1、公司考勤、财务、应付帐款、票据管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 考勤管理制度第一条 请销假1.请假一天的由主管领导批准，请假两天及以上的由总经理批准，并在行政部备案。本规定适用于全体员工。2.请假手续以书面为准,如遇特殊情况无法办理书面请假手续,则应电话请假,书面手续后补。短信请假无效。3.员工因公外出不能按时记录考勤的，应在归岗后尽快在行政部进行登记，并由主管领导签字确认。第二条 病假1.员工本人确实因病，不能正常上班者，须主管领导批准，报行政部备案。连续请病假超过三个工作日者，必须取得医院开具的休假证明。2、2.患病员工请假应于当日九点前向主管领导请假，经批准后方可休假。3.员工须在病愈上班当日将病假条交给行政部核查存档。4.病假工资发放，1-10天以内按照基本工资的30%发放；10天以上按照北京市工资支付规定有关规定发放。第三条 事假1.员工因合理原因需要请事假的，须提前一天书面申请（如遇不可预测的紧急情况，必须由本人在早晨九点以前请示公司领导），如实说明原因，经主管领导同意后方可休假，否则按旷工处理。2.事假按照日标准工资100%扣除。3.工作时间如有私人紧急事务需要离岗处理，按照事假的规定向主管领导请假，违反规定者以旷工计罚。第四条 年假1、根据职工带薪年休假条例年假天数的计算以在本公司工作3、的年限为准，职工累计工作已满1年不满10年的，年休假5天；已满10年不满20年的，年休假10天；已满20年的，年休假15天。国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期。2、年假应提前向公司提出申请、审批方可进行休假。3、当年未休年假者不得累计到第二年（特殊情况除外）。第五条 婚假1.根据婚姻法的规定，员工请婚假时，必须本人填写婚假申请单，经主管领导批准，交行政部备案。假后须拿结婚证及证明销假。婚假时间： 按法定结婚年龄(女20周岁，男22周岁)结婚的，可享受3 天婚假；符合晚婚年龄(女23周岁，男25周岁)的，可享受晚婚假15天(含3天法定婚假)。 婚假包括公休假和法定假。 再婚的可享受法定婚假4、，不能享受晚婚假。2.婚假期间工资待遇：在婚假假期间，工资照发。不影响工龄计算、晋升、调级。3.结婚时男女双方不在一地工作的，可视路程远近，另给予路程假。 第六条 产假1、根据计划生育条例女员工正常生育时，给予90天（包括产前15天）产假，难产可增加15天。多胞胎多生一个婴儿增加15天，符合晚育年龄的增加30天产假。2、晚育 已婚妇女24周岁以上或晚婚后怀孕生育第一个孩子为晚育。育妇晚育并领取独生子女证的产假延长到135天至180天，由所在单位根据实际情况具体规定。 ）3、女员工怀孕三个月以内流产的给予20-30天妊娠假，怀孕三个月以上7个月以下流产的给予42天妊娠假，怀孕七个月以上流产的给予5、90天产假。4、女员工休假前需要有医院证明，经主管领导同意后，报行政部备案，方可休假。5、男员工产假的护理假3天，若妻子属于晚育（生育时满24周岁），则再延长7天，共计10天带薪假期。6、女职工享有90天有薪分娩假，假期从其申请休息之日起计算。工资按基本工资发放，不计发相应补贴及奖金。第七条 丧假1.员工供养的直系亲属（祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及满周岁的子女）死亡，可办理丧假，员工的父母或配偶去世，可休假3天；员工的子女以及在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可休假2天。在外地的父母、配偶或子女去世，需员工本人去外地料理丧事的，可根据路程远近另给路程假。员工办理丧假需在假前写出申请，经6、主管领导签字后，报行政部备案。2.丧假期间工资的发放依据国家有关规定发放。第八条 旷工1.未经公司主管领导批准缺勤，或未按规定时间请假，或违反病、事假规定，或违反公司制度中其它有关规定等行为，均视为旷工。2.旷工一日（含累计）者，扣发当日全部薪金的三倍工资；旷工二日（含累计）者，扣发当日全部薪金的6倍工资；旷工三日（含累计）者，当月只发同年北京市最低生活标准工资；旷工超过三日（含累计）者，公司视情况给予处理。第九条 迟到、早退1、工作时间：根据劳动法的条款规定,结合本公司的经营特点及岗位的特殊要求,本公司办公室、设计人员实际五天工作日,即周一至周五（有特殊情况者可调休）。辅助说明：本公司设计人7、员即为不定时工作时间。2、上班时间09:0018:00（午餐时间：11:3013:00）9：00以后到达，视为迟到，18：00以前离开，视为早退。(每人每月可以有三次迟到10分钟以内的机会不予计算)。3、迟到、早退60分钟以内，缴纳公益基金1元/分；迟到、早退60分钟到120分钟，缴纳公益基金2元/分；超过120分钟且无特殊理由者按照事假半天缴纳公益基金；连续三次以上迟到30分钟以上者，记请假半天。（公益基金作为公司活动经费，由行政部按月进行统计并公示。）4、迟到早退情节严重者，将给予通报批评、扣除绩效工资、直至解除劳动合同等方式处理。5、遇到恶劣天气、交通事故等特殊情况属实的，经主管领导批准8、后酌情处理。第十条：打卡1、公司实行指纹打卡制,员工正常上班及加班时需上午上、下班各打卡一次。对没有打卡条件的，按照登记要求实行签名登记制度，记录上下班具体时间并亲笔签名确认。在工作期间,离开公司的情况需填写相应的手续对于有打卡条件的填写相应手续的同时要打卡离开。2、若员工上、下班未打卡、且不符合或者没有办理相关手续且没有证据证明确实上班的，没有按照要求亲笔签名登记考勤的1次罚款10元。对于无法查证的，公司一律按请假计算。3、如果员工由于工作的特殊要求，不能及时到公司打卡者，须在工作日志上明确写明原因，由部门主管负责于次工作日将未能打卡的员工的数据统计出并报送行政部。4、因设备故障，停电等因素9、，造成无法完成指纹考勤登记的，由行政部统一记录.第十一条 加班、调休1、公司不提倡加班，若因自身原因（包括工作能力欠缺、工作效率低下），无法完成基本工作量而需加班完成的，不按加班计算。2、若因额外工作量公司安排加班的，由行政部记录加班时间。按月总结核算，以奖金或假期形式（调休）兑现。如申请调休的，原则上须提前三天申请,由主管领导根据实际情况统筹安排。领导批准后，到行政部办理相关登记手续。经批准的调休事假可不扣发工资。3、公司安排加班至晚22点以后的员工，次日到岗时间可延迟至10点，加班至凌晨可调休半天（领导提前批准的情况下进行）但到岗后应主动向行政部说明情况，并进行登记。4、公司安排加班的员工10、，地铁、公交停运之后，可乘坐出租车，车费据实报销。5、除公司安排加班外，员工自行加班行为不享受加班调休，且不得影响次日考勤。6、公司安排加班行为，由公司负担员工加班工作餐。