1、容县万利生态区配套路网工程容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目项目实施方案实施方案（报审稿）（报审稿）实施机构实施机构:容县住房和城乡建设局容县住房和城乡建设局咨询机构：广西中信恒泰工程顾问有限公司咨询机构：广西中信恒泰工程顾问有限公司二一七年五月十九日二一七年五月十九日声声 明明容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案（简称“本方案”），由广西中信恒泰工程顾问有限公司（简称“中信恒泰”，原广西华蓝工程咨询管理有限公司）编制并提供给容县住房和城乡建设局的重要资料。无论以书面、电邮或任何其他形式获得本文件的所有收件人，只要接收本文件即意味着其对本文件承担严格保密的义务，未经中信恒泰书2、面同意，不得将本方案的部分或全部内容以任何方式披露给任何第三方。广西中信恒泰工程顾问有限公司2017 年 5 月 19 日容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258I目目 录录第一章第一章 项目概况项目概况.11.1 项目基本情况.11.1.1 政策背景.11.1.2 项目提供的公共产品和服务内容.21.1.3 采用 PPP 模式运作的必要性和可行性.31.1.4 项目运作的目标和意义.51.2 经济技术指标.71.2.1 项目区位.71.2.2 投资规模.71.2.3 项目产出说明.101.2.4 资金来源.151.2.5 项3、目建设期及运营期.161.3 项目公司股权结构.161.4 项目融资计划.171.5 编制依据.191.5.1 相关法律依据.191.5.2 相关政策依据.191.5.3 相关依据.20第二章第二章 项目前期论证项目前期论证.222.1 财务测算.222.1.1 财务测算思路.222.1.2 财务测算收入项.232.1.3 财务测算支出项.242.1.4 财务测算调价机制.282.1.5 财务测算结果.302.2 物有所值评价.332.2.1 物有所值政策指引.332.2.2 物有所值定性评价.342.2.3 物有所值定量评价.342.3 财政承受能力论证.362.3.1 财政承受能力政策指引4、.362.3.2 PPP 模式财政承受能力论证结果.362.4 本章小结.42第三章第三章 风险分配基本框架风险分配基本框架.433.1 风险分配原则.433.1.1 最优风险分配.433.1.2 风险收益对等原则.433.1.3 风险有上限原则.433.2 风险分配机制.443.2.1 风险因素释义.49容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258II3.3 传统模式和 PPP 模式下政府风险分担机制.54第四章第四章 项目运作方式项目运作方式.564.1 运作模式选择原则.564.2 拟采用的模式.574.3 BOT 模式要点5、.584.3.1 项目公司组建.584.3.2 项目公司经营范围.584.3.3 政府出资方代表.584.3.4 项目公司注册资金及股权比例.584.3.5 出资方式.594.3.6 合作期限.594.3.7 项目用地.594.3.8 融资、建设管理及运营主体.594.3.9 对社会资本方的资格要求.60第五章第五章 项目交易结构项目交易结构.615.1 投融资结构.615.2 项目回报机制.635.3 相关配套安排.64第六章第六章 合同体系合同体系.656.1 PPP 项目合同体系.656.1.1 股东协议.666.1.2 履约合同.686.1.3 融资合同.696.1.4 保险合同.706、6.1.5 其他合同.706.2 项目 PPP 合同.716.3 项目边界条件.726.3.1 权利义务边界.726.3.2 交易条件边界.786.3.3 履约保障边界.956.3.4 调整衔接边界.97第七章第七章 监管构架监管构架.1017.1 项目监管主要框架.1017.2 项目监管主体.1017.3 实施机构监管.1027.3.1 审批/审核.1037.3.2 备案.1047.3.3 现场检查.1057.3.4 协调解决.1057.3.5 绩效考核.1057.3.6 中期评估.106容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577627、58III7.3.7 临时接管（介入）.1067.4 政府方出资代表监管.1077.5 其他政府职能部门监管.108第八章第八章 采购方式的选择采购方式的选择.1108.1 社会资本采购方式选择.1108.2 采购程序.1128.2.1 采购准备.1128.2.2 实施方案市场测试.1128.2.3 资格预审.1128.2.4 竞争性磋商.1138.2.5 预中标公示和中标公告.1158.2.6 签订 PPP 项目合同.115第九章第九章 附件附件.117附件 1：本项目运营补贴现金流量表（单位：万元）.117附件 2：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目可研批复.118附件 3：容县万利8、生态区配套路网工程 PPP 项目潜在社会投资人市场测试问卷.161附件 4：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目物有所值评价报告审查意见.168附件 5：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目财政承受能力论证报告审查意见.170容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762581第一章 项目概况1.1 项目基本情况1.1.1 政策背景根据容县城区城南大道容信二级路万利片区控制性详细规划，规划区位于容县城区西部，规划范围东至城南大道，南至玉容一级公路，西至规划纵一路，北至沿江南街，规划用地总面积为 285.88 公顷。万利片区定位为9、：落实容县县城总体规划，打造集生态居住、商贸、文化休闲、综合配套服务于一体的宜居、宜业、宜养的容县经济开发区的服务基地。万利片区规划区空间布局结构为“一心一带，两轴五组团”。一心：指商贸综合核心。商贸综合核心：指依托万利片区规划纵四路，形成服务于万利片区的区域性商贸综合核心。一带（绿化景观带）：指绣江滨水生态绿带。绣江滨水生态绿带：指结合绣江打造绣江两侧的滨水绿带，形成水陆相依、空间开阔，贯穿城区、联系城郊的景观和生态走廊，对优化现代城市的生态环境和景观具有突出的作用。两轴（城市重要轴线）：指城镇空间联系主轴、城镇空间联系次轴。其中，城镇空间联系主轴：指将中心城区的功能通过规划纵四路向南进行拓10、展，强化万利片区与中心城区之间的功能联系。城镇空间联系次轴：连接万利片区内部休闲养生组团、生态居住区、综合商贸区和文化拓展组团等各个城市功能区的规划横三路，承担着片区内居民生活、工作与游憩、以及和城市其它区域的纽带联系作用。五组团（城市职能分区）：综合商贸组团：结合纵三路的规划建设，大力推进重大公共设施的建设，带动片区商贸业的繁荣，并注重引进一批大型商贸城及商场，促进片区支柱产业的快速发展，同时也促进片区经济容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762582社会的繁荣发展。滨水居住组团：利用绣江生态景观有利因素提高周边土地价值，打造容11、县高品位居住区。生态居住组团：结合企岭山等自然景观，打造容县高品位居住区。休闲养生组团：充分利用企岭山及绣江等自然景观，打造容县最大的生态公园，为容县西部居民提供一个大型的休闲养生场所。商住拓展组团：结合现状对老区进行整体改造，并配套完善的公共服务设施和市政基础设施，提升老区的居住环境和生活品质。容县万利片区位于容县县城西南部，地理位置优越，随着玉容一级公路及容信二级公路等区域性重大交通设施的升级改造，容县万利片区的交通地位日益突出，必将成为容县联系玉林、北流及各镇的交通枢纽。因此本项目的建设将进一步完善容县万利片区基础设施建设，加强容县万利片区与容县中心路网的对接是十分迫切的，对贯彻实施容县12、总体规划具有重要意义。容县国民经济和社会发展第十三个五年规划中提到，全面推进旅游发展、城乡建设、园区建设、交通基础设施建设、社会治理能力建设、精准脱贫“六大攻坚”。本项目包括容县市政道路和容县文化艺术中心室外配套设施建设，项目的建设可改善万利片区、河南片区、经济开发区、大华片区等区域的道路路网结构，改善区域的交通状况，符合规划的要求。1.1.2 项目提供的公共产品和服务内容容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目采用 PPP 模式运作，提供的公共产品为容县万利片区四条路项目工程、容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设项目、容县万利片区纵二路项目工程、河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大13、道）、容县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程、容县国有企业棚户区横一路往西延长线道路工程。提供的服务内容为运营维护道路及室外配套设施，为容县人民和旅游容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762583民众提供优质的交通基础设施。项目建成后可供行人、车辆通行，完善区域配套基础设施，有利于改善项目区交通不便的问题，并可以消除区域部分交通安全隐患，实现人、车安全通行，同时，可提高该区域交通通行效率，提高当地群众的生活水平，有利于构建和谐社会，对容县经济发展可起到积极作用。114、.1.3 采用 PPP 模式运作的必要性和可行性1.1.3.1 项目 PPP 模式运作的必要性容县万利生态区配套路网工程响应国家财政部推广运用政府和社会资本合作模式的号召，提出采用 PPP 模式建设，是容县重点推进的 PPP 项目，其必要性体现在以下几点:（1）减轻财政资金支出压力在传统模式下，社会公共服务项目投入全部由政府负担，造成政府前期投入多，年度支出波动大，跨年投资难以预测。通过采用 PPP 模式，引导社会资本介入社会公共服务项目的建设经营，一方面能够为政府平滑项目建设资金投入，同时，通过财政每年向项目公司拨付运营补贴的方式，使得政府各年财政支出平稳可预测。（2）降低建设和运营管理风险15、合理的风险分担机制是本项目成功实施的关键。引进社会资本方后，通过容县住房和城乡建设局与社会资本方签订的 PPP 合作协议约定，可转移部分技术风险、完工风险、建造风险和经营风险给更有能力承担的社会投资经营方，将不同的风险分配给最有能力承担的参与各方。（3）促进建设和公共服务效率社会资本方在一定期限和范围内进行经营活动，如果建设期长，必然容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762584要压缩其经营时间，因此，社会资本方有内在的动力在保证工程质量的前提下，加快施工，使项目及时投入运营。同时，社会资本方的收益与其服务质量水平息息相关，社会资16、本方为降低设施的维护成本、提高经营效益，必然会注重建设质量、保证服务质量、提供多样服务，降低综合成本，最终使公共服务消费群体受益增多。1.1.3.2 项目采用 PPP 模式的可行性（1）政策上具有可行性让社会资本进入公共事业领域，在党的十六届三中全会通过的关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定中已有明确的表述：清理和修订限制非公有经济发展的法律、法规和政策，消除体制性障碍。放宽市场准入，允许非公有资本进入法律法规未禁入的基础设施、公用事业及其他行业和领域。基础设施和公用事业特许经营管理办法明确表述：转变政府职能，强化政府与社会资本协商合作；政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内外的法人17、或者其他组织，通过协议明确权利义务和风险分担，约定其在一定期限和范围内投资建设运营基础设施和公用事业并获得收益，提供公共产品或者公共服务。除此之外，依据政府采购法、住建部第 126 号令市政公用事业特许经营管理办法等法规政策，2014 年财政部和发改委集中发布了一系列规范性文件和操作指引，包括：关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题和通知（财金201476 号）、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）等相关要求，方案对项目进行了简单的物有所值评价及可承受能力论证，项目符合财政可容县18、万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762585承受能力的要求。（2）在实践操作中具有可行性PPP 管理模式较早应用于欧洲各国，所涵盖的领域包括高速公路、收费公路、收费桥梁、电厂、学校建筑、机场设施、政府办公楼、监狱、轻轨、地铁、地下管道、博物馆等等。在我国 PPP 管理模式的实践中，已经开始被广泛应用到基础设施和公用事业的各个方面，如应用较多的 BOT 模式，已被用于市政道路的建设。本项目导入 PPP 模式，在运营中通过对设施可用性考核和运营管理绩效考核，支付运营补贴费用，有助于减轻财政支付负担。另外，政府鼓励民间资本参与公共服务设施19、的建设和运营，带来民间先进的管理模式，政企合作将区域道路及配套设施建设体系完善，起到作为公共服务设施 PPP类项目的示范作用，因此本项目采用 PPP 模式运作可行。1.1.4 项目运作的目标和意义容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目是容县重点推进的 PPP 项目，该项目的建成，可进一步完善片区内路网及室外配套设施，发挥集散区域交通的作用，清除路网的交通盲点，提高路网的通行能力，满足区域日益增长的交通量需求，对改善片区投资环境，促进周边地块开发也有着重要作用。项目运作的目标和意义体现在：（1）通过社会资本参与项目的投（融）资、建设、运营管理，缓解了政府财政压力，引入了社会资本先进的管理模式，20、同时社会资本可以获得合理投资回报，形成双赢的政企合作模式。（2）通过引入社会资本的市场化活力，将项目做大做活，致力将其打造成为容县道路及配套设施项目的 PPP 示范性项目。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762586（3）通过整合社会资本的技术经验，激励服务创新以及项目协议的约束，实现项目投资和管理层面的规模经济，在同等成本水平下提供更优质的交通运输、通行等服务平台。（4）本项目将进一步完善容县基础设施建设，加强容县万利片区与容县中心路网的对接；以高速度大容量的交通功能满足容县持久发展的需要；将极大程度地改善容县的交通条件，优化21、容县的道路网络，为容县的建设创造条件，提升城市形象和品位。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625871.2 经济技术指标1.2.1 项目区位容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目为新建项目，项目建设内容包括容县万利片区四条路项目工程、容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设项目、容县万利片区纵二路项目工程、河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）、容县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程、容县国有企业棚户区横一路往西延长线道路工程。其中，容县万利片区四条22、路项目工程位于玉容一级公路北侧万利片区；容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设工程位于容县高速路引线西侧、厢南大道北侧；纵二路位于容县万利片区；河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）位于容县河南片区；峤山路（松塘路至万丈路）、万丈路（峤山路至容岑一级路）和万达路（峤山路以南段）位于容县经济开发区；棚户区横一路往西延长线位于容县大华片区。1.2.2 投资规模（1）根据已批复的可行性研究报告，本项目可研总投资估算为68686.29万元。表表 1.2-1 项目可研总投资估算表项目可研总投资估算表单位：万元序号序号项目名称项目名称总投总投工程费工程费用用工程其他费用工程其他费用预备费预备费建23、设期建设期利息利息建设用建设用地费地费其余费其余费用用1万利片区四条路24104.1917288.563020.162009.971785.502艺术中心配套设施及周边道路2189.471795.270232.01162.1803纵二路6124.94918.88150709.32346.70容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762588序号序号项目名称项目名称总投总投工程费工程费用用工程其他费用工程其他费用预备费预备费建设期建设期利息利息建设用建设用地费地费其余费其余费用用4河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）26806.24、2416927.95823.232069.461985.6505峤山路（松塘路至万丈路）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）7662.204432.802170.76530.5397.06131.096棚户区横一路往西延长线1799.291262.06152.96250.99133.280.00合 计68686.2946625.4711317.115802.254810.37131.09（2）根据批复的可研，万利片区四条路、万利片区纵二路和棚户区横一路往西延长线道路位于容县经济开发区低丘缓坡土地综合开发利用项目的范围，建设用地费共 3323.12 万元，已由政府承担，政府25、将其中的 1380万元作价出资，其余 1943.12 万元以投资补助形式进入项目，抵扣社会资本投资总额。艺术中心配套设施及周边道路、河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）、县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）和万达路（峤山路以南段）的建设用地费共 7993.99万元，由项目公司出资，按征地工作进展支付。（3）项目采用 PPP 模式建设，引进社会资本方负责筹集项目建设资金，故建设期利息部分不在测算总投资中体现。项目 PPP 投资总额构成情况见表 1.2-2。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5726、762589表表 1.2-2项目项目 PPP 投资总额构成投资总额构成序号工程或费用名称金额（万元）备注1项目 PPP 投资总额68555.20可研估算总投 68686.29 万元减去可研估算的建设期利息 131.09 万元2建设用地费11317.112.1政府承担的建设用地费3323.12万利片区四条路、万利片区纵二路和棚户区横一路往西延长线道路位于容县经济开发区低丘缓坡土地综合开发利用项目的范围，建设用地费共3323.12 万元，已由政府承担，政府将其中的 1380 万元作价出资，其余1943.12 万元以投资补助形式进入项目，抵扣社会资本投资总额。2.2项目公司承担的建设用地费7993.27、99艺术中心配套设施及周边道路、河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）、县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）和万达路（峤山路以南段）的建设用地费共 7993.99 万元，由项目公司出资，按征地工作进展支付。3项目资本金13800.00总投资的 20%，则取整为 13800。4注册资本金13800.00取注册资本金等于项目资本金4.1政府方资本金1380.00占股比例 10%，以政府承担的建设用地费中的 1380 万元作价入股4.2社会资本方资本金12420.00占股比例 90%5社会资本方实际投入总额（测算投资）65232.081-2.1说明说明：PP28、P 合作期限内社会资本方实际投入的资金总额为 65232.08 万容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625810元。PPP 合作期限内的项目总投资应以社会资本方实际投入金额为基数进行财务测算，计算财政每年需支付的运营补贴值。1.2.3 项目产出说明本项目主要产出包括根据项目可行性研究报告规模和内容，建设容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目，并负责道路等设施设备的运营和维护。1.2.3.1 建设内容及规模本项目包括容县万利片区四条路项目工程、容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设项目、容县万利片区纵二路项目工程、河南大道道29、路工程（万利片区纵五路至进港大道）、容县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程、容县国有企业棚户区横一路往西延长线道路工程。其建设方案如下所述：（1）容县万利片区四条路项目工程容县万利片区横一路（纵二路至纵五路段），道路起点为纵二路与横一路交叉口，终点接纵五路西侧现状道路。道路全长 910.20 米，道路红线宽度为 50.00 米。容县万利片区横三路（纵二路至城南大道段），道路起点为纵二路与横三路交叉口，终点接纵五路旁现状道路。道路全长 1184.50 米，道路红线宽度为 35.00 米。容县万利片区纵四路（横一路至玉容一级公路段30、）道路起点为容县一级公路相交交叉口切线处，终点为与规划沿江路交叉口处（不包含交叉口），道路全长 1160.00 米，道路红线宽度为 50.00 米。容县万利片区纵五路（横一路至玉容一级公路段），道路起点为与容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625811横一路终点延长线相交的现状道路，终点至其与玉容一级公路的交叉口。道路全长 924.70 米，道路红线宽度为 25.00 米。主要建设内容包括：道路工程、交通工程、给水工程、排水工程、照明工程、电力电信工程和景观绿化工程。容县万利片区四条路项目工程主要技术标准如下所述：表表 1.2-31、5 项目工程主要技术指标表项目工程主要技术指标表名称名称横一路横一路横三路横三路纵四路纵四路纵五路纵五路道路等级主干路次干路主干路支路道路红线宽度50m35m50m25m计算行车速度50km/h40km/h50km/h30km/h荷载标准BZZ-100KNBZZ-100KNBZZ-100KNBZZ-100KN道路横断面型式三幅路一幅路三幅路一幅路机动车道数双向 6 车道双向 4 车道双向 6 车道双向 2 车道路面结构使用设计年限30 年20 年30 年20 年道路交通量达到饱和状态的设计年限20 年15 年20 年10 年路面材料水泥混凝土路面抗震设防本工程按抗震设防烈度 6 度设防（2）容32、县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设工程新建十五米道路长 125.00 米，红线宽 15.00 米，道路起点为高速路引线，终点为二十五米道路交叉口切线；新建二十五米道路长 182.00 米，红线宽 25.00 米，道路起点为十五米道路交叉口，终点为厢南大道现状边线；建设室外场地硬化、铺装、给排水、照明及景观等配套工程面积5256.00 平方米。主要建设内容包括道路、交通、给排水、电力电信、照明、绿化、景观工程及亮化工程等。