1、重庆加州城市花园物业管理有限责任公司财务部工作手册文件编号CSHY/QW/-CW-2005版 本A/0页 次66/661. 加州城市花园物业管理有限公司财务部职责机构图总经理财务部库房管理会计出纳采购收费管理2.岗位职责1.0 财务部职责1.1 负责管理处的会计核算、记帐工作，并根据管理会计的要求按时完成各项费用的测算，各类财务分析，供组织正确决策之用，制定近、中、长期现金流量平衡表。1.2 负责物管费及相关费用的收取，将在收费过程中收集到的信息，特别是物管费收取难的根本原因进行归类分析，并及时按规定时间和渠道加以传递。1.3 负责日常帐务相关工作的实施与管理，编制会计报表。1.4 负责对外财2、务相关工作的衔接。1.5 负责物业管理费的收支依据及收支平衡状况的按期公告。1.6 负责物业管理费等相关费用的报批工作。2.0 财务部主管岗位职责2.1 在管理处主任领导下，负责财务部的全面工作。2.2 围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算；有效地筹划和运用公司资金。为公司创造更多的利润。2.3 负责管理好公司各项资金的收取与支出。2.4 负责定期检查财务计划、费用预算等执行情况；监督各部门的财务活动，分析存在问题，查明原因，及时解决。2.5 负责统一归口管理公司各种票据；检查公司所属部门的收支发票和账目，杜绝公司资金流失。2.6 做好财务统计和会计账目、报表年终结3、算等工作。并写出分析报告，送公司经理、管理处主任审阅。2.7 结合本公司实际情况，制定实用的财务管理办法；善于与业主和住户，及各部门之间进行交流、沟通，得到大家的信任和理解。2.8 负责对下属员工服务意识和业务技能的培训，提高整体的业务水平和服务标准。3.0 会计人员岗位职责3.1 会计人员必须按照国家统一的会计制度设置和使用会计科目。除会计制度允许变动的以外，不得任意增减或者合并会计科目。3.2 会计人员对规定的会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，不得任意改变。3.3 会计人员对发生的每一项经济业务必须取得或填制原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。3.4 会计人员要严格审核会4、计凭证并妥善保管。对伪造/涂改或经济业务不合法的凭证，应拒绝受理，并及时报告领导处理。3.5 会计人员要按照规定设置总账、明细账/日记账。启用会计账薄时，应在账薄封面上写明单位名称和账薄名称。账簿扉页上应附“启用表”。3.6 会计人员要根据审核无误的会计凭证登记账薄。账薄记录发生错误时，不得涂改、刮擦、挖补或用药水消除字迹，而应将错误的文字或数字化线注销（必须使原有字迹仍可辨认），然后在划线上方填写正确的文字或数字，并由记账人员在更正处盖章。3.7 会计人员应按照规定，定期（月、季、年）核对账目/结编制会计报表。并做到报表数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚，任何人不得篡改或授意指使他人篡改5、会计报表数字。3.8 会计人员要按照规定对各种会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，并妥善保管、防止丢失损坏。3.9 协助管理处完成其它日常工作。4.0 出纳人员岗位职责4.1 对部门主管负责，服从领导安排。尽职尽责做好本职工作，严格遵守公司的财务管理制度；4.2 负责登记现金日记账，银行日记账的工作，做到日清月结。4.3 负责保管现金、有价证券、空白支票及银行印鉴等有关资料。4.4 负责管理银行账户，办理银行结算等业务，月终及时对账，并根据需要编制银行存余额调节表。4.5 出纳员要按照有关规定，具体办理经营收入及费用报销等现金收支或银行转账手 续。4.6 负责统一管理公6、司的发票和收据。4.7 加强货币资金的管理，严格执行国家有关现金管理和银行账户管理法规制度。不得挪用公款，不得出借公司账户。4.8 确保公司各项费用按时收缴到位。4.9 协助管理处完成其它日常工作。5.0 收费员岗位职责5.1 对部门主管负责、遵守公司制定财务人员管理规则，尽职尽责做好本职工作。5.2 负责物业管理费等各项费用的通知和收缴，确保各项费用月收费率达到95%以上，对拖欠的费用应及时采取有效措施予以催缴。5.3 做好各项费用的收取统计，核算工作，做到日清月结，帐表相符，钱据相符。5.4 负责将在收费过程中收集到的信息，特别是物管费收取困难的根本原因进行归类分析，并及时按规定时间和渠道7、传递至相关部门。5.5 树立“业主至上、服务第一”的思想，工作中热情、周到、细致，与广大业主交朋友，以争取他们对物管工作的理解与支持，如有业主需要提供上门收费服务的，应满足业主的要求。5.6 业主对收费工作的投诉不超过1%。5.7 完成领导交办的其他工作。6.0 仓库管理员岗位职责6.1 负责仓库的日常管理工作，对出入库的材料和工具进行验证、登记，对不符合规定的物品和手续有权拒绝入库或领取。6.2 根据材料的体积、特性、型号、规格进行合理摆放，并做好相应的标识，对不符合和降级使用的物品应贴上特别标识。6.3 发放材料坚持“先进先出”和“以旧换新”的原则，合理利用降级物品的使用价值。6.4 保持8、仓库清洁卫生、通风良好，并做好防火、防潮、防晒、防水、防虫、防盗等防护措施，确保物品质量和库房安全。6.5 建立仓库管理资料，做到手续、记录齐全；每季度接受和财务部专管会计对仓库进行抽查，年终进行全面的检查。6.6 每月底做好库存物资的盘存工作，并将信息及时传递至相关部门。6.7 完成领导交办的其他工作。7.0 采购人员岗位职责7.1 严格遵守物业公司的各项规章制度，遵纪守法，忠于职守。7.2 树立全局观念，廉洁奉公，做到实事求是，尽心尽职，为公司服务。7.3 努力钻研业务，不断提高自身素质，做好本职工作。7.4 严格遵守物资采购的“三比”工作，即：比质量、比价格、比售后服务、。切实保证采购物9、资的质量，最大限度的节约资金。7.5 做好采购物资的及时入库，按时保证请购部门所需，对不合格产品坚持退货原则。7.6 坚持做好采购计划，入库，付款记录，保证各种资料的完整备查。3.岗位任职条件1.0 财务部主管任职条件1.1 遵守国家的法律、法规，遵守职业道德；有较强的事业心，克己奉公。1.2 熟悉税法和物业管理的财务核算制度。1.3 具有丰富的财务管理知识和经验，能进行资金的筹措与营运，能进行财务分析。1.4 具备大专以上学历；有会计上岗证和会计师职称；从事物业管理财务工作2年以上；能熟练运用财务软件；年龄50岁以下；身体健康，精力充沛。1.5 能履行财务部主管岗位职责。2.0 财务部会计员10、（出纳员）任职条件2.1 遵守国家的法律、法规，遵守职业道德；有较强的事业心，克己奉公。2.2 熟悉税法和物业管理的财务核算制度。2.3 具有较强的财务管理知识和经验，能独立进行财务会计核算工作，能对财务状况进行分析。2.4 具备大专以上学历；有会计上岗证和助理会计师以上职称；从事物业管理财务工作1年以上；能熟练运用财务软件；年龄45岁以下；身体健康，精力充沛。2.5 能履行会计员（出纳员）岗位职责。3.0 财务部收费员任职条件3.1 遵守国家的法律、法规，遵守职业道德；有较强的事业心，克己奉公。3.2 熟悉税法和物业管理的财务收费制度。3.3 能熟练地进行物业管理费的收费工作，待人热情、有亲11、和力3.4 具备大专以上学历；有会计上岗证或收费员上岗证；从事物业管理收费工作1年以上；能熟练运用财务收费软件；限女性，年龄50岁以下；身体健康，精力充沛。3.5 能履行财务部收费员岗位职责。4.0 财务部库管员任职条件4.1 遵守国家的法律、法规，遵守职业道德；有较强的事业心，克己奉公。4.2 熟悉物业管理库房物资管理制度和库房核算工作。4.3 能熟练地进行库房物资的管理工作待人热情、有亲和力4. 4 具备大专以上学历；有物业管理上岗证；从事库房管理工作1年以上；会电脑操作；限女性，年龄50岁以下；身体健康，精力充沛。4. 5 能履行库管员岗位职责。5.0 财务部采购员任职条件5.1 遵守国12、家的法律、法规，遵守职业道德；有较强的事业心，克己奉公。5.2 熟悉物业管理物资采购管理制度和核算制度。5.3 熟悉物资流通渠道和对物资优劣的鉴别。5.4 具备高中以上学历；有物业管理上岗证；从事物资采购工作1年以上；限男性年龄50岁以下；身体健康，精力充沛。5.5 能履行采购员岗位职责。4.财务部员工培训标准作业规程1.0 目的规范员工培训程序和内容，确保员工培训系统化、规范化，使员工具备工作中需要的知识和技能。2.0 适用范围适用于物业管理公司各级财务人员的培训工作。3.0 职责3.1 物业管理公司总经理负责监督及抽查培训实施情况，验证培训效果。3.2 财务部主管负责制定年度培训计划，并负13、责具体组织实施。3.3 财务部其他相关人员负责协助财务部主管进行会计业务的培训。4.0 程序要点4.1 培训计划的制定。4.1.1 财务部主管于每年12月25日编制好下年度的员工培训计划，并上报公司总经理审批，交人力资源部备案。4.1.2 员工培训计划必须符合以下要求：a) 符合国家及公司的规章制度；b) 有具体的实施时间；c) 有明确的培训范围；d) 有考核的标准；e) 有培训经费的预算。