设及运营进行监督管理。行业监管主体包括县财政、发改、交通、国土、环保等部门，主要是在项目前期承担各类审批职责，并在各自职权范围内发挥监管作用。县工商、税务、电力、公安等部门，根据各自的职责范围对本项目的建设和运营等相关方面进行监管，履行其相应职能。项目前期阶段的立项、规划、可研、选定社会投资人、项目公司注册成立等一系列工作均需行政主管、80、行业监管等职能部门的审批，即政府部门履行 PPP 项目的准入监管和投资监管职责。从建设阶段开始，行政监管的重点主要集中在以下几方面：公共安全：本项目涉及公共利益和公共安全，在项目建设期和运营期均可能发生影响公共安全的事故。各相关行政部门应在各自职权内对项目实施安全监督监察，防范重大安全事故发生。监管职责包括但不限于建设工程安全检查、生产运营设施达标检查等。环境保护：项目运营过程中，应由行业主管部门牵头，对项目各项运营指标进行严格的监督检查，并制定定期检查及不定期抽查制度，辅以完善的奖惩制度，以保证项目在运营过程中各项运营指标满足项目设计规划要求。43价格监管：按收费公里管理条例执行，若政策另有81、规定，按规定执行。绩效监管：县财政局会同相关职能监管部门制定完善的项目绩效评价体系，加强对项目公司在 PPP 合同期内绩效的考核，全面评估项目的技术、管理运营和财务表现，督促投资人持续改进项目管理水平，提升服务效率。6.2.2 履约管理履约管理县交运局作为政府方履约管理的责任主体，按照项目协议约定，督促项目公司落实相关承诺。履约监管的范围限于项目协议确定的权利义务边界。对于项目协议有所约定的情形，各方需遵从合同约定；对于项目协议没有约定的情形，双方应本着“平等、友好”的原则的协商解决。6.2.3 公众监督公众监督社会公众有权对特许经营活动进行监督，向有关监管部门投诉，或者向实施机构和特许经营者82、提出意见建议。项目公司应主动建立一套有效的公众沟通机制，具体包括：在处理涉及公众利益的相关问题上，项目公司应该主动提前公示，如环保、拆迁、紧急疏散、运营计划调整等事项。公示的渠道应当包括但不限于：政府和项目公司的官方网站、官方微博、微信号、当地主要媒体等。根据事件的影响范围和重要程度，双方可选择合适的信息发布渠道。建立通畅的公众意见反馈的渠道，如设立投诉热线、开通具有信息反馈功能的官方微博、微信号等，并指定专门的部门或人员负责，44对公众意见提供反馈。项目公司可根据企业的人力资源情况，设立新闻办公室或类似机构，负责信息平台的维护运营、媒体关系的处理、公众信息的搜集和反馈等。七、社会资本采购方式83、七、社会资本采购方式7.1 采购方式采购方式根据中华人民共和国政府采购法、政府和社会资本合作模式操作指南、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法等有关法律法规的规定，PPP 项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。采购方式适用条件比较表采购方式适用条件比较表采购方式适用条件公开招标根据政府采购货物和服务招标投标管理办法第四条规定，货物及服务采购项目达到公开招标数额标准的，必须采用公开招标方式。因特殊情况需要采用公开招标以外方式的，应当在采购活动开始前获得设区的市、自治州以上人民政府财政部门的批准。根据政府和社会资本合作项84、目政府采购管理办法第四条规定，公开招标主要适用于采购需求中核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规及政府采购政策，且采购过程中不作更改的项目。邀请招标根据政府采购法第二十九条规定，符合下列情形之一的货物或者服务，可以依照本法采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。竞争性谈判根据政府采购法第三十条和政府采购非招标采购方式管理办法第二十七条规定，竞争性谈判的适用情形包括：招标后没有供应商投标或者没有合格标的，或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；非采购人所能预见的85、原因或者非采购人拖延造成采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的。竞争性磋商根据政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法第二条规定，符合下列情形的项目，可以采用竞争性磋商方式开展采购政府购买服务项目：政府购买服务项目；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。45采购方式适用条86、件单一来源采购政府采购法第三十一条对单一来源采购的适用情形做了严格规定，符合下列情形之一的货物或者服务，可以依照本法采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。