1、能源地产集团劳动人事、行政及财务管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录第一章 公司组织治理制度第一节 总则4第二节 重大事项决策制度4第三节 公司会议制度4第四节 其他6第五节 附则6第二章 劳动人事管理制度第一节 总则7第二节 员工聘用制度7第三节 员工调动、晋升制度8第四节 员工离职制度8第五节 员工考勤及假期制度10第六节 员工档案管理制度11第七节 员工薪资福利管理制度12第八节 员工绩效考核管理办法13第九节 员工培训制度15第十节 附则16第三章 员工管理规定第一节 总则17第二节 员工行为2、规范17第三节 附则19第四章 行政管理制度第一节 公司印章管理制度20第二节 档案管理制度21第三节 公文处理办法23第四节 保密制度24第五节 办公设备配置使用管理规定27第六节 办公文具用品管理规定27第七节 公司车辆管理规定28第八节 员工宿舍管理规定29第九节 员工食堂管理规定30第十节 附则30第五章 财务管理制度第一节 总则31第二节 出纳工作管理制度31第三节 财务电算化管理规定33第四节 财务报表与报告管理规定35第五节 会计档案管理规定36第六节 预算管理规定38第七节 差旅费报销标准规定44第八节 财务核算管理办法48第九节 资金划转及支出管理规定67第十节 资产管理细则3、69第十一节 附则72第六章 工程项目管理制度第一节 项目工程管理人员工作准则73第二节 项目工程管理操作规程73第三节 项目工程主要管理规定83第四节 项目工程主要工作流程84第五节 项目工程各项目标管理实施细则88第六节 附则93第七章 经济合同、招投标、审核管理制度第一节 经济合同管理办法94第二节 招投标管理规定96第三节 工程联系单签发办法97第四节 工程价款结算管理办法100第五节 附则100第八章 房地产销售管理制度第一节 销售管理流程101第二节 销售人员行为守则105第三节 销售人员工作制度106第四节 销售签约管理制度107第五节 附则108第九章 媒体关系管理办法109第4、一章 公司组织治理制度第一节 总则第一条 集团实行董事会领导下的总经理负责制管理模式。第二条 组织机构设置精干高效，权责一致，形成科学严密的权力分配系统。职能部门之间分工协作，相互服务相互制约。做到分工严格，粗细适当，专业化要求明确，并建立科学的工作流程，开展纵向和横向的职能服务和制约。第二节 重大事项决策制度第一条 根据集团董事会的要求，为确保集团重大事项决策的科学化、民主化，充分发挥集体智慧，根据民主集中制原则要求，公司实行重大事项集体讨论决策制度。董事会提出要求，总经理办公会议讨论决策，再报董事会批准后执行。第二条 总经理对公司董事会负责，主管全面工作及对各副总经理工作进行分派，副总经理5、主管其分工负责的部门，并对总经理负责。具体分工由总经理办公会议研究，经董事会批准后执行。第三条 公司经营方针、中长期发展规划、重大改革方案、年度经营计划及完成目标由企划部制定，经公司总经理办公会议研究，总经理批准后执行，并报董事会备案。第四条 公司新开发项目的确定，经公司总经理办公会议研究，由总经理签署同意，报集团董事会批准后执行。第五条 公司各部门的设置、编制、撤消或人员调整，经公司总经理办公会议研究，总经理批准后执行；下属公司的设置或撤消经公司总经理会议讨论通过，报公司董事会批准后执行。第六条 公司员工的工资调整、年终奖金的分配、下属公司经营目标责任的制定等，由公司总经理办公会议研究，总经6、理批准后执行。第九条 公司总经理认为应由总经理办公会议研究的其他重大事项。 第三节 公司会议制度第一条 总经理办公会议1、总经理办公会议根据公司运作需要决定具体召开时间，原则上每月一次。2、总经理办公会议由总经理主持召开。总经理因事不能参加，可委托副总经理主持召开。3、总经理办公会议参加人员一般为总经理、副总经理和相关部门的负责人。4、总经理办公会议主要讨论决策公司的重大问题。5、总经理办公会议由办公室主任做好记录，对重大问题的研究讨论形成会议纪要，以书面形式留档备查。对讨论后的重大决定，各部门须认真贯彻执行。第二条 工作例会1、工作例会正常情况下每二周召开一次，时间为周三，节假日顺延，因公司7、工作需要可作临时调整。由各地办公室在当地分别召集召开。2、工作例会由办公室主任主持。3、工作例会参加人员为各部门正副经理、各下属公司正副经理。4、工作例会的主要任务是各部门汇报和交流前两周工作的执行情况及部门之间需要协调的事项，并安排后两周的具体工作。5、工作例会由办公室负责做好会议记录，对会上讨论的重要工作形成纪要，以便贯彻执行。 第三条 部门例会1、部门例会原则上半个月召开一次，具体时间由部门自定，如遇总经理办公会议或公司例会，部门例会顺延。2、部门例会参加人员为各部门正副经理（主任）及部门全体员工，由各部门负责人主持，主要内容为传达上级工作布置及研究、落实检查工作。3、部门例会由部门经理8、做好会议记录，并将会议记录抄送公司正副总经理。第四条 会议召开之前参加人员应了解有关会议的内容，针对确定的议题内容，做好相关资料和文件的准备工作。第五条 办公室应做好各种会议的联系工作，对出席对象提前一天以上发出通知，以备会议出席者能安排好工作。第六条 与会人员应准时到会，如无法参加，应事先向会议组织者请假，未请假或未经允许请假而缺席、迟到者按有关出勤考核办法承担相应的责任。缺席者应事后主动阅读会议纪要，了解会议精神。第七条 与会人员必须遵守会场纪律，尊重他人发言，充分阐明自己的观点。手机、BP机等均应关闭或调成会议状态，保证会议正常进行。第八条 相关部门和人员应严格贯彻执行会议上作出的决议和9、决定，并在规定日期后的会议上进行完成情况的扼要汇报。第九条 会议纪要及所形成的决议，决定文稿应妥善保管，无关人员未经批准不得借阅。第四节 其他第一条 办公室为公司的综合部门，协助总经理处理、督促公司日常工作，及时反馈各种信息。第二条 总经理外出期间，由总经理指定一名副总经理主持工作；副总经理和总经理同时外出，由总经理授权指派一人主持工作。第三条 公司重要业务活动应及时通知办公室负责人，由办公室作好各项准备工作。第四条 总经理或副总经理外出活动，应通知办公室；各部门负责人出差要事先告知分管副总或公司总经理；职工出差应事先经部门负责人同意。第五条 公司职工的工作业务活动要坚持内外有别、既便利工作又10、确保秘密的原则，以维护公司的利益。第五节 附则第一条 本制度自公布之日起实施，原有的相关规定同时废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司办公室负责解释。第二章 劳动人事管理制度第一节 总 则第一条 根据劳动法、国家劳动人事有关法律、法规和地方劳动人事管理规定，为健全公司劳动人事管理，特制定本制度。第二节 员工聘用制度第一条 公司选聘人员坚持公开、公平的原则，择优聘任、任人为贤。第二条 公司根据企业发展及人才结构优化的需要，在各部门报送人员需求的基础上，编制公司人才引进计划，经总经理批准后，由人力资源部会同用人部门具体实施。第三条 公司招聘程序包括资料核实、素质11、测评、初试和复试。（考试方式以口试为主，必要时举行笔试和能力测试）。资料核实、素质审定和初试由人力资源部组织。公司普通员工复试由用人部门经理及分管副总进行，部门副经理以上（含）人员复试由分管副总及总经理进行，复试结果应及时签署意见反馈人力资源部。第四条 应聘人员经复试合格后，由面试评估人和分管领导在“任职申请书”上签字批准后，经人力资源部审核报总经理审批，员工经审批后录用的，应缴交有关证件（包括个人身份证、学历证明、职称证书、劳动手册等）原件或复印件，并交原件核对，同时填写员工信息登记表，签订劳动合同书。公司录用的合同制员工根据合同签订日期的长短规定试用期为三六个月。第五条 员工试用期满前1512、天，由本人提出转正申请，用人部门根据其工作态度和工作能力决定是否聘任，并填写新员工试用评核表，经人力资源部核实，报总经理批准后予以转正或解聘。第六条 个别表现优秀的员工，经集团总经理批准，可提前转正。第七条 公司实行总员额控制下的全员劳动合同制，合同期限由公司根据需要适时调整。 第八条 合同期满前30天由员工本人及用人部门填写续签劳动合同意向表报人力资源部，由人力资源部报公司总经理批准后做好续签或终止劳动合同的工作。第九条 劳动合同一式两份，当事人各执一份。公司所执劳动合同一律由人力资源部统一管理。第三节 员工调动、晋升制度第一条 部门内普通员工岗位调动，由部门经理同意后经分管副总审核批准，报13、人力资源部下达调动通知。第二条 部门间的普通员工岗位调动，原则上在部门人员编制范围内由双方部门领导同意后经双方分管副总审核并报总经理批准，由人力资源部下达调动通知。第三条 部门间副经理级以上人员的平级调动经双方分管副总同意后报公司总经理审核批准，人力资源部下达调动通知。第四条 公司对各级岗位实行聘任制，对拟晋升的聘任人员由人力资源部组织考核鉴定，经公司总经理批准后执行。 第五条 公司对某些空缺的干部岗位适时推行竞聘上岗。通过公开岗位、公开要求，推行双向选择、公平竞争、择优录取。 第六条 公司急需或具有专业特长的干部岗位，由人力资源部根据总经理办公会意见，报公司总经理批准后直接办理聘任试用手续。14、第四节 员工离职制度第一条 本公司员工离职分为解聘（含中止合同，不再续签合同）、辞职及退休。第二条 解聘员工由所在部门填写员工解聘意向表经分管副总批准报人力资源部，人力资源部审核后报公司总经理审批，经审批后同意解聘的，由人力资源部书面通知本人。第三条 公司普通员工辞职，由本人提出书面申请，经所在部门经理签署意见，并报人力资源部审核，经分管副总审批并报总经理同意后由人力资源部书面通知本人。第四条 公司部门副经理以上职务人员辞职，由本人提出申请，经分管副总签署意见，由人力资源部审核，报公司总经理审批同意后由人力资源部书面通知本人。第五条 员工试用期内，公司或员工提出终止劳动关系的，需提前一周通知对15、方。第六条 员工转正后，在劳动合同期内，公司或员工要提前终止劳动合同的，需提前一个月通知对方，否则需负违约责任，按劳动合同的约定赔偿对方经济损失。第七条 在劳动合同期内，遇有下列任一情况，公司可依法辞退员工，无需提前通知：1、员工严重违反劳动纪律或公司规章制度的。2、严重失职，营私舞弊，对公司利益造成重大损害的。3、被依法追究刑事责任的。4、国家法律、法规规定的其他情形。第八条 在劳动合同期内，遇有下列任一情况，公司可提前预告后辞退员工，解除劳动合同：1、公司濒临破产进行法定整顿期间、生产经营状况发生严重困难，转变经营项目、经营期满或解散。2、员工患病或非因公负伤，医疗期满后，不能从事原工作，16、也不同意从事或不能胜任公司另行安排的工作。3、员工不能胜任本职工作，经培训后仍不能胜任工作的或公司岗位均已满员的。4、劳动合同订立时，所依据的客观情况发生重大变化，致使原劳动合同无法履行，经当事人协商，不能就变更劳动合同达成协议的。第九条 当员工遇有下列任一情况，公司不得辞退员工：1、患职业病或因公负伤，并被确认丧失或部分丧失劳动能力的（需经区级以上医院鉴定）2、患病或负伤，并在规定医疗期内的；3、女职工在孕期、产期、哺乳期内的；4、国家法律、法规规定的其他情形。第十条 所有离职人员应按“离职通知书”上的期限办理离职交接手续并由本部门经理、办公室主任、财务部经理、人力资源部经理签字确认后方可离17、开，按合同约定应承担违约金的应缴纳违约金后方可离职。从离职当日起，不再享有公司任何福利待遇。过期补办离职手续者需缴纳违约金并处罚款壹仟元。第十一条 公司部门副经理以上职务人员及财务人员离职需经公司审计通过后，方可办理离职手续。第十二条 如公司未同意员工解除劳动合同及辞职申请的，员工不得擅自离职，否则作违约处理，擅自离岗超过十五天者，作除名处理，人事关系不予转移。第十三条 由公司委派外出培训的员工应签订培训合约作为劳动合同的附件，提前离职按合同和培训合约赔偿。第十四条 员工达到法定退休年龄的，本人应提前30天办理完公司内部移交手续，并于当月由人力资源部为其办理退休手续。第十五条 人力资源部按劳动18、合同和培训合约（若有）的有关条款，及时结算离职员工的工资、培训费（若有）及违约金（若有）等相关款项，由财务部结帐。第十六条 员工离职后，在规定期限内不得泄露公司的任何信息，以及危及公司利益，否则依法追究其责任。第五节 员工考勤及假期制度第一条 公司员工实行每周五天共40小时工作制，全体员工必须按时上、下班，不得无故迟到、早退或缺勤，不得擅离职守。第二条 员工每次迟到30分钟以内，扣10%日工资；迟到30分钟以上半天以内，扣50%日工资；超过半天，按旷工处理。早退同迟到一样论处。第三条 各部门必须如实填写月考勤表，并于每月5日前将月考勤表、请假单交人力资源部，人力资源部有权对各部门考勤的真实情况19、进行核查。考勤结果作为员工职位升降、奖金发放的有效依据。第四条 为保持正常的工作秩序，因公外出，应主动告知办公室或上级领导。第五条 凡公司员工均可享受法定节日十天为有薪假期。法定假日为元旦1天，春节3天，国际劳动节3天，国庆节3天。第六条 婚假：一般为3天，符合晚婚条件者，另加7天（包括双休日和法定假期）。申请婚假需提供结婚证等有效证明报人力资源部审批。婚假当年有效，逾年自动作废。男年满25周岁初次结婚为晚婚。女年满23周岁初次结婚为晚婚。第七条 丧假：直系亲属（配偶、父母、子女）去世者3天，旁系亲属（祖父母、外祖父母、岳父母）去世者1天。需赴异地料理丧事的路程假另给，路费自理。第八条 产假：20、一般的产假为90天。若是单胎难产，产假为105天，多胞胎每多生育1个婴儿增加产假15天；若是怀孕3个月以内自然流产的，可享受产假30天；若是怀孕3个月以上7个月以内自然流产的，产假45天。符合人口与计划生育条例规定生育的晚育妇女，除享受国家规定的产假外，增加晚育假30天，其配偶享受晚育护理假3天。晚育假、晚育护理假期间，享受产假同等待遇。第九条 哺乳假：产假期满后，在婴儿一周岁内可每班照顾授乳，每班2次，每次30分钟。多胞胎生育者，每多生一胎，每次哺乳时间增加30分钟。第十条 年假：在公司连续工作满一年后，员工可享受带薪年假五天；满两年，可享受7天；满三年，可享受10天。年假以10天为限，当年21、有效，不得跨年度累计使用。外地员工加1天在途，外省员工加2天在途。第十一条 员工休年假，须提前以书面报告向部门经理和人力资源部申请，经审批同意后方可进行。超过3天的需由人力资源部报总经理审批后方可进行，未经书面申请并获得审批的按事假或旷工处理。如因工作繁忙确实无法安排年休假者，则在说明原因并经总经理审批后，根据每人的年薪折算天数，在年底发放补贴。员工当年不申请年假，逾年自动作废。第十二条 员工请假应事先填写请假单，并注明请假事由及类别，病假必须凭三级甲等医院的医疗病假证明。3天内由部门经理审批，3天以上需人力资源部经理审核，经总经理批准后方可请假。急诊或特殊情况可先电话告知说明原因，并于事后补22、办手续， 第十三条 凡无故缺勤（或无任何请假手续）或未经批准休假者均作旷工论处。连续旷工两天或一个月累计旷工三天公司有权立即辞退，无需通知。第六节 员工档案管理制度第一条 新员工正式录用报到后，由人力资源部负责为其建立详尽的员工个人档案。第二条 员工个人档案内容包括基本资料和后续资料。基本资料包括：1) 任职申请表2) 员工信息登记表3) 个人履历4) 录用通知书5) 身份证复印件6) 户口本复印件7) 学历、学位证书复印件8) 职称资格证书复印件9) 英语、计算机等级证书复印件10) 体格检查表11) 其他后续资料包括：1) 试用期转正申请报告2) 试用期评核表3) 员工绩效考核表4) 提薪23、考评表5) 培训申请表6) 职务任免通知复印件7) 奖惩通知复印件8) 其他第三条 员工以上资料一旦发生改变，应主动告知人力资源部并由人力资源部及时完善、更新员工的个人档案，确保个人档案的连续性、完整性。第四条 员工正式录用后，必须将个人人事档案调入公司，由人力资源部统一管理。第七节 员工薪资福利管理制度第一条 为确定有关薪资方面的管理规范，建立对外具有吸引力，对内具有竞争力的薪资架构，特制定本制度。第二条 公司薪资结构如下图所示： 学历/职称工资基本工资 同职资历工资 岗位/职务工资年标准薪资本单位年功工资总收入 绩效工资年终奖金 各种补贴（交通补贴、通讯补贴、节假日补贴、工作餐补贴等）第三24、条 员工薪资以年薪制为基准，按月度于次月15日发放至员工个人帐户，如遇节假日，则提前支付。第四条 薪资计算期以上月月底为结算日。第五条 公司实行以岗定薪，易岗易薪的原则，每月15日(含)前易岗者当月工资按新岗位薪酬发放，15日后易岗者当月薪酬按原薪酬标准发放，隔月起按新岗位薪酬标准发放。第六条 公司在发放的员工薪酬中扣减以下费用，但每次扣款后的个人工资收入以不低于当地最低收入水平为限。1、养老保险费、失业保险、医疗保险、住房公积金及国家其他规定的保险费用中自理部分；2、个人所得税；3、病、事假，旷工，迟到、早退等按公司规定需减扣的工资；4、因员工违反劳动纪律或工作不负责任给公司造成经济损失，应25、予以赔偿而未缴纳的。第七条 原则上以学历、职称、工龄为决定基本工资标准的依据；以岗位、职务、个人工作表现为岗位/职务工资的发放依据。第八条 年终奖金的发放以员工半年及年度绩效考核评定意见为依据,于每年年底发放。第九条 公司根据经营业绩的增长情况以及部门目标责任制完成情况于年终对员工进行奖惩。第十条 员工工资依据上一年度考核结果每年调整一次。但受惩戒处分者及职务工资的调整不受此限。第十一条 各级人员的薪资除公司主办核薪人员、发薪人员以外，一律保密，公司全体员工不得探询和评论他人薪资。如有违反，公司有权予以调职、扣发薪资直至辞退等处罚。第十二条 员工对于薪资计算如有不明之处，可向人力资源部查询。第26、十三条 对引进的特殊人才，董事长有权对其年薪实行特批。第十四条 公司为员工提供以下福利：1、根据国家规定依法为符合办理条件的员工提供各类社会保障，包括养老保险、大病医疗保险、失业保险、工伤保险、女工生育险、住房公积金或外来人员综合保险。公司在员工到岗当月办好养老保险金、住房公积金等四金，保险金享受待遇按国家相关规定执行。所需费用由公司和个人按国家规定的比例承担。2、视工作需要为员工提供进修、培训教育机会。3、提供各类补贴，包括交通补贴、通讯补贴、节假日补贴（元旦、妇女节、劳动节、国庆节、中秋节、春节）、夏季高温补贴、生日补贴、年假补贴。并工作需要给员工发放工作服、工作鞋。4、根据经营状况，组织27、年度集体旅游活动。5、提供免费工作午餐，北京、上海集体宿舍员工还享有免费晚餐待遇。6、提供宿舍给部分员工。第十五条 非带薪假期减扣工资的标准1、病假累计1年未超过5天的，每天按日工资的30%减扣工资，超过5天的按日工资的40%减扣工资。具体见补充规定。2、事假减扣100%日工资。3、旷工减扣200%日工资。第八节 员工绩效考核管理办法第一条 绩效考核的总目标是发掘员工的潜力，改善员工的工作表现，增进管理层与员工之间的相互了解和沟通，帮助员工成功与发展，并最终实现公司的经营目标。同时，考核结果也是公平合理地进行员工的职务调整、薪资调整及奖惩等的依据，并作为续签劳动合同的依据。第二条 绩效考核要求28、客观公正，考核人应准确了解被考核人的职务及其责任的具体内容及标准，应正确衡量被考核人的实际工作成果，不以自己的想象或主观感觉为依据进行考核。至少在一个工作年度内，考核的内容、标准和方法至少应保持一致性；同一岗位的员工适用相同的考核标准；考核结果应及时反馈给员工本人。 第三条 考核对象为集团及所属公司各职等正式员工。第四条 考核方法及内容:1、在集团员工绩效考核小组领导下，由集团人力资源部组织实施。2、考核采用个别面谈和书面测评两种方法。个别面谈由人力资源部组织；书面测评分员工绩效考核和管理人员民主测评两种形式实施。员工绩效考核：a考核按学识经验、工作能力、学习能力、工作量、工作成效、责任感、积29、极性、合作精神、作风纪律及出勤等十个大类进行测评，每大类分五等，根据配分标准进行打分。b采用个人自评、部门复评及考核小组综合评定三级测评方法。其中 员工复评由部门经理负责；部门经理复评由分管副总负责；分管副总由总经理负责。 管理人员民主测评：a测评按个人品德、领导能力、组织计划能力、团结协调能力、沟通表达能力、理解判断能力、创新能力、工作态度、执行力、自律性等10个方面50个测评点进行，根据标准配分打分。b民主测评对象为集团部门副经理以上管理人员及下属公司部门经理以上管理人员。c测评由管理人员本人所辖部门全体员工及其他管理人员共同进行，按无计名形式考核。第五条 员工绩效考核一年考核两次：半年考30、核和全年考核；管理人员民主测评一年考核一次。第六条 考核要求1、个人自评应在全面回顾、总结个人工作的基础上进行，对照检查，认真剖析，发扬长处改进不足，并提出努力的方向和措施。2、对复评及综合评定，应避免根据总体印象打分。修正要客观，防止以偏概全，避免偏颇与失误。3、民主测评应努力做到：力求评价严谨、公道，不感情用事；不偏听，不轻信，注重对被考核者实际工作能力的观察和评判。第七条 考核结果将作为员工绩效工资、提薪及调动晋升免职的依据。考核结果存入员工个人档案。第九节 员工培训制度第一条 新员工培训在新职工到单位报到后一个月内，必须对其进行入职教育，即对新员工的工作和公司情况作正式的介绍，让他们了31、解、熟悉公司的历史、现状、未来发展计划，公司的组织架构，部门基本情况，公司的规章制度、工作的岗位职责、工作操作程序、公司的企业文化，并让他们认识将一起工作的同事等等。形式可以是个别教育或集中培训。入职培训结束后，新员工转入用人部门，用人部门应按照新员工上岗指导表做好准备工作，并为其安排好指导老师，协助新员工适应本公司的环境及将要担任的工作。第二条 在职培训：1、内部培训：由人力资源部或部门组织的在公司内部举办的员工培训或技术交流，内容可以是专业技术培训、管理培训、素质培训或其他培训。a.人力资源部举办的内部培训：人力资源部根据公司发展需要，不定期地组织内部培训，根据培训的内容确定具体的培训对象32、。联系并确定培训教师、确定课程内容以及培训对象，发布培训通知，负责培训的具体实施、培训的效果评估等。b.部门提出申请的内部培训各部门因工作需要，要求人力资源部组织内训，则应填写培训申请表，经部门经理、人力资源部经理、总经理逐级核准后，由人力资源部负责培训的组织实施工作。c.各部门内部举办的专业培训或技术交流是指侧重于部门内部专业技术知识的交流，讲课老师和培训学员均为本部门职工。人力资源部负责布置场地，准备培训用品。以上三种形式的受训人员须在培训签到表上签到。2、外部培训：是指公司员工参加由其他机构或相关单位组织的培训，授课地点在公司外部，包括与本人从事的工作相关的培训与和利用业余时间的进修。333、员工如需参加外单位组织的培训或利用业余时间进修，需填写培训申请单，经部门经理核准后，交人力资源部审核，并须经总经理最后核准，签定承诺书后方可参加培训或进修。第三条 各部门于每年10月末，做好部门下一年度员工培训计划内容，提交人力资源部汇总。人力资源部根据各部门培训需求、工作重点、职工岗位培训要求及年度预算标准，制定明确的员工培训年度计划。