1、高新农牧企业间原材料内部销售管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: xx公司间原材料内部销售管理制度签字页版本概要版本号作者日期变更记录修订0.120121221制度初稿0.10.220121229制度终稿0.21.020130318制度终稿审批信息姓名角色批准日期签名MM组长MM副组长华南区采购总监华南区采购副总监FICO组长FICO副组长FICO副组长xx公司间原材料内部销售管理制度新制度编码文件版本V1.0编写人编写日期原制度编码HDG-RR-PM-010文件密级公开审核人审核日期文件级别集团级正文页数5复核2、人评审日期制度类别管理程序附件数1批准人生效日期1 目的为规范管理集团内公司间原材料的内部销售流程以及内部销售退货的处理业务，保障业务流程执行顺畅，保证入库效率及库存数据的准确性，特制定本制度。2 适用范围适用于xxxx集团各分子公司所有原材料内部销售业务。3 定义和缩略语3.1转储订单（stocktransferorder）是指SAP系统中一种特殊类型的采购订单，可用于工厂间或工厂下库存地点间的库存转储。在系统内，接收公司需根据转储订单中的销售价格，将销售公司作为内部供应商进行入库或退货操作。4 相关文件原辅料接收管理制度 采购结算管理制度销售订单管理制度 5 职责5.1分（子）公司采购部经3、理5.1.1负责内部销售需求申请提出，并确定销售价格、审核原材料内部销售申请表；负责与采购中心相关品种的采购经理、大区采购总监及相关部门的协调；负责监督后续还货及账务处理事宜。5.2采购中心小组经理5.2.1负责该品种采购计划的重新分配和及时调整；5.2.2负责对内部销售业务进行指导和协调；5.2.3负责内部销售申请表的审核、传递及内部销售监督。5.3大区采购总监：5.3.1负责与相关分（子）公司厂长、大区技术线路或生产线路的相关负责人沟通和协调；5.3.2负责采购内部销售申请的审核、批复。5.4分（子）公司采购部文员5.4.1负责原材料内部销售申请表拟定、传递与接收；5.4.2负责转储订单、4、交货单的创建；5.4.3负责内部销售业务提货安排及还货退货安排；5.4.4负责提货委托书及转储退货物料处理报告单的拟定、传递与接收；5.4.5负责协调内部销售过程中的账务处理。5.5分（子）公司原料仓管员5.5.1负责内部销售业务过程中的货物装卸安排；5.5.2负责在系统中进行出库过账及出库单确认、传递；负责在系统中进行退货出、入库及销售退货冲销操作。5.6分（子）公司原料品管员负责内部销售货物的检验入库。5.7分（子）公司销售部文员负责内部销售业务中需要进行销售处理的销售开票。5.8分（子）公司财务部经理5.8.1负责内部销售销售价格复核；5.8.2负责内部销售过程中会计核算及账目处理等。65、 流程6.1公司间原材料内部销售审批及出入库流程图6.2公司间原材料转储退货流程图7 规定7.1、 原材料内部销售的基本原则7.1.1加强计划管理及内部销售业务考核，减少内部销售频率。7.1.2原材料内部销售业务发生前，应与技术部及生产部进行充分沟通，在不影响生产及成本的情况下，以调整生产安排或配方为优先。7.1.3内部销售退货优先原则：首选内部销售退货处理操作，确实无法进行退货操作的则按正常销售处理。7.1.4不允许跨月内部销售：内部销售需求方当月无法正常进行销售退货冲销处理，系统将根据转储订单上的销售单价进行正常销售。7.1.5原材料内部销售审批原则：发生内部销售必须按流程进行审批，跨大区6、内部销售须经双方大区采购总监审批确认方可执行。7.1.6原材料内部销售产生的所有费用由需求公司承担。7.2原材料结算数量确定原材料结算数量以销售公司提供的数量为准，微小差异双方可以协商解决，可根据实际业务进行销售或损耗处理。7.3原材料转储订单处理原材料内部销售业务的销售和退货业务必须在当月完成，月底前接收公司采购部需要关闭所有已冲销完成的转储订单（STO）；如果销售和退货存在差异无法在本月结清，差异部分需要在系统中创建一张新的转储订单（STO），按正常销售处理。7.4涉及第三方提、退货处理7.4.1提货：如在第三方提货，销售公司向供应商出具提货委托书，由接收公司自行提货，并将提货磅单和质量检验单传递到销售公司采购部，销售公司采购部进行虚拟采购入库。7.4.2退货：如由第三方送货，接收公司根据销售公司提供的数量在系统中进行采购入库后，再进行采购退货出库。销售公司收到退货后，进行正常采购入库处理。8记录序号单据名称存放部门存放期限01原材料内部销售申请表相关公司采购部、财务部2年02提货委托书相关公司采购部2年03物料处理报告单相关公司采购部、仓库2年