1、操作流程与标准部门：财务部岗位：餐厅收银编号： FC-1程序名称：餐厅收银-收订单、入账流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面查看POS机查看验钞机办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾灰尘、连接正常本资料来自本资料来自本资料来自本资料来自本资料来自无灰尘、混点功能状态保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶物品用完放于固定位置便于使用随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表备用金EO单发票交接本*按照酒店规定着装，整齐无污渍。*检查零钱是否备足。*会议餐标、房标、用餐人数、支付方式、回款期限。*发票是否断号、是否需要领取。*有无指令要传达、有无遗留账2、务。保证所有办公用品齐全及时了解酒店客情及最新政策操作步骤审核服务员送来的订单，加盖“收讫”章后交服务员，送至厨房出菜，并凭第一联开台、入单。开台入账查看客情单退菜等待结账中*订单所填列日期、桌号、服务员、客人数量、菜名全称、单位、数量是否准确无误。*打开西软POS系统，选择与订单相应的台号录入菜单。*预先知道客人是否享受餐饮折扣协议。*退菜的订单上所填列品名、数量是否准确。*核对每桌订单与实际录入菜单是否一致。订单填写的完整及正确性，无涂改；涂改需签名；套餐单需附有明细菜单，海鲜及珍品等高档原料需注明份量、并有称重人签名，并经厨师长签字认可注意销售员及人数退菜必须由餐厅主管级以上人员签字；必3、须是未买单前退菜；珍品海鲜退菜需厨师长签字以确保酒店利益突发事件应对 操作流程与标准部门：财务部岗位：餐厅收银编号：FC-2程序名称：餐厅收银-结账流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面查看POS机查看验钞机办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾灰尘、连接正常无灰尘、混点功能状态保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶物品用完放于固定位置便于使用随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表备用金EO单发票交接本*按照酒店规定着装，整齐无污渍。*检查零钱是否备足。*会议餐标、房标、用餐人数、支付方式、回款期限。*发票是否断号、是否需要领取。*有无指令要传达、4、有无遗留账务。保证所有办公用品齐全及时了解酒店客情及最新政策操作步骤结账方式挂账无信用协议公关宴请结账完毕*客人结账方式通常分为两种：一、挂房账：收银员需尊称客人、核对客人姓名、房号，与前台联系确认房间余额、有效签单人，得到确认后，将该笔消费挂入客人房间账，打印出账单请客人确认账单金额，并在账单上签名。*二、与酒店无签订信用协议的，须有担保人员签字担保。*公关宴请凭公关申请单收款员做公关结账。*使用敬语：欢迎您下次光临！待客人离开后再坐下。挂账需严格审核是否超出信用额度，是否为有效签单人的笔记。需严格按担保限额执行。无公关申请单不予公关，临时公关需总经理口头通知，并于次日在公关单上补签字。起身5、，面带微笑目送客人。突发事件应对突然停电停电后客人结账客人拒付*锁好现金抽屉，通知工程部及本部门领导*手工统计客人消费并收款，如遇挂账可先电话通知前台收银或委婉请客人现付*问清客人拒付的原因立刻请餐厅经理出面协调保持冷静，不要慌张，保管好现金及各种有价证券。 部门：财务部岗位：信用编号：FC-3程序名称：信用-信用协议签订流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面查看发票机办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾无灰尘、发票联号、连接正常保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶物品用完摆放于固定位置便于使用随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表-按照酒店规6、定着装，整齐无污渍保持所有办公用品充足操作步骤1、 审核客户所填的信贷申请书2、 信贷调查3、 上报信贷调查结果。4、 送至总经理室加盖合同专用章（一式两份）。