第四条 员工培训结束后，员工应将考试成绩或相关证书复印件交于人力资源部存档。公司组织的内部培训，由员工填写培训调查表，以获得员工对整个培训的评价，利于人力资源部在以后的培训工作中不断改进。第五条 员工的每一次培训或进修，由人力资源部负责归入员工个人档案。应归34、入的培训资料包括培训通知、培训申请表、考试合格证明复印件等相关资料及表单。第六条 培训费用的申请与报销必须附有培训申请表，如未经书面核准，将不给予有关费用的申请和报销。凡涉及培训或进修费用，都需经人力资源部审核并登记。第七条 培训费用包括支付给组织单位的培训费、资料费以及途中花费的差旅费等。职工参加一万元（含）以内的外部培训课程，费用在自培训之日起三年内分摊，费用在一万元以上则在五年内分摊，如职工在规定年限内自动离职，职工需按比例赔偿培训费。员工进修，其学费、报名费、资料教材费等先由本人支付，取得合格证书后，凭原件向公司报销。内部培训费用不记入赔偿范围。第十节 附则第一条 本制度自公布之日起实35、施，原有的相关规定同时废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司人力资源部负责解释。第三章 员工管理规定第一节 总则第一条 为加强集团员工管理，规范员工的工作与行为，做到人尽其才、才尽其用，结合集团实际情况，特制订本管理规定。第二条 集团办公室在总经理的直接领导下，具体负责员工事务管理的各项工作。第二节 员工行为规范第二条 员工守则1、遵守国家政策法律法规，遵守市民道德行为规范，遵守本集团各项规章制度。2、如实填写人力资源部要求的各类表格，并提供有效证件，不得有隐瞒或假造。3、按照集团岗位要求接受业务指导、各类培训及考核。努力学习，不断提高业务技术水平。4、服从36、领导、听从指挥、团结同事、互帮互助，按时按质完成各项工作任务。5、严格遵守劳动纪律，按质量标准要求开展工作，上班时间不办私事，工作场所禁止无关人员逗留。6、讲究社会公德和职业道德，严守公司机密，廉洁奉公，维护集团利益和声誉，对集团不利的事不做，对集团不利的话不说，积极维护集团形象。7、爱护公物及公用设施，自觉维护和保持环境卫生，勤俭办公、节约用水、用电，杜绝一切浪费现象。8、关心企业，想企业所想，急企业所急，主动提出合理化建议，发扬主人翁精神，为企业作贡献。第三条 工作态度1、服从领导不折不扣地服从上级的工作安排及合理的工作调配。2、严于职守坚守本职岗位，上班时间不擅自离岗、窜岗或睡岗。严于律37、己，不滥用职权和越权行使职权。3、坦诚正直维护公司的利益和信誉，诚信待人。4、团结合作各部门之间、员工之间要互相配合，同心协力，共同完成公司各项工作任务。5、勤勉高效发扬勤奋踏实的精神，优质高效地完成所担负的工作。第四条 服务规范1、微笑服务：在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，对客户的合理要求，在不违反公司规定的前提下尽量予以办理。2、礼貌用语：在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。3、现场接待：遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班时间办公室内应保证有人接待。第五条 仪容仪表1、公司职员工应保持仪表整洁、大方。无特殊情况，上班时间，所有员工均应着38、公司最近发放的统一工作服，在左胸前佩戴工号牌。着衬衣时，不得挽起袖子或不系袖扣。男员工一律穿黑色皮鞋，女员工一律穿公司指定颜色的皮鞋，并保持干净、光亮。2、任何时候，在工作场所不得穿短裤、背心、拖鞋。3、男员工发不过耳，并每日修剪胡须；女员工头发应梳理整齐，不做怪异发型。4、面部、手部必须保持干爽清洁，女员工提倡淡妆，不得浓妆艳抹，饰物佩戴应得当，并避免使用味浓的化妆品。5、保持口腔清洁，上班前不吃异味食物。第六条 行为举止1、遇上级领导或有客来访，应立即起身相迎并问好，先请来访人员入座后，自己方可坐下；来客告辞，应起身相送。2、站立的正确姿势应是：双脚与两肩同宽自然垂直分开（体重落在双脚上）39、，肩平、头正、双眼平视前方、挺胸。3、注意走路姿势，在楼道内行走脚步要轻，不得奔跑（紧急情况下除外）。4、进入上级领导或其他部门办公室前，应先在门外轻轻叩门，征得同意后方可入内；若进去时门是关的，出来时则应随手将门轻轻带上。5、进出办公室、电梯时，应主动上前一步拉开门或按住电梯按钮，请同行的客户、女士或来访人员先行。6、客户或来访人员的询问、疑问、要求、意见，要耐心倾听，在不违背公司保密制度的原则下，有问必答并做到回答准确（对自己无把握的应婉转地表示歉意，联系有关人员给予答复，或留下文字记录，限时予以答复）。7、离职人员不得进入公司打听、参预及干扰公司的一切业务事宜，在职员工有权有责任拒绝其任40、何询问和干预，以致制造有损公司的言论。第七条 接听电话1、接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录。 2、上班时间，一般不得打（传）私人电话，如有急事，通话时间不宜超过3分钟（禁止打声讯电话），严禁占用公司电话时间过长。第八条 工作服的费用按每年12个月分摊，工作不满一年的，服装费在每月预留奖金中扣除。第九条 工号牌如有遗失、被盗应立即向本部门及办公室报告，离职人员工号牌由办公室统一收回。第十条 违规处理1、员工违反本规定的，除通报批评外，记过一次；一个月连续违反三次以上的，公司给予停职处理。2、各部门负责人应认真配合、督促该部门属41、下员工遵守本规定。一个月累计部门员工违反本规定人次超过三人次或该部门员工总数20的，该部门负责人记过一次，如该部门负责人连续记过二次的，作降职处分。第三节 附则第一条 本规定自公布之日起实施，原有的相关规定同时废止。本规定未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本规定由公司办公室负责解释。第四章 行政管理制度第一节 印章管理制度第一条 印章的种类1、公司印章：公司向主管机关登记的公章、合同章、协议章或指定业务专用的公司印章；2、法人代表章：公司向主管机关登记的法定代表人印章；3、部门章：刻有公司部门名称的印章，其不对外单位的部门章可加注“对内专用”；第二条 公司各类印鉴，包括公章、合42、同章、协议章、法定代表人章及指定业务专用章由总经理确定监印专人负责保管，部门章由部门经理指定监印人员。第三条 公章的使用均须根据有关规定经相应权限的审批人签批同意。各部门因工作需要的例行性用印，由公司领导或办公室主任签批即可。第四条 一般文件用印，应先填写“用印审核单”经部门经理核准后，连同经审核的文件文稿等交监印人用印。凡涉及经济关系或法律责任的文件、文稿、合同等，需经招标审核部、财务部经理及律师审核，分管副总核准，报总经理批准后用印。第五条 一般工程联系单经项目工程部经理审阅签字后，盖公司工程技术章；涉及工程经济关系或重大事项的工程联系单，须由项目工程部经理及招标审核部签署意见，经总经理批43、准签字后，由监印人用印。第六条 销售合同由销售部经理审阅签字后，交监印人用印；如合同单价越过销售部经理权限范围的由总经理签字后交监印人用印。第七条 因特殊原因，有关人员需带章外出，必须经公司总经理书面批准，并由印章管理人员记录印章外出时间，带章人员回公司后应将在外与有关单位形成的各类文件资料交办公室登记存档。第八条 公司公章一般不得为个人或外单位作证明和担保，并严禁在空白的信纸、表格、介绍信上使用。特殊情况须经公司领导同意。第九条 印章掌管人注意事项：1、对印章应严加保管，不得乱放，外出要加锁，未经批准不得随便找人代管。2、印章掌管人应仔细审核用印单，如发现有损公司利益或明显超出该部门职权的用44、印申请，可直接请示办公室主任报公司领导处理。3、盖出的印章，必须骑年盖月、图形清晰。介绍信、合同、协议应加盖骑缝章。4、由于监印人原因造成的印章遗失或误用事情，由监印人全权负责。5、如印章不慎遗失应立即向上级报告，并依法公告作废，并办理相关手续。6、离职前必须将所掌管的印章、用印单和相关凭证上缴公司，否则不得离职。第十条 伪造、变造、窃盖印章的，给予责任人开除处分，窃盖印章给公司造成损失的，还应承担赔偿责任，构成犯罪的，依法移送司法机关处理。第十一条 擅自刻制印章使用的，视情节轻重给予记过以上行政处分。由此产生的法律责任由相关责任人承担。给公司造成损失的，由相关责任人予以赔偿。第十二条 不按本45、办法规定的印章使用范围和审核程序用印的，给予责任人警告或记过处分，由此造成公司经营风险、经济纠纷或导致公司名誉或经济损失的，视情节给予责任人记大过直至开除处分。第十三条 不按规定上缴、销毁作废印章的，给予责任人警告或记过处分，继续使用作废印章，由此给公司造成损失的，有关责任人负赔偿责任，给予其记大过直至开除处分。第二节 档案管理制度第一条 为了加强公司档案工作的业务建设，更有效地为各项业务工作服务，根据中华人民共和国档案法和国家档案局有关的规定制定本制度。第二条 公司档案管理工作实行统一领导，分级管理的原则。第三条 凡是上级机关印发的有关文件、批件和反映本公司工作活动，并具有查考价值的文件和材46、料，均属归档范围；第四条 公司在业务活动中形成的以下相关材料均属归档范围：1、 项目批文2、 审批资料3、 设计资料4、 对外签订的协议、经济合同等5、客户投诉、业务纠纷及处理结果材料；6、计算机数据的备份。第五条 公司在经营管理中形成的以下相关材料均属归档范围：1、公司设立和变更申请、审批、登记等方面的文件材料；2、董事会、总经理办公会等管理机构形成的文件；3、财务、会计及其管理方面的文件材料；4、人事管理、劳动工资、职工教育培训等文件材料；5、经营决策、经营责任制、经营管理方面的文件材料；6、信息咨询等方面的文件材料；7、对外签订的协议、合同等；8、其他具有利用和保存价值的文件材料。第六条47、 归档的各项文件材料必须完整准确。第七条 档案立卷要求：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同的价值，便于保管和利用。第八条 归档文件材料类别、份数以及每份文件的页数均应登记齐全完整。第九条 在归档文件材料中，应将每份文件的正件与附件、请示与批复、转发文件与原件、多种文字形成的同一文件，分别立在一起，不得分开，绝密文件单独立卷。第十条 不同年度的文件一般不得放在一起立卷，跨年度的请示与批复，放在复文年立卷；没有复文的，放在请示年立卷；跨年度的规划放在规划针对的第一年立卷；跨年度的总结放在总结针对的最后一年立卷；跨年度的会议文件放在会议开幕年。第十一条 案卷必须按规定的格式逐48、件填写卷内目录。填写的字迹要工整，卷内目录放在卷首。第十二条 凡上级机关印发的文件、批件，按年立卷，次年三月底以前立卷完毕归档；第十三条 公司在经营管理中形成的档案，次年三月底以前立卷完毕归档。第十四条 公司各业务部门对应当立卷归档的材料，必须及时清理，装订成册，于次年三月底前向办公室移交归档。第十五条 公司办公室负责收集、整理、保管全公司的档案，具体负责各种档案的催要、存档、登记、借阅和收回工作。第十六条 各部门应配备兼职档案管理人员，负责本部门应归档的相关文件材料的收集、整理、保管和移交工作。办公室负责对公司各部门的档案管理工作实行监督和指导。第十七条 办公室应定期对档案工作进行保密检查，49、对破损或变质的档案应及时修复或作其他技术处理。如发现档案丢失或泄密事件，必须立即报告，及时追查，设法挽回损失，并追究有关人员的责任。第十八条 对到期和失效的档案办公室应进行清理、鉴定、造册，并提出销毁意见，销毁的档案必须经公司总经理及董事长审批同意，销毁时至少应有两人（含）以上在场监销。第十九条 公司设立档案室，由办公室指派专人管理。第二十条 档案管理人员必须严守档案机密，未经批准不得向外提供档案的内容。档案管理人员调动工作时，应在离职前办好档案移交手续。第二十一条 因工作需要需借阅本部门档案者，应经部门领导批准，借阅不属于本部门的档案和机密文件必须经公司领导批准。借阅档案只限在档案室阅看，借50、阅人员应爱护档案，不准抽换、涂改、勾画文件，不准拆散案卷，未经同意不得复印或转借档案材料。第二十二条 档案原则上不外借，特殊情况需经总经理批准，以三天为限。过期不还者必须申明理由并办理续借手续。退还借阅档案时，收卷人应当面核点无误，如发现有缺页、缺卷应立即追查，如有遗失，应由借卷单位写出书面报告，由办公室报公司领导决定处理。第三节 公文处理办法第一条 为使公文处理制度化、规范化，增进公文处理的品质及效率，依据国务院国家行政机关公文处理办法（国发200023号）精神，制定本办法。第二条 本办法适用于公司内部（部门之间）及与外界往来的文书（含信件、电报），包括公文的办理、管理、整理（立卷）、归档等51、一系列相互关联、衔接有序的工作。第三条 公司行政文件类别主要有：1、决定：适用于对重要事项或者重大行动作出安排，奖惩有关人员，变更或者撤销不适当的事项。2、公告：适用于公司内外宣布重要事项或者法定事项。3、通告：适用于向社会各有关方面公布应当周知的事项。4、通知：适用于转发上级单位核不相隶属单位的公文，传达需要有关单位周知或者执行的事项，任免人员。5、通报：适用于表彰先进，批评错误，传达重要精神或者情况。6、议案：适用于公司总经理按照公司法及公司章程的规定向董事会或股东大会提请审议事项。7、报告：适用于向上级单位汇报工作，答复上级单位的询问。8、请示：适用于向上级单位请求指示、批准。9、意见：52、适用于对重要问题提出见解和处理办法。10、函：适用于不相隶属单位之间商洽工作，询问和答复问题，请求批准和答复审批事项。11、会议纪要：适用于记载、传达会议情况和议定事项。第四条 公司行政文件由办公室起草打印，其他文件由办公室提供发文编号，归口到各相关职能部门起草打印，成文后交办公室统一送总经理签发，必要时，由办公室送相关部门进行会审、核稿。第五条 公文形成后，凡以公司名义发送的由办公室负责发送；以部门名义发送的原则上由部门自行发送；密件由专人按规定的发送范围发送。第六条 公文发送前，发送部门应事先做好复印留存工作，并于发送后及时立卷归档。第七条 公文发送后由发送部门负责及时了解进度并负责催办。53、第八条 公司外来文件，除指定签收部门（人员）外，一律由办公室签收，并分类登记，签收需特别注意份数、页数及附件是否完整无缺。第九条 由公司部门（人员）带回的文件，应及时将原件交回办公室，不得积压收藏。第十条 文件签收后由办公室签注办理意见，并于接件当日即时传送有关部门和公司领导，不得积压延误。第十一条 收文经公司领导批阅后，由办公室负责传阅，公司领导有批注具体承办部门（人员）的，由办公室负责将批注通知到具体承办部门（人员）并及时催办。第十二条 承办部门收到交办的公文后应及时处理，不得延误、推诿。紧急公文应按时限要求办理，确有困难的，应及时予以说明。对不属于本部门职权范围或者不宜由本部门处理的，应54、及时退回办公室并说明理由。第十三条 公文处理过程中遇有涉及其他部门职权的事项，承办部门应主动与相关部门协商；如有分歧，由办公室进行协调，如仍不能取得一致的，可报请公司领导协调或载定。第十四条 审批公文时，对有具体请示事项的，主批人应当明确签署意见、姓名和审批日期，其他审批人签名视为同意；没有请示事项的，签名表示已阅知。第十五条 送领导批示或交相关部门办理的公文，由办公室负责催办，做到紧急公文跟踪催办，重要公文重点催办，一般公文定期催办。第十六条 公文被撤销，视作自始不产生效力；公文被废止，视作自废止之日起不产生效力。第十七条 收、发文立卷、归档参照本公司档案管理制度执行。第四节 保密制度第一条55、 为了确保公司商业秘密，保护公司的正常经营活动，促进公司健康发展，制订本保密制度。第二条 公司保密范围：1、标明“绝密”、“机密”、“秘密”和列为“内部资料”的公司文件、文本、业务资料、照片、模型、图表、音像电子资料等，及以各种方式复制或转载的副件；2、公司的工商注册资料、未公开的投资结构资料，与关联方的相互关系、关联交易、合同或协议等重要信息；3、公司员工的人事档案、工资性、劳务性收入及资料；及关联方员工个人资讯；4、公司及关联方正在开发或构思中的项目信息和资料，正在执行或制定中的质量管理、开发管理、定价、销售等业务活动信息；5、公司及关联方的统计资料、财务报表、财务分析、审计报告、资产评估56、报告等信息；6、公司及关联方的年度经营计划、业务计划、产品开发计划、内部业务规程、贸易、许可证、价格、成本等商务信息；7、公司的营销策划方案及实施计划，销售价格、销售进度、优惠额度及相关合同文本、客户资料等销售信息；8、公司及关联方的工程设计、工程进度、技术方案、计算机软件、数据库等技术信息；9、公司及关联方其他商业秘密；10、公司承诺有保密义务的属于他人的商业秘密；11、其它没有对外公开的内部文件、资料和信息。第三条 公司商业秘密的保密等级划分为绝密、机密、秘密三级：1、涉及公司、公司股东和法定代表人安全或公司重大发展战略，一旦泄露会使公司遭受严重危害和重大损失的保密项目，列为绝密级；2、涉57、及公司重大经营活动或公司重大经济利益，一旦泄露会使公司遭受较大损失的保密项目，列为机密级；3、不属于绝密级及机密级，一旦泄露会使公司遭受损失或可能造成影响的其他保密项目，列为秘密级；4、其它不宜对外公开的信息列为内部资料。第四条 各部门形成的文件、资料，均由部门负责人与办公室档案负责人负责作密级鉴定，对需要设密级或列为内部资料的，在文件、资料首页左上角标明。第五条 公司根据需要对文件资料解除、降低密级或提升密级。解除、降低密级与提升密级工作由档案负责人负责；解除、降低密级的需经总经理批准。第六条 全体员工必须严格保守公司商业秘密，做到：1、不该说的商业秘密，绝对不说；2、不该问的商业秘密，绝对58、不问；3、不该看的商业秘密，绝对不看；4、不该记录的商业秘密，绝对不记录；5、不在不利于保密的载体上记录商业秘密；6、不在私人通信中涉及商业秘密；7、不在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论商业秘密；8、不在不利于保密的地方存放商业秘密；9、不使用普通电话、普通邮局、移动电话、公开网站等非保密通讯工具传达或谈论商业秘密；10、不携带商业秘密文件资料游览、参观、探亲、访友和出入公共场所。第七条 公司商业秘密的使用权限：1、属于绝密、机密级的商业秘密，由公司办公室负责保管，仅限于指定的直接需要部门和人员使用，使用前由需要使用的部门负责人申请，由公司总经理签字；2、属于秘密级的商业秘密，由需要使用的部59、门负责保管，仅限于有直接需要的人员使用，需要使用的人员事先提出申请，由部门负责人批准使用；3、公司商业秘密需要对外提供的，由部门负责人审核报公司总经理批准。第八条 不准在公开的报刊、书籍、广播、电视、电影、录相、展览、公开网站等各种载体宣传报道公司的商业秘密；未经公司批准，不得以告知、泄露、公布、发布、出版、传授、转让或者其他任何方式让任何第三方（包括按照保密制度规定不得知悉该项秘密的公司其他员工）知悉公司或虽属于他人但公司承诺有保密义务的商业秘密信息，也不得在履行职务之外使用这些商业秘密信息。第九条 公共信息网上的资料，需要保密的，要设定密码，并做到用过即除。第十条公司商业秘密需公布或上报政60、府主管部门，或对外提供给对口业务单位及商业合作伙伴，须经业务部门领导审查，报总经理批准。需对外提供给对口业务单位或商业合作伙伴的，除按照上述规定办理审批手续外，还应与对口业务单位或商业合作伙伴签订保密协议。第十一条 公司员工因职务需要持有或保管的一切记录着公司及关联方秘密信息的文件、资料、图表、笔记、报告、信件、传真以及磁带、磁盘和其他任何载体上的资料，均归公司所有。员工离职或公司提出要求时，应将上述资料全部上交。第十二条 销毁商业秘密纸质资料一律使用碎纸机，不得在碎纸机上残留文件资料。第十三条 公司员工应按要求与公司签订保密承诺书，员工泄露公司商业秘密，公司有权作出罚款、辞退、开除等相应处罚61、，直至追究相关的法律责任。第五节 办公设备配置使用管理规定第一条 公司办公设备专为保障各部门顺利开展工作业务而配备，必须严格按照规定配置、使用，并加强日常管理和维护。第二条 办公设备包括办公家具、计算机、打印机、复印机、传真机、扫描仪、电话等属于固定资产范围内的所有办公物品。各部门根据工作需要按实配置，做到物尽其用。第三条 各部门及下属公司需要配置办公设备的，由部门经办人提出申请，填写“XX集团物品请购单”（见附件），部门经理签署意见，办公室主任审核后报总经理批准后，由办公室负责购买、发放并做好相应的登记，各经办人办理领用手续。第四条 各部门及下属公司对使用的办公设备负责管理和维护，并将责任落62、实到个人，办公室定期检查使用情况。第五条 办公设备非人为因素损坏，应由部门提出报修申请，由部门经办人填写“办公设备报修申请单”（见附件），部门经理签署意见，办公室主任审核后安排实施。对计算机、复印机等专业技术较强的办公设备，由办公室安排专业人员进行维修保养。第六条 办公设备报废或更新申请，由部门经办人填写“办公设备报废申请单或XX集团物品请购单”经部门经理签署意见，办公室主任审核，报总经理批准后报废或更新。第七条 办公设备由于操作管理不当，造成失窃或人为损坏的，责任人应照价赔偿，情节严重的公司有权处以罚款。第八条 各部门及下属公司因办公需要安装电话，须由部门提出申请，办公室审核，报总经办经总经63、理批准后，由办公室统一办理。第九条 公司严格禁止员工利用公司计算机上网玩游戏、播放DVD等，以上行为一经发现，扣除当事人当月工资。第六节 办公文具用品管理规定第一条 公司办公文具用品（低值易耗品和耐用品）的购买、发放、保管由公司办公室统一负责，办公室负责实物管理，财务部负责价值管理。第二条 办公文具分为易耗品和耐用品两类，易耗品可依据年领用量，经验估算等设定领用限制基数，并可随部门或人员工作性质的改变适时调整。耐用品应有办公室造册登记，建立保管和移交手续，如有损坏，可以以旧换新，如遗失就由责任人或部门自购赔偿。第三条 办公文具用品分为个人使用与部门使用两种。“个人使用”系应由个人使用保管的用品64、；“部门使用”系本部门共同使用的用品。第四条 各部门领用文具，于每月25日由部门经办人填写“办公文具用品领用单”，部门经理签字后送交办公室，经办公室主任审核同意后，于次月初领用。任何个人不得私自领用。部门经理要以合理使用、勤俭节约为原则。第五条 新员工入职，可一次性申领必需的办公文具用品。由部门经办人填写“办公文具用品申领单”，部门经理签字，经办公室主任审核同意后领取。第六条 员工离职按规定办理移交手续时，应将剩余文具易耗品移交所在部门，文具耐用品缴交办公室。第七条 办公文具用品由办公室统一采购。采购不易或耗用量大者，可少量库存。特殊文具经办公室同意，可由使用部门自行采购。采购人员应货比三家，65、采购价廉物美的文具用品，每月列明品种、规格、价格、数量的采购清单备查。第八条 印刷品（如信纸、信封、表格、名片）除有关部门特殊要求外，一般由办公室统一进行印制、保管，按办公文具用品领用规定申请领用。