通过对各种采购方式的比较，本项目采购需求中核心边界条件和技术经济参数较明确，建议采用公开招标方式采购社会资本。7.2 资格条件资格条件申请人除应具备中华人民共和国政府采购法第二十二条所规定的条件外，还应具备以下资格条件：1.法人资格在中华人民共和国境内依法注册的企业法87、人，且合法存续的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外商投资企业；2.资质要求（1）投标人应同时具备与本项目规模相匹配的投融资能力（资金实力）和建设行政主管部门颂发的资质证书（具备公路工程施工总承包壹级及以上资质）。（2）人员要求：拟派项目经理需具备公路专业中级及以上职称、具备壹级建造师资格证（公路专业）且安全考核 B 证在有效期内，有至少 1 个类似项目业绩（以项目经理身份）。拟派技术负责人需具备公路专业高级职称，同时具备至少 1 个类似项目业绩（以项目经理身份或技术负责人身份均可）。3.业绩要求近五年（自 2012 年 1 月 1 日至今）在中国境内具有投资或施工或采用政府与社会资本合88、作模式（PPP）类似项目（单项合同金额不46少于 8 亿元）的不少于 2 个（含 2 个）业绩材料。4.财务要求独立投标人或联合体投标人所有成员自 2014 年 1 月 1 日至 2016年 12 月 31 日财务状况良好，年度财务报告应当经具有法定资格的中介机构审计并出具标准无保留意见。没有处于财产被接管、冻结、破产或其他不良状态、无重大不良资产或不良投资项目。5.投融资能力（1）独立投标人或联合体牵头人信用等级 AA 级及以上，具有与本项目匹配的投融资能力。（3）独立投标人或联合体牵头人具有与本项目匹配的投融资能力。提供不低于项目总投资金额（8 亿元）投融资能力证明材料，具体可为银行出具的89、存款余额证明或银行（或金融机构）出具的授信额度或贷款意向书。注：存款余额证明材料时间应在距开标前 2 个月内。6.信誉要求商业信誉良好，在经营活动中无重大违法违规行为，自 2014 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日财务会计资料无虚假记载、银行和税务信用评价系统中无不良记录，且没有处于被责令停业，投标资格未被暂停或未取消，财产未被接管、冻结、破产等状态，无被禁止市场准入情形。7.其他要求（1）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；（2）参加本次招标活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；47（3）本项目允许联合体投标。联合体投标的，需明确联合体牵头人，且联合体各成员方不90、得再单独或加入其他联合体参加本项目的投标。8.社会资本具体资格条件设置以资格预审文件为准。八、财务测算八、财务测算财务分析计算期等于项目合作期。本项目计划 2017 年开工，2019年 4 月底竣工，建设期 2 年，运营期 18 年。测算根据可研报告及项目实际情况，参照省内已建成的类似项目运营数据，作为本项目的经营收入及成本的测算依据。8.1 项目总投资项目总投资参见“1.8 投资规模”。8.2 投融资方案投融资方案参见“4.1 投融资结构”。8.3 基本参数及假设条件基本参数及假设条件根据政府对本项目的合作意愿，方案拟定资金成本（资金成本=社会资本投资收益+债务资金成本）、合理利润率、财务基91、准收益率等基本参数条件如下：8.3.1 社会资本投资收益社会资本投资收益投资收益以年度折现率的形式体现，年度折现率参照同期地方政府债券收益率+风险报酬率，本项目财务测算年度折现率按 6.0%，合理利润率参考取值不高于 7.9%。计算公式如下：48当年社会资本投资收益社会资本投资财政运营补贴周期（1+年度折现率）n（1+合理利润率）8.3.2 债务资金成本债务资金成本债务资金成本以中国人民银行（以下简称“央行”）同期五年以上贷款基准利率上浮 20%，还款方式为等额本息，计算公式如下：当年偿还金融机构贷款本息金融机构贷款融资成本率(1+融资成本率)n(1+融资成本率)n-1本方案融资成本率暂按现行92、基准利率 4.9%上浮 20%为 5.88%测算。8.3.3 合理利润率合理利润率社会资本投资合理利润率参照中国人民银行公布的同期五年以上贷款基准利率、结合风险等因素确定，合理利润率参考取值不高于7.9%。8.3.4 财务基准收益率财务基准收益率财务基准收益率是建设项目评价内部收益率指标的基准判断依据，也称财务净现值折现率，是行业内投资资金的边际收益率。根据目前公路行业的特点，并结合经济发展的现状等综合因素，按社会资本方加权平均资金成本测算项目全投资财务税后基准收益率为5.91%。8.4 收入测算收入测算测算特许经营期内累计收入 3049.19 万元，全部为其他收入。包括加油站、服务区、加水站93、广告牌等服务项目产生的收益。