容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设工程主要经济技术指容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258133、2标如下所述：表表 1.2-6文化艺术中心周边道路建设工程主要经济技术指标表文化艺术中心周边道路建设工程主要经济技术指标表名称名称十五米道路十五米道路二十五米道路二十五米道路道路等级支路次干路道路红线宽度15m25m设计车速20km/h30km/h荷载标准BZZ-100KNBZZ-100KN道路横断面型式单幅路单幅路路面结构达到临界状态的设计年限20 年20 年道路交通量达到饱和状态的设计年限15 年15 年路面材料水泥混凝土路面表表 1.2-7文化艺术中心室外配套设施建设工程主要经济技术指标表文化艺术中心室外配套设施建设工程主要经济技术指标表名称名称室外配套道路工程室外配套道路工程道路等级小34、区级道路道路红线宽度2m、3m、6m、14m设计车速20km/h荷载标准BZZ-100KN道路横断面型式单幅路路面结构达到临界状态的设计年限20 年道路交通量达到饱和状态的设计年限15 年路面材料水泥混凝土路面（3）纵二路纵二路建设总长度为 1746.50 米，红线宽 40.00 米。主要建设内容包括道路工程、给排水工程、电气工程、绿化工程等分部工程。万利片区纵二路道路工程主要技术标准如下所述：表表 1.2-8 项目工程主要技术指标表项目工程主要技术指标表名称名称纵二路纵二路道路等级主干路道路红线宽度40m设计车速40km/h容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问35、有限公司 电话 0771-577625813名称名称纵二路纵二路路幅形式三幅路双向机动车道数4 条路面材料水泥混凝土路面（4）河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）实施长度为 3230.22米，红线宽 50.00 米，道路共分成三段，其中新荣路容县计划生育服务站东侧 25m 路，为改建部分，长度为 965.44m；容县计划生育服务站东侧 25m路万达路，为新建路段，长度为 1222.15m；富林路进港大道段为新建路段，长度为 1042.63m。主要建设内容包括道路工程、交通工程、排水工程、桥涵工程、照明工程、绿化工程、电力及弱电综合管线预埋工程36、等。河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）主要技术标准如下所述：表表 1.2-9 项目工程主要技术指标表项目工程主要技术指标表名称名称纵二路纵二路道路等级主干路道路红线宽度50m设计车速50km/h路幅形式三幅路荷载标准BZZ-100KN双向机动车道数6 条路面结构达到临界状态的设计年限30 年道路交通量达到饱和状态的设计年限20 年路面材料水泥混凝土路面（5）峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程新建容县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程，道路全长 1545.12容37、县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625814米（其中峤山路长 638.84 米、万丈路长 296.81 米、万达路长 609.47 米），红线宽 35 米，机动车道宽 22 米、人行道两侧各宽 6.5 米，道路等级为城市主干路，设计时速 40km/h。主要建设内容包括道路工程、给排水工程、绿化工程、交通工程、路灯照明工程、电力电信预埋管工程。峤山路、万丈路、万达路主要技术标准如下所述：表表 1.2-10 项目工程主要技术指标表项目工程主要技术指标表名称名称峤山路、万丈路、万达路峤山路、万丈路、万达路道路等级主干路道路红线宽度3538、m计算行车速度40km/h荷载标准BZZ-100KN车道数单向二车道路面结构的使用年限不少于 15 年道路交通量达到饱和状态的设计年限20 年路面材料水泥混凝土路面（8）棚户区横一路往西延长线棚户区横一路往西延长线道路总长度 708.80 米，其中与纵二路交叉段纳入纵二路设计范围，道路红线宽度 20.00 米，机动车道宽 14.00 米、人行道两侧各宽 3.00 米。主要建设内容包括道路工程、交通工程、给排水工程、电气工程、景观工程。表表 1.2-11 项目工程主要技术指标表项目工程主要技术指标表名称名称棚户区横一路往西延长线棚户区横一路往西延长线道路等级城市支路道路红线宽度20m计算行车速度39、30km/h路幅形式一幅路双向机动车道数2 条路面材料水泥混凝土路面容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258151.2.3.2 项目运营和维护项目维护包括但不限于以下几个方面：（1）日常巡查（巡查人员、巡查频次、巡查档案、巡查责任、问题处置、汛期巡查）；（2）清洁维护（清洁维护频次、清洁维护质量）；（3）车道、人行道、室外配套设施状况评定（定期检测频次、道路及室外配套设施养护状况）；（4）保养维修和病害处治（车行道设施、人行道设施、室外配套设施、掘路修复，绿化的病害处治）；（5）社会责任（环境保护、安全生产和文明施工、应急处理40、投诉处理、政府活动、媒体舆论、数字监控、检查和督察）。项目运营要求：保持道路设施安全通畅运行，维护道路、室外配套设施等设备设施完好，实现拉动区域经济发展、拉动土地升值、吸引投资以促进容县的城市建设的目的。1.2.4 资金来源本项目 PPP 投资总额为 68555.20 万元，资金来源为政府方出资和社会资本出资两部分。政府方出资主要为承担的建设用地费共 3323.12 万元，政府将其中的 1380 万元作价出资（由社会资本替政府方向项目公司实际缴纳其认缴出资，社会资本应在项目公司成立 30 日内一次性缴足），其余 1943.12万元以投资补助形式进入项目，抵扣社会资本投资总额，则社会资本实际投41、入总额为 65232.08 万元。项目建设后期（项目竣工验收前）若还能获得其他政府补助资金，则应用于补助本项目建设资金，有关部门对该等补助容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625816资金用途另有规定的除外；如在运营期内获得政府补助资金，该等补助则由政府用于运营补贴的支付，有关部门对该等补助资金用途另有规定的除外。1.2.5 项目建设期及运营期项目建设期为 2 年，从 2017 年 7 月起至 2019 年 6 月；项目运营期为15 年，从 2019 年 7 月起至 2034 年 6 月，建设期和运营期具体时间在 PPP项目合同42、中约定。本项目横一路、横三路、纵四路等路段位于绣江饮用水水源保护区范围内，若由于水源地未搬迁使得项目环评报告书未能审批，从而对项目施工进程造成影响的，政府与项目公司应根据项目实际情况协商解决，项目公司为挽回因此原因而延误的工期所采取的措施的成本费用由政府方承担。1.3 项目公司股权结构根据财政部下发关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）的规定：“项目公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立法人资格的经营实体。项目公司可以由社会资本（可以是一家企业，也可以是多家企业组成的联合体）出资设立，也可以由政府和社会资本共同出资设立。但政府在项目公司中的持股比例应当低于43、 50%、且不具有实际控制力及管理权”。本项目总投资规模为 68686.29 万元，根据国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发200927 号）及国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）固定资产投资项目资本金须最少达到总投资的 20%以上。本项目暂定为 20%，则项目资本金取整为 13800.00 万元。取项目公司注册资本金等于项目资本金，则项目公司注册资金设定为 13800.00 万元。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625817政府与社会资本合资成立项目公司，项目公司注册资44、本金暂定为13800.00 万元人民币，在项目公司成立后 30 日内一次性缴纳完成注资，其中政府方出资 1380.00 万元作为项目公司持股金，占股比例为 10%；社会资本方出资 12420.00 万元作为项目公司持股金，占股比例为 90%。建议在 PPP项目合同中设置股权锁定期，股权锁定期后经政府书面同意，项目公司股东股权可以允许转让，项目公司章程也根据中华人民共和国公司法等相关规定和公司章程的技术性要求以及 PPP 项目合同的股权锁定期的相关条款相应作出衔接性的规定。1.4 项目融资计划项目建设融资计划资金构成见下表：表表 1.4-1 项目建设融资计划资金构成表项目建设融资计划资金构成表序45、号序号工程或费用名称工程或费用名称金额（万元）金额（万元）备注备注1项目 PPP 投资总额68555.20可研估算总投 68686.29 万元减去可研估算的建设期利息 131.09 万元2政府投入资金3323.12政府承担的建设用地费共 3323.12万元，政府将其中的 1380 万元作价出资3社会资本注册资金12420.00项目公司注资资本金为 13800.00万元，社会资本占股比例为 90%4融资金额52812.081-2-31）融资计划项目需融资金额为 52812.08 万元，由项目公司作为融资主体，采用但不限于银行贷款方式多渠道合法地进行融资，融资责任主要由社会资本方承担。项目融资金额46、应全部用于本项目建设和运营，并足以完成本项目的全部建设内容，满足项目运营维护的要求。如项目融资额不足或未能按期完成融资的，社会资本方应以自有资本和信用采用包括但不限于贷款、债券容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625818等多种融资方式确保项目公司获得足额融资，按照 PPP 项目合同约定的建设进度保障资金及时到位，确保本项目的顺利建设和后续的运营维护。项目公司应按 PPP 项目合同约定的期限向实施机构、县财政局提交验资报告、银行账户余额证明、金融机构提供的融资或贷款协议，以及配套的抵押、质押证明文件，以证明全部注册资金、建设资金47、落实到位。2）融资及担保的限制项目公司有权以本项目权益进行融资，贷款等融资担保方式包括但不限于：一是以政府与项目公司签订的 PPP 项目合同项下收益权质押担保；二是由公司股东以所持项目公司股权提供质押提供全额保证担保；三是以社会资本自身资信提供质押或抵押担保。项目融资前需要征得实施机构书面同意，未经实施机构事先书面同意的，项目公司不得允许第三方在本项目的权利和利益中设立任何其它担保物权、留置权、动产抵押权或不动产抵押权。除因本项目的投（融）资、建设、运营维护之目的，项目公司不得以其它任何目的进行融资，不得以项目公司的名义为第三方提供担保，如有特殊情况，须报实施机构批准并取得其书面同意，并将相关48、担保文件及时交实施机构备案。3）偿款来源本项目属于非经营性项目，适用政府直接付费购买服务机制。由政府在项目竣工后每年根据绩效考核结果向项目公司支付可用性服务费和运营绩效服务费。可用性服务费和运营绩效服务费将纳入跨年度财政预算，并经本级人大审议通过。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258191.5 编制依据1.5.1 相关法律依据（1）中华人民共和国预算法（2014 年修正）；（2）中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第 658 号）；（3）中华人民共和国合同法（中华人民共和国主席令第十五号）；（4）中华人民共和国招标投49、标法（主席令 9 届第 21 号）；（5）中华人民共和国招标投标法实施条例（中华人民共和国国务院令第 613 号）；（6）中华人民共和国政府采购法（2003 年 1 月）。1.5.2 相关政策依据（1）国务院关于促进节约集约用地的通知（国发20083 号）；（2）国务院关于进一步促进广西经济社会发展的若干意见（国发200942 号）；（3）关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号）；（4）关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445 号）；（5）国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；（6）国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在50、公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542号）；（7）基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改第 25 号令）；（8）国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见,（发容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625820改投资20142724 号）；（9）政府购买服务管理办法（暂行）（财综201496 号）；（10）政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214号）；（11）政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215号）；（12）关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通51、知（财金2014112 号）；（13）政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113号）；（15）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）；（15）关于规范政府与社会资本合作合同管理工作的通知（财金201456 号）；（16）关于推广运用 PPP 模式有关问题的通知（财金201476 号）；（17）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）；（18）关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557 号）；（19）市政公用事业特许经营管理办法（建设部第 126 号）。1.5.3 相关依据（1）容县万利52、片区四条路项目工程可行性研究报告及批复（容发改审批201726 号）；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625821（2）容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设工程可行性研究报告及批复（容发改审批201715 号）（3）容县万利片区纵二路项目工程可行性研究报告及批复（容发改审批201735 号）；（4）河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）可行性研究报告及批复（容发改审批201739 号）；（5）容县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段）、万丈路（容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程可行性研究报告及批53、复（容发改审批201738 号）；（6）容县国有企业棚户区横一路往西延长线道路工程可行性研究报告及批复（容发改审批201737 号）；（7）中华人民共和国公司法（2013 年修订）；（8）其他相关资料。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625822第二章 项目前期论证2.1 财务测算2.1.1 财务测算思路运营补贴建设成本运营成本项目收入财务测算项目支出NPV内部收益率图图 2.1 财务测算思路财务测算思路根据项目核心边界条件的设定，本项目的全投资内部收益率不超过7.5%。因此，采用衡量项目投资价值最为常用的收益现值法（DCF）54、，选取的衡量指标为净现值（NPV），净现值是特定方案未来现金流入的现值与未来现金流出的现值之间的差额。NPV 表达式为：式中：NPV-净现值；CI-现金流入；CO-现金流出；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625823（CI-CO）t为第 t 年的项目净现金流量；n-项目合作年限；i-折现率，此处折现率常取内部收益率；t-第 t 年。净现值的计算结果可能有 3 种情况，即 NPV0，NPV0，或 NPV0 时，说明项目用它的净效益在扣除了资金的使用成本后，还有盈余，项目是可行的。当 NPV0 时，说明拟建项目的净效益正好抵付了55、资金的使用成本，那么认为项目仍是可行的，然而面临风险，当预测的条件发生变化后项目将可能变得不可行。当 NPV0 时，说明拟建项目的净效益不足以抵扣资金的使用成本，从动态的角度来看，项目是亏本的，投资人认为项目不可行。净现值法的优点是考虑了资金的时间价值，能够全面、完整地反映项目整个生命周期的经济效益。结合本项目实际情况，以若干重要边界条件作为基础假设，测算得到项目支出成本数值，控制内部收益率为 7.5%，NPV=0，经过计算得到运营补贴费用总额，该费用即本项目所需运营补贴的上限价格。2.1.2 财务测算收入项本项目收入为政府付费的运营补贴收入。在本方案中内部收益率暂按 7.5%，年运营补贴上限56、值的计算公式为：)1(11-t)1(12)1(11)1(11)1/(t(tiiririntti）现金流出运营补贴式中：n-项目合作年限，本项目为 17 年；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625824i-折现率，此处折现率常取内部收益率 7.5%；t-第 t 年；r-建设期年数，本项目 r=2；现金流出t-第 t 年建设成本和运营成本之和；运营成本-包括人工费、水电费、车行道路面维护费、人行道路面维护费、残保金。代入数据简化后的运营补贴计算公式如下：64.7171)%5.71/(t(tt）现金流出运营补贴说明说明：本项目合作期57、共 17 年，即 2017 年 7 月至 2034 年 6 月，其中建设期为 2 年，即 2017 年 7 月至 2019 年 6 月，运营期 15 年，即从 2019年 7 月至 2034 年 6 月。运营补贴计算以自然年（共 15 年）为单位取平均值，运营补贴为每年年底折现。2.1.3 财务测算支出项本项目支出项包括建设成本（包括建设投资和大修费）和运营成本（包括运营人工费、水电费、车行道路面维护费、人行道路面维护费、残保金）等。（1）项目建设投资在建设期 2 年内均衡投入。（2）因本测算围绕政府在全生命周期的支出责任，根据有关政策及项目性质，本项目不涉及营业税、增值税。（3）大修费用主要58、是路面重新罩面费用，本项目移交前进行一次大容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625825修，据容县市政局提供的市政道路运维数据，大修路面维护面积按路面总面积的 20%计算，本项目路面总面积约 423081.20，按 250.00 元/，则大修费用为 2115.41 万元/次。（4）人工费、水电费、车行道路面维护费、人行道路面维护费等运营期第一年按满负荷计算。（5）运营期内由于设备材料损坏或使用寿命到期需要更换时，若是由于第三方恶意损坏与自然灾害等不可抗力导致，产生的费用应由政府与社会资本方共担；若是在设备材料的质保期内，应由社会59、资本方自行承担，政府无需另行支付设备材料更换费；除上述情况外，设备材料更换费按届时发生的且经实施机构审核、县财政局认定后的实际成本另行支付，不纳入运营补贴测算中。（6）车行道路面维护费计算时所取维护面积按车行道路面总面积的1%计取，若运营时，实际维护面积超过车行道路面总面积的 1%，超出面积的维护成本按届时发生的且经按届时发生的且经实施机构审核、县财政局认定后的实际成本另行支付，不纳入运营补贴测算中。（7）财务测算按合作期 17 年进行测算，其中包含项目建设期 2 年，运营期 15 年。运营成本详见表 2.1-1。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电60、话 0771-577625826表表 2.1-1正常年份正常年份 100%投入且不调价情况下项目运营成本（单位：万元投入且不调价情况下项目运营成本（单位：万元/年）年）序号序号支出项支出项费用费用取值取值依据依据一人工费139.20人员配置：技术部设工程师 2 人，工程师助理 2 人，水电工 6 人；财务部设 2 人；运营部维护人员：绿化带、设备、道路等维护人员 30 人。年均工资（含社保、福利费等）：技术部工程师 5000 元/月，工程师助理 4000 元/月，水电工 2500 元/月；财务部财务人员 4000 元/月；运营部维护人员 2500 元/月。调价指数：每 3年调价 1 次，每次调61、价增长率为 10%。参照容县市政局提供的市政道路运维数据二水费147.27用水量：用水包括绿化用水和洒水降尘，根据建筑给水排水设计手册，路面洒水量按每日 2 次，每次 1.25L/m2，则每天用水量为 2.5L/m2，路面洒水面积约357680.94m2；绿化用水量按每次 2L/m2，结合容县市政局提供的市政道路运维数据，按每星期一次，则每星期为 2L/m2，一年按 52 个星期计算，绿化面积约65400.26m2，水费单价：4.42 元/m3。水单价稳定，各年按固定单价计算，合作期内若水基准价格上涨导致成本增加，由政府按照社会资本报价差额补贴。根据建筑给水排水设计手册以及项目可研数据、参照容62、县市政局提供的市政道路运维数据三电费191.11用电功率：根据可研，用电功率为630.96kW，线路损耗按年均 1.2%计算；照明时间一天按 10 小时计；电费单价为 0.82 元/度；调电单价稳定，各年按固定单价计算，合作期内若电基准价格上涨导致成本增加，由政府按照社会资本报价差额补贴。根据项目可研数据、和容县市政局提供的市政道路运维数据四车行道路面维护费（不含人工费）76.76车行道路面维护面积：项目车行道路面面积约 307030.04m2，维护面积按车行道路面总面积的 1%计算。维护单价：每年一次，按 250 元/。调价指数：每 3年调价 1 次，每次调价增长率为 6.12%。根据项目可63、研数据、和容县市政局提供的市政道路运维数据五人行道路面维护费（不含人工费）29.33人行道路面维护面积：项目人行道路面面积约 117300.16m2，每 5 年维护一次，每次维护面积按人行道路面总面积的 5%计算，则平均每年维护面积按人行道路面总面积的 1%计算。维护单价：维护单价按 250 元/。调价指数:每 3 年调价 1次，每次调价增长率为 6.12%。根据项目可研数据、和容县市政局提供的市政道路运维数据容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625827序号序号支出项支出项费用费用取值取值依据依据六残保金2.09残疾人就业保障64、金未安置残疾人就业的用人单位残保金计算公式为：残保金年缴纳额=上年用人单位在职职工工资总额1.5%。根据 2016 47 号 广西壮族自治区残疾人就业保障金征收使用管理办法、财税201718 号关于取消、调整部分政府性基金有关政策的通知备注：（1）表格中测算的车行道、人行道路面维护费均不含人工费，且此部分费用不包括由于第三方恶意损坏与自然灾害等不可抗力发生的费用，若是不可抗力产生的费用应由政府与社会资本方共担，除不可抗力产生的费用外，车行道和人行道路面维护费均由社会资本方承担；（2）运营期内由于设备材料损坏或使用寿命到期需要更换时，若是由于第三方恶意损坏与自然灾害等不可抗力导致，产生的费用应由65、政府与社会资本方共担；若是在设备材料的质保期内，应由社会资本方自行承担，政府无需另行支付设备材料更换费；除上述情况外，设备材料更换费按届时发生的且经实施机构审核、县财政局认定后的实际成本另行支付，不纳入运营补贴测算中。（3）车行道路面维护费计算时所取维护面积按车行道路面总面积的 1%计取，若运营时，实际维护面积超过车行道路面总面积的 1%，超出面积的维护成本按届时发生的且经实施机构审核、县财政局认定后的实际成本另行支付，不纳入运营补贴测算中。