5、 开立信贷户*公司的全称、地址、号码，公司的性质、与其他酒店是否签订信贷协议、酒店哪些消费可以挂账；提供营业执照、税务登记证、法人身份证复印件。*与同行酒店做咨询调查。*上门拜访。了解单位具体地址、对账负责人、公司规模与提供资料是否符合。*上级领导通过信贷调查的情况决定是否签署信贷协议。*返还客人一份合同正式确立信贷关系。*在西软中录入相应信息，扫描有效签单人签名字样。*打开允许记账灯。发开户通知书给各收银点。1、 了解客户目前的经7、营状况。2、 了解申请单位消费能力、资金回笼周期等，作为是否签署信贷协议的一项参考。3、从客户档案中查询是否有档案，直接选取档案号，保证消费记录连贯性。给予规定的消费限额。突发事件应对操作流程与标准例如：信贷申请书Credit Application Form 公司 Corporate致：合肥泓瑞金陵大酒店有限公司 业主 Owner旅行社 Tour Travel 政府 Government Fund 其他Others （1）公司名称: 安徽三联交通应用技术股份有限公司 （2）法定代表人（负责人）姓名: 王珏 （3）公司地址: 合肥环湖东路45号 （4）手机号码: （5）传真号: 0551-538、31918 （6）公司电话: 0551-5331919 （7）电子邮箱: （8）帐单发送地址： 合肥环湖东路45号 （9）邮政编码： 230081 （10）开户银行： （11）银行帐号: （12）公司财务联络人： 章蓉 （13）公司出纳： （14）营业执照号码: 340106000006605 （15）成立日期: （16）经营属性: 技术开发、技术服务 (17)注册资本: 3000万 (18)公司属性： 独资 合资 有限公司(19)如属非独立法人的公司分支机构，请列出其总公司的名称，地址和电话号码： (20)申请账龄（天）： 30天 (21)预付押金（人民币）： 如果无押金需要销售员注明并签名9、担保 (22)请选择以下需挂帐之消费场所客房 桑拿餐饮 美容美发礼品店 商务中心健康中心 宴会厅酒店内所有营业场所 (23)付款制度：A、所有签字消费于消费后 30 天内结清欠款。B、所有账目必须在收到发票之后10天内支付；发票中存在争议的应在收到发票后的2天内与酒店信贷部联系。C、未在规定期限内按发票支付款项的，将采取以下措施：合肥泓瑞金陵大酒店将发放通知，要求从超时日起5天内将所有酒店的欠款金额付清，未能在5天内付清欠款的同意以支付的押金中扣划，同时合肥泓瑞金陵大酒店将拒收贵公司的单据及取消其在本酒店的一切信贷待遇。D、合肥泓瑞金陵大酒店将通过司法途径清收所有未结款项并保留起诉权。E、合肥10、泓瑞金陵大酒店将有权中止或暂停本信贷申请及信贷合同。F、合肥泓瑞金陵大酒店拥有最终解释权。我方将同意合肥泓瑞金陵大酒店所提出的信贷条件，以下为本公司授权人名单及签名式样，本公司将按本协议规定全额支付所有经授权人签署的帐单。姓名 苏 影 职位 总助 签名 姓名 李 荣 职位 文员 签名 姓名 章 蓉 职位 文秘 签名 推荐人 职位 日期 此处必须盖公司有效章 法定代表人(负责人)签字 公司有效印章 日期(24)信用参考（与其他酒店之信用状况）酒店名称 两淮豪生酒店 酒店名称 外商俱乐部 地址 地址 信贷意见 需要信用去调查 信贷意见 需要信用去调查 以下由酒店填写帐户号码: 信用合同有效期一年，11、自20 年 月 日起至20 年 月 日止。协议到期后，如双方均未提出异议，本协议自动顺延。任何一方要求协议到期后本协议不再顺延，该方须提前30天以书面形式通知另一方。账期： 壹 个月结/次，次月15日前将对账单送出，与对方核对无误后，三个工作日内送出发票，25日前协助销售员将已开发票金额结清。备注: 销售员签名 签名 推荐人 销售总监 副总经理 签名 签名 签名 收入经理 财务总监 总经理备注：请提供下列文件之复印件：1、营业执照2、税务登记证3、法定代表人（负责人）身份证申请批准后需填写信贷挂账协议书。例如：信贷挂帐协议书 协议编号：AR00535甲方：安徽三联交通应用技术股份有效公司乙方：12、合肥泓瑞金陵大酒店有限责任公司甲乙双方经友好协商，就甲方在乙方住房、用餐消费结算事宜订立以下条款：一、甲方保证所填写的信贷申请书真实有效（见附件）。乙方根据该资信状况同意甲方在下述条件下按月结算。二、在甲方预交 如无需注明 元的前提下，乙方同意给予甲方按月结清当月消费欠款的信用条件。该预交款在次月结算时，不允许抵欠款，直至本协议终止时无息返还甲方。三、甲方签单消费人员的名单及签字样本见附件。