各年度49测算收入如下表所示：经营收入预测表经营收入预测表2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年71.07111.94117.54123.41129.59136.06142.87150.01157.51165.392029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年173.66182.34191.46201.03211.08221.63232.72244.3585.528.5 成本测算成本测算8.5.1 运营成本运营成本运营成本94、包括日常养护管理费（含人工、管理、养护、绿化、保洁、水电、保险、抢险及中修等全部管养费用）和大修费用。根据类似项目成本取值，本项目管理养护费用取值方案如下：基准年日常管养费在考虑合理利润率的基础上暂按 20 万/年/公里计取，成本增长率同 CPI（测算取 2.8%，三年增长一次，届时以国家统计局公布的最近一年 CPI 数据为准）。大修费在考虑合理利润率的基础上参考取值区间：200 万元/公里，运营期内，分别于 2028 年与 2037 年安排大修。不考虑价格上涨因素。为平滑特许经营期政府可行性缺口补助曲线，减轻项目大修年份财政补助压力，在大修前五年等额计提大修费用。项目大修计划须报请甲方批准后95、方可实施，并通过公开招标等市场竞争方式确定承包人，大修费经审计确认后据实计列。测算特许经营期内累计运营成本支出 10492.75 万元（其中日常养护费 5,162.15 万元，大修费 5,330.60 万元）。各年度运营成本如下表所示：50经营成本预测表经营成本预测表2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年177.69266.53266.53273.99273.99807.05814.72814.72814.72822.612029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年203696、 年2037 年289.55289.55297.66297.66830.72839.05839.05839.05637.918.5.2 税费税费本项目方案测算其他收入综合税率为 5.6%，政府可行性缺口补助暂不考虑增值税，企业所得税按 25%的税率测算，不考虑可能的税收优惠及以前年度的亏损弥补。经测算，本项目经营期内应缴税金8,960.26 万元，其中增值税金及附加 170.74 万元，所得税 8,789.52 万元。运营期内实际税率根据国家和地方税收政策据实调整。各年度应缴税费如下表所示：应缴税费测预测表应缴税费测预测表年度2019 年 2020 年2021 年2022 年2023 年20297、4 年2025 年2026 年2027 年2028 年合计3.986.276.586.917.267.628.008.4045.91417.93增值税3.986.276.586.917.267.628.008.408.829.26所得税00000000148.371634.68年度2029 年 2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年合计536.19661.47794.17934.751083.661241.401408.501585.50195.76增值税9.7210.2110.7211.2611.8212.4113.0313.684.98、79所得税 2105.88 2605.033133.813693.954287.351228.991395.471571.82190.978.5.3 资产摊销资产摊销企业会计准则解释第 2 号：BOT 业务所建造基础设施不应作为项目公司的固定资产。本项目运作方式为 BOT（建设-运营-移交），新建形成的固定资产的所有权并不归项目公司所有，因此不计固定资产折旧。项目建设期所形成的固定资产视为项目公司可以在特许经营51期内长期使用的运营性资产计入摊销，摊销时只考虑社会资本的资本金和融资金额，在预计使用年限（特许经营期）内平均摊销。8.5.4 资金成本资金成本1.偿还金融机构贷款本息特许经营期内，还99、本付息总额为 99,685.09 万元，其中：利息39,177.09 万元、本金 60,508.00 万元。各年度还本付息如下表所示：还本付息测算表还本付息测算表2.社会资本投资收益社会资本方资本金出资 24,635.40 万元，建设期内不计回报。特许经营期内，社会资本投资收益按下式计算：投资收益社会资本资本金出资财政补贴周期（1+年度折现率）n（1+合理利润率）经测算，特许经营期内，社会资本投资收益为 49,346.15 万元。