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258282.1.4 财务测算调价机制2.1.4.166、 价格指数（1）居民消费价格指数（CPI）根据 20132015 年玉林市国民经济和社会发展统计公报显示，2013-2015 年间平均增长率为 2.0%，具体涨幅如下表所示。本项目调价周期为三年，结合本项目具体情况，暂定每三年居民消费价格指数涨幅暂定为 6.12%。表表 2.1-2居民消费价格指数及增长率居民消费价格指数及增长率项目项目2013 年年2014 年年2015 年年居民消费价格指数101.6102.6101.7居民消费价格指数比上年增长率（%）1.62.61.7（2）人工价格指数根据广西壮族自治区人力资源和社会保障厅关于发布我区 2016 年企业工资指导线的通知（桂人社发2016567、9 号）可知，我区 2016 年企业工资指导线以货币平均工资增长率 3%作为企业工资增长的下线，结合本项目具体情况，本项目调价周期为三年，暂定每 3 年工资增长率为 10%。2.1.4.2 调价机制本方案测算时的运营期间成本根据以下调价机制计算：人工费按照每 3 年调价 1 次，每次调价增长率为 10%；车行道路面维护费、人行道路面维护费按照每 3 年调价 1 次，每次调价增长率为 6.12%。第 i 个价格周期的价格 Pi 按下式计算：Pi=KiP1其中：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625829Ki 为第 i 个价格执行68、周期的调价系数；第一个价格周期为起点价格，Ki=1。水、电价格稳定，按固定单价计算，水电费分别包干报价，合作期内若水电基准价格上涨导致成本增加，由政府按届时发生的实际水电量补差价。因本方案测算时已按上述调价机制考虑价格增长导致的成本调价，因此运营成本采用包干报价，除水电基准价格上涨导致的成本增加外，成本不再调价。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258302.1.5 财务测算结果2.1.5.1 运营补贴上控价财务测算的目的是为了得到引入社会资本后，项目在合作期限内的现金流状况，以及政府所需支付的运营补贴费用总额，以该测算结果作69、为本项目商务报价部分的上限价格。根据“2.1.2 财务测算收入项”中的年运营补贴上限值的计算公式进行测算，以社会资本实际投资 65232.08 万元为测算基数，测算考虑了社会资本的建设成本、运营成本及合理的利润，计算得到项目年运营补贴上控价为8368.64 万元，总额上控价为 125529.54 万元。2.1.5.2 运营补贴支付方式运营补贴计算期为项目投入运营之日起，运营期为 15 年，即从 2019年 6 月至 2034 年 5 月，经测算得出项目年运营补贴上控价为 8368.64 万元，总额上控价为 125529.54 万元。自项目投入运营之日起，容县住房和城乡建设局根据绩效考核结果每年70、年末向项目公司支付运营补贴，运营补贴包括可用性绩效服务费（含所有建设成本和合理利润）和运营绩效服务费。项目运营补贴具体测算见下表。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625831表表 2.1-3 项目年运营补贴项目年运营补贴序号序号项目项目计算期计算期2017 年年2018 年年2019 年年2020 年年2021 年年2022 年年2023 年年2024 年年2025 年年1运营补贴月数0.000.0061212121212122计算基数（万元）0.000.008368.648368.648368.648368.648368.671、48368.648368.643当年运营补贴当年运营补贴（万万元）元）0.000.004184.328368.648368.648368.648368.648368.648368.643.1可用性绩效服务费（占运营补贴70%）0.000.002929.025858.055858.055858.055858.055858.055858.053.2运营绩效服务费（占运营补贴30%）0.000.001255.302510.592510.592510.592510.592510.592510.59序号序号项目项目计算期计算期2026 年年2027 年年2028 年年2029 年年2030 年年203172、 年年2032 年年2033 年年2034 年年1运营补贴月数121212121212121262计算基数（万元）8368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.643当年运营补贴当年运营补贴（万万元）元）8368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.644184.323.1可用性绩效服务费（占运营补贴70%）5858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.052929.023.2运营绩效服务费（占运73、营补贴30%）2510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.591255.30容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258322.1.5.3 运营补贴实际值的调整实际运营补贴金额调整原则为：项目施工图预算需报财政部门审核，项目实际建安投入以竣工结算审计为准，项目的建设实际投资金额以政府审计的竣工财务决算为准。运营期内，根据实施机构制定的考核制度，对项目公司运营进行绩效考核，并由政府方聘请第三方机构对项目公司每年进行财务审计，根据绩效考核结果和财务审计结果，按年按效向项目74、公司支付运营补贴费用。本项目合作期共 17 年，其中建设期为 2 年，运营期 15 年，项目若提前完工则增加运营期，政府根据运营成本对增加的运营期给与相应的补贴；项目若延后完工，必须确保运营期达到 15 年，运营补贴不调整。项目运营补贴应根据不同情况进行调整：（1）建设期内，由于政府的原因造成实际工程投资金额减少的，运营补贴值按社会资本中标时的内部投资收益率和实际投资金额调整。由于政府的原因造成实际工程投资金额增加的，增加的金额给予一次性补偿，运营补贴按实际投资金额减去政府原因导致增加的金额以及社会资本中标时的内部投资收益率调整。（2）建设期内，由于社会资本的设计优化使实际工程投资金额减少的，75、运营补贴值按社会资本中标时的内部投资收益率和实际投资金额调整,考虑按节约投资金额的一定比例给予社会一次性现金奖励。由于社会资本的原因造成实际工程投资金额增加，运营补贴不做调整。（3）建设期内，若政府还有其余投资补助，该资金可以用来提前支付到项目公司，相应抵扣社会资本的实际投入建设成本，运营补贴按社会资本中标时的内部收益率和实际建设投资金额做相应调整，有关部门对该等补助资金用途另有规定的除外。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625833（4）运营期内，若项目可申请政策性补贴，项目公司应配合政府积极申请政策性补贴，该年政策性补贴数76、额可冲抵当年的运营补贴，有关部门对该等补助资金用途另有规定的除外。（5）运营期内，运营成本以社会资本中标时的财务方案为准，采用运营成本包干的形式签订 PPP 合同，因本方案测算时已按“2.1.4.2 调价机制”考虑价格增长导致的成本调价，因此运营成本采用包干报价，除水电基准价格上涨导致的成本增加外，成本不再调价。2.2 物有所值评价2.2.1 物有所值政策指引国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见(发改投资20142724 号)中明确，“为提高工作效率，可会同相关部门建立 PPP 项目的联审机制，从项目建设的必要性及合规性、PPP 模式的适用性、财政承受能力以及价格的合理性等方面，77、对项目实施方案进行可行性评估，确保物有所值，审查结果作为项目决策的重要依据”。财政部政府和社会资本合作模式操作指南(试行)(财金2014113 号)中明确，“财政部门（政府和社会资本合作中心）会同行业主管部门，从定性和定量两方面开展物有所值评价工作。定量评价工作由各地根据实际情况开展”。对于定性评价，提出“重点关注项目采用政府和社会资本合作模式与采用政府传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等”。定量评价主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现值与各个部门比较值进行比较，计算项目物有所值量值，判断政府和社会资本模式是否降低项目全生命周期成78、本。财政部关于印发的通知（财金2015167 号）提出“定性评价指标包括全生命周期整合程度、风险识别与分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625834配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性等六项基本评价指标。定量评价是在假定采用 PPP 模式与政府传统投资方式产出绩效相同的前提下，通过对 PPP 项目全生命周期内政府方净成本的现值（PPP 值）与公共部门比较值（PSC 值）进行比较，判断 PPP 模式能否降低项目全生命周期成本。”2.2.2 物有所值定性评价根据操作指南的相关规定，对项目采用 PPP 模式开79、展物有所值定性评价工作，认为项目采用 PPP 模式，在全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性六项指标上均表现出了有利的方面，适合采用 PPP 模式推进，且与采用传统政府供给模式相比，具有增加供给、优化风险分配、提高运营效率、提升产出收益、促进创新和公平竞争等优势。2.2.3 物有所值定量评价本项目定量评价主要通过对政府和社会资本合作项目的全生命周期内政府方净成本的现值（PPP 值）与公共部门比较值（Public Sector Canparator，PSC 值）进行比较，计算项目的物有所值量值，判断 PPP 模式是否降低项目全生命周期成本。即80、通过计算政府采购模式下的所有费用支出，将 PPP采购模式下建设运营相同项目的总费用与政府采购模式下建设运营的总费用进行比较，采用 PPP 模式是否更加物有所值。PSC 是为政府提供一种量化的评价物有所值（Value For Money，VFM）的方法，基于比较社会资本和政府部门提供的服务水平而产生，综合考虑了服务质量、价格、时间、风险分担以及政府为项目融资的可能性，是判断项目是否物有所值的重要工具。本项目通过 PSC 与 PPP 项目的 PPP 值进行对比，来衡量项目采用 PPP容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625835模式81、是否物有所值。当 PPP 模式下的价值 PPP 优于 PSC，即 PPP 模式下的PPP 小于 PSC 时，政府采用 PPP 模式是物有所值的。当 PSC 和 PPP 比较接近时，考虑到政府可以将部分风险转移给社会资本，选择 PPP 模式也可行。PSC 值的计算和 PPP 值的计算具体见容县万利生态区配套路网工程PPP 项目物有所值评价报告，通过全生命周期财政支出现值（NPV）的比较可看出，测算得到的 PPP 值（82497.83 万元）小于 PSC 值（93760.64万元）。即采用 PPP 模式下财政支出的净现值小于采用政府传统采购模式财政支出的净现值，故采用 PPP 模式均是物有所值的。82、容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258362.3 财政承受能力论证2.3.1 财政承受能力政策指引财政部政府和社会资本合作模式操作指南(试行)(财金2014113 号)中明确，为确保财政中长期可持续性，财政部门应根据全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。财政部关于印发的通知（财金201521 号）中明确，“财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当83、前及今后年度财政支出的影响，为 PPP 项目财政管理提供依据”。“每一年度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%”。2.3.2 PPP 模式财政承受能力论证结果财政部关于印发的通知（财金201521 号）中明确，“PPP 项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等”。（1）股权投资责任政府与社会资本合资成立项目公司，项目公司注册资本金暂定为 13800万元人民币，政府方占股比例为 10%，政府股权投资额为 1380.00 万元。（2）运营补贴责任本项目属于政府付费模式项目，政府承担直接付费责任。经计算得到项84、目年运营补贴上控价为 8368.64 万元，总额上控价为 125529.54 万元。自容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625837项目投入运营之日起，容县住房和城乡建设局根据绩效考核结果每年年末向项目公司支付运营补贴，运营补贴在运营期每年年末按效支付。各年运营补贴支付金额见下表。表表 2.3-1 本项目各年运营补贴支付金额本项目各年运营补贴支付金额项目项目计算期计算期2017 年年2018 年年2019 年年2020 年年2021 年年2022 年年2023 年年2024 年年2025 年年当年运营补贴（万元）0.000.0085、4184.328368.648368.648368.648368.648368.648368.64项目项目计算期计算期2026 年年2027 年年2028 年年2029 年年2030 年年2031 年年2032 年年2033 年年2034 年年当年运营补贴（万元）8368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.644184.32（3）风险承担支出责任PPP 合作期内的风险主要有第一类可转移风险、第二类可分担风险和第三类不可转移风险。第一类可转移风险包括：项目建设期间可能发生的组织机构、施工技术、工程、投资估算、资金、市场、财务等风险，86、项目公司通过参加商业保险后，大部分风险可以有效转移，风险承担成本按项目年建设运营成本的 5%考虑，其中政府承担的风险占 20%，社会资本承担的风险占 80%。第二类可分担风险包括：项目建设和运营期间可能发生的法规政治风险、自然灾害等不可抗力风险等，需要政府和项目公司共担的风险，按照项目年建设运营成本的 1%考虑，项目公司和政府各分担 50%。第三类不可转移风险包括：主要项目运营期间受消费物价指数、劳动力市场指数等影响可能发生的价格调整和利润率对运营补贴支出风险责任，不可转移和分担，由政府承担风险支出。按照项目年建设运营成本 1%考虑。经测算后得政府在 PPP 合作期内承担的风险如下表。容县万利87、生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625838表表 2.3-2 PPP 模式下政府承担风险值计算表（万元）模式下政府承担风险值计算表（万元）序号项目合计计算期1234567891011121314151617一一现金流入现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00二二现金流出现金流出1920.15815.40815.4014.5914.6414.6415.1515.1615.1615.7115.7215.7216.3216.33188、6.3316.9916.9969.881风险成本风险成本1920.15815.40815.4014.5914.6414.6415.1515.1615.1615.7115.7215.7216.3216.3316.3316.9916.9969.881.1政府自留风险成本政府自留风险成本1920.15815.40815.4014.5914.6414.6415.1515.1615.1615.7115.7215.7216.3216.3316.3316.9916.9969.881.1.1可转移风险中政府承担的风险768.06326.16326.165.845.865.866.066.066.066.29689、.296.296.536.536.536.796.8027.951.1.2可分担风险中政府承担的风险384.03163.08163.082.922.932.933.033.033.033.143.143.143.263.273.273.403.4013.981.1.3不可转移风险768.06326.16326.165.845.865.866.066.066.066.296.296.296.536.536.536.796.8027.95三三净现金流量净现金流量-1920.15-815.40-815.40-14.59-14.64-14.64-15.15-15.16-15.16-15.71-15.790、2-15.72-16.32-16.33-16.33-16.99-16.99-69.88四四折现系数（折现率折现系数（折现率按按 4.9%）0.9530.9090.8660.8260.7870.7500.7150.6820.6500.6200.5910.5630.5370.5120.4880.4650.443五五净现值净现值-1689.89-777.31-741.00-12.64-12.09-11.53-11.37-10.85-10.34-10.22-9.74-9.29-9.19-8.77-8.36-8.29-7.90-30.99容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾91、问有限公司 电话 0771-577625839（4）配套投入支出责任本项目还需以下配套安排的支持，相关协调工作由本项目实施机构与相关政府部门统筹协调。1）土地使用权本项目的土地使用权在政府方名下，项目用地在合作期限内由政府无偿提供给项目公司使用。2）市政配套本项目建设和运营所需的临时或永久性进场道路、水、电等基础设施，原则上需由政府方承担相应的建设和协调工作，投资可以纳入项目总投资。综合考虑 PPP 项目全生命周期过程中的股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入支出责任后，计算得到本项目财政支出责任、本项目和已通过财政承受能力论证的项目的财政支出责任占一般公共预算支出的比例，分别项目合作期 1792、 年，内部收益率取 7.5%，容县住房和城乡建设局每年向社会资本补贴的上限为 8368.64 万元，本项目财政支出责任占各年一般公共预算支出的最高比重为 1.580%；本项目加上已通过财政承受能力论证的PPP 项目补贴金额，占各年一般公共预算支出的最高比重 1.625%。合作期内所需的运营补贴值均远低于各年 PPP 项目支出总额预测数，即项目合作期内本项目完全处于财政可承受范围内。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625840表表 2.3-3 本项目财政支出责任占一般公共预算支出的比例本项目财政支出责任占一般公共预算支出的比例项93、目计算期（此处指合作期）2017 年2018 年2019 年2020 年2021 年2022年2023年2024年2025 年2026 年2027 年2028 年2029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年容县各年一般公共预算支出（单位：亿元）（根据容县财局提供的数据）39.86443.85048.23553.05958.36564.20170.62277.68485.45293.997103.397113.737125.110137.621151.383166.522183.174201.491各年本项目财政支出责任（单位：亿元）0.1790.0820.4600.94、8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8390.8390.8410.422各年本项目财政支出责任占一般公共预算支出责任预测比重（%）0.4480.1860.9541.5801.4361.3061.1871.0790.9810.8920.8110.7370.6700.6090.5540.5040.4590.209表表 2.3-4本项目及容县已通过财政承受能力论证的本项目及容县已通过财政承受能力论证的 PPP 项目的财政支出责任占一般公共预算支出比例项目的财政支出责任占一般公共预算支出比例项目计算期（此处指合作期）2017年295、018年2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年2024 年2025 年2026 年2027 年2028 年2029 年2030 年2031 年2032 年2033 年2034 年2035 年2036 年2037 年2038 年2039 年2040 年2041 年2042 年2043 年2044 年2045 年2046 年2047 年容县各年一容县各年一般公共预算般公共预算支出（亿元支出（亿元）39.86443.85048.23553.05958.36564.20170.62277.68485.45293.997103.397113.737125.110137.62115196、.383166.522183.174201.491221.641243.805268.185295.004324.504356.954392.650431.915475.106522.617574.878632.366695.603各年各年 PPP 项项目财政支出目财政支出责任（亿元责任（亿元）0.1950.1000.4840.8620.8620.8620.8620.8620.8620.8620.8630.8630.8630.8630.8630.8630.8650.4460.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0250.97、0061容县乡镇污水处理（一）期工程PPP 项目0.0160.0190.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0240.0250.0062本项目0.1790.0820.4600.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8380.8390.8390.8410.4220.0000.0000.0000.0000.0000.98、0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.000各年各年 PPP 项项目财政支出目财政支出责任占一般责任占一般公共预算支公共预算支出责任预测出责任预测比重（比重（%）0.4900.2291.0031.6251.4781.3431.2211.1101.0090.9180.8340.7580.6890.6270.5700.5180.4720.2210.0110.0100.0090.0080.0070.0070.0060.0060.0050.0050.0040.0040.001容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-599、77625841容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258422.4 本章小结（1）通过财务测算得到运营补贴上控价，即社会资本参与本项目财政所支出的运营补贴最高值，实际运营补贴值以社会资本报价和合理调价机制确定。（2）通过物有所值定性评价，认为项目采用 PPP 模式，在全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性六项指标上均表现出了有利的方面，适合采用PPP 模式推进，且与采用传统政府供给模式相比，具有增加供给、优化风险分配、提高运营效率、提升产出收益、促进创新和公平竞争等优势。通100、过物有所值定量评价，对本项目 PSC 值与 PPP 值进行比较，得到其 PPP 值均小于 PSC 值，即采用 PPP 模式，项目的投资净现值低于传统政府采购模式，PPP 模式的价值优于传统政府采购模式，因此是物有所值的。