1、炊具公司人力资源、行政及财务管理制度汇编附表编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录第一编：人力资源管理制度1、季节性员工管理制度 52、考勤制度 63、临时岗位卡管理方法 134、手机话费补贴规定 145、培训管理规定 196、年终述职方案 207、绩效考核制度 228、工资发放考核办法 269、招聘录用制度 2710、先进评选办法 3011、奖惩制度 3212、管理岗位任职周期及相关竞聘规定 4213、离职管理办法 43第二编：行政管理制度1、档案管理制度 512、办公用品管理规定 633、现场及现场设施管理制度2、 654、行政楼管理制度 665、笔记本电脑管理办法 676、接待管理制度 757、宿舍管理制度 828、工作服管理制度 929、图书、活动室管理规定 9410、空调使用规定 9611、卫生管理制度 9812、车辆管理制度 10013、会议管理规定 10614、升旗仪式操作规定 10815、消防器材操作保养规定 111第三编：财务制度1、财务报销制度 1142、财务付款制度 1213、财务管理制度 1294、财务控制制度 1355、个人借款规定 1396、固定资产管理制度 1447、盘点制度 1508、全面预算管理实施办法 1569、审计工作管理制度 17410、应收帐款及票据管理制度 1803、11、资金预算制度及实施细则 183第四编：生产管理制度1、采购管理制度 1932、仓库管理制度 1943、供方原则 1974、物资出入管理制度 2065、安全管理制度 2086、合同评审制度 2107、成本考核制度 2118、工艺文件编号办法 2129、图样及文件更改办法 21610、模具管理制度 22011、技术文件管理办法 22212、工艺监督执行管理条例 22413、工艺管理制度 22514、成品抽检制度 22815、返工品管理办法 22916、工废考核管理制度 23017、文件编号管理制度 23218、无油烟炒锅质量指标质量规定 23719、铸铁锅管理制度 23920、包装质量管理制4、度 24121、质量指标管理制度 24222、质量奖惩、索赔制度 24424、过程质量监视管理办法 252第一编：人力资源管理制度n 季节性员工管理制度季节性员工管理制度目的:规范季节性员工管理；适用范围:全公司内临时聘用的季节性员工；本制度所称的季节性员工是指：公司因生产时段性需要，临时聘用的员工；季节性员工年龄范围：男性45岁以下，女性38岁以下。季节性员工工资结构为：基本工资600元+加班工资（包括节假日加班。计算方式：每小时加班工资=月基本工资/30天/8小时）。工作期间不享受公司各类福利待遇，如节假礼品费、年终奖金等；季节性员工一被录用，应及时签订季节性劳务合同，其合同期限最长不超过5、六个月。到期后结合生产需要，决定留用和辞退。留用员工需办理转签手续。对工作期间表现优秀的季节性员工，公司将优先考虑录用为正式员工。季节性员工录用程序仍按正常员工录用程序运行，对无合法身份证明或学历证明的应聘者坚决不予录用；本制度从颁布之日起生效；本制度由人事行政部负责解释。人事行政部xx年10月6日n 考勤制度考勤卡管理规定为规范考勤卡的管理，贯彻落实公司考勤管理系统，确保员工的就餐秩序，杜绝考勤卡的遗失现象，特制定本规定：新员工办理入职手续后到人事行政部领取考勤卡，每张卡收取押金20元。考勤卡属于公司财产，一经发放员工必须妥善保管，不论因何种原因离职，在确保考勤卡完好无损的情况下，均可到人事6、行政部办理退卡手续，全额退回押金。人事行政部每月20号前做出考勤卡押金明细表，将押金递交到财务，由财务指派专人代为管理（注：考勤卡押金明细表须详细注明考勤卡编号、员工姓名、部门、职务等）。如遇员工自动离职，人事行政部在员工离职半月后，将该员工所持卡的具体信息反馈到财务，该卡押金转入公司帐户，作为后续购卡费用。考勤卡一旦遗失，持卡人必须于遗失24小时内到食堂办理挂失手续，冻结卡内余款，考勤卡挂失前所有损失由持卡人负责。考勤卡遗失三天后，如仍未找回，持卡人将遗失卡的相关信息报到人事行政部，到财务交纳成本费14元，持交款收据到人事行政部补办新卡。本规定最终解释权归人事行政部所有，自发布之日起实行。注7、：如遇未交纳押金的老员工自动离职，人事行政部于每月26日前将名单提报财务，相关费用从该员工工资中扣除。人事行政部xx年11月5日武汉xx炊具有限公司考勤制度一、目的为确保公司进行有秩序的经营管理，促进本公司员工自觉地遵守劳动纪律，提高劳动出勤率，维护公司正常的生产工作秩序，根据劳动法有关规定，结合我司工作的实际情况，制定本考勤规定。二、适用范围适用于武汉xx炊具有限公司全体员工三、责任人各部门/车间负责人四、程序内容1、考勤：考勤月度为上月二十五日至本月二十四日，实行每天八小时、每周四十八小时工作制，具体上班时间为8:0012:00，13:0017:00。计件员工工作时间根据生产计划安排，按计8、件定额调整。2、打卡：员工通过打卡记录每天上下班出勤时间，上、下班各一次，此记录作为人力资源部审核各部门考勤及薪资结算的有效凭证，本公司员工不允许以任何理由交替打卡或代打卡，一经发现，取消当天打卡记录，并给予当事人双方各50元/次处罚。3、漏打卡：员工上下班打卡如有遗漏，当月可以书面形式提出补卡申请，（到人力资源部领取补卡申请表写明漏打卡的时间、原由，经部门经理批准后交人力资源部审核，可予补录出勤记录。每人每月累计补卡不得超过3次，违者不予补录以缺勤论处。4、公出： 因公外出，需填写公出证，详述公出事由、时间、地点等，报请车间(副)主任、部门(副)经理核准、签字后，凭证离开。 因私外出，需填写9、请假条，报请车间(副)主任、部门(副)经理核准签字后填写公出证，凭证离开。 公派出差、参加会议、学习、培训以及依法参加的社会活动，由部门提出申请，报总经理审批后，到人力资源部备案。 其它特殊原因需外出，如女职工在小孩哺乳期间和少数每天须多次外出员工，可由人力资源部统一核发特许证(有效期不超过一个月，逾期必须重办)，凭证外出。5、迟到、早退和旷工： 以进出大门打铃时间为准，迟到、早退每1分钟扣2元，月累计迟到4次，除应扣款外，作旷工半天。 员工在规定上班时间之后、三十分钟(含)之内到达公司视为迟到； 于规定时间三十分钟(含)之内擅自离开公司，视为早退； 超过规定时间三十分钟未到公司、早于规定时间10、三十分钟擅自离岗，均作旷工论处。 连续3个工作日无故缺勤或未经批准擅自休假者，按自动离职处理，不予结算工资；年累计旷工超过7天者，予以辞退。五、假期：1、事假： 员工因处理个人事务需要，可以申请请假，事假最小单位为半天。 须提前一天填写请假条，经批准后方能休假。 在同一个班组或职能部门不得有两名及两名以上的员工同时请事假。 员工事假期间没有工资。 请假审批权限：请假人员期限 审批人普通员工、工人班组长、主管(副)主任 (副)经理、经理1天以内班组长、车间主任车间主任、部门经理部门经理总经理批准23天车间主任、部门经理部门经理总经理3天以上总经理总经理备注：以上请假都需要到人力资源部备案2、病假11、工伤假 员工请病假须凭医院出具的病假证明及正规药费发票，填写请假条。 病假关于请假人员、请假期限、审批人员的规定与上述事假规定相同。 员工病假期间无工资。 工伤休假期间（以公司批准时间为限），住院工资以450元/月，即15元/日。出院后的连续休假期间（须办理审批手续）工资按300元/月计算，即10元/日。 病假假期超过一个月，必须回公司按正规程序续请病假。超期一星期而未续假者，按自动离职处理。3、婚假、产假员工持当地政府出具的结婚证或医院证明，填写请假条，经部门经理批准，报人力资源部备案可休婚假、产假。 婚假7天。 产假标准：正常生产45天，难产90天，自然流产15天。 做绝育手术准假20天12、，人工流产一次准假7天，一次以上作事假处理。 男职工之配偶生产，陪产假3天。 婚假、产假期间按460元/月，不计出勤和奖金。（注：在公司服务满三年以上人员享受）4、丧假 员工直系亲属亡故，公司给予丧假，假期3天； 上述直系亲属指的是：两代关系，含女婿、媳妇； 准假期间，以460元/月计算工资，不计出勤和奖金。（注：在公司服务满三年以上人员享受）六、附则：1、 各部门应加强劳动纪律管理，严格按公司考勤规章制度办事，逐级管理好员工出勤情况，要健全考勤记录规范，员工的出勤、缺勤情况每月25号由人力资源部审核后公布；2、 本规定最终解释权归公司人力资源部所有；自总经理批准公布之日起实行。人力资源部xx13、年2月18日请 假 单部门： 时间： 年 月 日姓 名：职 务：请假时间： 月 日 至 月 日 共计 天假期类别：公假 事假 病假 婚假 产假 陪产假 丧假 工伤假 探亲假 调休 无薪假 其它 请假原因：申 请 人：部门经理：直接主管：总 经 理：补 卡 申 请 表部门： 填表日期： 年 月 日姓 名：职 务：漏打卡日期：补卡时间：申请补卡原因：部门经理批准：人力资源部审核：总经理审批：外 派 审 批 表申请日期： 年 月 日姓 名部 门职 务外派项目培训 出差 参加会议 社会活动 其它 外派内容名 称课 时费用时间机 构联系人地 点电话外训/出差原因审核意见部门经理意见 签名： 年 月 日人14、力资源部意见 签名： 年 月 日总经理意见 签名： 年 月 日n 临时岗位卡管理方法临时岗位卡管理的办法为进一步规范员工管理，加强进出厂监督机制，保障公司生产的正常运行，特制定以下试用期员工岗位卡管理办法：员工经面试合格后，由人事行政部登记办理试用期员工临时岗位卡，并开具报到函，员工持报到函前往用人部门报到（注：报到函一式三联，人事行政部、用人部门各一联，员工本人持一联）。临时岗位卡必须加盖人力资源部公章，有效期为三天，只限本人使用，不得转借或私自涂改。员工持临时岗位卡期间，试用双方可随时解除劳动关系，由用人部门收回岗位卡，并报人事行政部注消，公司将不予结算工资。临时岗位卡有效期满后，员工持用15、人部门负责人签字的报告函本人存联至人事行政部办理入职手续，更换正式岗位卡。岗位卡如有损坏、遗失，应立即到人事行政部挂失，补领新卡。补卡需交办卡费3元。员工不得持过期岗卡进出厂区，一经发现保安有权收回，阻止其进入厂区，同时报相关部门负责人认领，方可放行。累计出现两次以上者，给予10元/次罚款。本管理办法最终解释权归人事行政部，自公布之日起实施。人事行政部xx年8月20日n 手机话费补贴规定手机话费补贴实施办法 - - 从xx年1月开始实施一、目的根据公司工作业务开展的需要，结合xx年手机费用实际发生情况，合理调整、使用手机话费补贴。二、调整的指导方针根据各部门管理人员职责大小和对外联系业务量的大16、小进行调整，采取限额报销与实报实销相结合的方式。三、手机话费补贴幅度如下表岗位手机话费补贴幅度（元）总经理、副总经理实报实销部门经理部门副经理、助理车间主任、副主任主管、车队队长采购部外勤业务采购员四、具体执行标准如下：1、部门经理：按200元/月给予手机话费补贴；2、部门副经理、助理（1） 采购部按150元/月给予手机话费补贴；（2） 其他部门按100元/月给予手机话费补贴。3、车间主任按100元/月给予手机话费补贴；副主任按80元/月给予手机话费补贴。4、主管、车队司机（1） 采购部主管按150元/月给予手机话费补贴；（2） 人力资源部主管、车队队长按100元/月给予手机话费补贴；（3） 17、其他部门主管按80元/月给予手机话费补贴。5、采购部外勤业务员、采购员按100元/月给予手机话费补贴。五、其它人员如遇特殊工作业务，频繁需要手机联系的，由部门填写话费补贴申请表，报请总经理审批后交人力资源部备案，人力资源部将根据相关标准及补贴时间办理话费报销手续。六、限额以下话费凭单据实报销，差额不补，超支月份不弥补不足月份的通讯费。七、享受话费补贴的人员如遇公派出差，凭出差审批表，国内漫游话费清单，报总经理审批后，按60%-80%报销出差期间漫游话费。八、享受公司手机话费补贴人员， 必须保证24小时开机，不得不接听与工作有关的公司电话。凡一月内累计二次以上关机或不接听公司电话现象，相关责任人18、当月话费不予报销。九、享受话费补贴人员每人仅限一个号码，明细见附表，如有变动，请于xx年2月13日前到人力资源部更正备案，与备案记录不符的话费发票，一概不予报销。十、手机号码发生变更时，应在第一时间将新手机号码报至人力资源部备案，并在公司内网上发布公告。凡未及时变更备案或有意隐瞒拒不公布的，当月手机话费不予报销。十一、享受话费补贴人员于每月10日前将上月的话费单交到人力资源部，由人力资源部统一汇总、报销。（凡联通公司的手机号码，发票可由人力资源部统一打印，无需上交）。十二、话费单必须是通信营运商开具的正规消费发票，显示当月实际消费金额，否则不予以报销。十三、本办法经总经理批准后发布实施，原有手19、机话费补贴规定同时废止。十四、本办法最终解释权归人力资源部所有。根据工作业务的需要及岗位的变更，人力资源部将根据实际情况，对部分职员的话费作适当调整，届时将另行通知。附件：xx年手机话费补贴标准明细表 话费补贴申请表xx年主管以上人员手机消费汇总表人力资源部xx年1月17日话费补贴申请表部门： 时间： 年 月 日姓 名：职 务：电话号码：补贴金额：补贴起止时间： 年 月 至 年 月申请补贴原因：申 请 人：部门经理：人力资源部：总 经 理：xx年计划手机话费补贴标准明细表序号部门姓名职务手机号码05年补贴标准（元）新补贴标准（元）备 注1技术工艺部何建飞经理200 2002陶维祥副经理100 20、1003金伟平经理助理100 100 4胡汉英主管80 80 5徐天喜主管80 80 6汪涛主管80 80 序号部门姓名职务手机号码05年补贴标准（元）新补贴标准（元）备 注7生产部高建云经理200 200 8陈顺才经理助理2001009钟生友主任8010010邹杏桂主任8010011生产部孙多谊副主任80100复制车间负责人12胡平安主管80100氧化车间负责人13黄德利副主任80 8014管业剑主管80 8015邱和平主管80 8016胡锡铭主管80 8017王恒钦主管80 8018曹友华主管80 8019项目部余建新主管62409837808020质控部叶继川经理15015021采购部沈21、法云经理20020022周新国经理助理20015023吴文德主管150 15024闾开怀采购员100 10025文豪采购员100 10026熊略采购员100 10027财务部干文昌经理实报实销20028颜小军经理助理10010029办公室高兵主任200 200 30何劲主管80 80 31程金祥车队队长100 10032谭建国保卫科长80 80 33张胜利保卫科长80 80 34人力资源部李智军主管100 100注：因工作业务的需要需调整本补贴标准的人员请另行申请，报总经理审批后按新标准执行。n 培训管理规定外派培训流程规定为规范公司外派培训管理，加强培训的实用性，督促受训部门将培训内容更多、22、更好的运用到实际生产、工作中去，制定以下外培训培训管理流程。1、 受训部门持培训讲义（或复印件）填写外派培训审批表，交人事行政部审核后报林总审批。注：凡外派参观或参加各类免费培训，也应照此培训流程操作，并于培训前三天报人事行政部备案、存档。2、 林总审批后，人事行政部组织受训人员签署外派培训协议书（一式两份）。3、 受训部门办理预支手续到财务预支培训费用。4、 培训结束后三日内，受训人员每人提交一份培训总结（格式见附页），凡受训一周内拒不交培训总结的，以后凡该部门的外派培训，人事行政部概不予批准。5、 培训结束后一周内由受训部门自行组织培训，提出培训改进方案，由人事行政部跟踪培训、改进过程。623、 完成以上步骤后，受训部门方可按规定报销培训费用。7、 本规定自发布之日起实施，望各部门切实遵照执行。 人事行政部 xx年11月3日n 年终述职方案武汉公司xx年度年终述职方案方案目标：为展示武汉公司中层副职、主管、组长（含车间组长）及科室人员的精神面貌并作一次综合素质的全面检阅；评判中层副职、主管、组长（含车间组长）及科室人员xx年度工作业绩，开发2007年的工作发展思路。具体实施方案如下：一、 述职对象：中层副职、主管、组长（含车间组长）及科室人员。二、 时间地点：时间：xx年11月地点：综合楼二楼培训教室三、 评委：部门员工，总经理和人力资源部随机抽查。四、 述职形式1、 5分钟述职；24、2、 5分钟述职答辩；五、 述职内容：1、 xx年工作亮点；2、 xx年存在的工作问题；3、 2007年管理工作创新思路；4、 对自我价值的评判（考核分数）。六、 述职准备阶段：1、 上交述职报告：所有述职者在10月24日前将述职报告的幻灯片文件及WORD文档发至人力资源部；2、 确定述职顺序：通过在11月初的部门周例会中抽签确定部门述职顺序，各部门人员述职顺序由部门内部明确，将名单报人力资源部；七、 正式述职阶段：1、 主持人主持报告会：主持人宣布述职规则。2、 正式述职：用幻灯片投影演示并讲解述职的内容。3、 评委点评：所有人员述职结束，由部门经理做点评。对于以上述职过程的所有阶段，另设计25、专门考评表格由评委填写。上级评分占60%；同事评分占20%；自我评分占20%。即：某员工终评分=X60% + Y20%+Z20%。X上级评分；Y同事评分；Z自我评分。八、 述职结果的归档和保密：人力资源部在述职结束时由专人回收所有考评表并负责考评结果的统计汇总。最终结果仅限公司领导、部门经理及本人知晓，人力资源部会将最终结果发给述职者本人（供扬长避短、积极改进）。九、 述职结果的应用：作为年终职务升降、薪酬调整、奖金发放的重要依据。人力资源部xx年2月8日n 绩效考核制度武汉xx炊具有限公司绩效考核制度一、目的1、 强化公司内部的激励机制，提升公司的管理效率。2、 改善员工的工作表现，达到企业26、的经营目标。3、 提高员工的满意度，发掘员工的潜力，帮助员工成功与发展。4、 公平、合理地进行员工的职务调整、薪资调整、奖惩等，并作为合同续签的依据。5、 增进主管人员与员工之间的相互了解和沟通。二、使用范围全体员工三、考核依据：以员工在被考核段期间的工作成绩与表现为依据。四、薪酬体系：1、薪酬基本构成： 管理类别全年总收入计算公式中层干部全年总收入=月基本工资*12 + 季度考核工资*4 + 年度绩效奖金车间组长全年总收入=月基本工资*12 + 月度考核工资*12 + 年度绩效奖金行政科员全年总收入=月基本工资*12 + 月度考核工资*12 + 年度绩效奖金车间员工全年总收入=月工资*12 27、+ 年度绩效奖金2、薪酬体系不含福利内容，福利相关内容按公司相关制度执行。3、各岗位薪酬标准详见武汉xx炊具有限公司薪酬管理制度。五、考核类型及时间考核类型考核时间考核对象结果月度考核月底车间组长与每月岗位工资挂钩；月实得工资=月工资基数*月考核得分/100行政组长及员工与每月岗位工资挂钩；月考核工资=考核工资基数*月考核得分/100车间员工月度考核结果平均值作为半年度和年度先进的标准季度考核季度底主管以上人员月度总结、季度考核与季度岗位工资挂钩；季度实得考核工资=季度工资基数*季度考核得分/100半年度考核每年7月全体员工薪资调整（个别人员）下半年培训计划的制定及调整职位调整（个别人员）年度28、考核每年1月全体员工薪资调整（优秀员工）全员年终绩效奖金下年度培训规划的制定及员工职业生涯设计职位调整（个别人员）六、考核方法：1、根据岗位制定职位说明书，对于各岗位的工作内容、工作要求、所负权责予以明确规定后，分别制定各岗位、各部门的绩效评估内容和评分标准并编制表格，根据员工的实际工作成果与表现实施考核。l 月度考核：由各部门、车间负责人在每月26日根据各员工职位说明书及月度绩效考核评分标准，填写部门、车间组长及以下员工的月度绩效评估表，交人力资源部复核并保存确定的结果。l 季度考核：由公司在每季度第一个月对对主管以上人员进行上季度BSC考核，人力资源部统计评估结果并报总经理审批，同时将评估29、结果通知本人、存档并实施。l 半年度考核：由人力资源部于每年6月下旬准备考核资料（包括员工自我评估、各岗位半年度绩效评估表）并分发；7月上旬实施评估过程，由员工及各部门填写评估表；7月中旬人力资源部统计评估结果并报总经理审批；7月下旬评估将结果通知本人、存档并实施。l 全年度考核：由人力资源部于每年12月下旬准备考核资料（包括员工自我评估、各岗位半年度绩效评估表）并分发；次年1月上旬实施评估过程，由员工及各部门填写评估表；1月中旬人力资源部统计评估结果并报总经理审批；1月下旬评估将结果通知本人、存档并实施。2、考核等级划分。考核按打分制，分四级，总分为100分,等级为特(95分，绩效系数为1.30、5，占比5%)、优(9095分，绩效系数为1.2占比35%)、合格(8090分，绩效系数为1.0占比50%)、不合格(80分以下，绩效系数为0.5占比10%以下)。3、根据考核结果，人力资源部将对被评估人员采取有关措施，如进行培训、调整工资、奖金待遇、调整级别或职位等。同时主管与员工共同针对考核中未达绩效的部分分析原因，制定相应的改进措施计划。主管有责任为员工实施绩效改进计划提供帮助，并跟踪改进效果。4、考核结果由人力资源部存入员工个人档案。七、年度绩效资金：1、年度效益奖金发放将与责任单位绩效考核评价结果挂钩。根据公司当年完成的效益，参照部门或个人工作业绩情况，对照年度绩效奖金基数而下发效益31、奖金。2、不享受年终绩效奖金人员： 辞职、解聘人员； 06年受到各类刑事处分者； 季节工； 招待所人员； 试用期人员； xx年9月25日以后进公司的员工； 内退、正退及请长假年出勤不满三个月的人员； 被公司公开处罚停工人员。3、年终绩效奖金计算公式：年终绩效奖金年终绩效奖金基数部门绩效系数员工个人绩效百分数（月考核分数平均值）。4、新员工按试用期结束从转正时间开始计算。5、年终考核成绩等级划分： 考核分数等级系数95分9095分8090分80分以下对应工资系数15012010050%等级分类特等甲等乙等丙等考核占比5%35%50%10%以下l 凡年终考核成绩为特等人员，下年度工资标准自动提升一32、个级别；凡年终考核成绩为丙等人员，下年度工资标准自动下降一个级别。八、考核注意事项：1、考核段以外时间的情况均不考虑在内，不可抗因素不作为评分依据。2、评估人员应准确了解被评估员工的职务及其责任的具体内容及标准，不得以自己的想象或主观感觉为依据。3、被评估人在考核时间段内的所有奖惩情况均须记入考核评语内，作为考核的参考依据。4、人力资源部监督及配合整个考核过程，检验考核结果。九、其它1、变更此制度遇有情况变动需增删、修改或废除时，由人力资源部经总经理办公会同意后进行。2、实施日期本制度解释权归人力资源部所有，经总经理批准公布之日起实施。附件：1、 中层干部绩效考核办法2、 车间组长绩效考核办法33、3、 行政人员绩效考核办法4、 车间员工绩效考核办法人力资源部xx年2月10日n 工资发放考核办法xx年工资发放考核办法一、 目的为进一步规范武汉公司薪酬管理，明确部门工资发放控制，实现薪酬考核激励作用，现编制有关xx年工资发放考核办法。二、 工资发放范围岗位工资、考核工资、加班工资及第13个月效益工资，学历、住房补贴。三、 考核办法1、 公司根据各部门岗位等级和岗位性质的不同，分解部门年度工资发放总额，并纳入部门年终考核；2、 各部门在规定的工资总额中，可根据不同人员的工作业绩，按工资审批程序适当调整工资；3、 公司年终将针对部门工资发放情况进行考核，对节约部分给予相关部门30%的奖励，作为34、部门集体活动费用，按财务相关制度执行，此费用计入部门工资发放总额内。4、 凡全年工资发放总额超过公司所定额度，将给予相关部门负责人处罚。处罚标准：承担超支部分30%的费用，同时部门年度业绩考核评为乙等以下。四、 以上规定从发文之日起执行，解释权归人力资源部。武汉xx炊具有限公司xx年3月7日n 招聘录用制度招聘录用管理制度为进一步规范招聘录用制度，提高新进员工素质，维持公司的秩序，特制定本管理制度，请各部门切实遵照执行：一、 招聘1、 用人部门填写招聘申请表，注明招聘人数、年龄、学历及岗位要求，交人事行政部报林总审批。2、 各部门如有用人需求应提前一个月做出计划，填写招聘申请表，外招到岗时间为35、十五天，内招到岗时间为一周，无特殊情况人事行政部不受理一周内的急聘。3、 收到招聘申请表后，人事行政部实施招聘，根据招聘要求对应聘人员进行面试筛选。4、 对外招聘中要求通过面试人员自行前往户籍所在地派出所开具无犯案记录证明，于面试结束后两天内交人事行政部核实，存档。5、 人事行政部下发录用通知书，并组织录用员工进行肝、肺功能专项体检，体检合格的，相关费用由公司先行报销，体检不合格的，费用自理。注：员工入职未满半年即申请离职的（含中途违纪被公司辞退的），体检费用将从个人工资中扣除，工作满半年以上，费用由公司支付。二、 试用1、 员工经人事行政部录用后，登记办理试用期员工临时岗位卡，员工持人事行政36、部开具的录用报到函前往用人部门报到并试用。2、 行政人员体检合格录用后直接办理正式岗位卡，试用期为1-3个月，其余同上。