如甲方签单人员发生变化时，应立即通知乙方；在乙方收到甲方书面通知前，原签单消费人员的签字仍被乙方接受为甲方的消费签单。四、乙方在次月初的七个日历日内向甲方提供本月消费帐单，甲方对帐单如有疑问，应在七个日历日13、内书面通知乙方，否则视为认可该帐单。五、甲方保证在次月15日前结清上月消费欠款。如果甲方未按时结清上月消费欠款的，甲方同意用签署本协议时预交的金额冲抵。冲抵后，在甲方补足本协议第二条预交的金额前，乙方有权停止甲方的消费签单权。六、甲方对未能按时支付的消费欠款，同意向乙方支付违约金。违约金的计算方式为欠款额的万分之五按日累计计算至付清欠款时止。该信贷协议将于收到签回的合同附本三个工作日内生效.签单人姓名签字样本苏影签名李荣签名章蓉签名甲方：（公章） 乙方：（公章）代表人： 代表人：2011年1 月 17 日 2011 年 1 月 21 日操作流程与标准部门：财务部岗位：信用编号：FC-4程序名称14、：信用-催账流程 项目流程工作标准关键点环境卫生查看桌面查看地面查看发票机办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾无灰尘、发票联号、连接正常保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶物品用完摆放于固定位置便于使用随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表-按照酒店规定着装，整齐无污渍保持所有办公用品充足操作步骤打开西软中应收账管理及报表专家-账务审核AR-账龄分析表。根据AR号从文件柜中找到相应的文件夹，取出消费账单。进入AR账户中，打印所有未结账单明细表。与AR户单位负责对账人联系。送账单、发票。催收信贷客户个人担保*选择欠款金额大、账龄超时的AR户。账单需全部拿出，15、避免遗漏。*将消费账单的红联取出并按时间顺序排列整齐。*你好，请问是XX主任/经理吗？我是合肥泓瑞金陵酒店的XX，跟你汇报一下截止到X月X日，贵单位累计消费XX元，请问您有时间。我把账单送给您审核。*这是您的账单和发票请您签收，谢谢。账号已经加盖在发票上，谢谢您。*您好，XX主任/经理，我是合肥泓瑞金陵酒店的XX，请问前期给你送去的账单您核对了吗？*如客人回答无异议：请问发票可以给您送去吗， 是开会务费发票还是招待费呢。*如客人有异议：请问是那笔消费有问题，我核实后立刻给您答复？ *您好， XX主任/经理，我是合肥泓瑞金陵酒店的XX，请问前期给你送去的账目是否已经报送到您财务了，我们仍未收到这16、笔款项。-您好， XX主任/经理，我是合肥泓瑞金陵酒店的XX，贵单位的账款仍未收到，这可能会影响贵单位下次消费或是信用等级，您是否有什么特别原因，我可以向上级领导汇报为您延期支付。您好，我是财务信用XX，您X月X日为XX单位担保的账款至今未结，已经超过担保期限，请问你能确定转款日期吗？如果有特殊原因请填写延期申请，并请总经理批准。如没有特殊原因请您在一周内结清，好吗？在即将达到信用限额时，提前做好准备。做的账表相符：明细表中的每一笔消费与账单要一一对应。语气要温和，数字要准确。将签收单带回后，与相应的账单放一起备查。如果确实因服务瑕疵等原因造成的，立刻汇报给上级领导解决，并将结果及时反馈给客户17、。对于欠款账龄较长的客户，几次催要无果后，需登门拜访客户了解真实原因，避免恶意逃账。突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位： 信用编号： FC-5程序名称：信用-信用结账流程 项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面查看发票机办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾无灰尘、发票联号、连接正常保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶物品用完摆放于固定位置便于使用随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表-按照酒店规定着装，整齐无污渍保持所有办公用品充足操作步骤现金结账信用卡结账转账*在另一位财务人员的陪同下，收取信贷客户的现金，并于当日将实收款项上缴财务录，并18、录入系统。*用移动POS机，上门收取应收款。*到银行进账单后，找出相应的账目，在西软中核销结账，并把已结账的账单放入已结账账袋中。*记每日应收账款回款变，统计当日进账金额。并将到账情况汇报给部门领导，将到账信息发给销售部秘书。