1、沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 1 第一章 概述 第一节 实施方案编制的目的 随着经济发展进入“新常态”，国家开始大力创新融资方式，积极推广政府与社会资本合作（PPP）模式，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营，这为地方政府加快推动城市基础设施建设提供了新的投资建设渠道。“十三五”期间，沭阳县提出“建设具有较强示范带动和虹吸效应、宜居宜业的苏北区域次中心城市”的目标。而城镇污水集中处理工程作为重要的市政基础设施工程，既关系到沭阳县城市建设水平，也关系到城镇老百姓的切实生活质量，是实现该目标的基础工程之一。沭阳县污水处理工程2、起步于 2008 年，逐步进行厂站、管网等相关污水设施的建设，实现了从无到有的转变，形成了相对完整的污水工程系统。但目前仍与沭阳县域经济的发展需求，与高效、完善的现代城镇污水处理体系有较大的差距。为了加快完善沭阳县污水处理管网的建设，沭阳县人民政府紧跟国家政策导向，拟引进社会资本，采取政府与社会资本合作（PPP）模式建设中心城区及七雄等 3 个街道污水管网工程，以特许经营方式为居民提供污水收集输送等公共服务。本实施方案旨在通过对沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程PPP 项目实施的风险分配、运作模式、交易结构、合同体系、监管架构、采购方式选择、支付保障、资产处置、财务分析、项目的投资回报3、及价格测算等内容的研究，从政府的角度审慎地分析研究此项目采用 PPP 运作模式能够达到的主要目的、存在的主要问题及相应的解决方案，为政府决策提供参考，推动本项目 PPP 模式运作的实施。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 2 第二节 方案编制依据 目前，国家大力推进社会资本采用 PPP 的方式进入基础设施和公共服务设施建设领域，政策环境良好，没有限制性的法律、法规、规章和制度。1）国务院关于印发水污染防治行动计划的通知（国发201517号）；2）国务院关于印发“十三五”生态环境保护规划的通知（国发 201665 号；3）省政府关于印发江苏省水污染4、防治工作方案的通知（苏政发 2015175 号）；4）国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见（国发 201013 号）；5）国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）；6）国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）；7）国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）；8）国家发展改革委办公厅印发传统基础设施领域政府和社会资本合作（PPP）项目库管理办法（试行）；9）国家发展改革委关于切实做好贯彻实施工作的通知（5、发改法规20151508 号）；10）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；11）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）；12）财政部关于印发的通知财库2014215 号）；沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 3 13）财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）；14）财政部关于印发的通知（财综201496 号）；15）财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；16）财政部关于政府和6、社会资本合作示范项目实施有关问题的通知（财金2014112 号）；17）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；18）国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443号)；19）国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国发 2013 36 号）；20）污水处理费征收使用管理办法（财税2014151 号）；21）江苏省 PPP 融资支持基金实施办法（试行）；22）关于在公共服务领域推广政府与社会资本合作模式的实施意见（苏政发2015151 号）；23）沭阳县城市污水工程专项规划（2016-2030）；24）沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程可7、行性研究报告。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 4 第二章 项目概况 第一节 项目背景 一、政策引导下，PPP 模式广泛运用于公共基础设施领域 以基础设施为代表的公共产品需求不断增长，与受到约束的供给能力之间的缺口不断扩大，这一全新特征将深刻改变我国基础设施供给的基本模式，旧有的完全由政府主导的基础设施建设投融资模式面临改革。随着经济发展进入“新常态”，全面深化改革的稳步推进，政府与社会资本合作(PPP)的模式成为我国基建投融资改革的重要方向。政府层面大力创新融资方式，积极推广政府与社会资本合作（PPP）模式应用于市政基础设施建设，先后出台了关8、于政府和社会资本合作模式操作指南（财金201476 号）、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见、传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）等一系列指导性政策文件，这为地方政府城市基础设施建设开辟了新的投融资渠道，也使得 PPP 运行模式在公共基础设施领域得到了越来越广泛的运用。二、沭阳县亟待加快推进城镇污水处理设施建设 1、污水处理设施仍存在较大不足、污水处理设施仍存在较大不足 沭阳县的污水处理工程起步较晚，目前共建有市政污水管道300.3公里，其中雨污合流管道 45.1 公里。沭阳县现有污水处理设施难以满足城市发展的需求，目前主要存在9、以下问题：1）现有部分污水管道存在标高“波浪形”、走向“兜圈子”、污水流量倒挂现象；2）个别收集片主干管网建设滞后，部分企业、单位、居民区等污水尚未接管，导致污水处理厂污水浓度偏低，急需提高污水接管率；3）个别片区，尤其老城区部分区域雨污分流不彻底，地块内部的分流亟沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 5 待加强。且存在雨污管道混接、乱接，直接导致水环境污染，污水处理厂旱、雨季水量不均；4）由于污水管道建设及管养的不足，老城区部分管道存在堵塞、渗漏现象，导致污水收集不畅、河水倒灌等问题，破损管网严重影响污水处理系统的安全稳定运行，亟待梳理、改造；510、）部分泵站处于停滞状态、利用率低；现状运行的泵站缺少必要的维护和管理，出现了老化、损坏等现象。2、污水处理工程建设规划情况、污水处理工程建设规划情况 为了解决沭阳县污水处理管网存在的问题，改善城市居民的生活条件，沭阳县住建局积极响应国家号召，制定了沭阳县城市污水工程专项规划（2016-2030）。根据规划，沭阳县将分片区逐步完善污水处理厂、污水收集管网、污水泵站以及雨污分流改造工程等建设，建成完善的污水处理基础设施系统，最终达到改善区域水生态环境，提升人居环境的目的。3、城区及周边街道污水管网工程亟待建设、城区及周边街道污水管网工程亟待建设 根据沭阳县“十三五”规划，到“十三五”末，中心城区污11、水集中处理率不低于 85%，镇区污水集中处理率不低于 80%，农村污水处理率不低于 70%，地表水好于类水质比例达 90%，集中式饮用水水源地水质达标率 100%”。目前中心城区及七雄、十字及章集等三个街道生活污水设施建设仍不完善，个别区域雨污分流以及污水接管等污水集中处理设施仍未建成，这不仅影响到沭阳县“十三五”规划中污水集中处理目标的实现，而且也关系到城镇居民的生活质量和幸福感，城区及周边街道污水管网工程亟待建设。