3、 生产员工试用期为三天，由各部门根据人员需求自行安排岗位，进行培训，凡不合格员工各部门可直接辞退或退回人事行政部，不予结算工资。4、 如遇特殊情况需延长试用期的员工，由各部门负责人于人事行政部开具的报到函上注明原因，到人事行政部更换临时岗位卡（由于试用期间离职概不予结算工资，请各部门在此之前征求员工本人意见，以避免不必要的冲突）。5、 员工试用期满凭各部门负责人签字的录用报到函至人事行政部办理入职手续，换发正式岗位卡。6、 对没有办理入职手续的人员，公司不承认其员工身份，37、其工资由相关责任人负责，公司不予支付。三、 录用1、 员工办理入职手续后，正式移交各用人部门，服从各部门/车间负责人的安排，人事行政部将于一月内组织新进员工培训，请各部门配合。2、 任何员工不得擅自调换部门/车间，如因生产需要调动的必须到人事行政部办理调动手续，更换岗位卡。3、 员工离职需提前半个月提出申请，入职不足一个月而提出离职的，工资结算应扣除三天试用期工资。四、 转正1、 凡非计件人员，试用期满由本人出示转正申请，经本部门负责人审批后，交人事行政部存档。2、 人事行政部于收到转正申请的当月统一组织预转正人员考核，凡考核合格者（90分以上），可于当月办理转正加薪手续；不合格者，退回各部门38、继续试用。注：每位员工转正考核不得超过三次，试用时间不得超过六个月，凡超过以上时限仍不能转正的员工，人事行政部将以试用不合格对该员工予以立即辞退。五、 本管理办法的最终解释权归人事行政部所有，自公布之日实施。六、 附表：招聘申请表 录用通知书录用报到函转正考核试卷 人事行政部 xx年12月5日n xx先进评选办法武汉xx炊具有限公司文件 武苏字xx 04号 签发人：xx 武汉公司xx年先进评选管理办法一、评选目的：表彰和弘扬先进，为广大员工树立榜样；激励全体员工以新的姿态推进公司xx年战略目标的实现。二、原则、方法本着公开、公正、公平的原则，在总结、考核的基础上，由各部门及车间对照评选条件评选39、出先进个人和先进班组。三、评选要求：以月度工作绩效考核评价为基础，年终工作总结综合评定。由各部门、车间推荐，经人力资源部审核、总经理办公会讨论、公司员工评议后予以公布。四、先进评选具体要求：（一）、先进个人1、全年无安全、质量事故；2、全年无违纪违规等不良记录；3、全年无公司违纪处分通报批评不良记录；4、个人在公司工作一年以上（从xx年12月31日前进公司工作）；5、工作态度端正、业务技能扎实，工作业绩突出（全年月度考核成绩在特等次数达到2次以上）；6、全年病事假在3天以内。（二）、先进班组1、能够出色地完成上级下达的各项任务、目标；2、按时完成年度生产计划及各项考核指标； 3、具备良好的团队40、风貌，具有较强的团队凝聚力、战斗力；4、积极参与公司内组织的各项学习、培训及文体活动；5、班组全年无重大安全、设备、质量、工伤事故；6、班组成员无违纪违规等不良记录；五、表彰奖励：（一）、先进个人1、奖励现金500元和价值150元的奖杯；2、年终考核成绩列入特等；3、若评为集团先进个人，公司奖励800元和价值150元的奖杯；4、在07年统一安排一次免费体检；5、在07年统一组织一次两日旅游；（二）、先进班组1、奖励班组现金2000元；2、奖励班组长现金500元；3、给予班组全年活动经费1500元（班组需填写申请报公司审批后方可领取活动经费）。 武汉xx炊具有限公司 xx年2月6日n 奖惩制度关41、于武汉xx炊具有限公司执行浙江xx炊具股份有限公司奖惩制度的通知各部门和车间：武汉xx炊具有限公司严格按照浙江xx炊具股份有限公司奖惩制度执行。附制度浙江xx炊具股份有限公司奖惩制度l 为了对公司发展有特殊贡献的员工给予奖励，以及对不良行为者给予惩处，进而促使全体员工恪尽职守、努力工作、奋发向上，特制定本制度。l 本公司员工奖励分为以下三种：1、 嘉奖：通报表扬或同时予以物质奖励；2、 晋级：行政等别提升或工资级别提升；3、 授予荣誉称号：通报表彰，并授予荣誉称号。包括年末授予的“先进员工”、公司成立纪念日授予的“金牌员工”、“银牌员工”等。l 本公司员工惩处分为以下三种：1、 批评、警告或罚42、款：通报批评、警告或同时予以罚款；2、 降级：行政等别降低或工资级别降低；3、 开除：通报开除，永不录用。l 有下列事迹之一的员工，经核实后，应给予一次奖励，其奖励种类视绩效程度而定：1、 超额完成公司利润计划指标，经济效益显著的管理者。2、 设计开发新产品，取得专利或其他创新成就，对本公司有特殊贡献者。3、 研究开发新技术、新工艺，对节省成本、提高效率做出特殊贡献者。4、 努力开拓新市场、新客户，对提高公司产品市场占有率做出特殊贡献者。5、 积极向公司提出合理化建议，其建议被公司采纳并产生显著效益者。6、 坚持业余自学和自我提升，不断提高业务水平，在公司任职期间技能提高显著者。7、 遇到非常43、事变，临危不惧，维护公司声誉及利益，保护公共财产，防止事故发生或挽回经济损失有功者。8、 维护公司规章制度，对各种违纪行为敢于批评、制止，或对各种损害公司利益的行为敢于制止、揭发者。9、 对社会作出特殊贡献，使公司获得社会荣誉者。10、具有优秀品德，可以作为本公司楷模，有益于公司及员工树立良好风尚者。11、具有其他功绩，经评定应给予奖励者。l 除第四条内容之规定可以经核实、评定授予“金牌员工”、“银牌员工”荣誉称号外，在xx集团内连续工作十年以上，没有受过降级处分的员工，可以直接授予“银牌员工”称号。授予“银牌员工”称号者，之后受降级处分的，将摘除“银牌员工”称号。在xx集团连续工作二十年以上44、，没有受过批评、警告与罚款处分的员工可以直接授予“金牌员工”称号。授予“金牌员工”称号者，之后受批评、警告或罚款处分的，将摘除“金牌员工”称号。l 授予荣誉称号的员工，是xx的榜样和员工的标竿，公司将在进修、休假、旅游以及员工福利方面给予优先考虑。l 有下列事由之一的员工，经核实后，应根据情节轻重给予批评、警告或罚款处分：1、发现下属人员违反公司规章制度造成经济损失和不良影响行为，不及时制止、报告或处理者；2、初次不服从工作安排或工作调动，影响生产或工作秩序者；3、违反操作规程、损坏设备工具、浪费原材料或能源，造成安全隐患或经济损失者；4、工作时间喧哗、打闹，影响正常工作秩序者；5、工作时间吃45、零食、睡觉、干私事、打电脑游戏、阅读与工作无关之书报者；6、工作时间擅离职守、干私事者；7、无故旷工、迟到早退者，代人或托人打卡者；8、对部门经理合理合法命令或分配的工作故意疏忽或拒不执行者；9、犯有其他不良行为，公司其他管理制度中明确规定应予批评、警告或罚款者。以上事由，凡属小过失或初犯，可由其直接主管口头批评、警告。l 有下列事由之一的员工，经核实后，应给予一次降级处分：1、 非故意泄露公司经营和技术秘密，造成公司较大经济损失后果者；2、 工作不负责任，管理混乱，因过错造成经济损失者；3、 遇到非常事变，指挥不当或临阵脱逃，给公司声誉及利益造成损害者；4、 弄虚作假、隐瞒实情或夸大其事者；46、5、 内部员工考核颠倒黑白、明显不公者；6、 为达成私己之利，推荐、介绍亲人、朋友入司或在公司内部拉帮结派者；7、 拨弄是非，破坏团结，损害他人名誉或威信，影响正常工作秩序及公司信誉者；8、对董事会决议、总裁、总经理的决定拒不执行者；9、犯有其他不良行为，公司管理制度中明确规定应予降级者。l 有下列事由之一的员工，经核实后，应立即给予除名（开除）：1、 触犯国家刑律者；2、 连续旷工三天或一年内累计旷工七天者；3、 在公司内部偷盗者；4、 在公司内部打架斗殴者；5、 通过非正当途径，开具假发票报销，牟取非分利益者；6、 向客户、供应商及公司其他相关方索取回扣或中介费者；7、 泄露公司经营或技术47、秘密、造成公司重大损失后果者；不论是否造成后果，故意泄漏公司经营或技术秘密者；8、 未经公司许可，为其他机构、公司或私人工作；9、 犯有其他不良行为，公司管理制度中明确规定应予开除者。以上事由，情节严重的，需移交司法机关处理。第十条 员工奖惩工作程序及权限规定员工奖惩由所在部门主管领导提出，相关人力资源部核实后，按人力资源管理职责权限划分进行审核批准，由人力资源部门执行。员工奖惩情况记入人事考核档案。授予员工荣誉称号或中层管理人员晋级、降级，必须报股份公司总部核准。第十一条 本制度适用于炊具股份公司各事业部、基地、部门，并由总部人力资源部负责解释。本制度经总裁批准、自公布之日起实施。武汉xx炊48、具有限公司文件 武苏字xx 02号 签发人：xx 武汉公司人才推荐奖励实施管理办法一、目的为调动员工参与公司人才引进的积极性，降低招聘成本，缩短人才招聘周期和人才融入周期，提高人才招聘效率和人才质量，更好满足武汉公司迅速发展对人才的急迫需求。二、定义由员工推荐公司所需的人才或跨部门/车间竞聘人员，如经面试录用及试用期考察符合岗位要求，公司按所推荐人才的种类和层次级别对实施推荐行为的员工或竞聘员工原部门/车间进行相应奖励，推荐奖励费列人力资源招聘费用。三、适用范围本奖励办法适应于武汉公司所有员工。四、奖励标准及金额人才标准所推荐人才种类推荐奖励标准竞聘奖励标准主要岗位技术类（含模具工艺）生产类（49、含采购品控）行管类（含人事、行政、财务）A经理经理经理1000元副经理副经理副经理800元600元经理助理经理助理、车间主任经理助理600元400元含产品设计、工业设计、工艺主管；主办会计B产品设计工程师副主任、部门业务主管部门业务主管300元300元包装设计员、模具制造员班组长部门业务组长200元200元C综合人员重要科员岗位重要科员岗位100元100元五、人才推荐及奖励程序、公司员工推荐或内部竞聘的人才要以人力资源部对外发布的招聘信息为准，必须符合招聘岗位要求。 招聘信息发布渠道：内部招聘广告、武汉人才网、湖北热线。、公司员工首先将被推荐人才的简历和相关个人资料提交人力资源部，由人力资源部50、初步评审并决定是否安排面试。、被推荐人才经面试录用、试用期考核转正后，人力资源部通知推荐人办理相关手续至财务部领取奖金。六、其他规定1、 部门负责人为本部门引荐人才及人力资源部职员为公司引荐人才不享有本办法之奖励。2、 本办法最终解释权归人力资源部。经总经理审批后公布之日起执行。武汉xx炊具有限公司xx年2月6日武汉xx炊具有限公司文件 武苏字xx 03号 签发人：xx武汉公司减员增效奖励实施管理办法一、目的为构建高效精干的管理团队，降低人力成本，提高人均工作效率。二、定义由部门根据业务流程及工作内容进行减员，公司按岗位层次级别对实施部门/车间进行相应一次性奖励，奖励费列培训费用。三、适用范围51、组长（含车间组长）、科员等行管岗位。四、奖励标准及金额序号岗位类别奖励标准1组长1000元/个2科员800元/个五、减员及奖励程序、参照06年1月份行管岗位定编情况，由部门/车间负责人填写减员申请表，人力资源部审核，总经理审批。、减员实施一个月后，由人力资源部通知实施部门办理相关手续至财务部领取奖金。六、其他规定1、凡减员岗位在一年内不得申请补充人员，若需补充，必须经总经理审批后，并退回本岗位相对应的奖金。2、自然离职人员，若岗位空缺不补充，可享受上述对应的奖励。3、本办法最终解释权归人力资源部。经总经理审批后公布之日起执行。附：减员申请表武汉xx炊具有限公司xx年2月6日武汉xx炊具有限公司52、文件 武苏字xx 05号 签发人：xx创新成果奖励办法一、目的为了调动广大员工的创造热情，有序的开展合理化建议、QC小组活动、技术革新.产品创新以及管理创新的工作，以增强企业活力，特制定本办法。二、范围适用于合理化建议、管理创新、技术革新、产品开发以及质量活动成果的奖励。三、内容1、创新项目的内容应具有如下用途：1) 改善劳动组织，创新管理模式，改进操作方法，提高劳动生产率。2) 开拓新的经营业务，增加企业收入。3) 为产品质量改进，所开展的质量活动。4) 应用新技术、新材料、新工艺和先进装备效益明显的。5) 新产品的开发和产品外观改进。6) 原材料的节省、废料的利用及其他节约增效活动。2、创53、新项目由公司有关专门小组进行日常的管理、跟踪、评定和申报工作。1) QC质量活动成果的评奖，由公司QC小组评定申报。2) 其它创新项目评奖，由公司合理化建议评审小组评定申报。3、成果的申报及评定：1) 各单位确定项目选题后，指定项目主持人组织实施。2) 项目实现预期目标后，实施单位填写QC成果申报评定表或管理创新成果申报评定表，由QC小组负责调查和组织评定。3) 专门小组依据本奖励办法，实施评定，报总经理批准，并择日公布。4) 项目内容如涉及到国家专利法，其权益概属本公司，但另由本公司按其评估价值酌情发给一次性特别奖金。4、奖励内容：1) 一般性项目a、工艺过程的改善。b、机械和模具的小改小革54、。c、合理化建议被他人采纳实施。2) QC小组质量成果奖和管理创新成果奖。3) 技术创新项目a、有市场前景的新、特、优产品设计。b、新工艺和设备模具的开拓与创新。5、奖励标准：1) 一般性项目对应奖励标准为三等以下奖。2) QC小组质量成果和管理创新成果奖，按其成果价值获二等以上奖励。3) 技术或管理创新项目，以半年至一年期内效益增长的额度对应颁奖。4) 其它特别奖项金额，由总经理另行决定。6、其它项目，评审小组可按其作用大小、技术难易、创新程度、推广价值，给予相应的奖励等级。7、公司QC小组必须公平、公正、公开地对各项目进行评奖。8、对获奖项目及人员有争议的，须待争议解决之后才给予奖励。9、55、奖励的等级和金额。见下表：序号奖励等级创造效益价值奖金数额序号奖励等级创造效益价值奖金数额1五等有价值建议50元或产品6特二等50-100万元150010000元2四等有价值改进100200元7特一等100-500万元另定3三等15万元200-400元4二等510万元400-800元5一等1050万元800-1500元四、相关表格:1.QC成果申报评定表2.QC成果申报汇总表3.管理创新成果申报评定表4.管理创新成果申报汇总表武汉xx炊具有限公司xx年2月8日年 月 管理创新成果申报评定表 xx01项目名称实施单位实施日期实施目的项目主持人参加人员项目现状：改进目标：实施过程：攻关结果：项目主56、持人： 日期：评定结论：评定人签名： 日期：年 月 QC成果申报评定表 项目名称实施单位实施日期实施目的项目主持人参加人员项目现状：改进目标：活动过程：攻关结果：项目主持人： 日期：评定结论：评定人签名： 日期：n 管理岗位任职周期及相关竞聘规定一、目的1、 为营造公平、公开的竞争氛围，为各级员工提供一个充分展示自我、发挥才干的平台，深入推行能者上，庸者下的优胜劣汰考核制度。2、 不断发掘和选拔优秀的人才，为企业发展注入新的动力，深化管理人员梯队建设。3、 通过内部竞聘方式，明晰管理人员职业生涯规划，不断提升各级管理人员的综合素质。二、 岗位任职周期序号管理岗位任职周期时间备注1部门经理3年任57、职时间均从xx年1月份开始计算。年度业绩考核末位的管理岗位也将实施竞聘。2部门副经理/经理助理3年3主任3年4副主任3年5主管2年6组长2年三、 竞聘产生条件1、 管理岗位任职周期结束；2、 空缺或新设的管理岗位；四、 以上规定从发文之日起执行，解释权归人力资源部。武汉xx炊具有限公司xx年3月7日n 离职管理办法武汉xx炊具有限公司员工离职管理办法 一、目的1、明确离职种类、审批权限，规范离职程序及有关工作交接。2、加强离职管理，确保人力资源不必要的流失。3、保证公司人员相对稳定，维护正常人才流动秩序。二、离职种类1、辞职；2、劝退；3、辞退；4、辞退的条件：凡有下列情形之一的，公司有权不予58、通知，可直接解除劳动关系。u 员工连续旷工三天或全年累计旷工超过七天；u 打架斗殴者；u 不服从公司安排，擅自离开工作岗位不听劝止，造成一定后果或屡教不改者；u 偷窃公司财物者；u 触犯国家刑法或违反公司有关规定情节严重者；三、离职审核权限规定1、离职人员类别u 一般职员；u 核心骨干人员、班组长及中层以上干部；2、离职审批权限规定u 一般职员辞职由部门经理批准，人力资源部核定。u 核心骨干人员、班组长及中层以上干部离职由所在部门同意，经人力资源部审核，报公司领导批准。3、辞退薪金结算规定u 凡因违反公司制度规定被辞退的员工，必须先按公司规章制度接受处罚后，在接到通知三天内办完交接手续，结清当59、月工资离厂。情节严重者送交公安机关处理。u 未按公司规定办理离职手续者、对公司财物交接不清者，不予结算当月工资，造成严重后果的公司将依法追究其法律责任。4、组长及组长以上级别管理人员辞职、劝退者，由人力资源部通知各部门。如遇员工违纪被辞退，公司有权将处罚决定公告。5、凡严重违反公司规定或因工作疏忽而给公司带来重大经济或名誉损失的，公司除进行相应的处罚外，有权要求进行经济赔偿或移交司法机关处理。四、辞职程序与管理事项1、 辞职必须提前一个月以书面形式提出离职申请，经由直接主管批准后（科员由部门经理批准、员工由车间主任批准），到人力资源部领取离职申请单，逐级审核后交人力资源部存档。2、 规定辞职日60、期之前（即离职申请批准后30天内），员工必须正常出勤。未经车间主任同意拒不上班者按旷工处理，旷工一天扣发三天工资，连续旷工七天以上者按自动离职处理，不予结算工资。3、 离职者按规定日期到人力资源部领取离职手续登记表，办理工作交接，本部门的工作交接由离职者的直接上级跟踪督办。重要或重大的事情，应作专案移交。4、部门交接完毕，离职者方可根据表中的交接事项逐项与其他相关部门办理物品移交工作。5、具体物品交接部门u 书籍、工作服、暂住证（以公司名义办理的）要交还办公室相关管理人员； u 计算机等相关设备、工具交信息中心；u 工作证、岗位卡、考勤卡、培训资料交人力资源部；u 个人欠款、业务帐目与财务部交61、接。6、到财务部查核有无个人借款情况。如有借支，须由财务部专职人员核实后从应付工资中扣除。7、到人力资源部办理手续，交回证件等，并视实际出勤天数进行工资结算，证件丢失者按有关规定从工资中扣除。8、上述事务移交手续由接收部门经办人在离职单上签字证明即可。待上述手续完毕，方可结算薪金。五、附则1、与公司签订保密协议者，按协议约定，保密责任在离职三年内仍然有效。2、本办法由公司人力资源部制订，经公司总经理批准颁布实施。3、本办法最终解释权归人力资源部所有，自批准发布之日起生效。附：离职申请单、离职手续登记表、离职人员调查表、人力资源部面谈纪录表 人力资源部xx年二月十六日离职申请单 姓名：部门：岗位62、：入厂时间： 离厂时间：给一个不干的理由(请珍惜最后一次“什么都可以说”的机会，把你的意见告诉我们)：a.对目前岗位不满意 b.另有高就 c.学习深造 d.与领导关系紧张 e.与同事相处不好 f.缺少学习提升的机会 g.工作负担重 h.住宿条件差 i.交通不便 j. 家庭原因 k. 个人原因 l.被辞退 其它想说的： 离职申请述 离职人：直接上级意见 签字：所属部门经理意见人力资源部意见 签字：公司领导意见 签字：注：一般职员辞职/辞退由部门经理批准，人力资源部核定。核心骨干人员由所在部门同意，经人力资源部审核，报公司领导批准。离职手续登记表 工 作交接项目（具体工作可用附件）离职人签字/日期63、：工作交接情况及确认离职人 签字/日期：接收人 签字/日期：督办人 签字/日期：事务交接项目及情况经办部门交接事项经办人签字是否应办车间、班组退回劳保用品、生产工具信息中心归还计算机等相关设备质控部计量工具保卫科暂住证办公室退回工作服、公寓楼钥匙、结清水电费人力资源部退回岗位卡、书籍、考勤卡、培训资料 财务部个人欠款、业务帐目薪金核算 签字/日期：直接主管意见 签字/日期：部门经理意见 签字/日期：人力资源部意见 签字/日期：备注：1.“工作交接项目”、“是否应办”由离职者填写，直接主管审核。2. 直接主管为部门经理时，“直接主管意见”免填。3专案移交的须由督办人员一同会签后生效。离职人员调查64、表本表填写的资料属公司机密，离职人员填好后，直接送人力资源部或密封寄到人力资源部，由人力资源部派人安排面谈。姓 名：工作岗位： 部 门：直属主管：到职时间：离职时间：仔细说明造成您考虑离职的原因：请在下面各项离职原因的空格中打钩“”（本栏做统计之用）。对目前岗位不满意 另有高就 学习深造 与领导关系紧张 与同事相处不好 缺少学习提升的机会 工作负担重 住宿条件差 交通不便 家庭原因 个人原因 被辞退您喜欢您的工作吗？是的 不为什么？您对自己所受过的训练有什么看法？非常好 普通 不好解释。在目前的工作上，您有足够的机会发挥自己的能力吗？ 是的 没有如何没有，请说明。您觉得您的工作量如何？不够 平65、平 太多解释为什么？您觉得您的薪水合理吗？合理 不合理解释。您觉得在工作上，有机会向上发展吗？有 没有解释。您觉得您的直属主管在管理技巧上如何？ 非常好 平平 不好解释。您觉得您的绩效考核成绩公平吗？绩效考核： 是的 不是调薪： 是的 不是说明。您觉得您所属工作单位的工作士气及气氛如何？ 非常和谐 普通 不好说明。您对工作环境及工作条件满意吗？是的 不是如果不满意，请说明。您觉得公司福利怎么样？非常好 普通 不好总结（若有建议或改善方案）员工签名： 时 间：人力资源部面谈记录表对公司制度的看法，如薪资、考核及训练。对本身工作内容的感受，有何改善方案？对工作环境有何建议？与主管的关系。与同事关系66、。离职原因求证。是否有建议事项？人力资源部面谈者： 日期： 第二编：行政管理制度 档案管理制度档案管理制度1目的规范企业档案的管理工作，利于资料的存取。2范围企业的管理文件、技术文件、资料、图表、质量管理体系文件、财务帐表以及磁盘、光盘所刻录的资料等均属档案的管理范围。3内容3.1档案收集3.1.1归档的时间1）每年度的管理文件、记录表单应在次年的元月中旬前立卷归档。2）财务档案在形成的第二年立卷归档，自管的年度资料可用移交档案一览表及光盘先予存放，时宜时将资料进档。3）各部门月度的日常记录和报表于每月的5日进档；需刻录光盘的资料于每月28日交信息中心刻录后次月8日前归档。3.1.2归档的内容67、1）办公室：国家及公司法律法规文件、月度通知、文告、会议纪要、 会议记录、各专门小组工作资料、各部门月度工作计划及工作总结。2）技术设备部：工艺技术文件、产品开发计划、设备维修计划，设备管理和工艺执行情况的考核记录。3）生产供应部：生产计划、临时补充计划、采购计划、生产质量报表、成本工资考核和相关管理制度的执行情况记录。4）质控部:质量管理文件、月度质量记录、信息反馈记录、质量计划和QC小组活动。5）财务部：财务会计报表、税务帐目及相关政策文件。6）人力资源部；月度人力资源报表、培训计划与记录、相关考核资料。7）项目部：公司发展规划、工程设计资料、图纸及配套实施文件。8）企划部：公司制度及表格68、的编审文件祥见档案资料汇总表。3.1.3归档的要求1）各部门应有专人负责文件资料的汇集、分类、审核装订工作。2）归档的文件应齐全完整，能反映本公司及各部门的工作内容。对已破损的文件应予以修整，对字迹模糊或易褪变的文件应复制后再进行移交。3）对需要归档的文件和资料，各部门应按时间顺序进行汇集，整理成册，并填写移交档案一览表（一式两份），经部门负责人审查签名后，移交到档案室。4）档案管理员根据移交档案一览表和归档要求，对档案进行清点核对。合格后，开据移交档案回执单（一式三联：一联由移送部门保存；一联由接收部门保存；一联作为存根留底）。5）档案管理员应切实按照归档要求进行档案资料的收存，拒收整理不规69、范的档案资料。3.2档案整理3.2.1装订原则装订时采用正本在前，定稿在后；正文在前，附件在后；原件在前，复制件在后；转发文件在前，被转发文件在后的方式。3.2.2档案的区划及分类根据公司档案保管的实际情况，档案资料分成4个区域。1号区为外来文件、企业证照及政策法规区；质控、财务等对外部门的外来文件，需经办公室处置，送总经理批示后存档。2号区为员工的人事档案类资料。3号区为财务报表，按年度分别存放。4号区为各部门月度的日常记录和报表以及刻录光盘的信息，按年度存放。3.2.3重要档案的加密 根据国家保密法的有关规定，应对档案室内的全部档案划分密级。对于重要的档案，应加盖“机密文件章”，在借阅时也70、必须经过总经理的同意。凡造成泄密或失密，视情节按保密法规定给予处罚直至追究刑事责任3.3档案保管3.3.1档案保管员应注意不同档案的存放环境，严密作好各种防范措施，既防火、防水、防潮、防霉、防虫、防光、防尘和防盗。3.3.2档案室应长期保持干燥并在适当的时候进行自然通风。3.3.3档案室内不得抽烟，周围应该放有灭火器材。3.3.4档案柜内应存放驱味除虫的药物（如樟脑精等），并不定期的查看档案的存放情况。发现蛀虫、破损、遗失、霉变、字迹褪变等情况，应立即采取补3.4档案检索和借阅3.4.1为便于今后档案的检索，对于接收过来的各部门档案，档案保管员应认真填写档案资料进档表和档案明细表。并根据档案的71、分类方法，详细记录档案存放的地点、档案柜号、档案份数、档案名称及编号。3.4.2借阅一般性档案必须填写档案借阅申请单，经本部门经理批准后，方可借出；对于机密文件的借阅，必须经过总经理同意。