4.2 新员工的培训。4.2.1新员工入职后应参加公司人力资源部组织的培训，学习公司的基本情况、规章制度、安全知识、奖惩规定等。4.2.2 由财务部主管负责介绍本部门的工作性质、内容、相关岗位责任、作息时间14、员工服务标准等，4.2.3 财务主管要结合其岗位实际工作进行专业业务培训。4.2.4培训结束后，由人力资源部、财务部主管分别组织理论、专业业务的考试：a) 考试不合格的，予以辞退；b) 考试合格的，安排上岗。4.2.5 财务部主管应在考试结束后，填写新员工情况汇报，交公司人力资源部。4.3 会计业务培训。4.3.1 公司财务部主管应依据相关标准作业规程，对收费员进行下列培训：a) 现金收取的方法；b) 收据、发票填写要求；c) 收据、发票换领手续；d) 收据、发票的保管方法；e) 银行托收的操作方法；f) 服务收费的标准，收费的程序及要求；g) 现金收款汇总表、清单的填制及报送要求；h) 水15、电数据的录入方法及要求；i) 其他相关专业的培训。4.3.2 公司财务部主管应根据相关标准作业规程，对出纳进行下列专业的培训：a) 现金收、支方法；b) 现金日记账登记方法；c) 收据、发票填制要求；d) 收据、发票换领方法；e) 收据、发票的保管要求；g) 现金收款汇总表、清单的交接程序及要求；h) 银行账户的管理要求；i) 银行存款的结算方法；j) 银行日记账的登记要求；h) 服务收费的标准，收费的程序及要求；i) 工资发放、核算的方法与要求；j) 备用金的管理方法；k) 银行托收的操作方法；l) 保险柜的管理要求；m) 库存现金的盘点要求；n) 账款核对的方法及要求；o) 银行对账的要求16、及方法；p) 银行余额调节表的编制方法；q) 费用审核报销的要求及方法；r) 其他相关专业的培训。4.3.3 财务部主管应根据相关标准作业规程，对库管进行下列专业的培训：a) 物品验收方法；b) 物品进仓手续办理的方法；c) 物品存放的要求；d) 物品保管的要求；e) 物品出仓手续办理的方法；f) 仓库物品月末盘点的要求；g) 物品进、耗、存报表及其他有关报表的填制方法；h) 物品申购计划表的填制要求；i) 物品仓库明细账的填制要求；j) 员工物资档案的填制要求；k) 部门物资档案的填制要求；l) 固定资产档案的填制要求m) 其他相关专业的培训。4.3.4财务部主管应根据相关标准作业规程，对财17、务会计进行下列专业的培训：a) 现金管理及核算的方法与要求；b) 银行存款管理及核算的方法与要求；c） 备用金的管理及核算方法；d) 应收账款的管理及核算方法；e) 费用审核报销的管理及核算要求；f) 经营成本的管理及核算方法；g） 营业收入核算的方法；h) 内部往来的管理及核算方法；i） 固定资产管理、核算的方法；j) 低值易耗品管理、核算的方法；k) 代管维修基金管理、核算的方法；1) 工资发放、核算的方法与要求；m） 资产负债表的编制方法；n) 损益表的编制方法；o) 税收报表的编制方法；p） 费用明细表的编制方法；q） 总账、明细账的核对方法；r) 明细账、记账凭证的核对方法；s）其他18、相关专业的培训。4.4 物业管理知识的培训。4.4.1 全体员工均应参加由公司人力资源部统一安排的专项物业管理知识培训及物业管理IS09000质量体系知识培训。4 .4.2 物业管理知识的培训每半年至少安排1次，每次培训时间不少于2小时。4.4.3 员工经培训后参加由公司人力资源部统一举办的考核。4.5 其他方面的培训：凡公司人力资源部统一安排的培训，按照安排及要求参加。4.6 培训频率。4.6.1会计专业知识培训每月1次，每次2小时。4.6.2物业知识培训每季度培训1次，每次培训时间不少于2小时，具体时间由公司人力资源部安排。4.6.3其他相关标准作业规程的培训每季度1次，每次时间不少于2小19、时，具体时间由财务部安排。4.6.4其他培训视情况统一安排。4.7 培训结果的考核。4.7.1笔试理论考核方式。主要用于会计专业理论知识及物业管理知识的考核，培训主讲人员在培训完后的5日内出题，原则上要求员工闭卷考试，特殊情况另行处理。4.7.2 笔试考核结果视理论重要性占培训总成绩的30%60%，成绩由财务部备案一年，作为员工绩效考评的依据之一。4.7.3实际操作考核方式。用于操作性较强的内容，如：电脑收费的操作、仓库物品的摆放、盘点等。由该内容培训主管人员在培训结束后一周内亲自到现场监督评分，其成绩占培训成绩的30%70%，成绩由财务部备案一年，作为员工绩效考评的依据之一。4.7.4总结报20、告方式。用于外出参观学习或外聘讲师来公司讲课类培训的考核。4.7.5考试不合格的处理：a) 第一次考试不合格的员工，给予口头警告处理，并视情况组织补考；b) 若补考不合格，将视其工作能力调动工作岗位，并按新岗位新入职员工的工资标准发放薪水；c) 三个月之内对其在新岗位的工作进行考核，不合格者予以辞退。4.8 培训记录。4.8.1每次培训及考核完毕，由培训主办部门填写培训记录表及培训成绩登记表记录报人力资源部，并长期存档直到该员工离开本公司。4.8.2员工每次培训及考核情况，作为员工绩效考评、工资或职位调动、晋升的依据之一。5.0记录6.0相关支持性文件6.1财务部其他标准作业规程。5.财务部员21、工绩效考评实施标准作业规程1.0 目的规范员工绩效考评工作，确保公平、公开、公正考评员工的德、绩、能、勤。2.0 适用范围适用于公司财务部各岗位员工的绩效考评工作。3.0 职责3.1 财务部主管负责依照本规程进行员工周检工作。3.2 经理负责依照本规程进行财务部主管的月检工作。4.0 程序要点4.1 财务部员工的工作标准。4.1.1出纳每日当值工作应符合财务部的下列标准作业规程中的相关规定：a) 现金管理标准作业规程；b)银行存款管理标准作业规程；c)服务收费标准作业规程；d)费用报销审核标准作业规程；e)支票、收据、发票、财务印鉴专用章管理标准作业规程。4.1.2 收费员日常工作应符合财务部22、下列标准作业规程中的相关规定：a) 现金管理标准作业规程；b) 银行存款管理标准作业规程；c) 服务收费标准作业规程；d) 支票、收据、发票、财务印鉴专用章管理标准作业规程。4.1.3 会计每日的日常工作应符合财务部下列标准作业规程相关要求：a) 现金管理标准作业规程；b) 银行存款管理标准作业规程；c) 服务收费标准作业规程；d) 费用报销审核标准作业规程；e) 支票、收据、发票、财务印鉴专用章管理标准作业规程；f) 固定资产管理标准作业规程；g) 低值易耗品管理标准作业规程；h) 仓库管理标准作业规程；4.1.4仓库管理员在日常工作中应符合财务部的下列标准作业规程：a) 仓库管理标准作业规23、程；b) 物品验证标准作业规程；c) 固定资产管理标准作业规程；d) 低值易耗品管理标准作业规程；4.1.5 财务部各岗位员工必须按财务部员工培训标准作业规程中的相关规定培训上岗。4.1.6 财务部主管及会计均应按上述各项标准作业规程履行自己的职责、符合标准作业规程的要求。4.1.7 财务部各岗位员工除应严格按财务部相关标准作业规程进行工作外，还需严格遵守公司其他相关标准作业规程的要求。4.2 绩效考评评分结构。4.2.1绩效考评由日检、周检、月检、抽检、内审、管理评审构成，各种检查考评的要求详见公司的绩效考评管理标准作业规程。4.2.2出纳、仓库管理员、收费员绩效考评的日检、周检、月检、抽检24、评分均按百分制进行。具体构成：a) 执行标准作业规程质量（满分20分）；b) 工作效果（满分20分）；c) 工作时效（满分10分）；d) 培训质量（满分10分）；e) 服务质量（满分10分）；f) 执行其他相关作业规程质量（满分20分）；g) 其他质量（满分10分）。4.2.3 财务部主管绩效考评的周检、月检、抽检评分按百分制进行。具体构成为：a) 岗位工作标准作业规程的执行质量（满分10分）；b) 培训质量（满分10分）；c) 自身工作技能（满分10分）；d) 服务质量（满分10分）；e) 工作效果（满分10分）；f) 工作责任心质量（满分10分）；g） 处事公正性质量（满分10分）；h) 25、遵守相关作业规程质量（满分10分）；i） 团结配合质量（满分10分）；J) 道德水准（满分10分）。4.3 绩效考评扣分细则。4.3.1会计、出纳收费员考评扣分细则。a) 执行标准作业规程质量考评扣分细则。会计不按照财务部相关标准作业规程中的要求工作的，每次检查发现一项一般违规扣该项评分1 2分；严重违反作业规程操作的，每发现一项扣该项34分；引起不良后果的视情况扣减520分。扣完为止。出纳员不按照财务部相关标准作业规程工作的，每次检查每发现一项一般违规扣减该项12分；严重违反作业规程操作的，每发现一项扣减该项34分；引起不良后果的视情况扣减该项520分。扣完为止。收费员不按照财务部相关标准作26、业规程工作的，每次检查每发现一项一般违规扣减该项评分项12分；严重违规操作的，每发现一项扣减该项34分；引起不良后果的，视情况扣减该项520分。扣完为止。仓管员不按照财务部相关标准作业规程的，每次检查每发现一项一般违规扣减该项12分，严重违规的扣减该项34分，引起不良后果的视情况扣减该项520分，扣完为止。b) 公司/管理处收费处员工，不严格执行相关的标准作业规程，而影响工作效果的，每次检查每发现一项一般影响扣减12分；严重影响的，每发现一项扣减35分；引起不良后果的，扣减620分，直至扣完为止。