第二节 项目建设的必要性及可行性 一、项目利用 PPP 模式的必要性 基础设施建设是庞大的民生系统工程，投资规模大，建设周期长，筹措资金难，是一个长期困扰政府且亟须破解的难题。党12、的十八大以来，随着国家治理体系和治理能力现代化的深入推进，迫切需要加快转变政府职能。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 6 1、是转变政府职能的需要、是转变政府职能的需要 政府负责政策制定与规划，而由民间组织落实运营服务，这样不仅可以将民众力量引入公共服务的进程当中，强化公民意识与社会认同感，同时提高资源使用效能和建设、运营效率，使政府从过去的基础设施公共服务提供者转化为监管者，从而保证建设及服务质量。2、有效缓解政府债务压力、有效缓解政府债务压力 城市基础设施建设投资大、周期长，传统模式建设会在短时期内给政府带来巨大的财政压力。随着国家全面加强13、地方政府性债务和地方政府融资平台管理，迫切需要创新基础设施建设的投融资机制。采取 PPP 模式不仅可以高效解决当前沭阳县污水管网工程等基础设施建设资金紧张的压力，平滑政府财政支出，还能有效提高沭阳县基础设施的服务效率，降低政府承担的风险。3、可以推进沭阳县基础设施建设和公共服务的市场化运作、可以推进沭阳县基础设施建设和公共服务的市场化运作 引入市场竞争机制，不仅能降低建设成本，吸收社会资本先进的管理经验，加快基础设施产品的建设，而且能有效提高项目经营水平，降低运营成本，提高服务水平和质量。4、可以优化项目风险分配，降低全寿命周期成本、可以优化项目风险分配，降低全寿命周期成本 PPP 模式提倡“14、让专业的人做专业的事”，基础设施建设更适合引入专业化的社会资本来进行项目融资、设计施工、运营管理。同时，在风险最优分配的激励约束机制下，社会资本也有足够动力，综合考虑项目融资方案、设计方案、建设质量及后续运营维护成本，在保障服务质量的前提下切实降低项目全寿命周期的成本。二、推动项目建设的必要性 1、项目建设是国家环保政策的需要、项目建设是国家环保政策的需要 近年来，生活污水中的 COD、BOD 以及氨氮等含量显著超标，生活污水的乱排乱放造成水体富营养化以及城市水体黑臭化严重。水体富营养化以及城市水体黑臭化现象越来越引起国家政府部门的重视，国家为应对该问题，特制定了水污染防治行动计划（国发20115、517 号），明确“到 2020 年，沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 7 地级及以上城市建成区黑臭水体均控制在 10%以内，到 2030 年，城市建成区黑臭水体总体得到消除”的控制性目标。该项目的建设有利于完善城市污水管网建设，减少城镇污水乱排乱放现象，符合国家的环保政策。2、项目建设有利于提升城市基础设施建设，改善居民生活环境、项目建设有利于提升城市基础设施建设，改善居民生活环境 近年来，随着沭阳县城市经济建设的快速发展，主城区污水管网工程设施建设滞后、历史“欠账”较多、污水管网设施标准不高、设施老化以及污水系统不完善、局部地区污水管网不配16、套、部分地区污水没有出路等问题日显突出。为了改变这一现状，沭阳县住建局决定建设七雄、十字、章集三个街道污水管网及配套污水等泵站项目。通过该项目的建设来减少城镇污水的乱排现象，美化城市市容，改善居民的生活环境。3、项目建设是沭阳县战略发展的需要、项目建设是沭阳县战略发展的需要 根据沭阳县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要以及沭阳县城市总体规划（2014-2030），沭阳县的发展定位为苏北区域次中心城市、现代化宜居花园城市。为实现沭阳县的城市建设发展定位，近年来沭阳县不断完善公共基础设施建设，规范城市管理，不断提升城市内涵，以提高城市的影响力和凝聚力。该项目属于沭阳县公共基础设施建设项目中的一17、环，项目的建设有利于提升沭阳县市容市貌，集聚城市人气，对沭阳县苏北区域次中心城市、现代化宜居花园城市的建设具有重要的意义。4、项目建设是落实沭阳县城市污水工程专项规划（、项目建设是落实沭阳县城市污水工程专项规划（2016-2030）的需要）的需要 根据沭阳县城市污水工程专项规划（2016-2030）的要求，规划近期目标为基本完成建成区雨污分流改造，污水管网覆盖率达 95%，远期实现雨污完全分流，污水管网覆盖率达 100%，实现污水全收集、全处理。为了实现这一目标，沭阳县拟扩大污水收集范围，新增城南、东南片及章集片、开发区等片区，同时落实现有管网的改造、修复工程。该项目管网工程建设有利于扩大城市18、的污水收集范围，符合沭阳县城市污水工程专项规划（2016-2030）的要求。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 8 三、项目建设的可行性 该项目采取 PPP 模式，不仅可以减轻沭阳县政府的债务负担，减缓地方融资平台压力，还能有效促进政府职能转变，有利于项目的总体规划和监管；对社会资本来讲，拓宽了社会资本发展空间，进一步激发非公有制经济的活力；对社会公共服务来讲，通过“让专业的人做专业的事”，提高公共产品供给效率和服务质量。1、国家政策层面是可行的、国家政策层面是可行的 从政策导向来看，财政部发布的关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（19、财金201476 号）中明确提出“推广运用政府和社会资本合作模式，是促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求”。财政部印发的PPP 物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号），为推动政府和社会资本合作项目物有所值评价工作的规范有序开展提供了依据。政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521号）对识别、测算政府和社会资本合作项目的各项财政支出责任作出了详细规定，为科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响以及 PPP 项目财政管理提供了依据；同时也是政府履行合同义务的重要保障，有利于规范PPP 项目财政支出管理，并有序推进项目实施，有效防范和控制财政风险，实现 20、PPP 可持续发展。2、技术上可行、技术上可行 污水管网工程是重要的基础设施，从技术层面向来看，政府方通过 PPP模式，选择具有市政基础设施设计、建设、运营经验的社会资本方进行合作。社会资本的专业背景可以为项目的建设和运营提供必要的技术支撑，从而使该项目在技术方面的可行性得到保障。3、财务上可行、财务上可行 2010 年，沭阳县完成一般公共预算支出 48 亿元；2011 年，沭阳县完成一般公共预算支出 64 亿元，同比增长 34%；2012 年，沭阳县完成一般公共预算支出 78.22 亿元，同比增长 15.6%；2013 年，沭阳县完成一般公共预算支出 90.41 亿元，同比增长 11.1%；21、2014 年，沭阳县完成一般公共预算支出沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 9 100.49 亿元，同比增长 11.1%；2015 年，沭阳县完成一般公共预算支出 112.69亿元，同比增长 12.1%；2016 年，沭阳县完成一般公共预算支出 121.51 亿元，同比增长 7.8%；2017 年一季度，江苏省沭阳县进一步优化支出结构，严格预算执行，压缩“三公”经费，节约财力保障民生。一季度，沭阳县一般公共预算支出达 32.9 亿元，同比增长 10.7%。根据财政承受能力论证分析，项目全生命周期内每年预算支出责任占沭阳县一般公共预算支出的比例仅为22、 0.13%0.22%。连同本项目在内，沭阳县已实施 PPP 项目的全生命周期内每年的预算支出责任占沭阳县一般公共预算支出的比例仅为 0.13%0.29%，均低于 10%，符合政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的规定，对沭阳县财政压力较小。