3.4.3借阅期限最长为一个月。超过借阅期限，应归还后，重新办理借阅手续。3.4.4一般的查阅必须在档案室内查看，未经同意，不得擅自将案卷带出档案室。3.4.5档案使用者必须保证档案的完整和整洁，不得任意拆卷、撕页、污损、删改、划杠、剪贴、拍照、复印等。3.4.6用完档案后，应及时归还。未经许可，不得擅自复印和摘抄。3.5档案的销毁对于到期的档案、文字或资料在销毁前应登记造册，由档案保管员提出销毁申请，经本部72、门、办公室和相关部门同意、总经理批准后方能销毁。销毁时应有二人以上的人员负责监销并签字。3.6电子文件的保管3.6.1电子文件的分类电子文件可以分为文本文件（T）；图象文件（I）；图形文件（G）；影像文件（V）；声音文件（A）；多媒体文件（M）；计算机程序（P）；数据文件（D）。3.6.2电子文件的移交和接收1）各部门根据有关要求和本部门自身需要，在每月的28日之前将需要刻录成光盘的资料交由信息中心负责刻录。2）信息中心在收到电子文件后，应核实文件的真实性和完整性，并对电子文件进行病毒扫描后，再进行刻录。3）电子文件刻录完毕后，应有相应的刻录文件清单，在光盘上对其内容应附有简明的标贴。并在次月73、的8日之前交档案室存档。3.6.3电子文件的保管1）需要刻录的文件应作防写处理，不得擦、划记录涂层。刻录后的光盘（磁盘）应放在光盘（磁盘）盒内并直立排放，避免挤压和折叠。2）电子文件在存放时，应注意远离强磁场和酸碱。救措施，情况严重时报告有关领导。3.3.5出入档案室应随时锁门。下班前应打扫卫生，检查门窗是否关好。3）环境温度选定范围：1725，相对湿度选定范围：40%60%。4）对于磁盘和光盘保存的文件，每年应进行一次随机读取检验，发现问题应立即采取恢复措施。每4年应转存一次，与原载体保留。5）每年都应对电子文件的软件版本和硬件设备进行检查，保证文件与现今的软件和硬件的兼容性。若不兼容，应进74、行文件的版本转换工作。3.7声像文件的保管3.7.1声像文件的分类声像文件包括录音带、录象带、底片、照片等。3.7.2声像文件的整理和归档1）以录好的磁带在移交到档案室时，应附有磁带内容的简短说明和录音、录象过程中形成的文字材料，如报告、文稿、演讲稿、解说词等。档案保管员接收以后，应与声像档案一同整理，分别保存。2）对于公司的照片档案，可以经过刻录后再保存。各部门在移交照片档案时，应包含底片和相应的文字说明。文字说明应包含时间、地点、人物、事由、背景和摄影者。用不超过200字简洁通顺的表达出照片档案所要反映的信息。3.7.3声像文件的保管 1）应保持档案室内适宜的温度和湿度。 2）远离磁场 375、）保持声像档案的清洁 4）定期检查长期保存的录音带、录象带应垂直存放在柜架上。磁带应每612个月重绕一次，以释放内部压力，避免产生复印现象。3.8档案保管员的职责3.8.1档案管理员必须有高度的责任感，认真履行档案管理的职责。3.8.2接收档案时，要对照移交档案一览表认真清对资料是否完整、是否有移送部门负责人的审核签名。确认合格后出据移交档案回执单。3.8.3档案管理员接收资料时，先查对和填回执单及明细表按区号入柜。3.8.4档案管理员应按时收取、妥善保存档案资料。如有失职，主管部门将给予3050元处罚；出现严重泄密的，公司直至追究行事责任。3.9奖罚措施3.9.1对资料填写和整理不规范者，除76、要求其重新进行整理外，各部门可对其处以30-50元罚款。3.9.2对不按时进档的部门负责人，档案保管员可对其处以30-100元罚款。4相关表单4.1移交档案一览表4.2档案明细表4.3移交档案回执单4.4档案资料进档表4.5存档资料总表4.6档案资料保管期限（表一）、（二）武汉xx压力锅有限公司存档资料总表部 门自管文件分类报表类型上交期限份数办公室外来文件法律法规报表月度通知、文告、会议纪要、会议记录每季度交各部门月度工作计划、工作总结；各专门小组工作资料每月上交技术设备部产品资料包装资料模具图纸报表设备管理和工艺执行情况的考核记录、设备点检卡、设备维修计划每月上交资料工艺技术文件、产品开发77、计划、设备档案不定期生产供应部报表特殊、关键工序报表、相关管理制度的执行情况记录每月上交资料生产计划、临时补充计划、采购计划、成本工资考核、成本计划不定期财务部报表财务会计报表每月上交资料政策文件不定期质控部信息反馈、质量管理文件报表月度质量记录、QC小组活动半年一交人力资源部报表月度人力资源报表、相关考核资料一年一交资料培训计划与培训资料半年一交项目部工程设计资料、图纸资料公司发展规划、及配套实施文件不定期企划部报表表格半年一交资料公司制度、策划方案武汉xx压力锅有限公司档案资料保管期限（表一）项 目事 例保存期限备 注章程、规则、制度、修改、废止等永久性查考文件章程、公司规程、通则等永久保78、存经理办公会会议记录、营业报告等文件会议记录、债权、财产权等政府机关的许可证、认证书、法令等文件营业许可证、法律法规、国家标准、土地使用证及房屋产权证等契约书等契约书有关理事及职员人事方面的重要文件健康保险、医疗保险资格登记、公司职员名册、履历书等其他需要永久保存的重要文件、及统计业务监察报告书、年度财务报告（决算）、经营统计资料、房产证书建筑设计蓝图等永久保存工程预决算工程设计图纸、招投标文件、图纸变更资料、承包合同、工程监理资料、工程结算书、工程竣工验收报告十五年干部会议及经营管理上的文件质量管理文件、技术文件、工艺、操作规程等人事、工资上的文件人事文件、庶务文件、卫生保健文件短期查考的文79、件业务日志、事故类文件、质量记录五年人事文件工资明细表、工资总帐、地方税征收总帐、社会保险明细表、工薪者抚养情况申报表、工薪者调动报告一般文件、帐簿及图表文件收发文簿、月季表、日记表三年人事文件健康医疗标准、通知书、出勤簿、工作调动申请书、有关人事方面的考勤簿（出差、迟到、早退等）、简单文件、帐簿及图表等来往文件、通知、一般调查文件、参考性文件三年复制件、附件等报告制度规定的日报、月报三年武汉xx压力锅有限公司财会档案保管期限（表二）项 目事 例保存期限备 注一、会计凭证类原始凭证、记帐凭证、汇总凭证15年其中：涉及外事和私改造的会计凭证永久银行存款余额调节表、银行对账单5年二、会计帐簿类日记80、帐15年其中：现金和银行存款日记帐25年明细帐15年总帐15年包括现金和银行存款固定资产卡片固定资产报废清理后保管5年辅助帐簿15年其中：涉及外事和私改造的会计帐簿永久三、会计报表类包括各级主管部门的汇总会计报表主要财务指标快报3年包括文字分析月、季度会计报表3年包括文字分析年度会计报表（决算）永久包括文字分析四、其他类会计移交清册15年会计档案保管清册永久会计档案销毁清册永久武汉xx压力锅有限公司 档案资料进档表 编号：xx01区 号档案柜号资 料 内 容进档部门上交时间 武汉xx压力锅有限公司 月份移交档案一览表移交部门： 编号：xx03文件名称及内容档案袋编号占用档案袋数量移交时间移交部81、门签字移交部门经办人移交日期档案室保管员放置区号武汉xx压力锅有限公司档案明细表 编号：xx02档案柜号移交部门资料类别文件名称及内容档案袋编号占用档案袋数量入库日期保存期限部门主管： 档案保管员：武汉xx压力锅有限公司移交档案回执单 编号：04移交部门经手人移交时间文件名称及内容文件名称及内容接收部门经手人接收时间武汉xx压力锅有限公司移交档案回执单 编号：xx04移交部门经手人移交时间文件名称及内容文件名称及内容接收部门经手人接收时间武汉xx压力锅有限公司移交档案回执单 编号：04移交部门经手人移交时间文件名称及内容文件名称及内容接收部门经手人接收时间档案管理制度程序图借阅归档借阅部门填写82、档案借阅申请单各部门负责整理资料填写移交档案一览表部门经理批准（机密文件要经过总经理批准）档案保管员清点检查开移交档案回执单档案保管员借出，填写档案借阅登记表档案保管员填写档案资料进档表和档案明细表借阅部门归还档案整理档案，分类分区入柜 办公用品管理规定武汉xx炊具有限公司编 号办公用品管理制度 版 号第3版页 码共1页 第1页1目的为规范公司办公用品的计划、购买、领用、维护、报废等管理，本着节约成本,降低费用的原则.2适用范围本办法适用于武汉xx炊具有限公司各部门。3内容3.1办公室是公司办公用品的归口管理部门，负责审批及监控各部门办公用品的申购及使用情况，负责办公用品的验收、发放和管理等工83、作并负责办公用品费用的监控。3.2使用部门和个人负责办公用品的日常保养、维护及管理。3.3办公用品申购实行费用预算制度，各部门本着实事求是，节约经营成本的原则，于每年年初编制本部门本年度办公用品费用预算并报管理部审批，每月办公用品的购置应严格按照审批的部门办公用品费用预算编制月度申领计划。4 .有关规定:3、 各类办公用品应爱惜使用、厉行节约，打印或复印资料时纸张要双面使用；回形针、大头针应重复使用，不得随意丢弃；圆珠笔应更换笔芯使用。凡使用办公用品的人员不能故意损坏、浪费办公用品。4、 非常用办公用品, 必须经领导批准后方可列入办公易耗品供应计划。5、 办公用品保管员填写办公易耗品采购计划表84、报办公室汇总，采购费用经公司领导审批后由办公室安排采购人员按计划进行采购，对采购回的办公用品进行验收入库并进行采购费用汇总。4）个人使用的办公用品，因调动或辞职时，须到本部门资料员或兼职管理人员处办理清还手续。5）对急需添置的办公用品, 由各单位追加预算计划, 报领导批准, 进行采购。6)采购员未经批准擅自购买的物品，一律由采购员自行负责。附办公用品发放原则:各部在月底做好下个月的办公用品和表单采购计划，于当月24号前以电子版形式发给办公室。办公用品的发放原则一律以预算表为准，月初领取需将预算表打印了来，部门经理审核签字后方可到办公室领取，再由填表人自行发放给个人。每周三发放各类表单。 现场及85、现场设施管理制度1、目的 为了保障完善公司各部门及车间现场的管理与维护,保证公司现场环境及设施物品完好，使其与公司整体形象相一致，特制定本制度。2、范围公司各部门及车间负责人,及现场管理人员。3、内容3.1办公室为负责公司范围内现场管理，接受公司管理考核，并对各部门车间包干区卫生进行管理监督。3.2 现场卫生环境要求按环境卫生管理办法及环境卫生标准照片为依据标准执行。现场设施管理，由办公室负责每半年一次清点检查，并由负责人签订责任书，负责设施物品的完好整齐。3.3各现场负责人对现场环境、设施管理负有直接责任，应负责在其管理范围内现场整洁、设施齐备完好。对未能保持良好现场环境和设施的负责人将追究86、其责任。4、处罚办法41办公室对现场卫生进行卫生检查，对包干区现场不符合第3.2条要求的负责人给予10元经济处罚，短期内无法完成工作应有改进计划便于办公室跟进管理。如未及时处理则进行每次10元的累加处罚（即第一次10元第二次20元，以此类推）；积累至50元办公室应上报公司，按xx年2月4日发布补充规定执行。42对于自然原因导致的现场设施的破损更换，其费用车间计入生产成本，部门计入管理费用;因人为损毁或管理不善导致的破坏,由责任人照价赔偿，若无法明确责任人，则有签订责任书或负责人员承担。43办公室负责现场管理考核结果汇总，并以次为依据，建议人力资源部为年终考核登记评定作相应调整。 行政楼管理制度87、 为了保障公司各部门及员工能有效的使用公司行政楼，避免浪费，同时规范员工在使用时的行为素养，使其与公司整体形象相一致，特制定本制度。2范围所有在公司行政楼内办公或因公进入的行政楼的公司员工。3内容3.1行政楼是各部门科室日常办公地点，除科室及专职后勤保卫人员外公司其他员工非因公不得进入。3.2 各部门科室人员在行政楼内应保持自身整洁着装，并按规定要求佩带岗位证明。3.3严禁任何人在公司行政楼内进行涂写或破坏行为，严禁任何有损大楼整体美观的行为。3.4 行政楼内公共区域及高管人员区域卫生由专职后勤人员清扫，各部门科室卫生由各部门负责清扫、保持。3.5各部门科室人员在使用大楼内物品设施如：电脑、电88、话、自动办公设施、空调、电灯、用水卫生设施等时应自觉维护、节约严禁浪费。3.6公司保卫部门对大楼行使监控权，发现问题应及时制止，有可疑情况应随时记录并报告人事行政部。3.7行政楼内配备的各项设施如：电脑、电话、自动办公设施等是为公司提供给各部门办公使用，严禁员工将其用作私人用途（接打私人电话应控制在一分钟以内）。3.8凡违反以上制度者，人事行政部按其情节轻重给予50元以上-300元以下（不含300元）经济处罚，对情节严重或造成重大损失（1000元以上）的给予300元以上（含300元）处罚直至开除。 笔记本电脑管理办法笔记本电脑管理办法为规范公司资产管理，满足员工办公电脑使用个性化需求，公司本着89、鼓励员工使用计算机，提升员工计算机操作水平，加快信息化建设步伐的原则，特制订本办法。第一章 笔记本电脑配置标准第一条 信息中心每半年制订一次笔记本电脑推荐型号及标准价，笔记本电脑品牌定为IBM、SONY、DELL、ASUS（华硕）四种品牌，符合条件的员工可以根据自己的爱好选择以上四种品牌中的一种。第二条 笔记本电脑采购价格分为A、B、C、D四种标准，A档为标准价的100%，B档为90%，C档为85%，D档80%。各类人员相关配置标准如下：l 公司高管人员配置A标准；l 部门经理级别配置B标准；l 部门副经理配置C标准；l 对某些特殊岗位员工（如大区经理、部分部门主管）公司每年将根据实际情况，由90、信息中心、人力资源部、财务部、总裁办及各事业部总经理商议确定享受D标准笔记本电脑配置的岗位及人员名单，并报总裁审批后执行;l 原则上普通员工和主管只配置台式电脑，如有临时需要笔记本电脑出差人员可向信息中心申请借用。第二章 笔记本电脑的申请、审批、采购、付款及补贴方式第三条 所有笔记本电脑必须由信息中心统一采购，否则公司将不予以报销和不享受公司任何关于购置笔记本电脑的补贴及维修服务。第四条 符合配置笔记本电脑条件的员工须填写笔记本电脑购置申请表，经过部门负责人、信息中心负责人和武汉公司总经理及总裁审批同意后由信息中心按标准采购。第五条 为鼓励员工使用电脑，对于购买电脑的员工公司将给予一定的补贴，91、标准如下：l 高管人员由公司按A级标准统一配备笔记本电脑，超出标准的部分金额自行承担，标准范围内的购买电脑款由公司负责。l 原则上公司仅为业务部门（包括市场部、销售部、服务部、行政部、营销财务部、外贸部、采购部）的经理配置笔记本电脑，业务部门经理按B标准、副经理按C标准购买笔记本电脑，超出标准的部分金额自行承担，标准范围内的购买电脑款由公司负责。l 非业务部门的部门经理按B、部门副经理（包括业务部门的副经理）按C标准购买笔记本电脑，超出标准的部分金额自行承担，公司按标准金额提供借款，记使用者个人借款，在四年时间内公司以每月补贴的形式，补贴完使用者30%(如电脑款高于标准价则按使用者的标准价的392、0%，如电脑款低于标准价，则是电脑款的30%，以下比例均相同算法)的电脑款，个人承担70%费用。l 特殊岗位的主管或普通员工所购的笔记本电脑按D标准配制，购买笔记本电脑的费用全部由使用者个人承担，可向公司申请按标准金额提供借款，记使用者个人借款帐户，购电脑款公司可以为使用者提供无息借款。第六条 借款偿还方式：非业务部门的部门经理、副经理以及特殊岗位人员，四年内按月分期从工资中扣除购买电脑时所产生的借款（电脑所产生的借款/48月）,以该种形式来偿还公司借款。第七条 产权归属：高管人员、业务部门经理的笔记本电脑产权归公司所有；部门副经理及非业务部门经理及特殊岗位员工所购的笔记本电脑产权归个人所有。93、第三章 笔记本电脑使用、维修及管理办法第八条 笔记本电脑的使用周期为四年。电脑使用四年后使用者可以按当时的配置标准重新申请一台新的笔记本电脑。第九条 使用周期内除指定易耗品（电池、电源、硬盘、软驱、光驱）损坏外所产生的维修费用全部自行负责，每种易耗品每台电脑只能享受一次维修或更换，超过一次以上的维修费用均由使用者自行承担。第十条 购置笔记本电脑必须用于办公，原配置的电脑将由公司收回统一调配，四年内公司将不为其配置或提供借款购买新电脑。第十一条 笔记本电脑在使用周期内购机人不得将电脑退回公司，也不得将电脑转让他人。 第十二条 如果使用周期内因人为损坏致使电脑无法正常使用、遗失或即使可以维修，但维94、修费用高于电脑的实际价值70%（按四年平均折旧完）的，购机人仍然须按期偿还公司借款,并在不享受公司的补贴政策下自行配置一台笔记本电脑并前往信息中心进行登记。第十三条 对于上一条情况，购置新电脑用于办公后，新电脑的使用时间若超过原损坏或丢失笔记本电脑的使用周期后，公司将予以一定补贴等措施，具体如下：l 高管人员，由新笔记本电脑购买日期当月算起开始折旧（按4年折旧完，以月为单位平均折旧）到原电脑使用周期结束，补贴其折旧后价格(原价格不能高于配置标准，若高于配置标准按标准价格开始折旧) ；l 部门经理或副经理，由新笔记本电脑购买日期当月算起开始折旧（按4年折旧完，以月为单位平均折旧）到原电脑使用周期95、结束，补贴其折旧后价格(原价格不能高于配置标准，若高于配置标准按标准价格开始折旧) 的30%；l 补贴实施方法为一年内每月平均补给；l 使用者若在中途离职，补贴款即离职当月停止；l 该电脑在原电脑使用周期后必须再使用四年方可申请新电脑。第十四条 电脑使用者在电脑使用周期内离职的规定：高管人员电脑归还信息中心；部门经理、副经理和特殊岗位人员则必须结清所有欠款，电脑归个人所有,如果使用者正在享受公司关于电脑的补贴，则补贴由离职当月中止，离职者需还清个人全部欠款（包括个人自行承担的70%和公司承担的30%扣除已补贴部分金额）。第十五条 使用周期过后的电脑处理：由公司全资报销的笔记本电脑将归还信息中心96、处理；以借款或补贴形式购买的笔记本电脑所有权归使用者，如果需要重新购买新电脑，所有使用者必须向信息中心提出申请，信息中心确认原电脑已无法正常使用后方可批准其购置新电脑，新电脑的购置可按第二章所规定的程序进行审批。第十六条 使用者职位发生变化时，使用者必须继续使用已经配置的笔记本电脑，在该笔记本电脑的使用周期内要继续按照购电脑时职位标准享受关于电脑的补贴或还款方式，并在该笔记本电脑使用周期内不能以新职务的标准配置新电脑。第十七条 需要临时借用（最长不能超过十天）笔记本电脑人员须提前两天填写好笔记本电脑借用申请表交往信息中心审批，在借用过程中如果笔记本电脑发生损坏,产生的维修费用由借用者承担。第四97、章 xx年11月份前购买的笔记本电脑管理条例第十八条 所有xx年11月30日以前购买的用于办公的笔记本电脑，无论以个人挂账或自行出资还是公司报销形式购买的，均不允许擅自转让，否则将不享受公司新购置笔记本电脑的一切相关补贴。对于产权归公司所有的电脑使用者，其离职时电脑必须交还信息中心，部门负责人无权擅自在部门内部进行调配。第十九条 2001年12月31日以前以个人挂账或自行出资由信息中心购买且未经过转手用于办公的笔记本电脑的规定如下：部门经理及以上人员笔记本电脑使用周期过后凭购机申请和购机发票给予报销；电脑产权规公司所有，电脑使用周期过后，由信息中心判定是否可以继续使用，如果可以继续使用，则不享98、受公司配置新电脑的有关补贴。笔记本电脑的一切维护升级费用均由使用者自行负责；在笔记本电脑使用周期内离职的使用者的规定：对于借款购买并未报销人员：即离职当月止，由该笔记本电脑折旧（按四年平均折旧）所产生的金额从使用者借款中免除，使用者还清其余财务借款，电脑归使用者所有；已报销人员电脑归还信息中心。笔记本电脑报销后所有权归属公司；笔记本电脑的使用周期内公司不予以配置新电脑。2002年1月1日至xx年11月30日期间以记个人欠款方式或自行出资并通过信息中心购买用于办公的笔记本电脑：以借款方式购买的高管、部门经理及业务部门副经理人员凭武汉公司总经理及总裁审批过的笔记本电脑购置申请单和购机发票，可以在电99、脑购买满3年后分别按A、B、C标准给予报销。电脑所有权归公司； 以借款方式购买笔记本电脑的非业务部门副经理及特殊岗位主管人员，分别按照C、D标准公司给予补贴30%，个人出资70%，按本管理办法第六条规定方式还款。以个人出资购置方式购买笔记本电脑的高管人员及业务部门经理、副经理在电脑购买满3年后分别按A、B、C标准给予报销。电脑所有权归公司。但对于曾经挂帐购买笔记本电脑，又将所购电脑归还公司的高管人员及业务部门经理、副经理，其个人出资购买的电脑，公司不予全额报销。个人出资的部门副经理：须补填笔记本电脑购置申请表完成审批手续后可享受公司相当于C标准的30%金额的补帖。补贴在电脑使用周期过后公司一次100、性发放。电脑产权归个人所有。笔记本电脑的一切维护升级费用均由使用者自行负责；使用者在笔记本电脑使用周期内离职：已给予报销的电脑，归还信息中心；其它人员，离职当月止，公司对其的笔记本电脑补贴停止，离职者需还清个人全部欠款（包括个人自行承担的70%和公司承担的30%扣除已补贴部分金额）。电脑归个人所有。公司高管、部门经理等所有给予全额报销的电脑所有权终生归公司所有。对于正在使用其它用户转移过来的笔记本电脑员工：如在接到旧电脑后电脑已有配件损坏应与信息中心联系进行登记，在电脑使用周期内所有升级费用由个人承担，如果由于用户使用不当造成的硬件故障由使用者承担（通过信息中心鉴别）。如果在接到旧电脑的同时有101、欠款转入，财务将以逐月减少欠款的方式，由xx年11月份开始在笔记本电脑的使用周期内将把由于转入旧笔记本电脑所产生借款抵完。笔记本电脑使用周期内，电脑发生无法修复性故障或电脑遗失：以个人借款形式购买或已经开始进行补贴的个人出资购买者：使用者将个人出资购买一台与原来电脑相同品牌并配置不能低于原有的笔记本电脑，并前往信息中心进行登记。公司将不予以任何形式补贴，对于原笔记本电脑每月所进行的补贴和使用者所需还的借款将继续不变。对于已经全资报销的电脑：使用者将个人出资购买一台与原来电脑相同品牌并配置不能低于原有电脑的笔记本电脑，并前往信息中心进行登记，电脑所有权归公司所有。可以享受以上补贴或报销待遇的笔记102、本电脑使用者应主动到信息中心进行备案登记，经信息中心、财务部及人力资源部确认后方可享受相应补贴方法。若本小章中某些条款与其它章节产生冲突，则对于xx年11月30日前购买的笔记本电脑以本章中规定为准，本小节未提及到的条款若其它章款中有讲述那应以相应条款为准执行。第五章 信息安全及本办法解释权电脑中存储的与公司有关的文档资料、计算机软件、技术秘密、经营秘密或其他商业秘密等其所有权均属于公司，员工应严格遵守公司有关保密制度和保密协议的规定，对有关商业秘密予以严格保密，不得向任何第三方泄露。要求员工定期对笔记本电脑中的数据进行备份；公司对员工笔记本电脑中与公司有关的数据进行备份时，员工应积极给予配合；103、员工离职若笔记本电脑归个人所有，应由信息中心将电脑中与公司有关的文档资料、商业秘密等从其电脑中删除，使用者不得作任何备份。本规由信息中心负责执行，制度中涉及财务的相关条款以现行财务制度为准；本规定自xx年11月30日起实施。武汉xx炊具股份有限公司 xx年11月22日 接待管理制度会签部门会签人/日期会签部门会签人/ 日期接待管理制度总则 为树立公司的良好形象，规范公司的接待工作，特制定制度。第一条 本公司接待工作的指导原则是“全民动员”，即接待过程中的各部门全力配合意识。接待管理第三条 由办公室公关主管负责。第四条 客户分类 1、A级客户：重要的内外贸客户、市局级以上政府官员、特殊客户。 2104、B级客户：普通内外贸客户的中层干部、区科局级政府官员。 3、C级客户：普通内外贸客户的业务人员及政府部门的经办人员。另：集团公司或总部派武汉高管以上人员按A级客户标准接待；经理以上人员按B级客户标准接待；经理以下（不含经理）按照C级客户标准接待。另，享受特别招待人员须由总经理直接批准。第五条 接待工作的预约为了有计划地安排公司各部门的接待工作，由相关部门填写预约单，经部门经理签字，交办公室统一安排。接待程序联系部门提供有关接待信息并与办公室公关主管一起负责制定接待日程。接待日程内容：派车接送、安排就餐、安排住宿、门卫礼仪、前台咨询、参观、会议安排、赠送礼品、订票服务。第六条 接待派车1、派车105、规格：A级客户由公司派小车接送 ；B级客户由面包车接送；C级客户原则上不予安排接送。2、车辆要求：车辆外观完好、表面整洁，车内整洁明亮、无杂物、无异味，出车前检查车辆，不派“故障车”上路。3、驾驶员要求：衣冠整齐、端庄，要求冬天着深色西服、领带，夏天着浅色衬衫、领带。文明用语，不说脏话、不与客户聊无关话题、不说有损公司形象的话。文明驾驶，不酒后驾车、不违章、平稳驾驶、不搭载无关人员。第七条 安排就餐 联系部门应提前到办公室办理就餐手续，由通知食堂安排包间就餐。按就餐规格、地点、陪同人员做认真安排。1、就餐规格 ： A级客户 50元/人 使用豪华包房 B级客户 30元/人 安排使用中等包房 C 106、级客户 15员/人 安排使用普通包房食堂负责各包间内的卫生环境，并在客人到达前15分钟开启空调等设备，B级以上客人用餐前食堂15分钟负责开启音响，客人到达后应立即供应茶水。客户就餐后由相应陪同人员填写就餐费用表。