第七节 车辆管理规定第一条 公司车辆由集团办公室统一管理，办公室主任为主管领导。公司公务用车由办公室统一调度使用。第二条 除集团领导配备专车外，特殊部门或岗位如须配备专车，须经总经理批准后方可购置、使用。第三条 办公室根据工作性质及轻重缓急的原则，优先安排重要工作用车和对外接待用车，尽量满足日常工作业务用车。第四条 部门用车人填写“用车申请单”（见附件），经部门经理、办公室主任签字同意后，由办公室统66、一派车。驾驶员凭签字后的“用车申请单”出车。第五条 公司车辆（包括各配车领导专车）维修保养实行定点制，由办公室联系定点修理厂。车辆维修保养前需填写汽车报修单，1000元以下的由办公室主任签批，1000元以上的大修由总经理签批。第六条 公司车辆（包括各配车领导的专车）的保险、年检、税费等有关事宜，统一由办公室负责办理。第七条 驾驶员管理1、驾驶员隶属办公室，由办公室统一管理。2、驾驶员应按时上下班，工作时间不得擅离岗位，有事外出需经办公室同意。3、驾驶员应精心维护车辆，保持车容整洁，坚持每次出车前后的检查保养，及时排除小故障，保证正常出车。4、驾驶员必须严格遵守用车管理制度，凭“用车申请单”出车67、，不得未经批准私自出车。出车任务完成后，“用车申请单”返回办公室存档。驾驶员应做好出车记录（包括时间、起止地点、出车事由等）。5、驾驶员应遵守交通规则，安全行车，凡违章处罚，公司不予报销。驾驶员不得酒后驾车、违规驾车，如因酒后或违规驾车而造成的一切后果均追究当事人责任（包括人员伤亡、车辆损失及第三人损失等）。驾驶员在行车途中发生事故，应及时向当地交警部门报案，并向办公室汇报，在二天内写出事故报告。对隐瞒事故不报者，一切费用自理，并作相应处理。6、除公司领导用车及指定配备专车外，公司车辆下班后一律停放公司指定地点，不得在外过夜。7、驾驶员必须保证睡眠时间，保持头脑清醒和体力充沛。8、驾驶员应具备68、良好的职业道德，加强保密意识，不得随便向同事及外界传递知道的事情，一经发现立即调离本岗位。第八节 员工宿舍管理规定第一条 员工申请住宿的条件1、家在杭州由集团公司调动来上海工作的员工。2、杭州员工因公来上海出差的员工。3、有特殊困难的、经集团公司批准的其他外地员工。4、凡有以下情况之一者，不得住宿：a.患有传染病者；b.有不良嗜好者；c.携眷入住。5、需遵守本管理规定。第二条 员工离职（包括辞职、免职、解职等）时，对公司宿舍的使用权自然终止。离职员工应于离职日起3天内，无条件迁离宿舍，逾期不迁出者，公司有权强制执行。第三条 宿舍设室长一人，由集团办公室指定，其工作任务如下：1、管理宿舍内务，负69、责室内家具、设施的管理、报修；2、安排、督促室内清洁轮值工作；3、有下列情况之一者，应通知集团办公室：a.违反宿舍管理规定，情节严重者；b.留宿亲友者；c.宿舍内有不法行为或外来灾害时；d.员工身体不适病情严重时。第四条 办公室应定期检查男女宿舍的卫生状况，发现问题及时整改，并对当事人提出批评。屡教不改者，取消住宿资格。第九节 员工食堂管理规定第一条 为方便员工就餐，公司设立员工食堂，为上班员工免费提供午餐，为住宿或出差员工免费提供午、晚餐。第二条 食堂按常规员工数量准备餐食，如各部门有临时增减应于上午10：00前电话通知办公室进行安排。员工食堂就餐时间为：11：3012：30，如有特殊情况，70、应及时与食堂联系。第三条 员工食堂采用自助盛取饭菜的方式就餐，就餐员工应自觉遵守用餐秩序，互相谦让。员工应按个人用餐的实际需要盛取饭菜，杜绝浪费。并自觉保持餐厅、餐桌的环境卫生，不乱扔残剩饭菜和杂货。餐毕应将吃剩残渣倒入废物桶，餐具放入指定位置，由食堂工作人员集中清洗。第四条 食堂工作人员应努力确保饭菜质量和数量，按公司规定的伙食标准，加强成本核算，采购价廉物美的餐料，精心烹饪，尽量满足员工就餐需要。第五条 食堂工作人员应加强食品卫生和环境卫生管理，做到生熟分开，餐具经常消毒，谨防病害传染和食物中毒。定期开展大扫除和灭杀虫害等工作。第十节 附则第一条 本制度自公布之日起实施，原有的相关规定同时71、废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司办公室负责解释。第五章 财务管理制度第一节 总则第一条 为了适应社会主义市场经济发展的需要，规范公司内部财务行为，促进公司开发经营活动的顺利进行，加强财务管理和经济核算，根据企业财务通则和国家有关政策、法规的规定，遵照公司的宗旨和目标，结合公司实际情况，制定本制度。第二条 公司财务部在公司总经理的直接领导下进行工作，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，维护股东权益，并接受主管财政机关的监督检查。第二节 出纳工作管理制度第一条 现金管理1、72、以下范围的支出可使用现金：员工工资性支出，个人劳务报酬，差旅费报销，个人借款，客户房款结算，零星支出以及特殊情况下经总经理批准需要使用现金的情形。对单位一般应当使用转帐支付的形式。2、出纳应当保证现金的安全，一般情况下不得将现金交由他人代为保管；不可将超出限额的现金长期留存于保险箱中，工作中应当尽量将现金存放于保险箱内；提取巨额现金时，应当至少有两人同行。3、每日下班以前，出纳应做好“日清”工作，核对准确当日的现金余额；每月或规定的期限内做好现金及其他货币资金的结报工作。4、出纳应关注并督促借款的及时报销，每月结帐后应当将借条入帐处理，一般不得白条抵库；特殊不宜入帐的白条应汇报财务部经理，定期73、进行妥善处理，不得长期白条抵库。5、基金、债券等有价证券应当视同现金保管。6、主办会计或财务主管应当每月至少监督盘点一次库存现金，具体时间可灵活掌握。第二条 支票管理1、支票由出纳购买，购买前应告知主管会计，购买后必须在支票领用簿空白页的最上一行详细登记所买支票的类别、购买日期、起止号码，出纳与主管会计签字，并留出三页空白，以登记该本支票的领用情况；一本支票与另一本支票的领用登记不要混杂。2、支票由出纳保管，每使用或作废一张支票，必须在支票领用簿上按支票号码的顺序详细登记各项内容，其中：“报销日期”栏填写做帐的日期、凭证号码，作废的支票在“备注”栏填写“作废”字样。3、出纳应关注每张已使用、未74、进行支出报销的支票，尤其对于借出的空白支票，必须督促及时报销，不可在外时间过长。4、每一本支票使用完毕或者在月末结帐后，出纳填写“支票使用确认单”一式两份，由主管会计审核支票的使用情况，与帐面核对无误后，双方签字，并将已盖“作废”戳记的作废支票移交给主管会计，主管会计将其连同“支票使用确认单”装订于该月的最后一本凭证的最后面。 5、所有支票的支出必须有经批准的书面凭据，包括请款单或发票等，具体按公司有关制度和流程规定执行；已签署支票后，应在支票存根上写明日期、受款人、金额，并在作为签署支票的书面证据的有关凭证上加盖“转帐付讫”戳记。6、任何有文字或数字更改的支票均应作废。作废的支票必须在票面、75、票根上加盖“作废”戳记。7、在出纳外出、但又必须使用支票时，可以将少数已盖出纳保管印鉴的支票暂存于主办会计或财务主管处，在工作急需时暂时代办开具支票事务；但出纳回来后必须马上将未用支票、已用支票存根收回，出纳即刻审核无误，移交后其责任即归于出纳。8、一般情况下，支票印鉴中的财务专用章由主管会计负责保管，出纳保管法人代表章；任何时候，不得将全部（有效的）支票印鉴由出纳一人保管。第三条 发票收据管理1、公司内所用的收据，是向财政或税务机关所购买的正式收据，一般不得外购、使用非正式的收据。2、发票或收据由主管会计购买并保管，购买后即须填写“发票（收据）购领簿”，出纳或其他需要的人员向主管会计领用，并76、登记。3、出纳或其他使用发票收据的人员，根据工作的实际需要，一次领用一本或多本发票收据，该发票收据可以由主管会计事先盖好财务专用章；上次领用的发票收据使用完毕或月末结帐后，出纳或其他使用发票收据的人员应当填写“发票、收据使用确认单”一式两份，详细填写使用情况，经主管会计审核，与帐面核对无误、签字确认后，方可换领新的发票收据；“发票、收据使用确认单”应作为重要的会计档案与“发票（收据）购领簿”一起保管。4、出纳或其他正常职责范围内使用发票收据的人员应对开出的票据负责，任何不是正常工作职责范围内的代开行为，出纳或其他使用人员必须及时复核，确认无误；在移交后其责任即归于出纳或其他正常职责范围内使用发77、票收据的人员。5、归档的发票收据存根，在归档前应当详细填写使用情况清单（可以用“发票、收据使用确认单”代替），经主办会计或财务主管审核确认后移交归档；需要向税务等部门缴销的，在缴销前应当详细填写使用情况清单（可以用“发票、收据使用确认单”代替），经主办会计或财务主管审核确认后移交税务等部门。该清单应当作为重要会计档案保管。第四条 其他规定1、费用报销严格遵守公司的有关制度与流程规定执行。2、未正式实行电算化的公司，出纳必须登记好现金、银行存款日记帐；已经正式实行电算化的公司，按照核算与管理的方便，可以由出纳编制现金、银行存款相关的记帐凭证，并输入电脑；主管会计应当做好对出纳所编凭证的审核工作，78、及时指出、改正错误；会计与出纳之间传递原始凭证，应当有相应的交接手续，若无手续，视为票据齐全，金额以帐面为准。3、出纳应做好资金报表，按规定时限及时编报。第三节 财务电算化管理规定第一条 权限与初始设置1、主办会计或分部财务主管是财务电算化的主要管理者，其职能包括：掌握财务软件的系统管理员密码，其他任何人员不得知晓；设置各操作员及其权限；系统维护的联络工作；参与审核电算化的初始化设置；数据备份工作。2、财务软件操作员权限按照内部会计控制的原则设置，例如：稽核、审核与制单、记帐的分离；其他操作员与出纳权限的分离；初始化完成后，各项基本设置功能的锁定，等等；各操作员在自己权限范围内操作，禁止操作属79、于其他人员权限的工作。3、电算化的初始设置应谨慎进行，充分考虑长远的需要；初始化设置应经过主办会计或分部财务主管、财务部经理、财务总监的审核后确定，运行以后的重大修改也须经过同样的程序。第二条 数据备份与保管1、为防重要文件被误删而导致系统瘫痪或文件丢失，对电脑重要的软件系统以及重要数据都应有备份。2、主管会计在每月帐务处理结束后，应通过系统提供的帐套备份功能，在专门设定的目录下形成一个备份文件，同时备份在软盘上。3、每年年末对备份的软盘应做好标记，视同会计档案保管，并于次年60日内，由主办会计或分部财务主管将电子数据刻录成光盘，其中电算化数据与报表数据应该与其他数据分开单独刻盘；为了保证存储80、介质的可靠性，存储的光盘、软盘必须保证质量，并且软盘每隔一年要换盘存储。第三条 会计电脑档案打印1、财会人员按照职责权限的规定，在编制电算化记帐凭证之前，必须审核原始凭证的合法性及合理性，对审核无误后的原始凭证进行编制电算化记帐凭证。2、记帐凭证由主管会计打印，经审核无误后，附上原始凭证一并保存；打印出的记帐凭证上应有各相关责任人员的签字或盖章。3、电脑打印出的记帐凭证，应于下月初及时进行装订。4、财务软件生成的各类明细帐、总帐，在会计年度结束后60日内打印，并需装订后保管。第四条 会计电子档案保管及移交1、本制度所述的会计电子档案特指通过财务软件系统形成的文件、通过办公软件形成的各类财务相关81、文件。2、非经财务部书面批准同意，会计电子档案不得向无关人员提供；在对外提供会计报表时，应将会计报表打印后以纸质文件提供。3、电子档案必须妥善保存，保存有会计电子档案的软盘及光盘由主管会计保存在档案柜里，并设立台帐，视同一般会计档案保管。4、电子档案在移交前应经过一定的整理、编辑；重要的档案移交要求一式两份、分别保存，可以是打印出的文档、软盘、光盘等不同的形式，其中一套封存备份，用于系统损毁时备份，不对外提供使用；另一套提供使用。5、电子档案向后任移交时，应同时编制一份会计电子档案移交清单，记录移交文件的名称、口令密码等内容。6、计电子档案向档案部门归档时，应附加说明书，简要说明电子文件的内容82、运行的软件、硬件环境、版本号、文件的完整性和准确性等。此说明书可充当电子文档的档案移交清单，共一式两份，双方签字确认，存档备查。第五条 安全防护1、电脑系统安全防护必须由熟悉电脑软硬件系统的专业人员执行。2、财务部电脑不得用于与工作相关以外的其他用途，尤其禁止上网、玩游戏、看影碟等。3、为避免电脑染上病毒，每天应对电脑进行例行杀毒，所有软盘、优盘必须进行病毒检测、杀毒后才可进行其他操作，与外部的数据交换前也应杀毒；所用杀毒工具须由公司信息主管提供及定期升级。4、为保证硬件的安全，不得带电拔插任何接口线路，包括打印线，显示器连线等；各电脑使用者在日常使用中，如发现有系统软、硬件的问题，应及时按83、规定程序报告、维修。5、财务软件各操作人员必须对自已的操作密码严格保密，不得泄密；各电脑使用者对需要保密的文件应作必要的防护措施，可以设置密码，出于工作的需要，可以将除财务软件以外的其他密码告知同部门人员，但严禁无关人员进入电脑浏览或操作。第四节 财务报表与报告管理规定第一条 报表种类与编报要求1、本规定涉及的报表是指财务部编制的有关报表，分为：会计报表、销售报表、资金报表、工程报表几类；具体要求内容见附表2、会计报表按国家财务会计有关规定编制，其他报表按公司内部管理需求编制；3、附件所列报表是指一般情况下必须编报的资料，其要求随业务发展可能有所变化，应当以最新公布的要求为准。第二条 编报说明84、1、对外提供的会计报表，须经财务总监审核签字；2、无特殊情况，一般须在规定的时限内完成报表的内部编报工作，对政府部门的报送须在国家规定的时限内；由于公司的需要，须提前报出报表以及编报附件所列的报表以外的其他报表资料时，相关人员应积极配合，及时编报；3、报送各使用者一般包括主表，附属报表则视管理的需要报送，主表一般应以书面形式、并盖章，附属报表可以书面或电子文档的形式；4、主管会计须定期清理内部借款，每月初通知借款人及时清结借款；5、主管会计在报出报表前，须核对本公司与集团内其他公司之间的内部往来，确认相互之间的余额相符；6、报表说明：指当期与上期相比有重大变化，或是其他需要说明的重要事项；7、85、销售报表必须与销售部核对一致后编报，工程报表也需注意与相关部门的核对工作。第三条 财务报告1、年度会计报告按国家制度规定编制、上报；公司内部根据管理的需要可能采取不同的格式、内容要求编制，内部会计报告一律不对外提供；2、年度会计报告在正式对外提供以前，先编出草稿（1月20日以前），经财务总监审核后，编报正式报告（2月15日以前）；3、会计报告需要审计的，由集团总部统一安排，审计报告内容需经财务总监和财务经理审核同意；主管会计应就审计涉及的调整事项，编制调整前、后的对比会计报表，并作必要的说明，形成备查文件与审计报告一起存档；4、其他除会计报告以外的财务报告，包括日常的工作总结报告、专项报告、合86、理化建议报告等，根据管理的需要编制提供，按照规定的程序上报。第四条 存档1、盖章的主表一般应报总经办一份，财务部另存一份，年终分别装订存档；附表财务部须有完整的一份存档，总经办及其他部门视需要另定；2、纳税申报有关报表资料按年度单独装订，一年内存财务部，之后存档案室；3、所有报表应留存电子文档，其中主表应按规定的标准格式，其他按编报时的形式；按照报表编报时限，将电子文档统一提交给主办会计或分部财务主管备份存档，年终刻录成光盘存档。第五节 会计档案管理规定第一条 总则1、本规定所指会计档案包括会计凭证、会计帐簿、会计报表及报告、其他会计核算资料以及各类中介机构报告、各类合同、协议等重要文件资料。87、2、除本规定外，其他制度有相关规定涉及档案管理的，如公司档案管理制度、财务部电算化管理规定，还应遵照其规定执行。第二条 会计档案的装订1、会计凭证的装订a.在会计凭证装订前，须对会计凭证进行整理：检查凭证序号排列是否连续、凭证是否整齐，并按实填写凭证封面，相关责任人签字或盖章。b.每个期间的科目汇总表或凭证汇总表、出纳报告单装订于该期间凭证的最前面；每月的银行对帐单、银行余额调节表、作废支票等装订于该月最后一本凭证的最后面。c.会计凭证一般每月装订一次，业务很少发生的公司也可以按季度装订。d.会计凭证的装订用“二针引线法”,在左上角打上二个针眼,具体位置与凭证封面左上角二孔所在位置相符。e.每88、本凭证不可过厚，厚度一般为1.5cm至2cm；每本封面和脊背上要填写好凭证的年度、月份,凭证的种类,起止号码及流水号,在包角处加盖主管会计和装订人员名章。f.会计凭证的编号:流水号以月划分,从每月第一本按顺序编到最后一本。如一月份共有10本凭证，则第一本编号为101。2、会计帐簿的装订a.帐簿装订前,首先核对各个帐户是否相符,帐页数是否齐全,序号排列是否连续。然后按会计帐簿封面、帐簿启用表、帐户目录、按页码顺序排列的帐页、封底的顺序装订。b.活页帐簿的装订要求:保留已使用过的帐页,将帐页号码填写齐全,去除空白页和撤掉帐夹,用质好的牛皮纸做封面、封底,装订成册。多栏式活页帐,三栏式活页帐,数量、89、金额式活页帐等不得混装,应按同类业务,同类帐页装订在一起。在本帐的封面上填写好帐簿的种类,编好卷号, 主管会计和装订人签章。c.帐簿装订的其他要求:会计帐簿应牢固、平整,不得有折角、缺角,错页、掉页、加空白纸的现象。会计帐簿的封口要严密,封口处要加盖有关印章。封面应齐全、平整,并注明所属年度及帐簿名称、编号,编号为一年一编,编号顺序为总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、分类明细帐。3、会计报表、报告的装订a.会计报表编制完成及时报送后,留存的报表按统计报表、财务报表、税务报表分类装订。每套报表除了必有的主表外，还应包括编制说明、重要项目的明细表等附表。b.年度会计报告装订前应作检查，确保每月资料90、及年度资料的完整，按顺序整理后，加封面装订。4、其他会计核算资料的装订 一般的会计核算资料应附属于记帐凭证或帐簿装订，对于不能、不必附属于记帐凭证、帐簿装订或情况特殊需要另外单独装订的会计核算资料，必须作必要的整理、说明，并经经办人、主管会计、财务经理或财务总监签字后，另行装订，并按照一般会计档案的程序进行保管、移交、销毁等。第三条 会计档案的移交、保管、销毁1、工作变动的移交：因工作变动移交会计资料，必须办好交接手续：一般财务人员移交由分部财务主管或主办会计监交，分部财务主管或主办会计移交由集团财务部经理监交，集团财务部经理移交由财务总监监交，财务总监移交由总经办监交。移交清单应有一份存档于91、办公室。2、正常归档、移交：工作进行中的会计档案，由直接相关的财务人员保管；在会计年度终了以后,可由主管会计保管一年；满一年后,由财务部编制清册移交公司办公室归档，移交时应由财务部经理监交。3、会计档案保管最低年限: 会计凭证 15年 出纳日记帐 25年 明细帐、总帐、辅助帐簿 15年 月度、季度会计报表 15年 年度会计报表(决算) 永久 会计移交清册 15年 会计档案保管清册、销毁清册 25年 合同、协议及其他重要财务会计文件 永久4、会计档案的销毁：在上述最低保管年限以前，会计档案不得销毁，超出期限需要销毁的，由档案管理人员提出销毁意见，经财务部经理、财务总监、办公室主任审核，总经理批准92、后，方可执行；如果法律另有规定，须遵其规定。销毁前应编制销毁清册，销毁时应有档案管理人员、财务部经理或财务总监、办公室主任共同在场，并在销毁清册上签字或盖章。第四条 会计档案的查阅1、会计档案在移交存档以前，由工作直接相关的人员负责保管，保管责任人应严格遵守安全、保密的原则，不可随意由无关人员查阅会计资料；已归档资料的查询，应遵照公司规定的程序执行。2、集团内各公司财务人员在正常职责范围内，需要查询、借阅其他财务人员保管的会计档案的，应经保管责任人的同意；如果超出正常职责范围，需要查询、借阅其他财务人员保管的会计档案，必须经集团财务部经理的同意，并由财务主管或主办会计监督、限定其查阅范围。3、93、其他人员一般不得借出、复印会计档案，工作上需要的有关财务数据资料，由财务部经理安排财务主管或主办会计查询后告知；确需直接查询或复印会计档案的，应填写查阅审批单，经财务部经理签字同意，并由财务主管或主办会计监督、限定其查阅范围，填写查阅、复印情况后，将查阅审批单交办公室存档。4、外单位人员因公需要查阅、复印会计档案的，应按公司规定的程序执行，并由公司指定财务人员监督、限定其查阅、复印范围。第六节 预算管理规定第一条 预算的编制1、预算编制的部门分工a.总经办负责预算审批、总体的组织协调以及预算执行的考核领导工作；b.子公司以及总师办、办公室、杭州物业部等综合部门为分级管理部门，按其职能分工负责相94、应下一级的预算编制组织、审核工作以及相关汇总工作；c.财务部是预算编制的辅助部门，并负责预算的总汇总工作；d.其他各部门按职能相应分工，如“预算管理部门分工表”所列。2、预算编制的主要程序a.预算编制按照分类组织、分级管理的原则进行；主要预算分类为：收入预算、工程支出预算、行政性费用预算、人员费用预算、企划费用预算及其他支出预算，分级管理部门如上第1点第b款所列；b.财务部按历史资料提供有关预算项目、预算金额的参考数据，经各部门讨论研究后确定基本的预算项目；见预算项目表；c.各部门按工作计划编制本部门的初始预算，报各自预算管理部门审核、汇总后，由财务部进行总汇总，并报总经办审批。3、预算编制的95、时间要求a.年度预算的编制时间为：各部门编制初始预算在前一年的11月30日前；分级管理部门的审核、汇总在前一年的12月15日前；财务部门的总汇总及报总经办审批在前一年的12月20日前；总经办的审批在 月 日前。b.预算变动应及时上报审核以及批准或备案（按重要程度），一般至少在具体执行前2日完成审批或备案。4、预算编制的格式要求a.“初始预算表”：用于填制年度预算项目以及年内新增项目的预算；b.“变动审批表”：用于预算项目金额增加、大类项目调整的变动审批；c.“预算变动备案表”：用于预算项目取消或金额减少，以及同一大类预算项目下的小项变动审核及备案。第二条 预算的审核1、子公司以及总师办、办公室96、杭州物业部等分级管理部门负责对本部职权范围内的初始预算、预算变动进行审核；2、其他预算内容由财务部初步审核，最终由总经办审核批准。第三条 预算的批准1、所有初始预算均需要报集团董事长批准方为有效；2、所有预算增加，及预算大类项目调整，需报集团董事长批准方为有效；3、预算的小项调整、预算的减少，可在规定职权范围内进行审核，但需要报总经办备案。第四条 预算的变动1、预算的变动是指与初始预算内容有差异的情况，包括：a.增加预算：对已有预算项目增加其金额；b.减少或取消预算：对已有预算项目减少其金额或取消预算；c.预算大类项目增减调整：对两类或多类不同的预算项目同时一增一减，合计预算金额未变；d.预97、算小类项目增减调整：对属于同一大类的两个或多个预算小项目同时一增一减，合计预算金额未变；e.对于年度预算未包括的新增预算项目，视为初始预算处理。2、预算的变动，均需要遵循与初始预算相同的编制、审核、汇总程序，批准程序按上述第三条规定执行。3、各职能部门应随时关注实际与预算的差异，并对每月的预算变动编制“预算变动审批/备案表”，及时调整、报告、审核、批准。