（3）在合作期内所需的运营补贴均在财政可承受范围内。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625843第三章 风险分配基本框架3.1 风险分配原则3.1.1 最优风险分配PPP 模式风险分配基于“最有能力控制风险的主体承担相应的风险”，一方对某一风险最有控制能力意味着他处在最有利的位置，能减少风险发生的概率和风险发生101、时的损失，进而保证控制风险的一方用于控制风险所花费的成本最小。风险在政府和社会资本间实现最优分配而非风险最大化转移给社会资本，如果风险分配不恰当，政府可能会由于转移了自身可以更有效管理的风险而向社会资本支付更多的费用，或由于留存了社会资本可以更有效管理的风险而承担更高的成本，降低经济和资源配置效率。不恰当的风险转移甚至还可能危及合作伙伴关系的长期稳定性。在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。3.1.2 风险收益对等原则PPP 项目在风险分配时还应遵循风险与收益对等原则，既关102、注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利，即高风险高收益，反之亦然。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生。3.1.3 风险有上限原则在 PPP 项目长达 17 年的合作过程中，一些风险可能会出现公私双方都无法预料的变化，风险发生时财务损失增加。为保证公私合作伙伴关系的长期稳定，应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625844素设定风险损失承担上限，不能由任何一方单独承担超过其承受能力的风险。否则，社会资本103、可能无法保证公共产品和服务的供给效率，政府方则可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性。3.2 风险分配机制根据上述风险分析，按照风险分配的三个基本原则，以及财政部推广应用 PPP 模式的政策导向，本项目的核心风险分配框架如下：（1）政治、法律、政策等宏观层面的风险，主要指行业管制政策变动、治安恶化、无法按时取得建设用地以及政府部门工作人员渎职怠政导致决策迟缓等一系列考虑影响项目建设进度和增加项目成本的因素。同时，本项目为政府付费方式，技术需求和服务需求应当明确清晰，但当约定的需求发生变化时，除不可抗力外的因素，往往是由于行政主管部门或国家相关管理部门的原因所致。因为这些风险主要由政104、府方引起，或出现后政府有最强的控制力，所以这类风险应主要由政府承担。（2）建设期、运营期的大部分非系统性风险原则上由项目公司承担。包括但不限于：投资建设期的融资不能按时到位风险、融资成本过高风险，工期延误风险（非项目公司原因导致的情况另行约定）、建设质量风险及建设成本超支风险等，运营期的运营效率风险及服务质量风险。对于项目公司未能完成的融资风险问题需由社会资本承担。（3）宏观经济、不可抗力等风险一旦发生是不可控制的，由政府和社会资本方合理共担。通过综合考量本项目中政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，根据上述原则，现提出具体风险分担方案，如下表所示：容县万利生态区配套路网工程105、 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625845表表 3.2-1风险分配情况表风险分配情况表风险类别风险因素双方共担政府方社会资本方备注一、政治风险1.1 政府干预法律变更或政府行为引起的则主要风险由政府方承担。1.2 征用/公有化1.3 政府信用/违约政府方违约则主要风险由政府方承担。1.4 政治反对风险因素主要表现为政论舆情对于政府采用 PPP 模式运作本项目所造成的舆论压力，主要风险由政府方承担。1.5 非因社会资本方原因引起的公众反对风险因素主要表现为公共舆情对于政府采用 PPP 模式运作本项目所造成的舆论压力，非社会资本方原因导致的（如经营性项目106、收费定价不合理、公众获取本项目公开信息渠道不畅、信息公开不充分等）主要风险由政府方承担。1.6 因社会资本方原因引起公众反对风险因素主要表现为公共舆情对于政府采用 PPP 模式运作本项目所造成的舆论压力，因社会资本方原因导致的（如建设、运营过程中造成的环境污染、安全事故等），主要风险由社会资本方承担，社会资本承担违约责任。1.7 政府决策失误/过程冗长风险因素主要表现为政府相关准备或能力不足，采购到不合格的社会资本，或无法采购到社会资本，或在实施阶段对社会资本监管不力等阶段。主要风险由政府方承担1.8 政府方原因导致项目审批延误政府行为引起的则主要风险由政府方承担。容县万利生态区配套路网工程 107、PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625846风险类别风险因素双方共担政府方社会资本方备注1.9 社会资本方原因导致项目审批延误社会资本方行为引起的则主要风险由社会资本方承担。二、宏观经济政策风险2.1 通货膨胀由于本项目采用成本包干形式签订合同，合作期内通货膨胀因素对项目产出、实际效果、成本收益、可持续性等方面的影响，主要风险由社会资本方承担。2.2 利率风险本项目采用成本包干形式签订合同，因此利率风险、外汇风险、税种税率等税收调整导致社会资本回报产生负面影响的后果由社会资本方承担。2.3 外汇风险2.4 税收调整2.5 行业管制政策变动行业管制政策属国108、家宏观政策，用于管制行业内的相关单位的运营等，主要由政府方引起，或出现后政府有最强的控制力，所以此风险应主要由政府承担。三、设计风险3.1 设计不当本项目设计单位由实施机构自行招标，设计不当风险主要由政府方承担。3.2 政府要求的设计变更政府要求或提出的设计变更所产生的风险应由政府方承担。3.3 社会资本方要求的设计变更或设计优化社会资本方要求的设计变更或设计优化不力所造成的风险由社会资本方自行承担。四、侵权风险4.1 侵权损害纠纷在项目建设、运营过程中致他人人身、财产损害而引发的侵权损害纠纷和侵权损害赔偿责容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0109、771-577625847风险类别风险因素双方共担政府方社会资本方备注任风险，主要风险由社会资本方承担。五、建设风险5.1 融资风险社会资本方负责项目的融资，风险主要由社会资本方承担。5.2 政府方要求的工程变更政府要求的工程变更由政府承担风险5.2 社会资本方要求的工程变更社会资本方要求的工程变更由社会资本方承担风险5.3 分包商违约分包商因建设施工不当等违约行为而对项目建设造成不利的风险主要风险由社会资本方承担5.4 工地安全工地的安全生产责任主要风险由社会资本方承担5.5 劳资/设备的获取风险分配情况主要见于 PPP 合同第 21 条“材料、设备及服务的采购”，主要风险由社会资本方承担5110、.6 土地获取风险政府不能按期取得合适的项目用地、建设土地，主要风险由政府方承担5.7 地质条件/气候条件由于未预见的不利地质、气候条件导致增加建设成本/工期的，主要风险双方共同承担5.8 劳动者争端/罢工因劳资纠纷而引发的争端乃至罢工，主要风险由社会资本方承担5.9 成本控制建设成本控制不力/不合理/不科学，主要风险由社会资本方承担5.10 公共设备、配套设施服务提供项目相关的基础设施不到位对项目进度等造成的损失，主要风险由政府方承担5.11 技术不过关社会资本方负责建设、运营，建设资质有问题，或对新技术的运用不成熟等情况导致的风险，主要风险由社会资本方承担5.12 完工风险项目进度控制失败111、导致无法完工、延期完工或完工后无法达容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625848风险类别风险因素双方共担政府方社会资本方备注到预期运行标准的情况，主要风险由社会资本方承担六、运营风险6.1 市场需求变化市场预测与实际需求之间出现差异而产生的风险，主要由社会资本方承担6.2 对外供应风险公共产品和公共服务对外供应不足，主要由社会资本方承担6.3 运营成本超支本项目采用成本包干形式签订合同，运营期的成本预算不科学、不合理，成本控制不力，主要风险由社会资本方承担6.4 沟通、组织、协调、信息不对称风险项目公司作为运营主体，承担运营风112、险，实施机构承担协调责任，由于双方沟通不畅等原因造成实施机构无法及时为项目公司进行协调所造成的不利后果属于社会资本方应承担的运营风险。6.5 运营人能力、管理水平不足项目公司作为运营主体，承担运营风险6.6 私营投资者/运营人变动由于项目公司股东之间发生冲突或其他原因导致投资者变动，如中途退出等，或运营人在运营期结束前发生变动从而影响项目的正常运营，主要风险由社会资本方承担6.7 项目测算主观合理测算项目全生命周期收支情况属于社会资本方应标条件，主要风险由社会资本方承担6.8 项目财务监管不力社会资本方对项目的财务监管不力，主要风险由社会资本方承担6.9 项目公司破产项目公司因资不抵债而破产，113、或因违反法律、行政法规被主管机关依法责令关闭、吊销营业执照，主要风险由社会资本方承担容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625849风险类别风险因素双方共担政府方社会资本方备注6.10 合同文件冲突合同文件为双方共同签订，主要风险由双方共同承担6.11 移交后项目、设备状况（保质期内）移交后在保质期内的项目、设备状况不佳，主要风险由社会资本方承担七、法律风险7.1 法律及监管体系冲突、不完善主要风险由政府方承担7.2 法律变更八、环保风险8.1 环境污染与生态破坏主要风险由社会资本方承担九、不可抗力风险9.1 不可抗力主要风险由双114、方共同承担3.2.1 风险因素释义风险因素释义针对本项目的风险分配情况，对表3.2-1中各风险因素进行名词解释。3.2.1.1 政治风险（1）政府干预：PPP 模式下，政府不再是公共产品和服务的直接提供者，但在具体实施过程中，不能克服惯性思维，直接对项目实施采取过多的干预措施，导致项目发展不利。（2）征用/公有化：由于宏观调控等需要，中央或地方政府在项目合作期没有结束情况下强制征用项目设施或收回运营权。（3）政府信用/违约：指政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接的危害。（4）政治反对：主要表现为政论舆情对于政府采用 PPP 模式运作本项目所造成的舆论压力。（5）非因社115、会资本方原因引起的公众反对：主要表现为公共舆情对于政府采用 PPP 模式运作本项目所造成的舆论压力。非社会资本方原因容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625850导致的如经营性项目收费定价不合理、公众获取本项目公开信息渠道不畅、信息公开不充分等。（6）因社会资本方原因引起公众反对：主要表现为公共舆情对于政府采用 PPP 模式运作本项目所造成的舆论压力，因社会资本方原因导致的如建设、运营过程中造成的环境污染、安全事故等。（7）政府决策失误/过程冗长：指由于政府的决策程序不规范、官僚作风、缺乏 PPP 的运作经验和能力、前期准备不足116、和信息不对称等造成项目决策失误和过程冗长。（8）政府方原因导致项目审批延误：主要指由于项目的审批程序过于复杂，花费时间过长和成本过高，且批准之后，对项目的性质和规模进行必要调整非常困难，给项目正常运作带来威胁，这种情况下风险由政府承担。（9）社会资本方原因导致项目审批延误：由于社会资本方不能及时提交相关申请资料等造成审批延误的风险则由社会资本方承担。3.2.1.2 宏观经济政策风险（1）通货膨胀：货币的购买力下降对项目建设、运营等造成的影响。（2）利率风险：中央政府对利率的宏观调控而导致金融市场的利率变化。（3）外汇风险：国际经济环境变化，使外汇汇率变化或外汇出现不可兑换情况。（4）税收调整：117、税种税率等税收政策调整可能导致社会资本回报产生负面影响。（5）行业管制政策变动：行业管制政策属国家宏观政策，用于管制容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625851行业内的相关单位的运营等，主要由政府方引起，或出现后政府有最强的控制力，所以此风险应主要由政府承担。3.2.1.3 设计风险（1）设计不当风险：本项目设计单位由实施机构自行招标，由于政府方、设计单位对项目功能设计考虑不够长远，没有考虑到长时间后可以满足需求，或对功能细节考虑不周到等导致的风险。（2）政府要求的设计变更风险：政府方发现设计有欠缺的地方，需进行设计变更，变更118、的次数越多和变更发生的时间点越靠近项目后期风险越大。（3）社会资本方要求的设计变更或设计优化风险：社会资本方要求对设计变更或优化不力所造成的风险。3.2.1.4 侵权风险侵权风险侵权损害纠纷：在项目建设、运营过程中致他人人身、财产损害而引发的侵权损害纠纷和侵权损害赔偿责任风险。3.2.1.5 建设风险（1）融资风险：由社会资本方融资能力不高、信用度不高、国家政策原因、项目前景不佳等情况导致不能在规定期限内完成融资的情况。（2）工程变更：政府要求的工程变更由政府承担风险，社会资本方要求的工程变更由社会资本方承担风险。（3）分包商违约：分包商因建设施工不当等违约行为而对项目建设造成不利的风险。（4119、）工地安全：工地的安全生产责任承担。（5）劳资/设备的获取：指工程项目建造所需的劳动力以及配套设备容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625852获取不及时，影响到项目收益的风险。（6）土地获取风险：不能按期取得合适的项目用地、建设土地。（7）地质条件/气候条件：未预见的导致增加建设成本/工期的不利地质、气候条件（8）劳动者争端/罢工：因劳资纠纷而引发的争端乃至罢工。（9）成本控制：建设成本控制不力/不合理/不科学。（10）公共设备、配套设施服务提供：指项目相关的基础设施不到位对项目进度等造成的损失。（11）技术不过关：建设资质有120、问题，或对新技术的运用不成熟等情况导致的风险。（12）完工风险：项目进度控制失败导致无法完工、延期完工或完工后无法达到预期运行标准的情况。3.2.1.6 运营风险（1）市场需求变化：是指排除唯一性风险以外，由于宏观经济、社会环境、人口变化、法律法规调整等其他因素使市场需求变化，导致市场预测与实际需求之间出现差异而产生的风险。（2）对外供应风险：公共产品和公共服务对外供应不足。（3）运营成本超支：运营期的成本预算不科学、不合理，成本控制不力。（4）沟通、组织、协调、信息不对称风险：由于 PPP 项目参与方众多，政府方与社会资本方信息不对称，使信息沟通传递、组织、各方协调等难度加大导致的风险。（5121、）运营人能力、管理水平不足：运营人的能力、水平不足，不能容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625853有效运营项目。（6）私营投资者/运营人变动：由于项目公司股东之间发生冲突或其他原因导致投资者变动，如中途退出等，或运营人在运营期结束前发生变动从而影响项目的正常运营。（7）项目测算主观：项目测算方法、公式不科学、不客观。（8）项目财务监管不力：对项目的财务监管不到位。（9）项目公司破产：项目公司因资不抵债而破产，或因违反法律、行政法规被主管机关依法责令关闭、吊销营业执照。（10）合同文件冲突：PPP 项目合同体系内部或合同条款之122、间不一致、相互抵触，导致合同适用困难。（11）移交后项目、设备状况（保质期内）：投资者过度使用设备、技术条件等资源，造成移交时，项目或设备状况不佳，损害了接收部门的利益。3.2.1.7 法律风险（1）法律及监管体系冲突、不完善：PPP 项目相关的现有法律条款缺失，或不完善、互相冲突，或效力等级太低等原因导致的风险。（2）法律变更：主要是指由于采纳、颁布、修订、重新诠释法律或规定而导致项目的合法性、市场需求、产品/服务收费、合同协议的有效性等元素发生变化，从而对项目的正常建设和运营带来损害，甚至直接导致项目的中止和失败的风险。3.2.1.8 环保风险环境污染与生态破坏：在建设、运营过程中对于本项123、目以及本项目以外的范围所造成的环境污染或生态破坏。3.2.1.9 不可抗力风险容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625854不可抗力：是指合同一方无法控制，在签订合同前无法合理防范，情况发生时，又无法回避或克服的事件或情况，如自然灾害或事故、战争等。3.3 传统模式和 PPP 模式下政府风险分担机制根据上述风险分析，归结传统模式下政府承担的风险和 PPP 模式下政府承担的分析，具体的核心风险分配框架对比如下：表表 3.3-1 传统模式与传统模式与 PPP 模式风险分配对比表模式风险分配对比表风险类别风险因素传统模式政府承担风险P124、PP 模式政府承担风险一、政治风险1.1 政府干预1.2 征用/公有化1.3 政府信用/违约无1.4 政治反对1.5 非因社会资本方原因引起的公众反对1.6 因社会资本方原因引起公众反对无无1.7 政府决策失误/过程冗长1.8 政府方原因导致项目审批延误1.9 社会资本方原因导致项目审批延误无无二、宏观经济政策风险2.1 通货膨胀无2.2 利率风险无2.3 外汇风险无2.4 税收调整无2.5 行业管制政策变动三、设计风险3.1 设计不当3.2 政府要求的设计变更3.3 社会资本方要求的设计变更或设计优化无无四、侵权风险4.1 侵权损害纠纷无五、建设风险5.1 融资风险无5.2 政府方要求的工程125、变容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625855风险类别风险因素传统模式政府承担风险PPP 模式政府承担风险更5.2 社会资本方要求的工程变更无无5.3 分包商违约无5.4 工地安全无5.5 劳资/设备的获取无5.6 土地获取风险5.7 地质条件/气候条件5.8 劳动者争端/罢工无5.9 成本控制无5.10 公共设备、配套设施服务提供5.11 技术不过关无5.12 完工风险无六、运营风险6.1 市场需求变化无6.2 对外供应风险无6.3 运营成本超支无6.4 沟通、组织、协调、信息不对称风险无6.5 运营人能力、管理水平不足无6126、.6 私营投资者/运营人变动无6.7 项目测算主观无6.8 项目财务监管不力无6.9 项目公司破产无无6.10 合同文件冲突6.11 移交后项目、设备状况（保质期内）无无七、法律风险7.1 法律及监管体系冲突、不完善7.2 法律变更八、环保风险8.1 环境污染与生态破坏无九、不可抗力风险 9.1 不可抗力容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625856第四章 项目运作方式4.1 运作模式选择原则PPP 运作模式的选择原则如下：（1）在政策框架下选择合适的 PPP 具体模式结合国家政策及项目实际情况，选择合适的 PPP 具体模式。（127、2）满足容县财力相关约束条件为确保财政中长期的可持续性，在本报告编制前期对项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素作出预测，开展本项目的财政承受能力论证，以确保每年政府支出额控制在当年财政收入的一定比例内。（3）风险分担合理配置PPP 模式致力于在政府和社会资本间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化，因此并非所有的风险都会被政府转移给社会资本。如果风险转移不恰当，政府可能会由于转移自身可以更有效管理的风险而向社会资本支付更多的费用，或由于留存社会资本可以更有效管理风险而承担更高的成本。（4）方案设计有利于社会资本进入和退出社会资本进入环节考虑社会资本市场资源情况，方案设计有利于促进充分竞128、争；配套相关项目机制设计，保障社会资本基本权益，激发社会资本专业优势，提高项目投资建设和运营服务水平，提高项目投资吸引力。在社会资本退出环节，方案设计保障社会资本顺畅退出，保障项目运营平稳过渡。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258574.2 拟采用的模式根据国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号），政府和社会资本合作（PPP）模式可通过特许经营等方式与社会资本建立长期合作关系。对于缺乏“使用者付费”基础、主要依靠“政府付费”回收投资成本的项目，可通过政府购买服务，采用建设-运营-移129、交（BOT）、委托运营等市场化模式推进。要合理确定购买内容，把有限的资金用在刀刃上，切实提高资金使用效益。根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113号），项目运作方式主要有委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交，项目具体运作方式的选择主要由收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素决定。委托运营、管理合同、转让-运营-移交和改建-运营-移交适用于存量项目，建设-运营-移交、建设-拥有-运营适用于新建项目。本项目属于新建项目，属于非经营性的市政基础设施建设工程，建成后无偿提供给广大130、人民群众使用，项目本身不会产生现金流入，需要引入资金，回报机制为政府付费模式，且项目涉及期满移交。为保证政府和社会资本在合作期限内能够充分发挥各自优势，综合考虑上述各项因素，本项目建议采用建设-运营-移交（BOT）一体化模式，具体运作方式为：本项目实施机构容县住房和城乡建设局通过公开采购方式选择合适的社会资本，待采购到社会资本后，由社会资本与政府方签订 PPP 项目合同；容县住房和城乡建设局委托广西容州旅游投资有限公司作为政府出资方代表，与社会资本合资成立项目公司；待项目公司成立后，由项目公司与政府方重新签署正式项目 PPP 合同，或者签署关于承继、追认容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目131、实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625858上述协议的补充合同。合作期内由项目公司负责容项目的投（融）资、建设、运营及期满移交工作，在项目运营期内，容县住房和城乡建设局对项目进行可用性和运营绩效考评，由容县财政局将审核的运营补贴费用拨付至容县住房和城乡建设局，自项目投入运营之日起，容县住房和城乡建设局根据绩效考核结果每年年末向项目公司支付运营补贴。4.3 BOT 模式要点4.3.1 项目公司组建（1）政府与社会资本合资成立项目公司。（2）容县人民政府将运营权授予项目公司，由项目公司在授权范围内承担容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目的投（融）资、建设、运营管理任132、务，主要提供项目建设及系统运维等服务。（3）项目公司通过政府购买服务方式获得投资回报。（4）项目公司性质：在工商局登记，性质为有限责任公司。4.3.2 项目公司经营范围项目公司应保证其经营活动、经营范围和项目资产使用仅限于实施本项目合同下的项目建设、运营和移交，未经容县住房和城乡建设局书面许可和政府部门批准，不得从事其他经营活动。4.3.3 政府出资方代表建议由广西容州旅游投资有限公司作为政府出资方代表。4.3.4 项目公司注册资金及股权比例项目公司在容县注册，合资期限 17 年（2 年建设期，15 年运营期），注册资本 13800.00 万元人民币，其中政府方出资 1380.00 万元，持股133、比例为 10%；社会资本方出资 12420.00 万元，持股比例为 90%。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625859政府方出资代表在涉及到公共利益、公共安全事项、涉及资产处置的决策中拥有一票否决权。