c) 收费员不按财务部的时效要求工作，不能在规定时效内完成工作的，每发现一次一般违规，扣减“工作时27、效”栏0.51分；严重违规扣减23分；引起不良后果的，视情况扣减410分。扣完为止。d) 财务部员工必须按财务部员工培训标准作业规程要求参加培训并考试合格。每次检查每发现一项一般违规扣减对应项目12分；严重违规扣减对应项目34分；引起不良后果的，视情况扣减对应项目510分。扣完为止。e) 收费员不按公司机关员工服务标准作业规程、管理处员工服务标准作业规程工作，服务质量达不到要求何发现次般违规，扣减对应栏目0.5 1分；严重违规扣减2 3分；引起不良后果的，视情况扣减4 10分，扣完为止。f) 财务部员工除应按本部门标准作业规程工作外，还应同时严格按公司其他相关标准作业规程工作，每次检查每发现一28、项，一般违规扣减对应项目1 2分；严贡违规扣减对应项目3 4分；引起不良后果的，视情况扣减对应项目520分。扣完为止。4.3.2财务部主管绩效考评扣分细则。a) 严格按财务部各个标准作业规程中规定的操作要求、程序作业，组织、监控、检查工作。每项检查每发现一项一般违规扣减对应项目1一2分；严重违规扣减对应项日3-4分；引起不良后果的，视情况扣减对应项目5一10分，同时应判断发生违规的主观因素：属培训末到位达标造成的，在检查表“培训栏目”内同时连带扣分；属白身工作技能、素质低造成的，在检查表“工作技能”栏目内同时扣分；属工作责任心不够造成的，在检查表“责任心”栏目内同时扣分；属处事偏差，有失公正造29、成的，在检查表“公正处事”栏目内同时连带扣分；属团结不力、配合不畅造成的，在“团结配合”栏目内同时连带扣分；属道德水准有失造成的，在“道德水准”栏目内同时连带扣分；如同时数项违规，应在违规的所有栏目内同时连带扣分，直至对应项目分值扣完为止。b) 财务部主管在日常的财务审核工作中，达不到相关标准作业规程要求的，每次检查每发现一项一般违规扣减12分；严重违规扣减34分；引起不良后果的，视情况扣减510分。c) 财务部主管、会计组织安排、监督、检查不力，员工工作或本部门工作效果达不到各个相关标准作业规程要求的，每次检查每发现一项一般违规扣减对应项目1-2分；严重违规扣减对应项目3- 10分。d) 不30、遵守公司其他相关标准作业规程的，每次检查每发现一项，视程度在“相关规程”栏目内扣减相应项目分值（一般违规扣减12分；严重失职扣减34分；引起不良后果的，视情况扣减510分）。4.3.3 一般违规、一般程度、一般情况是指偶发性的，因粗心大意引起的，或因记录签名不清、不合要求或有一定的客观因素（需经确认），造成的程度轻微不合格。严重违规、严重程度是指明知故犯引起的不合格；造成不良后果是指引走连锁反应，造成实际损害、恶劣影响或引起其他工作质量受到连带影响的结果。4.3.4 “其他”栏目是为本公司相关标准作业规程所未包括，或超出本规程4.3.1、4.3.2 所列出的原因造成的不合格所设置，如未发生或未31、出现，该栏目考评时应当给出满分10分。4.3.5检查、考评时，如出现行政奖罚标准作业规程中所列明的应受嘉奖事件则应视情节在正常考评完毕后在总分中追加120分（但总分不应超过100分），另依据行政奖罚标准作业规程对受考人进行奖励。4.3.6 奖评时受考人的行为造成的不良后果已触犯行政奖罚标准作业规程所列的必须加以惩处的情形，则除在考评检查表相应栏目内扣完相应分值外，另依据行政奖罚标准作业规程对受考人追加处罚。4.4 考评扣分细则的解释权在公司品质部。5.0 记录6.0 相关支持文件6.1 绩效考评管理标准作业规程。6.2 财务部所有相关标准作业规程。6.现金管理标准作业规程1.0 目的规范现金管32、理的操作程序，确保现金收、支、存的合理及安全。2.0 适用范围适用于物业管理公司现金的管理。3.0 职责3.1 财务部出纳负责现金收取、支付及库存保管。3.2 财务部会计负责现金的核算工作。3.3 财务部主管负责现金管理、核算工作的监督。4.0 程序要点4.1 现金管理的基本原则。4.1.1现金收支与记账的岗位必须分别设置。经管现金收支的人员，不能够登记会计记录；登记会计记录的人员，不能够经管现金。4.1.2 现金收入业务和现金支出业务必须分开处理。所有收入全部及时入账，支出应当有有效的核准手续。所有收到的现金要求于当日送存银行；所有支出超过银行规定的限额的应当使用支票。4.1.3 库存现金应33、与现金日记账余额核对相符，做到日清月结。严禁以“白条”抵库或挪用现金。如发现长短款，财务部主管应及时查明原因，并根据国务院第12号令颁布的现金管理暂行条例及中国人民银行制定的现金管理暂行条例实施细则进行相应的处理。4.2 现金收入管理。4.2.1现金收入的范围：a) 公司向住户收缴的管理服务费用；b) 公司为住户代收代缴的水、电、气费；c) 公司为住户提供的各项有偿服务费；d) 公司按规定向各施工单位、经营单位及个人收取的各项按金；e) 公司按规定向各施工单位、经营单位及个人收取的各项违约金；f) 公司内所有废品及其他杂物、用品出售、出租所得的现金收入；g) 其他经营收入。4.2.2收费员在收34、取现金时应详细、如实的填制收款凭据，并且在凭据上加盖“收款专用章”。收费员在将款项交与出纳时应填写交款汇总表，并附收款明细或收款凭据存根联。4.2.3出纳收取款项点清后填制收款清单，清单内容包括：收款日期、款项来源、金额、签收人等。4.2.4 出纳应在每日将当日所收现金填制现金缴款单并送存开户银行。如特殊原因不能当日送存的，必须报财务部主管批准后于次日上午送存开户银行。4.2.5会计根据收款明细或收款凭据存根联和现金缴款单回单，经核对无误后，编制凭证，登记有关账簿；如经核对存有疑问，应会同出纳及时核查并将核查结果上报财务部主管。4.3 现金支付管理。4.3.1现金支付的范围：a) 向职工支付工35、资、奖金、津贴和福利补助金等；b) 报销费用等。c) 中国人民银行规定的其他支出。4.3.2现金支付的程序：a) 财务部主管在付款前必须审核有关原始凭单，符合手续（详见费用报销审核标准作业规程）的由出纳员支付现金，如不符合手续，出纳员应拒绝支付现金；b) 公司原则上不办理员工私人借款，如因特殊原因必须借款时应填写借款单， 报公司总经理批准，财务部主管审核签署意见后，到出纳处领取现金；因私借款原则上一个月内归还，特殊情况需报总经理批准后另行处理；如逾期不还，将在其当月工资中扣除，严重的还将收取滞纳金；c) 员工因公借款应填写借款单。借款单中列明借款用途、金额、方式，报部 门主管、公司总经理批准，36、财务部主管审核签署意见后，到出纳处领取现金；借款原则应在费用发生后的5日内按照费用报销审核标准作业规程到财务部办 理费用报销手续。特殊情况需报总经理批准后另行处理。d) 出纳在款项付讫后，应在付款凭单及所附原始凭证上加盖“付讫”戳记，并及时送会计进行查验、登账；e) 出纳支付现金，可以从本单位的库存现金中支付，也可以向开户银行提取，但不得从本单位的现金收入中直接支付；f) 如特殊原因必须从收入中直接支付现金的，应经财务部主管同意。4.4 库存现金的保留。4.4.1财务部应严格执行银行核定的库存现金限额（5000元），不得超限额保留库存现金。4.4.2库存现金超过限额时应及时解送银行；库存现金不37、足时，应及时向银行提取。4.4.3从开户银行提取现金，应列明用途，经财务部主管加盖印鉴章后到银行办理现金提取手续。4.4.4 因经营状况变化，需增加或减少库存现金限额时，财务部应向开户银行提出申请，经银行审查同意后，调整库存现金限额。4.4.5出纳应根据当天的收支凭据逐笔登记现金日记账。4.4.6每日下班前出纳应检查现金实际库存与现金日记账的余额是否相符，如经检查无误，将库存现金安全的存放在保险箱内；如发现长短款，应及时查明原因，并报财务部主管进行相关的处理。4.4.7出纳在每次离岗前必须仔细检查保险箱密码、门锁的关闭情况，并将保险箱钥匙随身携带、妥善保管。4.5 现金资料的保管。所有现金收取38、支付、存放的相关资料，由会计进行相关账务处理后，加密在财务部作长期保存。4.6 现金管理标准作业规程的执行情况，作为财务部相关人员的绩效考评依据之一。5.0 记录5.1交款汇总表。5.2收款明细。5.3收款清单。5.4借款单。6.0 相关支持性文件6.1银行存款管理标准作业规程。6.2费用报销审核标准作业规程。7.0 附录7.1现金管理暂行条例（略）交款汇总表CW-QR-19编号：小区：加州城市花园收款人：时间段：从 到费用名称收费金额实收金额退费金额合计收款明细CW-QR-11 编号：收款日期楼号房号费用名称年度月份金额收款人备注合计财务审核： 制表人： 制表日期：收款清单CW-QR-2439、编号：收款日期交款人交款期间总额收退收退收退项目借 款 单CW-QR-07 年 月 日 编号：领款单位领款人票据种类票据号码请领金额￥开 户 行金额（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分账 号借款用途现 金 配 款 单所领票据已于 月 日报讫，并已销账。财务部经办人：面 值数 量金 额100元50元20元10元5元2元1元合计总经理： 财务审核： 领款单位负责人： 领款人：7.银行存款管理标准作业规程1.0目的规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。