1、 赤峰市松北新城棚户区改造赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化园林绿化及道路及道路工程工程 PPPPPP 项目项目 财政承受能力财政承受能力论证报告论证报告 （修订修订稿）稿）赤峰市赤峰市松山区松山区财政局财政局 二一六年二一六年三三月月 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 目 录 一、项目概况.1（一）项目名称.1（二）项目类型.1（三）项目建设地点.1（四）项目实施机构.1（五）项目概况.1（六）项目运作方式.8（七）项目融资结构.8（八）项目产出说明及绩效标准.9（九）项目回报机制.9（十）项目风险分配框架.9（十一）项目配套安排.12 二、责任识别2、.12（一）股权投资支出责任.12（二）政府付费支出责任.12（四）配套投入支出责任.14 三、支出测算.14（一）股权投资支出测算.14（二）政府付费支出测算.14（三）风险承担支出测算.14（四）配套投入支出测算.15 四、能力评估.15 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 （一）财政支出能力评估.15（二）行业领域平衡性评估.18 五、论证结论.18 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 1 赤峰市松北新城棚户区改造赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路园林绿化及道路工程工程 PPPPPP 项目项目财政承受3、能力财政承受能力论证报告论证报告 一、一、项目概况项目概况 （一）项目名称（一）项目名称 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目。（二）项目类型（二）项目类型 新建项目。（三）项目建设地点（三）项目建设地点 赤峰市松北新城。（四）项目实施机构（四）项目实施机构 赤峰市嘉福和顺棚户区改造有限责任公司作为本项目实施机构。（五）项目概况（五）项目概况 1、建设内容及规模：本项目包括 3 个包。第一包：滨河公园、中心公园及松三路道路项目。（1）中心公园：该公园位于松北新城核心位置，东起英金路，西至松二路，南起西站大街，北至开发地块，公园占地 117 亩。建设内容包含绿化种植、道路铺装4、及硬化、配套公厕、水系、桥梁、垃圾桶、标示牌及景观水电工程。（2）滨河公园：该公园位于松北新城东北角，紧邻阴河，占地433.5 亩。东临阴河坝体、西为银河路，南起松山大街，北至松一街。建设内容包含绿化种植、道路铺装及硬化、配套公厕、水系、桥梁、垃圾桶、标示牌及景观水电工程。（3）松三路道路工程：南起化肥街，北至地质街，道路全长 908米，道路红线 30 米。赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 2 第二包：英金路、松一街道路绿化、部分街路行道树工程及北一街、广场路北段道路工程。（1）英金路道路绿化工程：南起松山大街、北至阴河大桥，道路全长 6406 米，5、地质街以南红线外绿化带宽 29 米，地质街以北红线外绿化带宽 214。机非绿化隔离带 23 米，人非绿化隔离带 23米，中央绿化隔离带 6 米。绿化面积 269052 平方米。（2）松一街道路绿化工程：东起银河路、西至英金路，道路全长 1210 米，红线外绿化带宽 220 米。机非绿化隔离带 23 米。绿化面积 55660 平方米。（3）行道树：松五街栽植行道树 361 棵，松六街栽植 261 棵，松四路栽植 322 棵。（4）北一街道路工程：东起银河路、西至英金路，道路全长 1514米。道路红线 40 米。（5）广场路北段道路工程，南起松一街，北至北一街，道路全长 486 米，红线宽 50 6、米。第三包：松州路、西站大街、园林路、地质街、松五路道路绿化及富山路西段、化肥街中段、西站大街西段道路工程。（1）松州路道路绿化工程：南起松山大街、北至友谊大街，道路全长 1670 米，红线外绿化带宽 226 米。机非绿化隔离带 24 米，中央绿化隔离带宽 6 米。绿化面积 110220 平方米。（2）西站大街道路绿化工程：东起银河路、西至松二路，道路全长 2657 米，红线外绿化带宽 215 米。绿化隔离带 23 米。绿化面积 95652 平方米。F-12 地块南侧街头绿地建设，绿化面积为 13067平方米。（3）园林路道路绿化工程：南起西站大街，北至北一街，道路赤峰市松北新城棚户区改造园林7、绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 3 全长 2760 米，红线外绿化带宽 215 米。