7、享受业务提成奖金的部门和员工，不再享受加班奖金或调休待遇。员工的日常行为规范1 进入办公室必须着装整洁。2 进入办公室自觉讲普通话，禁止喧哗、说笑、打闹，说粗话、脏话。3 爱护办公室的各项设施，随时保持办公室干净、整洁，营造一个良好的工作环境。4 上班时间要坚守工作岗位，无事不得串岗。5 上班时间不能玩电脑游戏、打瞌睡、或做与工作无关的事情。6 办公室应保持整洁，并注意办公室安静。 7 不得在上班时间利用电脑发个人邮件或11、上网聊天。8 不得迟到和早退，否则本月全勤奖取消。9 职员在每天的工作时间前和工作时间结束后做好个人工作区内的卫生保洁、保持物品整齐。10 不得利用办公室会客、聚会，更不允许吸烟（请到规定范围内吸烟）11 在月末统计考勤时，办公室对任何空白考勤不予补签。12 所有员工要勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗办公用品。13 工作必须热情、礼貌、认真。14 在接待公司内外人员时，微笑应答，切不可冒犯对方，热情接待。15 请假须提前一天请总经理批准、备案，如不及时，扣减当天工资，取消当月全勤奖。16 不准私自动用办公物品，如需要应向办公室登记并做好领取记录。 17 员工工作时间为早上8：30至下午5：3012、，午餐时间为中午12：00-1：30，因季节变化需调整工作时间时由总经理办公室另行通知。. 18 遵守电话的使用规范，工作时间应避免私人电话。如确时需要，应以重要 事项陈述为主，禁止利用办公电话闲聊。19 公共卫生间内，请节约用水，自觉注意卫生。20、员工在办公期间或开会时，手机调为振动或静音，避免影响他人工作。如要接电话请到规定地点接听电话。员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为都要予以追究。第一章员工守则第一条 员工守则：1.忠于职守，尊重领导、服从工作安排，不得有阳奉阴违或敷衍搪塞的行为。2.爱护集体、关心集体，讲求职业道德。上班时间不得做与工作无关的事及处理私人事13、务，不得从事第二职业。3.廉洁奉公、严于律己，不得假借职权贪污舞弊或以公司名义在外招摇撞骗、索贿受贿等。4.不得携带违禁品、危险品或无关的物品及人员进入办公场所，注意防火、防毒、防盗。5.经手公司财产(包括货款)必须按规定上交公司，不得私留挪用，经手的财务单据凭证须真实、准确，不得伪造、篡改。6.严格保守公司商业秘密，不得将公司有关财务经营状况、技术资料、经营销售、客户资料、公司机构等，在未经批准的情况下向外传播、提供或交给无关人员，违者公司有权追究法律责任。7.严格执行个人薪资保密工作，员工之间不得相互打听询问，对工资计算或发放如有异议，可直接向财务查询。8.不得超越职权向客户做业务上和利益14、上的承诺，包括奖励、补贴、损耗等。9.服务要细心、周到，对客户的合理要求要尽力满足，对不能满足的要作出解释;耐心倾听客户投诉，找出事情发生的原委，并迅速解决或向经理提出建议。10.在公司内不得吵闹、斗殴、聊天闲谈或搬弄是非影响团结或扰乱工作秩序;任何个人利益都必须服从公司集体利益，将个人努力融入集体奋斗中;不言有损公司声誉之语，不做有损公司利益之事。第二条 办公秩序1. 工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。2. 职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室、接待室、总经理室），如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟（特殊情况除15、外）。3. 职员应在每天的工作时间开始前和工作时间结束后做好个人工作区内的卫生保洁工作，保持物品整齐，桌面清洁。4. 部、室专用的设备由部、室人定期清洁，公司公共设施则由办公室负责定期的清洁保养工作。5. 发现办公设备（包括通讯、照明、影音、电脑等）损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。第三条 公司文化一、从整体上塑造公司形象 1.公司鼓励员工发扬开拓创新精神，能适应市场竞争的形势，锐意革新，敢于在强手如林的同行中创出一流的水平。2.公司鼓励员工有积极进取的价值观和人生观，关心社会问题，关心公益事业。4.公司要求员工全力维护公司形象，爱护并宣扬公司名、公司徽标、公司的一切16、形象等。二、从个体上塑造公司形象 作为公司朝气激情的创业团队中的一员，各位员工的仪表、仪容、谈吐、举止、行为，不再仅仅是个人文化素质的直观反映，更是公司形象的再现。公众的亲疏，客户的取舍，将与每一位员工的个体形象息息相关。 1.、形象意识 公司要求员工必须具备强烈的形象意识，从基本做起，塑造良好个人形象。 2.、员工仪容仪表 员工衣着应当合乎企业形象及部门形象，原则上员工穿着及修饰应稳重大方，整齐清爽，干净利落。 3、社交、谈吐 (1)在交谈中善于倾听，不随便打断他人谈话，不鲁莽提问，不问及他人隐私，不要言语纠缠不清或语带讽刺，更勿出言不逊，恶语伤人。 (2)与客户交谈诚恳、热情、不卑不亢，语17、言流利、准确。业务之外，注意话题健康、客观。采用迎送礼节，主动端茶送水。 (3)与同行交谈，注意措辞分寸，谦虚谨慎，维护公司形象，不互相倾轧，客观正派，不涉及同行机密。 4、举止、行为 (1)遵守考勤制度，准时上、下班，不迟到、早退。病假、事假需及时申请或通知部门主管，填报请假单。 (2)办公室内禁止吸烟，保持良好的精神状态，精力饱满，乐观进取。 (3)对待上司要尊重，对待同事要热情，处理工作保持头脑冷静，提倡微笑待人，微笑服务。 (4)开诚布公，坦诚待人，平等尊重，团结协作，不将个人喜好带进工作中，不拉帮结派，党同伐异。 (5)热情接待每一位来宾，不以貌取人，不盛气凌人，与客人约见要准时，如18、另有客人来访需等待时，应主动端茶道歉。（6)保持良好坐姿、行姿，切勿高声呼叫他人。 (7)出入会议室或办公室，主动敲门示意。第二章人力资源管理制度：一、 招聘程序1、 申请 根据公司发展状况，结合各部门业务量及人才需求，由部门负责人填写用人申请，交公司总经理签字同意后，由行政后勤部联系招聘事宜。应聘人员在通过部门负责人的初试与考核后，经总经理复试，确认录用人选。2、 招聘 （1） 经理安排在当地进行招聘，进行招聘工作时应优先考虑从事过此类工作的人员。 （2）人员招聘条件： 诚实、责任心强 ； 有良好的敬业精神及锲尔不舍的精神； 身体健康，形象气质佳；有良好的沟通、洞察及应变能力；有相关经验。 19、（3）人员面试合格后填写聘用人员登记表，交一寸彩色免冠照片两张，提供身份证，学历证原件及复印件和健康证，其它能证明本人经历和成绩的证件;部分职位需提供担保书;人事部门要求的其它资料。以上资料请在5个工作日内交人事部门。