2.0 适用范围适用于物业管理公司银行存款的管理。3.0职责3.1 财务部出纳负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。3.2 财务部会计负责40、银行存款的核算工作。3.3 财务部主管负责银行存款管理的监督。4.0程序要点4.1 银行存款的基本原则。4.1.1公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款账户。4.1.2出纳应按照银行规定保留库存现金，超过规定库存限额的现金应及时送存银行。4.1.3公司财务部原则上禁止出租、出借银行账户。4.1.4出纳应正确、及时登记银行存款日记账，做好与银行的对账工作。4.2银行存款的结算。4.2.1支票结算：a) 公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销单或借款单。借款单内容包括：借款人、票据名称、开户行、借款用途、金额等；41、b) 借款单或费用报销单经部门主管同意，报总经理批准或/总经理授权人及审批 额度内批准生效。c) 财务部主管在接到借款单或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明 予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名、日期；d) 借支人凭审批手续完整的借款单或费用报销单到出纳处领取支票；出纳在填写支票时应使用碳素墨水；e) 出纳在填写支票时应详细填明收款单位或个人、用途、金额等，并加盖留存银行的印鉴章。f) 出纳在交付支票时，应登记支票使用明细表。让收票人在支票存根联、支票使用明细表上签字，同时在借款单的票据号码栏内填写支票号码；g) 出纳收到外单位签发的支票时，应在支票的结算期限内（10天，遇节假日42、顺延）到公司开户银行办理结算手续；h) 公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；i) 公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料备盘后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；j) 出纳或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失；如给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。4.2.2银行本票的结算：a) 业务经办人如需使用银行本票结算业务往来时，应按规定填写费用报销单或借款单报总经理批准；b) 财务部主管在审核支付项目时应根据需要选择使用定额或不定额本票。定额票据为500元、1 000元、5 000元43、10000元，不定额本票的金额起点为1 000元；c) 出纳根据审批手续完整的借款单，先将款项存银行，由银行按要求的本票种类签发；d) 财务部收到外单位开户行签发的本票时，应在规定的期限内（30天，遇节假日顺延）到公司开户行办理兑换手续；e) 出纳及经办人应妥善保管银行本票，如有遗失，公司将责令责任人按全额赔偿，并将按行政奖罚标准作业规程和发票、支票、印鉴章管理标准作业规程中的相关规定处理。4.2.3汇票的结算。a) 业务经办人在使用汇票进行业务结算时，应先按支票借支、审核、审批程序办理汇票借支手续。b) 在接到总经理批准后的借款单后，由出纳在一个工作日内到银行办理银行汇票。c) 出纳在办理44、银行汇票时，应先向银行填写“银行汇票委托书”，委托书内容包括：兑付地点、收款单位、或收款人姓名；如需要在兑换地点支付现金的，应先在“汇款金额”栏内填写“现金”字样，然后再填写汇票金额。d) 银行汇票委托书在经财务部主管加盖印鉴章后交银行办理签发手续。e) 财务部接到外单位支付的银行汇票时，出纳应在规定的期限（30天，遇节假日顺延）内到开户行办理结算手续。4.2.4委托收款。a) 向住户收取的管理服务费以及代收代缴的水、电、煤气、电话费等通过银行办理委托收款时，应先填写委托收款明细表，加盖印鉴章后送交开户行。b) 银行受理后即可按规定日期向已在银行开户的住户办理收款手续。c) 出纳在银行每次托收45、后的3日内到银行读取、抄录托收明细，并据此与保存的委托收款明细表进行核对。d) 会计审核后，如有不符应予以查清更正；如无不符应在审核栏内签署姓名、日期。e) 出纳将核对无误的委托收款明细表交收费员开具收款凭据。f) 如外单位向本公司办理银行委托收款，出纳应在收到银行通知后及时交财务部主管审核；经审核同意付款的，报总经理审批后由出纳到银行办理付款手续；如经审核不同意付款的，应在3日内向银行提交书面拒付理由。4.3 银行存款的清查。4.3.1出纳应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。4.3.2银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不46、符的原因有两个。a) 记账错误。出纳应认真检查银行日记账有无错记现象。b) 未达账项：公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。4.3.3 出纳在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。4.3.4 如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳应及时汇报财务部经理查明原因予以更正。4.4 银行存款资料的保管。4.4.1 会计应根据有关规定将银行存款资料汇总编制凭证、登记账簿进行相关的账务处理。4.4.2财务部主管对银行资料进行认真的审核，无误后将其47、加密在财务部长期保存。4.5本规程的执行情况作为财务部会计和出纳的绩效考评依据之一。5.0记录5.1借款单5.2委托收款明细表5.3支票使用明细表6.0 相关支持文件6.1工资发放标准作业规程。6.2服务收费标准作业规程。6.3现金管理标准作业规程。6.4行政奖罚标准作业规程。6.5财务部员工绩效考评实施标准作业规程。委托收款明细表CW-QR-20编号：用户号姓名卡号金额记录备注合计支票使用明细表CW-QR-16 开户行： 账号： 编号：支票号码开具日期收款人用 途金 额签收人备 注8.费用报销审核标准作业规程1.0 目的规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。2.0 适用范围适用于物48、业管理公司各项报销费用的控制。3.0 职责3.1 公司总经理及授权人负责报销费用的审批。3.2 财务部主管负责报销单据的及时审核。4.0 程序要点4.1 费用报销的标准。4.1.1经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。4.2 报销单据的填制要求。4.2.1费用经办人原则上应在费用发生后的五个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。4.2.2 将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在费用报销单的反面左边。4.2.3用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写费用报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。4.2.4 采购类经营费用，须凭有效的采购计划表或申购49、单和发票到仓库按物品验证标准作业规程办理物品验收入库手续，并将申购单、入库单附在费用报销单的后面。4.2.5非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报费用报销单。4.3 报销单据的审核。4.3.1费用报销单由各部门主管签字确认后由报销人交总经理/授权人审批。4.3.2财务部主管应在收到费用报销单的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期。4.3.3经审核费用报销单不符合费用开支标准或存有其他疑问应退回费用报销单重新核查。4.4 费用的给付。4.4.1报销人依据审批手续完整的费用报销单到财务部领取费用。4.4.2出纳根据费用报销单填50、写费用报销登记表的各项内容。4.4.3 报销人持费用报销单在出纳处领取费用，并在费用报销登记表中签名。4.4.4 单位价格在10000元以下的报销费用，由出纳按照现金管理标准作业规程用现金支付。4.4.5 单位价格在10000元以上的报销费用，原则上由出纳按照银行存款标准作业规程用支票支付，特殊情况的可报财务部主管批准后，以现金支付。4.4.6 费用发生前借支款项的，由出纳员按照现金管理标准作业规程作冲减处理。4.5 报销单据的保管。4.5.1费用报销单由会计按顺序编制记账凭证，财务部主管审核后，由会计汇总、记账、编制相关财务分析报表。4.5.2所有的费用报销单由财务部加密长期保存。5.0 记51、录5.1 费用报销登记表。