从合作主体来看，一方面，政府通过采用 PPP 模式可以缓解沭阳县政府财政支出压力，为沭阳县政府合理分配财政支出、继续投入资金用于本地区其他公用事业建设创造条件；另一方面，政府和社会资本通过“利益共享，风险共担”原则，在降低双方风险的同时，保障了社会资本方的合理收益。因此，该项目采用 PPP 模式，有利于主要各方之间合作意向的达成。4、社会资本参与意愿23、较强、社会资本参与意愿较强 近年来，随着国家推动政府和社会资本合作模式的发展，市政基础设施投资领域逐步放开，虽然市政基础设施领域回报率不高，但稳定、长期的回报对社会资本具有一定的吸引作用，社会资本进入市政基础设施领域的意愿不断增强。在污水处理领域，不断有 PPP 项目投入建设和运营。四、项目运作的目的及意义 1、项目运作的目的、项目运作的目的 项目运作的目的是完善沭阳县中心城区及七雄等三个街道生活污水集中处置设施，解决目前周边居民小区生活雨水污水合流、生活污水未有效集中收集和排放等问题，提高生活污水的集中处置能力。2、项目运作的意义、项目运作的意义 该项目通过采用 PPP 运营模式，不仅解决了24、城镇污水收集处理的难题，提升城市公共服务能力，增强经济增长内生动力。同时引入社会资本参与基沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 10 础设施建设，缓解了地方政府财政压力，1）有效控制建设费用超支 公共部门和社会资本在初始阶段共同参与项目的识别、可行性研究、融资等项目建设过程，保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期，使项目费用降低。2）提升政府在基础设施领域的管理服务能力 利用社会资本来提供资产和服务能促进投融资体制改革，有利于推动在项目设计、施工、管理等方面的革新，提高公共工程的建设和管理水平，提高办事效率，传播先进管理理念和经验，提高25、地方政府的战略规划、项目管理和谈判能力。第三节 项目情况 一、项目基本情况 项目名称：沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程 建设地点：沭阳县中心城区及七雄、十字及章集三个街道 项目类型：市政基础设施项目 建设性质：新建 1、项目所提供公共产品及服务内容规模、项目所提供公共产品及服务内容规模 该项目提供的公共产品为：中心城区及七雄、十字、章集三个街道生活污水管网设施，全长 51272m（51272 千米），其中：中心城区为 26849 米（26.849千米），七雄、十字街、章集三个街道为 24423 米（24.423 千米）；生活污水提升泵站 6 座；以及沭河中学、春风沂水等 21 个居民26、小区雨污分流设施和锦绣江南等 13 个居民小区污水接管设施。服务内容包括：为沭阳县中心城区及七雄、十字、章集等三个街道区域提供生活污水集中收集输送服务、雨污分流服务。服务规模为：生活污水的集中收集和提升输送服务，规模为 4.9 万立方米/天；为沭河中学、春风沂水等 21 个居民小区提供的雨污分流基础设施服沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 11 务，服务面积 108.76 公顷；为锦绣江南等 13 个居民小区提供生活污水接管服务，服务面积为 74.07 公顷。2、项目协调机制与实施机构、项目协调机制与实施机构 沭阳县人民政府授权沭阳县住房和城乡建27、设局为该项目的实施机构，代表县政府办理项目准备、采购、监管和移交等工作；指定沭阳金诚资产经营有限公司（以下简称“金诚公司”）作为政府出资方，与中标社会资本共同设立项目公司（SPV）；授权沭阳县住房和城乡建设局与中标社会资本签订 PPP合作协议，与项目公司签署特许经营协议，授予项目公司投资、建设、运营维护该项目的权利。二、项目主要经济技术指标 1、项目建设地点、项目建设地点 本项目建于沭阳县中心城区以及七雄、十字和章集三个街道。项目新征泵站建设等永久性用地由金诚公司以无偿划拨方式取得并免费提供给项目公司使用。1）建设地区域位置条件 沭阳县是江苏三个省直管试点县之一，因位于沭水之阳而得名，沭阳素以28、改革创新闻名全国，创造了令人瞩目的“沭阳速度”和沭阳经验，连续五年跻身“全国百强县”。沭阳县地处江苏北部，沂沭泗水下游，属鲁南 丘陵与江淮平原过渡带，东与连云港接壤，南与淮安市毗邻，西倚宿迁，北接徐州，是徐、连、淮、宿四市结合部。项目所在地中心城区及七雄、十字、章集等三个街道位于沭阳县的中部偏西南位置。2）建设地经济条件 沭阳是江苏省第一大县，县域面积 2298 平方公里，人口 197.05 万人，2016 年，沭阳县实现地区生产总值 697.31 亿元；完成一般公共预算收入 71.75亿元，总量始终稳居苏北 21 县（市）首位。2、主要建设内容及资产范围、主要建设内容及资产范围 1）建设内容29、（1）污水管网建设规模及内容 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 12 本项目新建 DN300 DN1000 污水管道 51272 米（51.272 千米），其中，中心城区为 26849 米（26.849 千米），七雄、十字街、章集三个街道为 24423米（24.423 千米），污水管网具体道路、管径及管长详见下表：表 2-1 该项目污水管网建设规模及内容 序号 区域 道路 起点 终点 管径（mm）管长（m）一一 中心城区中心城区 26849 1 中 心 城 区 大元头路 公园路 城内大街 D400 1352 上海北路 福州路 南京路 D400 30、5813 永安路 台州路 昆山路 D400、D60011804 大连东路 上海路 学府路 D400 6405 沈阳路 深圳路 广州路 D400 5156 金禾路 康平路 永安路 D400 8207 幸福路 台州路 永康路 D400 4908 无锡路 上海路 紫藤路 D400 6249 人民路 孙巷路 上海路 D400、D800259210 泰州路 福州路 威海路 D800 197411 孙巷路 福州路 人民路 D400 77212 无锡东路 上海路 学府中路 D600 69813 威海路 泰州路 上海北路 D800 155714 学府中路 大连路 深圳路 D600 181115 中华路 快速路31、 重庆路 D400 65316 南京路 泰州路 上海路 D800 1100 17 北京路 福州路 镇江路 D400、D60091118 上海路 深圳路 苏州路 D800 100319 天津路 镇江路 人民路 D600 66120 公园路 泰州路 上海路 D600 106721 环翠路 迎宾大道 杭州路 D600 83722 健康路 上海路 北京路 D400 85223 临安西路 上海路 沈阳路 D400 42024 上海南路（西）临安路 苏州路 D600 76925 义乌路 宁波路 永嘉路 D600 51026 沈阳路 人民路 福州路 D600 48627 光荣路 天津路 上海路 D500、D32、600128828 深圳路 青少年广场 天津路 D600 1903二 三个街道三个街道 24423 1 七雄 振兴街（南北向）沭李线 赐富路 DN600/800 1734 小计 1734 2 十字 常州路 柴米河提升泵站DN400-1000 4542 3 压力流管线DN 200-315 2011 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 13 4 中学北侧路 西边界常州路DN 400 336 5 长兴南路 北边界康居路DN 500-600 462 6 和谐路 东边界常州路DN 400-600 1563 7 十小路 康居路东边界DN 400 242 8 33、康居路 西边界东边界DN 400-600 1666.6 小计 10823 9 章集 迎宾大道 柴米河西侧柴沂干渠东侧DN 400 246410 压力流管线DN 315 396611 章集卫生院陈桥大街北侧DN 400 72011 柴南河东侧小路 柴南河东侧柴米河西侧DN 400 37412 陈桥大街北侧柴米河西侧DN 500 63213 dn500 管道两侧的dn400 预留管DN 400 61 14 光大街 中洲路陈桥大街DN 400 48215 幸福路 西边界东边界DN 400 1300 16 温州路 西边界陈桥大街DN 400 72017 陈桥大街 南边界老 326 