4.3.5 出资方式项目公司的股权结构及出资方式如下表所示：表表 4.3-1项目公司股权结构表项目公司股权结构表主体主体股权比股权比例例出资额出资额公司组建模式公司组建模式出资方式出资方式政府出资代表（广西容州旅游投资有限公司）10%1380.00万元政府和社会资本合资成立项目公司货币出资，由社会资本替政府方向项目公司实际缴纳其134、认缴出资，社会资本应在项目公司成立 30 日内一次性缴足社会资本90%12420.00万元以货币出资，在项目公司成立 30 日内一次性缴足4.3.6 合作期限由于本项目投资大、运营专业性强，为减少财政“补运营”的负担，按关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）中“建设-运营-移交”（BOT）模式的通常期限范围并结合项目实际情况，本项目合作期限为 17 年，其中建设期 2 年，运营期15 年。4.3.7 项目用地根据批复的可研，项目建设用地费为 11317.11 万元。本项目土地采用划拨方式取得，合作期限内土地使用权登记在政府方名下，政府无偿提供土地给项目公135、司使用。4.3.8 融资、建设管理及运营主体融资主体：项目公司作为融资主体，全权负责本项目的融资工作。建设管理：项目公司负责项目建设管理。施工监理由容县住房和城容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625860乡建设局根据法定程序确定第三方监理机构进行。运营主体：项目公司负责项目的运营、维护、管理。4.3.9 对社会资本方的资格要求（1）要求社会资本方具备足够的财务能力和融资能力，满足本项目建设资金需求，财务能力和融资能力从投资人的财务报表数据、信用等级评定证书、金融机构对该社会投资方出具的融资承诺函等方面考量。（2）承诺签订 PP136、P 项目合同后 30 日内，与广西容州旅游投资有限公司合资成立 PPP 项目公司，项目公司注册资本不低于 13800.00 万元，社会资本出资额 12420.00 万元和需由社会资本替政府方向项目公司实际缴纳的认缴出资额 1380 万元（政府作价入股部分）均在项目公司成立 30日内一次性缴足。项目公司负责项目投（融）资、建设和运营维护，项目投（融）资责任由社会资本方承担。（3）允许不超过三个主体合作人的联合竞标，以提升项目的效率。（4）社会资本方应具备相应级别的市政公用工程施工总承包资质。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625137、861第五章 项目交易结构5.1 投融资结构本项目投融资结构主要说明项目资本性支出的资金来源、性质和用途，以及项目资产的形成和转移过程等。本项目采用 PPP 模式下的 BOT 方式实施，政府和社会资本共同组建项目公司实施项目内容，具体项目交易结构如下图所示。容县人民政府政府出资方中选社会资本容县住房和城乡建设局容县财政局项目公司社会公众项目金融机构县政府授予运营权项目拨款投资建设运营维护公众监督出资占股10%出资占股90%还本付息PPP 合同根据绩效付费物有所值评价财政承受能力论证债权资本投入无偿移交授权实施机构，代表政府签署PPP合同图 5.1-1 投融资结构（1）容县人民政府指定容县住房和138、城乡建设局作为容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施机构，代表政府签署 PPP 合同，负责项目绩效考核，根据绩效考核结果向项目公司支付运营补贴费用。（2）容县住房和城乡建设局委托广西容州旅游投资有限公司作为政府出资方代表，代表政府出资占股，参与项目公司运营管理。（3）项目采购结束后，由社会资本和广西容州旅游投资有限公司共同出资成立本 PPP 项目的项目公司。项目公司注册资金为 13800.00 万元，容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625862其中政府出资占股 10%，社会资本出资占股 90%。建议在 PPP 项目合同中139、设置股权锁定期，股权锁定期后经政府书面同意，项目公司股东股权可以允许转让，项目公司章程也根据中华人民共和国公司法等相关规定和公司章程的技术性要求以及 PPP 项目合同的股权锁定期的相关条款相应作出衔接性的规定。（4）项目公司负责项目的投（融）资、建设和运营、维护等工作。（5）项目融资项目需融资金额为 52812.08 万元，由项目公司作为融资主体，采用但不限于银行贷款方式多渠道合法地进行融资，融资责任主要由社会资本方承担。项目融资金额应全部用于本项目建设和运营，并足以完成本项目的全部建设内容，满足项目运营维护的要求。如项目融资额不足或未能按期完成融资的，社会资本方应以自有资本和信用采用包括但不140、限于贷款、债券等多种融资方式确保项目公司获得足额融资，按照 PPP 项目合同约定的建设进度保障资金及时到位，确保本项目的顺利建设和后续的运营维护。项目公司应 PPP 项目合同约定的期限向实施机构、县财政局提交验资报告、银行账户余额证明、金融机构提供的融资或贷款协议，以及配套的抵押、质押证明文件，以证明全部注册资金、建设资金落实到位。（6）融资及担保的限制项目公司有权以本项目权益进行融资，贷款等融资担保方式包括但不限于：一是以政府与项目公司签订的 PPP 项目合同项下收益权质押担保；二是由公司股东以所持项目公司股权提供质押提供全额保证担保；三是以社会资本自身资信提供质押或抵押担保。容县万利生态区141、配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625863项目融资前需要征得实施机构书面同意，未经实施机构事先书面同意的，项目公司不得允许第三方在本项目的权利和利益中设立任何其它担保物权、留置权、动产抵押权或不动产抵押权。除因本项目的投（融）资、建设、运营维护之目的，项目公司不得以其它任何目的进行融资，不得以项目公司的名义为第三方提供担保，如有特殊情况，须报实施机构批准并取得其书面同意，并将相关担保文件及时交实施机构备案。（7）资产形成与转移合作期限内政府方拥有项目资产和设施设备的所有权。本 PPP 项目合同期满时，项目公司将本项目所有资产和设施设备按 142、PPP 项目合同无偿移交给政府。5.2 项目回报机制依据财政部 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十八条“合理利润率应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素确定。”目前人民银行公布的五年期以上贷款基准利率为 4.9%，参考南宁市现有含施工的落地 PPP 项目，回报率不高于 7.5%。本项目投资建设资金大，合作期限长，属于公益性质项目，为吸引社会资本的积极参与，本着基础设施和公用事业“盈利而不暴利”的原则，结合项目实际情况，本项目全投资内部收益率暂按不高于 7.5%（包含社会资本资金成本及合理利润）143、，实际全投资内部收益率取值根据社会资本竞争性磋商后的结果确定并在合同中约定。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625864本项目的投资回报采用政府付费方式，运营补贴上控价计算公式见“2.1.2 财务测算收入项”。在项目运营期内，容县住房和城乡建设局对项目进行可用性和运营绩效考评，由容县财政局将审核的运营补贴费用拨付至容县住房和城乡建设局，自项目投入运营之日起，容县住房和城乡建设局根据绩效考核结果每年年末向项目公司支付运营补贴。5.3 相关配套安排本项目还需以下配套安排的支持，相关协调工作由本项目实施机构与相关政府部门统筹协调。（144、1）土地使用权本项目的土地使用权登记在政府方名下，合作期限内政府无偿提供土地给项目公司使用。（2）市政配套本项目建设和运营所需的临时或永久性进场道路、水、电等基础设施，原则上需由政府方承担相应的建设和协调工作，投资可以纳入项目总投资。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625865第六章 合同体系6.1 PPP 项目合同体系财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）给出了PPP 项目合同指南（试行），指南中指出，PPP 项目合同体系主要包括 PPP 项目合同、股东协议、融资合同、工程承包合同、运营145、服务合同、原料供应合同、产品或服务购买合同和保险合同等，其中，PPP 项目合同是其中最核心的法律文件。政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。PPP 项目合同体系中，各个合同之间并非完全独立、互不影响，而是紧密衔接、相互贯通的，合同之间存在着一定的“传导关系”，了解 PPP项目的合同体系和各个合同之间的传导关系，有助于对 PPP 项目合同进行更加全面准确的把握。首先，在合同签订阶段，作为合同体系的基础和核心，PPP 项目合同的具体条款不仅会直接影响到项目公司股146、东之间的协议内容，而且会影响项目公司与融资方的融资合同以及与保险公司的保险合同等其他合同的内容。此外，PPP 项目合同的具体约定，还可能通过工程承包或产品服务购买等方式，传导到工程承包（分包）合同、原料供应合同、运营服务合同和产品或服务购买合同上。其次，在合同履行阶段，合同关系的传导方向可能发生逆转。例如分包合同的履行出现问题，会影响到总承包合同的履行，进而影响到 PPP项目合同的履行。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625866图图 6.1-1 PPP 项目合同体系项目合同体系PPP 项目合同是政府方与社会资本方依法就 PP147、P 项目合作所订立的合同。其目的是在政府方与社会资本方之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP 项目合同是其他合同产生的基础，也是整个项目 PPP 合同体系的核心。在项目初期阶段，项目公司尚未成立时，政府方会先与社会资本（即项目投资人）签订意向书、备忘录或者框架协议，以明确双方的合作意向，详细约定双方有关项目开发的关键权利义务；待采购到社会资本后，由社会资本与政府方签订 PPP 项目合同；待项目公司成立后，由项目公司与政府方重新签署正式项目 PPP 合同，或者签署关于承继、追认上述协议的补充合同。在项148、目 PPP 合同中通常也会对项目 PPP 合同生效后政府方与项目公司及其母公司之前就本项目所达成的协议是否会继续存续进行约定。6.1.1 股东协议股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立长期的、有社会资本政府出资方代表实施机构项目公司融资方保险公司承包商运营商原料供应商购买方PPP 项目合同股东协议占股 90%占股 10%PPP项目合同之承继、追认合同融资合同保险合同工程承包合同运营服务合同原料供应合同产品或服务购买合同容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625867约束力的合约关系。股东协议通常包括一下主要条款：前提条件149、项目公司的设立和融资、项目公司的经营范围、股东权利、履行项目 PPP 合同的股东承诺、股东的商业计划、股权转让、股东会、董事会、监事会组成及其职权范围、股息分配、违约、终止及终止后处理机制，不可抗力、使用法律和争议解决等。项目投资人订立股东协议的主要目的在于设立项目公司，由项目公司负责项目的建设、运营和管理，因此在项目公司的股东可能包括希望参与项目建设、运营的承包商、原料供应商、运营商、出资方等主体。在某些情况下，为了更直接的参与项目的重大决策、掌握项目实施情况，政府也可能通过直接参股方式成为项目公司的股东（但政府通常并不控股和直接参与经营管理）。在这种情形下，政府与其他股东相同，享有作为股150、东的基本权益，同时也需履行股东的相关义务，并承担项目风险。股东协议除了包括规定股东之间权利义务的一般条款外，还可能包括与项目实施相关的特殊规定。以承包商作为项目公司股东为例，承包商的双重身份可能会导致股东之间一定程度的利益冲突，并在股东协议中予以反映。例如，为防止承包商在工程承包事项上享有过多的控制权，其他股东可能会在股东协议中限制承包商在工程建设及索赔事项上的表决权；如果承包商参与项目的主要目的是承担项目施工等工作，并不愿长期持股，承包商会希望在股东协议中作出股权转让的相关安排；但另一方面，如果融资方也是股东，融资方通常会要求限制承包商转让其所持有的项目公司股权的权利，例如要求承包商至少要到151、工程缺陷责任期满后才可转让其所持有的项目公司股权。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目，在采购社会资本方过程中，允许不超过三个主体合作人的联合竞标。因此，股东协议需在选定社会资本方，并与社会资本方签订 PPP 合同后，根据社会资本方的实际情况容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625868起草。6.1.2 履约合同（1）工程承包合同项目公司一般只作为融资主体和项目运营管理者而存在，不一定具备自行采购、建设项目的条件，因此可能会将部分或全部采购、建设工作委托给工程承包商，签订工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，152、也可以分别与不同承包商签订合同。由于工程承包合同的履行情况往往直接影响项目 PPP 合同的履行，进而影响项目的贷款偿还和收益情况。因此，为了有效转移项目建设期间的风险，项目公司通常会与承包商签订一个固定价格、固定工期的“交钥匙”合同，将供其费用超支、工期延误、工程质量不合格等风险全部转移给承包商。此外，工程承包合同会包括履约担保和违约金条款，进一步约束承包商妥善履行合同义务。（2）运营服务合同根据运营内容和项目公司管理能力的不同，项目公司有时会将项目全部或部分的运营和维护事务外包给有经验的专业运营商，并签订运营服务合同。部分项目，运营维护事务的外包可能需要实现取得政府的统一。但是，合同中约定的153、项目公司的运营和维护义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他运营商实施而豁免解除。由于合作的期限通常较长，在项目的运营维护过程中存在较大的管理风险，可能因项目公司或运营商管理不善而导致项目亏损。因此，项目公司应优先选择资信状况良好、管理经验丰富的运营商，并通过在运营服务合同中预先约定风险分配机制或者投保相关保险来转移风险，确保项目平稳运营并获得稳定收益。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625869（3）原料供应合同有些项目在建设、运营阶段对设备及材料的需求量很大、设备材料在整个项目运营成本中占比较大，同时受价格波动154、市场供给不足等影响，又无法保证能够随时在公开市场上以平稳价格获取，继而可能会影响整个项目的建设和持续稳定运营。因此，为了防控设备材料供应风险，项目公司通常会与设备材料的主要供应商签订长期设备材料供应合同，并且约定一个相对稳定的设备材料价格。在原料供应合同中，一般会包括以下条款：交货地点和供货期限、供货要求和价格、质量标准和验收、结算和支付、合同双方的权利义务、违约责任、不可抗力、争议解决等。除上述一般性条款外，设备材料供应合同通常还会包括“照供不误”条款，即要求供应商以稳定的价格、稳定的质量品质为项目提供长期、稳定的设备材料。（4）产品或服务购买合同在项目中，项目公司的主要投资收益来源于项目155、提供的产品或服务的销售收入，因此保证项目产品或服务有稳定的销售对象，对于项目公司而言十分重要。根据付费机制的不同，项目产品或服务的购买者可能是政府，也可能是最终使用者。在一些产品购买合同中，还会包括“照付不议”条款，即项目公司与产品的购买者约定一个最低采购量，只要项目公司按照最低采购量供应产品，不论购买者是否需要采购该产品，均应按照最低采购量支付相应价款。6.1.3 融资合同从广义上讲，融资合同包括项目公司与融资方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与融资方签订的担保合同、政府与融资方和项目公司签订直接接入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最主要的融资合容县万利生态区配套路网工程 PPP 项156、目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625870同。在项目贷款合同中一般会包括以下条款：陈述与保证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵消、违约、适用法律与争议解决等。同时，处于贷款安全性的考虑，融资方往往要求项目公司以其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供某种形式的担保或由政府作出某种承诺，这些融资措施通常会在担保合同、直接介入协议以及项目 PPP 合同中予以具体体现。项目 PPP 的融资安排是项目 PPP 实施的关键环节，鼓励融资方式多元化、引导融资方式创新、落实融资保障措施，对于增强投资者信心、维护投资者权益以及保障项目 PPP 的成功实施至关重要。6.157、1.4 保险合同由于项目 PPP 通常资金规模大、生命周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险进行投保。通常可能涉及的保险种类包括货物运输险、工程一切险、针对涉及或其他专业服务的职业保障险、针对间接损失的保险、第三者责任险。鉴于项目 PPP 所涉及风险的长期性和复杂性，为确保投保更有针对性和有效性，建议在制定保险方案或签署保险合同前先咨询专业保险顾问的意见。6.1.5 其他合同在项目 PPP 中还可能会涉及其他的合同，例如与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实158、施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258716.2 项目 PPP 合同根据 PPP 项目合同指南，结合本项目实际情况，本 PPP 项目合同需要对以下各方面进行明确和设计：（1）合同主体：明确项目合同各主体资格，概括性地约定各主体的主要权利和义务。（2）合作关系：包括合作内容、合作期限、排他性约定及合作的履约保证等。（3）投资计划及融资方案：包括项目总投资及投资计划、投资责任控制、出资方案、运营补贴调整、投（融）资监管、违约责任等。（4）前期工作：明确前期工作内容及要求、任务分担、费用、政府方提供的支持、监督、违约责任等。（5）工程建设：包括约定合作项目工程建设条件，进159、度、质量、安全要求，变更管理，实际投资认定，工程验收，工程保险及违约责任等事项。（6）运营管理：包括项目运营日、运营服务标准、运营服务要求变更、运营维护与修理、更新改造和追加投资、运营服务绩效考核、运营补贴支付方式、运营期保险、政府监管、违约责任等事项。（7）移交资产：包括移交资产的准备工作、移交范围和标准、移交程序及违约责任等。（8）收入和回报：包括项目运营收入、特殊项目收入、财务监管、违约责任等事项。（9）不可抗力和法律变更：约定不可抗力事件和法律变更的处理事项。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625872（10）合同解除160、违约处理、争议解决等：约定合同解除事由、解除程序。以及合同解除后的财务安排、项目移交等事项，对违约行为的认定及处理，对争议的解决方式等。（11）其他约定：包括其他需要在合同中明确的事项。6.3 项目边界条件项目边界条件是项目合同的核心内容，主要包括权利义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界。6.3.1 权利义务边界权利义务边界主要明确项目资产权属、社会资本方和政府方的权利义务等。6.3.1.1 资产权属在整个合作期内，政府拥有土地使用权和本项目所形成的地上附着物、设施设备等资产的所有权；项目公司享有使用权、收益权，但无处置权。项目 PPP 合同期满或提前终止时，项目公司将本项目所有资产和设161、施按合同约定无偿移交给政府。6.3.1.2 政府方权利义务6.3.1.2.1 主体资格政府方主体为实施机构，即容县住房和城乡建设局。容县住房和城乡建设局全面负责本项目合作范围内的投资、融资、建设、运营及移交等工作之监督、管理并履行相关职能。政府出资方代表为广西容州旅游投资有限公司，广西容州旅游投资有限公司与容县住房和城乡建设局各自行使、履行 PPP 项目合同项下之权利、义务。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625873为本项目之目的，广西容州旅游投资有限公司与容县住房和城乡建设局具有一致行动的关联关系，但并不因此对社会资本和项162、目公司承担连带责任。6.3.1.2.2 实施机构权利和义务（1）权利）权利1）容县住房和城乡建设局有权对社会资本和项目公司履行合同进行检查监督：合作期内，容县住房和城乡建设局有权自行或自费委托中介机构对社会资本和项目公司的设计、投资、建设、运营、管理、安全、质量、服务状况、投资建设过程、运营服务、移交本项目等进行全过程监管，包括投融资、项目采购、项目建设、项目进度、工程变更、项目质量、风险控制、管理、安全、服务状况等进行实时监管和定期评估，并可定期将评估结果、整改情况向社会公示，接受公众监督；受理社会公众对项目公司的投诉，并进行核实处理；有权责成社会资本和项目公司限期予以纠正与 PPP 项目合163、同约定不相符的行为，并追究其违约责任。2）在项目竣工验收完成后，容县住房和城乡建设局有委托政府审计机构对社会资本的建设费用进行审计的权利，因此产生的费用由容县住房和城乡建设局自行承担；3）在合作期内，土地使用权登记在政府名下，政府在合作期限内拥有土地使用权和本项目所形成的地上附着物、设施设备等资产的所有权；4）容县住房和城乡建设局有按 PPP 项目合同约定提取建设履约保函、运营维护保函及移交维修保函项下之款项的权利；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258745）容县住房和城乡建设局有对社会资本及项目公司是否遵守项目合同的监督164、检查权，及在发生项目合同所约定的临时接管情况下行使对建设、运营维护的介入权；6）PPP 项目合同所约定的其他权利。（2）义务）义务1）容县住房和城乡建设局负责协调政府部门审批本项目前期工作，确保本项目设计、投资、融资、建设及运营维护等工作的正常开展。协助社会资本、项目公司办理有关政府部门要求的各种与本项目有关之批准和保持批准有效。2）负责办理本项目的项目建议书、工程可行性研究报告、土地使用、环境保护等相关审批文件，协助项目公司完成项目建设所必需的、到达项目场地规划红线的道路、通水、通电等配套基础设施。3）容县住房和城乡建设局应根据 PPP 项目合同的约定，定期监测项目产出绩效指标，编制季报和年165、报，并报具有相关职能的政府方有关关联机构/单位备案。4）容县住房和城乡建设局有义务将其应支付的运营补贴列入每年部门年度预算，在运营期内，根据绩效考核结果按效按时向项目公司支付该等费用。5）合作期内，如遇法律、法规及相关政策发生重大变化，对本合同的履行构成实质性影响，容县住房和城乡建设局应积极与社会资本、项目公司协商解决，并采取合理措施避免各方的损失扩大。6）遭遇不可预见的自然灾害等极端环境的，容县住房和城乡建设局应在项目公司积极配合下做好本项目范围内及相关范围的防灾减灾等相关工作。项目公司的配合工作影响到其绩效考核的，则容县住房和城乡容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰166、工程顾问有限公司 电话 0771-577625875建设局应视为项目公司已达到对应的绩效指标要求，且不应视为项目公司违约。7）容县住房和城乡建设局不得滥用其行政职权、合同权利损害社会资本或项目公司的正当权益，除本合同另有约定外，不得干预项目公司的投资、建设、运营、维护等正常经营。8）PPP 项目合同所约定的其他义务。6.3.1.2.3 政府出资方代表权利义务政府出资方代表根据 PPP 项目合同约定、相关股东/出资协议和公司章程规定等，向项目公司出资、参股，并行使、履行相应的股东权利、义务。政府出资方代不得滥用股东权利，妨碍项目公司履行合同义务或者本项目的实施。6.3.1.3 社会资本方权利义务167、6.3.1.3.1 主体资格社会资本方主体为社会资本，对项目公司享有控股权，项目公司则系社会资本方实施本项目之特殊的载体。6.3.1.3.2 社会资本、项目公司的权利义务（1）权利）权利1）项目公司按照本合同的约定，获得本项目经营权，包括项目的投资、融资、建设和运营管理的权利。2）在 17 年合作期内，项目公司享有基于本项目所形成的地上附着物、设施设备等资产的使用权和收益权，项目公司负责项目资产的运营、管理和维护。