严格遵守财务的规章制度。原则上不收取现金支票和转账支票。已收到本酒店银行进账单未进账凭据，突发事件应对客人拒付有效签单人变更公司破产*耐心询问客人拒付的原因，找到有关部门进行解决，配合相关部门给予客人合理解释。*请对方发函，取消原有效签单人，重新确立新的签单人。并立即把前期账目送至对方结算。并通知销售员。*立刻通知上级领导及销售员。态度不卑不亢，是我们的责任，为其解决。函19、一定要加盖公章。立刻变更西软的信息。通知个收银点变更信息。部门：财务部岗位：信用编号：程序名称：储值卡办理流程项目流程工作标准关键点准备工作1、 查看储值卡余量是否充足。2、 发票是否已经开具。-根据储值卡领取表，了解可用卡的数量。-储值卡在办理时开具发票，消费时不可再开具。1、 余量不足及时领取。2、在办理前告知客户或销售人员，并在申请表上注明。操作步骤1、填写储值卡申请表2、开储值卡专用户1、 输入储值金额2、 交卡3、 制作账袋4、 消费5、 回收-填写储值卡申请表-储值方式：现金、信用卡、转账-建户后在相应的卡内按收到预付款方式输入储值款。-客人或销售员在储值卡发放表中签名。-根据卡号20、准备挂快牢账袋。-根据卡号放入相应的账袋中。-卡内余额用完，如客人不再续充值，可将卡回收、销户。1.、储值金额一般不低于1000元。2、必须先收到储值款项后方可办卡。3、类别中选择储值卡。1、 录入相应的销售员。2、 备注注明消费时的注意事项。3、 账单上一定要有压印的储值卡卡号。例如：储值卡申请表 尊敬的宾客： 合肥泓瑞金陵大酒店很高兴的祝福您成为酒店储值卡会员，请您仔细阅读下文并填写表格：*申请人 信息*姓名张三*性别男*公司名称合肥公司*地址合肥市高新区路12号*职位总经理*传真*电话12323645*身份证*邮箱*邮编*喜好*出生年月日10月25日*储值卡信息*申办储值卡张数两张*卡号21、800777-800778*储值金额贰万元整*客人签名签名*制卡人信用签名*销售员签名*备注：发票已开储值卡使用说明 本卡为合肥泓瑞金陵大酒店的储值卡，不具有打折功能。 本卡消费时不开发票。 本卡不记名，凭卡消费。 如卡不慎丢失，请及时至酒店财务部信用组办理挂失手续，办理新的储值卡需缴纳工本费50元。 因个人原因丢失储值卡，由此造成的经济损失由持卡人承担。 此卡最终解释权归泓瑞金陵大酒店所有。操作流程与标准部门：财务部岗位：审计员编号：FC-6程序名称：审计员审核总台账务流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾保持所有办公用品摆放整齐地面如22、有杂物随手捡起扔进就近的垃圾桶随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表*按照酒店规定着装，整齐无污渍保持所有办公用品充足；了解酒店客情及最新指令操作步骤1、从报表箱中取出上日报表4、 打印上日现金收入出纳报告3、打印上日稽核报表4、审核房费5、审核入账员Rebate明细表6、 核销各种入账单据号（预付款单号、餐饮账单、餐饮点单、杂项收费单、娱乐点单、小酒吧单据）7、 审核现金支出、预付款单8、审核客房中心小酒吧每日销售明细表9、审核酒店商场收入10.审核前台发票明细表11、审核各订房中心佣金12、审核棋牌室、桑拿、美容美发每日销售明细表13、编制泓瑞金陵大酒店营业收入日报表、前台带入账报表、23、房含早报表、减账报表14、餐饮营业收入每周指标报表15、出具每日审计报告*餐饮应为四个班次。*交给出纳用于清点上日营业款的正确性*审核平均房价、出租率、出租数及客房收入是否一致*查看稽核日报借贷是否平衡*对房价的审核通过“报表专家”中房租入账报表及房价差异报表，核对表中每间房的房价。 *对凌晨入住的审核入住时间为凌晨0:006:00的房间，审核是否加收一天的房费。*对半日房、全日房加收的审核通过对“昨日退房报表”，审核14：00以后是否加收半日房费和18:00以后是否加收全天房费。*对入账员冲减营业收入的审核通过“稽核报表”中入账员Rebate明细表审核除房包早正常冲减房费收入之外的营业收入冲24、减。*对各种入账单据号进行有效管理将入账员上交的单据号与发出去的单据号进行核销，不允许跳号、撕毁。