特殊客户就餐招待由总经理直接批准指示2、陪同人员： A级客户 总经理助理以上领导、联系部门负责人、公关主管 B级客户 联系部门负责人及分管领导、公关主管 C 级客户 联系部门负责人及经办人、公关主管第八条 安排住宿 联系部门应提前12小时到办公室办理安排住宿手续，由接待主管负责落实预订房间，所有手续必须在客户入住2小时办理完毕。住宿规格 办公室按客户要求联系住宿，费用由客户自理。公司接107、待须由总经理批准。另：集团公司或总部派武汉高管以上人员来汉时间不超过三日的，由办公室按客户要求联系住宿或安排长青公寓住宿；三日以上的人员均安排长青公寓。第九条 门卫礼仪 客户来访之前公关主管应及时通知门卫做好接待准备，（1）A、B级客户来访： 门卫值勤人员应问好、敬礼，马上与相应部门联系并做好引导工作（2）C级客户来访： 门卫值勤人员应做好咨询、登记工作，马上与相应部门联系并做好引导工作第十条 前台接待 客户被引导至接待处，由前台接待负责接待，如企业介绍、会晤预约等。（1） 企业介绍： 对于首次来访的客户，接待处应主动提供企业宣传资料 对于前来参观的客户，公关主管应主动介绍企业的简况并播放录音108、带，同时介绍企业的产品（2） 会晤预约 ： 来访客户需与相应部门会晤，前台接待应主动负责联系，并落实会晤时间、地点；会务前等待时间，接待处应客户提供茶水服务第十一条 会议安排会议议程由联系部门制定，联系部门应提前24小时提出会场布置、会务安排要求，并到办公室办理会务安排手续，由公关主管负责落实。 （1）会议室：会议室桌椅摆放整齐、场地整洁、无杂物、无异味，提前10分钟开空调，保持室温宜人；会议室硬件设备保持完好（日光灯、录音机、电视机、投影仪、幻灯机等）。（2） 茶水服务： 茶具清洁 、消毒后使用；茶、饮料、咖啡等物品准备齐全；及时添加茶水。（3） 其他： 水果、烟等物品由联系部门事先提出要求109、，办公室提供，会议桌上应备有便签供客户使用。第十二条 参观 参观由联系部门提出内容、要求，参观路线接待主管与生产部联系后制定。（1） 参观牌： 公关主管应在客户参观之前将参观证提供给客户佩带参观路线，普通客户只允许参观包装车间；重要客户可根据联系部门的要求制定参观路线。（2） 欢迎牌： 公关主管在主要参观、会晤地点必须要准备欢迎牌（立牌、横幅、字幕等）。（3） 参观场地 参观场地必须保持整洁、物品摆放整齐；被参观地点的工作人员必须保持良好的精神面貌；被参观地点的工作人员必须讲究文明礼貌。（4） 陪同人员 联系部门人员12名、公关主管外来人员参观线路表一般参观路线展厅复制车间包装车间重点介绍：公110、司主打产品铝制品生产线压力锅包装线保密范围：车间所有关键工序不予介绍、产品材质不予介绍、生产专用器械工具不予介绍接待对象：普通内外贸客户的中层干部、区科、局级政府官员。普通内外贸客户的业务人员及政府部门的经办人员。政府机构（银行、税务等），其他友好单位等。重点参观路线展厅不锈钢车间复制车间包装车间重点介绍：公司主打产品摩擦压力机、不锈钢拉伸线不粘生产线、压力锅拉伸线压力锅包装线保密工序：车间所有关键工序不予介绍、产品材质不予介绍、生产专用器械工具不予介绍接待对象：重要的内外贸客户、市局级以上政府官员、总经理批准的特殊客户公司组织重大活动如经销商、供应商会及外宾参观用线路编制：何劲 技术审核：何111、建飞 审核： 批准：第十四条 赠送礼品 （1） 采购联系部门提前12小时提出赠送来访客户的礼品要求，并办理手续，公关主管负责落实采购。（2） 礼品规格 A级客户 公关主管可根据客户的来源选择不同类型，价格在2002000之间的礼品采购（需要总经理批准）。B级客户 主要以赠送公司小纪念品（笔记本、挂历、其他纪念品）为主，亦可根据联系部门的要求选择价值500元以内的其他礼品赠送。第十五条 订票服务联系部门提前12小时到办公室办理订票手续，由公关主管负责落实订购，并于客户离去前2小时将票送到客户手中。第十六条 送客客户访问结束后由公关主管安排接送，送客要求 ：结合实际情况，A、B级客户安排送至机场、112、车站、码头； C级客户 安排送至交通便利之处第十七条 本条例由办公室制定并负责解释。第十八条 本条例自发布之日起实施。武汉xx炊具有限公司 xx年4月5日附表： 接待管理预约表 日期： 年 月 日来宾单位宾客类别到达时间派车住宿用餐参观（A B C）是 否是 否是 否是 否接待部门意见： 经理： 办公室意见： 经理：备注：1.客户分类：A级客户：重要的内外贸客户、市局级以上政府官员、特殊客户。B级客户：普通内外贸客户的中层干部、区科局级政府官员。C级客户：普通内外贸客户的业务人员及政府部门的经办人员。来宾返程登记表 日期： 年 月 日来宾单位宾客类别订票（火车 飞机）返回地点返程时间安排礼品（113、A B C） 是 否 接待部门意见： 经理：办公室意见： 经理：总经理意见：安排礼品必须由总经理批准 总经理：客餐招待费用表序号菜式价格12345678910111213合计接待部门负责人员确认签名： 宿舍管理制度宿舍管理制度为创造一个良好的生活、居住环境，保障公司员工财物和人员的安全，维护社会治安，使公司宿舍管理规范化，特制定本制度。入住安排第一条 公司所有在厂住宿员工的宿舍由办公室统一安排管理，办公室负责登记入住员工所在的宿舍号和床位号并发放宿舍门钥匙。第二条 公司所有宿舍和床位都进行编号，入住员工确定宿舍号和床位号后不得私自调换，如有特殊原因，经所属部门经理审批后，由办公室统一安排。未经114、申请同意私自调换者每次罚款30元。情节严重者做开除厂籍处理。第三条 公司各宿舍根据宿舍面积由办公室合理安排床位数量。第四条 公司宿舍分为男性宿舍和女性宿舍两类，禁止异性共住同一宿舍。第五条 公司宿舍只对公司员工开放，员工亲属和外来人员原则上不得住宿。特殊情况须经宿舍长和宿舍其他人员同意，所属部门领导或值班经理审批，方可就住。并留身份证等有效证件在保安处备案，经保安处确认后可在宿舍就住，同时要求将审批意见交办公室备案。探亲者离厂时保安处应返还证件。第六条 每宿舍由同宿舍员工选举一名宿舍长，宿舍长负责领导、监督本宿舍员工执行公司宿舍管理的各项规章制度。（附宿舍长职责）卫生管理第七条 公司员工都有爱115、护环境卫生的权利和义务，公司规定各宿舍对本宿舍实施包干卫生责任制。由宿舍人员进行轮流值日完成。第八条 住宿人员在指定场所倒垃圾，不可随意乱丢，保持地面清洁卫生。第九条 宿舍内生活用品必须按规范摆放整齐，随处摆放的物品经查房发现无条件没收，取回物品按50元/件处理。床位上必须每天及时整理。第十条 阳台地面、周围必须经常清扫，保持地面干燥、清洁。实行对所有宿舍责任包干制，如发现走廊处不清洁，将对相应的宿舍全体员工罚款1020元/人。禁止从阳台或走廊上往下丢杂物或倒水。如有违犯者，将予以罚款30元/人。屡教不改者，将开除厂籍。第十一条 员工行李等生活用品必须在宿舍内指定位置放置。第十二条 所有员工不116、得拿饭到宿舍就餐，发现一次者罚款20元。生病等特殊原因事先应告知直接主管及保安。第十三条 浴室、卫生间应及时冲洗，保持地面清洁，室内无异味。第十四条 公司宿舍分“卫生”和“不卫生”两种状况，分别界定如下：一、以下为“卫生”之状况：1、窗户玻璃明亮，墙面清洁；2、宿舍角落无灰尘、蛛网；3、宿舍内用具清洁；4、床铺整洁；5、物品堆放整齐，鞋不乱放，通道畅通；6、室内无杂物；7、地面无痰迹、纸屑、烟头；8、宿舍、浴室及厕所间洁净无异味；9、走廊无杂物，阳台无灰层。二、以下为“不卫生”之状况：1、宿舍内随手乱扔垃圾；或随意向窗外抛掷垃圾杂物；2、宿舍内通道乱搭建、乱堆放物品；3、垃圾堆放死角、排水沟堆117、积污秽；室内灰尘严重；4、窗户玻璃不明净，墙壁上乱涂乱画；5、浴室、厕所间有严重水污、异味；6、宿舍内充满噪声、刺激性气味；7、床铺不整洁，室内乱挂衣物；8、个人仪容不整、不干净。第十五条 公司办公室人员协同保安每周不定期对公司各宿舍进行卫生检查，检查地面、窗户、凉台、洗手间、走廊、口杯、床铺、衣物、鞋子及行李摆放等，并将每次的检查结果进行公布，连续三次检查结果排名最后者该宿舍全体人员每人追加罚款20元。水电管理第十六条 公司为各宿舍配备水电设备，各宿舍每月水电贴补由公司统一制订，超额部分的由该宿舍全体人员共同承担。同时要求各宿舍员工严格按以下条款执行。违反本章以下条款每一项该宿舍全体人员每人118、罚款20元。第十七条 宿舍内禁止乱搭电线或私自安装插座。严禁在宿舍内使用电热棒、电炉、电饭煲、煤油炉等进行烧水、做饭、煮食等。经检查发现一律没收，并罚款100元。第十八条 保持宿舍下水道畅通，严禁堵塞。用过的手纸应放入垃圾篓。疏通费用由该宿舍全体人员分担。第十九条 合理用水用电，宿舍全体人员离开宿舍或上班期间，及时关闭水、电视、电扇、电灯、空调及其他电源开关，一经发现对该宿舍进行5元/人的罚款。第二十条 晚12点之后，要求各宿舍关闭电视、电灯，按时就寝。纪律管理第二十一条 公司全体员工不得从事违法、违纪事项，违反者开除厂籍。第二十二条 非公司人员（同乡、同学、亲戚等）原则上不允许在公司宿舍内过119、夜。第二十三条 宿舍内人员在休息期间不得大声喧哗、吵闹，以免影响他人休息。违反者每次罚款10元。第二十四条 宿舍内严禁赌博、酗酒、拉帮结派等不良行为发生。一旦发现除每人罚款50元外，并视情节严重情况再做处分或交司法机关处理。第二十五条 严禁在公司、宿舍内打架斗殴，违反一次，违规者立即给予开除厂籍处理，并视情节严重情况交司法机关处理。第二十六条 同一宿舍内严禁异性同住，一经发 海量资料下载现立即做开除处理。第二十七条 晚22：00点后，严禁男性（女性）在女性（男性）宿舍逗留、聊天等，违反一次者做严重警告，并在公司宣传栏处登报公告。二次以上者违规者罚款50元，并做记大过处理。第二十八条 在厂区如发120、现公司员工有偷盗行为者，一律对其进行严厉的行政处罚，并开除厂籍，扣除当月工资，扭送到公安机关处理。第二十九条 晚上12点为公司宿舍统一休息时间，公司大门禁止员工出入。严禁员工在宿舍外逗留、聊天。加班至12点或节假日延长一个小时。违反者每次罚款10元。外来人员管理第三十条 公司家属或亲友来公司宿舍探望时，需事先经部门经理审批，办公室同意，到保安部登记，留身份证或相关证件在保安处，确认同意后方可进入公司宿舍。第三十一条 家属或亲友在公司宿舍就住的最长时间不得超过两个晚上，且异性不能同住同一宿舍。违反者每次罚款100元。第三十二条 探亲的家属或亲友必须遵守公司宿舍守则，违反者按宿舍管理制度处罚规定对121、该探亲者相关员工进行处罚。第三十三条 外协合作厂商长期派驻工厂人员凭公司发放的有效证件在公司就宿。外带人员同样按以上条款规定执行。违反者保安有权拒绝其携带人员进厂或要求其按规定时间离开公司宿舍。如外协合作厂商长期派驻工厂人员不服从管理，保安处应立即向公司相关单位主管领导反映。第三十四条 任何未办理手续或手续不齐者的员工和外协合作厂商长期派驻工厂人员的家属、亲友禁止进入公司宿舍或在公司宿舍就宿，违反者以及值勤保安人员每次罚款20元。物资管理第三十五条 宿舍全体人员有维护宿舍内所有设施的义务。第三十六条 宿舍内相关设施如有损坏由当事人按附件价格照价赔偿，不能确定当事人的，由宿舍全体人员平均分担。第122、三十七条 公司提供的清洁用具按规定时间领用，由宿舍长前往办公室领用；物品未到领用时间损坏由宿舍自行解决购买。第三十八条 公司为副经理级及以上职位人员提供灭蚊器，灭蚊片及灭蚊器发生损坏，则自行解决购买。离厂人员管理第三十九条 宿舍管理员负责办理离厂员工宿舍有关移交手续并交钥匙。该员工同宿舍的其它员工必须在移交手续单上签字确认自身携带物品无误无遗失。第四十条 保安有权对离厂人员离开前随身携带物品进行检查，确认无携带公司财物或他人物品后方可正式放行。并同时要求最好记录。违反者值勤保安人员每次罚款20元。其它第四十一条 以上所有员工的罚款公司直接从其工资中扣除，并由办公室开罚款单交该员工自行存档。第四123、十二条 全年累计罚款超过200元者，公司对该员工做自动离厂处理。全年累计记大过三次或公开通报批评五次以上者，公司对该员工做自动离厂处理。第四十三条 全年累计无一次罚款、记过、处分的宿舍，公司年终对该宿舍全体员工进行一定的经济或物质奖励。第四十四条 本制度如有未尽事宜，公司将随时补充或修正。第四十五条 本制度经公司总经理核准后发布之日起开始实施。武汉xx炊具有限公司xx年7月27日宿舍放行条姓名部门房间床号放行原因：携带物品：人事核准宿舍人员签名：值班保安离厂时间消耗品使用期限名称使用期限备注垃圾桶2年5.8元/只扫把4个月6.0元/套畚斗6个月垃圾袋1卷/月/桶1.2元/卷衣叉1年2.5元/根124、拖把3个月3.8元/把洗厕刷6个月3.5元/只宿舍用品价格清单名称价格备注名称价格备注钢铁高低床350元/张镜子100元/面木制高低床780元/张电视柜380元/只写字桌150元/张单个抽屉衣柜750元/只双门带锁圆登65元/把大学生干部房电视900/抬经理房1.5大床1550/张1.2床1100/张晾衣架200/套灯泡25元/个宿舍物品领用登记表登记日期：房号：宿舍长：住宿人员（附日期）签名：领用物品：名称数量领用人发放大学生、干部特备：水表指数：电表指数：宿舍长（或住宿领导）签字：注：1、宿舍物品中未写数量的都各计一件。 2、水表、电表指数为各寝室最先住宿的人员入住时的登记。 3、此登记表125、格填写完毕先交回办公室备案，再交宿舍长或住宿领导保管。4、本表格如有未尽事宜，办公室将随时补充或修正。5、本公司员工宿舍管理制度同样适用于暂住宿舍的外来人员。 工作服管理制度武汉xx炊具有限公司 工作服及工作制服管理制度编号BG10xx版本2页次1/11. 目的为提升公司形象，公司为所有人员配置工作服及为相关人员配置工作制服，以规范着装标准。2. 适用范围公司所有人员及公司科室科员及科员以上部门负责人，车间主任。3. 发放办法3.1.凡签订过正式劳动合同的科员及科员以上人员,按正常手续发放。3.2.凡未签订正式劳动合同的试用科员及以上人员,按300元付抵押金,分别从二个月工资内扣除,一经签订正126、式劳动合同,抵押金即刻退返本人.3.3凡参加工作达15天者均发工作服。4. 相关规定4.1.凡享受工作服和工作制服配置的人员,必须根据公司相关规定，统一着装，特别是在礼仪接待和重大活动时，不按规定执行者罚款50元.4.2. 工作制服系员工的劳保用品，使用期限为两年，每人必须妥善保管，如有丢失，按原价的两倍赔偿。4.3工作服系所有员工的劳保用品，使用期限为两年，每人必须妥善保管，如有丢失，按原价的两倍赔偿。4.4. 要爱惜工作服及工作制服，如发现有意人为损坏，按工作制服原价的两倍罚款。4.5. 工作服及工作制服不得转借厂外人员使用，一经发现查出，按原价的两倍罚款。4.6. 凡享受工作制服配置的人127、员自愿辞职或被辞退，其工作服按总价值以2 年的折旧时段计赔其剩余值（即：假设总值500元，以2年为折旧期，故每月摊消金额为500/2/12=20。8元，假若领制服后工作两个月就提出辞职，需交付500-2*20。8=458。4元）后方可办理辞职的有关手续。4.7凡领了工作服的人员自愿辞职或被辞退，其工作服按总价值以2 年的折旧时段计赔其剩余值（即：假设冬装总值50元，以2年为折旧期，故每月摊消金额为50/2/12=2元，假若领工作服后工作两个月就提出辞职，需交付50-2*2=46元）后方可办理辞职的有关手续。4.8. 以上工作服及工作制服到24个月后，4.5条款自然失效。编制：审核：批准： 图书128、活动室管理规定图书室管理制度1、目的：为丰富员工业余生活，提高员工的文化素质，并有效地管理阅览室的图书。2、范围：本公司全体员工3、管理规定：3、1 书籍只限本公司员工阅读，专设图书保管员，对图书进行分类、整理与借阅工作。并通过计算机数据库管理与每册图书借阅登记相结合，准确掌握公司图书的流转情况。3、2 图书开发时间：每周二、四、六中午12:0013:003、3 员工办理借书证后，才可外借。办理借书证，每人只需交30元押金。如因个别原因，不再借阅图书，本人需到办公室退回押金，并交还证件。3、4 每次借阅的书籍不得超过两本，且借阅的时间不得超过一个月。借阅图书到期，必须到图书室办理续借手续或图129、书丢失等手续，不办理相关手续的每月扣10元，先从押金中扣，超过押金部分可从其工资中扣，并停止其借阅权。3、5爱护书籍，保持其清洁，不得损坏。若有损环或丢失现象，要酌情赔偿，丢失书籍则按价赔偿。3.6报刊杂志：由办公室统一负责刊物的订阅和保管，各科室可以提出订阅刊物的需求，由办公室综合平衡并提交总经理审批后订阅。各部在邻取当月杂志的同时，需归还上个月的杂志。4、本制度生效之日起，原制度自动失效。办公室xx.10武汉xx炊具有限公司编 号活动室管理制度 版 号第2版页 码共1页 第1页1目的丰富员工业余活动生活,提供轻松优美的娱乐环境,陶冶员工情操，以良好的心情和精神面貌投身到工作之中。2使用对象130、本制度适用于武汉xx炊具有限公司全体员工。3内容3.1活动器材由专人负责管理。3.2有关规定1活动中心是员工集体活动的公共场所，要加强对员工活动中心的管理服务，充分发挥员工活动中心的作用，为员工创造良好的活动环境.2本活动中心为无烟活动中心，为使活动中心内空气洁净，保证员工的身体健康，严禁在活动中心内吸烟3请爱护活动中心的设施和器具，请勿随意挪动活动中心的设施，活动后将活动器具主动送还，器具损坏或丢失则按价赔偿。4要文明活动，保持安静和讲究卫生、不随地吐痰、不乱泼乱倒，不乱扔杂物，不在墙上乱贴乱画，活动中心内不存放个人物品。5在使用过程中要爱护公共财物,不可随意损坏器材,如损坏则按损坏程度赔偿131、维修费用.无法维修的,则按原价赔偿,有意损坏的,加倍责法.6 在活动过程中,要服从管理，文明礼让，按次序进行，不要拥挤，不要大声喧哗,更不能因争抢器材而造成公物损坏和发生争吵和打斗，如有此类事故发生一律送交公司保卫科处理，情节严重者送交当地公安机关处理。7活动前所需要领用的物品,在领用前必须登记,用完以后,及时归还,所有物品在活动时间结束后一律归还管理员处.8在活动过程中要保持活动场所的卫生清洁,不可随意乱扔垃圾. 活动结束后要及时整理现场，保持现场的整洁。9活动室开放时间为每周二;周四;周六中午12:00-13:00开放. 空调使用规定空调管理制度为规范公司空调的日常管理，合理利用资源，有效132、地为企业经营管理服务，特制定本制度。空调使用第一条 公司空调使用范围：l 各部门办理公务用；l 会议用；l 食堂用餐用；l 其他情况急需用；第二条 空调使用实行限季限时制度，夏季高温在33-34期间，从13：00时至16：30时可以使用空调；高温在34以上，上午8：00时17：00时可以使用空调，冬季气温在7度以下可及时开启使用。第三条 食堂空调使用为气温在32以上，中午11：10时12：20时，下午4：205：00时。4) 空调开启时的设定温度为27度。5) 空调日常维护可由人事行政部及生产部共同维护。6) 任何人无权擅自开启空调主机，一经发现处以50-100元罚款，如发现因擅自操作造成空调133、设备损坏，除赔偿全部损失并将另处以200元以上经济处罚。车间及食堂空调开启控制由车间负责人及食堂司务长负责控制。人事行政部根据本制度第二、三条规定进行检查，一经发现处以罚50-100元罚款。7) 例外：a) 公司高管所在办公室不受以上规定限制。b) 根据公司接待管理制度接待A级客户时，经人事行政部同意并划定区域后，不受以上规定限制。c) 公司内信息中心、监控房、电工房、涂料仓库必须保持恒温不受规定限制。人事行政部xx年六月四日车间空调登记表序号名称领用部门使用数量领用人备注1挂机电工房1张本波2柜机电工房1张本波3门卫1张胜利4窗机不锈钢1邹杏桂5氧化1白志强6包装1王恒钦7复制1王立 卫生管134、理制度办公室卫生制度为了保持行政楼内良好的办公环境，办公区域整齐清洁、空气清新。特制定此制度如下：一、保持工作区域地面干净，不准留有果皮纸屑等杂物。各部门办公室必须建立卫生轮流值日制度，各部室负责人要认真监督检查，坚持每周检查两次卫生。二、办公桌面干净，桌面上书籍文档要摆放整齐。电话机不留灰尘，桌子腿、椅子腿擦拭干净。桌面上只放当天要用的文件和物品，其他所有文件、物品按固定位置存放，要用时才拿出来。三、玻璃门、窗户、窗台、屏风不留指印和灰尘。四、保持室内不存垃圾，及时处理，不留异味，条帚、地板擦摆放整齐。五、各部门办公室内不许存放个人生活用品及其它杂物。坚持每日办公人员轮流清扫卫生，做到地面、135、桌椅面、桌椅脚、柜上、屏风、窗台、玻璃门上清洁、整齐，不留痕迹。环境卫生管理员原则上每周六检查一次，每月进行一次考核。各部、室负责人为遵守监督办公室卫生制度的责任人。 办公室环境卫生管理办法一、为了加强卫生包干区管理，统一整个新区的环境秩序，特制定本办法。二、区域划分；（按图）i. 各车间以各车间的周边包干区卫生为主。ii. 各行政科室以各行政科室包干区卫生为主，食堂以食堂一楼卫生及二楼餐厅卫生为主。iii. 搬运队负责仓库装卸货物的台阶区卫生iv. 污水处理站以周边环境卫生及污泥场卫生为主、锅炉房以周边环境卫生及煤渣场卫生为主、电工房及维修队以周边卫生为主（由技术部设备组落实）。v. 建筑垃136、圾由办公室负责外运处理。vi. 煤渣外运处理的卫生由供应部负责。vii. 中外运以大门装货的东侧及装货的台阶卫生为主三、包干区卫生规定；viii. 各车间的周边包干区草坪上要求无垃圾、无纸张、无杂物、无油污。卫生间无异味、无烟蒂、无废纸。ix. 各部门的卫生包干区要求无纸张、杂物、无油污。地坪保持干净。x. （污水处理、锅炉房、电工房、维修队、搬运队）包干区按以上标准执行。四、检查评比由公司卫生检查组执行。五、此办法自公布之日执行。附图、解释权属人事行政部。 武汉xx炊具有限公司 xx年10月30日 车辆管理制度车辆管理制度总 则为规范公司车辆的日常管理，合理利用资源，有效地为企业经营管理服务137、，特制定本制度。车辆使用第一条 公司车辆使用范围：l 接送客户、高管、部门领导办理公务；l 会议用车；l 工伤用车；l 其他紧急或临时情况；第二条 车辆使用实行派车单制度，用车部门须如实填写出车联系单，填写时间每天为2个时间段：上午8：20和下午1：20，由本部门负责人签字，凭单联系车辆，办公室在15分钟之内给予回复，统一安排。第三条 车辆由办公室负责日常管理调度工作, 办公室根据出车联系单填写派车单，车辆出厂一律凭派车单离开厂区。保安根据派车单方可放行。第四条 部门长途用车须至少提前一天申请。为能综合安排车辆，联系单须详尽填写办事起讫地点，出车后不随意更改。第五条 部门申请用车，需考虑出车费138、用，一经发生的费用（油费、过路费、停车费、司机公里补贴、差旅补贴等）计入该部门费用。凡公司派车出差，不再给予报销交通补贴费。第六条 一般情况下，部门出外省长途车费用高于坐公交客车费用，办公室原则上不安排出车，特殊情况由总经理批准。第七条 部门经理夜间要求出车（驾驶员驾驶）须提前半天申请，且回归时间不迟于22：00时，一周夜间用车不超过两次。部门经理出车，应由驾驶员驾驶，由总经理特批的遵照按本制度第三十四条执行。 第八条 原则上休息日不安排出车，特殊情况需提前两天申请。未经许可，其他部门不得私自要求司机出车。第九条 车辆驾驶者应及时填写车辆使用动态表，交接车辆须检查车辆完好状态，并明确承担责任，139、凡用车无记录者超过两次以上者，司机按考核扣罚工资，部门经理将取消一个月用车资格。第十条 违章驾驶由当事人承担违章罚款费用，公司不予报销，由于出车部门的原因造成违章的，罚款费用由部门承担50%，驾驶员承担50%。第十一条 严格控制私自用车，外单位借车原则上予以谢绝；如遇特殊情况，须报总经理批准。第十二条 各部门业务员外出市内办事由办公室实行班车制，发往王家湾和钟家村，每日根据实际情况8：30，下午13：30为发车时间。第十三条 严禁私自用车，未经许可不得擅自将车辆开回家或作私用，违者处罚50元，经公司特许例外。中层干部用车第十四条 持有驾照的中层干部用车，须经总经理批准同意，使用后钥匙交办公室保140、管。第十五条 中层干部用车须按制度规定执行，使用车辆如实填写出车申请单、车辆使用动态表。使用后，及时清理车内卫生。按规定停放好车辆。附则：1、大客车主要用于公司职工上下班使用，原则上不做其他用途，大型商务活动必须提前一天申请，且经过部门经理同意后使用。附则：2、叉车驾驶员负责每个车间搬运工作，做好车辆的日常卫生及维护保养。各车间人员不得擅自使用叉车，若擅自使用叉车而造成事故，损失由当事人承担，并且按照公司制度处罚。附：出车联系单 派车单车辆维修申请单车辆使用动态表 武汉xx炊具有限公司 xx年11月12日武汉xx炊具有限公司出 车 联 系 单用车部门日 期所为事由目的地发车时间用车部门意见： 141、签字：办公室意见： 签字：里程费用登记表部门 日期出时间回地点起始里程数车辆性能加油量费用签名车辆维修申请单车 号维修日期公里数预计费用维修事由：更换零件领导审批： 签名：备注： 会议管理规定会议管理原则：精简、高效、务实、节俭不开没有准备的会议：会议组织者应充分作好有关准备工作（包括拟好书面通知、主持人、记录人、会议议程、提案、汇报总结提纲，发言要点、工作计划草案、决议决定草案、落实会场、备好坐位等）。