但未经容县住房和城乡建设局书面同意，项目公司不得对项目资产作任何处分。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625876168、3）项目公司有权要求容县住房和城乡建设局按照 PPP 项目合同之约定支付相关费用。4）如因不可归责于社会资本或项目公司之事由导致履约不能的，则社会资本、项目公司有权与容县住房和城乡建设局就有关事宜进行沟通，社会资本、项目公司已为避免此种情形作最大努力的，容县住房和城乡建设局则应当酌情降低对应的绩效考核指标要求。5）社会资本作为项目公司的投资人、控股股东，根据中华人民共和国公司法、PPP 项目合同约定、相关股东/出资协议和公司章程等规定享有股东权利。6）PPP 项目合同所约定的其他权利。（2）义务）义务1）社会资本在签订 PPP 项目合同 30 日内与政府出资方代表成立项目公司，并在项目公司成立169、 30 日内以货币一次性缴足出资额 12420.00 万元。2）社会资本负责本项目合作期内的投（融）资、建设及运营管理等的一系列工作，承担相应风险，取得相应收益，并按照国家、广西自治区、玉林市及容县的相关规定履行相应的报建手续。（3）项目公司在合作期内严格按法律、本合同规定及谨慎运营惯例持续、安全、稳定地提供服务，并确保本项目的建设、运营、移交等达到 PPP 项目合同约定的标准、规范；同时还应合理控制运营成本，提高运营效率，保证本项目的社会效益及经营效益。（4）项目公司负责本项目的投资、融资、建设、运营管理、移交等的一系列工作，承担相应费用和风险，并接受容县住房和城乡建设局及有关部门对本项目的170、检查、抽查和考核。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625877（5）在合作期内，在不影响正常建设进度、运营及不涉及商业秘密、不损害利益等前提下，项目公司对于容县住房和城乡建设局、政府部门对本项目设施的参观、考察事宜给予必要的便利和配合。（6）在不可预见的自然灾害等极端环境下，社会资本和项目公司应积极配合政府方做好项目范围内及相关范围的防灾减灾等相关工作，不得以本项目对抗涉及公共安全及公共利益的事项。（7）根据适用法律、相关政策和谨慎运营惯例，项目公司应自费购买并持有本行业适用法律和 PPP 项目合同要求的相关保险。（8）按照 171、PPP 项目合同约定，合作期满后项目公司应将本项目无偿移交给容县住房和城乡建设局或其指定机构。（9）社会资本作为项目公司股东，不得滥用股东权利，挪用、占用项目公司资金，不得通过关联交易、虚构债权债务关系等手段抽逃出资，不得妨碍项目公司履行合同义务或者本项目的实施。（10）为本项目之顺利实施，社会资本应致力于为项目公司建立或健全科学、完善、高效的公司治理结构，为之提供、打造一个优良、专业的管理团队，并穷尽必要手段对本项目施以积极的影响。（11）合作期内，如遇国家法律、法规及相关政策发生重大变化，对本合同的履行构成实质性影响，容县住房和城乡建设局应积极与社会资本、项目公司协商解决，并采取合理措施避172、免各方的损失扩大。（12）容县住房和城乡建设局利用本项目申请国家专项资金或其他补助资金的，社会资本和项目公司应尽最大努力提供协助。（13）为本项目之目的，社会资本和项目公司应确保其签署的融资文件、施工协议、原材料或设备采购协议、承包协议及其他与本项目有关的任何协议，与 PPP 项目合同的约定相互协调，不得妨碍容县住房和容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625878城乡建设局行使 PPP 项目合同项下权利，不得妨碍社会资本和项目公司履行本合同项下义务，不得将承包商、分包商、供应商的行为作为违约行为的抗辩理由。（14）本项目的监理单173、位由容县住房和城乡建设局依法进行采购，监理费由项目公司承担，项目公司根据容县住房和城乡建设局与监理单位签订的监理合同，支付监理费用至监理单位。（15）项目公司或社会资本均不得滥用经营权或 PPP 项目合同项下权利损害国家、集体或者第三人利益，应当服从社会公共利益，履行对社会公益事业所应尽的义务和服务。（16）项目公司和社会资本不得转让本项目。（17）PPP 项目合同所约定的其他义务。6.3.2 交易条件边界交易条件边界主要明确项目合同期限、项目回报机制和产出说明等。6.3.2.1 项目合同期限根据政府与社会资本方合作期限确定，本方案建议项目合同期限 17年。6.3.2.2 项目回报机制项目的 174、PPP 合作期限为 17 年，上述年限自本项目 PPP 合同生效之日起算。其中项目建设完成竣工验收即进入运营阶段；自运营阶段起始日起，容县住房和城乡建设局应按照项目 PPP 合同的约定予以考核及支付运营补贴费用。政府付费：项目投资回报本着基础设施和公用事业“盈利而不暴利”的原则，结容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625879合项目实际情况，本项目全投资内部收益率暂按不高于 7.5%（包含社会资本资金成本及合理利润），实际全投资内部收益率取值根据社会资本公开招标后的结果确定并在合同中约定。在项目运营期内，容县住房和城乡建设局对项175、目进行可用性和运营绩效考评，由容县财政局将审核的运营补贴费用拨付至容县住房和城乡建设局，自项目投入运营之日起，由容县住房和城乡建设局根据绩效考核结果按年按效向项目公司支付运营补贴。6.3.2.3 绩效考核机制绩效考评作为容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目的使用和管理的一种有效衡量、评价与监督手段，通过对项目全面的总结，不断提高项目的施工、管理、运营的水平，达到合理利用资金、提高投资效益、改进管理、提高公共服务水平和质量。项目实际绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款，并可将其作为项目期满合同能否展期的依据；未达到约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的惩处条款。176、（1）考评主体考评主体为项目实施机构，即容县住房和城乡建设局。容县住房和城乡建设局应根据合同约定，监督社会资本或项目公司履行合同义务，定期检测项目产出绩效指标，编制年报，并报财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。（2）考评对象项目公司/社会资本。（3）绩效考评指标体系框架容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625880本项目的绩效考核体系包括三个方面，分别为建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标，以及移交绩效考核指标。考核内容根据国家对市政道路、室外配套设施维护等的相关要求及规定，视情况增减，具体细化指标由实施机构提前一年制177、定，包括但不限于：建设期绩效考核：本项目可用性绩效根据对项目工程质量情况及项目完成时间进行考核。考核标准应符合下述规范要求：质量需符合 CJJ1-2008城镇道路工程施工与质量验收规范、CJJ89-2012城市道路照明工程施工及验收规程、GB50268-2008给排水水管道工程施工及验收规范等，并做到一次性验收合格；开工日以监理工程师签发的开工令为准；运营开始时间为 2019 年 6 月；环境保护参照 2015中华人民共和国环境保护法和 JTGB03-2006公路建设项目环境影响评价规范等；安全生产参照 JGJ59-2011 建筑施工安全检查标准 和 JTJ076-95 公路工程安全施工技术规178、程及施工图的要求等。合作期间，若国家、省、市、县出台具体考核办法或新的相关规定，则上述与之不一致的或未作约定的或约定不明的，以国家、省、市、县出台标准为准进行调整并执行。建设期绩效考评具体指标见如下表：表表 6.3-1 项目建设期绩效考评指标项目建设期绩效考评指标容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625881大类名称小类名称基本指标评分标准一、项目管理1.1 建设管理制度根据中华人民共和国建筑法、建设工程质量管理条例、建设工程安全生产管理条例等有关法律、法规，结合本项目实际，建立建设管理制度，包括但不限于质量管理、组织管理、成本179、管理、合同管理等。建设管理制度体系未建立或不健全扣 2 分相关管理制度没有针对性、不符合项目实际的，每项扣 1 分1.2 档案管理建立档案管理制度并落实到位，确保工程资料签章齐全、资料收集整理齐全。未建立档案管理制度扣 2 分工程资料签章不齐全每次扣 1 分资料收集不齐全扣 2 分二、组织管理2.1 组织机构及人员配备组织机构合理，施工现场人员配备齐全。原则上要求施工方按照投标人员名单组成项目部管理人员，若更换需履行人员变更程序，并征得实施机构书面同意。施工现场人员现场日常考勤及请假主要由监理单位人员负责，施工单位主要负责人因其他事务需离开施工现场时，应向实施机构请假，经批准后方可离开。日常考180、勤记录非请假缺勤每人每次扣 1 分若因项目建设需要，项目公司或实施机构提出施工人员变更要求的，施工单位应及时进行人员变更，超过规定时限不满足要求的每人每超过 1 天扣 1 分2.2 施工单位项目经理施工单位项目经理原则上要求只在本项目任职，如确需在其它项目兼任的，应当征得实施机构书面同意。未经实施机构同意同时任职其他项目的扣2 分2.3 职能部门督办执行力相关职能部门发出督办函，按督办要求完成工作任务。未完成任务，每次扣 2 分三、质量管理3.1 工程质量管理制度和体系项目公司在开始建设工程之前，须建立一套完整的质量保证和质量控制方案交实施机构审查确认后执行，并作为验收依据未按要求提交或提交方181、案未通过实施机构审查确认的扣 2 分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625882大类名称小类名称基本指标评分标准之一。实施机构在收到该质量保证与质量控制方案后的 10 个工作日内，应提出审查意见；实施机构在收到项目公司的方案后的 10 个工作日内没有提出审查意见则视为认可该方案。如实施机构的审查意见要求项目公司进行修改的，则项目公司应当在收到实施机构通知后的 10 个工作日内修正该方案并将其重新提交给实施机构审查确认后方可执行；3.2 质量管理制度执行落实质量管理制度和措施检验批（主控项目、一般项目）、分项、分部、单位工程各项182、检查均应合格，各项整改后再次验收仍不合格再次扣分，直至整改合格。检验批（一般项目）抽查不合格一项扣0.5 分检验批（主控项目）抽查不合格一项扣 1分分项工程不合格一项扣 2 分分部工程不合格一项扣 5 分单位工程不合格一项扣 10 分3.3 工程质量达标工程质量达到有关法律、法规和工程建设强制性标准工程质量不达标则建设期绩效考核为不合格，经整改后验收仍未合格，应启动相应退出机制。3.4 工程竣工验收工程竣工验收合格工程竣工验收不合格，则建设期绩效考核为不合格，经整改后验收仍未合格，应启动相应退出机制。3.5 竣工验收备案项目公司应按照适用法律及本合同的要求，在本项目工程竣工验收合格后完成竣工验183、收备案，并在竣工验收之后 3 个月内向实施机构提交下列项目备案资料：（1）项目设施的全套施工和竣工图纸、竣工验收记录；（2）所有设备技术资料和图纸的复印件（包括设备平面图、说明书、使用和维护手册、质量保没有完成备案，每延误一天扣 1 分，非项目公司原因延误不扣分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625883大类名称小类名称基本指标评分标准证书、安装记录、测试记录、质量监督和验收记录）；（3）实施机构合理要求的与项目有关的其它技术文件或资料。四、进度控制4.1 建设、技术管理方案项目公司应向实施机构提交一份本项目详细的建设、技术管184、理方案供实施机构审核。项目公司应严格按照前项建设、技术管理方案所规定的标准和时间进行建设。未提供建设、技术管理方案供实施机构审核备案扣 2 分4.2 施工进度计划本项目开工之前，项目公司应向实施机构提交施工进度计划，其中关键性节点和工期目标应满足项目工期要求。未提供施工进度计划供实施机构审核备案扣 2 分4.3 施工进度控制项目公司每月应向实施机构提交工程建设进度月报，该月报应合理、详细地说明已完成的和在建的建设工程进度和质量、工程投资完成情况、安全管理、预计完成工程的时间、存在的问题及处理意见、相关纠正措施等情况，以及实施机构合理要求其说明的其他相关事项。如进度或质量发生问题的，月报应提出挽185、回的措施和计划。未能按主要的施工计划时间节点完成工程的，项目公司应按要求提出挽回的措施和计划，及时采取有效措施弥补工期（1）非因政府方或不可抗力原因，项目公司每超过计划工期 1%工日暂扣 1 分；超过计划工期40%工日则建设期绩效考核为不合格，若项目公司通过合理措施挽回工期在计划工期内完工，则不扣分，但由此造成的成本费用由相关责任方承担，否则，在合同约定工期未能完工并交付使用的，应启动退出机制；（2）因政府方或不可抗力原因造成工期延误，不扣分，项目公司亦应采取措施挽回工期，由此造成的成本费用由政府方承担。4.4 工期延误除政府方或不可抗力原因，造成工期延误。容县万利生态区配套路网工程 PPP 186、项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625884大类名称小类名称基本指标评分标准4.5 资金拨付和财务管理制度项目公司应健全资金拨付和财务管理制度，并报实施机构备案。在确保工程进度的前提下，项目公司应坚持按计划、按程序、按工程进度支付资金。资金拨付和财务管理制度未报实施机构审核备案，扣 2 分建设资金支付应符合工程进度计划，程序合规，查出违规情况每次扣 1 分五、安全管理5.1 安全生产执行有关安全管理制度，确保安全建设。发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准，如属社会资本负主要责任一般事故扣 15 分较大事故扣 30 分重大事故及以上按不合格评定并187、按规定退出六、项目公司义务6.1 配合现场检查在合作期内，在不影响正常建设进度、不损害利益等前提下，项目公司对于实施机构及其他政府部门对本项目设施的参观、考察事宜给予必要的便利和配合。不配合检查行为，每次扣 2 分6.2 配合政府工作在不可预见的自然灾害等极端环境下，项目公司应积极配合政府方做好项目范围内及相关范围的防灾减灾等相关工作，不得以本项目对抗涉及公共安全及公共利益的事项。不配合政府工作行为，扣 10 分6.3 建设期资金链保证项目公司和社会资本在本项目建设期内不得抽回、侵占和挪用项目资本金及其他建设资金。发生前述行为，建设期考核不合格，按合同要求提取建设期履约保函，启动退出机制注册资188、金一次到位，其余建设资金应按计划分期足额到位，项目公司应采取有效措施防止资金筹措不力，以免造成项目建设资金链中断。发生资金链中断，建设期考核不合格。按合同要求提取建设期履约保函，启动退出机制项目公司应编制资金使用计划，报实施机构审核。资金使用计划未报实施机构审核备案扣 2分6.4 融资文件融资文件合规性，应确保贷款协议、担保协议等融资文件中包含有本项目 PPP 合同要求贷款人承诺的条款。融资文件不合规，扣 20 分，并要求立即整改。整改后仍不能合规，应启动退出机制6.5 工程建设保险结合本项目的实际情况，购买项目建设期间所必需的保险险种。购买保险后，应将保险合同原件交实施机构查验，并留加盖项目189、公司公章的复印件由实施机构备案。未购买扣 2 分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625885大类名称小类名称基本指标评分标准七、其他7.1 行政处罚相关职能部门发出行政处罚决定书，按要求完成整改及缴纳罚款。每单行政处罚决定书扣 1 分八、加分项8.1 提前完工比计划工期提前完工 30 日以上（以竣工验收合格为前提）加 5 分8.2 安全文明施工玉林市建设工程安全文明标准化诚信工地加 1 分广西自治区建筑施工安全文明标准化工地加 2 分全国 AAA 级安全文明施工标准化工地加 5 分8.3 工程质量优质奖获得国家级工程优质奖加 190、5 分获得自治区工程优质奖加 3 分获得市级工程优质奖加 1 分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625886运营维护期绩效考核：运营维护期考评指标分为四个部分：第一部分：服务条件考评。第二部分：公共服务考评。第三部分：运营团队考评。第四部分：安全管理和突发事件管理考评。运营维护期具体考评指标如下表：表表 6.3-2运营期绩效考评指标运营期绩效考评指标大类大类名称名称小类名称小类名称基本指标基本指标评分标准评分标准一、服务条件考核1.1 市政道路、室外配套设施等设施设备条件考核车道、人行道、路基、排水、室外道路及其他设施的条件，191、需符合城镇道路养护技术规范（CJ36-2006）低于容县城市道路使用标准扣 15 分二、公共服务考核2.1 市政道路车行道道路平整度、接茬不满足标准每次（处）扣 2 分铺筑缝隙和外观质量不满足养护标准路面裂缝普遍存在灌缝不及时路面网裂、碎裂现象较多；井周路面开裂、破碎现象多；夏季高温留下的车辙未及时修复人行道人行道板有缺失、松动、下沉和路面积水等问题每次扣 2 分检查井监督管理各类井盖有缺失、破损、未盖好及井周空洞等现象；每次扣 2 分应急处置突发事件现场未按规定设置警示标志和围挡设施每次扣 3 分在标准规定时间内未完成道路及室外配套设施等问题处置每次扣 3 分容县万利生态区配套路网工程 PP192、P 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625887大类大类名称名称小类名称小类名称基本指标基本指标评分标准评分标准2.2 道路照明设施城市主干路亮灯率达 98%以上；次干路亮灯率达 96%以上；支路亮灯率达 95%以上每低于标准 1%扣 0.5 分城市道路照明设施完好率达 95%以上每低于标准 1%扣 0.5 分路灯光源照度和亮度达到国家标准要求，主干路、重点区域的维持照度不低于 20LX，次干路不低于 10LX，支路不低于 8LX低于标准扣 2 分道路照明的维护系数不低于 0.70低于标准扣 2 分2.3 道路排水设施井盖和雨水箅、盖板等地面设施缺损每处扣 2 193、分因排水设施管护不及时，造成淤堵、积水、路面沉降等事故每次扣 2 分未及时处置媒体报道及居民反映的排水问题每次扣 2 分2.4 道路景观绿化乔灌木修剪不及时；修剪质量不合格；病虫害防治不及时每株（）扣 0.2 分2.5 道路环境卫生未按规定的时段和标准对街路进行清扫和保洁；清扫不达标，路面有废弃物，尘土计量超标每次（处）扣 0.5 分未按时收集、未送到指定容器存放清扫的垃圾污物每处扣 0.5 分未按规定配齐配足清扫保洁作业人员；未配足作业设备每人次（台次）扣 0.5 分三、运营团队考核3.1 人员配备本科以上学历人员占总人数的 50%每少 1 人扣 2 分中、高级职称人数占总人数的 30%每少194、 1 人扣 3 分经营管理主要负责人具有 2 年以上城市市政道路运营经验不达标扣 3 分3.2 组织管理管理组织岗位职责清晰明确、工作制度健全不达标扣 3 分保障工作人员合法权益，建立和落实相关奖惩制度不执行扣 3 分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625888大类大类名称名称小类名称小类名称基本指标基本指标评分标准评分标准运营过程中，违反法律、法规、合同规定，造成重大负面影响每出现一次扣 5 分3.3 财务管理严格贯彻执行国家、地方有关的财务管理制度不执行扣 3 分3.4 档案管理设立档案室，完善档案管理制度，档案齐全无档案195、室扣 2 分，无档案人员扣 2 分四、安全管理和突发事件管理4.1 安全事故发生次数发生安全事故的，以安监部门调查报告认定事故监管责任为准发生安全事故，如属社会资本负主要责任一般事故扣 15分较大事故扣 30分重大事故及以上按不合格评定并按规定退出五、加分项5.1 争优创优项目运营奖获国家级奖项，每种奖项每个加 20 分获省级奖项，每种奖项每个加 10 分获市级奖项，每种每个加5 分5.2 影响力获媒体正面报道获国家级媒体报道每篇加 5 分获省级媒体报道，每篇加3 分获市级媒体报道，每篇加1 分5.3 处理突发事件（事故）得到社会好评，并经政府确认每次加 1 分容县万利生态区配套路网工程 PP196、P 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625889移交绩效考评容县住房和城乡建设局有权按届时有效的移交绩效考核指标，向项目公司移交项目情况进行量化考核。如未达到移交考核标准时，容县住房和城乡建设局可根据考核办法约定提取项目公司提交的项目移交履约保函中的相应金额。表表 6.3-3项目移交绩效考评指标项目移交绩效考评指标大类名称大类名称小类名称小类名称基本指标基本指标评分标准评分标准一、大修要求1.1 大修次数合作期最后一年对本项目道路等设施设备进行 1 次大修。不满足要求扣 20 分1.2 费用项目大修费用应按政府审定的测算费用投入。不满足要求扣 10 分二、时间要197、求2.1 移交前大修开始时间移交日 12 个月前对本工程进行一次计划内的恢复性全面大修。未按时开展扣 5 分2.2 大修完成时间不迟于移交日之前 6个月完成。移交日前6个月经相关部门认定由于社会资本原因未完成大修的，扣 3 分三、大修标准3.1 设施设备完好率道路情况及设施设备完好率达到 100%以上未达标扣 5 分3.2 固定资产状况固定资产和设施完好、能正常运营、无债务、无设定抵押担保。未达标或检测不合格，扣 10 分3.3 质量控制所有设备工况良好，满足性能、工艺参数要求满足当时的国家标准。未达标扣 10 分四、大修方案4.1 时间移交日前12个月由项目公司提出大修方案。未按时提出大修方198、案的，扣 5 分容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625890大类名称大类名称小类名称小类名称基本指标基本指标评分标准评分标准4.2 方案确定移交方案必须提交给容县住房和城乡建设局，并且经过双方共同确认大修方案后才能进行大修。未经容县住房和城乡建设局确认通过的方案且拒不完善大修方案的，扣 5 分。（4）考评方法建设期、运营期绩效考评办法采用日常考评、年度考评等方式结合进行。1日常考评考评主体不定期对考评对象在日常工作、履行绩效考评工作等方面进行督查，在督查过程中发现问题则需在 24 小时内以书面的形式通知项目公司。项目公司在接到199、容县住房和城乡建设局的书面通知后，应在要求的时间内修复缺陷。日常考评结果一般不作为考评对象违约情形处理，除非发现的缺陷导致可用性破坏或存在重大安全隐患。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则容县住房和城乡建设局可根据项目 PPP合同约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额。2年度考评年度考评每年进行一次，考评时间为每年的 12 月，具体时间另行约定。项目公司按绩效考评指标内容向容县住房和城乡建设局提交情况报告，容县住房和城乡建设局接到报告后 5 日内通知项目公司开始考评，项目公司在容县住房和城乡建设局的监督下，在规定的考核现场对容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目的市政道路、文化200、艺术中心室外配套设施表面状况进行物理检查，对其他指标完成情况进行资料检查，考评工作应在 7 日内完成。考评主体在考评工作完成后 3 天内出具考评报告，并将报告提交财政部门（政府和社会资本合作中心）备案。考评报告与容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625891运营补贴支付挂钩。（5）考评计分方式考评分为绩优考评和绩差考评。绩优考评对项目公司达到考评要求时进行考评加分；绩差考评对项目公司低于基本指标要求时进行考评扣分。绩效考核表中标“”的基本指标为硬性指标，扣分不能与加分项加分抵减，未标“”的基本指标为非硬性指标，扣分则可与加分项分201、数抵减。考评采用百分制，基准分为 100 分。考评得分=基准分-年度扣分+年度加分。考评得分满分为 100 分，即考评得分超过 100 分按 100 分计。