绿化隔离带 23 米。绿化面积 58825 平方米。（4）地质街道路绿化工程：东起银河路、西至英金路，道路全长 1634 米，红线外绿化带宽 50 米。绿化面积 57133 平方米。（5）松五街道路绿化工程：道路全长 1518 米，红线外绿化带宽20 米。绿化面积 30360 平方米。（6）富山路北段道路工程：南起友谊大街，北至松五街，道路全长 464 米，道路红线 30 米。（7）化肥街中段道路工程：东起广场路，西至园林路东侧，道路长约 200 米，道路红线 40 米（8）西站大街西段道路工8、程：东起松二路、西至 306 国道，道路全长 826 米，红线 50 米，红线外 绿化带宽 215 米。备注：实际建设内容按照采购人提供的各包工程设计文件、施工备注：实际建设内容按照采购人提供的各包工程设计文件、施工图纸及相关技术标准和要求为准，上述建设内容概况仅供参考。图纸及相关技术标准和要求为准，上述建设内容概况仅供参考。项目 2、总投资估算 本项目建设总投资约 53954 万元（含建设期利息）。第一包：滨河公园、中心公园及松三路道路项目投资约 22807 万元；第二包：英金路、松一街道路绿化、部分街路行道树工程及北一街、广场路北段道路工程投资约 16835 万元；第三包：松州路、西站大街9、园林路、地质街、松五路道路绿化及富山路西段、化肥街中段、西站大街西段道路工程投资约 14312 万元。3、项目建设背景 根据 赤峰市松山区北城控制性详细规划，松北新城整体形成：一心、两带、三园、四廊的景观规划结构。在松山区“十二五”规划中提出打造精品城区，建设宜居松北的发展目标，同时要求松山北城赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 4 的绿地率在 21%以上。保护外围低山丘陵区，强化生态保育，少量的低密度开发，锡泊河-英金河、半支箭河、阴河、昭苏河是区域重要生态廊道，构建市绿色休闲空间。本项目的优势为紧邻阴河河道，自然条件较好，周边多为商业及居住区。切10、实搞好城市绿化建设，努力创造一个良好的生态环境，能够为城市经济社会的健康发展提供有力的支撑和保障。城市公园及道路绿地建设作为城市绿化建设的一部分，主要服务对象是城市居民，但随着城市旅游的开展及城市旅游目的地的形成，城市公园及道路绿地将不再单一的服务于市民，也将服务于旅游者。城市的绿化，不仅可以改善景观，更重要的是可以降低噪音干扰和防止环境污染。随着城市经济的发展，为了进一步提升松北新城的建设品位，改善城市居民的生活环境，赤峰市人民政府拟建本项目。4、采用 PPP 的可行性和必要性 4.1 采用 PPP 的可行性 4.1.1 项目建设条件分析 本项目的建设将有效提高松山新城基础设施配套服务水平，11、改善区域生态环境，带动当地经济发展。4.1.2 项目市场化程度较高 本项目的建设、运营维护模式较为成熟，市场化程度较高，市场上有较多的符合条件的企业。4.1.3 有利的政策导向 十八届三中全会提出“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”，此后，以财政部、发改委为首的国家各部委大力推广 PPP 模式，并制定了一系列相关的支持 PPP 的政策。2014 年 9 月，财政部下发了关于推广运用政府和社会资本合赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 5 作模式有关问题的通知（财金201476 号），对促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式，12、尽快形成有利于促进政府和社会资本合作模式发展的制度体系，做出了指导性意见和规定。2014 年以来，国家相继出台了关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号文）、关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）、政府和社会资本合作项目通用合同指南，为 PPP 的发展提供了有力的政策保障。2015 年 4 月 25 日，国务院常务会议通过基础设施和公用事业特许经营管理办法，该办法作为 PPP 模式的顶层设计，将有力激发民间资本活力，带给私营部门和政府公共部门在公共基础设施领域的更多合作，为基础设施建设和公共事业投资创造更为广阔的空间。财政部关于13、中华人民共和国政府和社会资本合作法 （征求意见稿）立法结束，让政府和社会资本合作这个事关民生的大事，终归将有真正意义上的“有法可依”。