所有与会者都要准备在会上发言。各与会人员应严格遵守会议的召开时间，与会人员不可长篇大论，滔滔不绝又不切正题。会议参加者不可中途离席，手机一律关机或关至静音。会议应该准时开始，准时结束。公司周早142、会管理办法（3） 目的：为了规范公司早会的召开和进行，加强早会的严肃性 特指定本制度。（4） 范围：公司主管以上人员。（5） 内容：（6） 一、公司早会定于每周一上午8：30在公司二楼大会议室召开。（7） 二、早会主持人由公司主管轮流主持，总秘负责在周六前通知下周早会主持人进行准备。（8） 三、早会准时召开，首次迟到者在进入会议室时，应敲门、道歉并请求已到场的与会人员鼓掌同意后方可进入坐下参与会议。再次迟到者在敲门、道歉并请求会人员鼓掌同意后，保持站立参与会议。（9） 四、会议期间与会人员应将手机调整为震动状态或关机，与会期间禁止拨打电话，接听时间控制在15秒内。（10） 五、各部门在早会中提143、出的需要配合工作，协助部门应在当天前将协助方案进行反馈。由张莹、肖书亮负责落实相互间的配合。未完成的相互配合工作应作出相应说明和改进。人事行政部 xx年5月31会议室使用登记表会议名称借用部门借用人（签名）使用日期时间备注归还时间设备、电源状况检查人注：会议后请确认会议室内各种设施的完整有效；请保持会议室清洁卫生、并将使用过的设备归位以方便其他部门人员使用。 升旗仪式操作规定武汉xx炊具有限公司升旗仪式操作程序及管理规定为发扬公司企业文化，提升团队精神，展现公司员工良好的精神面貌，根据武汉xx炊具有限公司的实际情况，特制定如下升旗仪式操作程序：一、时间：每周一上午7：45分7：55分二. 地点144、：公司大门内路面三、组织部门：公司保卫科四、升旗队组成及现场指挥：升旗队由公司保安队员组成，保卫科长、保安队长负责担任升旗仪式的现场指挥员五、升旗方阵：分成6个分队即：行政队、技术工艺队、总装车间队、氧化车间队、复制车间队、不锈钢车间队。六、升旗前的准备工作：1、全体保安队员7.35分到达大门岗，并将大门岗内外清扫干净，两面旗帜（xx旗、香港旗）固定好，检查旗杆、接扣、摇把是否良好，等公司交通车全部进入后，将六个分队牌子有序的摆放到位。2、升旗仪式由7名保安队员组成，第1、3名为升旗手，第2名为监旗手，第47名为护旗手。3、在7.40分，全体保安队员集合整队(升旗手携旗)，成横队立正站好, 现145、场指挥员检查队员的着装是否规范，检查工作完毕后，布置3名保安队员分别到三个路口负责警戒，门岗保安禁止车辆、人员出入，防止无关人员进入升旗现场。然后手持话筒立正站到升旗保安的排头，等候员工各分队到达指定地点。4、整队要求： 各分队在7：407：45分，在晨跑地方集合，各分队每排按身材高低顺序整队，由各领队清点应到、实到、未到和请假人数。 清点工作结束后，在7：48前，各分队在负责人的带领下，成纵队以跑步方式进入升旗指定位置，到达地点后，迅速整队，保持安静，听从指挥员的指挥。5、各分队进入升旗指定位置后，在7：48分指挥员宣布升旗仪式开始：指挥员跑步进入各分队前，进行集体整队，各分队领队向指挥员报146、告应到、实到员工人数并作记录（未到员工人数及事由等升旗完毕后再作核实登记），然后指挥各分队呼喊各分队口号，完毕后，下达口令：全体员工，半边向左转，等待升旗。6、音响设备调试操作：由信息中心人员负责，在7.40分，音响打开、播放进行曲,做好与指挥员之间的相互配合工作，当听到指挥员在试音时，关闭进行曲，做好xx之歌播放准备。七、升旗：1、指挥员面向升旗队员进行整队、报数，下达口令：全体向右转（2名升旗手由携旗变为扛旗并保持两面旗帜的整齐角度），口令：正步走，按正步步伐整齐的走向升旗台立定（按照规定，4名护旗手分别有序的站在旗台四个角上，2名升旗手、1名监旗手站在旗台前的下面）。2、口令：全体向左转147、，面向旗台，口令：升旗手、监旗手就位，2名升旗手、1名监旗手进入旗台挂旗，监旗手负责监督2名旗手是否将旗挂好，2名升旗手将旗帜挂好后，监旗手向指挥员报告准备完毕。3、指挥员宣布升旗、奏歌开始：音响播放xx之歌，2名升旗手，手持升旗摇把操作升旗，指挥员口令：敬礼，全体参加升旗队员立正向旗帜敬礼，全体员工立正，向旗帜敬注目礼。八、结束：1、xx之歌播放完时，二面旗帜正好升到旗杆顶点，指挥员口令：礼毕，全体参加升旗队员将右手放下。口令：升旗、监旗手，向后转、向前五步走，护旗手向升旗、监旗手靠拢，向右转，撤离（升旗、监旗、护旗手，按齐步的步伐整齐的走下旗台至集结地点，指挥员变换方向），口令：立定，向右148、转，向右看齐，向前看。2、指挥员面向员工队伍，口令：全体员工，半边向右转。宣布升旗仪式到此结束，各队带回。3、指挥员走向全体保安队，整队，小结本次升旗工作，布置清场任务（收回各队牌子，摇把等）。九、降旗：降旗时不列队，由升旗队在每周六按规定时间降旗。十、参加升旗仪式的要求：1、全体xx员工都要参加每周一的升旗仪式活动，凡参加升旗仪式的人员，都必须听从指挥员的统一指挥，参加升旗仪式的人员，必须衣着整洁，姿态端正，上穿统一工作服。2、在进入升旗地点的行进过程中，各队必须队形整齐，步伐一致，在呼喊各自的口号时，要求声音整齐、洪亮。3、在升旗过程中，全体人员必须保持立正姿势，向旗帜肃立致敬。4、在升旗149、仪式过程中，门岗禁止车辆、人员出入，禁止无关人员进入升旗现场。 十一、相关纪律管理要求：1、确因重大急事需请假的员工，必须在周六前用书面形式报相关领导批准，并在升旗前的整队过程中，由各领队统一上交指挥员，最后由保卫科核实统计。2、其它请假方式一律无效，将依照出勤制度的有关规定处理，罚款10元/次。3、每个车间员工请假不允许超过1人，超过额定人数应向上级部门领导（经理）请假，上级主管部门批准权限为2人，超过2人以上必须向总经理请假，若出现未按审批权限执行的，将给予相关部门负责人50元/次的经济处罚。4、对各分队参加升旗仪式应到、实到、未到的员工人数及事由，每月底进行统计汇总，报考评小组复查评定后150、，报总经理审批，并纳入到部门月度当中考核。十二、考评小组人员名单：干文昌、高建云、李志军、张胜利、商秦平。十三、注意事项：1、升国旗仪式的具体规程，由人事行政部依照规定组织施行。2、如遇下雨天气，不举行升旗仪式。3、本规定从xx年2月份开始执行。十三、本程序由公司保卫科制定并负责解释。人事行政部xx年2月6日 消防器材操作及保养消防器材操作规程为做好消防器材管理工作，维护公司安全，保障消防系统的完好，并在使用时，能达到其最佳效果。特制定本操作规程。一、凡本公司的消防器材，未经公司领导同意不准出门（维修，使用）。二、凡已配备到各车间，各部门的消防器材，由该车间或部门领导负责并安排专人管理，由公司151、保卫科实施监督检查。三、各种型号的消防器材，在未发生火险，火警时不准使用，消防培训，演习时除外。（特殊情况须由公司领导批准）。四、消防器材配备的部位，地点不准随意变更。五、在发生火险，火警需使用消防器材时，其大小，数量与起火情况基本相符。六、凡经使用的消防器材，必须如实上报公司保卫科。用书面形式写出：时间、地点、起火原因、所用消防器材种类、型号、数量以及所造成损失情况。七、凡因消防器材的购买增补，维修换药，都须报请公司领导批准后，才能办理。武汉xx炊具有限公司xx年6月2日消防器材维修保养制度消防器材维修保养范围，为武汉xx炊具有限公司所属的各种灭火器、消防栓、消防水带、水枪、消防泵、消防水池152、等消防设施。1、公司保卫科负责对消防器材进行管理，各种类型的消防器材，由公司保卫科分类进行电脑登记，并按照防火要求配备到各个部位。2、各车间、部门对消防器材必须指定专管人员，每周必须对其所管理的消防器材状态进行检查，发现问题及时上报公司保卫科。3、公司保卫科对所有消防器材状态情况，每月底进行一次检查清点，并做好登记工作。4、检查内容为：各种消防器材是否良好、灭火器是否在有效期内、消防栓开启是否灵活，消防水池储蓄水是否到位，二台消防水泵是否良好，（每月进行一次试机）各种消防器材数量是否齐全、部位是否变更、提取时是否方便、有无使用和损坏现象。5、对已使用或自然失效的消防器材，保卫科将写出专门报告，153、上报公司领导批准后，实施维修或增补。6、对造成损坏或丢失的消防器材情况，公司保卫科将查明原因，报公司领导批准后，进行处理。武汉xx炊具有限公司保卫科xx年七月十一日第三编：财务制度 财务报销制度 财务报销管理制度第一章 总 则 第一条 为加强费用支出管理，合理控制费用支出，提高经济效益，以炊具公司的财务报销制度为准则，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司各部门。第二章 差旅费第三条 差旅费，指所有公司员工为公司利益所发生的交通费用、食宿费用及其他杂费。第四条 各部门应认真做好差旅费的年度预算和月度预算，严格执行公司全面预算管理实施办法，合理、有效控制本部门差旅费支出。154、第五条 出差申请员工由于工作需要须出差的，应填写借款申请单（附件一），写明出差事由、时间、地点、费用预算等事项，经上一级领导审核、总经理审批后并附于借款单后交财务部，办理出差借款。对于未申请但实际出差天数超过3天的，应补办出差申请单，交总经理审批。对于本部门出差费用累计已超预算的，还需执行预算外审批流程。第六条 差旅费报销方式公司员工因公出差后，回公司七天内向财务部办理报销手续，并结清出差暂借款。逾期报销扣可报销金额的10%，同时逾期天数按1%/天累计扣罚报销额直到扣为零。报销时一律凭真实、合法、有效的原始凭证（补贴例外），粘贴差旅费报销单后报销处理，填写报销支出单一律用蓝、黑墨水填写，否则，155、财务部门不予受理。 第七条 差旅费报销程序报销人填单盖预算章（预算外报销须附有有效的预算外申请审批单）部门经理（主任）审批财务经理审批总经理审批报销处理。所有员工的费用报销必须经上一级签批，公司高管人员的所有费用必须经总经理终审报销（具体详见财务付款审批制度）。预算外报销经部门经理（主任）审批，报销还需总经理审批，其他特殊费用报销必须经总经理审批，报财务处理。 第八条 差旅费报销规定 （1）出行 1）市内出差凭车票报合理车费。非机动车和出租车车费，原则上不予报销。特殊情况需要报销的，需注明事由、起止地点和时间。2）市外出差发生的长途汽车费、中途中巴费、火车费、船费一律凭票报销，并列出时间、路线156、金额和事由。长途交通费票据遗失，应以其他发票代替，并注明时间、地点、原因，部门经理从严审查，报90%，财务审核报销。3）长途出差以火车为标准，4小时内火车车程不得坐卧铺，4小时以上8小时以内晚间可以坐硬卧（白天不可以），8小时以上不可以坐软卧。4）部门经理以上人员（含）出差，时间紧急时可以乘坐飞机，实报实销。部门经理以下中层管理人员（不含主管）出差路程在火车20个小时以内的不得乘坐飞机，否则按火车硬卧报销。中层以下人员不得乘坐飞机。特殊情况需要乘坐飞机的，应提前填写乘坐飞机申请单（附件二），详述乘坐飞机的理由，包括办事时间要求、火车班次时间和车票价格、飞机票打折情况和其他理由，经公司领导审批157、同意后方能乘坐飞机。事后补办手续的，报90%。（2）住宿出差人员的住宿费实行限额凭据报销办法，按出差的实际住宿天数计算报销。1）市内出差不得报销住宿费。市外出差当天不能返回者，住宿费在规定的限额标准内凭正式发票据实报销（见附表一：出差人员国内住宿规定标准表），超过规定限额标准的部分由报销人自理。 2）由办公室负责在主要城市和经常出差城市联系不同档次的定点宾馆/酒店，确定协议价在公司公布，协议价原则上须以规定标准为上限（办公室确定或变更的定点宾馆/酒店住宿协议价作为本制度的补充条款）。出差人员应尽量选择定点宾馆住宿。3）出差人员由接待部门免费接待、住在自己或亲友家，一律不予报销住宿费。4）随同上158、一级领导出差人员，住宿费可根据具体情况处理，确实需要同住的，其住宿费经领导审批按上一级领导的标准报销。5）外出期间需要招待重要客人时，确实需要同住一个酒店而超标的，应在发票上注明原由，经公司领导审批后报销。（3）出差补贴1）市内出差无补贴。2）市外郊内出差半天以内无补贴，半天以上计一天，伙食补贴为10元/天。3）郊外国内差旅伙食补贴为25元/天（不分地区）。 4）境外差旅伙食补贴规定，详见附表二。 5）驻外机构人员在常驻所在地（驻外、驻厂、驻分公司、驻办事处等）不享受差旅补贴，由各级部门另行制定常驻补贴标准及办法，报总公司核准后执行。6）司机开车跑长途时（指单程超过100公里），每公里补贴0.159、05元。（4）其他 1）公司员工外出参加培训或会议期间，不享受伙食补贴，期间的住宿费用超过统一标准的，须事先报批。通过国内各机构组团参加的国际性展览等相关活动，食宿费已付的，不再享受补贴。 2）员工非因公出差或因私绕道出差费用，不得报销。3）白条子报销内容需总经理批准。4）规定不得报销的内容，如遇特殊情况由总经理掌握签批，注明原因报销。第三章 业务招待费第九条 业务招待费指与公司业务有关的客人招待用餐费、礼品费以及接待客人发生的住宿费、车费等。第十条 业务招待费实行预算控制，常规招待定在食堂（黄金口），分客人重要程度选择不同宴请标准。在公司外宴请，要注意控制人数，节约开支。第十一条 预算内常规160、招待费用，费用在1000元以内的，经部门经理审批后，报总经理审批报销；当客人特殊或特别重要的，费用预算超过1000元的，需报总经理事先同意。第十二条 公司为加强财务管理，一律不准在签约的酒店/饭店实行消费签单方式。公司根据业务的需要为部门经理以上人员办理个人的银行信用卡，实行刷卡消费，并开具发票后按规定审批程序报销。公司业务部门的其他人员，因业务需要而办卡，可提出申请并最终经总经理批准后给予办理。办公室统一办理与酒店/饭店的签订合约工作，统一享受优惠折扣。第四章 会务费第十三条 会务费指公司召开会议所需要的相关费用，包括场地费用、招待费、住宿费、办公用品费、宣传费等综合费用。第十四条 会务费采161、取专项预算管理，报总经理和事业部总经理审批后执行。经办人（在做预算时确定经办人）根据有效预算申请单或预算外申请单到财务办理借款和报销手续。所有相关费用应在会务结束后七天内办理财务报销手续，并结清借款。逾期办理者，给予经办人10%的处罚。第五章 修理费第十五条 修理费指办公室装修、办公楼或仓库等修理费用、厂区内零星挖沟等费用、车间的设备维修或零星改造费用以及改、扩、拆建等不能计入在建工程的费用等。第十六条 修理费单据须经各受益部门负责人签字并盖齐预算章后，财务办理报销手续。未预算或超预算的支出，先需要办理预算外审批程序。第六章 汽车费用第十七条 汽车费用指与汽车有关的保险费、养路费、修理费、保养162、费、装饰费等费用。第十八条 汽车费用经部门负责人审核后，报总经理审批。单项费用2万元以上的，报事业部总经理审批。第十九条 公司机动车辆原则上要求定点修理，由办公室负责联系修理厂，要求修理厂每个月定期到公司财务部结算一次，当月没结算的每月按费用总额10%扣经办人和办公室负责人工资（各一半）。第七章 人力资源管理费用第二十条 人力资源管理费用指公司人力资源管理发生的包括培训费用、员工报到费、人才招聘费以及人才管理等相关费用。第二十一条 人力资源管理费用由人力资源部统一管理。所有人力资源管理费用，须经过人力资源部负责人审批，超过规定额度的费用须经总经理审批。人力资源费用报销标准由人力资源部按有关规定163、执行，财务部行使审核权。第八章 福利费、工会经费第二十二条 福利费、工会经费、职工教育经费按工资的14%、2%和1.5%计提入管理费用，实际发生的费用时，实行专项管理，工会经费由总经理授权办公室统一管理，福利费、职工教育经费由总经理授权人力资源部统一管理。第二十三条 发生以上两项费用，除食堂分摊费用、办公室分摊费用等分摊费用外，其他费用须先向主管部门申请，经总经理审批,财务办理借款和报销手续。第二十四条 其他费用由经办人所在部门负责人审批后，报总经理和受益部门负责人签批后，财务办理报销手续。第九章 附 则第二十五条 本制度于xx年9月8日生效，以往与本制度有抵触的规定，按本制度执行。本制度未尽164、事宜，结合公司财务付款审批制度执行，或参照公司其他有关制度执行。第二十六条 本制度解释权属公司财务部。第十章 补充细则第二十七条 报销时的原始发票或者收据必须是真实的，所有栏目必须填制齐全，单位名称必须完整，供应商的发票盖章必须要清晰明了，字迹和金额大小要一目了然，另外，增值税发票上的税号、银行账号、联系电话和公司地址必须要正确无误，否则财务不予接受或者报销（车票、餐饮票等特殊票除外）。第二十八条 除公司员工因公出差后，回公司七天内向财务部办理报销手续，并结清出差暂借款外，其他经济业务的活动必须在当月报销，不允许跨月报销，特殊情况的除外（比如项目部发生的经济活动和采购部的大宗采购经济业务），其165、他逾期报销的扣可报销金额的10%，同时逾期天数按1%/天累计扣罚报销额直到扣为零。附表一：国内住宿规定标准表职务一般市市标准省会城市或广东市市标准北京、广州、上海、深圳标准董事长、总经理实报实销实报实销实报实销高管人员200260350部门经理150200300其他中层人员120150250主管及职员100120180注：此表为双人房标准。武汉xx炊具有限公司差旅借款申请单姓名时间部门随同人员出差期间地点办理事项月日合计天数借款金额 ￥： 原欠款余额 ￥： 借款额度 ￥： 借款明细内容备注借款人签名：审批人:财务部xx年6月20日 财务付款制度 财务付款管理制度第一章 总 则第一条 为健全财务166、制度，加强预算管理和财务监督，合理控制费用支出，保障公司财产安全，根据浙江xx炊具股份有限公司的相关精神,结合本公司实际情况，特制定本制度。第二章 适用原则第二条 公司实行总经理负责制。第三条 总经理可适当将其权限或部分权限，以文字性形式（授权书），授权给部门经理，审批正常开支费用。第四条 经授权的财务经理对公司的所有开支费用行使财务审核权。第三章 审批权限及合同规定第五条 公司实行全面预算管理，预算的编制、审批和执行办法详见浙江xx炊具股份有限公司全面预算管理实施办法和武汉xx炊具有限公司全面预算管理实施办法。预算审批总的原则是：基地预算由事业部总经理或副总经理（基地总经理）审批，具体的审批167、权限见附表。第六条 公司为规范管理，对经济业务单笔额度在2万元以上或同一单位预计陆续发生业务往来在3万元以上的，公司要求签订经济合同（含经济协议，下同），经济合同的签订程序按公司浙苏炊字【xx】16号文执行。已签订的经济合同需在三天内报公司财务部备案，财务部须分类管理并存档。对于上述额度以上的付款，公司财务部依据相应的经济合同审核办理。第四章 审批程序第七条 预算审批流程见武汉xx炊具有限公司全面预算管理实施办法。在实际发生支出费用时，执行财务支出审批程序，审批的通用流程为：经办人申请，对应各级负责人进行审核，财务审核，基地总经理审批处理。第八条 月预算支出审批程序预算部门制定月度预算申请部门168、经理批财务部预算组审查财务经理审核总经理审批执行第九条 月预算外项目（业务）支出的审批程序各职能部门经办人预算外申请（附项目合同或资料）部门经理签批财务部预算组审查财务经理审核总经理审批执行注：超过总经理权限的需要事业部总经理签批。第十条 专项支出费用的审批程序以下支出费用应纳入专项支出费用管理：1）公司的各类庆典、宣传、文艺等活动；2）公司与经销商、供应商等相关的各类大型活动；3）营销中心的各类大型促销和市场推广等活动；4）信息化建设项目相关费用；5）公司组织的大型人才招聘会、培训会议；6）各类参展及类似参展的交流会；7）各类工程项目、大型设备或生产线的购置；8）战略性采购、投资并购等行为；169、9）其他金额较大且分期发生的费用支出或金额不大但对公司影响较大可以立项的费用支出；专项支出费用审批程序：专项支出费用申请报告（立项申请）部门经理签批基地总经理批事业部总经理批（超过事业部总经理权限时）总经理审批（立项）财务备案执行。项目完成后，未超支时：专项支出费用付款单或报销单部门经理签批财务预算审查财务经理审核基地总经理批事业部总经理批（超过事业部总经理权限时）总经理审批办理付款或报销手续。 项目完成后，如果超支的，需要执行专项费用超支审批流程，经事业部总经理或总经理批准后，办理财务付款或报销手续。 第十一条 付款审批程序 （1）员工借款 员工借款的前提是本部门管理/营销费用项目预算明细表170、或资金需求项目明细表里已有预算。（发生除管理/营销费用以外的费用支出的责任部门，需提供月度资金需求项目明细预算表） 经常出差或办公事，需要借款的，应核定借款额度；在额度内填制“借款申请单”办理借款。年末，员工应清理借款，及时报销或还款，否则下年初将不予办理借款。具体内容详见公司财务报销制度。 员工工伤借款需部门经理签字，人力资源部核签备案，安全小组审核，由总经理签字后，财务办理借款。人力资源部应加强管理，建立档案，专项管理，保证保险赔偿金的及时申请和到账。 公司不办理员工非公司业务需要的借款。特殊情况下（如重病等）需要借款时，部门负责人应评估其还款能力，并制订可行的还款计划，经人力资源部审核后171、，报总经理审批后到财务办理借款。部门负责人向人力资源部反馈借款工人的情况，人力资源部办理工资扣款手续。（2）采购部物资采购（含OEM） 经办人提交付款单盖预算章（预算外付款，须附有预算外审批后的有效申请单）采购部经理（超过采购部经理权限时）基地总经理批（超过基地总经理权限时）事业部总经理审批财务预算、合同等审查财务经理审批出纳付款。 （3）技术设备部生产设备、配件的采购经办人提交付款单盖预算章（预算外付款，须附有预算外审批后的有效申请单）技术设备部经理（超过技术设备部经理权限时）基地总经理批（超过基地总经理权限时）事业部总经理审批财务预算、合同等审查财务经理审批出纳付款。（4）营销部门付款营销172、部门包括炊具营销中心、电器营销中心、国际营销部。营销部门付款主要包括一般性差旅费等借款（含长途交通费、住宿费、手机费、招待费、办事处零星支出等）、会务费和市场费用、销售费用、服务费用、行政费用等。营销费用由玉环炊具按相关程序审批后，寄到武汉由财务部审核数据正确性后，报总经理审批后入账和付款，武汉只对数据的准确性和付款的及时性负责。（5）基建付款（包括工程项目和零星基建付款）经办人提交付款单盖预算章（预算外付款，须附有预算外审批后的有效申请单）项目部经理签批主管事业部副总经理审批财务预算、合同等审查财务经理审核基地总经理审批出纳付款工程款支付、零星工程合同及验收单经审批后报财务备案、付款。（6）173、参展/会费由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，按额度由基地总经理及事业部总经理审批后，财务付款。本地展会原则上不得支付会务住宿费，外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。（7）员工培训及资料购买培训和内部学习资料的购买、请培训机构到公司内训及外派人员参加培训，须先报预算（预算外需要申请）经人力资源负责人审批，超权限的由总经理审批后执行。支出费用（超出预算的，作预算调整申请）经部门经理及人力资源负责人、财务经理签批，总经理同意后报销。（8）计算机及其他信息设备的购买信息设备采购由信息中心汇总，办公室主任审核、总经理审批，统一购买后并进行库存管174、理，各部门登记领用，每月24日由办公室和信息中心编制办公费和信息费分摊表提交财务部进行账务处理。（9）购买日常办公用品、汽车费用、招待费用等由办公室办理的费用支出日常办公用品：由办公室每周一汇总各部门需求（部门经理签批），报办公室主任审批后，统一购买并进行库存管理，各部门登记领用，每月24日由办公室编制办公费分摊表提交财务部进行审核和账务处理。对于大件或价值较高的办公类用品，办公室汇总需要后，报总经理审批后购买并进行库存管理。汽车费用：包括汽车购置、保险、装饰、保养、修理等，实行预算管理。由办公室每月汇总经办公室主任审核报总经理审批，单项支出超过额度的需报事业部总经理审批。 杂志、报刊费：办公175、室根据总经理审批的清单办理杂志、报刊的征订，付款由办公室主任审批后交财务办理。业务招待费用：办公室对费用进行整理归集后，各相关机构负责人签字确认并盖预算章，汇总后报总经理或事业部总经理审批，经财务审核后，办理付款和报厂部内统一的零星接待费用，如茶叶、水果、香烟等，由实由办公室归口管理，办公室主任审核后，报总经理审批，财务办理付款。 员工福利支出，包括员工生日、新员工生活用品、外地员工福利、全体员工年终福利等，人力资源部审核后，报基地总经理或事业部总经理审批。 所有外住员工的住房补贴，办公室统一管理，由人力资源部审核，财务办理付款。 其他费用：包括食堂发生的费用、办公楼发生的各类保洁费用、经警队176、发生的费用、部门办公用品等，由办公室主任审批后，财务办理付款。