省道DN 400 134、147小计 11866 总计总计 51272（2）污水提升泵站建设 本项目中心城区拟建泰州路泵站（1.5 万立方米/天）、学院路 2#泵站（1.0万立方米/天）、和顺大道泵站（1.2 万立方米/天）三座污水提升泵站；七雄等三个街道拟新建常州路泵站（0.52=1.0 万立方米/天）、章集泵站（0.2 万立方米/天）等三座污水提升泵站，总输送提升能力为 4.9 万立方米/天，污水提升泵站的规模及位置详见下表：表 2-2 该项目污水提升泵站建设规模及内容 序号 名称 规模（万 m3/d）位置 一一 中心城区中心城区 1 泰州路泵站 1.5 泰州北路与大连西路交叉口 2 学院路 2#泵站1.0 上海路35、与学院路交叉口 3 和顺大道泵站 1.2 神秀路 二二 三个街道三个街道 1 常州路泵站 0.52=1.0 十字街道，常州路东 2 章集泵站 0.2 章集街道、迎宾大道北*合计合计 4.9 （3）居民小区雨污分流工程 本项目对沭河中学、春风沂水等 21 个居民小区的雨污分流进行改造，21沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 14 个居民小区面积 108.76 公顷，具体详见下表：表 2-3 该项目中心城区雨污分流小区一览表 序号 小区名称 面积（ha）1 沭河中学 4.53 2 春风沂水 4.95 3 果园新村 8.82 4 天盛园 2.88 5 36、颖都花园 1.8 6 人和小区 4.39 7 家和小区 7.21 8 盛唐世家 2.02 9 第二幼儿园 4.42 10 紫藤花园 3.85 11 南京路小区 3.9 12 建陵新村 1.95 13 雯锦花园 2 14 建陵嘉园 2.8 15 文化新村（一二三期）3.74 16 东兴小区 2.49 17 东方广场 5.05 18 学府小区 2.45 19 都市阳光小区 10.24 20 颐和家园 5.87 21 任巷小区 23.4*合计合计 108.76（4）居民小区生活污水接管工程 本项目对锦绣江南、名品虞姬城等 13 个居民小区的污水进行接管，13个居民小区面积为 74.07 公顷，具体详37、见下表：表 2-4 该项目中心城区接管小区一览表 序号 小区名称 面积（ha）1 锦绣江南 2.73 2 名品虞姬城 4.1 3 怡景佳园 6.01 4 光明花苑 2.51 5 尚城新世纪 7.28 6 阳光天地小区 10.24 7 盛源金城 10.21 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 15 8 东方花园 1.8 9 八一文枢院 5.26 10 建陵商都 4.62 11 书香名邸 12.63 12 检察院 1 13 锦绣花园 5.68*合计合计 74.07 2）建设方案 根据沭阳县污水管网建设规划，在中心城区及七雄、十字、章集三个街道进行生活38、污水管网建设，并配套建设污水提升泵站，完善沭阳县生活污水管网。同时通过部分小区实施雨污分流、污水接管等建设，使沭阳中心城区及七雄等三个街道具备雨污分流和生活污水集中收集的条件；实现生活污水的集中收治工作。（1）污水管网建设方案 计算公式 污水管道的水力计算中仍采用均匀流公式。常用的均匀流量公式有：流量公式：VWQ 流速公式：2/1)(IRCV 式中 Q流量（m3/s）；W过水断面面积（m2）；V流速（米/秒）；R水力半径；I水力坡度（过水断面面积与湿周之比）；C 流 速 系 数 或 称 谢 才 系 数，一 般 按 曼 宁 公 式 计 算，即6/1)n/1(RC。综合上述公式得：2/13/2)/39、1(IRWnQ 式中 n粗糙系数，混凝土和钢筋混凝土污水管道的 n=0.014，UPVC管等塑料管的 n=0.010。管网主要设计参数 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 16 为保证污水管道的正常运行，根据室外排水设计规范，项目管网主要设计参数为：a、设计充满度 h/D 根据规定污水管道按不满流（h/D1）进行计算。其最大的设计充满度的规定如下：表 2-5 设计充盈度计算参数表 管径（D）（mm）最大设计充满度（h/D）D150d300 0.55 d300d400 0.65 d500d900 0.70 d1000 0.75 b、设计流速 最小设40、计流速：Vmin=0.6m/s 最大设计流速：金属管道 Vmax=10m/s 非金属管道 Vmax=5m/s c、最小管径与最小设计坡度 最小管径为 150mm，相应的最小设计坡度 0.004。d、主干管设计坡度 表 2-6 主干管设计坡度表 管径（mm）150 400 500 600 700 800 1000 设计坡度 i（）1.6-1.8 1.21.51.0 0.81.00.8 0.71.5 0.6 e、污水量总变化系数 表 2-7 污水量总变化系数表 污水平均日流量（l/s）5 15 40 70 100 200 500 1000总变化系数 2.3 2.0 1.8 1.7 1.6 1.5 41、1.4 1.3 f、管道起点埋深 为确保地块重力流污水顺利接入市政污水管，管网起点埋深一般为2.02.5m。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 17 g、中途提升泵站进水管标高 为减少中途提升泵站数量，减少将来的运转费用，结合施工可行性和养护可行性,根据地质情况，中途提升泵站进水管埋深为 7.08.0 米。开挖施工管道基础方案 a、钢筋混凝土管道基础采用砂石基础 b、高密度聚乙烯（HDPE）管管道基础应采用土弧基础。对一般土质，基底可敷设一层厚度为 100mm 的中粗砂基础；对软土地基，且槽底处在地下水位以下时，宜铺垫厚度不小于 200mm的砂砾42、基础，也可分二层敷设，下层用粒径为 540mm 的碎石，上层铺厚度不小于 50mm 的中粗砂；当槽底土基承载力较小，难以保证基底不受挠动时，需敷设土工布对槽底及邻近槽壁一定范围加固处理。管道基础设计支撑角 2范围必须用中粗砂填充密实，不得用土或其它材料填充。管材方案 根据该项目环境、施工、运输条件、地基基础条件并综合考虑价格因素，本项污水管道顶管部分采用钢筋混凝土级管（顶管专用管材），开挖敷设部分管道采用 HDPE 缠绕管，压力流管道采用 HDPE 实壁管。污水管网布置方案 a、管网工程量 该项目新建污水管网 51272m（51.272km）。b、布置施工方案 项目污水管道沿道路两侧铺设。为尽43、可能减少施工对城市交通的影响，缩短施工工期，避免马路拉链现象，主城区部分主管道采用顶管敷设施工，支管施工部分采用开挖敷设。章集等三个街道的管网敷设，从施工成本、道路使用率等方面综合考虑，主要采用开挖敷设方式，个别重要路段采用顶管敷设施工。（2）泵站建设方案 本次规划新建 6 座污水提升泵站。其中泰州路泵站规模为 1.5 万立方米/沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 18 天，提升的污水送至城东污水处理厂进行处理；学院路 2#泵站规模为 1.0 万立方米/天、和顺大道泵站规模为 1.2 万立方米/天、常州路泵站 1.0（0.52）万立方米/天、章集44、泵站 0.2 万立方米/天，该 4 座污水提升泵站将提升的污水送至城南污水处理厂进行处理。（3）雨污分流及接管方案 雨污分流改造可有效降低城市污水对水体的污染，同时也使污水厂的运行易于控制，提高了污水处理的可靠性。本工程对老城区雨污水合流制排水系统进行雨污分流制进行改造，建设雨水排水系统。同时对未接入市政污水管网的小区进行接管改造。3）政府配套安排 项目用地由政府方出资代表金诚公司通过无偿划拨方式取得，并免费提供给项目公司使用。政府有关部门积极协助项目公司完成规划、施工等相关各项手续办理。同时为项目提供建设期间所需管道施工临时用地、进场道路、用水、用电等基础设施及临时道路管制管理等配套安排，以45、及项目运营维护期间涉及的交通、排水、路灯、电力、园林绿化、供水、通信等配套服务。4）资产形成及范围 项目资产包括所建造的污水管网工程设施、雨污分流工程设施、污水提升泵站等基础设施以及项目运营、维护所必须的备品备件。项目资产归政府所有，项目公司拥有该资产的使用权和经营权，特许经营期结束，无偿移交政府。