4.2 采用 PPP 的必要性 4.2.1 中央政策的指引 党的十八届三中全会提出“积极发展混合所有制经济”，国有资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。在推进城市建设管理创新领域，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。4.2.2 国务院的相关规定 2014 年 10 月国务院正式发布了关于加强地方政府性14、债务管理赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 6 的意见（国发201443 号文），该意见再次强调“剥离融资平台公司政府融资职能”，并且首次提出“融资平台公司不得新增政府债务”。面对地方城镇化建设对基础设施建设的需要与国家收紧地方政府债务规模之间的矛盾，该意见给出解决问题的办法是推广使用政府与社会资本合作模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。4.2.3 赤峰市要借势 PPP 模式开拓融资新路径 面对经济下行压力加大、地方举债融资约束增多、公共投资财力不足等严峻形势，赤峰市创新理念，把推广运用 PPP 融15、资模式作为增投资、稳增长、调结构、促改革、惠民生的重要举措，在全市范围内强力推动，吸引更多地社会资本参与到政府投资各领域，全力打造新常态下赤峰发展新引擎。本项目通过 PPP 模式运作，可以有效缓解地方财政压力，平滑公共财政支出，提高财政资金利用率，有助于加快赤峰市城镇化建设进程。4.2.4 社会资本的优势 社会合作投资人具有运营管理经验和投资融资能力，通过 PPP模式合作，能够减轻地方政府的财政负担，拓宽项目融资渠道，能够为赤峰市基础设施建设提供更多的资金来源。5、项目建设的进程及合规性 5.1 项目所处阶段 项目处于识别阶段。项目可研报告编制及立项完成，方案及施工图设计已完成，工程量清单编制16、工作进行中，采用 PPP 项目初步实施方案、物有所值论证、财政承受能力论证等前期工作正在实施。保证严格按照规范程序进行建设，保障项目实施的合规性。项目前期已投入资金不计入工程总价，成立项目公司后，办理的相关前期手续费用赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 7 计入工程总投资。5.2 项目融资进展 项目尚未开展融资，融资工作将由项目公司负责。融资贷款不超过总投资的 80%。5.3 项目建设进度 新建项目，尚未开工。5.4 项目采购进度 项目尚未进行采购工作，拟通过公开招标方式选择社会资本方。5.5 施工及运行 社会资本中标后，独资成立项目公司，项目公司依法17、推进项目施工工作。计划建设期暂定为 2016 年 5 月-2017 年 12 月。6、项目公司股权结构 针对本项目的三个包，分别成立项目公司。由中选社会资本方独资成立项目公司（SPV）。约束项目公司的注册资本不低于总投资的20%。1、滨河公园、中心公园及松三路道路项目 项目公司注册资金为4600万元。由中选的社会资本方以货币方式全额出资，占项目公司注册资本总额的100%。2、英金路、松一街道路绿化、部分街路行道树工程及北一街、广场路北段道路工程 项目公司注册资金为3200万元。由中选的社会资本方以货币方式全额出资，占项目公司注册资本总额的100%。3、松州路、西站大街、园林路、地质街道路绿化及18、富山路西段、化肥街中段、西站大街西段道路工程 项目公司注册资金为2800万元。由中选的社会资本方以货币方式赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 8 全额出资，占项目公司注册资本总额的100%。7、项目交易结构 （六六）项目运作方式）项目运作方式 本项目拟采用 BOT（建设运营移交）运作方式。项目实施机构与中选社会资本方签订 PPP 项目合同，项目实施机构负责本项目前期过程中涉及到的前期手续办理、设计、建设维护的监管、绩效考核、费用的拨付、相关优惠政策的落实等工作。中选社会资本独资在赤峰市松山区注册成立项目公司（SPV），项目公司负责配合政府方办理建设过程19、中各项手续并承担相应费用，以及本项目的投融资、建设、运营维护和移交工作，包括不限于委托施工、设备采购、技术咨询等工作；运营过程中负责项目设施的维护维修工作，以中标的运营维护费用为准。（七七）项目融资结构）项目融资结构 本项目建设总投资约 53954 万元，其中每包自有资金比例不低于每包项目总投资的 20%，其余资金采用银行贷款、股东借款、基金等赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 9 方式进行融资，由项目公司自主完成融资，融资利率暂按基准利率4.9%上浮 20%，即 5.88%测算，考虑年中贷款。