5.2 费用报销单。6.0 相关支持文件6.1 现金管理标准作业规程。6.2 银行存款标准作业规程。6.3 物品验证标准作业规程。费用报销登记表CW-QR-03 编号： 报 销日 期报 销 人办公费交通费餐 费电话费物 料消 耗其他合 计金 额领款人签 名9.固定资产管理标准作业规程1.0 目的规范固定资产的管理，确保公司财产的完好和安全。2.0 适用范围适用于物业管理公司的所有固定资产的管理。3.0 职责3.1 财务部主管负责固定资产管理工作的组织、实施及监督。3.2 固定资产管理员负责固定资产的分类、登记、管理、盘点及清查。3.3 使用部门的主管或使用人负责保管和52、维护。4.0 程序要点4.1 固定资产的定义。4.1.1固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。4.1.2不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在500元以上，并且使用期限超过一年的也应当作固定资产。4.2 固定资产的分类。4.2.1固定资产按具体用途可分为以下几类。a) 房屋及建筑物。房屋是指企业各部门用房以及连同房屋不可分离的附属设备，如电梯、卫生设备等。建筑物是指房屋以外的围墙、水塔和企业内花园、喷水池等设施。b) 机器设备。是指用于经营服务的洗衣设备、排水泵；用于产生电力、冷暖气的各种设备。c) 家具设备。是指用于经营53、服务和经营管理部门的高级沙发、组合家具等。d) 交通运输工具。是指用于经营服务和公司内部运输的各种车辆，如小轿车、卡车、吊车、电瓶车等。e) 电器设备。是指用于企业经营服务或管理用的电子计算机、电视机、电冰箱、通讯设备等。f) 其他设备。是指不属于以上各类的其他经营管理、服务用的固定资产。4.3 固定资产的建账和日常管理。4.3.1固定资产管理员根据仓库出具的出库单，在三个工作日内建立固定资产台账。台账内容包括：资产代码、资产名称、类别、使用部门、存放地点、购买日期、原值、使用年限、月折旧额、累计折旧额、责任人等。4.3.2会计应按企业固定资产分类折旧年限表的有关规定采用平均年限法按月计提固定54、资产折旧，平均年限法的固定资产折旧率和折旧额的计算公式如下：a) 年折旧率（1-预计净残值率）折旧年限100%;b) 月折旧率=年折旧率12;c) 月折旧额固定资产原值月折旧率。4.3.3净残值率按照固定资产原值的3%5%确定，净残值率低于3%或高于5的，由财务部自主确定，报主管上级公司财务备案。4.3.4使用部门负责人和使用人因工作岗位调动或离职，应按员工离职、内部调职标准作业规程中的有关规定办理资产移交手续。4.3.5对流动使用的固定资产，各部门应完整地记录每次使用情况。4.3.6对部门与部门之间调整使用的固定资产，双方应在调整使用后的一个工作日内到财务部办理相关手续，以便于日后资产核对。55、4.3.7出售或外借的固定资产，凭总经理批准的相关资料到财务部办理相关手续。4.3.8日常报废或丢失的固定资产，应由使用部门负责人组织相关人员查清原因、提出处理意见，报总经理批准后到财务部办理相关手续。4.3.9闲置和暂停使用的资产，由仓库进行统一库存管理；库存资产重新使用前应由相关人员进行检查、保养后，方可投人使用。4.4 固定资产的盘点和清查。4.4.1仓库管理员于每年12月份会同各部门主管对各部所管辖的资产进行清查。清查内容包括：固定资产的数量、固定资产的流向、固定资产的使用情况及现状。4.4.2财务部主管在资产清查工作结束后，应根据清查资料编制相关的资产报表，在次年1月30日之前上报公56、司总经理。4.5 固定资产清查结果的处置。4.5.1对不能维修或已无使用价值的资产，由使用部门填写固定资产报废申请表，经相关技术部门检查验证、财务部门审核、报总经理批准后，到财务办理报废及除账手续。4.5.2如报废资产的零配件拆除后可以出售或作为其他资产维修配件使用的，应报财务部作相应的账务处理。4.5.3需修理的固定资产，由使用人按相关部门的相关规定处理。4.5.4盘盈或盘亏的固定资产参照有关规定进行相关账务处理。4.5.5各部门要求报废、出售和修理的固定资产均须报财务部办理相关手续。4.6 固定资产档案的保管。4.6.1固定资产的账务资料，由会计分类、整理、归档和装订。4.6.2资料经财务57、部主管审核后，加密在财务部内作长期保存。4.6.3 固定资产资料的整理、各项报表的编制、报送等作为仓库管理员的绩效考评的依据之一。5.0 记录5.1 固定资产卡片。5.2 固定资产盘点表。5.3 固定资产报废申请表。6.0 相关支持性文件6.1 员工离职、内部调职标准作业规程。固定资产卡片（台账）CW-QR-05 编号：建造单位_建造年份_交接编号_技术特征规格_技术来源_验收日期_固定资产卡片第 号固定资产名称_固定资产类别_固定资产编号_原价_预计使用年限_年(月)折旧率_购入时已使用年限_购入时已提折旧_开始使用日期_完工大修记录使用单位和内部转移记录停用记录日期凭 证摘 要金 额日期凭58、 证使用单位存放地点停用原因停 用日 期启 用日 期附 属 设 备原 价 变 动 记 录名 称凭 证摘 要金 额日 期凭 证增 加减 少变 动 后 金 额出 售 记 录报 废 清 理 记 录备 注出售日期_凭证号数_出售方式_购入单位_原始凭证_已替折旧额_出售价格_备注_报废清理日期_凭证号数_报废清理原因_原始价值_已提折旧额_变价收入_清理费用_备注_设卡日期_注销日期_卡片登记人_固定资产盘点表CW-QR-06 盘存时间： 编号：资 产代 码资 产 名 称类 别使用部门使用情况存放地点入帐日期增加方式预计使用期间（月）原值负责人财务负责人: 资产管理员: 物品报废单CW-QR-12 年59、 月 日 编号：物 品 名 称规 格 型 号单位数 量单 价金 额备 注报 废原 因总经理: 财务审核: 部门确认:10.低值易耗品管理标准作业规程1.0 目的规范低值易耗品的管理工作，确保低值易耗品得到合理的管理和核算。2.0 适用范围适用于物业管理有限公司的低值易耗品的管理工作。3.0 职责3.1 仓管员负责办理低值易耗品的验收、入库、出库工作。3.2 领用人负责低值易耗品的保管工作。3.3 财务部会计负责低值易耗品的摊销、核算工作。3.4 财务部主管负责低值易耗品管理、摊销、核算工作的监督。4.0 程序要点4.1 低值易耗品的定义：低值易耗品是指价值在500元以下、使用期限在一年以内不能60、作为固定资产的劳动工具。4.2 低值易耗品按其在生产经营过程中的作用的分类。4.2.1工具。4.2.2 办公用品。4.2.3 劳保用品。4.2.4 其他用品。4.3 低值易耗品的入库。4.3.1公司新购的低值易耗品，应由仓管员按照物品验证标准作业规程、仓库管理标准作业规程中的相关规定办理验收入库手续。4.3.2 采购人员将入库单、购货发票一起拿到财务部，按费用报销审核标准作业规程中的相关规定办理报销手续。4.3.3会计根据费用报销单编制记账凭证。4.3.4 闲置或暂停使用的低值易耗品，由仓库进行统一管理；库存低值易耗品重新使用前，应由相关人员进行检查、保养后，方可投人使用。4.4 低值易耗品的61、领用。4.4.1需领用低值易耗品的人员，应按仓库管理标准作业规程中的相关规定办理相关手续。4.4.2出库单经领用人所在部门的负责人签字确认后，到仓库办理领用手续。4.4.3 仓管员按照出库单上填制的有关内容，发放低值易耗品后，并及时登记低值易耗品进、出、存明细账。4.4.4仓管员应于每月25日前将出库单的财务联编制低值易耗品领用汇总表交会计。会计据此核算库存低值易耗品的减少和在用低值易耗品的增加。4.4.5 低值易耗品领用人应妥善的管理自己领用的低值易耗品，如与其他部门或个人轮流使用的低值易耗品，应在每次轮流使用时，作好使用情况记录。4.4.7 低值易耗品领用人或使用人因工作调动或离职，应按员62、工离职、内部调职标准作业规程中的相关规定办理低值易耗品的移交手续。4.5 低值易耗品的摊销。4.5.1会计应根据在用的低值易耗品的价值的大小、使用期限的长短等不同情况在每月末进行分别摊销。4.5.2一般情况下，低值易耗品可采用以下几种常用的摊销方法：a) 一次摊销法：会计对办公用品进行摊销核算时，应采用一次性摊销法，即在办公用品领用时，将其全部价值一次性计入费用账户；b) 分次摊销法：会计对工具类的低值易耗品进行摊销核算时，应采用分次摊销法，即将其价值分期摊人费用之中；c) 五五摊销法：会计在服装类低值易耗品被领用时，应先摊销其50%的价值，在服装类低值易耗品废弃时再摊销其余下的50%。4.663、 低值易耗品的报废。4.6.1低值易耗品在使用过程中，由于磨损而丧失使用效能时，由低值易耗品的使用人或仓库管理员填写物品报废单，经其部门主管签字后，交财务部主管审核。4.6.2财务部主管经审核，如属于自然损耗报废的，应在财务审核栏内签名后报总经理审批；如经审核属于人为因素报废的，应会同相关部门，查明原因后，除责令责任人全额赔偿外，还应按照行政奖罚标准作业规程中的相关规定处罚。4.6.3会计应根据总经理批准后的报废单，将低值易耗品的残料估价人库或出售，并同时根据低值易耗品不同的摊销方法进行相应的账务处理。4.6.4 会计在处理一次摊销法和分次摊销法报废的低值易耗品时，应将残料价值冲减有关费用。