3、项目进度计划、项目进度计划 1）建设进度安排 雨污分流及生活污水管网建设是城市的基础设施建设，项目建设过程对居民出行、道路交通具有较大影响。因此项目建设阶段应制定合理可行的建设方案尽快完成项目的建设工作。项目建设期拟按 1 年进行计划。表 2-8 项目实施季度进度表 序号 内容 3 月 6 月 46、9 月 12 月 1 准备工作 2 老路拆除 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 19 3 污水管线 4 检查井砌筑 5 道路恢复 6 挡墙基础 7 压顶 8 土方工程 9 扫尾工程及试运营 2）运营期 该项目为市政基础设施建设项目，投资回报为政府付费模式，综合分析项目投资规模、财政预算、运营维护以及投资方合理回报等，建议项目运营期 12 年。3）项目实施进度 针对该项目实际情况，拟定实施流程如下：（1）编制实施方案；开展该项目物有所值（VFM）评价及财政承受能力论证准备。（2）实施方案报批（3）开展该项目社会资本合作伙伴招标准备；对项目实施方案47、进行物有所值评价及财政承受能力论证。（4）完成项目社会资本采购，选定社会资本合作伙伴，项目实施机构与社会资本签订初步 PPP 合作协议。（5）按约定成立项目公司（SPV），项目公司与实施机构签订特许经营协议合同，并继承初步 PPP 合作协议有关社会资本方的权利、义务、责任。（6）项目公司依约开展项目建设投融资、建设、运营管理工作；政府（或授权的部门）同时完善项目开工的准备工作，使项目具备开工条件；各部门依法、依约对项目行使监督权。（7）项目交工，进入运营期。（8）运营期管理，项目公司开展运营服务，政府依约支付服务费用。（9）约定运营期满，项目移交，社会资本退出。4、项目投资规模及资金来源、项目48、投资规模及资金来源 本项目总投资为 23000.0 万元人民币，其中：建设投资 22554.8 万元人沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 20 民币、建设期借款利息 428.8 万元、铺底流动资金 16.4 万元。项目总投资由资本金和融资组成，项目资本金为项目公司注册资本金5500.0 万元，所需其余资金 17500.0 万元由社会资本投资方通过融资解决。5、项目产出说明、项目产出说明 项目产出包括项目建成后的生活污水管网设施、生活污水接管收集输送服务和污水管网的管养维护服务。1）生活污水系统设施 生活污水系统设施包括生活污水管网 51272m、49、居民小区污水接管、雨污分流工程设施，以及污水提升泵站 6 座（总规模 4.9 万立方米/天）。2）污水收集提升输送服务 项目可为沭阳县中心城区及七雄、十字、章集等三个街道提供雨污分流、污水收集服务，为污水处理厂提供污水提升输送服务，污水收集输送服务能力为 4.9 万立方米/天。3）污水管网工程维护管养服务 项目公司组建专业的市政基础设施管理队伍，负责项目的运营管理，为污水管网工程提供维护、管养服务。6、项目公司设立、项目公司设立 项目为采用 PPP 模式建设的基础公共设施项目，为便于政府对项目的管理，由政府授权机构或单位与社会资本成立项目公司。本项目由沭阳县人民政府指定沭阳金诚资产经营有限公司50、（以下简称“金诚公司”）作为政府出资方与中标社会资本合资成立项目公司。7、项目投资收益、项目投资收益 项目为公益性基础设施建设项目，不具有向居民用户收取污水收集输送服务费的条件，运营期由政府承担项目全部运营补贴，故项目采用政府付费模式。政府依据项目设施的可用性、服务的使用量和质量付费，社会资本投资回报率依据现阶段中国人民银行五年期及以上贷款基准利率（4.9%）上浮10%，即 5.39%考虑（最终以中标方响应为准）。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 21 三、项目公司股权情况 项目公司注册资本金暂定 5500.0 万元，满足国务院关于调整固定资产51、投资项目资本金比例的通知中此类项目资本金占项目总投资的最低比例为20%的要求。由沭阳金诚资产经营有限公司代表政府持有项目公司 25%股权，中标社会资本持有项目公司 75%股权，均以人民币方式出资。金诚公司代表政府持股，只承担相应的注册资本金出资义务，不承担项目融资义务。因金诚公司其不承担融资义务，故金诚公司按照协议约定对项目公司扣除相应融资成本后的经营净利润进行分红。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 22 第三章 风险分配 第一节 风险因素分析 PPP 模式下，项目风险分析识别应贯穿项目实施的全生命周期，只有正确、完整的识别风险，才能更好的发挥52、政府和社会资本等各方主体的职能，进行有效的风险分配和承担，从而有效管控 PPP 项目的风险，使整个项目达到预期的目标。一、风险分类 1、从风险来源视角分类、从风险来源视角分类 根据风险与项目的联系将风险划分为一般风险和项目风险，这种风险分类基于风险来源于内部可控还是外部环境影响而不可控的角度进行划分。各参与方可根据不同的情况选择不同的风险应对措施。2、从空间层级视角分类、从空间层级视角分类 从空间层级视角进行划分，风险可以分为宏观、中观和微观 3 个层级。在风险控制时可以根据不同层级的风险进行分配并采取相应措施。3、行业类别视角分类、行业类别视角分类 根据风险行业视角不同进行分类，从政治、建造53、法律、经营、市场、收益、财经等方面对风险类型进行划分并确定承担主体。这种风险分类更加细致，更易于确定承担主体。4、基于项目阶段的风险分类、基于项目阶段的风险分类 按照项目实施的阶段进行风险因素分类，项目准备、建设、运营、处置等每个阶段存在不同的风险类型。二、项目风险因素分析 该项目的主要风险有政策风险、融资风险、建设风险、市场风险、运营风险、法律风险、不可抗力风险等。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 23 表 3-1 该项目主要风险类型 序号 项目类别 风险内容 1 政策风险 法律变更；税收变更；土地审批；方案审批；行业规定变化 2 融资风险54、 融资成本高；额外融资需要 3 建设风险 工程质量；工程设计不当；承包商违约；工程延误风险；工程成本超支风险；工程安全 土地使用；场地准备；工程配套 4 运营风险 运营成本增加风险；维护成本高；维修频繁；运营效率低；资产维护状况不佳；材料、人工费上涨 5 市场风险 服务规模不能设定要求；污水下游处理厂接收水量不满足项目需求；通货膨胀 6 法律风险 项目公司破产；合同文件冲突 7 不可抗力风险 不可预见的自然灾害等 第二节 风险分担框架 一、风险分配的基本原则 为了合理分配风险，明确合同当事人之间的权利义务关系，确保该项目顺利实施和实现物有所值，风险分配遵循的基本原则如下：1）由对风险最有控制力55、的一方承担相应的风险；2）承担风险的一方能够将该风险合理转移；3）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；4）承担的风险程度与所得回报相匹配；5）由该方承担该风险最有效率；6）如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。二、风险分担机制 按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考量该项目中政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律法规等政治风险由政府承担，政策、市场沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合56、作（PPP）项目实施方案 24 及不可抗力等风险由政府和项目公司共同承担。