*对预付款单、现金支出的账务审核对预付款单上房号，金额与入账员入账报表进行核对，核对其是否入错金额、房号核对预付款单客人联是否收回*对小酒吧销售明细表的审核根据小酒吧单据与小酒吧入账报表进行核对，核对其是否入账、收入、销售量是否正确*对商场收入的审核根据商场营业员每日上交的商场销售明细表与前台入账是否一致进行核对*发票的控制将前台发票明细登记表与相应账务、税控机发票当班报表进行核对，查其是否多开发票*对各订房中心佣金的审核每月初订房中心会将上月佣金核对传真于我酒店，通过西软前台系统报表专家总体经营25、佣金报告进行核对，核对客人是否有入住、是否有预定传真、入住天数、入住房价、佣金是否正确，核对无误之后则回传于订房中心，待其开取发票转款*对娱乐收入的核对将棋牌室、桑拿、美容美发每日销售明细表与前台入账明细进行核对，核对前台是否已入账、入账金额是否正确是否少收取*对酒店收入的正确归类审核完所有账单、各点营业收入后编制酒店营业收入日报表，确保各项收入营业项目的正确性以及前台代入账报表，相应调整餐厅食品、酒水收入*对餐饮每周人均消费的分析根据每周餐饮各点营业收入及就餐人次，核算中餐、西餐人均消费及中西餐人均消费，将其与上期、去年同期进行对比*对其审核出来的问题进行上报将总台发现的问题每日出具审计报告26、报告于财务总监、前厅部经理以及主管，通知其解决问题1、 用客房收入/出租间天数得出平均房价与报表数对比。2、 找出与协议价不符的房间及价格较低的房间查明原因。3、 如果免收半日房或全日房是否符合手续（必须前厅部经理或销售部经理同意）。4、 首先核对其冲减收入手续是否完备，超出100元冲减是否有总经理签批，低于100元冲减是否有部门总监或经理签批，其次核对其冲减收入营业项目是否对应。5、 对其上交的单据号进行核销，查看其是否有无故作废的单号，查看应入酒店收入而未入。6、 如果客人遗失预付款单，则需出示有效证件，前台收银员需让客人填写押金遗失证明，与有效证件复印件留存。7、 若发现未入账则需通知相27、应收银员对其予以处理8、 核对其收入入账金额是否一致，是否正确，营业项目录入是否正确。9、 如果收银员未按财务制度给客人多开取发票，则需上报10、 客人入住房价、入住天数以及相应佣金是否核算正确，若不正确则需通知订房中心相应人员予以纠正，按正确佣金进行核算11、 如果发现未入账，则需通知相应收银员予以处理。12、确保营业项目收入的正确归类以及相应报表的正确性13、餐饮收入、就餐人次需准确。14、及时追踪解决问题的进度，以免出现问题解决拖延突发事件应对西软报表不平或出现错误*做手工报表进行更正并通知电脑房查明原因，汇报给上级领导。了解报表中各数据的来源及逻辑关系。操作流程与标准部门：财务部岗位：28、审计员编号：程序名称：审计员审核总台账务流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面-办公用品摆放整齐，无杂物-地面整洁无杂物、垃圾1、 保持所有办公用品摆放整齐2、 地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶3、 物品用完摆放于固定位置便于使用4、 随时保持工作区域整洁、干净准备工作仪容仪表-按照酒店规定着装，整齐无污渍5、 保持所有办公用品充足2、了解酒店客情及最新指令操作步骤1、从报表箱中取出上日报表6、 打印上日现金收入出纳报告3、打印上日稽核报表4、审核房费5、审核入账员Rebate明细表8、 核销各种入账单据号（预付款单号、餐饮账单、餐饮点单、杂项收费单、娱乐点单、小酒吧单据）929、 审核现金支出、预付款单8、审核客房中心小酒吧每日销售明细表9、审核酒店商场收入10.审核前台发票明细表11、审核各订房中心佣金12、审核棋牌室、桑拿、美容美发每日销售明细表 13、审核天鹅湖售货亭收入-餐饮应为四个班次。-交给出纳用于清点上日营业款的正确性-审核平均房价、出租率、出租数及客房收入是否一致-查看稽核日报借贷是否平衡-对房价的审核通过“报表专家”中房租入账报表及房价差异报表，核对表中每间房的房价。 -对凌晨入住的审核 入住时间为凌晨0:006:00的房间，审核是否加收一天的房费。-对半日房、全日房加收的审核 通过对“昨日退房报表”，审核14：00以后是否加收半日房费和18:0030、以后是否加收全天房费。-对入账员冲减营业收入的审核 通过“稽核报表”中入账员Rebate明细表审核除房包早正常冲减房费收入之外的营业收入冲减。-对各种入账单据号进行有效管理 将入账员上交的单据号与发出去的单据号进行核销，不允许跳号、撕毁。