第五条 预算执行的监督与考核1、总经办是预算执行监督和考核的领导部门；2、各具体预算执行部门应建立本部门的预算备查台帐，以掌握本部门的预算执行情况；3、分级预算管理部门对本部职权范围内的各部门的预算执行进行监督，并根据财务部反馈的数据，及时处理98、异常、重大的预算变动；4、财务部负责预算执行的日常监督工作，每月向总经办和分级管理部门报告预算执行情况的数据；5、人力资源部制订相应的预算执行考核办法，以促进预算制度的正常进行。第六条 房产销售财务操作管理规定（一）售房1、客户初始认购客户认购某一套房子，财务根据其与销售部签定的投资协议，审核并根据明源软件“收支管理”模块中“应收款项”收取一定比例的诚意金。2、银行按揭、剩余房款支付客户初始认购，并陆续汇款至公司帐户，销售会计凭银行到帐凭证，并确认具体客户名称开具发票作帐，客户联先暂存财务处，等客户下次清算时一并交给客户。3、交房清算及相应帐务处理出示资料。销售部清算处，销售会计首先应要求客户99、提供相关文件并核对。客户需要提供的资料有：合同、已经开出的发票和收据（包括房款和登记费收据，如收据遗失，需有收据遗失说明）、销售部寄给客户的清算单。核对、打印清算单。销售会计打印最新的财务清算单，并核对合同上的客户姓名、房号、合同面积与实测面积与清算单上是否一致，如有发现少许差异，均以合同金额为准修改，如差异较大，需至销售部查明原因并取得正确数字；客户手中的发票、房款收据分别与清算单“已开发票”、“已开收据”金额核对；如果客户手中的发票或收据金额大于清算单“已开发票”、“已开收据”金额，则必须暂时停止清算，查对原始凭证；如果清算单上“已开发票”、“已开收据”金额较大，客户又没有提供遗失说明，则100、劝说客户寻找发票或收据，或者由客户填写遗失说明并重新开具，另外有一部分发票已经开出但尚未被客户拿走，也可能导致客户手中发票金额小于清算单上的金额；登记费部分首先应收回所有客户手中原有收据，并将正式收据交给客户，如果客户已遗失原收据，则填写登记费收据遗失说明；以上数据核对无误后，看客户对清算上的剩余金额和滞纳金部分有无异议，如果有，应带至销售部取得销售经理签字的联系单，滞纳金异议必须取得争议小组有关领导签字的联系单，如果客户没有异议，则清算单确定。对于房款差价为负的清算单，销售会计应根据房款差价填写请款单，然后至销售经理确认签字，然后财务经理签字，凭审批完的请款单，收回客户手中的发票，剪去差价后101、开出新的发票，多余款项如需要退款，则至出纳凭请款单付款，盖“现金付讫”，领款人需在请款单右上角签收。如还有后续物业费需要缴纳，则可从中抵扣，无须再支付现金。登记费退款不需要请款单。物业清算单为XX置业代收款项，根据客户是否返租和代办产证分别确定物业类别，并相应打印物业清算单，如果为返租客户，物业管理费为“0”，如果为自办产证，则代办产证税费等为“0”，一般凡有银行贷款的一定要由我公司代办，没有银行贷款的，可由其自己办产证。如果无异议，客户凭清单付款，财务开具代收收据，并告知客户此款项为代收性质，等办理完毕，凭原收据换取正式收据；其中“代办费”一项不再换取正式发票。待、都结束后，则销售会计在最后102、确定的清算单上签字盖章，并让客户签收，该清算单一式三联，财务、物业、销售各执一份，现场清算完毕。 制作凭证。销售会计根据清算资料，做如下帐务处理：（原则上，将清算业务，包括物业部分，作成一个凭证，以便日后查询清算明细）Dr. 银行存款/现金（实际缴纳金额）Cr. 预收帐款 （开票数）预收帐款 （开票数）营业收入其他应付款/内部往来（物业清算单上的数字）其中：内部往来一项应将记帐联连同“内部往来入帐通知书”交于物业财务一式二联，其中一联有物业财务签字盖章后返回作为记帐附件。4、收款日报、与出纳交接销售会计应将当天发生的所有销售额进行汇总统计，编制收款日报表，连同所收取的现金、银行票据一同交付出纳103、，并办理交接手续；如果当天现金数额较大，可先存入银行，将现金缴款单交于出纳；销售会计应及时向出纳索取银行按揭放款汇总表，并及时登帐。如果有客户从外地电汇款项，应先叫客户将电汇单传真过来，然后通知出纳及时查收，确保资金安全到帐，并通知销售部作相应调整。5、制作凭证销售会计应将所有经手的原始票据分类汇总，制作凭证，并写明附件数量，按照“当天发生当天作帐”的原则，及时反映销售情况，妥善保管原始附件，并及时交于专人负责保管。6、交房数据库更新每有发生与销售有关的业务，都应及时更新数据库7、客户更名及相应帐务处理客户如有更名，销售会计凭销售部出具的更名联系单，在“销售会计审核”一栏，填写原客户的一些付款104、开票情况，并签字，同时收回原客户的发票/收据开具新客户的发票/收据。帐务处理如下： Cr. 预收帐款/其他应付款 （贷方红字） Cr. 预收帐款/其他应付款 同时修改用友帐套中客户名称，新客户名称（原客户名称）8、客户退房及相应帐务处理客户如有退房，销售会计凭销售部出具的退房联系单，在“销售会计审核”一栏，填写原客户的一些付款、开票情况，并签字，同时收回原客户的发票/收据，并进行退房请款，审批后，凭请款单，客户身份证至出纳处支付，客户收到款项，在请款单右上角签收。帐务处理如下 ：Cr. 预收帐款/其他应付款 （贷方红字） Cr. 现金/银行存款 9、已售、未售统计销售会计每个月应将当月发生销105、售情况，分类分项目地进行已售、未售面积及销售额统计，以便掌握最新的楼房销售情况。10、发票、收据汇总销售会计向财务主管领用发票/收据并登记，用完后，应编制发票开具汇总表，之后到财务主管上缴用完的发票/收据并领用新的发票/收据。11、银行票据的检验与一般处理 银行票据的检验a.本票与汇票需检验：收款人为：上海XX置业发展有限公司；否则背面需有收款人的背书（收款人为公司的，盖两个印鉴章；收款人为个人的，签字和身份证号码，并留身份证复印件）大写金额前面没有“现金”二字票据表面没有书写字迹和涂改。b.支票需检验收款人为：上海XX置业发展有限公司，否则背面需有收款人的背书（两个印鉴章）大小书写正确且无涂106、改痕迹（如果金额没有“分”，大写必须后面有“整”字）票据不能有折痕日期为8天以内c.刷卡方式付款刷卡单打印出来后由客户签字，第三联交给客户，前两联财务留存。如遇刷卡故障，可以指点客户到附近开户银行办理本票，收款人为：上海XX置业发展有限公司。 银行票据及现金的一般处理a.收到现金、本票、汇票，可直接开具收据或发票；b.收到支票，不开收据或发票，而是开具支票收款凭证，表明收到客户支票，一式二联，各执一联，并告知客户三天后可凭收条换取正式发票或收据；另外，如果此支票的出票人为公司，购房人为个人，则另外还需出具一张证明此笔款项为公司代个人支付，以免日后引起争议，让客户带回并盖好公章交回；c.支票、现107、金混杂，难以划分房款和物业收款等情况，可以先开给对方物业的收据，并在该收据上注明“支票付款，待确认到帐后有效”字样，并在“支票收款凭证”上写明“物业收据已开”字样、金额、票据号码。并告知客户三天后可凭收条换取正式发票或收据（房款）。第七条 小业主赔偿、及相应帐务处理，租金审核1、赔偿数审核-赔偿协议每月赔偿数=实测总价*赔偿比例/12每月租金=实测总价*租金比例/122、赔偿每月25日支付一次，按照赔偿协议的金额，填写请款单，批准后，将有关资料提交银行转帐。3、银行转帐完毕之后，将赔偿金额作在“营业收入-项目-销售折价”贷方红字，摘要统一写“支付小业主赔偿款（*月 / 张三，*层*号）”。第八108、条 柱子赔偿、及相应帐务处理1、赔偿数审核柱子赔偿金额=柱子面积*单价*40%/得房率消防栓赔偿金额=通道建筑面积*单价/得房率圆柱赔偿金额=圆柱面积*单价*40%/得房率2、支付流程 客户与公司签约（销售部负责）；若客户要求抵冲房款，需提出书面申请，销售部出具联系单，财务部填写请款单（已签约的除外） 销售部与客户约好时间，提前两天通知财务部安排资金 付现金：客户在协议原件上签收，协议交财务部作帐。财务人员提前一天预约后，需向银行提供的资料： 协议复印件、大额审批表、现金支票、付款清单。转存浦发卡：客户与财务人员到浦发银行（汤臣中心），转存成功后客户在协议原件上签收，财务人员复印存单，与协议原109、件一起作帐。财务人员需向银行提供的资料： 协议复印件、大额审批表、现金支票、付款清单、公司代办的客户浦发卡。帐务处理赔偿支付完毕后，将付款资料做附件做“营业外支出”借方，摘要统一填写“支付柱子赔偿款（张三）”第七节 差旅费报销标准规定第一条 为保障出差人员工作与生活的需要，控制差旅费用开支，根据公司实际情况制订本规定。第二条 国内差旅费报销规定1、差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂费（如车船订票费、长途电话费、邮寄费等）。（1）交通补助费和伙食补助费按出差自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。（2）车船费在规定的标准范围内按110、凭据据实报销，零星杂费在规定范围内凭据报销，各部门应严格执行。（3）出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。2、乘坐交通工具报销标准 交通工具 职务 报销标准 飞机火车汽车轮船一般职员事先需总经办批准硬座/硬卧（出差北京可软卧）实报四等舱高级职员/部门主管事先需总经办批准软座/硬卧（出差北京可软卧）实报三等舱部门经理（副经理）/下属公司总经理（副总） 事先需总经办批准软座/硬卧（出差北京可软卧）实报二等舱集团高管人员经济舱（头等舱须总经办批准）软座/软卧实报一等舱（1）出差人员机票、车船票原则上由各地办公室按规定标准统一预订，特殊情况经总经办批准可自行购买。（2）普通111、员工出差乘坐飞机，因任务紧急路途较远经总经办批准方能乘坐飞机。（3）未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。3、住宿费报销标准项目职务 标准（元）/天/间一般地区省会及沿海城市特区城市北京、上海一般职员120180220240高级职员/部门主管160240300320部门经理（副经理）/下属公司总经理（副总） 200300350400集团高管人员240350450500（1）特区城市指广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦门、汕头、宁波、海南；（2）省会及沿海城市指杭州等各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；（3）一般地区指上述三类以外112、的地区。（4）出差时间超过二周的长期出差人员，其住宿问题由集团办公室协调解决。（5）出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经总经办批准方可报销。（6）凡出差人员自行解决住宿的，按住宿标准的50%予以补贴，补贴随差旅费报销单报销。（7）二人或二人以上出差人员按规定同性二人入住一个标间，集团高管人员原则上可按规定住单间。（8）凡出差到杭州、上海、北京三地的，原则上应入住员工宿舍。因工作需要或特殊原因不能入住员工宿舍的由当地办公室协调安排住宿。4、交通费报销标准（1）市外出差期间城市交通费报销标准项目职务 标准（元）/天一般地区省会及沿海城市直辖市/特区城市北京项目拓展一般职员204060100高级113、职员/部门主管4060100150部门经理（副经理）/ 下属公司总经理（副总） 6080150200集团副总、总助及以上高管人员实报实报实报实报(2)直辖市/特区城市指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦门、汕头、宁波、海南；(3)省会及沿海城市指杭州等各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；(4)一般地区指上述二类以外的地区；(5)自备交通工具的出差人员不享受以上标准；因特殊原因城市交通费支出超出规定标准的，经总经办批准可凭票据实报销。5、伙食费补助标准出差伙食补助费每人每天补助标准：一般地区及周边区域30元、省会及沿海城市40元、直辖市/114、特区城市50元（按实际天数计算），伙食费补贴随差旅费报销单报销，发放天数以出发、到达日期为准。（上海、北京、杭州三地安排食堂就餐的，将不再发放伙食费补助。）6、 外出参加会议开支（1）公司员工外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经分管领导批准方可开支。（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。第三条 本公司员工（含退休返聘员工）临时出国报销及补贴标准规定1、出国人员要选择经济合理的路线，并尽可能购买往返机票,所有出国人员的机票均由集115、团办公室及当地办公室统一预订。2、出国人员在国外的住宿费、伙食费和公杂费（指用于市内交通、邮电、办公用品和必要的小费等项目）报销标准，按以下办法（具体报销标准见下表）：国家住宿费标准(每间每天)伙食费标准(每人每天)公杂费标准(每人每天)加拿大（美元）1203015智利（美元）1002513法国（欧元）1104020香港、澳门（港币）800200100注：本表没有标注出来的国家标准参见（财行200173号）文件。（1）所有人员根据工作需要，本着节约的原则按标间安排住宿，在规定的住宿费标准之内予以报销。原则上出国人员伙食费由工作组统一掌握使用，根据工作需要和特点不能统一掌握的，出国人员伙食费、公116、杂费均按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。（2）参加大型国际会议或活动的出国人员，原则上应按住宿费预算标准执行，如对方组织单位要求统一安排，亦应严格把关，通过询价方式从紧安排，超出预算标准的，可据实报销。3、出国人员个人国外（不含港、澳、台地区）工作补贴，按离、抵我国国境之日计算。每人每次出国在10天以内的，每人每天发放30美元；超过10天的，从第11天起，每人每天发放20美元。工作补贴直接填写差旅费报销单报销。第四条 本公司工作时间在三个月之内的临时外聘人员出国报销及补贴标准规定1、出国人员住宿费、伙食费和公杂费由公司统一安排，因特殊情况不能安排的，其报销标准参照117、公司员工报销统一标准。2、临时外聘人员个人国外（不含港、澳、台地区）工作补贴，按离、抵我国国境之日计算。专家级别人员每人每天发放100美元； 地矿局、研究院、学院等教授、工程师级别每人每天发放80美元。3、外聘人员出差前一律先签短期聘用合同，15天之内（含15天）按临时外聘人员待遇执行，超过15天部分按集团公司正式员工待遇执行。第五条 所有出差期间的招待费用应事先填写XX集团业务经费审批表并报部门经理、总经办批准，因特殊情况经公司领导口头批准的应事后补填审批表。第六条 出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。第八节 财务核算管理办法第一条 为规范公司的财务核算，根据公司目前的业118、务现状，特对公司主要的日常会计处理制定本管理办法。第二条 各类科目109.其他货币资金定义：本科目主要核算本公司存入到社会保障卡，为各种目的存入到定、活期银行存款存折、借记卡、信用卡等各种其他货币资金。借方反映其他货币资金的增加，贷方反映其他货币资金的减少或使用。本科目按不同的借记卡、信用卡、存折设置二级明细科目核算。本科目应视同银行存款进行管理，每月进行对帐工作，编制余额调节表，确保帐实相符。分录：1 将款项存入，作为其他货币资金时：借：其他货币资金贷：现金（或银行存款等相关科目）入帐单据要求：请款单、银行回单等有关审批、付款凭据。2 其他货币资金的减少或使用：借：管理费用（或现金、银行存款119、其他应收款等相关科目）贷：其他货币资金入帐单据要求：社保扣款结算单、发票等有关结算、支付凭据。111.短期投资定义：反映本公司购入的各种能随时变现，持有时间不准备超过 1年的有价证券以及其他投资，包括各种股票、债券、基金等。借方反映投资成本（含相关费用）的增加，贷方反映投资成本的减少。按投资品种设立二级科目。分录：1 购入：（如实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应另设“应收股息”核算）借：短期投资贷：银行存款（或其他货币资金等科目）入帐单据的要求：请款单、银行回单、短期投资的权利证明文件等。2 收到现金股利或利息时：借：银行存款贷：短期投资入帐单120、据要求：银行收款凭据、股利或利息的计算文件等。3 出售股票或收回到期债券本息：借：银行存款贷：短期投资贷：投资收益（如为投资亏损在借方反映） 入帐单据要求：银行收款凭据、损益计算文件等。 115预付账款定义：核算公司支付给供应单位的与公司房产开发项目直接相关的款项支出。原则上无论付款时是否收到供应商发票，均应通过本科目核算，但一次性且金额较小的支付，可直接借记开发成本处理。支付与房产开发供应商无关的其他单位的预付性质款项在“11909其他应收款-业务暂付款”核算。本科目借方反映支付的预付款项，贷方反映收到供应商发票后转入到“401开发成本”的数额。本科目按房产项目设置二级科目，以供应单位为核算121、项目进行核算。分录：1 预付款项给供应单位借：预付帐款项目名称（供应商名称）贷：银行存款2 收到供应单位发票：借：开发成本贷：预付帐款项目名称（供应商名称）入帐单据要求：工程款审批会签单、请款单、银行回单、发票等。119.其他应收款定义：核算公司与集团内部公司、内部员工及其他公司之间的款项调拨、借贷、代收代扣等形成的款项。借方反映款项的调出，贷方反映款项收入。本科目按债权债务人设置明细科目核算。分录：1 划款给其他单位：借：其他应收款XX单位贷：银行存款等2 收到其他单位来款：借：银行存款贷：其他应收款XX单位入帐单据要求：请款单、银行回单及有关合同、签收手续等。涉及帐务调整的，应附帐务调整说122、明。129.低值易耗品定义：反映本公司持有的金额较小、使用期限较短的不作为固定资产管理的各种用具物品。借方反映低值易耗品的购入，贷方反映低值易耗品的摊销。摊销办法采取一次摊销法。公司应另设备查簿登记低值易耗品，进行实物管理。分录：借：低值易耗品 贷：银行存款借：管理费用（销售费用或开发间接费用）贷：低值易耗品入帐单据的要求：请款单、银行回单、发票、请购单、入库单等。139.待摊费用定义：反映本公司已经支付但要在几个会计期（1年以内）摊销的金额。借方反映实际支付的金额，贷方反映摊销金额。分录：1. 支付：借：待摊费用 贷：银行存款 入帐单据的要求：发票、请款单、银行回单、受益期限证明文件等2. 123、摊销：借：管理费用（销售费用或开发间接费用）贷：待摊费用入帐单据要求：自制摊销表（包括：总金额、摊销期限、开始摊销日、本期摊销额等内容）141.长期投资（长期股权投资）定义：核算本公司投出的期限在1年以上的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等。借方反映投资金额（含手续费）的增加，贷方反映投资金额的减少。按投资对象设立二级科目。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，应当采用权益法核算。分录：1. 支付：借：长期投资借：应收股息（核算支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利） 贷：银行存款入帐单据的要求：股东会决议124、股权证明、请款单、银行回单。及时索取被投资单位的验资报告存档。2. 采用成本法核算，收到被投资单位发放的现金股利时：借：银行存款贷：投资收益入帐单据的要求：银行回单、被投资单位发放现金股利的股东会或董事会决议、被投资单位所得税纳税凭证。3. 采用权益法核算，每年年末根据被投资单位盈利情况，按本公司持股份额确认投资收益：借：长期股权投资-XX公司（股权投资损益）贷：投资收益入帐单据要求：被投资单位经审计的年报收到被投资单位发放的现金股利时：借：银行存款贷：长期股权投资-XX公司（股权投资损益）入帐单据的要求：银行回单、被投资单位发放现金股利的股东会或董事会决议、被投资单位所得税纳税凭证。4. 125、处置长期股权投资时：借：银行存款贷：长期股权投资贷：投资收益入帐单据要求：公司处置的决议或处置合同、银行回单。5. 对其他涉及长期股权投资的特殊会计核算事宜，参照企业会计制度处理。151固定资产（155累计折旧，156固定资产清理）定义：核算固定资产购买、日常折旧、及处置过程中的帐务处理。分录：1 固定资产购买：借：固定资产贷：银行存款入帐单据要求：资产购买请购单、请款单、发票。2 固定资产折旧：借：管理费用（销售费用、开发间接费用）-折旧费贷：累计折旧入帐单据要求：因是用友软件自动生成，后附累计折旧分类汇总表。3 固定资产处置：（1）借：固定资产清理（2）借：银行存款（核算资产处置收入或处置126、费用）借：累计折旧贷：固定资产清理贷：固定资产（3）借：营业外支出（营业外收入）贷：固定资产清理入帐单据要求：固定资产处置报告、处置所得或处置支出的银行回单、请款单等。161.无形资产定义：核算本公司购入的各种电脑软件等。借方反映无形资产的购入，贷方反映无形资产的摊销和清理。按品种设立二级科目。分录：1. 购入：借：无形资产 贷：银行存款 入帐单据的要求：发票、请款单、银行回单，及无形资产受益期限等证明文件。3 摊销：借：管理费用（销售费用或间接开发费用）贷：无形资产入帐单据的要求：自制的无形资产摊销表（包括：总金额、受益期限、本月摊销额等内容）171.递延资产（长期待摊费用）定义：核算本公司127、已经支出，摊销期限在1年以上的费用。借方反映已支出的费用，贷方反映摊销的金额。分录：1. 支付：借：递延资产 贷：银行存款 入帐单据的要求：发票、请款单、银行回单、受益期限证明文件等2摊销借：管理费用（销售费用或间接开发费用）贷：递延资产入帐单据的要求：自制的递延资产摊销表（包括：总金额、受益期限、本月摊销额等内容）181.待处理财产损溢定义：核算本公司在现金、固定资产、低值易耗品等财产清查过程中查明、但尚未进行处理的资产盘盈与盘亏。借方反映盘亏的资产和转出的盘盈资产，贷方反映盘盈的资产和转出的盘亏的资产。分录：1. 资产盘盈：（盘亏做相反分录）借：现金 （固定资产或低值易耗品等） 贷：待处理128、财产损溢 入帐单据的要求：说明盈亏情况的盘点清单2. 处理：（盘亏做相反分录）借：待处理财产损溢 贷：营业外收入（现金盘亏做管理费用处理，固定资产、低值易耗品盘亏做营业外支出处理）入帐单据的要求：资产处理报告。201、短期借款定义：核算公司从银行或其他金融机构借入的期限在1年以内的各种借款。本科目按贷款设置明细帐核算。分录：1. 银行放贷2.定期付息借：银行存款借：财务费用（开发成本-间接费用-财务费用）贷：短期贷款XX银行贷：银行存款入帐单据要求：银行放贷通知单入帐单据要求：银行计息通知单，自制付款通知单。204.预收账款定义：核算公司销售房产及出租房屋过程中收到客户房款（租金）及开具房款（129、租金）发票的帐务处理。