表 3-2 项目风险分担机制 序号 风险类型 风险承担主体 风险控制措施 1 政策风险 共同承担 在ppp 项目合作协议中对由此造成损失的补偿方式和标准进行约定 2 融资风险 社会资本 项目融资风险由项目公司自行承担 3 建设风险 社会资本 通过协议约定，由项目公司向政府提交履约保函、工程质量保证金、购买工程保险等 4 运营风险 社会资本 政府对项目运营情况进行验收和监督管理，项目接受政府、公众及贷款银行的监督 5 市场风险 共同承担 通过协议约定污水处理厂的污水接收能力应满足项目污水输送规模的最低要求；污水收集量满足项57、目运营维护费基准年定价设定依据 通过定期调价机制降低物价变动影响 6 法律风险 政府 由于政策、法律等变更造成的投资增加，在协议中进行约定 7 不可抗力风险共同承担 通过投保方式，将该风险合理转移 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 25 第四章 项目模式设计 第一节 实施机构 沭阳县人民政府授权沭阳县住房和城乡建设局为该项目实施机构，代表县政府办理项目准备、采购、监管和移交等工作，以公平、公正、公开、择优的原则选择社会资本，并与社会资本签订初步 PPP 合作协议，待项目公司成立后，与项目公司签订正式 PPP 合作执行协议（特许经营协议）。沭阳县58、人民政府指定沭阳金诚资产经营有限公司（以下简称“金诚公司”）作为政府出资方，与中标社会资本共同组成特定项目公司（SPV）。第二节 运作方式选择 一、选择原则 为确保该项目的成功运作和目标的实现，在运作过程中须贯彻以下原则：1）严格执行国家法律、法规、规章和政策规定的原则；2）项目实施过程坚持“公平、公正、公开”的原则；3）坚持通过竞争机制选择合作社会资本的原则；4）合理分配风险，坚持风险收益对等原则；5）理顺政企关系、完善特许经营制度的原则；6）广泛调研、借鉴类似项目先进经验的原则。二、运作方式比较 1、可供选择的方式、可供选择的方式 PPP 项目运作方式主要包括委托运营（O&M）、建设-运营59、-移交（BOT）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT）和改建-运营-移交（ROT）等。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 26 2、各种方式比较、各种方式比较 具体运作方式的选择主要由项目性质、风险分配基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素决定。具体如下表。表 4-1 各种 PPP 运作方式比较 三、项目运作方式确定 本 PPP 项目范围包括：生活污水管网工程、雨污分流工程、污水接管工程及泵站建设。拟采取 BOT（建设-运营-移交）模式，由项目公司负责建设、运营和维护，特许经营期满后移交给沭阳县人民政府或其指定机构。1、60、沭阳县人民政府授权县住建局作为项目的实施机构，通过公开招标方式，按照公平、公开、公正、折优的原则选择确定社会投资人。2、由金诚公司和社会资本共同出资成立项目公司，项目公司负责项目融资、投资、建设、运营及维护。3、沭阳县人民政府授权县住建局与项目公司签订 PPP 项目合作协议，通过 PPP 协议授予项目公司在特许经营期内的特许经营权，明确合作双方在建设期及运营期的权力及义务。4、项目建成后，项目资产归政府所有，项目公司在特许经营期内拥有项目经营权及使用权。特许经营期满后，项目公司将运行状态良好的设施无偿、完好地移交给沭阳县人民政府或沭阳县人民政府指定机构。5、在合作期限内，项目公司应遵从国家和项61、目所在地有关该项目建设运影响因素 委托运营 O&M 建设-运营-移交（BOT）建设-拥有-运营（BOO）转让-运营-移交（TOT）改建-运营-移交(ROT)项目性质 存量项目 新建项目 新建项目 存量项目 存量项目 风险分配基本框架 政府承担风险较高，社会资本承担风险较低 政府承担风险较低，社会资本承担风险较高 政府承担风险较低，社会资本承担风险较高 政府承担风险较低，社会资本承担风险较高 政府承担风险较低，社会资本承担风险较高 融资需求 无 有 有 有 有 改扩建 需求 无改扩建 需求 无改扩建 需求 无改扩建 需求 无改扩建需求 有改扩建 需求 期满处置 移交给政府 移交给政府 不移交给政62、府移交给政府 移交给政府 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 27 营的法规、标准和规范，依据 PPP 项目合同约定，向社会公众提供“安全、环保、合格的基础设施和公共服务设施”，并获取相应的投资回报。6、项目公司与总承包人、分标段承包人、设计、监理等参建各方权责明晰、统筹协调、各司其职。第三节 项目交易结构 该项目拟采用“PPP”模式下的建设-运营-移交（BOT）模式实施，由社会资本与沭阳政府指定国有资本出资方就该项目所合资设立的项目公司，在政府方授权的权限范围内提供：（1）该项目的投融资服务；（2）协助政府方开展项目的组织建设、项目移交以及后续63、养护管理等工作的委托运营服务。图 4-1 沭阳污水管网项目交易结构图 一、投资结构 1、成立项目公司、成立项目公司 由依法依规选定的具有市政工程总承包资质的社会资本与县政府指定的沭阳县人民政府 沭阳县住建局 中标社会资本 金诚公司 项目公司 沭阳县财政局 金融机构 污水管网工程 社会公众 授权担任实施机构依法选定出资占股75%施工总承包监督管理特许经营协议相关机构 衔接支持 指定代表 政府出资 出资占股25%绩效付费投资建设运营维护融资还本付息 债权资金投入 持续提供可用性公众监督 绩效信息公开 根据绩效考核 提出付费申请 运营期结束无偿移交 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社64、会资本合作（PPP）项目实施方案 28 政府出资方代表沭阳金诚资产经营有限公司组成项目公司，作为该项目投资主体，负责该项目的设计、建造及运营维护。2、项目公司类别、项目公司类别 该项目公司拟采用有限责任制。由社会资本主体与县政府指定的国有资本出资主体按公司法等法律、法规、政策设立项目公司（SPV），负责该项目委托运营服务事项的具体执行。3、项目公司成立方案、项目公司成立方案 项目公司注册资本金 5500 万元，其中金诚公司由沭阳县人民政府授权出资 1375 万元，持有 25%股权，社会资本出资 4125 万元，持有 75%股权。政府指定出资主体只承担项目公司注册资本金出资义务；剩余资金由中标社65、会资本筹集并承担融资风险。中标社会资本除认缴注册资本出资义务外，还应对项目公司的融资予以承诺并给予保障。4、项目公司构架、项目公司构架 按照设立程序，需经股东缴纳出资、验资、设立登记、签发出资证明书，按要求成立董事会，董事会由 3 名董事组成，其中政府方委派 1 名，社会资本方委派 2 名；董事长由社会资本方委派，政府方委派一名财务人员，财务负责人由社会资本方提名，董事会任命。由于项目运营定员人数较少，项目公司不设立内部监管，由项目实施机构住建局对项目公司行使监管权力，做好相应监管工作。二、投融资结构 1、项目投资、项目投资 本项目总投资为 23000.0 万元人民币（动态），其中：建设投资 66、22554.8 万元人民币、建设期借款利息 428.8 万元、铺底流动资金 16.4 万元。2、融资安排、融资安排 项目投资由项目资本金和社会资本融资组成。项目资本金合计为 5500.0 万元，其中建设投资 5054.8 万元，建设期借款利息 428.8 万元、铺底流动资金 16.4 万元，主要来源于项目公司注册资本金 5500.0 万元，可满足项目要求。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 29 所需其余资金 17500.0 万元由社会资本进行融资筹措解决。3、资金用途、资金用途 项目融资主要用于项目建设及运营。4、项目资产形成和移交、项目资产形67、成和移交 1）项目资产及权属 该项目建设期内社会投资方享有项目公司建设控股权。在特许经营期内，项目所建造的污水管网工程设施、雨污分流工程设施、污水提升泵站等基础设施以及项目运营、维护所必须的备品备件等资产所有权归政府所有，项目公司拥有该固定资产的使用权和经营权，并享有向政府收回投资成本及投资回报的权力。2）资产移交（1）移交范围 移交内容包括污水管网工程、雨污分流工程、污水提升泵站等基础设施以及项目运营、维护所必须的备品备件等项目经营所需资产。政府支付完社会资本投资成本和投资回报后，项目公司将上述资产无偿移交给政府，社会资本完全退出项目公司。政府享有提前支付投资收益的权力，提前支付应提前 3068、 天书面通知项目公司拟提前支付的金额和支付时间，经双方协商一致后签订补充协议。（2）移交标准 项目公司应确保这些移交资产和权利在向沭阳县人民政府或其指定机构移交时未设有任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。