建设期考评根据建设期绩效考评得分，容县住房和城乡建设局按下述要求提取建设履约保函的金额：当 100 分建设期考核总分85 分，建设期绩效考评等级为优，政府按照合同约定不提取费用建设履约保函金额；当 84 分建设期考核总分76 分，建设期绩效考评等级为良，政府按照合同约定提取费用建设履约保函 5%金额；当 76 分建设期考核总分68 分，建设期绩效考评等级为中，政府按照合同约定提取费用建设履约保函 15%金额；当 68 分建设期考核总分60 202、分，建设期绩效考评等级为差，政府按照合同约定提取费用建设履约保函 30%金额；60 分以下为不合格，政府按照合同约定提取费用建设履约保函 50%金额。运营期考评容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625892项目运营补贴包括可用性绩效服务费和运营绩效服务费，项目竣工验收合格并交付使用后，可用性绩效服务费应保证在运营期内按年足额返还给项目公司。运营期绩效考评结果应与运营绩效服务费的支付挂钩，对于运营维护服务绩效未能达到绩效标准要求的，容县住房和城乡建设局将按考评标准调整对项目公司的运营绩效服务费：当 100 分运营期考核总分90 分203、时，运营绩效考评等级为优，100%支付全部运营绩效服务费；当 90 分运营期考核总分80 分时，运营绩效考评等级为良，运营绩效服务费扣减 5%；当 80 分运营期考核总分70 分时，运营绩效考评等级为中，运营绩效服务费扣减 10%；当 70 分运营期考核总分60 分时，运营绩效考评等级为差，运营绩效服务费扣减 15%；当总分60 分时，运营绩效考评为不合格，容县住房和城乡建设局责令项目公司限期整改，整改合格后，容县住房和城乡建设局按（运营补贴金额扣减 20%）支付。对于项目公司怠于或延误整改权限的，容县住房和城乡建设局可根据项目 PPP 合同相关约定提取项目公司提交的运营维护保函中的相应金额。204、连续两年绩效考核总分60 分时，项目提前终止，社会资本退出，项目由政府临时接管。移交绩效考核根据移交绩效考评得分，容县住房和城乡建设局按下述要求提取移交履约保函的金额和扣除剩余运营绩效服务费：当 100 分移交绩效考核总分90 分时，移交绩效考评等级为优，按容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625893照合同约定不提取费用移交履约保函金额并支付剩余运营绩效服务费；当 90 分移交绩效考核总分80 分时，移交绩效考评等级为良，按照合同约定提取费用移交履约保函的 20%和扣除剩余运营绩效服务费的5%金额；当 80 分移交绩效考核总分205、70 分时，移交绩效考评等级为中，按照合同约定提取费用移交履约保函的 50%和扣除剩余运营绩效服务费的15%金额；当 70 分移交绩效考核总分60 分时，移交绩效考评等级为差，府按照合同约定提取费用移交履约保函的 80%和扣除剩余运营绩效服务费的 25%金额；60 分以下为不合格，按照合同约定提取费用移交履约保函 100%金额且不支付剩余运营绩效服务费。6.3.2.4 奖励机制根据财金 2014 113 号 政府和社会资本合作模式操作指南（试行）第五章第二十六条，项目实际绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款，并可将其作为项目期满合同能否展期的依据。工期奖励机制:社会投资206、人因改进技术方法，优化建设方案，在不增加建设投资及保证施工质量的前提下缩短施工工期，经容县住房和城乡建设局批准报经县政府同意，给予项目公司适当奖励。6.3.2.5 退出机制（1）绩效考核不合格退出）绩效考核不合格退出绩效考核过程中若发生以下事项，属于社会资本违约行为，社会资容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625894本应退出，项目由政府方临时接管。1）工程质量不达标或工程竣工验收不合格且经整改后验收仍未合格的；2）发生安全事故的，由安监部门认定为重大事故及以上的；3）项目公司和社会资本在本项目建设期内抽回、侵占和挪用项目资本金207、及其他建设资金的；4）资金筹措不力，造成项目建设资金链中断的；5）融资文件不合规且整改后仍不能合规的；6）非因政府方或不可抗力原因，在合同约定工期未能完工并交付使用的；7）连续两年绩效考核平均总分60 分时。（2）股权退出）股权退出由于项目运营的不确定性，可能影响到项目公司正常运转、项目建设运营效率降低或进程受阻等违法违纪、损害公众利益、社会资本合理收益的股权交易应进行约束和限制。结合国内现状和项目实际情况，针对股权交易方式、情形，建议项目公司中的股权机制设置如下：1）社会资本可以按协议约定，通过股权交易实现退出，股权交易对象可以是政府方出资人代表或政府方指定的当地国有企业，也可以是由社会资本208、按照协议约定选择的其他社会资本方，但如果协议中未约定的其他交易对象社会资本方，则需经政府同意。2）按照合作协议事先约定且经依法批准的股权交易事项，可进行交容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625895易，交易主体可以是项目公司的股东方，也可以是项目公司。3）项目公司股权交易应设置锁定期，即限制社会资本（特别是项目不同阶段对项目的实质控制人）转让其所直接或间接持有的项目公司股权的期间。4）项目公司违约且无法在约定期限内进行补救时，可按照债权人的要求进行保障债权人权益的且合法合规的股权交易，但以不影响项目顺利运营和不影响公众利益。5209、）未经依法批准或者合作协议约定，社会资本或项目公司不得擅自转让股权和核心资产，不得将合作项目的设施，项目收益权等相关权益用于合作项目之外的用途，也不得以上述资产和权益为他人提供担保。6）合同期满股权自动无偿退出。社会资本持续参与经营，通过政府逐年支付给项目公司购买服务费用，偿还债务、投资回收、利润获取。合作期满后，项目无偿移交给政府。移交时，应按照合同约定将项目设施（含为项目设施正常运营所必须的各类项目设施、设备、各信息系统、维护手册等）无偿移交给政府或其指定机构。6.3.3 履约保障边界履约保障边界主要明确强制保险方案以及由投资竞争保函、建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成的履约保函210、体系。（1）建设资金监管为确保本项目建设进度不受资金到位情况的影响，项目公司应就项目建设资金设立专用账户，由政府方和项目公司共管，融资所得资金专款专用，政府方对该账户的资金金额及使用情况拥有监管权，可进行不定期的账户检查。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625896（2）履约保函体系根据政府和社会资本合作模式操作指南（财金2014113 号），社会资本应以支票、汇票、本票或金融机构、组织机构出具的包含等非现金形式缴纳保证金。参加采购活动的保证金额不超项目预算金额的 2%，履约保证金数额不超项目初始投资总额或资产评估值的 10%211、。本项目的履约保函体系主要包括投资竞争保函、出资履约保函、建设履约保函、运营维护保函及移交维修保函。其中投资竞争保函金额不超过项目总投资的 2%，且不超过 80 万元；出资履约保函暂按建设履约保函的 10%；建设履约保函根据招投标法相关，按工程投资的第一部分工程费用的 5%确定（具体在 PPP 合同中确定）；运营维护保函按运营成本总额的 2%暂定（具体在 PPP 合同中确定）；移交维修保函约 300500 万元（具体在 PPP 合同中确定）。（3）强制保险方案项目建设和运营期间可能遇到不可预期或不可控制的风险，项目 PPP合同中应对项目公司必须投保的险种进行明确规定，以保护政府和社会资本权益。212、本项目的履约保函体系如表 6.3-4 所示：表表 6.3-4 履约保函体系履约保函体系条款条款投标竞争投标竞争保函保函出资履约保函出资履约保函建设履约保函建设履约保函运营维护保运营维护保函函移交维修保移交维修保函函提交主体社会资本社会资本项目公司项目公司项目公司提交时间递交竞争性磋商相应文件同时签订 PPP 合同后的5个工作日内项目公司注册成立后的 5 个工作日内项目运营之日起 10 个工作日内最后一个运营年开始前10 个工作日内容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625897条款条款投标竞争投标竞争保函保函出资履约保函出资履约保213、函建设履约保函建设履约保函运营维护保运营维护保函函移交维修保移交维修保函函退还时间项目公司递交建设履约保函后提交建设履约保函之日和2017 年 8 月 1日（预计开工日期之后的一定日期）两者中较早的一个日期竣工验收完成且项目公司递交运营维护保函后项目公司递交移交维修保函后移交完毕且质量保证期满后受益人采购人采购人采购人采购人采购人保函金额人民币 80万元人民币 240 万人民币 2400万元人民币 200万元人民币 500万元担保事项投标竞争阶段竞争性磋商响应文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保函提交等。社会资本履行出资设立项目公司义务和其他违约赔偿义务、建设履约保函提交等。项目214、建设资金到位、开工节点、竣工节点、验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运营维护保函提交等。建筑及设备的可用性、项目公司运营绩效、服务质量反馈情况、质量保障、移交维修保函提交等。建筑资产恢复性大修，全套项目文档及知识产权移交、人员培训、经证明合作期限内由项目公司对设施的运营不善造成的瑕疵等。6.3.4 调整衔接边界调整衔接边界主要明确应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。6.3.4.1 应急处置（1）应急预案的主要类型发生火灾、洪水、地震等不可抗力情形下的应急预案。发生设施、设备故障情形下的应急预案，包括重大设备故障、大面积断电、断水、通讯中断等。215、（2）应急预案的保障措施容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625898以项目公司为主体，各有关部门联动配合，主要从以下几个方面，建立和完善应急预案的保障措施：逐步建立和完善应急指挥基础信息数据库。组建专业应急队伍，包括加强与交通、市政等部门的联动，加强培训及演练。资金保障，根据实际需要，设立专项应急基金。6.3.4.2 临时接管从履行公共管理职能的角度出发，政府需要对项目的执行情况进行严格监控，当出现需要提前终止情况时，政府方有权对项目进行临时接管，指定相关机构代为经营管理，保证项目正常运营。6.3.4.3 提前终止考虑到本项目216、涉及到公共利益及公共安全，为保证项目公司的持续稳定运营，建议在发生以下情形需要项目提前终止的，由政府方支付社会资本方合理补偿金的方式收回项目公司的运营权，补偿金在剩余合作年限内平均支付。补偿金具体按下表确定。表表 6.3-5 提前终止情形及补偿方式提前终止情形及补偿方式项次项次本协议提前终止之情形本协议提前终止之情形终止补偿金终止补偿金一政府方违约事件导致的终止A+B1+E二项目公司违约事件导致的终止A-B2+E三不可抗力事件导致的终止A+1/2（A-A-C-D）+E四法律变更或政府行为导致的终止A+B3+E其中：在建设期发生项目提前终止的：A=本项目经财政部门审核的投资总额在运营期发生项目提217、前终止的：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-577625899A=本项目经财政部门审核的投资总额剩余 PPP 运营年限/本项目PPP 运营期限。A=发生不可抗力事件后对项目设施的评估值。B1=政府方违约的情形下，政府方应支付的违约金，暂定为 4000 万元。B2=项目公司违约的情形下，项目公司应支付的违约金，暂定为 4000万元。B3=法律变更的情形下，政府方应支付的违约金，暂定为 1000 万元。C=发生不可抗力情形时，根据项目协议及相关保险合同，项目公司实际获得的保险赔款。D=发生不可抗力情形时，因项目公司投保不足，导致所获保险赔218、款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）。E=终止后项目公司应向政府方移交运营维护所需的零部件、备品备件的合理评估值。需要说明的是：若因项目公司违约导致本项目提前终止，按照对应公式计算终止补偿金即“A-B2+E”的值为负数，则项目公司应向政府方支付本条所述负数的绝对值。6.3.4.4 合同变更应在项目 PPP 合同中明确合同变更的原则、程序和效力，对不可变更或谈判的条款，原则上在项目合作期内不允许变更或协商修订。合同修约未涉及的条款仍持续有效，修约条款和原 PPP 合同约定不相一致的，以修约后文本约定为准。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西219、中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762581006.3.4.5 合同展期当本项目 PPP 合同期满后，若政府方有意继续以与社会资本合作的方式运营本项目，且原社会资本方在合同期限内履约记录良好的，在不违反届时法律法规规定的情形下，其享有同等条件下的优先权。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258101第七章 监管构架7.1 项目监管主要框架本项目中容县政府的监管需要覆盖项目的全生命周期，主要包括：项目前期监管、建设监管、运营监管和移交监管。在不同的监管阶段有不同的监管内容：（1）项目前期监管：主要包括立项审批等前期220、手续的监管和社会资本方准入监管；（2）建设监管：主要包括工程进度控制、工程质量保障、施工安全管理、资金安全管理、竣工验收等；（3）运营监管：主要包括服务质量监管、服务价格调整、运营成本控制、运营绩效评价和项目中期评估等；（4）移交监管：主要包括移交验收、缺陷责任保证、项目后评价等。PPP 项目全生命周期监管需要地方政府各行政部门各司其职、密切配合、协同推进。7.2 项目监管主体PPP项目全生命周期监管需要地方政府各行政部门各司其职、密切配合、协同推进。总的来说，PPP项目中地方政府监管主体包括三大类：（1）项目实施机构；（2）政府出资方代表；（3）其他政府职能部门：如财政、发改、规划、国土、环221、保、住建、审计、监察等。在项目前期监管中，其他政府职能部门主要负责项目前期审批手续容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258102的办理，项目实施机构主要负责社会资本采购。在项目后期建设运营移交中，项目实施机构是PPP项目核心监管部门，同时也需要其他政府职能部门的支持及配合，政府出资方代表主要实施股东监管。容县万利生态区配套路网工程PPP项目中政府监管框架如下图所示。项目审批手续社会资本采购工程进度控制工程质量保证施工安全管理资金安全管理竣工验收服务质量监管运营成本管理运营绩效考核项目中期评估移交验收项目缺陷保证项目整体评定项目222、前期项目建设期项目运营期项目移交期容县住房和城乡建设局广西容州旅游投资有限公司其他政府职能部门监管阶段监管阶段监管内容监管内容监管主体监管主体图图7.2-1政府监管框架政府监管框架7.3 实施机构监管实施机构，即容县住房和城乡建设局，通过容县人民政府授权作为核心监管主体负责项目前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258103项目合同签订、项目组织实施以及合作期满移交等工作。容县住房和城乡建设局应对社会资本/项目公司主要通过审批/审核、备案、现场检查、协调解决、绩效考核、中期评估、临时接管223、等手段进行监管。监管主体监管方式监管对象容县住房和城乡建设局审批/审核备案/报告现场检查协调解决绩效考核中期评估临时监管项目公司社会资本图图7.3-1实施机构监管框架实施机构监管框架7.3.1 审批/审核社会资本/项目公司的下列事项需要事先通过容县住房和城乡建设局审批或征得其同意：（1）建设资金使用；（2）建设工期延长；（3）设计优化及工程变更；（4）应急预案；（5）建设和运营期相关保险的购买及变更；（6）服务费用支付申请；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258104（7）法律变更、税收等引起的相关补偿申请；（8）对运营权等224、相关权利进行转让或设置担保权益；（9）对项目相关资产、设施和设备进行转让或设置担保权益；（10）整个项目合作期的延长；（11）项目公司对外投资或超范围经营；（12）项目公司股权转让；（13）项目提前终止；（14）违约责任免除等。7.3.2 备案社会资本/项目公司的下列事项需要及时向容县住房和城乡建设局备案或报告：（1）取得相关政府部门从事建设、运营的各种批准；（2）与工程建设、运营有关的一切机构选择的相关文件，包括勘察、设计单位、总承包商、分包商、运营商、监理机构、材料和设备采购单位等的招标文件、合同等；（3）项目工程相关的技术资料、图纸等文件；（4）项目融资文件；（5）项目工程进度、质量控制225、及安全管理等报告；（6）竣工验收文件；（7）项目设施检修与维护手册；（8）年度运营计划及中长期运营计划；（9）年度运营情况报告；（10）项目检修、设备重置等相应的技术文件；（11）年度财务会计报表；（12）项目公司股东会决议和董事会决议；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258105（13）人员安全事故或设施、设备重大事故等。7.3.3 现场检查在不影响项目正常实施的情况下，容县住房和城乡建设局有权派出代表进入项目场地进行例行性检查和测试，以监察建设工程情况及项目设施运营维护情况，包括询问相关人员、查阅各类建设运营资料、听取汇226、报、实地查看、自行或委托第三方机构进行抽样检测或专项审计等。7.3.4 协调解决在项目合作期内，为了更好的保障项目公司高效运行，维护社会公众利益，容县住房和城乡建设局需要负责协调政府方更有能力解决的事项，包括：（1）协助社会资本/项目公司取得融资及建设所必须的许可、批准等证明文件；（2）协助取得项目用地/临时用地，及协调与项目场地周边所涉及的有关单位的关系；（3）协助项目公司完成项目建设所必需的道路、工地的通水、通电等配套基础设施；（4）协调其他基础设施项目建设计划与本项目建设进度的匹配等；（5）协助项目公司申请并获得相应的税收优惠或财政补助等。7.3.5 绩效考核容县住房和城乡建设局应主要通227、过年度考评和日常考评的方式对项目公司服务绩效水平进行考核，并将绩效考核结果与政府服务费支付挂钩。绩效考核指标体系通常包括三个部分：建设期绩效考核指标、运营维护期绩效考核指标，以及移交绩效考核指标，具体考核指标及机制详容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258106见“6.3.2.3 绩效考核机制”。容县住房和城乡建设局可联合其他政府相关职能部门、公众、专家成立绩效评定小组开展绩效考核工作，也可以委托第三方评价机构进行绩效考核。对于绩效考核结果不达标的，按照约定扣减相应政府服务费，如果持续不达标，容县住房和城乡建设局将通过临时监管228、提前终止等强制性措施以解决可能出现的问题。7.3.6 中期评估建议容县住房和城乡建设局根据具体情况组织相关专家、人员或聘请中介机构每隔3-5年对项目运营及合同双方的履约情况进行中期评估。中期评估主要包括对项目公司的评估、项目合作协议的评估及政府监管的评估，其中对项目公司的评估是重点，主要对项目公司投资建设发展、基本建设程序执行、企业财务状况、产品和服务质量、运营管理和控制以及企业文化等进行全方面的评价。7.3.7 临时接管（介入）项目公司有下列行为时，容县住房和城乡建设局通过有权实施临时接管：（1）擅自以出售、转让、出租、抵押等方式处置项目设施或项目运营权；（2）存在重大安全隐患且拒不整改，229、危及或者可能危及公共利益、公共安全的；（3）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（4）擅自停业、歇业，严重影响社会公共利益和公共安全的；（5）被依法注销、关停的；（6）发生紧急情况，容县住房和城乡建设局认为该紧急情况会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染等。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762581077.4 政府方出资代表监管政府出资方代表与社会资本共同组建项目公司，政府方出资代表作为参股方，通常通过提名或委派董事、监事、副总经理和财务副经理的方式，实施股东监管。本项目政府出资方代表参与项目公司的运营管理，并对项目230、公司运营管理享有监督权。监管主体监管方式监管对象政府出资方代表重大事项一票否决权运营管理监督权财务数据知晓权查阅权股东监管项目公司图图7.4-1政府出资方监管框架政府出资方监管框架政府方出资代表委派的董事对影响公共利益或公共安全的事项享有一票否决权，如转让、出租、质押运营权或处置、抵押项目设施；停业、歇业计划，会影响到社会公共利益和公共安全的；可能造成重大质量、安全责任事故的经营活动，会严重影响公众利益的；可能导致公司被相关部门做出歇业、停业等严重处罚的违法经营行为等。政府方出资代表提名的财务副总经理有权参与对项目公司的预算、会计核算及财务管理等基本管理制度的拟定，并表达意见，享有对项目公司财231、务支出及会计账簿、运营相关财务数据的知晓权与查阅权。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762581087.5 其他政府职能部门监管其他政府职能部门PPP项目全生命周期实施监管中，也发挥着不可替代的作用。一方面其在各自职权范围内发挥监管作用，另一方面在PPP项目实施过程中配合、协助项目实施机构更好的完成监管事项。监管主体监管方式监管对象项目公司社会资本财政承受能力论证物有所值评价PPP 项目入库工程预算审核运营补贴审核支付项目前期手续审批运营成本确定工程审计重点领域阶段性项目监管配合、协助项目实施机构财政部门发改、国土、规划、环保等232、部门物价部门审计部门监察部门图图7.5-1其他政府职能部门监管框架其他政府职能部门监管框架（1）财政部门：财政部门作为地方政府PPP项目协调牵头单位，主要监管责任包括：对PPP项目进行物有所值评价和财政承受能力论证，负责PPP项目入库、政府投资项目工程预结算审核和财务决算审核，将政府容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258109相关付费义务等纳入财政预算，审核和支付项目运营补贴等。（2）发改、国土、规划、环保、建设等部门：主要在项目前期承担各类审批职责，并在各自职权范围内发挥监管作用。发改委负责立项、可研；国土部门出具土地预审233、意见、协调征地拆迁及项目建设用地供应、办理土地使用权证等；规划部门核发规划选址意见书、建设规划许可证、建设工程许可证等；环保部门负责审核环境影响报告、环保验收、项目环境安全监测等；建设部门核发建筑工程施工许可证等。（3）物价部门：对实行政府定价和指导价形式管理的PPP项目，其运营支出项单价等由物价部门会同有关部门共同制定。（4）审计部门：审计部门通过工程总价审计、工程管理审计、财务竣工决算审计及关键环节跟踪审计等方式保障财政资金使用的安全性。（5）监察部门：主要负责突发性事件的监管，或政府重点关注领域进行阶段性监管，如社会资本采购、工程质量、工程安全的监管等。容县万利生态区配套路网工程 PPP234、 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258110第八章 采购方式的选择8.1 社会资本采购方式选择根据政府采购法以及关于印发的通知（财库2014215 号）第四条规定：“PPP 项目采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。项目实施机构应当根据 PPP 项目的采购需求特点，依法选择适当的采购方式”。因此，可供选择的采购方式如下：（1）公开招标和邀请招标：在招标方式下，投标方只能响应招标人单方面制定的招标文件要求，缺乏必要的实质沟通，故适用于项目边界条件清晰、产出易于标准化的工程、货物采购。（2）竞争性谈判：根据政府采购非招标采购方式管235、理办法（财政部令第 74 号）第 36 条规定，竞争性谈判应“根据质量和服务均能满足采购文件实质性响应要求，且最后报价最低的原则确定成交供应商”。