3、 试用期情况：（1） 面试合格者，（2） 按规定的岗位试用。（3） 试用期为1-2个月，（4） 试用期工资按该岗位初级工资标准。（5）试用合格后填写试用期考核表，（6） 经办公室经理核定合格后转为正式员工。 所有应聘人员除总经理特批可免予试用或缩短试用期外，一般都必须经过一个月的试用期。期满合格者，经部门负责人考评后报总经理批准，聘为正式员工。试用期内品行和能力、工作表现欠佳20、不适合工作者，可随时停止聘用。如有必要，经部门负责人同意，可延长试用期，否则通知办理离职手续。对于不予聘用者，不发任何补偿费，试用人员不得提出任何异议。二 培训1 新进员工上岗前，应组织培训，内容包括： （1）公司发展史、企业文化简述。 （2）办事处各项管理制度及工作程序。 （3）宣传政策 （4）产品知识 （5）业务技巧、人员沟通及礼仪培训2 专题培训定期或不定期对员工就某个专题进行集中培训，提高办事处人员的整体素质、工作水平。三 离职 （1）辞职 员工辞职需提前半个月提出书面申请，辞职核准后，辞职员工应同办事处经理确定交接时间、交接人，进行工作交接， 填写离职人员工作交接表。工作交接结束后，21、凭工作交接表结算工资。（2） 辞退/开除员工辞退，办事处经理需得到销售计划部经理批准后生效。辞职核准后， 辞职员工应同办事处经理确定交接时间、交接人，进行工作交接，填写离职人员工作交接表。工作交接结束后，凭离职人员工作交接表结算工资，被开除人员无工资。（3） 自动离职自动离职是指本人申请辞职而未获批准，自动离开的行为；自动离职的员工，扣发全部未发薪资，作为对因其离职而造成损失的赔偿金。 第三章 员工的考勤出勤制度为严格公司劳动纪律，保障工作秩序顺畅，形成良好工作作风，力求做到既有严肃认真，又有灵活实际、有章可循的考勤管理，特制定本考勤制度。一、作息时间1 员工的工作时间为周一到周六，每天早上822、:30到12:00，下午1:30到5:：30，中午12:00到1:30为午休时间，若工作时间有所变化，办公室另行通知。2 准时上下班，对所担负的工作争取时效，不拖延、不积压。3 每日上班后员工应服从值日安排。二、违纪界定1 员工须按时间上下班，工作时间开始后15分钟后到班者为迟到。 A、员工如有迟到、早退或旷工事情，以下列规定处分:1） 、 迟到：指未按规定达到工作岗位（或作业地点）；迟到30分钟以内的，每次扣10元；迟到30分钟以上1个小时以内的扣20元；迟到一小时以上的的扣半天工资 ；2）、早退：工作时间提前15分钟内下班者为早退；早退15分钟以内，每次扣罚10元；30分钟以上按旷工半天处23、理。 B 、未经请假或假满未经续假而擅自不到职以旷工论，旷工半天扣除一天的基本工资，旷工一天扣除两天的基本工资。 C 、无故连续矿工3日或全月累计无故旷工6日或一年矿工达12日者，应予以解雇。2 迟到或早退请先准备，超过20分钟起至一小时内，未办理请假手续者以矿工半天论处。3 本公司员工平日上下班应按规定签到。签到均应亲自为之，不得托人代签到或带人签到。 委托或代人打卡或伪造出勤记录者，一经查明属实，双方均以旷工论处4 有上班忘记签到者，应于次日经单位主管证明才视为不早退。5、上班期间因私事外出者罚款20元。6、全勤：一个自然月内无迟到、早退、各种请假，每人每月奖励50元，以签到为准。7、每个24、月10号发上个月的工资。三、假期制度 （1）病假因病需治疗或修养都可以请假，请假扣除当天日薪。每年累计不得超过30天，可以未清事假及特别休闲抵充逾期仍未痊愈的天数，即予停薪留职，但以一年为限。（2）事假因私事待理者，可请事假，请假一天以上的（含一天）有部门负责人批准，请假三天以上（含三天）由总经理批准。每年累计不得超过14天。事假请填写请假条，根据时间扣罚日薪。事假如实说明原因，经领导同意后方可休假，否则按旷工处理。（3）婚假国家规定婚假3天，晚婚奖励10天。（4）丧假祖父母、父母或配偶丧亡者，可请丧假8天（5）公假假期以实际需要情况决定。（6）产假女性人员从事分娩，可请假8星期。（7）国家规25、定的节假日:元旦：1月1日至3日放假，共3天; 春节：放3天假；五一：共放3天假。中秋节： 放三天假；国庆节：10月1日至7日放假，共7天。四、外出1、员工上班直接在外公干的，返回公司时必须进行登记，并交经理签字确认；上班后外出公干的，外出前先由经理签字同意后到登记可外出。如没有得到经理确认私自外出的，视为旷工。2、员工未请假即不到岗或虽已事先知会公司但事后不按规定补办请假手续的视为旷工。五、加班1、公司要求员工在正常工作时间内努力工作，提高工作效率，按时完成规定的任务，不提倡加班。特殊情况非加班不可的，必须填写加班审批表，经理签字后批准。未经批准，公司一律不予承认加班。2、经过批准的加班，公26、司办公室按月进行统计结算。所有加班首先必须抵冲病、事假，有一天抵冲一天，多余部分由公司发给加班工资，不作调休处理。3、每月的考勤进行统计，统计表由经理签字后交财务部计发工资。六、出差1、员工出差，应事先填写出差申请表，由经理签署意见后批准，上总经理出差时应知会办公室，以便联络。出差申请表文员备查。第四章 办公室安全管理制度1、办公室门窗牢固，重要的办公室要安装防盗门及技防设施。2、办公室安全管理制度健全，相关人员安全保卫责任落实。3、工作人员都必须提高警惕，防止不法分子闯入室内。重要的文件、资料要及时送档案室保存，个人存放文件、资料要妥善保管，不要乱放乱丢，严防泄密。4、办公室的钥匙不得转交本27、室以外的人员使用，严禁将外人单独留在办公室内看书、玩耍。5、个人办公桌上的钥匙要随身携带，人离时注意关锁门窗。有报警器装置的要接通电源，并落实专人负责此项工作。6、个人的现金、贵重物品不得放在办公室桌抽屉，以防被盗。7、进办公室随带的小包、脱卸的衣服内应取掉个人手机、现金等，防止被外来人员顺手牵羊造成损失。8、不准在办公室内焚烧杂物、纸张，不准乱接电源、烧电炉，人离时注意关闭电源，认真做好防火工作。第五章 办公室卫生管理制度 目的此政策是为了保障公司有优美、舒心的工作环境和员工身心健康，塑造公司形象，明确公司对办公区域内的环境卫生要求。1办公室值日人员早上要提前10分钟到办公室做清洁卫生。 具28、体包括办公桌，地板，茶杯，茶篮、纸篮、烟灰缸，浇花，卫生间卫生，保证卫生纸和热水供应。2. 管理原则：1) 公司员工都有维护卫生环境的权利和义务。2) 公司卫生管理实行日常清洁与定期保洁、公共区域由专人负责、个人办公区域由员工负责相结合的原则。3. 环境及卫生标准1) 窗明几净，墙面清洁；2) 角落无积尘、蛛网； 3) 灯具、电器、用具清洁； 4) 办公桌整洁有序，不允许杂乱的摆放资料，文具等； 5) 各部门的文档必须存放在各部门的文件柜中，不允许堆放在过道，办公桌的桌底，保持通道畅通，符合防火要求； 6) 室内无杂物； 7) 地面无痰迹、纸屑、烟头； 8) 厕所无异味； 9) 空调温度应设定29、在25摄氏度，不允许低于此室温，以节省用电； 10) 个人仪表整洁、干净。