本科目按房产项目设二级科目、按楼层号客户姓名设核算项目核算。分录：1、 收到客户房款，立即开具发票借：银行存款贷：预收账款借：预收账款贷：经营收入2、 收到客户房款，先开收据，以后再开具发票（1） 收到房款（2）以收据换发票借：银行存款借：预收账款贷：预收账款贷：经营收入3、 收到客户房款，暂不开具收据与发票。（1） 收到房款（2）开发票与收据时：借：银行存款借：其他应付款贷：其他应付款贷：预收账款（其他应付款也按房产项目设二级科目、借：预收账款按楼层号客户姓名设核算项目）贷：经营收入入帐单据要求：银行收款凭证、收据、发票等。209.其他应付款定义：核算公司与集团内部公司130、内部员工及其他公司之间的款项调拨、借贷、代收代扣等形成的款项；公司预收到但未开具发票和收据的房款收入、收到的出租房屋押金。按债权债务人单位设置明细科目核算，与房款及房屋押金相关的按房产项目设二级科目、按楼层号客户姓名设核算项目核算。分录和入帐单据要求：1. 资金调拨与代收代扣：参见119其他应收款。2. 涉及房款：参见204预收账款211.应付工资定义：核算本公司支付员工工资情况，发放员工各种奖金、津贴等也应在本科目核算。借方反映支付的现金数和代扣的四金、个人所的税、月扣数，贷方反映进成本费用的应付工资总额。分录：1. 计提：借：管理费用 借：销售费用 借：开发间接费用 贷：应付工资 入帐单131、据的要求：员工工资汇总表2. 发放工资借：应付工资贷：现金（或银行存款）贷：其他应付款个人四金贷：其他应付款员工工资月扣贷：应交税金个人所得税入帐单据要求：员工工资汇总表、银行回单及汇给外地员工的汇款凭条等。214.应付福利费（20905.其他应付款-应付职工教育经费）定义：核算本公司福利费和职工教育经费的计提和使用情况。借方表示福利费和职工教育经费的支付情况，贷方表示每月计提的金额。（福利费按当月工资总额的14%计提，职工教育经费按当月工资总额的1.5计提）分录：1. 计提：借：管理费用 借：销售费用 借：开发间接费用 贷：应付福利费（其他应付款-应付职工教育经费） 入帐单据要求：自制的福利132、费、教育经费计提表2. 支付：借：应付福利费（其他应付款-应付职工教育经费）贷：银行存款（或现金等）入帐单据的要求：请款单、银行回单、发票、福利费（教育经费）申请报告、钱物领用签收手续等。221.应交税金定义：核算本公司预计应交纳的各种税金（印花税、耕地占用税除外）。借方反映实际交纳的税款，贷方反映计提的应交的税金。按税种设立明细科目，本公司应设立如下几个二级子科目：“应交营业税、应交所得税、应交土地增值税、应交城市维护建设税、应交房产税、应交土地使用税、应交车船使用税、应交个人所得税”等。分录：1. 计提：借：主营业务税金及附加（所得税、应付工资等相关科目） 贷：应交税金说明：1）税金计提的133、基数是当月的预收帐款增加数+主营业务收入；2）河道费、教育附加的计提数放在其他应交款科目；3）印花税、耕地占用税直接记入管理费用；4）税款通过纳税专户支付。入帐单据的要求：税金计提说明等2. 缴纳税款：借：应交税金贷：银行存款入帐单据要求：税单223.应付利润定义：核算公司经董事会或股东会决议，确定应分配的利润。借方反映实际支付的金额，贷方反映决议应分配的金额。按股东设立明细科目。分录：1. 利润分配：借：利润分配-应付股利 贷：应付利润借：利润分配未分配利润贷：利润分配应付股利 入帐单据的要求：董事会（或股东会）决议2支付股利借：应付利润贷：银行存款（或现金等相关科目）入帐单据的要求：请款单134、银行回单、及代扣股东个人所得税凭据（或税务局免除股东纳税义务的证明文件等）229.其他应交款定义：核算公司应交税务部门的河道费、教育附加等费用。借方反映实际交纳金额，贷方反映计提的应交的金额。按税种设立明细科目。分录：1. 计提：借：主营业务税金及附加 贷：其他应交款 入帐单据的要求：税金计提说明2. 申报纳税：借：其他应交款贷：银行存款入帐单据要求：税单232.一年内到期的长期负债定义：核算公司从长期借款科目转入的在1年内到期的借款。借方反映偿还的金额，贷方反映转入的金额。按贷款种类设置明细科目。分录：1. 转入：借：长期借款 贷：一年内到期的长期借款 入帐单据的要求：原长期借款合同复印件135、2到期偿还：借：一年内到期的长期借款贷：银行存款入帐单据要求：银行还贷凭证241.长期借款定义：核算公司借款期限在1年以上的借款。借方反映转出到“一年内到期的长期借款”科目的金额，贷方反映借款的金额。按贷款银行或贷款种类设置明细科目。分录：1. 银行放款：借：银行存款 贷：长期借款 入帐单据的要求：银行放贷凭证2. 一年以后到期：借：长期借款贷：一年内到期的长期借款入帐单据的要求：原长期借款合同复印件301.实收资本定义：核算投资者投入的资本。借方反映投入资本的减少或转让，贷方反映投入资本的增加。按股东名称设置明细科目。分录：1.投入注册资本借：银行存款贷：实收资本贷：资本公积（投资者的投入资136、本与应享有的公司注册资本份额的差异）入帐单据的要求：股东决议、工商批文、验资证明、银行收付款凭证2.减资与投资转让借：实收资本贷：银行存款等入帐单据要求：股东决议、股权转让协议（投资转让）、工商批文、请款单、银行回单等。311、资本公积定义：核算企业取得的资本公积。主要包括：资本溢价、接受捐赠非现金资产准备、外币资本折算差额、股权投资准备、其他资本公积。分录：1 资本溢价：入帐分录及入帐单据要求参见301.实收资本第一笔分录。2 接受捐赠非现金资产准备：（接受货币性资产捐赠入帐“其他资本公积”）（1）接受捐赠时：借：现金（银行存款）-货币性资产捐赠借：存货（固定资产等）-非货币性资产捐赠贷：待137、转资产价值入帐单据要求：捐赠方提供的有关资产入帐凭据或捐赠协议，同类资产市场评估价格等（2）年末：借：待转资产价值贷：应交税金-应交所得税贷：资本公积-接受捐赠非现金资产准备（货币性资产：其他资本公积）入帐单据要求：自制的应交税金及资本公积额计算表格3. 外币资本折算差额借：银行存款贷：实收资本贷：资本公积外币资本折算差额入帐单据要求：投资协议，外币收款凭据、折算外汇汇率等。4. 股权投资准备（在权益法下，核算被投资企业资本公积变动对公司的影响数）借：长期股权投资-XX公司（股权投资准备）贷：资本公积股权投资准备入帐单据要求：子公司资本公积变动资料（如年报、资本公积明细帐等）5. 其他资本公积138、（核算接受货币性资产捐赠和从“接受捐赠非现金资产准备”、“股权投资准备”转入的数额）借：资本公积-接受捐赠非现金资产准备（当接受捐赠资产被处置时）借：资本公积-股权投资准备（当出售或转让被投资企业股份时）贷：资本公积其他资本公积入帐单据要求：自制的接受捐赠和股权投资准备形成的表格6. 资本公积转增资本（接受捐赠非现金资产准备、股权投资准备不能直接转增资本）借：资本公积-资本溢价（外币资本折算差额、其他资本公积）贷：实收资本入帐单据要求：股东会决议、工商批文等。313、盈余公积定义：核算企业从净利润中提取的盈余公积。主要包括：法定盈余公积、任意盈余公积、法定公益金。分录：1. 提取借：利润分配-139、提取法定盈余公积借：利润分配-提取法定公益金借：利润分配-提取任意盈余公积贷：盈余公积-法定盈余公积贷：盈余公积-法定公益金贷：盈余公积-任意盈余公积借：利润分配-未分配利润贷：利润分配-提取法定盈余公积贷：利润分配-提取法定公益金贷：利润分配-提取任意盈余公积入帐单据要求：自制的计提数据计算表格，提取任意盈余公积的股东会或董事会决议。2. 盈余公积用于转增资本或用于弥补亏损借：盈余公积-法定盈余公积（任意盈余公积）贷：实收资本贷：利润分配-其他转入（税后补亏）入帐单据要求：转赠资本或税后补亏的股东会决议。321、本年利润定义：核算企业实现的净利润（或亏损）。借方反映转入的成本费用金额，贷方反140、映转入的收入金额，余额转入利润分配科目。322、利润分配定义：核算企业利润的分配（或亏损的弥补）和历年的积存余额。设置明细科目，主要包括：提取法定盈余公积、提取任意盈余公积、提取法定公益金、应付普通股股利、转作资本的普通股股利、未分配利润、其他转入。入帐分录和入帐单据要求参见“223.应付利润”及“313.盈余公积”。401、开发成本定义：核算公司房产开发中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施建设费、公共配套设施费以及开发间接费用。本科目借方归集成本发生额，待工程完工清算后转入开发产品。工程结算前预估结转的销售成本时，设“开发成本-结转”核算。本科目按产品成本类别设141、置明细科目核算，其中设置：40101土地及相关费用：核算土地地价、耕地占用税、契税等税费、劳动力安置费及有关地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁用房支出等。40102工程建设相关费用：核算规划、设计、项目可行性研究、水文、地质、勘察、测绘、“三通一平”等前期支出及施工过程中发生的监理、检验检测、质量监督等费用。40103建筑安装工程费：核算支付给施工单位的土建、装修装饰工程及公司自行购买的电梯、玻璃幕墙等安装设备价款。40104基础设施费：核算开发小区内道路、供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、环卫、绿化等工程发生的支出。40111间接费用：下设“管理费用”和“财务费用”子目，其中142、间接费用-管理费用核算从“407开发间接费用”转让的金额，间接费用-财务费用核算为房产开发借入的专项贷款发生的利息支出。40199结转：核算按当月销售收入的一定比例预估销售成本时，从开发成本转出去的金额。以上设置的科目可根据实际设置三级科目予以明细核算。分录：1、 支付工程款项：2、收到供应商、承包商发票：借：预付账款借：开发成本贷：银行存款贷：预付帐款3、预估销售成本4、工程完工借：销售成本借：开发产品贷：开发成本结转贷：开发成本-（除结转外各子目）借：开发成本-结转贷：开发产品入帐单据要求：支付工程款项时需工程款审批会签单、请款单、银行回单、发票等。完工结转开发产品时需要过程竣工结算报告及143、已售房产实际销售成本的结算清单等。407开发间接费用定义：核算公司工程部门在管理、组织房产开发过程中发生的费用，借方反映发生的费用，贷方反映结转入40111开发成本-间接费用-管理费用的金额。设置工资、福利费、教育经费、折旧费 、 办公费、差旅费、邮电费、递延资产摊销、业务招待费、交通费、办公室电话费、中介服务费、 税费及规费、会务费、书报杂志等子目进行明细核算。其各子目核算的范围同管理费用与销售费用相同子目核算的内容。入帐单据要求：费用报销单、请款单、银行回单、发票等。分录：1、 发生费用时：2、结转时借：开发间接费用借：开发成本-间接费用-管理费用贷：银行存款贷：开发间接费用501、经营收144、入定义：核算公司销售楼盘时开具发票部分的收入。按楼盘设置明细科目进行核算。其会计分录及入帐单据要求参见204预收账款。502、经营成本定义：核算公司根据经营收入的一定比例预估的从“开发成本-结转”转入本科目的数额。其会计分录及入帐单据要求参见401开发成本。503、销售费用定义：核算公司销售部门在在房产销售过程中发生的各项费用。借方反映发生的费用，贷方反映转入本年利润的金额。根据报表取数的规则，冲减的费用在借方以红字反映，不放在贷方。如无特别说明，销售费用入帐的入帐单据要求：费用报销单、请款单、银行回单、发票等。根据公司业务现状，暂设如下二级科目进行核算：1. 50301工资：核算范围同521145、01管理费用-工资2. 50302福利费：核算范围同52102管理费用-福利费3. 50303教育经费：核算范围同52103管理费用-教育经费4. 50304折旧费：核算范围同52104管理费用-折旧费5. 50305办公费：核算范围同52105管理费用-办公费6. 50306差旅费：核算范围同52107管理费用-差旅费7. 50307邮电费：核算范围同52108管理费用-邮电费8. 50308递延资产摊销：核算范围同52117管理费用-递延资产摊销9. 50309广告费：核算销售部门为推广销售楼盘在报刊杂志、电台电视台、户外、楼宇媒体等各种媒体上发布广告发生的费用。凭证后应附所发布广告的载体146、发布的时间段、版式、字数等内容的说明文件。10. 50310无形资产摊销：核算范围同52115管理费用-无形资产摊销11. 50311业务招待费：核算范围同52106管理费用-业务招待费12. 50312佣金：核算支付给房产中介公司及个人的为销售本公司房产提供介绍买卖、或代理销售业务等发生的佣金或手续费支出。凭证后应附佣金计算表格、佣金合同（老客户可另行保存）、销售部门的付佣申请等书面文件。13. 50314交通费用：核算范围同52118管理费用-交通费14. 50315税费及规费：核算范围同52125管理费用-税费及规费，但公司税金支出除外。15. 50319业务宣传费：主要是指未通过媒体147、的广告性支出，包括公司发放的印有公司标志的礼品、纪念品、印制的手提袋、楼书、及贺卡等。16. 50320中介服务费：销售部门发生的支付给中介公司的顾问评估咨询费用。17. 50321书报杂志费：核算范围同52124管理费用-书报杂志费。18. 50322会务会：核算销售部参加公司内外各种会议发生的交通工具费、住宿餐饮、支付给外单位会议举办方会务费等各种费用。19. 50399其他：核算范围同52199管理费用-其他。504、经营税收及附加定义：核算公司经营活动应负担的营业税、城建税、土地增值税、教育费附加及河道管理费等。分录：借：经营税收及附加贷：应交税金-营业税等贷：其他应交款-教育费附加等148、511、其他业务收入（512、其他业务支出）定义：核算公司出租房屋发生的租金收入其相关支出。分录：1、 租金收入2、有关支出借：银行存款借：其他业务支出贷：其他业务收入贷：银行存款入帐单据要求：银行回单、发票、请款单等。521、管理费用定义：核算公司行政管理部门（除销售部门、工程项目部外）在组织和管理生产活动过程中发生的各种费用。根据各种费用发生的性质和用途设置明细科目进行核算。借方反映发生的费用，贷方反映转入本年利润的金额。根据报表取数的规则，冲减的费用在借方以红字反映，不放在贷方。如无特别说明，管理费用入帐的入帐单据要求：费用报销单、请款单、银行回单、发票等。根据公司业务发展现状，暂应设置149、如下二级科目进行核算：1. 52101工资：核算管理部门员工的每月工资费用。公司发放的各种形式的月末、年末奖金也应在本科目核算。凭证后还应附人事部门制作的工资发放清单或汇总单。2. 52102福利费：根据52101工资的14计提。凭证后应附计算表格。3. 52103教育经费：根据52101工资的1.5计提。凭证后应附计算表格。4. 52104折旧费：核算管理部门使用的固定资产折旧费用，由用友软件自动生成记帐凭证。5. 52105办公费：核算管理部门发生的办公文化用品购买、资料图纸复印、低值易耗品购买与摊销、工商注册、出国签证、各种证件领取与变更、发票购买、日常用品用具维护保养等日常发生的各种杂150、费。6. 52106业务招待费：核算管理部门招待客人发生的餐费、住宿、旅游、礼品（含交通卡、电话卡）、红包等各种人际交往中发生的费用。7. 52107差旅费：核算管理部门员工出差过程中发生的机票（车船票）、餐费（食品）、住宿、市内出租（公交地铁）车费、景点门票等。但其在出差过程中送给客户的礼品应在52106业务招待费中核算。8. 52108邮电费：核算管理部门办公室电话费、快递费、邮票、电话卡（作为礼品赠送客户除外）等通信费用。如为银行托收的费用，凭证后应附托收单，经办公室确认的确认单。9. 52109四金：核算缴纳管理部门员工四金费用，应设置“养老金、医疗保险金、失业保险金、公积金、残疾人就151、业保障金、小企业欠薪保障金、工伤保险、生育保险、外来人员综合保险”等明细科目进行核算。凭证后应附社保部门的社会保险费缴款书，公积金入帐后应附公积金缴款书。10. 52110中介服务费：核算公司支付的律师诉讼费、物业管理顾问费、审计评估费等各种支付给中介服务机构的费用，可根据公司业务发展需要，再设置三级明细科目予以详细核算。11. 52112宿舍费用：核算公司员工宿舍发生的水电煤气费、物业管理费、宿舍物品维修费等各种发生于员工宿舍的费用。12. 52113公司汽车费用：核算公司车辆的停车费、过路费、汽油费、养路费、保险费、修理费、购置的各种使用于汽车内部的装饰用品费等各种与车辆本身有关的费用。但152、汽车司机购买的饮用水、食品及其他各种杂物等各种与车辆无直接关系的费用应作“办公费”等相关处理。可根据实际情况设“停车费、过路费、汽油费、养路费、保险费”等三级科目进行核算。13. 52114房屋租金：核算公司租用的用于办公、员工居住、堆置杂物等发生的租金支出。14. 52115无形资产摊销：核算管理部门使用的各种计算机软件及其他符合无形资产定义的资产每月摊销费用。凭证后应附无形资产摊销表（列明总金额、购置日期、摊销期限、本月及累计摊销额等内容）15. 52116会务费：核算公司内部举行会议发生的场地租赁费、交通工具费、住宿餐饮等各种费用，以及公司员工参加其他公司举办的培训讲座性质的各种会议支付153、给会议举办方的会务费用。凭证后应付会议证明材料，列明会议时间、地点、会议人员及会议议题等内容。参加外单位会议的，凭证后应附参会邀请函。公司员工为旅游、陪同客户旅游、娱乐等从旅行社、大酒店开具的会务费发票，应在“业务招待费”等科目反映。加入书报杂志社或行业协会的理事单位的年会暂在本科目核算。16. 52117递延资产摊销：核算管理部门发生的按直线法计算的递延资产摊销费用。17. 52118交通费：核算管理部门员工日常工作中乘坐车、船、地铁等交通工具发生的费用。18. 52119保险费：核算公司为分散风险、融资需要等各种目的为公司拥有的各种财产（除车辆外）投保以及公司为个别员工购买人寿保险发生的支154、付给保险公司的费用。19. 52120物业管理费：核算公司办公场所发生的物业管理费用。20. 52123饮用水：核算公司办公场所饮用水费用，也可并入“52105办公费”核算。21. 52124书报杂志费：核算管理部门订阅书报杂志发生的费用。凭证后应附订阅书报杂志的明细清单及订阅起至期限的书面材料。22. 52125税费及规费：核算公司支付的应做管理费用入帐的印花税、土地使用税等税金支出；与房产开发活动直接相关的各种支付给政府管理部门的费用，但与汽车、进出国、诉讼相关的除外。23. 52127人事费用：核算人事部门在员工招聘、人才引进、职工档案保管与查询等过程中发生的费用。24. 52128修理155、费用：核算公司办公室发生的各种用品用具的维护保养费用（员工宿舍发生的在52112宿舍费用核算）25. 52130劳务费：核算公司支付给外单位个人提供的资料翻译、劳动力、咨询顾问、设计等劳务发生的费用。支付给其他公司企业的同类费用在52110中介服务费核算。26. 52131网络费用：核算公司内部各局域网日常发生的维护（包括人工与耗材）、宽带租赁等费用，但与架设局域网络相关的电脑设备、各种软硬件等符合固定资产与无形资产定义的支出除外。27. 52199其他：核算公司管理部门发生的不能入帐到上述管理费用明细科目的费用。根据实际情况增设相关科目核算后，不在本科目核算。522、财务费用定义：核算公司贷156、款发生的利息支出、银行存款（含其他货币资金）存款收入、日常银行业务手续费及汇兑损益。公司为房产开发的银行专项贷款符合资本化条件的在“4011102开发成本-间接费-财务费用”核算。根据报表取数的规则，冲减的费用和利息收入在借方以红字反映，不放在贷方。分录：借：财务费用贷：银行存款入帐单据要求：银行单据，涉及利息支出的还需附付款通知单。531、投资收益定义：核算公司对外投资所取得的受益或发生的损益，本科目按投资收益种类设置明细帐。根据报表取数的规则，投资亏损用贷方红字反映。会计分录及入帐单据要求参见“111短期投资、141长期投资（长期股权投资）”541、营业外收入（542、营业外支出）定义：核157、算公司发生的除房屋销售与出租外其他收入与支出，包括固定资产盘盈（亏）、处置固定资产的净收益（亏损）、出售无形资产净收益（亏损）、罚款净收入（支出）、非常损失等。本科目按收入（支出）项目设置明细帐核算。每月月末结转入本年利润。分录：借：银行存款（应收账款、原材料等相关科目）贷：营业外收入借：营业外支出贷：银行存款（应收账款、原材料等相关科目）其他相关财务处理参见“固定资产”、“无形资产”等科目。入帐单据要求：费用报销单、请款单、银行回单、发票、资产处置或盘点报告等。570、补贴收入定义：核算公司收到的财政部门返还的各种税收。借方反映月末结转入本年利润的数额，贷方反映收到的财政补贴。分录：借：银行158、存款贷：补贴收入入帐单据要求：财政部门的税款返还通知书、银行回单、返还款项计算清单。第九节 资金划转及支出管理规定第一条 同一公司内的资金划转规定1、根据公司业务需要或总经办的指示，集团财务部经理可以决定同一公司内资金在不同银行帐户间的划转；子公司财务部负责人在得到总经办授权后，也可进行公司内资金的划转；此外，各公司主管会计根据实际情况，认为需要进行划转的，提出申请，由集团财务部经理批准后方可进行。2、资金划转需填写请款单，写明划转原因、时间要求、金额、划入划出银行帐号，以及财务部经理签名或其他有权负责人签名。3、资金划转遵循财务部经理-主管会计-出纳的流程。第二条 在集团内不同公司间的资金划159、转规定1、因公司业务需要在集团内不同公司间划转资金的，需经集团总经理的批准，总经理可以授权总经办或其他负责人管理资金的划转；批准后由集团财务部经理负责落实。2、资金划转需填写请款单，写明划转原因、时间要求、金额、划入划出公司名称及银行帐号，并有总经理或其授权负责人的批准以及财务部经理签名。3、财务人员在办理资金划转前，一般需有书面的批准（请款单），特殊情况下可凭总经理或其授权负责人的口头批准，但事后需补办书面批准手续。4、资金划转经批准后，遵循财务部经理-主管会计-出纳的流程。第三条 临时借款与备用金管理规定1、因工作需要，可向公司申请临时借款，借款须经总经理批准，一般不超过2000元，特殊情160、况需超出的，由总经理酌情考虑、批准；临时借款应在半个月内报销清帐，特殊情况下可适当延长，但超过一个月又无合理理由的，主管会计有权在其工资中扣除。2、因工作需要，可向公司申请备用金，备用金额度另见文件规定；备用金由经办人员领取，平时每半个月报销一次费用，每年年末交回并重新核准额度，如出现不再需要备用金的情况，必须即刻交回、清帐。3、当总经理出差及其他不能即刻批准的情况下，可以应急借款，具体权限另见文件规定，但事后需要总经理的补签批准手续。第四条 支出管理规定1、公司一切支出均需有总经理的批准，根据管理的需要，总经理可以书面授权其他管理人员一定范围内的应急借款或支出批准权限，超出权限的为大笔支出，161、必须经总经理的批准方可执行。2、大笔支出涉及合同的，应按会签制度执行，具体参与审核会签人员由总经办决定；涉及另有流程、制度规定的，须按其执行。