建设期利息已计入项目总投资。（八八）项目产出说明及绩效标准20、）项目产出说明及绩效标准 1、建设期产出及绩效考核标准、建设期产出及绩效考核标准 指标类别指标类别 指标要求指标要求 质量 需符合 CJJ1-2008城镇道路工程施工与质量验收规范、CJJ2-2008城市桥梁工程施工与质量验收规范、CJJ82-2012园林绿化工程施工及验收规范、CJJ89-2012城市道路照明工程施工及验收规程、GB50268-2008 给水排水管道工程施工及验收规范、CJJT15-2011城市道路公共交通站、场、厂工程设计规范、建标200177 号城市污水处理工程项目建设标准、（GB50013-2006）室外给水设计规范等，并做到一次性验收合格。建设工期 开工日：暂定 2021、16 年 4 月(实际开工时间以监理工程师的开工令为准)。竣工验收日：自前述实际开工时间起算两（2）年内，不超过2017 年 12 月。环境保护 参照 JTGB03-2006建设项目环境影响评价规范等 安全生产 参照 JGJ59-2011建筑施工安全检查标准和 JTJ076-95公路工程安全施工技术规程等 2、运营期产出及绩效考核、运营期产出及绩效考核 运营期产出及绩效考核指标详见附表。（九九）项目回报机制）项目回报机制 本项目采用“政府付费”的回报机制，具体方式为“可用性和绩效付费组合”的模式。依据财金201521 号文对于政府付费项目运营期补贴测算公式。通过投标报价合理利润率调整系数、年度22、折现率、建设期融资利率、运营维护费用进行测算，并根据绩效考核情况进行付费。（十）项目风险分配框架（十）项目风险分配框架 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 10 按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。PPP 项目的风险分配机制以风险最优分配原则为核心，同时还应遵守风险与收益对等原则、风险可控原则。1、风险最优分配原则 PPP模式致力于在政府和社会资本间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大化。2、风险与收益对等原则 PPP 项目的风险分配主要通23、过合理约定的方式进行，在风险分配时应遵循风险与收益对等原则。3、风险可控原则 在 PPP 项目长达数十年的运行过程中，一些风险可能会出现政府和社会资本方都无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时财务损失增加。为保证政府和社会资本合作关系的长期稳定，在项目协议中，应按项目参与方的财务实力，技术能力，管理能力等因素设定风险损失承担上限，不能由某一方单独承担超过其承受能力的风险。项目项目风险分配风险分配表表 风险类别风险类别 风险风险 政府政府 社会资本社会资本 政治/政策风险 国有化、取消、扣押、没收 项目审批延误 政府无作为或负面作为 政府终止特许合同 建设风险 融资风险 承包商违约 工24、程质量风险 工地安全 劳资/设备获取 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 11 风险类别风险类别 风险风险 政府政府 社会资本社会资本 民工争端 建造成本超支 工期风险 地质条件 场地可用性/准备 工程变更引起的工期或成本 外部配套条件可用性 收益风险 运营成本超支 政府部门违约 服务质量差 维修成本高 运营效率低 设备设施使用情况 移交后设施情况 收益不足 原辅料价格上涨 税收政策变化 法律风险 投资人破产 法律变更 违反融资合同 第三方延误/违约 资产完整性（抵押、担保）宏观经济风险 贷款利率变化 其他风险 不可抗力 综合上述分析，项目风险分配结果25、如下：（1）政府承担风险 包括国有化、取消、扣押、没收风险，政府无作为或负面作为风险，税率提高风险，政府中止特许合同风险，场地可用性/准备风险，外部配套条件可用性风险，政府部门违约风险，法律变更风险。（2）社会资本承担风险 包括融资风险，承包商违约风险，工程质量风险，工地安全风险，劳资/设备的获取风险，民工争端风险，建设成本超支风险，工期风险，地质条件风险，工程变更引起的工期或成本风险，运营成本超支，服务质量差，维修成本高，运营效率低，设备设施使用情况，移交后赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 12 设施情况，收益不足风险，原辅料价格上涨风险，投资人破26、产风险，违反融资合同，第三方延误/违约风险，资产完整性（抵押、担保）风险，贷款利率变化风险；（3）共担风险 包括项目审批延误风险，税收政策变化，不可抗力风险。