第十二条 各级机构负责人对于以下费用应针对性加强日常管理，节约开支：（1）、部门电话费用； （2）、部门用车费用； （3）、部门人力资源管理费用；（4）、部门办公用品费用； （5）、部门能源物料耗用；第五章 审批责任第十三条 各审批人员要严格执行财务审批制度，不得违背审批原则和审批程序，不得超越审批范围和审批权限。第十四条 审批人对其审批的财务支出负有最终审批责任。申请部门、部门经理或负责人、总经理及事业部总经理对其审批的经济业务的真实性、合理性负相应责任，并按分工负有连带追偿责任。 第十五条 财务人员对财务支出的完整性和有效性负有177、审核责任，对所有的财务收支有最终复核权。财务人员对财务支出制度的贯彻执行负有监督审核责任。第十六条 对于付款除合同规定外，半年还没有结算完毕的付款将转入经办人销手续。借款，从工资中扣回，无法从经办人处扣回的其部门负责人（签字）负连带责任。第十七条 对于因审批不严、失误或超出审批权限又擅自作主，给企业造成损失的各机构负责人，将给予行政处分、经济处罚等。第六章 附则第十七条 未尽事宜，参照相关财经制度及新的企业会计准则及国家相关法律法规执行。第十八条 本制度于xx年9月8日生效，以往与本制度有抵触的规定，按本制度执行。 第十九条 本制度解释权属武汉炊具公司财务部。第七章 补充细则第二十条 另外，绝178、对不允许借公款而私用，员工因公借款发生经济业务活动后，除特殊情况外，在规定的报销时间内必须足额报销（包含出差补贴），一旦查出将公款私用，除了在工资中将挪用的金额扣回外，对于挪用金额在500元（包含500元）以内的，进行30-50元的处罚，500元以上的按挪用金额的10%进行扣款。财务部xx年6月20日 财务管理制度财务管理制度1 总则为了健全财务管理制度,加强财务监督、合理控制费用，保障公司财产安全有效的运行，特制定本制度。公司资金经营的审批权,实行总经理“一支笔”批准的原则;各部门经理按规定作好预算及开支验证；财务部经理，负责票证的审核；以保证资金的合理使用。2 货币资金管理制度2.1、严格179、现金管理制度，收付现金应严格核对凭证和原始凭证。原始凭证不得涂改、伪造、残损，否则财务可拒绝收付。2.2、现金收款业务，应由两人以上分工负责，出纳、会计不得兼岗；收款时开具收款凭证（收据）附上附件，严格做到开票与收款，制证与复核相互约束的机制。现金银行转账款业务，按规定经有关部门或领导签字，取得有效凭证，出纳方能付款。2.3、出纳人员对现金和银行日记账须做到日清月结，对余额进行核对。一切白条、借据不得抵库，内部稽核人员定期对库存现金进行检查，以保证库存现金的安全与完整。支票与财务印鉴要分开负责管理，签发支票及其他汇款票证应由另一人盖章。2.4、支票经办人必须在支票领用簿上（或支票存根联上）签字180、，签发支票必须填明日期、用途、购货单位及账、金额。不允许开空白支票，出纳员要经常清查核对签发出去的支票使用情况。对付款后的支票存根及发票，应及时交财务部审核，转出纳员办理注销手续。支票存根二周后未办理注销手续的，停止当事人的支票使用权，如发生支票遗失或造成经济损失的，应及时报公司领导外理和追查责任。2.5、企业的员工因业务需要开设信用卡，必须经总经理批准，财务部门协助办理。财务部门应对持卡人使用情况进行检查监督，严禁恶性透支。 2.6、公司内各种废料、设备的处理，由生产部负责。仓库保管员开具计量单，财务部门收款后开具出门单，保卫部门凭出门证放行。 未经财务部门许可，任何其他部门不得对外办理现金181、收付业务，不准擅自处理各种物资。2.7、业务人员在工作中， 不允许私自接受对方的回扣；在特殊前提下，收取对方的回扣，必须及时交财务入账3. 差旅费管理制度为严格财务管理，控制非生产性支出，对出差人员差旅费等报销作如下规定：3.1、报销方式：公司员工因公出差，回公司三天内向财务部办理报销手续。报销时一律凭合法、有效的原始凭证（补贴例外）报销处理。填写报销支出单一律用兰、黑墨水填写，否则，财务部门不予受理。3.2、报销程序：经办人 部门经理 财务部审核 总经理批准 出纳。（整理单据）（付款、结账）3.3、报销规定一般规定：市内出差无补贴，凭车票报合理车费。非机动车和出租车车费，原则上不予报销。市外182、出差补贴按地区类别划分三个等级实行包干（返回当天不补贴住宿费），常住办事处每天伙食补贴按50%计取（含水、电等）。一级地区：深圳二级地区：北京、广州、上海、福州、珠海、海口三级地区：市外其他地方长途汽车费、中途中巴费、火车费、船费一律凭票报销，并列出时间、路线、金额。长途交通票据遗失，应另外注明时间、地点、原因，部门经理审查按90%报销。 部门经理以上领导及随员出差，按照节俭原则包干报销伙食费，实报实销车船费、住宿费、飞机票费。部门副经理及其他中层干部住宿费在150元/宿内按实际报销，长途交通费按实际报销。随员不得另报住宿补贴。司机长途出车时（指单程超过100公里后），按每公里补贴0.05元。183、 差旅费的领用：经常出差人员额度不超过1 万元，特殊情况可增加1万元，但报销时一次结清。专项借款超过上述限额，由总经理批准。采购业务人员备用金为3千元。 一般出差人员自愿乘坐飞机回公司，按该路段的普通费用报销。特殊规定：即规定不得报销内容，必须总经理批准，方可报销。 出差期间出租车费，三轮车费，特殊情况注明原因、时间、路线地点，由主管经理签字，报总经理批准。 其他工作人员因特殊需要,须乘坐飞机、火车软卧，注明原因，报总经理批准。 因工作需要宴请宾客或旅游开支，超过100元以上，报总经理批准。公出期间如患急病，其医疗开支，要凭公立医院发票、病历，主管经理签字，经财务审核，总经理批准。 客户处坐支184、货款，特殊情况需经公司主管领导审批，财务办理手续后方可支取（打收条、盖印传真对方转账）。超过前述累计备用金，需总经理批准）。 加会议期间，不享受伙食补贴与住宿补贴。或因私绕道出差费用，不得报销。的，500元以下由部门经理签字批准；超过500元的由总经理批准。4. 资金运用和资金结算管理制度为了节约资金，确保资金安全，加速资金周转，特制定本规定。需要采购的原、辅材料；包装物；运费；加工费和设备零配件，按年初的计划由供应部汇总（并附上合同），经主管经理审核报总经理批准， 在财务部备案。（新增客户， 必须补办上述手续）。业务发生后，由部门经理签字， 及时转财务办理入账核销手续。月初由供应部经部门经理185、签字后转财务部备案。付款由部门经理签字，总经理核准， 财务办理付款手续。简易建筑、基本建设项目，予先由项目部制订计划，报总经理批准，在财务部备案。具体操作参照总公司关于基本建设的管理规定执行。非生产性支出，如办公用品、文具、纸张、医药器械、医药费等，均由办公室统一办理，编制月度计划， 经总经理批准后，在财务部备案（办公室对办公用品须有专人管理帐物）。其用品购进后，由部门经理签字，总经理批准后报销结账中层干部手机通话费以定额承包方式（每月一百元）补贴。公司福利劳保等发放由办公室提出报告，总经理批准后执行。其他单位、个人非业务直接借支款项，心须由总经理批准。售后返利；广告、宣传等促销费用及废锅收购186、的开支：销售返利政策年初由炊具公司营销部制订政策，经炊具公司总经理批准，在财务部备案；业务发生后，由经办人统一制订返利额表格（含年终返利），财务部进行核对并备案。在此范围内的款项，由经办人签字，炊具公司主管经理核准，财务部审核，由总经理批准后执行。 4.1.6.2 广告、宣传、促销费用由炊具公司营销部月初编订计划（整项、在2000元以上），并在财务部备案。报销人员在此范围内，凭有效票据、合同协议，经炊具公司部门经理批准，财务审核，总经理批准后报销付款。 废锅收购价格年初由炊具公司营销部经理制订地区价格表，报炊具公司总经理批准，并在财务部备案。遇铝价大幅下跌，炊具公司财务部应提出调价建议方案。由187、炊具公司营销部提出计划，炊具公司总经理批准后执行，并在财务部备案。废锅回收账务处理视同购入原材料办理出入库手续。付款由经办人凭有效票据，炊具公司部门经理签字，我司财务审核，总经理批准后支付。本公司不得为其他单位和个人的借款以及购销合同等经济业务提供担保。加强销售款项的管理，严格控制产品赊销额度，积极组织资金回笼。 加强对各种应收款项的清收工作，定期进行清理核对，并记录在案。超过合同期限的应收款，经办人必须抓紧催收。对不能收回的货款，要查明原 因，分清责任，由炊具公司向法院申请裁决。 4.2.4 对应付款项，超过一年款未发生往来的，需重新支付的部分，须总经理批准同意，财务核账付款。 对库存半年以188、上，末发生销售的产品，销售部门（或仓库管理部门）应及时提出处理意见报总经理批准后实施，以加快资金的周转。5. 资产管理5.1物资盘点制度，是控制公司资产存量的有效手段，制定本制度；5.2 物资盘点的范围是指原材料、物料、在制品、成品、配件等。 5.3公司成立盘点小组，由财务部经理任组长，每季度进行一次盘查。5.4 盘点的程序是：制订计划盘点工作总结落实整改计划复核整改情况。5.5盘点小组按计划组织有关人员分组核实各类物资的帐、卡、物数据。5.6 盘点小组依据盘查结果，提出整改和处置意见。 5.7盘点小组或总经理另派人员复查整改情况。3、 会计档案管理 6.1为加强会计档案的管理，特制订本制度。189、 6.2企业会计档案包括：会计凭证、会计账簿、会计报告、查帐报告、验资报告、制度以及与经营管理有关的其它文件。 6.3会计档案的保存，分永久保存和定期保存两类，一般不少于十年（详见档案管理制度中的表二财务账簿保管期限）。档案资料的归档应按保存期分类。 6.4档案资料的借用与查阅，必须办理手续，经批准后方可进行。6.5会计档案的销毁：由档案管理人员提出，报财务经理审查，总经理批准。财务账保管期限表项 目事 例保存期限备 注一、会计凭证类原始凭证、记账证、汇总凭证15年其中：涉及外事和私改造的会计凭证永久银行存款余额调节表5年二、会计账簿类日记账15年其中：现金和银行存款日记账25年明细账15年总190、账15年包括日记总账固定资产卡片固定资产报废清理后可存5年辅助账15年其中：涉及外事和私改造的会计账簿永久三、会计报表类包括各级主管部门的汇总会计报表主要财务指标快报3年包括文字分析月、季度会计报表5年包括文字分析年度会计报表（决算）永久包括文字分析四、其他类会计移交清册15年会计档案保管清册永久会计档案销毁清册永久财务部xx年6月20日 财务控制制度 财务控制制度1 资产控制原则1.1资产的保管与账簿的记载，应由不同人员分别负责。1.2资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。1.3有形资产应加防护，以免私自或不正当使用。1.4 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。1.5各项支出191、的核准与支付，应分责办理。1.6应尽可能以支票支付，支票的签发与保管，皆应有严密的控制。1.7已签章的付款支票，不得由该支票的签章人或核准人领取或寄交。1.8有关现金、存货或其他流动资产收支的单据，应事先印妥连续编号。1.9负责现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员，须要有充分保证。1.10上项人员应采取轮调、轮休，并指派他人暂代其职务。1.11各项付款凭据一经支付，应即加盖支付印戳销案，防止重复请款。1.12存于内部保险箱或银行保险箱的有价证券等贵重物品，应由两人以上共同保管。1.13倘人员编制许可，下列职责应予分立。出纳与账务员，财务主管与会计主管，采购与验收，销售与仓储，薪资计算与支192、付，收款与账务，装运与仓储，订货与仓储等等。 1.14信用授予、折让折扣、客户赠品、招待等，皆应严格管理。1.15定期举行资产的全面盘点，包括原材料、在制品、成品、用品、固定资产等。1.16单据开具尽可能一次复写，并避免涂改。2 零用金管理细则2.1公司内部由财务部负责各单位之零星支付。2.2零用金借支程序如下：各单位零星费用开支，如需预备现金，应填写零用金借（还）款通知单，交零用金额管理人员，即凭单支给现金。零用金的暂支，科员不得超过1000元，主管级以上2000元，特别情况者应由总经理核准。零用金的借支，经手人应于一星期内取得正式发票或收据按报销制度办理后，交零用金管理人冲转借支，如超过一193、星期尚未办理冲转手续时于当月发薪时一次扣还。2.3 零用金保管及作业程序如下：零用金的收支应设立零用金账户，并编制收支日报送呈经理核阅。零用金每星期应将收到的发票或收据，编制零用金支出报销单办理报销手续，送交财务部。财务部收到零用金支出报销单后，应于当天即时付款，以期保持零用金总额与周转。 2.3.4财务部收零用金支出报销单，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部门经手人办理补正手续，如经手人延搁不办按照有关规定办理。零用金账户应逐月清结。3 财务分析撰写规定3.1财务状况分析3.1.1生产经营状况分析。从产量、产值及销售等方面对企业本期的生产经营活动作一简单评价并与上年同期水平作194、一对比说明。成本费用分析。原材料消耗与上期对比增减变化情况，对变化原因做出分析说明。管理费用与销售费用的增减变化情况（与上期对比）并分析变化的原因，对业务费、销售佣金单列分析。以本期各产品产量大小为依据确定本企业主要产品，分析其销售毛利，并根据具体情况分析降低产品单位成本的可行途径。利润分析。分析主要业务利润占利润总额的比例。对各项投资收益、汇总损益及其他营业收入做出说明。3.1.3.3 分析利润情况及原因 资金的筹集与运用状况分析。3.1.4.1 存货分析。 根据产品销售率分析本企业产销平衡情况。3.1.4.1.b 分析存货积压的形成原因及库存产品完好程度。3.1.4.1.c 本期处理库存积195、压产品的分析，包括处理的数量、金额及导致的损失。应收账款分析。3.1.4.2.a 分析金额较大的应收账款形成原因、处理情况，包括催收或上诉的进度情况。本期取得货款的收入占总销售收入的比例，如比例较大的应该说明原因。应收账款中非应收货款部分的数量，包括预付货款、定金及借给外单位的款项等，对于借给外单位和其他用途而挂应收款科目的款项应单独列出并做出说明。3.1.4.2.d 年度分析应对应收账款进行账龄分析，予以分类说明。3.1.5负债分析根据负债率、流动比率及速动比率分析企业的偿债能力与财务风险的大小。分析本期增加的借款的去向。 季度分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对 比，分析各196、项借款的经济性，以作为调整借款渠道和计划的依据之一。其他事项分析对发生重大变化的有关资产和负债项目做出分析说明（如长期投资等）。对数额较大的待摊费用、预提费用超过限度的现金余额做出分析。对其他影响效益和财务状况较大的项目和重大事件做出分析说明。3.2 措施与建议通过分析对存在的问题，提出解决措施和途径，包括：结合具体情况，对企业生产、经营提出合理化建议。对现行财务制度提出建议，总结前期工作中的成功经验。企业上月的财务分析应在翌月5日前出来，并报企业领导各一份。各项财务指标说明： 应收账款平均占用额 30 应收账款周转天数 = 本月销售收入 全部流动资金平均占用额 30 流动资金周转天数 = 本197、月销售收入 存货平均占用额 30 存货周转天数 =本月销售成本 销售利润 销售利润率 = 100% 本月销售收入本月产品销售收入 产品销售率 = 100% 各产品产量 销售单价 负债总额 负债比率 = 100% 资产总额 税后利润 投资收益率 = 100% 实收资本 以上各项指标的平均占用额，指该指标的月初数与月末数的平均数。财务部xx年6月20日 个人借款规定 个人借款规定第一章 总则第一条 根据总部要求及相关规定，公司为加强内部管理，有效防范与降低公司资金安全风险，特补充个人借款管理相关规定如下。第二章 借款额度与借款规定第二条 个人借款原则为:因公所需才借、用完即报、严禁拖欠、总量控制（198、以下借款无特指内容皆为因公事所需的借款项目）。第三条 公司按照实际情况对营销、采购或需经常出差及部分特殊岗位等人员实行备用金制度，限定最高借款额度；对于非上述类别人员，不实行备用金制度。第四条 最高借款额度（即备用金）：是指为保证业务的正常开展，公司允许员工因公借款所产生的最大欠款额度（即最高可循环借款额度），备用金额度确定方式为前一年度月平均所需额为参考而制定。公司中层管理人员与普通员工的备用金额度由公司财务部负责制定，并逐级报至事业部总经理及总部财务审批执行；公司高管人员备用金额度由总部财务报总裁批准执行。 (个人备用金额度按需要申请，经批准后使用，半年更新额度一次)。备用金额度参照如下标199、准范围制定：借款人员高管人员中层人员营销采购人员其他办事人员最高借款额度0.53万元0.3-1万元0.2-0.5万元0.3万元具体借款人员及额度借款人员额度（万元）借款人员额度（万元）借款人员额度（万元）林总1采购经理0.5行政采购0.3副总采购副经理0.4技术工艺经理0.3副总0.5采购主管0.3设备主管0.3生产经理0.3采购员0.3车队长0.3生产副经理0.3行政经理0.3质控部经理0.3第五条 有备用金额度人员因公用款，公司允许其在最高借款额度内正常借款，超额借款原则上不予办理。如确有特殊情况，需在借款单上注明借款理由与超额借款金额及期限，同时按照超额度借款审批权限提交相应领导审批。第200、六条 无借款额度人员如有因公出差或办理其他事项，应据实预估所需金额并参照无借款额度人员借款审批流程提交相应领导审批。第七条 对有备用金额度人员的因公超额借款，借款人应按借款单上注明的还款期限按期还款或报销抵账，超额借款的还款期限最长不超过三十天；对无备用金额度人员的临时借款，借款人应于出差回来或公事办理完毕之后及时到财务报销结账（详见财务报销制度），并需还清所有借款。第八条 有备用金额度人员应在年终时到财务清结所有包含备用金等欠款（报销或还款）。第二年根据业务开展需要再重新办理借款。第九条 对于工伤人员的特殊借款，应在人力资源部登记建立工伤借款个人档案，经人力资源部签字确认后并经部门经理及基地201、总经理或事业部总经理（金额超权限时）审批后，到财务部办理工伤借款。借款时需注明还款或报销期限，并于规定期限前到财务还清或报销抵账。第十条 对于自行离职或辞退的员工，在离职时需办理离职清账手续，归还公司所有欠款。对于未办理清账手续而擅自离职人员而使公司造成损失的，公司将通过法律途径维护公司的权益。 第十一条 对于非出差或其他等非公事原因而申请的借款业务，原则上不予办理。如确有特殊情况需要，向公司申请特殊项目借款，经公司高管及总裁批准后方可办理借款。办理借款手续时应附还款计划书交财务部备案，并按期还款。第十二条 非公司人员或外部单位向本公司借款或需担保等事项，必须由公司总裁进行审批。总裁审批的借款202、由各级财务部负责按期催讨。第三章 审核权限与流程第十三条 有备用金额度人员：1) 普通员工：备用金额度内借款及超额度50%以内借款（含累计欠款，下同）由部门经理审批后再由基地总经理审批；超额度50%以上借款由部门经理、基地总经理审批后再由事业部总经理审批；超额度200%以上借款由上级主管领导、事业部总经理审批后再经总裁审批。 2) 中层干部：备用金额度内借款由基地总经理审批；超额度50%以内（含50%）借款由基地总经理审批后再由事业部总经理审批；超额度50%以上借款由基地总经理、事业部总经理审批后再由总裁审批。3) 公司高管：最高借款额度内借款由财务审核支付，超额借额均由总裁审批。第十四条 无203、备用金额度人员：10、 普通员工：借款1万元以内由部门经理审批后再由基地总经理审批；超1万元以上由部门经理、基地总经理审批后再由事业部总经理审批。11、 中层干部：因公借款1.5万元以内由基地总经理审批；1.5万元以上3万元以下由基地总经理审批后再由事业部总经理审批；超3万元以上由基地总经理、事业部总经理审批后再由总裁审批。12、 专项项目预算需要借取大额现金的，按浙江xx炊具股份有限公司全面预算管理实施办法（xx年4月）第六章预算的审批（第十三条审批权限）规定的审批程序执行。第十五条 非公事所需而申请特殊项目借款人员（4） 普通员工：借款1万元（含累计，下同）以内遂级审核后报经事业部总经理审204、批；1万元以上由事业部总经理审批后再由总裁审批。（5） 中层干部：借款2万元（含累计，下同）以内由基地总经理审批后经事业部总经理审批；超2万元以上由基地总经理、事业部总经理审批后再由总裁审批。（6） 公司高管：由总裁审批。第四章 审批责任第十六条 借款审批人需在核定的审批权限内进行借款审批。对于超额度借款申请，相关审批人应核实借款理由并严格把控借款额度。对于虚假或不实的借款理由或借款额度，借款审批人与财务部门应退回不予办理，并同时予以警告。对借款人发生多次类似现象的，公司将定期予以公示并由审批人出具通知单，按最近一次虚假或不实的借款理由或借款额度金额的20%扣罚奖金，并按规定追究相关的其他责任205、。第十七条 财务部门应定期（每月末）对即将到期的借款款项进行提醒与通知。对于逾期（有额度人员的超额借款与无额度人员的临时借款超一个月）经催讨仍未归还的借款，财务部门有权止付借款人的任何借款或工资与奖金；同时，该借款审批领导对逾期未还的借款负有催讨责任。第十八条 对违规执行借款审核审批的行为责任：1）：公司如期收回该借款的，借款审批人与财务经理应承担相应的公司行政责任。2）：公司未按期收回该借款的，如最终未造成损失的，借款审批人与财务经理应承担相应较重的公司行政责任。 3）：该借款如有造成损失的，并且通过法律手段也无法全部或部分挽回的，借款审批人与财务经理分别按损失金额的20%负责赔偿并同时承担206、相应的行政责任。第五章 附则第十九条 上述规定从发文之日起执行，执行范围：武汉xx炊具有限公司所有员工。第二十条 本规定未提到的借款的其他相关制度与审批权限流程请参照二00四年 月下发的浙江xx炊具股份有限公司财务报销制度、浙江xx炊具股份有限公司财务付款审批制度及浙江xx炊具股份有限公司全面预算管理实施办法执行。第二十一条 本规定解释权属武汉xx炊具有限公司财务部。财务部xx年6月20日 固定资产管理制度 固定资产管理制度1 目的 为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本制度。2 范围这里所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达、仪表、工具。（设备、马达、仪表、工具是指其207、使用年限在2年以上且单位价值在2000元以上者）。3 会计科目列账原则前项资产，耐用年数在两年以下，不是生产经营主要设备，单位价值在2000元以下，应以低值易耗品科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。4 管理部门固定资产按下列类别，指定部门负责管理，其管理及保养细则由管理部门会同使用部门自行制定。4.1 土地、房屋及建筑物、运输设备、办公设备由办公室负责管理。4.2 机械设备、马达、机电性设备、列入固定资产的工具由技术设备部负责管理。4.3 列入固定资产的检测仪器由质控部负责管理。5 编号 固定资产取得后，即归企业管理部门管理，并会同财务部门依其类别予以分类编号并粘挂标签。6 移交人员移交时，对208、于固定资产应在监交人监督下盘点查验移交，并办理移交手续。7 增减报告 管理部门应于增减事项发生后三日内就房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电设备等项目编制“固定资产增减表”一式三联送财务部备案，并填明异常原因或更正内容后，第一联管理部门自存，第二联财务部门入账，第三联送使用部门留存。8 盘点固定资产管理部门应会同财务部门每年盘点一次，盘点后应填写“盘存单”，一式三份注明盈亏原因，一份自存，两份呈总经理。总经理核批后一份送财务部门，一份管理部门自存。管理部门对于盘盈或盘亏除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。9 购置、建造、修缮处理固定资产的购置、建造、修缮应分别依照有关规定209、办理。10 购置手续土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电项设备等固定资产于增置验收后，使用部门应即填写“固定资产验收单”（填注购置金额、使用部门或人员、设备编号、出厂日期），送财务部门。管理部门还应填写“固定资产登记卡”财务部门应每月与管理部门核对固定资产，如有缺漏事项应即通知补正。单件价值10万元以上的应进行投资可行性分析。11受赠处理固定资产因其他公司拨入、捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无价者，得由管理部门会同财务部门予以估价。 12 登记 土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，统一办理产权登记，转记入“房屋、土地登记卡”。