4. 员工环境卫生规范1) 尊重值日员的辛勤劳动，不得有侮辱之行为、言论； 2) 有责任和义务保持个人办公区域的清洁卫生； 3) 不在厕所乱扔手纸、菜、荼渣，防止堵塞管道，污浊外流； 4) 不随地吐痰； 5) 只能在办公室指定区域内吸烟； 6) 各部门的办公区域内，对外的窗户在下班后或在下雨时，必须保持关闭。各部门应指定专门人员负责；如发现没有按要求做的部门，将对负责人处于打扫休息室卫生一周的处罚；7) 不能私自移动，挪用办公室区域内的设施设备； 8） 下班前要收拾好各自的办公桌，值日人员检查电器开关、水龙头是否关闭，离30、开时锁好门窗。 第六章 办公室移动储存设备管理制度：一、本办公室U盘、移动设备要进行编号，不得借于他人使用，若需借于他人的，必须征得单位领不导同意，并进行时间、借还时间、借用人、审批人等详细登记。二、新购计算机、移动硬盘、U盘等设备，要先进行保密标识和登记，再发放使用。三、如使用移动设备转移存储保密数据，需在使用前格式化，并在使用后立即删除保密数据。四、使用光盘备份的保密数据要登记编号，分类存放。五、非本办公室的移动存储设备一律不得和涉密计算机连接。第七章 办公室物资管理制度：为使办公室物资管理合理化，满足工作需要，合理节约开支，特制订本规定，此规定的执行部门为办公室。一、物资分类公司办公室物31、资分为办公用品、公用物品、个人保管物品、电脑耗材、实物资产。办公用品包括纸、笔、笔记本、计算器、名片簿、名片夹、订书机、胶水、回形针、透明胶、等公司出资购买的办公用品；公用物品：订书机、计算器、饮水机等等；电脑耗材：电脑、各类墨盒、其他打印纸及打印机等;个人保管物品：个人使用保管的三百元以上并涉及今后的费用开销的物资，如通讯设备，交通工具等。实物资产：如空调、计算机、摄像机、照相机等。二 、物资采购1. 公司物资的采购，原则上由办公室统一购买，属特殊物资经办公室同意，可申购，申购物品应填写物品申购单，申购单交办公室经理同意，并签字方可执行。2. 物资采购由办公室指定专人负责，并采取以下方式：132、） 定点：公司定点进行物品采购。2） 定时：每月进行物品采购。3） 定量：动态调整，保证常备物资的库存合理性。4） 特殊物品：选择多方厂家的产品进行比较，择优选用。3.采购程序：1）每月25号-28号各部门主管上报下月部门所需的办公用品、电脑耗材、工具用品；填写办公用品物资采购申请单到行政部，行政部采购员整理出办公用品物资采购计划月报表。2）采购员预算下月采购金额，并交给行政部。行政部根据各部门需求及库存物资进行审核，总经理审批后方可购买。3）行政部按计划实施采购，根据轻重缓急完成下月采购计划。4.临时应急采购1）应急采购物品确认是属应急必需品，经检查维修仍不能正常工作的。2）填写应急请购单到33、行政部，经行政部审核，总经理批准后，行政部采购员根据审批的应急请购单预算金额，总经理签字后到财务领取采购金额，并予以采购。三、行政部物资用品领用及程序1.每月每人固定领取蓝、黑笔各一支，黑笔芯一根。2.物品实行个人领取，自行保管，遗失字符。物品属自然磨损者，则以旧换新。凡属个人原因遗失者，后果自负。3.新近员工报到每人领取一套用品：蓝、黑笔各一支，黑色笔芯一根，日记本一本等。4.所有领取的物品，本人需在行政部材料领用登记表上填写领料名称、规格型号、数量、醒目名称、用途等。领料人签字，行政部方可发放物品。四、物资领用管理公司根据物资分类，进行不同的领用方式：办公用品：直接向办公室行政部人员签字领34、用实物资产：由办公室设立实物资产管理台帐，以准确记录固定资产的现状五、公司物资借用1. 凡借用公司办公器材，需填写物资借用单，并由经理签字认可2. 借用物资超时未还的，办公室有责任督促归还3. 借用物资发生损坏或遗失的，视具体情况照价或折价赔偿六、附则1. 新进人员到职时有管理部门通知，向办公室领用办公物品；人员离职时，必须向办公室办理办公物品归还手续，未经办公室认可的，管理部不得为其办理离职手续。2. 办公室有权控制每位员工的办公物品领用总支出。第六章 考核形式和办法各类考核形式有： 1. 上级评议；2. 同级同事评议；3. 自我鉴定；4. 下级评议；5. 外部客户评议。 各种绩效考核形式各35、有优缺点，在考核中宜分别选择或综合运用。第二条 考核形式简化为三类： 即普通员工，部门经理，公司领导的评议。第三条 各类考核办法有： 1. 查询记录法： 对员工工作记录档案，文件，出勤情况进行整理统计； 2. 书面报告法： 部门，员工提供总结报告； 3. 重大事件法。所有考核办法最终反映在考核表上。第四条 人事部根据工作计划，发出员工考核通知，说明考核目的，对象，方式以及考核进度安排。第五条 工资模式。采用结构工资制。 员工工资=基础工资岗位工资工龄工资奖金津贴 1. 基础工资。 参照当地职工平均生活水平、最低生活标准、生活费用价格指数和各类政策性补贴确定。 2. 岗位工资。 （1） 根据职务36、高低、岗位责任繁简轻重、工作条件确定； 3. 工龄工资。 （1） 按员工为企业服务年限长短确定，鼓励员工长期、稳定地为企业工作； （2） 年功工资根据工龄长短，分段制定标准，区分社会工龄、公司工龄； 4. 奖金（效益工资）。 （1） 根据各部门工作任务、经营指标、员工职责履行状况、工作绩效考核结果确立； （2） 绩效考评由人事部统一进行，与经营利润、销售额、特殊业绩、贡献相联系； （3） 奖金在工资总额中占（如30）左右，也可上不封顶； （5） 奖金通过隐密形式发放。 5. 津贴： 包括有伙食津贴、工种津贴、值班津贴、加班补贴等； 第六条 关于岗位工资。 1. 岗位工资标准的确立、变更。 （137、） 公司岗位工资标准经董事会批准； （2） 根据公司经营状况变化，可以变更岗位工资标准。 2. 员工岗位工资核定。 员工根据聘用的岗位和级别，核定岗位工资等级，初步确定岗位在同类岗位的下限一级，经1年考核，再调整等级；第七条 关于奖金。 1. 奖金的核定程序。 （1） 由财务部向人事部提供各部门、子公司、分公司完成利润的经济指标数据； （2） 由行政部向人事部提供各部门员工的出勤和岗位职责履行情况记录； （3） 人事部依据汇总资料，测算考核出各部门员工定量或定性的工作绩效，确定每个员工效益工资的计算数额； （4） 考核结果和奖金计划经公司领导审批后，发放奖金。 2. 奖金的发放，与岗位工资一同38、或分开发放。第八条 关于工龄工资。 1. 员工1年内实际出勤不满半年的，不计当年工龄，不计发当年工龄工资； 2. 试用期不计工龄工资，工龄计算从试用期起算。 第十六条 其他注意事项。 1. 各类假期依据公司请假管理办法，决定工资的扣除； 2. 员工加班、值班费用，按月统计，计入工资总额； 3. 