464、.6.5 会计在处理应用五五摊销法报废的低值易耗品时，应将低值易耗品的应摊销的50%减去残料价值。4.7 低值易耗品的保养与维修。4.7.1公司各部门对本部门内经常使用的低值易耗品应按公司其他部门相关标准作业规程中的相关规定予以维修、保养。4.7.2对在使用中出现的损毁，由公司内部人员进行维修的低值易耗品，应作好维修记录；对公司内部无法维修的低值易耗品应按照对外委托服务标准作业规程中的相关规定处理。4.8 低值易耗品的盘点。4.8.1会计必须于每季度最后一个月的25日31日会同各相关部门人员及仓管员对在库低值易耗品和在用低值易耗品进行清查盘点。4.8.2 会计根据盘点结果编制季度盘点表交财务主65、管审核。4.8.3 经审核，存有疑问，应及时查明原因，予以更正；如经审核无误，应根据盘点表进行在库低值易耗品、在用低值易耗品及摊销的低值易耗品的相关账务处理。4.9 低值易耗品资料的保管。4.9.1低值易耗品的相关财务资料，由会计、仓管员在每月月末汇总报送财务主管审核。4.9.2经审核无误后，由会计编制记账凭证、登记账簿后，在财务部长期保存。4.10本规程的执行情况，作为财务部相关人员绩效考评的依据之一。5.0 记录5.1 物品报废单。5.2 盘点表6.0 相关支持性文件6.1 物资验证标准作业规程。6.2 仓库管理标准作业规程。6.3 行政奖罚标准作业规程。6.4 员工离职、内部调职标准作业66、规程。6.5 对外委托服务标准作业规程。物品盘点表CW-QR-13 年 月 日 编号：物 品 名 称规格型号单位数量单价金 额备 注盘点人： 复点人： 库房管理员：11.支票、收据、发票、财务印鉴专用章管理标准作业规程1.0 目的规范支票、收据、发票、财务印鉴专用章的管理工作，确保公司支票、收据、发票、印鉴专用章得到安全保管和合理使用。2.0 适用范围适用于物业管理公司的支票、收据、发票、财务印鉴专用章的管理工作。3.0 职责3.1 财务部出纳负责按本规程购买、保管、使用空白支票。3.2 财务部主管负责发票专用章、财务专用章的保管以及支票、收据、发票管理的监督工作。4.0 程序要点4.1 支票67、的管理程序。4.1.1支票的购买和保管程序：a) 出纳应按银行的相关规定到开户行购买支票；b) 出纳应将新购回的空白支票安全、妥善地存放在保险箱内。4.1.2支票的使用程序及注意事项：a) 因业务需要使用支票的人员，应按费用报销审核标准作业规程中的相关规定进行支付项目的审核及审批；b) 出纳根据审核、审批手续完整的支付证明按银行存款管理标准作业规程中的相关规定填写支票；c) 内容填写完整的支票应按银行存款标准作业规程中的相关规定加盖银行印鉴章；d) 出纳应将内容填写完整的支票存根联与支付证明一起在支付当天交会计审核后，按相关规定进行相关的账务处理；e) 支票交付时，出纳应编制支票使用明细表，并68、由收票人在支票存根联及支票使用明细表上签名。会计可据此核对相关账目资料；f) 如因填写错误或其他原因导致支票作废，出纳应将作废支票连同存根联一起妥善保存；g) 出纳或其他经办人员如遗失内容填写完整的支票，应及时到开户银行挂失；如因此造成的损失，由当事人负责全额赔偿，并视情节轻重按行政奖罚标准作业规程中的相关规定进行处理。4.2 收据的管理程序。4.2.1收据的购买、保管程序：a) 空白收据由财务部主管指定财务部相关人员购买；b) 新购回的空白收据由会计保管。4.2.2收据的换领程序：、a) 收费员应采用以旧换新的方法领用收据，会计在发出收据时应详细填写收据领用登记表，内容包括：领用人、领用时间69、起始号码等；b) 收费员在换领收据时，应先将用完的收据交会计核对销号后再签名领用新收据；c) 收费员应将空白收据交财务部主管在收据的“交对方”联上加盖发票专用章后再领用。4.2.3收据的使用程序及注意事项：a) 收费员应按现金管理标准作业规程及银行存款管理标准作业规程中的相关规定开具收据；b) 收费员应顺序填写收据，如因填写错误或其他原因导致收据作废，应将作废收据保存完整；c) 收费员应将收据的记账联编制交款汇总表、收款明细后一起交出纳、会计按相关规定进行账务处理；d) 收费员应妥善保管已加盖发票专用章的收据，如因遗失给公司造成经济损失，除要求全额赔偿外，还将按照行政奖罚标准作业规程相关规定70、予以处理。4.3 发票的管理程序。4.3.1发票的购买和保管程序：a) 发票由会计按照税务部门的有关规定到税务局购买；b) 空白的发票由会计保管。4.3.2发票的领用程序：a) 收费员应采用以旧换新的方法领取发票，会计在发出发票时应详细填写发票领用登记表，内容包括：领用人、领用时间、起始号码等；b) 收费员将新领的发票交财务部主管在发票的客户联上加盖发票专用章后开始使用。4.3.3发票的使用程序及注意事项：a) 收费员在开具发票时，原则上应如实、序号填写发票内容，特殊情况应请示财务部主管同意后特殊处理；b) 收费员应按照现金管理标准作业规程及银行存款管理标准作业规程中的相关规定开具发票；c) 71、收费员应将发票的记账联编制交款汇总表、收款明细后一起交出纳、会计按相关规定进行账务处理；d) 如因填写错误或其他原因造成发票作废，收费员应将作废发票连同存根联一起妥善保管；e) 收费员应妥善保管已加盖发票专用章的发票，如有遗失，应及时到税务部门或 其他相关部门挂失，如因此给公司造成经济损失，除要求收费员全额赔偿外， 还将按照行政奖罚标准作业规程中的相关规定予以处罚。4.4 发票专用章的管理程序。4.4.1财务部主管应妥善保管公司发票专用章。4.4.2相关人员申请使用发票专用章时，财务部主管应严格审核项目内容，如经审核存有疑问，财务部主管应拒绝盖章；如经审核无误，财务部主管应按规定加盖发票专用章72、：a) 收据加盖发票专用章时，应将发票专用章清晰地盖在“收款单位签章”处；b) 发票加盖发票专用章时，应将发票专用章清晰地盖在“填发单位签章”处。4.4.3发票专用章如有遗失，财务部主管应立即在影响较大的媒体上刊登遗失声明，同时向税务局及其他相关单位发函声明。4.5 财务专用章的管理程序。4.5.1财务部主管应妥善保管公司财务专用章。4.5.2相关人员申请使用财务专用章时，财务部主管应严格审核盖章项目。4.5.3如经审核存有疑问，财务部主管在疑问未解除之前应拒绝盖章。4.5.4 如经审核无误，财务部主管应在项目单据上指定位置清晰的加盖财务专用章。4.5.5财务专用章如有遗失，财务部主管应立即在73、影响较大的媒体上刊登遗失启事，同时向税务局、开户银行等其他相关单位发函声明。4.6 支票、收据、发票的资料保管。4.6.1会计应在每月将支票的存根联及其相关资料编制记账凭证、登记账簿交财务部主管审核后加密在财务部长期保存。4.6.2会计应在每月将收据、发票的记账联与其他相关资料一起编制记账凭证、登记账簿后交财务部主管审核加密在财务部长期保存。4.6.3使用完毕的收据存根及发票存根联由会计在财务部长期保存。4.7 支票、收据、发票、财务印鉴章的管理，作为财务部相关人员绩效考评的依据之一。5.0 记录5.1 支票使用明细表。5.2 收据领用登记表。5.3 发票领用登记表。6.0 相关支持性文件6.74、1 现金管理标准作业规程。6.2 银行存款管理标准作业规程。6.3 费用报销标准作业规程。收据领用登记表CW-QR-10 编号：收据号码领用日期领用人核销日期有效份数无效份数核 销 人发票领用登记表CW-QR-02 编号：发票号码领用日期领用人核销日期有效份数无效份数核销人12.服务收费标准作业规程1.0 目的规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全地收回各项费用。2.0 适用范围适用于物业管理公司管理服务费及其他各项有偿服务费的收缴工作。3.0 职责3.1 财务部收费员负责按本规程办理各项费用的银行托收及现金收取工作。3.2 各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计费与审核。3.3 财务75、部负责各项有偿服务费用的计算及填制收费通知单。3.4 管理部管理员负责通知单的派发及催缴工作。3.5 财务部主管负责费用收缴工作的监督。4.0 程序要点4.1 费用收取的范围。4.1.1管理服务费。4.1.2家庭维修、清洁、绿化等各项特约服务费。4.1.3代收代缴的水、二次供水费用。4.1.4家政服务费用。4.1.5其他各项多种经营服务费用。4.1.6停车费用。4.2 管理费的收缴。4.2.1管理费的收取标准：（含电梯费、公用水、电费）a) 住宅： 0.9元/月b) 园区内非住宅： 1.5元/月c) 园区外非住宅： 1.2元/月d) 停车库： 1.5元/月e) 空置房按相应标准的50%收取。476、.2.2管理费的收缴程序。a) 公司财务部从2003年9月1日起开始计收物管费。b) 收费员每月17日应根据业主资料以楼宇为单位编制当月应收费用明细表，内容包括：编号、房号、业主姓名、费用项目、应收金额等。有特殊要求或情况时，以房屋为单位打印缴费通知单。c) 会计应在18日将有效的应收费用明细表或缴费通知单交管理员派发。d) 应收费用明细表由管理员直接发到楼宇工作人员处，以便业主查询。