13保险固定资产应办理财务安全险。14 210、资产转移处理土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电设备等固定资产在企业内相互拨转（须经技术设备部同意）时应由移出部门填写“固定资产移转单”，并送财务部。15 资产送修处理固定资产因故须送厂商修复时，应依照有关规定处理。16 出租或外借处理固定资产出租或外借，管理部门应先会同财务部门后按序呈总经理核准后始得办理，并应制定契约，副本送财务部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担，租金、运费、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应按物品出门管理条例办理。17 减损处理土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电设备因减损而报废者，应由使用部门填写“固定资产减损单”一式四联，注明211、减损原因，送管理部门及会计部门签注处理意见后呈报总经理，经核准后，第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”，第二、三联依处理意见办理后连同该废品送仓库签收（盘亏部分免办缴库）后，第二联连同有关资料送财务部门据以向主管机关办理报废，抵押权变更及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产因体积巨大必须就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前，或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由验收仓库保管处理。18 闲置固定资产处理固定资产的管理部门至少每年应将经营上认为无利用价值的闲置资产予以整理，填写“闲置固定资产明细表”，拟定处理意见后呈报总经理，经核212、定标售者须按下列规定办理：18.1管理部门应按“闲置固定资产明细表”所列经批示让售部分开具“固定资产让售比价单”一式四联由总经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于“标售比价单”后，第三联自存，第四联送资管部门，第一、二联呈总经理核决后，由经办人将第二联送财务部门核对，第一联送管理部门以便发货。 18.2发货时，由标售经办人填写“料品交运单”一式六联（承运商联勿填）凭以入厂提货，经守卫签注出入厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具“缴款单”向出纳解缴货款，并联于“料品交运单”备注栏填写“固定资产让售比价单”号码，发票号码，第一联送资管部门，第四联交承购商收执，第二、三联送守卫查213、对，于翌日转财务部门复核。 18.3提货出厂后管理部门即填写“固定资产减损单”一式四联（仓库联免填），第一联自存转记“固定资产登记卡”，第二联送财务部门，第三联送使用部门留存。19抵押资产的减损、出租、外借处理经提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，财务部门应事前备函写明抵押编号及资产名称、数量向贷款及抵押权登记机构办理标的物增减变更手续。20 马达仪表处理20.1本项资产经验收后使用部门应每件填具“固定资产验收单”，第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”，第二联送财务部门，第三联使用部门自存。20.2转移时应通知管理部门于“固定资产登记卡”上记载移转情况，其出入厂区应填写“移转214、交运单”办理交运。20.3需送厂外修理者，应比照第十五条的规定办理。20.4其保养细则由管理部门会同使用部门自行制定之。20.5每项每年必须全面盘点一次，其闲置部分应比照第十八条的规定办理。20.6各单位得自订管理对象的标准。20.7减损的部分比照第十七条的规定处理。21 工具处理 21.1本项资产的购置需全部经由仓库收料，未领用前由仓库保管，作为未使用固定资产管理。 21.2 本项资产是指列入固定资产范围的工具类21.3 本资产列为个人保管时应依个人（共同使用者以部门或班组设立，班组长或部门经理为当然保管人，可指定专人负责实际保管工作）另设立“财产保管卡”两份（以不同颜色区分）一份存发料部门215、（仓库），一份留存于各部门班组集中保管。21.4领用时，由领用人开具“材料领料单”连同该部门或班组留存的卡片向仓库领料，并在“财产保管卡”上签认。21.5领用本项资产时，如是新领或追加者领料单须经领导核准；如是以旧换新者（正常使用磨损时），凭主管人员核准的领料单办理。21.6移交时有关本项资产的保管清册须填写一份送管理部门据以转记“财产保管卡”。本项资产于不同拟退回时，须呈请分管领导核准后方能办理退库，仓库对该退回品实行例外管理。22 办公设备处理22.1本项资产的购置勿需经由物料账处理，于验收后直接以设备（2000元以上）或费用（2000元以下）列帐。22.2本项资产各单位应列出名称规格，请216、购时报办公室批准后方可采购。22.3本项资产列为个人保管时，应依个人另设立“财产保管卡”。其余均以部门或班组另设立“财产保管卡”，并指定专人负责实际保管工作。22.4对于非消耗性文具用品的保持期限及对象，由办公室根据需要制定，对未达到保存期限而损坏丢失者，视情节给予一定的折价赔偿。22.5移交时有关资产的移交清册须一份送交管理部门，据以转记于“财产保管卡”。于不用或报废时，得编制保管清册经呈分管领导核准后送交管理部门点收（报废部分免办点收）及转记于“财产保管卡”。 财务部xx年6月20日 盘点制度盘点制度1.目的 为求存货及盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管217、理的目的，特制定本制度。2.范围 2.1存货盘点：系指片材、配件、包装物、五金材料、化工材料、模具、在制品、产成品、修理备件、外协加工铝锭、外协加工模具、下脚料。 2.2财务盘点：系指现金、票据、有价证券。 2.3固定资产：包括土地、建筑物、机械设备、运输设备、计量器具等资本性支出。3.盘点方式 3.1 每季度盘点一次。 3.1.1存货：由物控部门会同财务部门于季终时，实施全面总清点一次。 3.1.2财务：由财务部与总经理办共同盘点。 3.1.3财产：由经管部门会同财务部门于年终时，实施全面总清点一次。3.2月份检查 由检核部门或财务部门通知其部门负责人后，会同控管部门，随机抽样盘点。4.人员218、的指派与职责 4.1总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行。4.2主盘人：由各部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。 4.3复盘人：由总经理视需要指派各部门的经理，负责盘点监督之责。 4.4盘点人：由财务与各经管部门协商共同指定，负责点计数量。 4.5会点人：由财务部门指派（人员不足时，其他部门支援）负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。 4.6协点人：由控管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。 4.7特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人及抽点人，其职责亦同。 4.8监点人：由总经理派员担任。5.盘点前准备事项 5.1盘点219、编组：由财务部门经理于每次盘点前，事先依盘点种类、项目，编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。 5.1.1经管部门将应盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当；所需盘点表格，由财务部门准备。存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标识牌。 5.1.2现金、有价证券、票据及租赁契约等，应按类别整理并列清单。 5.1.3各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。 5.1.4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表”一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，第二联财务部门自存，第一220、联送经管部门。6.年终全面盘点 6.1财务部门应呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责召集各 盘点负责人召开盘点协调会，拟订盘点计划表，通知有关部门，限期办理 盘点工作。 6.2盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可以移动，但必须标识出。6.3年终盘点，原则上应采取全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，方可改变方式进行。6.4盘点应尽量采用精确的计量器具，避免用主观目测方式，每项财务数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。6.5盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一221、次。无误者在该表上互相签名确认，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核；若有出入者，必须再盘点；盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，核算盘点盈亏金额。7.不定期抽点 7.1 由总经理视实际需要，随时指派人员抽点：可由财务部门填具“财物抽点通知单”呈总经理核准后办理。 7.2抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。 7.3盘点前应由财物部门利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点前的材料账面结存数，再行盘点。 7.4不定期抽点，应填列“盘存表”8.盘点报告 8.1财务部门应依“盘存表”编制“盘存盈亏报告表”一式三联，送222、经管部门填列差异原因的说明及对策后，送财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送经管部门，第三联转送总经理室，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。 8.2不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核准。年终盘点，应由财务部门于盘点两星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核准。 8.3盘盈盘亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。9.现金、票据及有价证券盘点 9.1现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，总经理室或财务部门至少每月抽查一次。9.2现金及票据的223、盘点，应于盘点当日上午未进行收支前或当日下午结账后办理。 9.3盘点前应先将现金存放处封锁，并核对账册后开启，由盘点人员会同经管人员共同盘点。 9.4会点人依实际盘点数详实填列“现金（票据）盘点报告表”一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，第三联送总经理办公室。 9.5有价证券及各项所用权证等应核对确认：会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”，一式三联，经双方签认后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送总经理办公室，如有出入，应即呈报总经理批示。10.存货盘点 10.1存货的盘点，以会计月末之日举行为原则。 10.2存货，原则上采取全面盘点，如因224、无需全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准后始得改变盘点方式。 11.其他项目盘点 11.1外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”一式三联。应由代加工厂商签认。第一联存经管部门，第二联财务部门存查，第三联送总经理办公室。11.2销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。12.注意事项 12.1所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。 12.2盘点人员盘点当日一律停止休假，并须提早到达指定的工作地点向该组主盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故应觅妥代理人经并事先报告核准，否则以旷工论处。 225、12.3所有盘点财物都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。 12.4盘点使用的单据、报表内所有栏位修改处，均须经盘点有关人员签认后生效，否则追究其责任。 12.5所有盘点数据必须以实际清点、磅秤，或换算的确实资料为据，不得以猜想数据，伪造数据记录之。 12.6盘点人员超时工作时间可申报加班或经总经理核准轮流编排补休。 12.7盘点开始至终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。 12.8盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。13.盘点奖惩 13.1盘点工作事务人员有依照本办法的规定，切实遵照办理，表现优异者，经由主盘人签报者，各嘉奖一次，以资奖励。 13.226、2违反本制度的规定，视其违反情节的轻重，由主盘人签报人力资源部议 处。14.账载错误处理 14.1账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以警告以上处分，情况严重者，应呈总经理议处。14.2账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚伪数字者一律由主盘人签报总经理议处。15.赔偿处理 财务部管理人员、保管人员有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额： 15.1对所保管的财务盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者。15.2对所保管的财务未经报准擅自转移、拨借或损坏不报告者。 15.3未尽保管责任或由于过失财物遭受被窃、损失或盘亏者。财务227、部xx年6月20日 全面预算管理实施办法 全面预算管理实施办法及考核细则 总 则为了保证全面预算管理的顺利实施和有效运行，本公司参照浙江xx炊具股份有限公司（以下简称股份公司）的全面预算管理实施办法，并结合本公司的实际情况，特制定本办法。第二章 公司的预算组织体系及职能第一条 预算管理委员会公司设置预算管理委员会，预算管理委员会由汉阳公司总经理及财务部、生产部、采购部、人力资源部、质控部、技术开发部、办公室、项目部的负责人组成，其职责为根据股份公司的预算管理实施办法，并结合本公司的实际情况，组织与协调公司的预算管理工作，保障预算工作的顺畅进行。具体包括：建立并维护公司全面预算管理体系，确定预算228、管理的原则、程序，制定有关的规定及操作办法，审查公司的预算管理是否遵循本公司的预算管理的有关规定，审查预算的合理性，组织召开预算工作会议，考核各部门预算目标的实现程度。 财务预算组和预算管理人员公司在财务部设置预算组，财务预算组是公司预算管理委员会的执行机构，在预算管理委员会的领导下进行工作。在公司内部其他各部门分别设置预算员（可由各部门相应人员兼任），预算员受各自部门负责人的直接领导，在财务预算组的监督和指导下，开展本部门预算的编制、执行、差异分析与进度报表的具体填报工作。各部门的负责人是该部门预算管理的责任人。（总经办的管理费用由办公室代为预算）其具体的预算管理体系如下：公司的预算考核体系229、及内容第三条 预算考核体系及框架本公司预算组织考核体系共分为三层：第一层次：汉阳公司。第二层次：汉阳基地、汉阳基建以及炊具事业部总部。第三层次：汉阳基地下设各部门:财务部、生产部、采购部、人力资源部、质控部、技术设备部、办公室、总经办(项目部并入总经办)和OEM部。具体组织体系及框架如下： 第四条 预算分解及考核内容说明按照股份公司的预算管理体系，我们将武汉xx压力锅有限公司的预算分为三大版块：炊具事业部总部、汉阳基地、汉阳基建。1、炊具事业部总部：作为费用中心，专门核算汉阳公司代玉环炊具事业部总部垫付的各项费用支出，此项费用支出在汉阳基地的下属各部门做月度费用预算时单独列示，并上报财务部，由230、财务部进行汇总，作为炊具事业部总部的当月预算数。此项费用不属于汉阳基地的考核范围之内。2、汉阳基地：作为炊具事业部（利润中心）考核的基地之一，汉阳基地在按炊具事业部总部下达的销售计划做好销售收入与销售成本预算之外，还要根据各下属各部门的管理费用预算做好汉阳基地的费用预算，并形成汉阳基地的利润预算表。OEM部只是核算销售收入、销售成本、财务费用（按OEM库存），不承担管理费用。3、汉阳基建：作为炊具事业部玉环基地的一个直属部门，汉阳基建的各项费用支出都要单独预算和考核。第四章 公司的预算管理程序第五条 公司的预算管理步骤 与股份公司一样，预算目标经过分解与下达、预算编制与汇总、预算的审批、预算的231、执行与控制、预算差异分析和业绩报告、预算考核六个步骤。另外，必要时对预算进行调整和修正。具体操作流程步骤如下：第六条 预算目标的下达 公司预算管理委员会根据股份公司下达的各项利润指标，结合本公司的实际情况，确定本公司的年度预算管理目标，其他各部门在公司的年度预算管理目标之内结合本部门的实际情况确定各自部门的年度预算管理目标。各部门对自己本部门分解的目标可行性进行分析与评估，并予调整或确认，再将确认的预算目标逐级汇总至公司预算管理委员会，汇总的预算目标应符合公司年度预算管理目标。预算目标的下达需由上至下的分解与由下至上的反馈，该过程也是经营计划的讨论、沟通及协调的过程。第五章 预算的编制第七条 232、预算的编制时间公司各部门应在年度十月份开始编制下一年度的年度预算，在十一月份初完成预算编制及审核工作并报送公司预算管理委员会，公司预算管理委员会在十二月初完成公司全部预算年度的审核工作并报送股份公司财务总部；公司各行政管理部门每月根据本部门不同时期不同情况对本部门的下月各预算项目进行相应预测，在每月18号之前汇总报至公司财务部，财务部门在两个工作日完成预算的复核与汇总，并在每月20号之前报送至股份公司财务总部； 第八条 预算的编制审批流程图一：汉阳基地各部门预算编制审批流程图： 第九条 预算的编制项目内容各责任中心需编制的预算项目及要求列表如下：部门预算表格时间要求财务部汉阳公司月度利润损益表233、每月20日之前汉阳公司管理费用项目明细预算汇总表每月20日之前汉阳公司资金需求预算汇总表每月20日之前汉阳公司财务费用预算明细表每月20日之前财务部管理费用项目明细预算表每月18日之前财务部资金需求项目明细预算表每月18日之前生产部管理费用项目明细预算表每月18日之前资金需求项目明细预算表每月18日之前在制品、产成品资金月末资金占用预算表每月18日之前生产成本项目预算表每月18日之前不良产成品月末库存占用预算表每月18日之前采购部管理费用项目明细预算表每月18日之前采购资金需求项目明细预算表每月18日之前原材料资金月末资金占用预算表每月18日之前应付账款余额预算表每月18日之前不良原材料月末库234、存占用预算表每月18日之前人力资源部管理费用项目明细预算表每月18日之前资金需求项目明细预算表每月18日之前培训费用项目明细表每月18日之前质控部、技术设备部、办公室、总经办、项目部管理费用项目明细预算表每月18日之前资金需求项目明细预算表每月18日之前注：以上表格如有变动，将另行通知。从以上表格中可以看出，对于各职能部门来说主要是做好管理费用预算和资金需求的预算。（管理费用预算是以权责发生制为准则计算当月实际报销的管理费用，不论款项是否支付，只要是在当月报销的费用，都作为当期的费用武汉xx炊具有限公司管理文件文件编号：xx/GW-15-11全面预算管理实施办法及考核细则版号：A/0页码：共 235、20 页 第8 页预算项目；资金预算是以收付实现制为准则计算当月的资金需求情况，只要当月需要支付的款项，都作为当期的资金预算项目）。一、管理费用预算项目。各部门管理费用内容相同部分：办公费、差旅费、邮电费、招待费、在职工资、办公设备及低值易耗品。总经理发生的以上几种费用由办公室代总经理预算。（各部门在做本部门的管理费用预算和资金预算时要把本部门代炊具事业部总部垫付的相关费用金额单独填报，每月由总经理审核报送股份公司总部由总裁审批，如果审批没有通过，则各相关部门在下月做预算的时候要对本部门和炊具事业部总部的费用金额做相应的调整。）1、招待费：主要是指招待客人用餐的费用。各部门在外招待客人用餐的，236、由各部门预算。在厂部食堂招待客人的，由办公室统一预算（指标准在5元/人/餐以内，其余由各部门单独预算）（人力资源招聘由其单独预算）。各部门给相关政府部门、银行送礼品的费用，（包含产品赠送）由办公室代总经理统一预算。2、邮电费：包括电话费、邮寄费（含特快专递费）、网络数据信息费、传真费。各部门负责本部门的邮电费，包括可以报销的部门负责人宅电费。办公室电话费预算范围包括办公室、信息中心及门卫电话费用。技术设备部电话费包括技术设备部及电工房的电话费。财务部一部电话，生产部一部电话和销售两部电话（含传真），供应部一部电话。公司内各部门电话费统一由办公室控管（中层话费补贴在工资中预算）。3、差旅费：包括237、部门负责人探亲路费，行管人员外出办公路费，到外地开会等路费、住宿费及伙食补贴（不包括学习期间的差旅费）。4、办公费：各部门仅预算各自部门专用办公用品部分的费用及专业报刊费，如各部门专用办公表格（纸张）、清洁用具、电脑及打印机耗材（油墨除外）、宣传板等易耗物品；电脑配件由部门自行预算（信息中心统一管理）；复印纸，电脑及打印机油墨、传真纸，办公用笔记本、信纸、笔、文件夹等小文具由办公室根据历年数据统一预算，统一控制（可由办公室下定额给各部门），统一计入办公室。5、汽车其他费用：包括养路费、汽车年保险费、路桥费、停车费、维修用备件及维修费。公司车辆（含叉车）发生的费用统一由办公室预算（项目部的汽车费238、用除外，要单独核算）。6、汽车油费：指汽车（含叉车）所耗用汽油、柴油。7、经警费用：包括江堤所人员招待费（每月固定260元）、狼狗生活费、保安节日值班津贴费、保安服务费。8、工伤费用：包括医疗费用、医疗期间及休养期间工资及有关补偿费。9、物料消耗摊销：包括电话机、U盘、文件柜、计算器、办公用包、办公桌椅、打印机等作为低值易耗品，由各部门根据本部门需要进行预算。由办公室统一登记管理。(以2000元为界限,2000元以上的算固定资产)10、质量成本：质量检测仪器的质量检测费、仪器维修费及备件、化学药品、内部质量损失、退货损失以及员工生日礼品。11、技术开发费：工艺改进等技术改造费。12、排污费：包239、括办公室清洁排污费及技术设备部污水处理费、噪声管理费等环保费。13、水电费：指公司行管部门使用的水电费。14、其他费用：不属于以上费用项目之内的其他零星开支项目。15、在职工资：即行管人员工资，是指各部门在各自部门所辖范围内所有员工的应发工资（但是生产部不包括车间生产人员的计件工资）。16、退休工资：指分厂、总厂和琴台退休人员工资。17、内退工资：指分厂、总厂和琴台内退人员工资。18、退休医药费：指退休人员发生的医药费用。19、折旧费：各部门所使用的办公类固定资产每月所计提的折旧费用。20、房屋租赁费：公司租赁集团公司的房屋所支付的租赁费。21、土地使用费：公司租赁集团公司的土地所支付的土地使240、用费22、计提福利费：按各部门计提工资总额的14计提福利费。23、计提工会经费：按各部门计提工资总额的2计提工会经费。