项目相关土地及场地在移交日应不存在因项目公司建设项目设施、运营和维护项目设施以外的其他环境污染。项目公司应确保移交资产设施、设备完好、完整、运行状态良好，资产移交前半年内对移交范围内的设施设备进行一次全面的维护保养，并由项目实施机构组织相关专家对资产状态进行完全评估和检测，项目公司针对评估中提出的问题和缺陷，进行维护，以达到移交标准要求。（3）移交程序 沭阳县69、中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 30 项目公司应编制移交方案，移交方案中包括维修和验收标准，项目公司于合作期限最后半年内对项目设施进行统一维护保养。项目公司于合作期限结束前 3 个月提交详细的移交清单，包括但不限于项目设施、设备、工具、器材、计算机软件、监测报表及文字资料等。项目公司应编制移交检验报告，报告经接受机构组织专家验收通过，并发出书面通知确认后，项目公司可以进行移交。三、项目回报机制 PPP 项目的回报机制主要包括项目自身的投资回报机制以及项目公司股东的投资回报机制两个层面。1、项目回报机制、项目回报机制 项目为公益性基础设施建设项目，不70、具有向居民用户收取污水管网维护和泵站污水提升服务费的条件运营期由政府承担项目全部运营补贴，故项目属于政府付费项目。政府依据项目设施的可用性、服务使用量和质量付费。1）付费公式 政府每年直接付费数额包括：项目的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润。其计算公式为：合理利润率）（年度运营成本财政运营补贴周期年度折现率）（合理利润率）（项目建设成本当年运营补贴支出额111n2）基础数据的确定 本项目总投资为 23000.0 万元，其中：建设投资 22554.8 万元人民币、建设期借款利息 428.8 万元、铺底流动资金 16.4 万元。项目建设成本 22983.6 万元，其中：社会71、投资方承担建设成本 21608.6 万元；我国现阶段中国人民银行五年期及以上贷款基准利率（4.9%）上浮 10%，作为本项目投资合理利润率，即 5.39%（基准利率 4.9%1.1=5.39%）。在运营期内应以中国人民银行公布当年五年期以上贷款利率动态调整，为避免运营期调整过于频繁，建议每 3 年调整一次；根据江苏省财政厅 5 月 15 日公布信息，2017 年江苏一般债券 5 年期、10 年期利率分别为 4.12%和 4.17%；专项债券 3 年期、7 年期利率分别为 4.06%沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 31 和 4.18%，综合近期72、债券市场发债利率考虑，本项目在测算中年度折现率（i2）暂取 4.18%；招标 PPP 合作期限为 13 年，最终以中标结果为准，本次测算 PPP 合作期限按照 13 年计算，其中建设期 1 年，运营期 12 年。3）年度运营成本 项目运营成本为运营期经营成本与贷款利息之和，主要包括：外购燃料动力费、工资福利费、修理费、其它管理费用、财产保险及贷款利息。在实际运营过程中，为更好控制财政支出，防止暴利或保底收益，设置项目公司所提供管网养护和泵站污水提升服务的基本单价作为项目运营情况评估的指标，并作为运营成本付费的重要指标。由于运营成本中包括的利息支出为根据银行利息及借款资金使用情况实际发生，对项目73、运营效率无直接影响，因此提供服务基本单价依据项目的经营成本（不计利息支出）和服务规模确定，并由投标社会资本对基本单价进行竞标。最终依据中标社会资本的基本单价和服务规模确定项目的年运营成本。年度运营成本=管网维护服务费+泵站污水提升服务费+年度利息支出 其中：管网维护服务费=管网维护基本单价主管网长度 泵站污水提升服务费=污水提升基本单价日均输送水量运营天数 年度利息支出按实际发生列支。（1）管网维护基本单价 根据项目财务分析，本项目特许经营期总经营成本为 5408.0 万元，年均经营成本为 450.67 万元，其中管道年平均维护费为 135.51 万元（含运营期内的大修重置费用），项目污水管网74、总长度 51.272 千米。因此，管网维护基本单价为 26430 元/千米（已含大修重置费用）。（2）污水提升基本单价 根据项目财务分析，本项目特许经营期总经营成本为 5408.0 万元，年均经营成本为 450.67 万元，其中泵站年平均运营费为 315.16 万元。泵站污水输送设计能力为 4.9 万吨/日，综合考虑维护检修等情况，泵站沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 32 年有效运营天数按 360 天计；综合考虑城区及三个街道的污水收集情况，泵站投入运营后污水输送规模按设计能力的 65%计。因此，污水提升基本单价为 0.275 元/立方米。475、）付费金额 根据上述公式，经测算运营期政府运营补贴（政府直接付费数额）为39718.2 万元，年均政府运营补贴（政府直接付费数额）为 3309.9 万元。运营期内各年度政府付费情况如下表。表 4-2 政府直接付费（万元）序号年限 n（运营期）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计1 建设成本 1876.0 1954.4 2036.1 2121.2 2209.9 2302.2 2398.5 2498.7 2603.2 2712.0 2825.4 2943.5 28481.0 2 运营成本 1280.3 1180.9 1076.6 967.1 852.5 733.0 608.676、 481.3 422.8 422.8 422.8 756.8 9205.9 3 合理利润 170.1 169.0 167.8 166.5 165.1 163.6 162.1 160.6 163.1 169.0 175.1 199.4 2031.3 4 政府直接付费额（政府直接付费额（1+2+3-4）3326.4 3304.3 3280.5 3254.8 3227.5 3198.9 3169.2 3140.7 3189.1 3303.8 3423.3 3899.7 39718.2 4）价格调整机制 项目特许经营期长，在项目实施过程中可能出现各种因素，导致项目公司收益明显低于或高于预期。为此，需要77、建立合理的价格调整机制来应对此类风险。（1）对于通货膨胀因素导致的成本波动的调价机制 对于通货膨胀因素导致的成本波动，将维护服务费基本单价与“居民消费价格总指数 CPI”挂钩，设立定期调价公式的方式进行双向调节。原则上每 3 年调整一次，具体调价公式为：Pn=P0（1+CPI0+CPIn-1+CPIn-2）其中：日期 n：调价年份；日期 0：基准年。对第 1 次调价，其基准年即为开始商业运营的第一年，对于第 1 次调价后的调价来说，其基准年为此次之前的调价所对应的年期；沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 33 Pn 为第 n 年调整后的维护费基本78、单价价格；CPIO：基年时宿迁市统计局公布的“居民消费价格总指数”相对应指数。CPIn-1：第 n-1 年时宿迁市统计局公布的“居民消费价格总指数”第 n-1年相对应的指数。CPIn-2：第 n-2 年时宿迁市统计局公布的“居民消费价格总指数”第 n-2年相对应的指数。（2）对于服务规模等导致成本波动的调价机制 由于在运营初期基准年泵站提升水量按照泵站设计能力的 65%进行计算。存在实际泵站运营维护服务规模不能达到设定规模或超出运营规模的可能性造成的亏损或收益超预期。当发生实际运营期内实际运营单价 pn 与基准年基本单价 P0 的偏离超过 20%时，应根据实际运营情况重新设定 P0。5）绩效考79、核机制及指标 为进一步提高公共产品和服务供给效率，提高项目公司的运营质量、降低政府支出风险，将设置绩效考核机制对项目公司的运营管理、提供公共服务水平进行监督管理，防范社会资本方重建设、轻运营的行为。（1）绩效考核机制 污水管网工程绩效考核的核心思想是“以评促管、以评付费”。绩效评估遵循真实性、一致性、可比性、可操作性原则，确定项目绩效考核的目标，建立具体的绩效评估体系，收集与选定指标相关的数据，对项目公司内外环境和资源条件进行综合分析来分析指标的权重，确定指标计算值，将增强服务意识落实到评估体系中。