缴费通知单由管理员根据住户资料装入信封，视住户不同情况采取不同的派发方式：需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交住户家中，并请住户签收；如住户家中无人接收的，应在2个工作日内送进住户信箱；需要邮寄的，管理员应77、贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。e) 办理银行托收的业主的费用由出纳根据应收费用明细表以不同的银行为单位填制委托收款明细表，在银行规定的托收日期前一日送交开户行。f) 出纳在银行每次托收后的2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额托收的业主资料交收费员出具收款收据。对未能收取的费用应填写代扣失败通知单交管理员派发。g) 对未办理银行托收的业主的费用，由业主到公司收费室用现金支付。收费员在收取业主用现金交纳的费用时应按现金管理标准作业规程中的相关规定收取。h) 收费期结束后，有特殊要求或情况时，应根据欠费情况以房屋为单位打印欠费通知单。欠费通知单经财务部主管审核无误后，加盖公司章78、，交管理员在3日内派发。i) 管理员原则上应在规定期限内，将欠费通知单送交住户或其家人的手中，并让接收人在回执上签收；特殊情况无法找到住户及其家人的，应将欠费通知单用邮寄的方法寄交住户。j) 管理员应做好各类通知单送达、邮寄的派发记录，保管好住户签收的回执，并将派发情况向部门主管汇报。4.4 费用收缴资料的保管。4.4.1会计应将每笔费用收缴资料汇总编制记账凭证、登记账簿后交财务部主管审核。4.4.2财务部主管经审核存有疑问应责令会计及时更正；如无疑问应将收费资料加密在财务部长期保存。4.4.3本规程的执行情况作为财务部相关人员的绩效考评依据之一。4.4.4管理服务费用收缴率原则上应达到98%79、，费用收缴的情况作为管理部相关人员的绩效考评依据之一。5.0 记录5.1 缴费通知单。5.2 欠费通知单。5.3 应收费用明细表。5.4 委托收款明细表。5.5 代扣失败通知单。6.0 相关支持性文件6.1 现金管理标准作业规程。6.2 银行存款管理标准作业规程。住户交费通知单CW-QR-22编号：加州城市花园房号:单位:(元)项目名称上月止度本月止度变比 用量单价应交费水表(吨)水表(吨)电表(1)电表(2)电表(3)水电合计计费期间从:物业管理费发生月度:水电公摊费期前欠费应交费合计请各位用户于本月25前结清以上费用,逾期将按每日3收取滞纳金,费用查询:*,谢谢合作!小区名称：楼宇名称：房80、号：欠费通知单CW-QR-09 编号：尊敬的住户：你好！可能由于您的工作繁忙等原因，已累计欠交费_元(其中:物业管理费_元,水/电费_元)。本公司现特函通知，敬请您在本通知日起5日内速到我公司收费处补缴结清上述费用，逾期我司将按*委托管理合同的约定加收滞纳金，并由您承担相应的法律责任。费用查询：* 。谢谢您的合作！ *公司 年 月 日应收费用明细表CW-QR-21年 月 日至年 月 日编号：楼号房号业主姓名物业管理费水费合计委托收款明细表CW-QR-20编号：用户号姓名卡号金额记录备注代扣失败通知单CW-QR-23 编号：尊敬的_业主：您好！我公司接_银行通知，您办理的银行代扣费业务因为_原因81、导致扣款不成功。请您来我公司*收费室交纳现金，金额为_元。如有疑问，请与有关银行联系。谢谢！*公司年 月 日13.仓库管理标准作业规程1.0 目的规范仓库管理工作，确保对仓库物品进行安全、高效、有序的管理。2.0 适用范围适用于物业管理公司下属各仓库的管理工作。3.0 职责3.1 采购员负责物品的采购工作。3.2 仓库管理员负责物品验收、入仓、领用手续的办理和库存物品的保管。3.3 会计负责物品的核算。3.4 财务部主管负责仓库管理工作的监督。4.0 程序要点4.1 库存物品的限额标准。4.1.1日常消耗物料的库存限额：a) 一般为每月平均消耗量的2倍；b) 特殊情况另行处理。4.1.2常备的82、零件物品的库存限额：a) 一般为每月平均消耗量的3倍；b) 特殊情况另行处理。4.1.3库存物品的总额，应控制在收入加其他各项经营收入的总和的10%以内。4.2 物品采购的申请。4.2.1仓库管理员原则上应在每月25日前根据仓库实际库存量，编制下月物品采购计划表。4.2.3仓库中无储存的零星、应急物品由使用部门主管填制申购单。4.2.4仓库管理员应在每月28日前将采购计划表交财务部主管审核。4.2.5财务部主管依据下列内容审核：a) 仓库实际库存量；b)当月实际消耗量；c) 库存物品的限额标准；d) 下月预计消耗量；e) 下月资金预算。4.2.6财务部主管审核后的处理：a) 采购计划不合理的，83、应及时予以调整；b) 采购计划合理的，财务部主管应在财务审核栏内签署姓名、日期。4.2.7采购计划在每月30日前报总经理审批。4.2.8总经理审批同意后，交采购员按照采购管理标准作业规程中的相关规定进行采购。4.3 物品的入仓程序。4.3.1 物品的入仓程序。a) 采购员原则上应在物品采购回来的当日，将物品送交仓库验收，特殊情况不能在当日入仓的，应报财务部主管批准后另行处理；b) 如采购员通知物品供应商送货上门，采购员应陪同供应商一起到仓库验货；c) 仓库管理员应对符合购买计划的物品按照物品验收标准作业规程中的相关规定进行验收；d) 经验收合格的物品，仓库管理员应开具入库单，并将物品分类存放；84、e) 仓库管理员应根据当天的物品入库单，及时登记物品明细账；f) 采购人员将入库单、购货发票一起拿到财务部，按费用报销审核标准作业规程中的相关规定办理报销手续。4.3.2退回物品的入仓程序。a) 相关人员将未使用完的物品送到仓库。b) 仓库管理员应根据核查结果，按照物品验收标准作业规程中的相关规定进行验收：合格品，填写入库单，在备注栏内填写“退回物品入库”字样，存入合格品存放区内；不合格品，填写不合格品处理表（详见物品验证标准作业规程）后存放在不合格品区等待处理；4.3.3设备工具的入仓程序。a) 新采购的工具按物品的入仓程序执行。b) 退还的设备工具入仓程序：工具送还仓库前必须把工具清理干净85、；仓库管理员根据使用人的工具领用卡上的项目，逐项清点退还工具；仓库管理员应按照物品验证标准作业规程中的相关规定对退回的设备工具进行验收；合格品，填写入库单，在备注栏内填写“退回物品入库”字样，存入合格品存放区内；不合格品，填写不合格品处理表（详见物品验证标准作业规程）后存放在不合格品区等待处理；仓库管理员应在工具领用卡上登记退还记录，并由使用人签名确认。仓库管理员应根据当天的物品入库单，及时登记物品明细账；4.4 仓库物品的存放管理。4.4.1物品存放仓库的自然条件：a) 有通风设备；b) 光线充足；c) 面积宽敞。4.4.2仓库物品的存放分类：a) 易燃、易爆与挥发性强的物品；b) 吸水性强86、容易发潮、发霉和生锈的物品；c) 常用工具、材料和配件等；d) 易碎、易损物品；e) 食品类。4.4.3物品存放仓库的区域划分：a) 合格物品存放区；b) 不合格物品存放区；c) 待检物品存放区。4.4.4仓库区域划分的方法：a) 在货架上标识并隔离；b) 画线挂标牌。4.4.5仓库物品的存放要求。a) 易燃、易爆与挥发性强的物品应单独设置仓库存放，存放时应注意：周围无明火、远离热源；摆放在地下；配备灭火器；保持包装完好；库房结构坚固，门窗封闭牢固；库房门内开。b) 吸水性强、容易发潮发霉和生锈的物品存放时：用经过防水处理的货架放置；放在干燥的地上或货架上；配备防潮通风设施。c) 常用工具、87、材料和配件等：不规则物品，用盒或袋装好后摆放；规则的物品整齐地摆放在货架或地上；体积较大、体重较轻的可靠墙立放或挂在墙上。d) 易碎易损的物品：体积较小或瓶装物品，放置货架的底层，整齐地摆放在地上；体积较大的，应靠墙立放，放置上方不悬挂物品；放置位置有胶垫。e) 食品：放置在经过防水处理的货架上；配备通风、防潮设施。4.5 仓库物品的领用管理。4.5.1物品领用程序：a) 物品领用人应凭其所在部门签字确认的出库单到仓库办理材料领用手续；b) 仓库管理员根据出库单上所列品种，逐一发放；c) 仓库管理员根据出库单内容登记仓库物料发放明细登记；d) 仓库管理员应于每月末将出库单汇总后交会计核对，进行88、相关的账务处理。4.5.2工具的领用管理。a) 工具使用人应凭其所在部门主管签名确认的出库单到仓库领用工具。b) 仓库管理员应根据使用人工具领用卡的记录，核对原卡上的领用工具是否有重复现象：如经核对，已有领用记录，但没有报废或其他处理记录，仓库管理员应拒绝发放；如经核对没有该工具的领用记录，将工具发放给领用人后，并在工具领用卡上登记，由领用人签名确认。c) 仓库管理员应在每月末将出库单，汇总后交会计核对进行相关的账务处理。4.5.3借用工具的领用程序：a) 凡因工作需要借用工具的人员，应凭其所在工程部主管签名确认的工具借领单，到仓库办理工具借用手续；c) 仓库管理员根据工具借领单，与仓库建立的89、借用工具领用卡核对无误后发放；d) 仓库管理员对借用的工具应根据规定的归还期限督促借用人按时归还。4.6 仓库物品报废的管理。4.6.1报废的标准：a) 物品到有效期；b) 客观原因造成物品工具已无使用价值的；c) 按其他有关规定需报废。4.6.2物品报废的程序。a) 报废物品经办人凭其所在部门主管、管理处经理签名确认的物品报废单到仓库办理物品报废手续。b) 仓库库存的物品报废，由仓库管理员负责填写物品报废单。