-对预付款单、现金支出的账务审核 对预付款单上房号，金额与入账员入账报表进行核对，核对其是否入错金额、房号核对预付款单客人联是否收回-对小酒吧销售明细表的审核 根据小酒吧单据与小酒吧入账报表进行核对，核对其是否入账、收入、销售量是否正确-对商场收入的审核 根据商场营业员每日上交的商场销售明细表与前台入帐是否一致进行核对-发票的控制 将前台发票明细登记表与相应账31、务、税控机发票当班报表进行核对，查其是否多开发票-对各订房中心佣金的审核 每月初订房中心会将上月佣金核对传真于我酒店，通过西软前台系统报表专家总体经营佣金报告进行核对，核对客人是否有入住、是否有预定传真、入住天数、入住房价、佣金是否正确，核对无误之后则回传于订房中心，待其开取发票转款-对娱乐收入的核对 将棋牌室、桑拿、美容美发每日销售明细表与前台入账明细进行核对，核对前台是否已入账、入账金额是否正确是否少收取-对天鹅湖售货亭收入的审核 根据售货亭营业员每日上交的售货亭销售明表进行核对，核对其是否入账、收入、销售量是否正确-1、 用客房收入/出租数得出平均房价与报表数对比。2、 找出与协议价不符32、的房间及价格较低的房间查明原因。3、 如果免收半日房或全日房是否符合手续（必须前厅部经理或销售部经理同意）。4、 首先核对其冲减收入手续是否完备，超出100元冲减是否有总经理签批，低于100元冲减是否有部门总监或经理签批，其次核对其冲减收入营业项目是否对应。5、 对其上交的单据号进行核销，查看其是否有无故作废的单号，查看应入酒店收入而未入。6、 如果客人遗失预付款单，则需出示有效证件，前台收银员需让客人填写押金单遗失证明，与有效证件复印件留存。7、 若发现未入账则需通知相应收银员对其予以处理8、 核对其收入入账金额是否一致，是否正确，营业项目录入是否正确。9、 如果收银员未按财务制度给客人多开33、取发票，则需上报10、客人入住房价、入住天数以及相应佣金是否核算正确，若不正确则需通知订房中心相应人员予以纠正，按正确佣金进行核算如果发现未入账，则需通知相应收银员予以处理。11、 核对其收入入账金额是否一致，是否正确，营业项目录入是否正确。营 业 收 入 日 报 表部门：财务部岗位：审计员编号：程序名称：审计员审核房费流程项目流程工作标准关键点操作步骤14、编制泓瑞金陵大酒店营业收入日报表、前台带入账报表、房含早报表、减帐报表15、餐饮营业收入每周指标报表16、出具每日审计报告-对酒店收入的正确归类 审核完所有账单、各点营业收入后编制酒店营业收入日报表，确保各项收入营业项目的正确性以及前台代34、入账报表，相应调整餐厅食品、酒水收入-对餐饮每周人均消费的分析 根据每周餐饮各点营业收入及就餐人次，核算中餐、西餐人均消费及中西餐人均消费，将其与上期、去年同期进行对比-对其审核出来的问题进行上报 将总台发现的问题每日出具审计报告报告于财务总监、前厅部经理以及主管，通知其解决问题13、确保营业项目收入的正确归类以及相应报表的正确性14、餐饮收入、就餐人次需准确。15、及时追踪解决问题的进度，以免出现问题解决拖延突发事件西软报表不平或出现错误-做手工报表进行更正并通知电脑房查明原因，汇报给上级领导。1.了解报表中各数据的来源及逻辑关系。操作流程与标准部门：财务部岗位：会计员编号： FC-7程序名35、称：会计员-差旅费报销流程 项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾保持所有办公用品摆放整齐准备工作仪容仪表*按照酒店规定着装，整齐无污渍保持办公用品充足操作步骤申请借款报销*填写出差审批单，注明出差地点、出差任务、人员、性别、职务、交通工具、出差天数、预计费用开支等要素。*员工因公出差需经部门经理批准；部门经理助理以上管理人员因公出差需经总经理批准；总经理因公出差需报董事会备案。*出差审批单经批准后的出差人员，方可到财务部办理差旅费预支手续；*出差人员预借差旅费的，应填写借款申请单（附出差审批单），财务部根据出差地点核发差旅费借款。借款金额=36、往返交通费+出差天数（标准补贴）。报总经理审批后至财务部出纳处办理借款手续*出差完毕五日内，出差人员须填差旅费报销单。经部门经理、财务会计审核、财务负责人、总经理、董事长签批后到财务部办理报销手续，财务部根据酒店规定的差旅费开支标准审核报销。费用报销时应将出差审批单附在原始凭证后。出差审批单项目应填写齐全。借款申请单审批完毕至出纳处取款。出差完毕，需及时报销突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位： 会计员编号： FC-8程序名称：会计员-付款报告单审核流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾保持所有办公用品摆放整齐准备工作仪容仪表*按照37、酒店规定着装，整齐无污渍保持办公用品充足操作步骤接单付款报告单审核发票审核相关附件的审核*会计员收到部门文员报送的付款报告单，由送单人在单据签收簿中登记，注明部门、付款摘要、金额、经办人、登记日期。