各年度投资收益如下表所示：投资收益测算表投资收益测算表2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年20100、28 年1043.571659.281758.831864.371976.232094.802220.492353.722494.942644.64年度2019 年 2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年还本付息 3692.04 5538.065538.065538.065538.065538.065538.065538.065538.065538.06利息2371.91 3441.443318.153187.623049.422903.092748.152584.102410.412226.50本金1320.13 2096101、.622219.912350.442488.642634.972789.912953.963127.653311.56年度2029 年 2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年还本付息 5538.06 5538.065538.065538.065538.065538.065538.065538.061846.02利息2031.78 1825.611607.321376.201131.48872.37598.03307.551185.96本金3506.28 3712.453930.744161.864406.584665.694940.03102、5230.51660.06522029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年2803.322971.513149.813338.793539.123751.473976.564215.151489.558.7 可行性缺口补助可行性缺口补助运营期当年政府补贴当年资金成本+当年运营成本+当年应缴税费-当年经营收入经测算，2019 年 5 月至 2037 年 4 月的特许经营期内，政府可行性缺口补助总额为 165,435.05 万元，年均 9,190.84 万元。补助额最高出现在 2036 年，金额 11,933.41 万元。各年度补助金103、额如下表所示：可行性缺口补助测算表可行性缺口补助测算表2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年4846.207358.207452.467559.927665.958311.478438.408564.898736.129257.852029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年8993.469278.259588.249908.2310780.4811148.3511529.4511933.414083.72折现后补助净现值为 82,952.40 万元104、（折现率 6.0%）。九、项目前景九、项目前景9.1 项目前景评估项目前景评估本项目的实施，连接了昆明、玉溪两市，将两市经济带有机地结合起来，从而加大各类资源的整合力度，打破小区域分割，改变产业发展“小、散、弱”的现状，充分体现云南省将昆明市、玉溪市列入优化开发区的功能定位，实现跨市域发挥两市现时和潜在的发展优势，加强与周边区域经济发展对接，参与区域经济循环，充分发挥两市在全省区域经济发展中的重要作用。同时，将玉溪市的经济要素有53效融入贯穿全市的滇越、滇缅等经济大通道中，发挥经济大通道的辐射效应，促进全省经济社会快速发展。9.2 示范推广价值示范推广价值本项目的建设将昆明的环滇池休闲、度假基105、地和澄江的抚仙湖、帽天山动物化石群、太阳山、梁王山连接起来，为打造中国西南旅游圈提供了快捷的交通通道。由此可见，本项目的建设将促进玉溪市及沿线地区旅游业的进一步发展，为地区经济的可持续发展奠定良好的基础。为滇中旅游区发展起到了良好的示范作用。本项目做为目前澄江县采用 PPP 模式进行建设的少数高速公路之一，其 PPP 模式建设的程序和操作流程等将为行业内提供一个积极的参考范本，为下一步响应国家 PPP 政策，完善行业内同类型项目的建设提供良好的示范作用。9.3 主要政策需求及建议主要政策需求及建议本项目建成后，将大大提高片区人民出行条件，同时也是落实“把云南建成面向南亚东南亚辐射中心”战略需要，是进一步提升云南在国家发展战略和对外开放大局中的地位和作用，对云南和玉溪市的发展具有重要的现实意义。1.建立 PPP 项目税收优惠政策。希望针对 PPP 项目出台明确的税收政策，给予一定的税收优惠，减少项目税务压力，从而减少政府补助金额，提高项目经营能力。2.希望省、市积极协调财政、金融等部门，为本项目实施争取更多财政和金融政策支持，拓宽项目融资渠道、降低融资条件，设立地方 PPP 引导和支持基金，与国家相关专项资金形成合力，支持本项54目实施。附件：财务测算附表附件：财务测算附表