c) 仓库管理员准备好报废物品的有关原始资料：入库时间；物品性能介绍；使用时间；使用说明；其他有关资料。d) 财务部主管、会计，应组织相关人员验证，并填写物品验证记录。e) 仓库管理员填90、写不合格品处理表附物品验证记录报公司总经理审批。g) 仓库管理员根据审批意见，将报废物品的相关财务资料交会计进行相关的账务处理。4.7 仓库物品的清点。4.7.1每月25日前，仓库管理员应对仓库内物品进行逐一清点。4.7.2 根据清点结果，填写盘点表。4.7.3 仓库管理员应将库存物品明细账的余额和盘点表上的实物余额进行核对。a) 经核对无误的，仓库管理员应根据当月发生的入库单及出库单，编制库存物品进、耗、存表，同时编制下月采购计划表。b) 如经核对有误：实物多于账面余额的，应报会计进行账务处理；如实物少于账面余额的，原则上视具体情况依据公司相关规程处理。4.7.4仓库管理员应在27日前将当月91、盘点表、物品进、耗、存表、采购计划表报送公司财务部主管审核。4.7.5会计应于每月25日一31日对仓库物品进行抽样或全部核对，并在当月31日前将核对结果报财务部主管。4.8 仓库物品管理资料的保管。4.8.1会计应在每月末将仓库物品的财务原始单据编制记账凭证、登记账簿，进行账务处理。4.8.2仓库物品管理的财务资料交财务部主管审核无误后，加密长期保存。4.9 仓库物品的管理情况，作为财务部相关人员绩效考评的依据之一。5.0 记录5.1 入库单。5.2 出库单。5.3 工具借领单。5.4 工具领用卡。5.5 盘点表。5.6 仓库物品进、耗、存报表。5.7 借用工具领用卡。5.8 采购计划表。5.92、9 申购单。6.0 相关支持性文件6.1 采购管理标准作业规程。6.2 物品验收标准作业规程。6.3 行政处罚标准作业规程。仓库物品进、耗、存月报表CW-QR-01 年 月 日 单位：元 编号:明细类别上月结存本月进货本月发出本月结存备注采购计划CW-QR-17编号：小区：年 月 日请购部门：物资名称规格单位数量原因及用途备注申购单CW-QR-18请购部门：年 月 日编号：物资名称规格数量单位需要日期原因及用途备注经理：请购部门主管：制单：14.物品验证标准作业规程1.0 目的规范采购物品的验证工作，确保入仓物品符合规定要求。2.0 适用范围适用于物业管理公司物品验证工作。3.0 职责3.1 93、采购员负责物品的采购。3.2 仓库管理员负责所购物品的验证。3.3 公司财务部主管负责物品验证的监督工作。4.0 程序要点4.1 物品验证的要求。4.1.1每次采购物品单位数量少于10个的，要求100%抽样验证。4.1.2每次采购物品单位数量多于10个的，要求抽样10%50验证。4.1.3采购物品必须具备合格证，特别是对批量（或成箱、成件）购买的物品必须要验证物品的合格证，物品的合格证由仓库管理员保存。4.1.4对目测无法验证的物品，必须使用相关工具协助验证。4.1.5对验证物品的规格、数量等必须与采购计划表上的内容相符。4.1.6仓管员应将常用物品的说明书、使用说明书及保修卡等资料在验证无误94、后保存、备查。4.2 物品验证的分类。4.2.1应送计量所检定的物品。a) 仪器仪表类：万用表；钳形表；摇表；其他应送计量所检定的物品。b) 应抽样验收合格证的物品：水暖类：水表；电器类：电表：清洁类：清洁剂、去污粉、洁厕灵等；绿化类：肥料、药品、种子等；机械设备类：绿篱机、吸尘机等；仪器仪表类：水平仪、压力表等；机械零件类：空调、水泵、电梯、发电机等设备的备用配件；其他应验证合格证的物品。c) 应抽样验证外观完好度、接触部位灵活度和壁厚均匀度验证的物品：水暖类：水龙头、阀门、弯头、铁管、铸铁管、接连管等；电器类：开关、导线、接触器、灯管、灯泡、保险丝等；易耗工具类：玻璃刮、扳手、钳子、螺丝批95、修枝剪、小锄头等；其他应验证外观完好度、接触部位灵活度和壁厚均匀度的物品。d) 仓管员应抽样试用或通电验收的物品：油料类：油漆、涂料等；机械设备类：吸尘器、疏通器、剪草机、水泵、电钻、电焊机等。4.2.2 凡不属于上述验证范围的，应对其是否符合采购计划要求的规格、型号、数量等进行抽样或全部核对。4.3 物品验证的方法。4.3.1物品包装的验证方法。a) 仓管员应目视物品外包装平整光滑，密封包装无裂缝、无渗漏、无污染或破损痕迹。b) 注意核对物品包装上注明的生产日期及有效期：已过有效期的，仓库管理员应拒绝验收入库；有效期时间不足一个月的物品，由仓管员组织人员对其试用，以便检查该物品的有效程度是96、否合格，并要求采购员对该类物品限量采购。4.3.2物品质量的验证方法：a) 仓管员应仔细检查物品表面有无擦伤、破损、无裂缝或扭曲变形；b) 仓管员在验证铁制的物品时，应注意物品有无锈迹；c) 转动物品连接部位，检查其转动是否灵活，有无大的摩擦声；d) 仔细检查物品接口部分，看连接处有无松动、滑丝现象；e) 验证物品质地是否符合购买要求；f) 物品颜色是否符合要求；g) 验证物品规格、尺寸是否符合要求；h) 对物品的受力部分应用手或其他方法做加力实验，看其是否达到规定的受力标准；i) 检查物品附属件是否齐全。4.3.3物品性能的验证方法：a) 仓管员应对物品的机械部分反复试动，检查其灵活性、准确97、性；b) 验收机械设备类必须进行“试用”验证的方法，以便检查其性能情况；c) 验收具有弹性的物品时，应对物品反复伸缩或弯曲，一般情况下，合格品应回复或基本回复原状；d) 仓管员在验证电器物品时，应使用万用表测试。测试的电压和电阻的指数首先应达到物品合格证明的标准，其次还必须达到国家有关指数的正常标准；e) 国家规定的其他验证方法。4.4 物品验收程序。4.4.1新采购物品的验证程序。a) 采购员应将采购回来的物品及时送交仓库管理员处验收。b) 仓库管理员按照“物品验证要求”、“物品验证分类”及“物品验证方法”中的相关规定，对物品进行验证；验证合格的物品，由仓管员填写物品验证记录表、入库单后，将98、物品按照仓库管理标准作业规程中的相关规定进行存放；验证不合格的物品：发现表面有瑕疵但不影响使用的，应填写不合格品处理表后放置在待处理区域内，等待处理；性能有问题，不能使用或影响使用效果的，应拒绝入仓；仓管员对暂时无法检验的物品，应收入仓库“待检物品存放区”等待相关部门或人员检验。4.4.2退回仓库的物品验证程序。a) 使用人将未使用完需退回仓库的物品送交仓库验收。b) 仓管员应先核对：该物品的规格型号；该物品的性能情况；该物品的可利用价值；该物品的其他特性。c) 仓管员再根据“物品验证的要求”、“物品验证的分类”和“物品验证的方法”中的相关规定进行验证：经验证合格的，由仓管员填写物品验证记录表99、入库单后，按照仓库管理标准作业规程中的相关规定进行人仓存放；经验证不合格的，由仓管员填写不合格品处理表后，存放在“不合格品区”等待处理。4.5 物品验证资料的保管。4.5.1仓管员应作好每次物品验证结果的记录。4.5.2 物品验证相关资料由仓管员按月归档保存，保存期限为一年。4.5.3工具设备的验证资料由仓管员按月归档作长期保存。4.6 物品验证的情况，作为仓管员绩效考评的依据之一。5.0记录5.1物品验证记录表。5.2不合格品处理表。6.0相关支持性文件6.1仓库管理标准作业规程。6.2采购管理标准作业规程。物品验证记录表CW-QR-25 供应商： 编号：序号物品名称规 格型 号购入时间入100、库数量抽验数量验 证方 法是否合格验证人不合格原 因不合格品处理备注是 否15.部门使用外来文件清单PZ-QR-15 编号：序号文 件 名 称文件编号、版本发 文 单 位备 注01物业管理企业财务管理规定财基字19987号财政部02物业管理条例国务院令379号国务院03重庆市物业管理条例2002重庆市政府04物业服务收费管理办法2003864号国发改委、建设部05价格违法行为行政处罚规定19981号国家计委06中华人民共和国价格法199792号全国人大常委会16.质量记录清单序号质量记录名称记录编码保存部门保存期（年）01仓库物品进、耗、存月报表CW-QR-01财务部2年02发票领用登记表CW101、-QR-02财务部2年03费用报销登记表CW-QR-03财务部2年04固定资产报废申请表CW-QR-04财务部2年05固定资产卡片（台帐）CW-QR-05财务部2年06固定资产盘点表CW-QR-06财务部2年07借款单CW-QR-07财务部2年08借款单记录表CW-QR-08财务部2年09欠费通知单CW-QR-09财务部2年10收据领用登记表CW-QR-10财务部2年11收款明细表CW-QR-11财务部2年12物品报废单CW-QR-12财务部2年13物品盘点表CW-QR-13财务部2年14物品入库单CW-QR-14财务部2年15物品出库单CW-QR-15财务部2年16支票使用明细表CW-QR-16财务部2年17采购计划表CW-QR-17财务部2年18申购单CW-QR-18财务部2年19收款汇总表CW-QR-19财务部2年20委托收款明细表CW-QR-20财务部2年21应收费用明细表CW-QR-21财务部2年22缴费通知单CW-QR-22财务部2年23代扣失败通知单CW-QR-23财务部2年24收款清单CW-QR-24财务部2年25物品验证记录表CW-QR-25财务部2年26供方评定记录表CW-QR-26财务部2年27合格供方名录CW-QR-27财务部2年28合格供方年度考核表CW-QR-28财务部2年66