*付款报告单审核要点：封面项目填写完整、大小写准确无误、不得涂改。日期、经办部门、附件张数填写完整。*发票审核要点：金额大小写准确无误、不得涂改；单位名称必须是酒店公司全称。经办人签名清晰、可辨认。*招待费用需付公关申请单*工程维修项目首付款需付合同原件*支付决算款需付验收报告。*供应商货款需附物资验收入库单。按照日期1-30日先后顺序摆放。并认真核对单据合计数与应付系统供应商余额进行核对。物资入库38、单的供应商名称与发票及付款报告单上的转账单位名称三者应保持一致。接单要登记注意填写内容规范、清洁附件需齐全，完整突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位：会计核算员编号： FC-9程序名称：酒店个人借款明细账核销项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶准备工作员工借款须填写借款申请单（一式三联）申请单填写要准确完整，包括借款部门、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写）申请人签字，部门负责人、财务审核、总经理签字批准操作步骤根据总出纳转来的借款申请单第一联（财务付款联）编制借款凭证39、清楚个人借款明细账下每个借款人的每笔发生额及余额借款人来财务报销前借款，根据总出纳转来的借款申请单第二联“财务核销联“做冲借款凭证每月按借款人清理各类借款打开用友软件，进入“填制凭证“依次填写凭证号、日期、附件张数、摘要（准确概述借款单反映的经济内容）、准确填写借贷方科目及金额，借记：“其他应收款-个人借款”；贷记：“库存现金”从“用友”中中导出个人借款明细账，对时间较长任未报销的借款要向借款人发出通知，催办报销事宜仔细核对附件，包括发票总金额、付款报告单及采购验货入库单总金额跟报销金额一致，凭证填制要求跟编制借款凭证一致，是各部门发生费用的，计入部门当期费用，借记：“管理（销售）费用”选择二40、级科目；贷记“其他应收款-个人借款”各类借款月底都要核对清理“其他应收款-个人借款”科目是往来科目，要根据借款单准确录入辅助项突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位：会计核算员编号： FC-10程序名称： 财务合同及部门收发文件管理项目流程工作标准关键点卫生环境准备工作操作步骤各部门与供应商签订付款合同应先在财务部取号，以备做留存财务合同按年份归档于相应的档案盒（20*年财务合同）财务收/发文统一合同编号，按合同编号留存原件（复印件），填写合同登记表（合同内容、对方单位、合同金额及备注）合同存放页次要与所附合同目录一致，方便查找为方便部门员工翻阅日常文件，以收文为例，收到相关部门发文签收同41、时要登记收文明细，收发文要分档管理并放于财务部指定位置突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位：应付会计 编号： FC-11程序名称： 采购结算单期末处理标准化流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾无灰尘、连接正常保持所有办公用品摆放整齐地面如有杂物请随手捡起扔进就近的垃圾桶随时保持工作区域整洁、干净准备工作操作步骤一：生成采购发票二、应付单据审核三、单据记账一、 生成采购发票1、供应链库存管理单据列表采购入库单列表选择期间汇总确定生成当月采购入库单列表并安供应商顺序排序2、 存货核算业务核算恢复记账选择单据日期确定全选恢复所有单据恢复42、记账3、 采购管理采购发票增加生单入库单普通采购发票选择供应商（按采购入库单列表供应商顺序）保存结算重复操作生成发票直到该供应商当月没有可生成单据4、 将所有供应商采购发票生成结算完成5、 普通采购发票当月金额与采购入库单列表金额一致二、 应付单据审核1、应付款管理应付单据处理应付单据审核选择单据日期全部批审三、 单据记账1、财务核算单据记账正常单据记账分次将所有单据记账突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位： 应付会计编号： FC-12程序名称： 财务部单据流转标准化流程项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看地面办公用品摆放整齐，无杂物地面整洁无杂物、垃圾无灰尘、连接正常保持所有办公43、用品摆放整齐随时保持工作区域整洁、干净准备工作操作步骤单据报送单据审核单据报批一：财务部采购组每月3日由应付会计将供应商上月发生额明细表交至采购部，便于对账。