各类补贴、津贴依据公司各类补贴管理办法，计入工资总额； 4. 被公司聘为中、高级的专业技术人员，岗位工资可向上浮动12级； 5. 在工作中表现杰出、成绩卓著的特殊贡献者，因故能晋升职务的，可提高其工资待遇，晋升岗位工资等级。 6. 人事部需会同行政部、财务部对非正式员工的工作业绩、经营成果、出勤、各种假39、期、加班值班情况汇总，确定在其标准工资基础上的实发工资总额。 第六章 附 则 第二十一条 公司每月支薪日为 日。 第二十二条 公司派驻下属企业人员工资由本公司支付。 第二十三条 公司短期借调人员工资由借用单位支付。 第二十四条 以上工资均为含税工资，根据国家税法，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。 第二十五条 本方案解释权在本公司员工辞职管理办法总则第1条 为保证公司人员相对未稳定、维护正常人才流动 ，特制定本办法。辞职程序：第2条 员工应于辞职前至少1个月向其主管提出辞职请求。第3条 员工主管与辞职员工积极沟通，对绩效良好地员工努力挽留，探讨改善其工作环境、条件和待遇的可能性。第40、4条 辞职员工填写辞职申请表，经各级领导签署意见审批。第5条 员工辞职申请获准，则办理离职移交手续。公司应安排其他人员接替其工作和职责。第6条 在所有必须的离职手续办妥后， 10号财务部将工资打入其工资卡内。离职谈话：员工辞职时，该部门经理与辞职人进行谈话。员工辞职时，人事经理应与辞职人进行谈话，回答员工可能有的问题，征求对公司的评价及建议。辞职员工因故不能亲临公司会谈，应通过电话交谈。辞职手续：辞职员工应移交的工作及物品：1、公司的文件资料、电脑磁片；2、公司的项目资料；3、公司办公用品；4、公司工作证、名片、识别证、钥匙；5、公司分配使用的车辆、住房；6、其他属于公司的财物。7、公司发放的41、工作服在离职时费用由个人支付，从工资内扣除。清算财务部门的领借款手续。辞职人员若到竞争对手公司就职，应迅速要求其交出使用、掌握的公司专有资料。辞职人员不能亲自办理离职手续时，应寄回有关公司物品，或请人代理交接工作。辞职员工需扣除以下项目：（1）、员工拖欠未付的公司借款、罚金；（2）、员工对公司为交接手续的赔偿金、抵押金；（3）、如应扣除的费用大于支付给员工的费用，则应在收回全部费用后才予办理手续。附则第16条 公司应对辞职工作以保密方式处理，并保持工作连贯、顺利进行。第17条 辞职手续办理完毕后，辞职者即与公司脱离劳动关系，公司亦不受理在3个月内提出的复职要求。本办法由人事部解释、补充，经公司42、总经理批准颁行。财务制度财务管理制度 一、 总则 1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度； 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 财务管理细则 一、总原则 1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证43、会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二 、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、 其他相关工作。 （二）财务主管职责 1、 负责管理公司的日常财务工作。 2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、 负责对本44、部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 10、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、 完成领导交办的其他工作。 （三）会计职责 1、 按照国家会计制度的45、规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时； 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报； 3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （四）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。 三、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全现金日记帐簿，出纳应根46、据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、 库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 5、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。 6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。 四、支票管47、理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、 建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。 3、 出纳收取支票时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。 4、 支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。 5、 所开出支票必须封填收款单位名称。 6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。 五、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经48、理和出纳负责保管。 六、现金、银行存款的盘查 1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。 2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。 3、 其它依据相关会计制度及法规执行。 支出审批制度 一、目的 1、为简化支出审批手续，提高工作效率。 2、防止因私占用公司财产。 二、适用原则 （一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使49、终审权。（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。 （二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。 （三）授权方式可分为两类： 三、审批程序 1、计划内报销： 经手人、证明人（持原始凭证）、 分管经理（部门负责人）、财务部 2、超计划报销： 经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、 分管经理（部门负责人）、财务 四、计划审批内容 1、 购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门50、签字确认）。 2、 固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。 3、 参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。 3、 凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总51、经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。 4、 差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)。 5、 工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。 6、 业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外52、业务费用报公司总经理审批。 报销审核制度 一、原则 1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。 2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。 3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。 二、支出相关部门审核 对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。 三、财务部门审核 财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审53、核。 四、审核权限 同审批权限。 五、费用报销及借款时间一览 项 目 周一 周二 周三 周四 周五 款项借支 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 费用报销 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00 对外结帐 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00 六、报销手续 严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须54、在票据背面签字）交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。 计划内报销必须提供的原始凭证： 1、 版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。 2、 印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。 3、 办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批55、后报销。 4、 机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。 5、 资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。 6、 差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经56、理借款。 7、 业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。 8、 超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。 差旅费报销管理规定 为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下： 1、 出差人员57、是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。 2、 出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的出差申请表。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。 3) 报批手续： 一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。 1、 工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。 2、 出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报58、销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。 3、 出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。 6、 出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。 7、 往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。 8、 出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助. 10、 出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。 11、 出差补助天数的计算方法： 1） 出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准59、确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助； 2） 到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。 12、 出差天数的计算方法：按照实有天数计算。 13、 费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。 