3、银行自动托收支出的利息、电话费、水电费等，在取得托收单据后，先由相关负责人审核签字，再交总经理签字。第五条 费用报销有关规定（一）差旅费报销规定1、差旅费报销标准参见差旅费报销标准规定2、差旅费报销附件，必须是本次出差的合理费用发票，不得将以前的发票一并报销，严禁将业务发票掺入其间报销；因工作需要有非本公司人员参与出差的，必须事先向总经办请示报告、并经批准，报销时有关费用支出须作详细说明，严格按公司有关规定执行，杜绝浪费。（二）业务费报销规定凡需赠送162、礼品、请客吃饭等业务费支出，须经总经理书面批准，一般情况下由办公室统一办理，特殊情况下经总经办同意后可自行办理；报销时按批准的限额，但应该本着节约的原则，请客吃饭每位客人不超过80元，送礼酌情考虑，礼品一律由办公室统一采购。（三）交通费报销规定员工外出办事申请公司派车或乘公交车、骑自行车，公司每月给予员工交通补贴，不再报销公交车费；特殊情况下，可乘坐出租车办事， 具体限额另见有关规定。第六条 其他规定1、在总经理出差或其他不能即刻批准的情况下，应急款项的划转或支出在已有授权的限额内，可先予以办理，事后交总经理补签批准后入帐；超出限额的，由总经办征得总经理口头同意、并在请款单上签注“总经理口头批163、准”字样，事后补办批准手续。2、在异地通过传真批准的，可暂时办理支付，但必须及时将批准的原件取得，传真或复印的批准件一律不得作为最终的入帐依据。3、特殊情况下，某些批准的单据不适合附在凭证后装订入帐，经财务总监审核同意后，可以由主管会计另行存放、并须要作备查记录，年度结束后另行装订存档；但在此特殊情况下，每笔支出至少应有一处总经理的批准方可入帐。4、相关的流程作为本制度的详细操作规定，具体包括：内部借款流程、日常费用报销流程、工程款支付流程、固定资产购置流程，必须严格遵照执行。第十节 资产管理细则第一条 为了加强公司固定资产、低值易耗品、办公用品及其他存货的管理，保证资产的安全完整，充分发挥其164、效能。根据集团财务管理、固定资产电算化管理的要求，结合本公司实际情况，特制定本细则。第二条 相关部门权限：1、办公室负责固定资产、低值易耗品、办公用品及其他存货实物及实物账、卡管理。2、财务部负责固定资产、低值易耗品、办公用品及其他存货的财务账务管理。第三条 固定资产与低值易耗品：1、固定资产企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的低值易耗品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年；2、低值易耗品低值易耗品与固定资产同属企业的劳动资料，两者有许多相同的性质，如可多次使用而不改变原有的实物形态，使用过165、程中需要进行维修，报废时有残值等。也有许多不同的特点：如低值易耗品属于价值较低或使用年限较短、易损易耗的工具、设备；3、区分固定资产与低值易耗品：以单位价值2000元为标准，单位价值在2000元以上的作为固定资产，2000元以下的设备则作为低值易耗品管理。第四条 管理流程：1、固定资产管理流程：（1）新增固定资产： 各部门因工作需要增加固定资产，由提出申请固定资产的部门填写“固定资产请购单”（一式两联），后须附市场报价。 经公司领导审批同意后交办公室，所有固定资产的购买由公司办公室统一购置。 预付购货款时，由办公室应填制“请款单”，凭完成审核手续后的“请款单”和“固定资产请购单”至财务部请款。166、 取到固定资产购置发票后，办公室持发票至财务部办理入帐手续，财务部做相应的记账凭证，于当月完善用友软件 “固定资产卡片”及固定资产明细帐中相关部分，并于次月开始计提折旧。 固定资产采购到货后，由办公室编制固定资产编号贴制标示交给使用人，登记用友软件中“固定资产卡片”相关部分，并登记“固定资产清册”（可用EXCEL表格），表格应登记资产编号、名称、类别、购置日期、价值、初始使用部门、初始使用人、移交后使用部门、移交后使用人等内容。固定资产领用时，使用人须在“固定资产请购单”或“固定资产领用单”上签字，当一份请购单上只有单个资产或虽有多个资产但领用人为同一人时，在请购单上签字即可，否则应按各领用人167、在 “固定资产领用单”上分别签字。（2）固定资产变动： 归还：员工离职时须将领用的全部固定资产交回公司，由办公室人员按固定资产明细账清点，缺者按价赔偿。还入时，应办理手续，填制一式两联的“固定资产转移单”并由移交人与接收人分别签字 ，办公室在“固定资产清册”上登记。 转移：部门之间固定资产移交须由原使用部门填写一式两联的“固定资产转移单”，经各级领导同意审批后办理。移交人与接收人应分别签字 ，办公室在“固定资产清册”上登记。 每月末，办公室将“固定资产转移单”第一联交至财务部，财务部据此修改用友软件 “固定资产卡片”及固定资产明细帐中相关部分。（3）固定资产减少： 报废：固定资产报废须由使用部168、门填写一式两联的“固定资产报废单”，经各级领导同意审批后办理。办公室于“固定资产清理明细账”中登记该资产情况，并将其于“固定资产清册”中删除。 损失：固定资产损失须由使用部门填写一式两联的“固定资产损失单”，经各级领导同意审批后办理。办公室于“固定资产清理明细账”中登记该资产情况，并将其于“固定资产明细账”中删除。 每月末，办公室将“固定资产报废单”及“固定资产损失单”第一联交至财务部，财务部据此做相应账务处理，并于次月将该批资产从用友软件 “固定资产卡片”中删除，同时修改固定资产明细帐。2、低值易耗品管理流程：（1）新增： 各部门因工作需要增加低值易耗品，由提出申请部门填写“低值易耗品请购单169、”（一式两联），后须附市场报价。 经公司领导审批同意后交办公室，所有低值易耗品的购买由公司办公室统一购置。 预付购货款时，由办公室应填制“请款单”，凭完成审核手续后的“请款单”和“低值易耗品请购单”至财务部请款。 取得低值易耗品购置发票后，办公室持发票及“请款单”和“低值易耗品请购单”第一联至财务部报销，财务部做相应记账凭证。 财务部对低值易耗品核算采用一次摊销法。 低值易耗品采购到货后，由办公室编号(编号规则参考固定资产编号规则，前面加个D)贴制标示交给使用人，并登记“低值易耗品清册”（可用EXCEL表格），表格上应登记资产编号、名称、购置日期、价值、初始使用部门、初始使用人、移交后使用部门170、移交后使用人等内容。低值易耗品领用时，使用人须在“低值易耗品请购单”或“低值易耗品领用单”上签字，当一份请购单上只有单个资产或虽有多个资产但领用人为同一人时，在请购单上签字即可，否则应按各领用人在 “低值易耗品领用单”上分别签字。（2）变动： 归还：员工离职时须将领用的全部低值易耗品交回公司，由办公室人员按“低值易耗品清册”清点，缺者按价赔偿。还入时，应办理手续，填制“低值易耗品转移单”并由移交人与接收人分别签字 ，办公室在“低值易耗品清册”上登记。 转移：部门之间低值易耗品移交须由原使用部门填写“低值易耗品转移单”，经各级领导同意审批后办理。移交人与接收人应分别签字 ，办公室在“低值易耗品171、清册”上登记。 每月末，办公室将“低值易耗品转移单”第一联交至财务部，财务部据此进行相应的帐务处理，修改低值易耗品明细帐中相关部分。（3）低值易耗品减少： 报废：低值易耗品报废须由使用部门填写 “低值易耗品报废单”，经各级领导同意审批后办理。办公室将其于“低值易耗品清册”中删除。 损失：固定资产损失须由使用部门填写 “低值易耗品损失单”，经各级领导同意审批后办理。办公室将其于“低值易耗品清册”中删除。 每月末，办公室将“低值易耗品报废单”及“低值易耗品损失单”第一联交至财务部，财务部据此进行相应的帐务处理，修改低值易耗品明细帐中相关部分。第五条 保管、盘点、维修：1、保管： 固定资产、低值易耗172、品、办公用品及其他存货办理领用手续前，由办公室负责保管。 固定资产及低值易耗品办理领用手续后，由使用人负责保管，使用部门主管领导及办公室对该资产的安全、完整负有监督责任。 固定资产及低值易耗品办理归还手续至再次领用期间由办公室负责保管。 固定资产及低值易耗品办理报废手续后，由办公室保管，残值处理后应将相应收入交至财务部入账。2、盘点： 办公室应定期对固定资产及低值易耗品进行盘点（至少每年一次），确保资产实物与资产账簿、卡片一致。 年度盘点时，应有财务人员共同参加。 每次盘点后，办公室应做盘点报告，若盘点情况与帐面情况不符，应查明原因将处理意见级公司领导，待批复后财务及时帐务处理。 财务部与办公173、室应加强固定资产实物和价值管理，做到帐帐相符、帐实相符。3、维修：公司各部门应做好固定资产的日常维护工作；固定资产的维修应填“固定资产报修单”，由办公室统一安排。第十一节 附则第一条 本制度自公布之日起实施，原有的相关规定同时废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司财务部负责解释。第六章 工程项目管理制度第一节 项目工程管理人员工作准则第一条 项目部实行项目经理负责制的项目管理制。第二条 项目部所有人员应服从既定的项目管理的组织机构和履行相应的权力和承担相应的义务， 重点做好工程现场的质量、进度管理。第三条 项目部人员必须严格遵守集团公司的各项规章制度和国家的174、法律法规，助人为乐，互帮互助。树立起强烈的敬业精神，对自己担负的工作负责。使本项目部成为一个团结、上进、有序的团队，为项目目标群策群力，努力实现确定的项目目标。第四条 项目部人员应该认真学习专业知识，熟悉图纸和相关的工程规范规程，在技术上不断进步，在专业上精益求精。培养良好的职业道德和工作习惯，并要求每天做好工作日记，及时总结工作经验。第五条 经常向领导请示汇报工作情况，严格按照项目管理有关工作流程处理日常事务。与相关各部门始终保持良好的沟通，协调好设计、监理、施工等各方面的相互关系。第六条 项目部上下班制度必须服从集团公司的作息制度，不得无故出现迟到、早退现象，不得随意旷工。遇到应急值班、加175、班应无条件服从项目经理的安排；碰到急事和身体欠佳应及时向项目经理报告，同时按照公司规定办好请假手续。第七条 进入施工现场必须佩戴统一的安全帽，穿戴整齐，并应佩证上岗。做到文明用语，提高服务意识。第八条 工作时间内禁止饮酒，严禁私自参与有关业务单位的吃请和娱乐活动。第九条 现场管理人员每天要深入施工现场检查施工质量和进度情况，工作时间不得在施工单位办公场所逗留、闲谈等。第十条 项目部建立卫生值班制，保持项目部各办公室清洁卫生，各类资料和材料样品摆设整齐，树立良好的办公形象。第二节 项目工程管理操作规程第一条 工程质量管理工作规程1、目的通过严格、有效管理，使工程质量始终处于受控状态，确保工程质量176、达到合同规定的等级，并且持续改进和提高工程质量。2、质量管理依据工程承包合同文件、设计文件、国家及地方有关部门颁发的质量管理法律法规，设计施工规范规程、有关质量检验和控制的专门技术性法规（如工程质量检验评定标准、材料及其制品的技术标准等）、施工组织设计（施工方案）等是质量控制的依据。3、职责公司办公室负责本规程的制定、修改、分发及解释；工程项目部负责工程质量的日常管理工作，组织工程验收，向上级领导逐月汇报工程质量情况；项目部经理负责对项目的质量管理工作进行检查，对发现的质量问题督促整改，组织重大质量问题的处理和验收工作，组织工程质量评定工作；工程质量目标在签订施工总承包合同时确定；工程质量等级177、由政府相关质量管理部门评定核准。4、工作程序施工过程中应紧密联系监理方、督促监理方按监理规划及监理实施细则开展工作。同时结合自身掌握的现场施工状况，检查监理方在质量控制方面的工作质量。为现场管理工作需要，应和监理共同营建良好的施工管理环境，形成一系列的制度，包括：a. 总监理工程师负责制b. 施工图会审及设计交底制度c. 工程开工申请制度d. 施工组织设计和施工方案报审制度e. 工程材料、半成品质检制度f. 隐蔽工程的验收制度g. 工程变更签证制度h. 工程款支付签审制度i. 工程质量事故处理制度j. 工程质量检查制度k. 工程管理日记（监理日记）、监理月报制度l. 监理例会制度事前控制事前控178、制是指建设工程施工正式开始前或各分部、分项工程施工开始前即对影响工程质量的各种因素进行控制。主要从两方面入手，一方面是对承包商的施工准备工作的质量进行全面的检查与控制；另一方面是组织好有关工作的质量保证，如图纸会审、技术交底以及处理设计变更、检查监理单位的准备工作。a由公司总经理确定工程质量等级要达到的目标，并在招标文件和施工合同中明确目标等级及奖惩措施。b正式施工前应督促施工单位按合同要求建立起质量控制系统组织，即在项目经理领导下建立起各级质量责任制，做到层层把关，严格控制。c督促施工单位建立起完善的质量保证体系，以规范化的操作程序来保证工程质量。d对从事质量管理的施工方人员和从事特殊、专业179、工种施工的操作人员资格应严格审查，做到持证上岗。e对原材料、半成品和各种构配件的质量进行检查，做到不合格材料不能进入施工现场。f对进场施工的主要机械、设备性能（检验合格证明文件）进行检查，保证其能够正常运行。g对施工方选择的分包商（如果有）的资质和人员、机械的施工准备情况进行检查。h会同监理单位、设计单位对施工单位提交的施工组织设计、施工方案等进行严格审核，施工组织设计和重要方案须报公司技术总负责审批后才能实施。i对施工中采用的新技术、新工艺、新材料进行审核把关。施工单位只有在充分熟悉、了解的基础上并进行必要的试验和检验后才能正式采用。j会同监理单位对标高和轴线进行复核、检查。k组织进行图纸会180、审和技术交底工作。l审核开工申请，只有在各种条件全部具备后才能正式进入施工。m在工程项目部内部建立岗位责任制，落实各种管理制度和工作程序并严格参照实施。n督促、检查监理单位的人员到位情况，审核监理规划和监理实施细则，并根据合同明确双方职责。o建立装饰工程样板制度，对重要的装饰工程要先做样板，请设计单位和公司分管领导参加验收，通过后才能进入大面积施工。工程项目部填写装饰样板工程验收记录。事中控制a对施工单位的质量控制自检系统进行监督，使其能在质量管理中始终发挥良好作用。b监督与协助施工承包方完善工序质量控制，使其能将影响工序质量的因素自始至终都纳入质量管理范围；督促承包方对重要的和复杂施工项目或181、工序要作为重点设立质量控制点，加强监控，及时检查与审核施工承包方提交的质量统计分析资料和质量控制图表；对于重要的工程部位或专业工程，还要进行必要的试验和复核（桩基工程、混凝土工程等分项工程进行重点控制）。c在施工过程中进行跟踪监控，随时密切注意承包方在施工过程中是否发生了不利于保证工程质量的变化，如施工材料质量、混合料的配合比、施工机械的运行与使用情况、计量设备的准确性、上岗人员的组成和变化，以及工艺与操作等情况是否始终符合要求。d严格工序间的交接检查。对于主要工序作业和隐蔽工程督促监理人员在规定的时间内检查、确认其质量符合要求并签复隐蔽工程验收单后，才能进行下道工序。对于混凝土浇筑，监理要建182、立浇筑前各工种会签、浇筑令和旁站制度。e在施工过程中，无论施工承包方或设计提出的工程变更或图纸修改，都应通过建设方审查并组织有关方面研究。确认其必要性后，由建设方发布变更指令方能予以实施。f工序产品完工后，应先由施工单位进行自检，监理单位进行复核，建设方收到通知后，应在合同规定的时间内对其质量进行检查，确认合格并签发质量验收单后，才能进入下道工序施工。g当发生以下情况时，建设方有权对施工单位下达停工指令或给予相应的经济处罚：1)施工中出现质量异常情况，经提出后，施工单位未采取有效措施或措施不力未能扭转者；2)隐蔽工程未经检查确认合格而擅自封闭；3)发生质量事故迟迟未按要求进行处理者；4)未经建183、设方和设计单位同意而擅自变更设计或修改图纸进行施工者；5)未经技术资质审核或审核不合格的人员进入现场施工。6)使用原材料、构配件不合格或未经检查确认者；或擅自采用未经检查认可的代用材料者；7)擅自允许未经建设方认可的分承包方进场施工。h对质量记录进行统计分析，归纳产生质量问题的原因，提出纠正措施，对下道工序进行质量预控。i参加工程监理例会，对施工中的质量情况等问题进行小结，布置下阶段的工作要点。j发生质量事故后，应及时组织召开专题会议，分析原因，制定处理方案和预防措施，重大质量事故须立即向上级领导汇报，并做好现场保护工作。事后控制事后控制是指对完成施工过程所形成的产品的质量控制，保证即将交付给184、顾客（或下道工序）的产品（或半成品）的质量合格，事后控制主要围绕工程验收和工程质量评定为中心进行。a及时组织分项、分部工程的验收。根据验收情况，由评定小组填写分部工程现场检查记录表和分部工程质量评定表。b组织联动试车或设备的试运转。c工程验收和质量评定1)正式竣工验收前，工程项目部应组织设计、监理、施工、销售、物管等单位和部门进行预验收工作。对预验收中发现的问题，应及时督促施工单位在规定期限内整改完毕。填写单位工程预验报告；2)由工程项目部组织，政府有关职能部门进行专项验收；3)由工程项目部组织、质监单位参加单位工程竣工验收，及时做好竣工验收备案工作；4)工程质量评定的工作程序执行工程质量评定185、工作规程，由工程项目部填写质量保证资料核查表、单位工程观感质量评定表，由评定小组填写单位工程质量综合评定表。5、相关/支持性文件建设工程质量管理条例（国务院令第279号）6、质量记录装饰样板工程验收记录工程项目部通知单工程项目部整改通知单分部工程质量评定表分部工程现场检查记录表质量保证资料核查表单位工程观感质量评定表单位工程预验报告单位工程质量综合评定表第二条 工程进度管理工作规程1、目的按预定的进度计划实施管理，控制每个进度节点，确保工程整体计划的实现。2、职责公司办公室负责本规程的制定、修改、分发及解释；工程项目部负责本规程的具体实施；前期部、招投标部门、工程审核部门、材料设备采购部门等相186、关部门做好配合工作。3、工作程序签订施工承发包合同后，工程项目部应立即敦促总承包单位在限期内编制施工组织设计、提供施工总进度计划。工程项目部分管人员会同监理工程师对照合同工期，审查施工总进度计划。工程项目部经理应根据总承包单位编制的进度计划和项目开发建设计划编制工程总体进度计划，此计划包括单位工程、室外管线工程、环境工程以及单项验收和综合验收的计划安排，总进度计划需报公司相关领导部门审核，总经理审批同意后实施。计划发送销售部门等相关部门备案。敦促总监理工程师在施工组织设计、施工总进度计划批准后，立即编制施工控制工作细则，要求该系则必须有以下内容：a施工进度目标分解图b进度控制的工作内容及深度c187、进度控制的方法和具体措施d进度目标实施的风险分析审查、认可上述进度控制工作细则a进度目标分解图中至少要有下列控制点，每个控制点都应是一个或几个子网络。1)桩基和地下室围护施工完成2)施工至0.0003)施工至主体结构验收4)装饰工程完成（室内、外装饰应分开安排计划，分头控制进度）5)大型设备安装、调试6)竣工初验、竣工交验b风险分析的合理性、充分性总承包施工单位编制的总体和分段计划应提供各分包单位。会同前期部门及时做好施工用水、用电、用气、排水、排污等配套设施的申请及开工前的各项准备工作，积极创造开工条件，抓紧办理施工许可证。敦促施工单位及时进场，按照施工总平面图的布置，抓紧有关临时设施的施工188、，做好正式开工前的各项准备工作。督促各分包单位与总承包施工单位签订分包协议，明确各方职责，分包施工单位的进度安排应严格纳入总包管理。监督监理和施工单位严格按合同约定的开工日期开工。会同监理工程师监督、检查施工单位各主要施工机械和主要工种作业人员的流水施工安排的合理性和各部分施工进度的均衡性。督促监理并参与检查施工单位的分项、分部工程作业计划完成情况，当发现进度计划被延误时，必须及时进行调查、分析原因、研究对策，要求施工单位采取调整施工部署或修改施工技术方案等切实有效的措施弥补延误的工期，并及时调整后续施工进度计划，必要时请监理单位下达赶工令，要确保月进度计划完成。月进度计划的完成情况必须进行实189、地检查核实，每月以书面形式向集团公司报告当月进度计划执行情况和次月的计划进度。工程项目部及时向材料设备采购部门提交甲供材料需求计划，材料设备采购部门应督促供应厂商保证按时按质按量供货，若多次出现供货延误情况，应考虑更换供应厂商。总图施工前，由前期部门负责组织管线综合协调会，邀请政府职能部门、各管线设计施工单位、总包单位、监理单位、工程项目部、工程审核部门等单位参加，对各管线施工的先后顺序和相互衔接进行明确。当具备施工条件时，工程项目部应及时通知前期部门，督促管线施工单位按时进场施工。及时处理设计变更和施工联系单，保证按变更内容进行施工。凡必须要质监部门到位验收的部位，要提前通知，确保准时进行检190、查验收，使后续工序能顺利施工。监督施工单位及时安排好农业“双抢”和春节期间的施工劳动力。在单位工程竣工初验之前，敦促施工单位和监理单位各自按照规定整理好验收文件、技术资料，督促监理和施工单位及时提交监理总结和竣工报告。4、质量记录监理大纲、监理细则审批表监理公司施工前准备情况检查表施工单位管理人员调换审批表施工组织设计审批表工程施工进度（调整）计划审批表工程施工进度计划审批表工程施工进度（调整）计划汇总表第三条 工程成本管理工作规程1、目的通过严格、有效管理，使工程成本合理最少化。2、成本管理依据工程承包合同文件、设计文件、国家及地方有关部门颁发的概预算定额、施工组织设计（施工方案）、有关的材191、料价格信息等是成本控制的依据。3、职责公司办公室负责本规程的制定、修改、分发及解释；工程项目部从设计方案阶段、施工准备阶段、施工阶段等对工程成本进行管理；工程项目部负责向工程审核部门和招投标部门提供相关材料设备的数量、质量等级等技术要求，不负责选购；项目部经理负责对项目的成本管理工作进行检查，宏观上控制整个工程的投资成本，协调有关部门共同实现项目管理的成本目标。4、工作程序 设计方案阶段控制a由公司总经理确定工程投资的目标和建造档次后，控制设计总概算；b在规划方案上充分挖潜，达到最大的经济效益。c对设计方案，在美观、色彩、使用功能、节能、环保等方面进行全面考虑，以提高建筑设计的质量；d设计阶段192、合理选用设备、材料，做到即经济使用，又有前瞻性。施工准备阶段控制a会同监理单位对施工单位提交的施工组织总设计（施工方案）进行认真审核，合理进行施工部署，主要工法工艺既能保证工程质量又能节省工程成本；b审查重大临时设施方案的合理性，必要时可以向专家咨询确定；c组织进行图纸会审和技术交底工作，从节省投资的角度优化图纸；d加强施工准备阶段的现场管理，减少不必要的成本支出。施工阶段控制a在施工过程中，无论施工承包方或设计提出的工程变更或图纸修改，都应通过建设方审查并组织有关方面研究，充分权衡利弊后，方可确定是否同意变更；b原材料、设备、构配件不合格或未经检查确认者，或擅自采用未经公司材料采购部门认可的193、代用设备材料，一律不准在工程上使用；c对施工中采用的新技术、新工艺、新材料进行审核把关，会同工程审核部门进行成本分析比较后方可确定；d严格工程联系单的签证，预算定额外支出尽量少；e配合招投标部门做好分包、设备、材料的招投标工作，提供可靠合理的设备、材料技术指标，准确计算材料需用量和使用时间；f动态分析投资成本，向公司决策层及时提供相关信息。