本项目投资规模较大，所要求的技术复杂，故对投资人的专业能力、设计方案及相关项目经验等综合实力要求较高，在甄选社会资本时需综合考虑其技术方案和商务方案。因此，本项目不适宜采用“最低价中选”的竞争性谈判方式。（3）竞争性磋商：根据财政部下发关于印发的通知(财库2014214 号)，对竞争性磋商这一全新的采购模式进行了较为全面的介绍和描述，第三条指出，符合下列情形的项目，可以采用竞争性磋商方式开展采购：（一）政府购买服务项目；（二）技术复杂或者性质特殊，不236、能确定详细规格或者具体要求的；容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258111（三）因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；（四）市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；（五）按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。（4）单一来源采购：中华人民共和国政府采购法对单一来源采购适用情形的规定较严格，即“只能从唯一供应商处采购的”或“发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的”，与本项目的实际情况不符。若采用单一来源采购方式，极237、有可能因缺乏竞争性而影响其评选。综上所述，本项目涉及公共利益且公共安全的服务设施、专业面广、边界条件尚不清晰、产出说明及绩效评估标准复杂，又涉及到全生命期内风险合理分担安排等，本项目采用竞争性磋商方式选择社会资本。具体程序按照政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）、政府采购货物和服务招标投标管理办法及有关规定执行。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762581128.2 采购程序根据 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库201421238、5号）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）、政府采购货物和服务招标投标管理办法等相关规定，采购本项目社会资本方需经过以下环节：8.2.1 采购准备由实施机构容县住房和城乡建设局向容县财政局提出采购申请，采购社会资本，并将需要在采购文件中体现的条件予以落实，据此编制资格预审文件和采购文件。8.2.2 实施方案市场测试市场测试是在启动 PPP 采购程序前，政府用以检验项目方案能否吸引市场参与主体如潜在投资人、融资机构的意愿，并借此获得各类市场参与主体的反馈，对 PPP 方案进行调整完善的一种工具。市场测试是一个寻找最佳项目实施方案的过程，而不是寻找最佳交易对手的过程，239、也不是进行实质性谈判的过程。市场测试不是正式采购程序的组成部分，政府提供的方案信息仍然可能进一步修改，对各方并不具有约束力。本项目建议通过发送市场测式调查问卷的方式邀请有实力的社会资本参与本项目市场测试，记录整理意向投资者提供的书面反馈，作为资格预审文件和采购文件的调整依据。8.2.3 资格预审根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）财金2014113 号第十三条要求“项目实施机构应根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258113格预审240、，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门(政府和社会资本合作中心)备案。”在对参与竞标的供应商资格审查时，本项目应采取资格预审方式。（1）发布资格预审公告：政府和社会资本合作项目政府采购管理办法(财库2014215 号)规定 PPP 项目采购应当实行资格预审，提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日。（2）资格预审开标，参加本项目竞标的供应商须参加资格预审。由实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组建评审小组，对参加资格预审的社会资本进行详细审查，采用合格制，若有一项不符合即视为不合格，则资格预审不合格。通过资格预审的社会资本241、方达到三家或三家以上，方可进入本次采购活动下一环节；合格的社会资本方不足三家的，由项目实施机构调整资格预审公告内容后重新组织资格预审。（3）资格预审结果公告，公示期至少为 1 个工作日。8.2.4 竞争性磋商（1）编制采购文件（含采购需求，竞争者须知，响应文本格式，评审方法、程序和细则、PPP 项目合同等），采购文件编制完成后，经县采购办等相关部门审核后，对采购文件进行修正定稿。（2）发布采购公告，并以书面形式通知通过资格预审的供应商购买采购文件的价格、时间和地点。根据政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）规定，自磋商文件发出之日起至供应商提交首次响应文件截止之日止不242、得少于 10 日。（3）现场勘察及答疑会：根据采购文件中确定的现场勘察和答疑时间、地点准备相关工作，拟定现场勘察和答疑的时间安排，并书面通知各供应商。由购买采购文件的供应商在现场勘察前提交问题清单，收集容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258114汇总后按问题的性质进行分类并准备回答文稿，在现场勘察后安排项目答疑会，咨询服务机构及采购人代表对供应商提出的问题予以解答。（4）成立评审小组：项目实施机构、采购代理机构应当成立评审小组，负责 PPP 项目采购的资格预审和评审工作。评审小组由项目实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数243、组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。（5）响应文件评审（推荐候选人）：在确定的时间组织开标，根据评审细则评审供应商的响应文件，并确定候选中标人 2-3 名，由采购人根据评审报告确定最佳供应商。评审过程采用综合评分法，应综合考虑供应商的技术、财务实力，以及其响应报价等综合因素。（6）采购结果确认谈判：政府将与优先谈判对象（排名靠前的候选供应商）就 PPP 项目合同和其他项目协议进行具体的谈判。谈判可进行若干轮次（一般情况为 13 244、轮）直至最后双方达成一致。正式谈判的具体工作包括：在每一轮谈判前制定谈判方案，在每轮谈判结束后编制谈判结果备忘录；与候选中标人进行多轮谈判直至达成一致，包括：法律协议、财务方案等；根据谈判结果修改项目合同，并将未达成一致的实质性问题提交政府决策；根据政府决策和谈判一致意见修改项目合同，并将项目合同上报政府审批；签订 PPP 项目合同。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762581158.2.5 预中标公示和中标公告采购结果确认谈判工作组与社会资本谈判达成一致后，应按照相关规定进行公示和公告：（1）在指定的政府采购信息发布媒体上进行245、预中标成果及 PPP 项目合同的公示，预中标结果公示不少于 5 个工作日。预中标公示期满无异议后，在指定的政府采购信息发布媒体上进行中标结果公告，发出中标通知书。8.2.6 签订 PPP 项目合同项目实施机构应当在中标、成交通知书发出后 30 日内，与中标、成交社会资本签订经本级人民政府审核同意的 PPP 项目合同。在 PPP 项目合同签订之日起 2 个工作日内，将 PPP 项目合同在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上公告，但 PPP 项目合同中涉及国家秘密、商业秘密的内容除外。签订 PPP 项目合同以后，主要由中标社会资本负责完成相关的审批、备案和项目公司的组建工作，中标社246、会资本与政府出资方代表签订股东协议及公司章程，申请工商登记并设立项目公司，项目公司再与实施机构签订重新签署 PPP 项目合同，或者签署关于继承、追认 PPP 项目合同的补充合同。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258116发布资格预审及采购公告提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 15 个工作日由实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成评审小组资 格 预 审 评审资格预审结果公告发售采购文件（不少于 5个工作日）澄清或者修改的内容在提交首次响应文件截止时间至少 5 日前以书面形式通知自发出之日起至响应人提交首次247、响应文件截止之日止不得少于 10 日现场考察召开采购前答疑会采购响应文件评审按照候选社会资本排名依次谈判成立评审小组由项目实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成预 中 标 结 果公示（不少于5 个工作日）成立采购结果确认谈判工作小组发出中标通知书签订PPP项目合同图图 8.1 竞争性磋商采购程序流程图竞争性磋商采购程序流程图容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258117第九章 附件附件附件 1：本项目运营补贴现金流量表（单位：万元）：本项目运营补贴现金流量表（单位：万元）序号项目合计建设期运营期123456789101112248、13141516171现金流入现金流入125529.540.000.008368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.641.1运营补贴运营补贴125529.548368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.648368.641.1.1可用性绩效服务费（占运营补贴的 70%）87870.685249、858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.055858.051.1.2运营绩效服务费（占运营补贴的 30%）37658.862510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592510.592现金流出现金流出76806.1432616.0432616.04583.66585.75585.75606.1660250、6.37606.37628.57628.80628.80652.96653.21653.21679.50679.772795.182.1建设成本建设成本67347.4932616.0432616.040.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002115.412.1.1建设投资65232.0832616.0432616.042.1.2大修费用2115.412115.412.2运营成本运营成本9458.65583.66585.75585.75606.16606.37606.37628.57628.80628.80652.96653251、.21653.21679.50679.77679.772.2.1人工费2549.49139.20139.20139.20153.12153.12153.12168.43168.43168.43185.28185.28185.28203.80203.80203.802.2.2水费2209.02147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.27147.272.2.3电费2866.66191.11191.11191.11191.11191.11191.11191.11191.1119252、1.11191.11191.11191.11191.11191.11191.112.2.4车行道路面维护费1301.1876.7676.7676.7681.4681.4681.4686.4486.4486.4491.7391.7391.7397.3497.3497.342.2.5人行道路面维护费497.1129.3329.3329.3331.1231.1231.1233.0233.0233.0235.0535.0535.0537.1937.1937.192.2.6残保金35.190.002.092.092.092.302.302.302.532.532.532.782.782.783.063.253、063净现金流净现金流48723.40-32616.04-32616.047784.977782.897782.897762.477762.277762.277740.067739.837739.837715.687715.437715.437689.147688.865573.464IRR7.5000%5净现值折现系数（折现率取其等于内部收益率 7.5%）0.9300.8650.8050.7490.6970.6480.6030.5610.5220.4850.4510.4200.3910.3630.3380.3140.2926净现值（NPV）0.00-30340.51-28223.746266254、.605827.845421.255029.794678.754352.334037.103755.333493.333239.473013.362803.132598.682417.291629.987折现系数（折现率按 4.9%）0.9530.9090.8660.8260.7870.7500.7150.6820.6500.6200.5910.5630.5370.5120.4880.4650.4438运营补贴现值79474.407249.846911.196588.366280.615987.235707.565440.965186.804944.524713.564493.384283.4255、94083.403892.663710.83备注：1、以社会资本实际投入作为计算运营补贴总额的基数。2、项目建设期 2 年，即 2017 年 7 月-2019 年 6 月；运营期 15 年，即 2019 年 7 月-2034 年 6 月。容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258118附件附件 2：容县万利生态区配套路网工程：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目可研批复项目可研批复附件附件 2.1：容县万利片区四条路项目工程可研批复：容县万利片区四条路项目工程可研批复容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒256、泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258119容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258120容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258121容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258122附件附件 2.2：容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设项目可研批复：容县文化艺术中心室外配套设施及周边道路建设项目可研批复容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公257、司 电话 0771-5776258123容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258124容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258125容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258126容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258127容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-57762258、58128容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258129容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258130容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258131容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258132容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258133容县万利生态区配套路259、网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258134附件附件 2.3：容县万利片区纵二路项目工程可研批复：容县万利片区纵二路项目工程可研批复容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258135容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258136容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258137容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司260、 电话 0771-5776258138容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258139容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258140容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258141附件附件 2.4：河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）可研批复：河南大道道路工程（万利片区纵五路至进港大道）可研批复容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5261、776258142容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258143容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258144容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258145容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258146容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258147容县万利生态262、区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258148附件附件 2.5：容县经济开发区峤山路容县经济开发区峤山路（松塘路至万丈路段松塘路至万丈路段）、万丈路万丈路（容岑一级公路至容岑一级公路至峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程可研批复峤山路段）、万达路（峤山路以南段）道路工程可研批复容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258149容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258150容县万利生态区配套路网工程 PP263、P 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258151容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258152容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258153容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258154附件附件 2.6：容县国有企业棚户区横一路往西延长线道路工程可研批复：容县国有企业棚户区横一路往西延长线道路工程可研批复容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信264、恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258155容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258156容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258157容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258158容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258159容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0265、771-5776258160容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258161附件附件 3：容县万利生态区配套路网工程：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目潜在社会投资人市场测项目潜在社会投资人市场测试问卷试问卷附件附件 3.1：问卷问卷 1容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258162容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258163附件附件 3.2：问卷问卷 2容县万利生态区配套路网工程 PP266、P 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258164容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258165附件附件 3.3：问卷问卷 3容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258166附件附件 3.4：问卷问卷 4容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258167容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258168附件附件 4：容县万利生态区配套路网工程：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目物有所值评价报告审查项目物有所值评价报告审查意见意见容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258169容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目实施方案广西中信恒泰工程顾问有限公司 电话 0771-5776258170附件附件 5：容县万利生态区配套路网工程：容县万利生态区配套路网工程 PPP 项目财政承受能力论证报告项目财政承受能力论证报告审查意见审查意见