14、 其它 1） 报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财60、务按国家规定代扣代缴个人所得税。 2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。 附件： 差旅费报销标准 职务 一般地区费用标准（元/天） 特殊地区费用标准（元/天） 总经理 280 380 事业部/职能部门总经理（主任） 240 320 部门经理 220 280 部门副经理/主管 180 230 一般人员 160 200 2、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经理补助标准相同； 3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。 往来帐务管理制度 一、应收帐款管理 （一）收款方针 1、 业务人员在公司为其客户提供61、了相应的服务或劳务后，应及时把广告认定单交由客户确认，并及时催收款项。 2、 收款时间：次月13日前。（注：数据入网要求一次收回合同所签订的金额）。 3、 回款方式：转帐支票，非远期、空头或错误支票；现金；抵实物，（所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示）。 严禁市场员垫付业务款，否则公司除追收客户款，没收市场员所垫款项，并通报批评。 4、 部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份（一 份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份），移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人62、应核对帐单金额及是否经过客户确认。 （二）未回款考核办法 1、未回款处罚 1）由于业务人员失职造成的未回款，扣全额； 2）由于公司内部原因造成的未回款，分相关责任扣罚； 3）由于外部不可抗力（如客户倒闭、破产等）造成的未回款，持相关部门证明，只扣业务成本。 2、 未回款从个人收入中按比例核减，待回款后按以下方法返还： 1） 未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣30%，第三个月扣60%； 2） 未回款扣款每月随工资补发，三个月内全部收回，补发全部扣款额，提成按5%； 3） 若第3个月仍未回收该款项，该市场员停止业务,专职收款.在3个月之后回款,待回款后只补发扣款额，不予提成。 3、 未回款63、项不计入业绩。 4、 3个月（含3个月）以上的未回款如申请坏帐，则扣除该业务员该笔应收款30%的印刷成本，并处以30%的罚款，其直接主管或经理督帐不利，同时处以5%的罚款。 5、 若市场员连续两个月无未回款且业绩均在部门任务额（任务额低于8000元的以8000元计）以上，则酌情给予奖励。由市场员申报，部门经理审批，财务部审核后在工资中发放。 6、 财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。 7、 对预收款，按1%的比例对市场员给予奖励。 （三）可疑客户及可疑帐款的处理 1、业务员在接洽客户时，如发现客户有异常情况，应填写“可疑客户报告单”，并建议采取措施。 2、业务64、人员对在两个月内催收无效且金额较大的票款，应填写“可疑客户报告书”，并收集有关证据、资料等，报请公司领导批准后移送法律部门依法追诉。 3、催收或经诉讼案件，有部分或全部款项未能收回的，业务人员应取得相关法律机关证明、债权证明、破产宣告裁定等中的任何一种凭证，送财务部作冲帐准备。 4、对收款不报或积压收款的业务员，一旦发现，公司将从重处罚。 二、应付帐款管理 （一）付款时间： 1、业务款项由部门申请，经过审批后执行； 2、印刷费、版面费等次月20日左右支付（每月出刊后第二日报财务）； 3、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。 （二） 付款方式： 1、转帐支票，非远期、空头或错误支票； 2、65、现金； 3、实物或广告，要有公司总经理的批示。 （三） 其他：非本公司人员领款时，必须由我公司相关人员带领。 票据管理制度 一、发票管理 （一）申领 1、 由申请人在零星开票通知单中详细填写部门名称、申请日期、合同号（右上角填写）、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质（广告或信息）、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后开具。 2、 若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明（特殊情况可由部门经理签字认可），财务方可开具发票。 3、 杜绝开无企业名称发票。 4、 杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减 至66、2-3个字。 5、 若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。 6、 丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件（标明发票号及金额并加盖公章）后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。 7、 发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。 8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。 （二）具体规定 1、 已提供劳务并签订合同的，业务员凭运67、营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。 2、 未提供劳务已签订合同但又未收款的，业务员根据部门经理认可的业务内容，填写零星开票通知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。 3、 未提供劳务，已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广告（信息）认定单开具发票。 4、 已提供劳务，但未签订合同且已收回款的，业务员根据运营中心认可的业务内容，填写零星开票通知单或广告（信息）认定单开具发票。 5、 未提供劳务且未签订合同的，禁止开发票。特殊情况如预收款项等，须部门经理专门说明。 （三68、）回收 1、 当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作挪用公款处理；当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保管；客户因特殊原因需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在2000元以下的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额在2000元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。违反此项，每次扣款200元直至开除。 2、 若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。违反此项，每次扣款100元。 3、 凡将所开发票重新更改、退票（换名称或换金额69、），必须写明原因并经部门经理签字确认后方可退换。 （四）填写 公司统计（或会计）应根据审核无误的零星开票申请单按照发票顺序认真填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套（存根联、发票联、记帐联）保存，并注明“作废”字样，以备查验。 （五）监督 会计（统计、业务部门）应根据当天的 “支票回收单”核对每张发票（每笔业务发生额）的回款情况，对所开出发票（所发生业务）进行监督。 （六）内容不符时的处理 支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。如无说明，财务先扣留支票，要求业70、务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。 二、收据管理 1、 收据视同发票管理。 2、 收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。 3、 以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。 三、支票管理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责； 2、 建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额； 3、 出纳收取支票时，须立即开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的支票回收单，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联； 4、 支票的使用必须71、填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务经理、总经理（计外部分）签字后出纳方可开出； 5、 所开出支票必须封填收款单位名称； 6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。 四、票据管理原则 1、 加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90%）。 2、 财务有权拒绝持非正式票据报销。 工资及相应级别报销管理制度 一、 基本原则 （一）一般程序 1、 以出勤日计算每月应发工资； 2、 每月10日发放上月基本工资，20日发放提成或绩效，由公司财务部统一存入员工个人帐户（遇节假日顺延）； 3、 自动离职人72、员工资待办理完移交手续后于次月10日到财务部结算； 4、 每月2日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及相应社保异动表、奖罚等情况到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。 5、 按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定； 6 工资单经财务经理、部门经理、总经理签字方可发放； 7、 由公司人力资源部统一制定并调整工资管理制度，经公司总经理批准后执行。 （二） 保密原则 工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允73、许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。 （三）收入挂钩原则 1、 为适应激烈的市场竞争及各事业部利润中心的经营管理需要，各利润中心的人员收入、福利与所在利润中心的总体效益相结合，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定。其中：业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩；非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联；根据不同利润中心的实际情况，条件具备部门的主管（含）以上人员可实行年薪制。 2、 职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩，实行月薪制。各职能部门按照本工资管理74、制度，根据本部员工岗位职责、员工个人工作资历等情况确定本部员工的工资等级。 （四）备案原则 1、 对于利润中心的业务人员与录入人员的收入标准，可在公司的工资管理制度原则基础上根据自身情况做调整，但必须在年度经营计划中明确说明，并经公司批准后报运营中心备案，方可执行； 2、 所有利润中心、职能部门的人员工资等级必须在财务或运营中心备案（年薪制的除外）。 （五）薪酬结构 1、 薪酬结构种类 1） 年薪制加期权股； 2） 基本工资加绩效工资加期权股 ； 3） 基本工资加佣金（提成）制； 4） 基本工资加计件工资加绩效奖励。 2、 基本工资可由基础工资、职务工资、饭补构成。 3、 对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度，凡在此额度范围内的交通费、通讯费、办公费、招待费、礼品费等与业务相关的费用支出可与下月10日据实报销；同时部门经理对本部门员工费用报销，可在其相应的额度内，根据部门业绩及员工当月工作考核情况予以调整。 4、 实行以上薪酬结构的人员，除了由公司在法定节假日安排加班的按照劳动法规定给予加班费外，均不另外享受加班费。 5、 每位员工只能享受一种薪酬结构，不允许既享受奖金基数又享受提成。 6、 实行薪酬结构（3）（4）类的人员，其佣金(提成)提取标准以及计件工资的计算标准必须在?/ca参考资料：