（十（十一一）项目配套安排）项目配套安排 由政府方为本项目建设施工提供必要条件与其他支持。二、二、责任识别责任识别 （一）（一）股权投资支出责任股权投资支出责任 股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。本项目由社会资本方独资成立项目公司，政府方不承担股权投资支出责任。（二）（二）政府付费政府付费支出责任支出责任 财政补贴支出责任是指在 PPP 项目建设、运营期间，政府承担的直接付费责任。本27、项目采用“政府付费”的回报机制，具体方式为“可用性和绩效付费组合”的模式。以建设期结束年度为基年（第 0 年），按照假设的基础参数计算各个子项目每年财政补贴金额。各个子项目各期财政补贴测算结果如下：赤峰市松北新城棚户区改造赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路园林绿化及道路工程工程 政府付费合计表政府付费合计表 序号 项目 合计 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 13 1（滨河公园、中心公园）财政付费支出合计 33681 3548 3718 3897 4086 4284 28、4493 4712 4944 2（英金路、松一街绿化）财政付费支出合计 25465 2694 2820 2952 3091 3238 3392 3554 3725 3（松州路、园林路、西站大街、地质街绿化）财政付费支出合计 22026 2338 2444 2557 2675 2799 2931 3068 3214 4 4 合计合计 8117281172 85808580 89828982 94069406 98529852 1032110321 1081510815 1133511335 1188211882 根据财政补贴测算结果，总财政补贴为 8.1 亿元。从运营期第 1年到第 8 年，每年29、支付额度从 8580 万元到 11882 万元逐年递增，年均递增幅度约为 4.7%左右。（三）（三）承担风险支出责任承担风险支出责任 风险承担支出责任是指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。3.1 政府承担风险政府承担风险 包括国有化、取消、扣押、没收风险，政府无作为或负面作为风险，税率提高风险，政府中止特许合同风险，场地可用性/准备风险，外部配套条件可用性风险，政府部门违约风险，法律变更风险；3.2 社会资本承担风险社会资本承担风险 包括融资风险，承包商违约风险，工程质量风险，30、工地安全风险，劳资/设备的获取风险，民工争端风险，建设成本超支风险，工期风险，地质条件风险，工程变更引起的工期或成本风险，运营成本超支，服务质量差，维修成本高，运营效率低，设备设施使用情况，移交后设施情况，收益不足风险，原辅料价格上涨风险，投资人破产风险，违反融资合同，第三方延误/违约风险，资产完整性（抵押、担保）赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 14 风险，贷款利率变化风险；3.3 共担风险共担风险 包括项目审批延误风险，税收政策变化，不可抗力风险。（四）配套投入（四）配套投入支出责任支出责任 配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责31、任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。政府前期投入资金不计入工程总价，政府方不承担额外配套投入支出责任。三、三、支出测算支出测算 （一）（一）股权投资支出测算股权投资支出测算 股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。本项目由社会资本方独资成立项目公司，政府方不承担股权投资支出责任。（二）（二）政府付费政府付费支出测算支出测算 财政补贴支出责任是指在 PPP 项目建设、运营期间，政府承担的直接付费责任。由于本项目属于纯公益性项目，无收入来源。因此采用“政府付费”的方式来32、满足项目公司的合理回报。依据财务测算，运营期政府每年需支出的“可用性及运维费用”合计为 81172 万元。（三）（三）风险承担支出测算风险承担支出测算 政府承担的法律风险、政策风险、最低需求风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。具体情况须由政府和社会资本方在 PPP 项目合同中予以明确。