第四条 安全、文明施工管理规程1、目的 用于指导工程管理人员对工程施工现场的安全、文明进行全面管理，确保工程做到文明施工、安全生产。2、适用范围 适用于工程建设全过程对安全、文明施工的管理。3、职责公司办公室负责本规程的制定、修改、分发及解释；工程项目部负责194、本规程的具体实施。4、安全施工管理事前控制a及时为施工单位提供工程所用的水文地质、地下管线设施等资料和其他必要条件。b工程开工前，检查相应建筑物、构筑物、地下管线、市政公用设施等安全防护情况。c审查设计文件是否符合施工作业人员安全健康的要求。d审批施工单位编制的施工组织设计中制定施工安全技术措施，并填写施工组织设计审批表。e检查施工单位制定的施工安全目标和措施，并要求建立施工安全保障体系，实行施工安全岗位责任制。f检查施工单位设置的专职安全员，专职安全员应当持证上岗，并按规定独立行使职权。g督促施工单位建立员工安全教育培训制度，未经安全教育培训的员工不得上岗作业。h检查施工单位使用的施工机具，195、不合格的施工机具不得投入使用，并填写施工单位机械设备证明文件检查表。i检查施工单位特殊作业人员资格证书，并填写施工单位管理人员及特殊专业工种人员资质证明文件统计表。事中控制a检查用地红线范围内或者经有关部门批准临时占用的场地和道路，应当全部用于施工，不可挪作他用。b督促施工单位根据工程的特点编制安全专项施工方案，制定施工技术措施，向作业人员进行书面安全技术交底。c检查施工单位建立的专业检查、职工自检和安全自检的制度执行情况。d督促施工单位根据季节和生产情况的变化，组织安全生产全面检查或专项检查，对存在的事故隐患应当及时整改。e检查施工安全措施，现场设置的机具、机械或设备应要求施工单位定期维护和196、保养。f检查施工现场设置必要的预防危害人体健康和安全急救的设施。g检查施工单位施工建立和执行防火管理制度情况，要求建立工地使用明火审批制度。现场应设置符合消防规定的消防设施，并保持完好的备用状态。在容易发生火灾的地区或者储存、使用易燃易爆物品时，应当采取必要的消防安全措施。h定期会同监理单位开展安全、文明施工检查，对发现的问题在监理例会上向施工单位指出，要求按时整改。i督促施工单位于建筑工程完成基础分部工程工作量50、主体分部工程结顶、装饰分部工作量的30%时，及时到安监机构申请安全达标验收，验收合格的，将安全达标牌悬挂在施工现场的显著位置。事后控制a检查施工单位对安全技术资料设专人管理及归档197、的情况。b重大事故发生后，应要求施工单位积极组织抢救，保护事故现场，立即向市建筑业行政主管部门、公安部门和劳动行政主管部门报告，并要求在二十四小时内写出事故书面报告。同时，工程项目部应及时向直接上级领导汇报事故情况。5、文明施工管理事前控制a在施工方案确定前应组织设计、监理、施工单位和有关部门对可能造成周围建筑物、构筑物、防汛设施、道路、地下管线损坏或堵塞的施工现场进行检查，并制定相应的技术措施，纳入施工组织设计以保证文明施工。b审批施工组织设计中工地文明施工部分，并填写施工组织设计审批表。事中控制a检查工地周围的遮挡围墙，按要求围墙设置高度不低于2.5米，应封闭严密，并保持整洁完整。b督促施198、工单位设置施工标牌，并放置于主通道醒目位置。c检查工地排水系统，要求设置连续、通畅的排水设施和沉淀设施，防止泥浆、污水、废水外流，污染、堵塞下水道和河道。d检查施工单位临时设施，要求按施工区域与非施工区域严格进行分隔。e检查建筑材料、机具设备按工地总平面图的位置在固定场地整齐堆放，不得侵占道路及安全防护等设施。f检查施工现场道路是否通畅，场地是否平整，有无大面积积水。e夜间施工作业，应督促施工单位按规定事先向环保部门申请夜间施工许可证。f要求工地出入口内应用混凝土硬化地坪，并设置车辆冲洗设施，运输车辆冲冼后出场。第三节 项目工程主要管理规定第一条 建立项目部工作准则和各专业人员的岗位职责制度，199、明确相应的权利和义务，确定项目目标以带动管理人员的积极性和创造性。第二条 建立每星期项目部内部例会制度。全体项目部人员参加会议，会议内容为总结上星期遗留下来的问题，布置本星期的主要工作内容。会议由项目经理主持。第三条 工程例会制度。每个星期组织由业主、监理、承包商参加的工程例会，项目监理机构总监代表主持。施工单位提出上星期工作完成情况，遗留问题，和下星期的工作计划及存在的问题和困难。由监理针对工程质量、进度、文明安全等进行全面总结，并提出好的方面和工程中存在的一些问题。业主对监理的工作和承包商的工程情况进行评价和对质量、进度、文明安全、成本控制方面，提出问题。第四条 公司办公例会制度。积极参加200、公司办公室组织的定期办公会议，汇报项目部的近期工作完成情况和计划情况，提出需要其他部门配合解决的问题，讨论重要的跨部门工作议题。第五条 编制工程建设月报制度。项目部每个月编制工程建设月报，于次月的前五个工作日内，上报公司办公室及分管领导各一份工程建设月报，让公司领导及其他部门能够定期了解项目部的工作情况以及工程进展情况。内容根据承包商的工程动态和监理月报情况，结合项目部的实际工作进行编制。第六条 实行总进度计划、年进度计划上墙制度。项目部办公室应给人以整洁、有序的状态，营造出浓厚的工程管理气氛。把工作总进度计划、年进度计划及组织机构图、晴雨表上墙，形成一种有序的工程管理方式。第七条 警示制度法201、。针对承包商（包括专业分包商）及监理公司，为了监控其工程进度、质量和安全文明等，应采用警示制度。对一些严重违反工程规范，操作规程，对工程质量留下严重隐患的做法，对工程进度严重滞后的总包和专业分包单位，对不负责任的监理机构，应采用发黄牌和红牌警告的方法。对黄牌超过3次，或红牌超过1次的承包商或监理机构应进行整顿或清理出场。第八条 建立合理化建议制度。为了优化图纸设计、提高工程质量、加快施工进度，节约投资成本，并提高员工的管理素质和质量意识，项目部开展提合理化建议的活动。更好地展开各项工作，对工作中的缺点提出改进措施，要求每个员工一个月应提两条以上的合理化建议，以书面的形式由项目经理组织评估该建议202、的价值，并在年底对所有采纳的合理化建议进行汇编、评定，按照公司有关规定给予适当地奖励。第九条 全面质量管理（TQC）制度。全面质量管理是一种民主的质量管理办法。是全体人员参加的质量控制办法，人人参与，对工程的每道工序均进行把关。对整个工程从承包商、监理及各专业分包商一起共同为本工程质量主体结构达到优质，工程总体争创市优质工程服务。第十条 技术创新制度。鼓励员工采用符合实际、切实可行的新技术、新工艺，提倡技术改进，提倡对设计图纸中不合理、不经济、不美观的内容进行优化。根据技术创新产生的效益，建议公司给予相应的奖励。第十一条 信息化管理制度。按照公司信息化建设的要求，对员工进行信息化工具使用的培训203、，提高办事效率，提高公司的对外形象，加强档案资料管理。第四节 项目工程管理主要工作流程第一条 工程设计变更工作流程设计图纸在图纸会审之后，经常会发生一些变更，图纸变更的来源：一是业主根据外部美观、销售、成本等提出相应的修改；二是设计部门由于图纸中各工种有相互矛盾等问题提出图纸修改；三是承包商因为设计中未考虑施工因素为施工方便提出一些修改，或由于设计各工种间的相互矛盾而提出修改；四是监理部门为提高质量，节约成本提出一些合理化建议，要求修改图纸。原则上设计变更由业主一个窗口对外。因各种原因提出设计修改的工作程序由四个程序框图来表示。1、业主提出设计修改：发设计联系函设计修改业主正式发文承包商监理监204、理承包商口头通知结束不同意业主2、由设计部门提出修改：设计修改业主正式发文承包商监理监理承包商口头通知3、由承包商提出设计变更：发设计联系函设计修改业主正式发文承包商监理监理承包商口头通知结束不同意业主承包商监理书面报告4、由监理提出设计修改：设计修改业主正式发文承包商监理监理承包商口头通知结束不同意发设计联系函业主监理书面报告第二条 承包商工程联系单签证工作流程在工程进行过程中经常会有设计变更及一些现场突发事件，有些牵涉到工程量增减的部分，承包商会提出费用增减的报告单，即工程索赔事件，这些报告单是成本控制的重点，作为业主应该严格控制联系单的签证。工程项目部严格按照公司关于工程联系单签发办法执205、行经济、技术、工期的联系单签证。工程经济类的联系单签发流程如下：承包商监理业主（项目部）项目部现场工程师与业主商议不同意项目部负责人 审核部审核总经理审定ding 分管副总审核第三条 承包商完成工程量签证工作流程审核部审核分管副总审核总经理审定ding 承包商监理业主（项目部）项目部审核与业主商议不同意第四条 对内、对外工作联系单签发程序（发文）收文单位分管领导资料主管专业工程师项目经理不同意同意审核特殊的联系单单工作联系单第五条 外部来文处理流程（收文）分管领导专业主管执行资料主管项目经理同意审核意见特殊来文来文单位来文处理结果回复处理结果第五节 项目工程各项目标管理实施细则第一条 施工管理206、1、了解有关建筑、结构、设备安装等设计规范，熟悉施工图设计的全部内容，组织施工图的审核，对不合理的部分提出修改，对重大技术问题组织专家讨论，优化设计方案。2、审查施工单位的施工组织设计，施工技术方案和施工进度计划，施工质量保证体系，提出修改意见，协助施工方编写开工竣工报告，办理开工、竣工手续。3、组织施工图技术交底、会审，协调、落实技术交底和会审提出的各项意见，协调监理、施工、设计方提出工程设计变更，负责设计变更的签证。4、监督、检查监理单位按项目工程监理大纲和监理细则对工程实施质量、安全监理。5、检查督促施工方严格执行工程承包合同，审查施工方报送的总施工进度及按进度计划编制年、季、月施工计划207、，及时提出整改意见，督促施工方按计划完成项目施工。6、检查、督促施工方严格按现行规范、规程、强制性质量标准和设计要求施工，控制施工质量，督促监理、施工方进行分项、分部工程、隐蔽工程的检查、验收，组织设计方、施工方、监理方进行工程初步验收和竣工验收，督促监理方提出工程质量评估报告和整改意见。7、检查施工方的施工技术措施和安全措施，检查和督促施工方严格落实安全、文明施工的措施。8、检查工程使用的材料、构件、设备的规格、质量和数量，并配合审核部完成乙供（定额外）材料、构件、设备的定价工作。9、严肃定额外签证的纪律，必要的定额外签证做到公正、合理，原始资料齐全，附件准确。10、严格执行工程档案管理制度208、，监督检查监理、施工方的工程技术档案的编制归档，配合前期部做好其它相关工程档案的归档工作。11、按施工方承包合同的有关条款及施工进度，编制工程用款计划，审查经质量验收合格的工程量并签证工程用款计划申请，协助审核部进行工程竣工决算。12、工程竣工期间，督促施工方及时完成未完成的尾项。竣工后及时组织监理、施工方对工程实施回访，在规定的保修期内，组织核查工程质量状况，组织鉴定质量问题的责任，督促施工方修理。第二条 设备管理1、暖通系统在设计阶段，施工图出图以前，项目部必须协调暖通系统每项设备的安装位置，管道走向，使其最经济、合理，占用面积、空间最小。项目部必须根据建筑各部分的功能要求设置相应的暖通形209、式、要求。项目部应根据建筑二次装修的要求，合理设置进出风口，使其美观。在工程完成0.00施工前，项目部需对市场上常用的暖通系统各单项设备的品牌、功能、质量、价格等完成市场调研，以书面调查报告形式报集团公司。项目部配合招标小组完成暖通设备的采购工作，配合审核部完成乙供设备定价工作。严格把好设备进货质量关。严格按照施工操作规程监督施工质量。严格审核供货方、施工方关于暖通系统的调试方案，严格按照调试方案实施中间调试、联动调试。2、消防系统项目部必须熟悉建筑消防规范，各项设计必须符合规范要求，其中包括消防给水系统，消防喷淋系统，消防报警系统，消防排烟系统，消防车道，消防前室，消防登高面，防火、防烟分区210、等。在设计阶段，施工图出图以前，项目部必须协调好每项设备的安装位置（其中包括消防栓），管道走向，使其更经济、合理，占用的面积、空间最小。消防系统施工须持有上海消防局认可的专业施工资质的单位，项目部应参与审定总承包单位对消防系统施工分包。在工程完成0.00以前，项目部要对市场上常用的消防系统各单位设备的品牌、功能、价格、质量等完成市场调，以书面调查报告形式报集团公司。项目部配合审核部完成乙供消防系统、设备的定价工作。严格把好设备进货质量关。严格按照施工操作规程监督施工质量。严格审核施工方关于消防系统的调试方案，严格按照调试方案实施中间调试和联动调试。3、强电系统项目部应认真复核设计所提供的强电容211、量配置，并应根据本项目各部分用电特点分析项目竣工投入使用后用电量可能发生的变化，做到既不盲目配置容量，又留有一定的发展空间。项目部应熟悉强电系统高新技术发展情况，发展趋势，认真做好市场调研，在投资许可的范围内，尽可能的使用高新技术产品。项目部应积极配合销售等部门，根据建筑各部分的使用功能，合理配置灯具、开关、插座（包括地插）等，做到使用方便，设置美观。项目部应配合招标小组完成由建设方发包的高压变配电设备的安装工程的招投标工作。项目部应配合审核部完成乙供的强电设备、材料的定价工作。严格把好设备、材料进货质量关。严格按照施工操作规程监督施工质量。严格审核总包方、分包方关于强电系统调试方案，严格按调212、试方案实施调试。4、弱电系统项目部应熟悉楼宇自动化管理，办公自动化的发展现状，发展趋势，应掌握弱电系统高新技术的发展方向，协调设计部门采用新技术、新工艺，使本项目管理智能化水平达到国内领先的水平。工程施工0.00以前，项目部应根据建筑各部分功能，弱电系统的配置展开调研，重点应放在本项目周边已投入使用的，规模、档次与本项目相仿的楼宇，确定本项目的弱电配置方案，并形成书面报告报集团公司。项目部应配合招标小组，完成弱电系统设计的招标工作。项目部应协调弱电系统设计与建筑总体设计方相互协作。严格把好设备、材料进货质量关。严格按照施工操作程序监督施工质量。严格审核施工方提供的弱电系统调试方案，严格按调试方213、案实施调试。5、给排水系统项目部应认真复核设计所提供给排水容量计算，给排水方案，给水泵房，水箱的位置，并应根据本项目可能设置餐饮的楼层在竣工投入使用后给排水量可能发生的变化，做到既不盲目配置，又留有一定发展空间。项目部应熟悉消防、环保、卫生防疫有关给排水的规范要求，项目部应认真复核设计所提供的有关给排水的各项参数。在工程结构封顶以前，项目部应对给排水系统中公共使用的零部件（如水龙头、卫生洁具等）的品牌、档次、价位、市场占有情况进行充分市场调研，选择既符合本项目档次又相对价廉的产品，并形成书面报告报集团公司。项目部应结合项目竣工投入使用后牧业管理部门对给排水的使用要求，详细研讨各给排水部分系统的214、分配情况，使各分系统的分配既经济合理，又使用方便。项目部应配合招标小组完成甲供设备的招投标工作，配合审核部完成乙供设备、材料主、零部件的定供工作。严格把好设备、材料、零部件的进货关。严格按照施工操作规程，监督施工质量。严格审定施工关于给排水系统的调试方案，严格按照调试方案实施给排水系统的调试。6、电梯项目部必须掌握本项目方案设计，初步设计中垂直交通所配的客梯、消防梯、自动扶梯及客货梯的目的和要求，掌握与本项目所匹配的各类电梯的性能、品牌、技术参数等要求。项目部必须在0.00以下施工图出图前，完成本项目所配置的电梯的品牌、型号、速度的调研，其中应包括二个以上品牌和速度参数的价格比较与本项目功能相215、对配置要求以书面形式报集团公司。项目部在施工至0.00部分前配合集团公司完成电梯的订货工作及签订安装合同，待土建施工至结构封顶前，组织电梯进场。严格把好电梯设备、零部件开箱验收关。严格按照电梯施工操作规程监督施工质量。严格按电梯安装验收规范，组织电梯调试、验收。协助物业管理部门签订电梯保养合同。申领电梯运行证书。7、地下机械车库项目部应熟悉掌握根据本项目规模所配置的机动车位的规范要求，由于自然停车位不够而设置机械停车位的方案比较，在工程施工至0.00以前，以书面形式报集团公司。项目部应了解目前机械停车库供货厂商的市场情况，在市场调研的基础上，选择四至五家供货商作本项目机械停车库的邀标对象，调研216、情况在本项目结构施工结束报集团公司，由集团成立招标小组，实施邀请招标。项目部配合招标小组完成地下机械停车库的招标工作，招标应采取先方案招标，招标小组选定方案后，再实施设备、施工招标的方法实施。严格把好设备、材料、零部件进货质量关。严格按照施工操作规程监督施工质量。严格审定设计方案，严格按调试方案组织调试、验收。第三条 装饰管理1、项目部应充分掌握本项目关部分的使用功能，掌握本项目大堂、裙房、商场、办公、餐饮、娱乐等各部分的装饰要求，对其装饰风格、色调、口味、档次以及造价框算应进行充分的调研，在工程施工至0.00以前，以书面报告形式报集团公司，由集团公司下达本项目各部分的装饰基本要求。2、项目部217、应根据集团公司下达的本项目装饰基本要求进行装饰设计招标，邀请三至四家有资质的装饰设计单位，进行装饰效果设计，在工程施工至裙房结构封顶以前，选定装饰设施单位，在地上结构完成三分之二以前完成装饰设计施工图。3、项目部应配合前期部完成装饰工程消防、卫生防疫等申报审核工作。4、项目部应在结构封顶以前配合招标小组完成装饰施工承包队伍的招标工作。5、项目部应在结构封顶以前完成大堂装饰用材（如石材等）的品牌、价格、质量、供货情况和市场调研，分析采用不同品牌、不同材质产生装饰效果及对造价的影响，以书面形式报集团公司。6、项目部应根据装饰标示，协调暖通、消防、喷淋报警、强弱电等各工种，合理设置进出风口、喷淋，报218、警、灯座、插座、插头（包括地插），使其符合装饰总体要求。7、项目部应配合招标小组完成甲供材料的采购工作，配合审核部完成乙供材料的定价工作。8、严格把好装饰材料的进货关，严格复核进场材料的品牌、质量、数量。9、严格按施工操作规程监督施工质量。第四条 幕墙工程管理1、项目部必须充分理解本项目玻璃幕墙的特点，幕墙对建筑应产生的效果，对骨架结构型材品牌、规格，通风排烟窗的设置，不同颜色玻璃所产生的进行充分调研，在工程施工至0.00以前以书面形式（玻璃颜色以实物封样）报集团公司。2、项目部应采用方案招标的形式，选择邀请四至五家有资质、有实力的单位进行方案效果设计，在工程施工至0.00以前，选定一个方案，219、报集团公司审批。3、项目部按集团公司最终批准的方案制作建筑模型，以比较幕墙效果，修改、深化设计效果，最终确定幕墙方案。4、项目部配合招标小组完成玻璃幕墙施工招标工作，在地上结构完成三分之二以前，签订幕墙工程合同，向浦东新区招投标管理办公室申办中标通知书。5、严格审定施工方的幕墙施工组织设计，监督施工方按计划实施进度。6、严格把好材料进货关，严格复核型材、玻璃、密封胶等材料的、规格、数量。7、严格按施工操作规程监督施工质量，幕墙施工期间每逢两天必须巡回检查已安装完毕的幕墙有无渗水情况，做好检查记录，如有渗水现象，即发整改通知。8、严格按玻璃幕墙验收规范组织验收。第六节 附 则第一条 本制度自公布220、之日起实施，原有的相关规定同时废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司工程部负责解释。第八章 经济合同、招投标、审核管理制度第一节 经济合同管理办法第一条 为规范集团经济合同管理，保障日常工作科学规范有序进行，特制订本管理办法。第二条 适用范围及规定1、本办法适用于以集团或下属公司为主体的合同，包括：（1）建筑工程（施工及承包）合同；（2）建筑材料设备采购合同；（3）设备设施维修保养合同；（4）其他业务性质的经济合同；（5）商品房预（销售）合同；（6）物业租赁合同。2、凡标的达到一定金额的非即时结清的经济交易行为，及其他要明确权利、义务及责任的经济交易行为，皆221、应签订文书化的合同以保证其顺利履行。第三条 合同的预报1、属于需要招投标的合同，经办部门应根据部门工作计划、合同、设计图纸、进度计划、实际进度、供货周期等内容提前制定下月度的月度报审合同计划清单（列清合同主要内容），部门经理复审后提前送集团招标审核部一份。2、属于不要招投标或一些计划外临时发生的合同，经办部门应及时通知招审核部一起进行合同的经办、市场调查、谈判、签订等工作，急事急办。避免可以进行正常审核的事项由于经办人缘故导致没有正常的时间进行审核，影响工作质量。第四条 合同要素1、合同的订立要符合合同法的规定，遵循合法、真实、平等协商的原则。2、合同订立前应对市场价格、对方履行能力及信誉有足222、够的信息，做好充分的准备。3、合同订立的条款应符合合同法的要求，必须包括以下条款： （1）标的；（2）数量和质量；（3）价款和酬金；（4）履行期限、地点和方式；（5）违约责任。4、涉及重大事项的经济合同，须经集团讨论后，报总经办审批后进入合同的洽谈、草拟。5、需要招投标的合同，必须经过公司文件规定的招标程序确定中标人后签订，某些特殊合同如独家经营的垄断项目或材料等，可不通过招标确定（必须报主管副总及总经理批示确认）。6、各种合同若有合同范本，应按合同范本填写或修改填写有关内容。 第五条 合同的审批和存档1、合同的订立必须经审批后再进行签约。合同必须由经办人填写经济合同签约会签单（详见附件），详223、细载明合同的主要内容、取费依据、付款结算方式等项内容，经部门经理签字后分别送集团审核部和法律顾问审核，经修改后送主管副总核准，再呈总经理批示。2、办公室盖章人员应根据经济合同签约会签单上各方面的意见，仔细核对合同文本，准确无误后盖章。盖章后合同原件一份留办公室存档，其余原件或复印件由财务部、审核部、经办部门各留存一份，以便于付款核对及合同督办。3、按照规定需要招投标的合同，必须根据集团招投标规定的指标程序确定中标人后，再由经办人填写经济合同签约会签单逐级审批。4、商品房预（销）售合同和物业租赁合同由经办部门按照经济合同汇签程序进行审批，确定标准的格式文本，将销售和租赁价格统一由总经理进行核准签224、字后，分别送办公室和财务部留存，以便于以上两部门在具体签订每一份预（销）售和租赁合同中进行复核把关。（以上两类合同审核部不需审核，由财务部审核） 第六条 合同的履行1、合同签订后，经办人应认真负责保证其顺利履行，并在合同履行完毕、中止或变更时及时将履行情况通知各有关部门。2、财务部门应认真监督经办部门的合同履行情况，及时调整用款计划，保证合同的履行。第七条 有关责任1、任何个人在没有经过集团规定的程序直接进行合同的签订或者在市场调查或审价中敷衍失责，给公司造成损失的，一经查实要严肃处理。2、在合同履行中没有认真按照合同条款执行，以致给公司造成损失的，要追究经办人员的责任。第八条 合同会签流程图225、：一、合同会签流程图合同经办人填写合同会签单，注明相关事项、合同内容等，填写经办人意见。合同经办部门负责人、主管填写合同审核意见后，由经办部门联系公司法律顾问签复审核意见经办人送交审核部审核，如为通过公司招标程序签订的合同，审核部专业预算员、负责人、主管副总审核后填写审核结果。某些特殊项目，如独家经营的垄断项目或材料等诸如此类未经招标的合同，审核部进行市场调查比价后，出具审核意见。审核部将合同会签单交于合同经办人，合同经办人将我方审核的所有意见汇总，并负责将各部门审核意见与订立合同单位意见的相互联系沟通，双方达成一致意见后，经办人按双方确认结果调整合同。