24、计提教育经费：按各部门计提工资总额的1.5计提教育经费。25、税金：包括缴纳的增值税、所得税、印花税、车船使用税、房产税、土地使用税及地方附加税等。26、基本医疗保险：指公司参加医疗保险的人员由公司承担的那一部分保险费。27、失业保险：指公司参加失业保险的人员由公司承担的那一部分保险费。28、养老保险：指公司参加养老保险的人员由公司承担的那一部分保险费。29、职工买断款：按公司的相关政策，支付给职工的工龄买断款。30、律师费用：支付给律师事务所的法律业务咨询等费用。二、资241、金预算项目：资金的预算项目参照本公司制定的资金预算制度及实施细则的相关规定执行。三、财务费用预算：根据生产部和采购部预测的月末原材料、在制品、产成品占用资金/全年原材料在制品产成品定额占用资金之和*年初预算本公司应分摊的财务费用/12来确定每月的财务费用。第六章 预算的审批第十一条 审批程序公司各行管部门所有预算资料必须经部门负责人及上级领导逐层审批后才能进行最后汇总（具体编制及审批流程见第二节 预算的编制）。第十二条 各级审批（审核）责任1、各级预算员要对各预算单位编制的预算进行以下方面的审核；（1）完整性检查：各预算单位是否按公司预算管理委员会的要求填报了所有要求的预算项目和说明。（2）合242、规（符合）性检查：预算目标是否严重与下达的目标偏离；费用及耗用定额是否超出了公司标准。（3）正确性检查：预算项目是否按要求填列及计算是否正确。（4）一致性检查：内部勾稽关系是否确。2、公司预算管理委员会审核各责任预算是否与其经营计划一致、公司预算是否与公司预算目标相符。预算管理委员会在预算审核的过程中应组织各部门经理进行必要的沟通，提高预算的合理性和准确性。3、公司总经理审核公司预算是否与股份公司下达的各项经营计划匹配，与公司预算目标、公司战略目标的相符性。第十三条 审批权限1、预算内各项支出（包括货款支付和管理费用）的审批权限按照公司相关规定执行。2、预算外各项支出（包括货款支付和管理费用）243、必须经部门经理审批后，再经总经理审批后才予以付款或进行费用报销。同时每月管理费用的调整金额在1万元（包含1万元）以上的，由总经理审批同意后，才能在月预算中调整，1万元以下的按实际发生额入账，月预算不予调整。3、预算外审批金额在下述规定的标准以上（单次）需由股份公司总裁审批后才予以付款或进行费用报销。（1）费用报销或付款超预算2万元以上。（2）基建项目资金及采购资金超预算20万元以上。4、预算外审批权限流程第七章 预算的执行与控制第十四条 预算的执行和控制中的责任1、各部门的负责人是各费用中心的预算执行与控制的责任人。2、财务预算组负责记录、监督本公司预算的执行情况，各部门预算员负责记录本部门的244、费用支出预算的执行情况。财务预算组和各部门预算员为公司总经理、预算管理委员会以及各部门负责人执行与控制预算进度提供技术支持；按时上报预算执行情况的报告，提供预算执行信息。第十五条 预算的执行与控制流程公司对各职能部门的预算分月度实行控制，对各项费用报销及货款支出按审批制度进行审批。1、各职能部门在公司总体目标及本部门年度预算目标的指导下，执行本月度的预算。各部门可以根据预算执行与控制的需要将目标进一步分解到周，也可将月度目标在部门内部分解，将责任落实到个人。2、在进行经营活动时，财务预算组和各部门预算员要严格按照预算编制口径对责任范围内各预算项目进行记录、监督并填报进度情况；并对预算外的费用报245、销或货款支出进行监控，予以拒报或拒付，并要求作预算外申请并进行相关的审批后才予以办理报销手续或货款支付手续。财务预算组在付款和费用报销及支出的审批程序中要向领导层提供预算执行情况的信息，并对各项支出及费用报销及支出的审批情况进行记录并备案。3、公司财务预算组要与各部门预算员定期核对其预算的执行进度，向各部门负责人通报预算执行的进度情况。各部门负责人在各月度中根据各自情况控制预算执行进度，要求达到月度预算目标。4、每月月末，各部门预算员统计本月度各部门预算的实际执行情况，组织进行差异分析，协助各部门负责人编制月度业绩报告，报财务预算组，由财务预算组上报公司预算管理委员会。公司预算管理委员会检查各246、部门预算与实际执行的差异，对业绩报告中未提供说明的重大差异或需了解的其他情况要求部门做进一步的补充说明。5、每季末和年末，财务预算组统计各部门的实际执行情况，分析总结预算差异原因，协助编制公司季度业绩报告、半年度业绩报告、年度业绩报告，并报公司预算管理委员会。6、公司根据各部门季度报告中提供的预算执行进度、下一季度的经营预算调整、年度预算和公司预算执行进度确定公司及各部门下一季度的预算目标。第八章 差异分析与业绩报告第十六条 预算差异的界定1、预算的实际执行情况与年度预算之间的差别称为预算差异。预算差异的直接表现形式为实际报表与预算中对应科目的差值。2、有利于公司年度实际利润目标的差异（如收入247、上升、成本下降等）称为有利差异，反之称为不利差异。3、预算差异分析指由预算控制部门对预算差异进行计算、分解、判断，并由有关责任部门进行解释以确定差异成因的过程。第十七条 预算差异分析的程序第十八条 预算差异分析后的工作1、调整经营活动，采取相应的预算控制方式 由内部可控因素引起的不利预算差异，应由对应的责任部门调整其经营活动，采取措施消除差异产生的原因，并尽可能在后续月度内消化已形成的预算差异。相应地，预算控制部门对上述责任部门经营活动要加强预算控制力度。2、调整后续月度的经营预算 公司为消除不利差异所作的调整，由预算部门对初始编写的后续月度预算进行调整，以保证在完成年度预算的目标下，月度预算248、能够及时反映经营活动的变化，以便于实施控制与考核。3、记录责任部门的经营业绩 已形成的差异将根据其成因的性质记入对应责任部门的业绩，同时，后续月度的考核指标也要随月度预算的调整进行相应的修正，以利于责任部门消除不利差异。第十九条 业绩报告业绩报告是反映预算执行情况的报告，内容包括预算执行情况的进度分析，业绩分析和其他有关的分析建议。各部门的业绩报告分为月度业绩报告、季度业绩报告、半年度业绩报告和年度业绩报告，由部门负责人组织编报，预算员协助编报，报上公司预算管理委员会及总经理。第二十条 预算差异分析及报告编制要求每月29号之前各部门应编制月度管理费用预算执行情况报表，分析预算执行情况表报送至财249、务部，财务部再进行汇总分析报送至公司财务总部。预算分析报告主要包括：1、进度分析：累计计算并汇总各月完成预算情况，以收入预算完成进度为起点分析成本和费用进度，为调整计划和控制提供指导。2、业绩分析：根据各责任中心预算完成情况，通过差异分析的方法，评价部门业绩，为考核提供依据。3、分析建议：为各级领导决策提供支持和建议。第九章 预算考核第二十一条 预算考核周期、依据及内容1、公司的预算考核实行按月度预算考核，半年度评估、年度总评定。2、资金预算按资金预算制度及实施细则的奖惩条例并结合对预算差异有重大影响因素，对各部门的资金预算进行考核。3、管理费用预算按每月各部门的平衡积分卡所列项目进行考核。本250、办法自颁布实施之日起生效。为了预算管理工作的进一步开展，加强预算管理实施力度，特制定预算考核办法实施细则。考核对象、项目：根据年初制定的各项预算指标，对各个预算责任部门负责人进行绩效考评。各预算责任部门、负责人及考核项目内容列表如下：表一：注：资金项目包含不良资金的考核。二、考核时间要求：每年7月初考核半年度，次年1月初考核全年度。三、考核方式：由总经理会同企划部、人力资源部及财务部对各部门责任人进行预算绩效考评报总裁办备案。具体方式通过评分形式来体现预算执行好差，计入公司相应各层级的平衡计分卡（列入财务指标）。具体评分规定：1、考核等级共分为：优（100-95）、良（94-80）、一般（79251、-70）、较差（69-60）、差（60分以下）2、考核内容：预算执行差异（60%）、预算指标制定合理性（25%）、预算执行过程积极性（15%）。预算执行差异评分：（本项评分按表一各项预算的权重汇总）表二：注：表二的负差异为执行结果的有利差异，正差异反之。 B） 预算制定合理性评分：预算制定合理性量化评分表：表三：A）预算调整每调整一笔扣2分，每月最高扣10分。B）项目最终得分为两项相减值。注：表三的预算差异，为预算审核值与原上报数的比较，正差异为：成本费用及资金类项目审核值为高的或收入利润类项目审核值为低的；负差异反之。C） 预算积极性评分：月度预算上交的及时性占2分。每延迟一天扣1分，扣完2252、分为止。预算工作的积极性及配合程度占2分。积极程度及配合程度不高视其情况扣完为止。预算编制准确性及逻辑性占1分。各预算单位对本单位预算项目的发生进行登记控制的完成情况占3分。执行控制力度不强可视其情况扣1-3分。预算执行过程中异常现象及特殊事项的反馈跟进工作占2分。不反馈不跟进或反馈跟进不到位可视情况扣1-2分。月末分析报告上交的及时性占2分。每延迟一天扣1分，扣完为止。月末分析报告的内容及相关的改进意见占3分。分析不全面或不到位或特殊现象未进行反映等可视其情况扣1-3分。五、 考核奖惩表预算考核与工资挂钩奖惩考核评分结果一级部门二级部门奖罚金额(元)采购部生产部财务部项目部办公室奖罚金额(元253、)总经办（含企划部）人力资源部技术部质控部优（95-100分）10060良（80-94分）5030一般（70-79分）00较差（60-69分）-50-30差（60分以下）-100-60财务部xx年6月20日 审计工作管理制审计工作管理制度1 主要内容与适用范围 规定本企业及其所属单位内部审计的管理职能、管理内容及其要求与考核。 本制度适用于企业总部及所属分支机构的内部审计管理。2 引用标准中华人民共和国审计法中华人民共和国审计条例审计署关于内部审计工作的规定 中华人民共和国会计法 企业会计制度（2001年版）3 管理职能与分工 3.1审计部门 3.1.1审计部门是在总经理领导下，依据国家审计法254、规财务制度、财经法规和公司制度的有关规章制度为准绳，对本企业的各项财务收支进行审计监督。审计部是总公司各项财务收支事项、会计核算、成本管理、工程项目预决算的监督归口部门，履行审核监督智能。 3.1.2参与财务收支计划编制、目标成本编制、预算编制过程中的重大决策审计，并在执行过程中坚持经常性审计。 3.1.3 在生产经营过程中，涉及到有关的实物量的消耗，供销过程中单价、价款的赊欠等问题进行动态审计。 3.1.4组织公司工程项目预、决算；内部控制制度及经济承包责任制落实情况执行审计职能。 3.1.5 参与公司经济合同的评审及投资项目的可行性评估。 3.2 财务部 3.2.1负责提供财务收支计划、有255、关财务规定和依据。 3.3生产、销售基建部门 3.3.1生产、销售部门负责提供与产成品的生产量、销售量、销售价格变动及原因、以及计划完成情况和原因。 3.3.2项目部负责提供房屋及构筑物的大修、小修的工料费的消耗定额、各项经济指标定额和实际数据及计算依据，并负责提供各种固定资产购建、技改项目计划进度情况以及企业工程项目预、决算资料。 3.3.3 技术设备部提供采购设备的合同及验收单，设备的大中小修计划及费用预算。 3.4 人力资源部及有关部门 3.4.1负责提供有关的职工人数、工资计划、工资总额和与劳动工资有关的规定和文件。 3.4.2采购部门负责提供有关的物资采购计划及物资储备定额。 4 责256、任与权限 4.1责任正确贯彻执行国家财经法规、财务制度、审计法规及企业制定的各项经济政策和规定。正确贯彻执行总经理的各项指标并对总经理负责。4.1.2帮助并指导企业所属单位对财务收支的审计。对在审计过程中需要立案处理的事项转交企业有关部门办理。 4.1.3审计财务收支过程中有关的实物量及动态，并对有关的内部控制制度进行审计评价。审计会计账簿、凭证、会计报表、库存现金、银行存款和其他货币资金及往来结算资金（含备用金）。 4.1.4审计内部承包考核兑现政策的执行情况及对中、高级行政人员进行离任审计。 4.1.5 配合会计师事务所作好报表审计及其他专项审计工作。4.2权限4.2.1审计企业所属单位的257、会计核算和有关的文件资料，对审计中发现的问题有权进行调查并索取证明材料。4.2.2对阻挠破坏审计工作以及拒绝提供资料的，经总经理批准，有权采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。4.2.3有权责成有关部门、单位纠正和制止一切不正当的财务收支，限期整改。对正在进行的严重违反财经纪律、严重损失和消费的行为有权做出临时的制止决定。 4.2.4对审计出现违纪问题而拒绝纠正的部门、单位和个人，有权建议领导追究责任并从严处理，并通报批评。 4.2.5对审计中发现的重大的违纪线索，有权建议总经理转为专项调查。 4.2.6有权对工程项目预、决算提出审计改正意见。5 管理内容和要求 5.1动态审计及经258、常性审计 5.1.1每年第四季度对下年度的财务收支计划进行编制过程中的决策审计。并同时对产成品产量、产成品的销售量、销售收入、成本、物资消耗、物资采购、工资计划进行审计。 5.1.2每月10日前审计完上月的会计凭证。审计原始凭证与记账凭证是否相符，摘要是否符合经济业务，各项费用的提取、分摊、划分是否符合本企业的有关规定，会计科目使用是否符合企业会计制度的要求。 5.1.3每月20日前审计完上月的全部账簿，审计账簿的设置是否符合本企业会计制度要求，有关的账簿、账卡、账证、账表、账物的记录数据是否符合企业会计制度的要求；记账方法、结账、纠正错误、调整账务是否符合国家会计人员工作规则的要求。5.1.259、4对会计报表按规定先进行审签。报表的期末余额与总账期末余额是否相符；表与表之间的勾稽关系是否相符；本期与上期的有关数字是否相符。5.1.5不定期抽查库存现金、填写库存现金清点表，对账款不符的建议部门领导查明原因，及时处理。5.1.6每月对银行存款日记账和银行对账单进行审计。对两个月以上的未达账项要查明原因，及时处理。5.1.7每月5日前审计各种税款及各项费用解交情况。每月对工资、奖金、津贴的发放进行审计是否符合企业的规定，有无克扣工人工资现象。 5.1.8每季末对其他货币资金余额进行一次审计。对不相符的，建议有关部门查明原因，调整账簿。 5.1.9每半年对往来账进行一次审计，账实不符的，建议有260、关部门查明原因及时清理。 5.1.10每季抽查物资，填写库存物资抽查表是否账物相符，发现问题，查明原因及时处理，并对物资购销过程中进行动态审计，审计有无损公肥私现象。 5.1.11在财务收支审计中发现有关的内部控制制度不完善的随时提出改进意见。5.1.12对审计中发现的违规违纪问题，填写审计事项通知单，通知有关部门进行纠正。 5.1.13在审计中要及时登记审计业务工作记录簿、整理记录簿和统计记录簿，以便综合情况，进行信息反馈。 5.1.14季后15日内编写上季度综合分析报告，报告给总经理，以利下期决策的制定。 5.1.15对工程预、决算进行审计监督，并提出审计意见。5.2受托审计根据受托部门的261、通知，组织人员按受托部门要求及时进行实施审计，审计的情况要及时向总经理和财务及有关部门汇报，并写出审计报告呈报委托部门。5.3迎审自查做好地方职能部门安排的审计或检查的迎审自查工作，对上级部门检查审计出的问题会同有关部门进行处理。5.4各专业部门要按专业分工负责，自觉遵守和执行国家的政策、法规、制度，加强部门之间的约束机制，不发生违纪事项。5.5加强审计培训，根据审计专业需要开展审计法规业务的学习。5.6及时把审计的信息报告给总经理，并反馈财务及有关部门。 5.7事前审计。6 加强购销环节审计 6.1加强购销环节价格和票据的审核。 为了加强购销环节的管理，把集中的权力分散化，隐性的权力公开化，262、切实做到“公平、公开、公正”，使购进的物资“质优价廉”，销售的产品“高价位”，快周转，由审计部门对购销环节进行监督和审计。 6.2成立产品销售价格领导小组。 及时根据企业内外部信息制订产品销售指导价格、营销策略，并合理搭配产品订单，减少库存，加快资金周转，使企业产品以高价位销售，达到最佳效益。 6.3产品销售管理程序。 6.3.1市场调查：由价格信息员定期调查国内同行业销售价格信息，由客户联络员、销售公司、驻外办事处定期对国内外客户、消费者进行调查，并及时将市场调查报告及相关信息反馈销售领导小组。 销售计划：各销售单位务必于每月制订出下一个月详细、可行的销售计划，并及时呈报销售领导小组审批。该263、销售计划内容包括预计总销售量、产品的品种规格和数量、销售方式、销售渠道、销售对象、费用开支、贷款开支、贷款回收、客户开发、需公司解决的问题等。营销决策：由销售领导小组组长召集并主持（如组长出差，由副组长代理）于每周召开一次工作例会，确定最低限价，通报各销售单位对现行产品最低限价的执行情况，研究市场行情资料，确认新的产品销售最低限价、营销策略，以及产品订单的搭配，由组长签字（如组长出差，由副组长代理）后正式生效。如遇特殊市场行情变化，可随时召集有关负责任研究决策。 指导销售：营销方案一经确认，即由营销部通知各销售单位和客户联络员、价格信息员执行，由销售领导小组和审计部门监督实施。工作汇报：各销售264、单位要定期将本旬或本月的销售计划的落实情况及有关的市场信息、行业发展动态以书面形式呈报销售领导小组审议。 财务部xx年6月20日 应收帐款及票据管理制度 应收账款及应收票据管理制度1 目的 为确保企业权益，减少坏账损失，特制定本制度。2 诚信调查销售主管部门应详实办妥客户诚信调查，并随时调查客户信用之变化（可利用机会以透过A客户调查B客户之信用情况）记录于诚信调查表相关栏内。现金交易客户则不受此限。3 商业票据销售部门所收商业票据，自销售日起算，至票据兑现日止，以120天为限。如超上列期限者，财务部即依查得资料，就其未收款项详细列表通告营销部主管核阅后督促加强催收。4 赊销货品收受支票时，应注265、意下列事项：4.1 注意签发人有无权限签发支票。4.2 非该企业或本人签发支票，应要求交付支票人背书。4.3 注意查明支票有效之必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全合法。4.4注意所收支票账号与银行往来之期间、金额、退票记录情况（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。4.5支票上文字有无涂改、涂销或更改。4.6注意支票记载不能修改（如大写金额）处是否修改，可更改者是否于更改处加盖原印鉴。4.7注意支票上之文字记载（如禁止背书转让字样）。4.8注意支票是否已逾有效期，如有背书人，应注意支票提示日期。4.9尽量利用机会透过A客户注意B客户支票（或客票）信用。 5 本企业收受之支266、票提示付款期限，至迟应于到期日6日内予以办理。 6支票已缴交者，如退票或因客户存款不足，或其他因素，要求退回兑现或换票时，销售部门应填具票据撤回申请书，经部门主管签准后，送财务部办理，销售部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额之现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付之，但仍须依上列规定办理。 7 应收账款发生折让或特价销售时，应根据总部营销中心政策进行，并且在票内折让。8 财务部接到银行通知客户退票时，应即转告营销部门，营销部门对于退票，无法换回现金或新支票时，应即寄发存证信函，通知发票人及背书人，并迅速拟定善策处理。9营销部门对退票申诉案件送请财务部办理时，应提供下列资料。9.267、1 发票人及背书人户籍所在地（先以电话告知财务部）。 9.2发票人及背书人财产（土地应注明所有权人、土地使用证号、地段、地号、面积、有无设定抵押；建筑物（构筑物）应注明所有权人、房产证号、建坪地段、有无设定抵押；其他财产应注明名称、存放地点、现值等。10 债权确定无法回收时，应专案列送财务部，并附原呆帐（退票）处理报告表存根联及政府机关认可的合法凭证（如法院裁定书、或当地警察证明文或邮政信函等）呈总经理核准后，始得冲销应收账款。 11 依法申诉而无法回收债权部分，应取得法院债权凭证，交财务部列册保管，倘事后发现债务人有偿债能力时（按合同法法定期限求偿），应依上列有关规定申请法院执行。12 本企268、业营销人员不依本准则之各项规定办理或有勾结行为，致使本企业权益蒙受损失者，依人事管理条例议处，情节重大者移送司法机关办理。财务部xx年6月20日 资金预算制度及实施细则资金预算制度及实施细则一、资金预算制度1 目的为提高企业经营绩效，配合财务统筹及灵活运用资金，充分发挥其经济效用，除按年编制年度资金预算外，还应逐月逐周编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本制度。2 资金范围这里所讲的资金系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金公指现金及银行存款，至于随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。3 作业期间3.1 资料提供部门，除编制269、年度经营计划书时所编制并提送的年度资金预外，还应于每月24日前编制下月计划送财务部，以利汇编。3.2 财务部应于每月26日前编妥次月资金预计表并报送总经理。4 收入4.1 销售收入。销售部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数编列4.2 劳务收入。营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现数编列。4.3 税收收入 4.3.1财务部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。4.3.2预计核退增值税虽非实现退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。4.4 其他收入凡无法直接归属于上项收入皆属之。包括利息收入、增资收现、下脚料收入、罚款收入等。 5 支出5.1 资本支出270、土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。房屋：依据兴建工程形象进度，预计所需支付资金编列。设备分期付款、分期缴纳关税等：技术设备部依据分期付款合同规定偿付日期及金额予以编列。5.2 材料支出采购部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。5.3 薪资各部门依据各自部门实际情况予以编列。5.4 经常费用5.4.1委托加工费：片材加工费由采购部依据供应计划进行编列，模具外加工费由技术设备部根据模具开发计划予以编列。5.4.2 制造费用：依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。销售费用：依据销售计划，参照以往月份销售费用占营业额的比例推算编列。（此271、费用由总部控制，财务部预计编列。）5.4.4管理费用：参照以往实际数及管理工作计划编列。 5.4.5财务费用：依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。5.5 其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”，包括偿还长期（分期）借款、股息、红利等的支付，其数额在1万元以上者，均应单列项目编列。6 异常说明 各部门应按月编制“资金运用比较表”，以了解资金实际运用情况，其实际数与预计比较每项差异在10%以上者，编制部门应填列“资金差异报告表”列明差异原因，于每月10日前送财务部汇编。7 资金调度7.1经营资金由企业最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度。7.2采购部门应按月根据采购物料付款数额272、编列“购料请款月计划表”(分周列明)，于当月24日送财务汇总呈报总经理。 7.3 财务部应于次月5日前按月将有关银行贷款额度，可运用资金，定期存款余额等资料编列“银行短期借款明细表”，呈总经理核阅，作为经营决策的参考。 8 预算考核 8.1 为便于提高预算的准确性，达到到资金有效利用，对各部门的资金预算进行考核。各部门考核范围详见资金预算实施细则。对各部门预算准确性按资金预算实施细则进行奖惩。 二、资金预算实施细则1目的为规范公司资金预算制度，保证预算的可行性，更有效地使用资金，提高促进企业效益，特制定本细则。2范围2.1公司下属：财务部、生产部、技术设备部、办公室、人力资源部、项目部、企划部、质控部。2.2采购计划：由采购部编制材料消耗量及采购量并预计采购资金。2.3当生产计划变更时,各部门修正预算,并将生产计划变更通知书及修正预算报送财务部。3内容3.1 资金预算编制原则及时间要求: 3.1.1资金（货币）预算编制原则是根据收付实现制原则编制3.1.2资金预算时间要求： 要求各部门按规定格式在每月24日前（1月份预