本测算采用比例法计算风险承担支出，本项目在前期已进行了较为深入的风险识别工作，预计其中的绝大部分风险或全部主要风险将在政府与社会资本赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 15 合作方之间进行明确和合理分配；其中政府承担的风险主要为法律、政33、策等方面的风险，相对社会资本而言，所承担的风险较小。本测算风险承担成本按项目建设运营成本的 20%测算，自留移风险成本取项目风险承担成本的 20%。（四）（四）配套投入支出测算配套投入支出测算 政府前期投入资金不计入工程总价，政府方不承担额外配套投入支出责任。四、四、能力评估能力评估 （一）（一）财政支出能力评估财政支出能力评估 1、财政支出基本情况 本项目考虑合作期 12 年（建设期 2 年），运营期财政支出均按赤峰市松山区财政承担，下表为松山区近 5 年一般公共预算支出情况表 赤峰市松山区赤峰市松山区 2012011 1-2012015 5 年一般公共预算支出情况年一般公共预算支出情况 单34、位：万元单位：万元 年年 度度 2011 年年 2012 年年 2013 年年 2014 年年 2015 年年 一般公共预算一般公共预算支出支出 219245 283985 287466 310534 358000 平均增长率平均增长率（%）13.04%依据政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引，在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并根据实际情况进行适当调整。因此，本项目一般公共预算支出增长率参照 2011-2015 年一般公共预算支出增长率的平均值，即 13.04%，保守考虑，暂按 10%测算。2、财政支出水平评估 综合本项35、目财政支出责任、财政支出数额预测及 PPP 项目财政支赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 16 出情况，经测算，本项目在 2016-2025 年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在 0.17%-1.81%，故而通过财政承受能力论证。下步要综合考虑松山区正在实施的其他（物流城、停车场）PPP 项目，合理安排财政支出。具体测算如下表：赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 17 赤峰市松北新城棚户区改造赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路园林绿化及道路工程工程 PPPPPP 项目项目 财政承受能力测算表财政承受能36、力测算表 金额单位：万元 序序号号 项目项目 建设期建设期 运营期运营期 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1 项目财政支出项目财政支出 1429 729 8616 9019 9442 9888 10358 10851 11371 11918 1.1 股权投资支出 0 0 1.2 政府付费 8580 8982 9406 9852 10321 10815 11335 11882 1.3 风险承担支出 1429 729 37 37 37 37 37 37 37 37 1.4 配套投入支出 2 地方财政支出地方财政支出预算预算 39337、800 433180 476498 524148 576563 634219 697641 767405 844145 928560 3 本项目占比本项目占比 0.36%0.17%1.81%1.72%1.64%1.56%1.48%1.41%1.35%1.28%赤峰市松北新城棚户区改造园林绿化及道路工程 PPP 项目财政承受能力论证报告 18（二）（二）行业领域平衡性评估行业领域平衡性评估 行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域的 PPP 项目，防止某一行业和领域的 PPP 项目过于集中。由于本项目的建设为松山区配套公园及基础设施道路绿化工程，为迫切的基础设施配套建设，不存在行业及领域集中问题，行业和领域较为均衡。五、五、论证结论论证结论 综合本项目财政支出责任、财政支出数额预测及 PPP 项目财政支出情况，经测算，本项目在 2016-2025 年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在 0.17%-1.81%，故而通过财政承受能力论证。下步要综合考虑松山区正在实施的其他（物流城、停车场）PPP 项目，合理安排财政支出。