如合同审核后有涉及费用、数量、单价调整内226、容，则合同经办人须将审核修改后的合同、预结算及报价单送交审核部确认，签字认可。合同经办人将合同双方确认的结果修改完成后将合同（包括原稿）及会签单送交办公室，办公室复核所有会签意见调整完成情况，复核无误后交总经理批示。总经理批示后，办公室通知合同经办人。合同双方盖章签字后，办公司留一份合同正本归档，其余副本由合同经办人送交财务部一份、招标审核部一份、经办部门一份。第二节 招投标管理规定第一条 进行招标的总原则是符合公司项目建设要求，产品质优价廉、供应商及承包企业有相当的实力和信誉。第二条 需进行公开招标的范围包括总价在300万元以上（含）的工程项目、设备、材料、设计、技术服务咨询等。公开招标应在227、具有广泛影响的报纸或网络等媒体上发布招标公告，以保证潜在投标人平等、便捷、准确地获取招标信息，避免失去技术上和报价上具有竞争力的投标者。公开招标的候选投标单位原则上不少于6家。第三条 总价高于80万元（含）低于300万元的，视具体情况，请示总经理后可发布公告公开招标或采取邀请招标，候选投标单位不少于2家。总价低于80万元的必须通过报价综合竞争，择优确定，按照集团经济合同管理办法和会签流程实施。第四条 招标工作的具体负责部门为招标审核部，由招标审核部负责汇总招标文件、搜集汇总投标单位资料、发布招标邀请信息、对投标单位进行考察、资格审查、询标等一系列招标工作，最后经总经理审批后落实合同签订事宜。所228、有对外发布的招标信息及招标文件等资料均需经总经理批准后才可对外发布。第五条 为确保招标工作的技术准确性和时间及时性，各工程项目部需在每年初制订并上报当年工程、设备、材料等各项需招标的项目内容和明细清单予集团主管招标副总，具体包括进度计划、供货周期、需进场时间或分批进场时间及数量、规格型号、技术指标和参数要求、具体总数量等，如有变更，则在变更发生确定之日立即书面将具体变更内容和清单提供给招标审核部及时进行调整，以避免不必要的损失。对于总价在300万元以上的招标项目，工程项目部在考虑诸如供货周期、设计周期等因素需要的基础上在需进场前至少二个月完成招标项目的技术标内容，总价在300万元以下的项目，可229、提前一个月完成详细的技术标要求，提供给招标审核部以及时汇总编制招标文件报总经理审核批示或调整后开始招标工作。在招标工作中，项目部相关专业技术人员应提供必要的配合和技术支持参与询标、汇同谈判、落实签订合同后的后续工作等。第六条 在招标过程中，参与招标工作的人员不得介绍、私自圈定若干投标单位名单进行暗箱操作，严厉禁止任何人与投标单位私下接触、承诺、发生经济利益关系。严厉禁止任何人故意阻饶工作，或以任何理由不予协调配合和管理，从而影响施工的进程，事后又将责任以其他理由予以推托转嫁。如发生以上类似事项，一经查实，从严处理，在未成为事实前，所产生的招标结果废弃，重新招标。第三节 工程联系单签发办法第一条230、 种类工程变更联系单分为经济、技术、工期三大类。第二条 经济联系单的签发1、签发种类零星用工签发：主要用于现场清理以及因我方原因造成的返工、误工等；工程量变更签发：仅涉及合同或已发联系单的工程量变化，不涉及单价和其他合同变更的经济签发；工作内容变更签发：新增加工作内容，涉及单价、工程量或其他合同内容变更的经济签发。2、签发程序零星用工签发：施工方填写联系单，记录工作内容、时间、零工种类，现场技术负责人审核、工程部经理复审，交招标审核部核定，招标审核部报主管副总、总经理批示。工程量变更及工作内容变更签发：现场技术负责人应要求施工单位在上报的现场签证单（工作联系单）上写明变更事项的原因、具体部位、231、变更数量、变更前后施工做法（一般情况下应附简图）、变更前原施工实体已完成的程度及变更后对其的处理等内容，由工程部经理复审，交招标审核部核定，招标审核部报主管副总、总经理批示。第三条 技术联系单的签发1、技术签发的种类已有正式施工图纸的，工程局部做法的调整；没有设计图纸的附属工程（如售楼处用房、临时性工程）施工图等；设计单位作出设计补充或变更修改（包括设计图纸交底和图纸会审纪要）；使用功能调整及较大的装修做法调整。2、签发程序现场技术负责人经办图纸变更 工程部经理、工程技术主管副总复审后盖章 招标审核部留存。 因设计图纸有误或对其不理解、造成施工困难等原因，均由施工单位向我方提出，并由我方与设计232、单位协调一致后向施工单位签发联系单。如为重大设计变更或变更后造成费用的增加较大，工程部应汇同招标审核部及分管领导一起开会讨论研究后形成纪要，报总经理批示。第四条 工期联系单的签发1、工期签发种类开工、竣工报告；工期顺延。2、签发程序开工、竣工报告施工单位提交开工、竣工报告 现场经办负责人初核 工程部经理、工程技术主管副总核定 送招标审核部留存 工期顺延施工方填写联系单 现场经办负责人初核 工程部经理、工程技术主管副总核定 送招标审核部留存 第五条 其他规定1、联系单内容属于工程监理范围的，不论何种联系单都必须经监理初核； 2、除开工、竣工报告和隐蔽工程验收外，不允许在施工单位发来的联系单上直接233、签字返回，应全部按照技术签发、经济签发、工期签发另起本集团公司联系单发出，施工单位原发来的联系单作为本集团公司联系单的附件并注明来文单位及来文字号等。3、同一施工单位、内容相同、发生时间相同的联系单不能分开单列，应在一份联系单中报批审核。4、管理重点：工程变更联系的内容必须阐述前因后果，该附图纸的必须有图纸，单价和总价必须明确，必须按规定顺序会签并会签手续齐全。所有联系单均盖技术章。5、联系单增加金额20万元（含）以上的，应有公司相关会议纪要或文件传阅纪录（因土建、安装设计要求变更的除外）；联系单增加金额50万元（含）以上的，需另签补充合同，并按合同审查程序办理。6、审核部建立联系单台帐制度，234、由专人负责接收，并按部门人员的分工分配审核，审核完毕统一造册汇总登记，包括送审时间、送审项目归类、报送内容、审核完成时间等。所有联系单签署完毕后均送招标审核部原件一份，保证决算资料的完整准确性。7、工程部文档管理员应对所有联系单按项目立卷，统一编号，及时汇总、整理成册且在存档后发出。项目竣工后将全部分类整理成册、记载目录后的签证联系单移交集团公司办公室存档。工程部应统一要求施工方在送报签证单、联系单时进行编号，如不编号一律退回补充。8、集团公司办公室按以上流程审核各部门在联系单上的审核意见，符合要求后予以盖印，联系单原件公司内一式二份，招标审核部、工程部各一份，工程部留存的一份在竣工后按照上述235、第7点要求移交办公室存档。第四节 工程价款结算管理办法第一条 集团公司的设计、咨询服务、土建、安装、维修、基础设施等工程项目及甲供设备材料，均应与相关设计咨询单位、建筑施工单位和供货单位等签署合同或协议，作为支付款项安全性的法律保障。第二条 上述合同（协议）按规定程序签署后（后附合同会签流程图），由集团公司办公室实行统一登记、编号。合同经办人将正本留办公室，副本或复印件分别送交财务部、招标审核部各一份，作为审核、审批工程价款的依据以及作为编制资金使用计划的依据。第三条 工程价款按工程进度及合同规定条款实行分月计划管理，每月底前由集团公司各工程项目部编制次月的工程用款计划申请单，其内容包括项目名236、称、乙方单位名称、合同（协议）编号、预计工程进度、预计用款额度、预计支付时间。经集团财务部、资金部预算平衡后，由招标审核部、财务部审核后报集团董事长审批。第四条 工程价款实际结算时按下列程序操作：1、集团公司工程部填写工程款（工程材料）审批会签单（财务部已制定），注明项目名称、工程类别、累计工程进度、工程总价款、累计已付款、本次应扣款、本次应付款，并附合法有效的原始凭证；2、须经过审价和程序，即支付工程进度款，必须有财务部、招标审核部审核，出具审核意见；支付工程结算款，必须有财务部、招标审核部或有关审价机构审核出具审价意见、物业部签复保修期内的质量问题及维修费支付等情况意见；3、由集团财务部审237、核凭证有效性，确认手续齐全并在合同（协议）付款计划内的，由董事长核准支付。在月度工程用款计划申请单额度外或计划项目外的款项，经过审批程序最后由公司主管副总组织讨论决定支付意见后报董事长核定。4、财务部每次支付完各项款项后，将付款审批会签单及月度实际支付款项汇总表复印件交于招标审核部一份，作为招标审核部审核下期付款的备查资料和依据。第五节 附 则第一条 本制度自公布之日起实施，原有的相关规定同时废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司招标审核部负责解释。第十章 房地产销售管理制度第一节 销售管理流程第一条 接待客户：1、来人：（1）总台接待人员热情招呼，赠楼书，238、对项目基本情况进行介绍，并让客户在总台来人接待登记表填写相关内容。（2）对订购意向比较明确的客户，由总台接待人员报营销主管处，由营销主管安排销售业务人员进行洽谈、陪同客户观看模型和现场踏勘，洽谈结束后，销售业务人员在总台来人接待登记表上登记相关内容。对购买数额较大的重点客户由营销主管或销售部副经理、销售部经理协助洽谈。（3）对购买意向比较明确的客户，营销人员定期电话进行跟踪，并填写重点客户跟踪表，营销主管定期审核。2、来电：总台接待人员须仔细向客户介绍项目情况，礼貌、耐心回答客户提出的问题，并仔细询问相关内容，认真做好总台来电咨询登记表。3、总台接待人员填写销售日报表，并重点记录购买意向明确的239、客户情况，每天下班前交营销主管，由营销主管报销售经理。总台来人接待登记表、总台来电咨询登记表每周由销售经理审核后，交销售档案管理人员归档；总台接待人员根据每天销售情况，及时勾划销控图，并与销售统计人员核对。第二条 认购1、签订认购协议（1）由营销人员认真填写投资协议、投资书和投资款到位时间表，一式叁份，加盖客户私章、手印，预留客户身份证复印件两张。（2）营销人员需严格按照公司指定的销售单价和付款方式予以执行。每个商铺的订金数额需严格按照价格表上的金额予以执行，如发生打折情况订金数额不予折扣。（3）营销人员填写投资协议审核确认单，经营销主管或销售部副经理核查签字，现场财务人员确认签字后，交销售经240、理复审。凭签字审核后的投资协议审核确认单，在投资协议、投资书上盖章后，一份交客户，一份交公司财务部，另一份由销售统计人员登记后，交销售档案管理人员归档。（4）客户支付二期款，明确了付款方式和折扣优惠的，营销人员填写付款方式及折扣优惠审核确认单，经营销主管或销售部副经理（核查签字，现场财务人员确认签字后，交销售经理复审。营销人员填写付款方式及折扣优惠审核确认协议，一式叁份,凭签字审核的付款方式及折扣优惠审核确认单，在付款方式及折扣优惠审核确认协议盖章后，一份交客户，一份交公司财务部，另一份由销售统计人员登记后，交销售档案管理人员归档。（5）营销人员无权同意客户任何折扣要求。客户提出除付款方式规定241、可以享受的折扣优惠外的特殊要求，需填写折扣申请单交营销主管、销售部副经理、销售经理和总经理批准后方可实施。（6）销售统计人员和档案管理人员统计和归档时需再次认真核对投资协议、投资书、投资款到位时间表、付款方式及折扣优惠审核确认单、付款方式及折扣优惠审核确认协议等（包括该商铺的位置、面积、单价、总价、订金的数额、客户详细、通信地址、联系电话、客户签字、签约日期、订金支付日期、经办人签名）。第三条 销售1、为避免产生不必要的纠纷，直接签预售合同，不签认购协议。2、销售时不作口头保留，销售给最先付款的客户。3、告知客户在支付房款前事先电话确认，并让其在交款凭证上注明购房人姓名、联系方式和所购房号，传242、真至我公司。4、通知其在一周内持交款凭证签约。第四条 签约及按揭1、签约（1）签约人员查验客户认购（投资）协议、补充协议 、定金收据等认购原件，填写签约确认单。恒瑞写字楼直接销售，不签认购协议。签约时凭交款凭证与财务确认后方可签约，凭证上交款人与签约人姓名须一致。（2）审核处或财务处核实单价、总价及付款方式，并签字确认。（3）签约人收到签约确认单与客户签订上海市商品房预售合同和租赁协议。（4）审核人员审核合同内容，填写盖章审核单。（5）办公室凭盖章审核单审核并加盖公章。（6）财务人员收回收据，办理客户付费手续，开具发票。（7）需办理按揭的，客户现场办理按揭手续和保险手续，并支付相关费用。境外人243、士客户现场与公证人员办理公证手续，并支付公证费用。（8）客户办理领取预售合同、租赁协议及发票的手续，相关人员在签约流程表上签字确认2、按揭（1）工行、建行及其指定的保险公司现场办理。（2）我方提供预售合同及首付发票。（3）资料齐全的按揭档案则送入银行初审。资料不全的，按揭档案先留存，收集齐全后送入银行初审。（4）初审合格的客户，银行下放抵押委托书及客户的贷款合同给我司后，去交易中心办理抵押程序并取得他项权利证明（在此之前必须先撤消我方对该房的抵押，然后将其客户与我方所签的预售合同送去交易中心登记备案）。（5）初审不合格的客户名单，由银行反馈到我处，与客户电话联络，办齐手续。（6）凭他项权利证明244、去按照撤消名单，向档案管理人员办理借用合同手续，在登记表上签字银行要求下放贷款。第五条 预售合同登记备案1、根据银行规定的比例撤消抵押。2、按照撤消名单，向档案管理人员办理借用合同手续，在登记表上签字。3、将合同及登记资料（申请书、客户身份证件、委托书等）整理齐全。4、送至交易中心登记备案。5、填写请款单（50元/套），审批后向财务领款，去交易中心付款并将发票及已完成登记的合同取出。6、向档案管理人员归还合同，并将登记费发票交与其保管，由保管者签字确认；向财务销帐，并提供已备案合同清单（客户姓名、房号、登记费发票号码）。第六条 未成交营销人员填写客户资料登记表，交市场分析项目策划人员作为市场分245、析的依据。第七条 销售统计（销售统计人员）1、根据签约情况，填写合同客户档案总表；根据预订情况，填写协议客户档案总表。2、根据合同客户档案总表、协议客户档案总表，制订合同客户、协议客户本月应交款项明细表，提前电话或信函通知。3、客户支付订金或房款后，及时通知财务出纳确认钱款到帐情况。并根据财务部提供的日收款情况表，将每一笔款项分别登记在合同客户档案总表、协议客户档案总表中。4、在财务部提供的日收款情况表“销售统计”一栏中，作好统计登记记录，明确每一笔款项的支付来源。5、配合财务部对未按规定时间交纳房款或订金的客户催交。6、发生退房、更名或改变付款方式的，及时更新总表，并将原客户记录分别登记在退246、房客户档案表、更名客户档案表、按揭改成一次性付款记录表。发生打折的，在折扣客户档案表中进行登记。7、每日填写销售统计日记录表。8、按时汇总填写月销售统计汇总表（或周销售统计汇总表），报销售经理。9、对合同客户档案总表和协议客户档案总表每周进行电脑备份资料更新，每月打印成册，经销售经理审核后，交销售档案管理人员和总经办归档。交款：客户预订交款时，由销售统计人员核对房款后填写交款确认单，经销售部副经理审核后，交现场财务人员签字确认。第八条 资料归档管理所有的销售资料统计或审核后，交销售档案管理人员归档管理，主要归档资料有：1、认购协议；2、投资协议；3、投资书；4、投资款到位时间表；5、付款方式及247、折扣优惠审核确认单；6、付款方式及折扣优惠审核确认协议；7、预售合同；8、总台来人接待登记表、总台来电咨询登记表；9、原始业务单据；10、销售报表、资料；11、企划资料；12、备案合同的管理和发放。第九条 退房1、营销主管校验退房客户的身份证明、认购（投资）协议、认购（投资）书、补充协议、投资款到位时间表、付款方式及折扣优惠审核确认单、付款方式及折扣优惠审核确认协议等；财务人员校验订金收据。2、营销主管填写退房申请单，并向客户出具退房须知，让客户签字确认。3、营销主管当场监督客户亲笔签字，退房申请单经客户签字后即时生效，所退物业根据情况挂牌销售，退房订金在申请退房的一个月内退还。4、退房申请单248、经销售会计、销售经理签字报财务部经理和总经理签字后交上海财务部准备退房订金。5、营销主管及时通知销售统计人员更改协议客户档案总表，总台接待人员勾划销控。6、当客户领取退房订金时，营销主管协助销售会计当场收回认购（投资）协议、认购（投资）书、收款收据等所有认购购凭证，并让客户在退房领款单上签字后生效。7、退房申请单、退房领款单、收回的认购（投资）协议、认购（投资）书、收款收据等退房资料原件交财务作为记帐凭证，营销主管负责将复印件交销售档案管理人员归档。第十条 更名1、营销主管初步确认能否更名后，填写更名审批单。2、销售会计确认收款及开票情况。3、销售部副经理当场确认需更名认购（投资）协议的真伪性249、及更名者的身份，身份证复印并签字确认能否更名。4、报销售经理同意后，通知营销主管办理认购（投资）协议更名，通知销售统计人员重新填写客户资料。5、销售会计确认更名后收款及开票情况。6、更名资料交档案管理人员归档。第二节 销售人员行为守则第一条 销售人员的思想规范1、服从上司：切实服从上司的工作安排和调配，依时完成任务，不得拖延、拒绝或终止工作；2、严于职守：员工必须按时上下班，不得无故迟到、早退或旷工，不得擅离职守，个人调离、调换更值时需先征得主管同意；3、正直诚实：必须如实向上司汇报工作，坚决杜绝损害公司利益的行为；4、勤勉负责：必须发挥高效率和勤勉精神，对自己从事的工作认真负责。第二条 销售250、人员的服务态度1、友善：以微笑来迎接客人，与同事和睦相处；2、礼貌：任何时候均应使用礼貌用语；3、热情：工作中应主动为客人着想；4、耐心：对客人的要求应认真、耐心的介绍、解释。第三节 销售人员工作制度第一条 关心公司，履行本职工作，遵守职业道德。 1、须有强烈的求知欲，积极学习专业知识，随时注意发现或询问问题。2、不断提高自己的工作效率，树立客户至上、信誉第一的思想，以优质服务取信于客户，对自己从事的工作认真、负责、精益求精。第二条 严格遵守公司有关考勤制度，并做到：1、上班前做好营销准备工作，下班前整理好有关资料及一天的工作线索。2、必须按编排表当值，不得擅离职守，个人调离、调换更值时需先征251、得主管同意。第三条 严格遵守公司员工管理规定，并切实服从上司工作安排和调配，按时完成任务，不得拖延、拒绝或终止工作，做到：1、切忌对客户做出虚假、夸大的承诺，不属于自己职权范围的承诺应及时向现场经理汇报。2、必须如实向上司汇报工作，坚决杜绝争抢客户、偷盗、欺骗或阳奉阴违等不道德的行为。3、员工有义务保守公司的经营机密，做到不利于公司，不利于团结的话不说，及时向公司提出合理建议。4、如员工亲属从事可能与公司利益发生冲突的业务时员工应向公司申报，并提出职务上的回避。5、员工禁止索取非法利益。第四条 员工在对外业务联系中与业务关联单位按规定合法付给回扣、佣金的，一律上缴公司。第五条 严格遵守公司规定252、的销售折扣制度，业务员不得超出自身的折扣范围，维护公司利益，树立良好的销售形象。第六条 对违反本制度的，公司将视其对公司造成的损害程度给予相应的处罚，并追究其经济及法律责任。第四节 销售签约管理制度第一条 销售人员要有意识的对消费者进行调查，包括购买类型的调查，购买心理分析，潜在消费导向分析等，定期汇总，相互交流。第二条 按照签约流程进行签约，对合同的制作力求精确、严谨。严格按照公司规定的合同文本内容填写合同，销售人员不得擅自同意或填写非公司规定的内容入合同。特殊情况须经副总、姚律师和倪总的签字同意后方可实施。合同签订好后由部门经理审核把关，并交档案管理人员统一建档保存。第三条 销售价格由公司253、统一制定，并在销售处公开。原为按揭的客户现改为一次性付款至总房价的95%，经销售部经理及总经理批准后，可以享受98折优惠。其他特殊客户要求打折须销售部经理和董事长批准后方可执行（审批程序一般为十天之内）。第四条 更名手续须当事人（转让方、承受方）本人亲自办理有关变更手续，如委托他人前来须出具经公证的委托书。更名手续由销售部经理签字确认后执行。签完预售合同后原则上不予变更，特殊情况需销售部经理确认并上报公司。第五条 签约人员负责把当天接待的客户签约情况、客户要求等填表汇总。管理人员建立客户档案，对归档的文件材料要按具体性质做好鉴别、分类、立卷工作，编制目录说明，并做到妥善保管，存放有序，查找方便254、。每日的预订情况、销售情况统计工作要由专人负责，并制定每日、每周、每季、半年和年销售报表。第六条 定时和财务部门对帐，加快资金回笼。对成交后的客户建立一套完整的售后应收房款档案，具体款项认真复核，对拖欠房款的客户，要紧催不放，除电话通知外，要发书面单给客户，另按公司规定收取利息。第七条 在销售过程中，如客户对楼宇结构、质量等问题提出要求和修改，销售人员有责任把客户的要求及时反馈给工程部及其他有关部门，并把处理结果及时通知客户。第八条 销售部应每周召开工作例会，由部门经理主持，全体销售人员参加，回顾部门本周工作情况，讨论工作中遇到的问题，寻求解决方法，并安排下周工作。第九条 注重售楼部的布置和清255、洁卫生，制定卫生值日表。个人案头文件的摆放要整齐，给客户一个温馨、舒适的气氛。第十条 安排节假日的值班，保证节假日均有人值班；平时中午休息时间营销人员不脱岗。第五节 附 则第一条 本制度自公布之日起实施，原有的相关规定同时废止。本制度未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第二条 本制度由公司销售部负责解释。第十章 媒体关系管理办法第一条 建立新闻信息监控和沟通机制1、由企业发展部负责搜集和检查平面媒体、电视媒体、网络媒体、户外媒体的与XX集团相关的信息。2、对不实报道和不良信息，查找其信息源头、传播途径、传播载体，通过与媒体主管领导直接沟通、与记者直接沟通，以经济或法律形式维护XX集团的合256、法权益，消除负面影响，保护XX集团的良好社会声誉。3、通过新闻发布会、通气会、媒体茶聚等形式，与媒体，尤其是主编或资深记者保持友好关系。4、限制和防范危险媒体。在日常与新闻媒体的交往中，建立备案制度和媒体数据库，限制和防范危险媒体、不友好记者，婉言谢绝其采访要求，不披露信息。5、规范信息披露权限。XX集团对外接受媒体采访的主体以董事长为主，在授权或必要情况下，由相关人员接受采访，接受采访的人员将对其言论负责。未获得授权，不得接受媒体采访。第二条 广告投放制度1、媒体广告价值评估。企业发展部对媒体进行广告价值的评价，要求成文，详细写出拟投放媒体的受众群体、发行量、传阅率、版面特色、性价比等指标。257、2、广告投放预算表编制。企业发展部要有整体工作的思路，除了一事一议的紧急灵活的投放，应建立长效的半年度或年度投放计划，这样有利于收到很好的性价比，也避免重复同类投放。3、两级打分制。初表完成后，企业发展部相关负责人在表中所列媒体后打分，并向分管的集团领导汇报。分管领导进行打分后，报请董事长审批。4、直接向媒体投放与通过广告公司投放两种方式结合，根据实际情况，选择性价比高的方案。原则上采取直接投放的方式，有利于直接跟媒体建立良好关系，也可以减少中间环节。5、广告资料归档。由企业发展部负责收集并归档已投放广告的相关资料，并做年度统计。第三条 本办法自公布之日起实施，原有的相关规定同时废止。本办法未尽事宜，由公司在适当时间再作补充规定。 第四条 本办法由公司企业发展部负责解释。