2、每月6至8日直拨品货款由应付会计直接与供应商对账，并进行报批手续。3、每月7日前，由采购部将上月应付供应商货款的相关付款单据转至会计组。4、会计组每月11日前完成当月应付供应商货款的审核工作，单据不符的退回采购部更改，采购部于2日内将更改后付款单据交至会计组。5、15日会计组将符合付款条件的单据交财务总监、业主方代表、总经理、董事长签批。6、每月20日前签字完成后，交给总出纳付款。7、所有物资采购验收入库必须当日完成系统录入工作，次日44、上午10:00交至成本组审核签字分单。零星采购可单月及时填单报销。二：其他部门1、行政办劳资每月8日前将工资发放表、员工宿舍水电费代扣明细表、社保核定单、各部门社保明细汇总表及各部门考勤表等相关资料交至会计组，10日审核完毕后，由会计组交由财务总监、总经理、董事长签字。14日交由总出纳支付。客房部：部门洗衣费结算表、鲜花使用明细表于次月一日交至财务部工程部：每日能耗统计表、天燃气收发存汇总表于次月一日交至财务部行政办：每月油费统计表于次月一日交至财务部销售部：每月广告制作费等于次月一日交至财务部各部门当月发生费用需及时报送财务部会计组，每月5日至25日将付款报告单交于会计组，付款报告单各项目需45、填写完整、发票开据正确、审批手续完备，根据合同付款的需要附有合同原件及验收单，会计组于收单次日审核完毕后交由财务总监、总经理、业主方代表、董事长签字。突发事件应对 操作流程与标准部门：财务部岗位：出纳编号： FC-13程序名称：出纳工作流程-营业款清点项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看验钞机办公用品摆放整齐，无杂物设备使用正常、无灰尘保持工作环境的整洁准备工作取款前从审计人员拿前一日现金收入表，将审计出的表提前录至出纳日报表中操作步骤取款清点营业款并填制总出纳日报存款每天早上8：50由总出纳联系安保部一起至贵重物品保险室。总出纳在保安员的见证下，开启保险箱，清点投款袋数量，双方同时在投46、款记录中签名确认，并由安保员并将总出纳护送至办公室。由总纳及审计人员一起拆启投款袋，清点营业款登记出纳日报表。出纳日报表记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。出纳根据实际收到数额一一填写，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。发现钱款与报表不相符，及时通知审计人员，由审计人员通知相关人员，于半小时内对不相符内容进行纠正并说明原因。每天下午15：00由总出纳联系安保员及时将营业款存入银行。必须有保安陪同突发事件应对保险箱打不开及时联系部门领导领取相关备用钥47、匙开启保险箱操作流程与标准部门：财务部岗位：出纳编号： FC-14程序名称：出纳工作流程-现金收付款业务项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看验钞机办公用品摆放整齐，无杂物无灰尘准备工作收、付款前准备一定的备用金，以便发放操作步骤办理各类收、付款业务1. 办理有关收款业务。填写收款凭据，清点现金，填写银行进账单。同时在收款凭证上加盖收讫戳记。2. 接到手续完备的单据，以现金方式或银行汇款电汇、汇票、转账方式付款，并在己付款的单据 上加盖“付讫”戳记。3. 根据付款单据，在支票上填明收款人、 日期、用途及使用限额(并在小写金额上加写￥) ;填写错误的支票必须加盖 作废戳记与存根一并保存;支票48、遗失时，应立即到银行办理挂失手续。4. 整理银行回单，并与主管交接银行回单。5.按当日收付凭据登记日记账，同时清点库存现金保证账实相符，做好日清月结工作。* 突发事件应对操作流程与标准部门：财务部岗位：出纳编号：FC-15程序名称：出纳工作流程-外币兑换业务项目流程工作标准关键点卫生环境查看桌面查看验钞机办公用品摆放整齐，无杂物无灰尘保持工作环境的整洁准备工作外币兑换前查看当日外币牌价操作步骤收取外币至银行兑换*清点收银人员的送交的外币金额。*查看所收外币水单所填写牌价、外币金额及总额是否正确。*查看外币、外币兑换水单银行联留存联及外币况换水单使用记录表三都登记是否一致。*将收到的外一同送至银行进行外币兑换。*通知收银人员将兑换回来的人民币签收并取回。突发事件应对发现假币及时联系相关人员予以追缴。