通过外部和内部比较，建立具有竞争性的成本基准、降低运行成本、提高经济效益的评估体系，同时有助于规80、范项目公司内部管理流程。（2）绩效考核方法 项目建成投运前，由项目实施机构组织相关部门、第三方机构、专家等对项目工程建设情况进行全面考核验收，项目工程建设通过验收，并以经第三方会计师事务所出具的竣工决算报告作为财政付费的基准。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 34 运营期，由项目实施机构组织对项目公司的运营进行检查和年度考核，综合考虑项目运营的特点，设定考核基准分，根据考核得分结果计算绩效考核系数，并将考核结果与政府付费挂钩。考核周期为每年一次，项目运营情况检查为不定期检查，检查频次不少于 1 次/季度。当考核分高于基准得分时，说明项目公司运营81、效果良好，政府全额支付当年运营补贴费用。当考核分低于基准得分时，说明项目公司运营未达到预期水平，政府方应根据考核情况扣除相应的绩效费用。当年运营实际付费额=当年运营补贴绩效考核系数 Kj 绩效考核系数 Kj=-P/100 其中：P 为年度考核得分 作为绩效考核机制的补充，项目实施中期评估机制，每 23 年由实施机构组织相关部门专家对项目公司运营情况进行中期评估，评估结果作为项目绩效考核指标调整的确定依据。（3）绩效考核指标 由于本项目为市政基础设施，其运营效果直接影响到居民生活环境质量，因此本项目主要从运营管理及公众满意度等方面进行绩效考核。具体绩效指标如下。表 4-3 项目绩效评估指标框架 82、类别 分值 检查项目 检查要求 本项总分 单项扣分 社会公众满意度 10 排水通畅性 由于管网及管网运维原因造成排水不畅并引起的大面积区域积水 5 1 应急处置及时性 接故障报修后必须在规定时间内到场处理，不能当场处置的应制定处理计划，并在现场设置相关警示、告知牌 5 1 污水管网维护40 管道 畅通无阻，积泥深度不超过 1/5 管径 8 0.5 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 35 质量考核 检查井 井内无硬块杂物，检查井允许积泥深度不超过：6 0.2 有沉泥槽：管底以下 50mm 无沉泥槽：1/5 管径 井壁 四壁清洁老膏平均厚度不大于 83、2cm 6 0.2 盖框 井盖完整，井框平稳不动摇，无缺角，无缺失 6 0.2 盖框之间高低差：（+5，10）mm 连管 保持通畅，积泥不超过 1/5 管径 6 0.2 污水口 积泥不超过：6 0.2 落底污水口：管底以下 5cm 平底污水口：管底以上 5cm 排水管网请捞质量 15 积泥 检查井无硬块厚泥 4 0.5 井壁 四壁清洁，无结构 4 0.5 井盖 盖框不动摇，无缺角 4 0.5 连管 冲水检验通畅 2 0.4 污泥落地 污泥不落地，硬头不随便乱扔 1 1 排水管网疏通质量 15 管道通畅 水流能够顺利通过，不影响排水效果 10 5 检查井 井内无硬块，厚泥，四壁清洁无结垢 5 284、.5 泵站运行维护质量 20 仪器仪表及设备完成率 仪器仪表完好率 90%，当仪器仪表失灵和损坏时应立即更换。机组完好率达到 90%，汛期泵站的可运营率达到 98%。8 8 安全生产安全检查 泵站内设置的易燃、易爆、有毒气体监测装置、防毒面具、消防实施器材、安全阀、起重设备、压力容器、防汛设施等均为强制性检验设备，每年必须按规定检验，合格后方可使用。6 6 运营维护记录 运营维护记录应完整清晰，不得遗落和缺失。3 3 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 36 事故发生率 每年不得发生重大、特大安全生产事故 2 2 环保 泵站设备、设施和构筑物的运85、行维护，应符合国家和地方有关环境保护的规定。1 1 2、股东回报机制、股东回报机制 1）政府方股东回报机制 参照同股同权的原则，并综合考虑项目监管，控制暴利，减轻财政补贴负担，制定超额收益分成机制。设定超额收益率，分两种情况进行收益分成。当项目实际收益低于超额收益率，项目公司政府方股东代表与社会资本方根据其在项目公司中的占股比例参与项目公司的经营利润分成。由于政府方股东不承担项目公司的融资义务，故在分成时应在扣除社会资本的融资成本后进行分成。当项目实际收益超过超额收益率时，超额部分按照 50%：50%分成。项目超额收益率暂按照社会资本合理利润率上浮 10%确定。2）社会资本方股东回报机制 政府86、方通过公开招标方式选择该项目社会资本，社会资本同时具备相应的施工总承包资质、能力及经验，社会资本方除按章程的约定获得作为股东的分红外，还可以通过与项目公司签署施工总承包合同的方式获得相应的施工利润等。3、激励相容机制、激励相容机制 通过激励相容机制的设计，使社会资本方利己的经济理性行为产生有利于政府和社会公众总体利益的结果。该项目中包含的激励相容机制主要体现在两个方面：一是项目公司需同时承担该项目的建设及运营维护等，政府方通过设置运营维护期绩效考核指标，运维服务的优劣决定运维绩效服务费的多寡（PPP 项目协议中设置了明确的奖惩机制），建设期内项目建设质量的优劣将直接影响社会资本在运营维护期的成87、本高低，以有效激励社会资本从项目全生命周期成本统筹考虑该项目的建设及运营维护等；二是通过公开竞沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 37 争程序将使用者付费确定在一个合理区间内，并鼓励社会资本通过改善管理、提升效率等增加收益，有利于对项目全生命周期成本的控制。四、退出机制 1、股权转让退出、股权转让退出 对项目设置两年的股权锁定期，锁定期内项目公司任何原始股东不得转让其在项目公司中的全部或部分股权，因法律变更或不可抗原因造成股权变更除外。锁定期结束，经县政府事先书面同意，项目公司股东可转让其在项目公司中的全部或部分股权，但受让方应满足 PPP 合作88、协议规定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式承诺继承原股东在项目公司项下的权利和义务。2、实施期满移交、实施期满移交 项目公司向沭阳县人民政府或其指定机构完好移交项目设施的所有权益。在移交前，项目公司、社会资本以及沭阳县政府或其指定机构应共同成立移交委员会，商定项目设施移交的详细程序、移交内容以及移交标准等，并列出详细移交内容清单。合同期满，项目设施（含项目正常运营所必需的各类设施、设备、土地使用权、各信息系统、维护手册等）应按照项目协议的约定无偿移交给县政府或其指定机构。且项目公司需确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权89、。3、协议提前终止退出、协议提前终止退出 发生以下情形时，PPP 合作协议提前终止：双方协商一致的提前终止；法律变更或政府行为导致的提前终止；不可抗力导致的提前终止；一方违约导致的提前终止；资产证券化提前终止。提前终止前，项目公司、社会资本以及沭阳县政府或其指定机构应共同成立接管委员会，对项目进行接管。若 PPP 合作协议提前终止，则除非协议另有约定，政府方仅在如下情形时支付项目公司合理补偿金（提前终止时政府方对于项目公司的补偿须以项目公司还清其届时之所有负债为前提），补偿金具体按下表确定。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 38 表 4-4 提90、前终止补偿情况及补偿表 条款号 提前终止情形 终止补偿金 1 甲方发出的终止（乙方违约）建设期终止时，为 A1+B+E 运营期终止时，为 A2+B+E 2 乙方发出的终止（甲方违约）建设期终止时，为 A1+B+E 运营期终止时，为 A3+B+E 3 法律变更或政府行为 建设期终止时，为 A1+BF%+E 运营期终止时，为 A3+BF%+E 4 不可抗力（A4-C-D）/2 5 资产证券化-A1 为乙方尚未收回的投资（以经审计的为准）；A2 为审计价*乙方尚未收回的可用性付费比例；A3 为乙方尚未收回的可用性服务费的现值（按 4.18%的折现率）；A4为经审计的乙方账面资产净值；B 为双方约定违91、约补偿金；C 为发生不可抗力情形时，根据 PPP 合作协议及相关保险合同约定，乙方（含贷款方）实际获得的保险赔款；D 为发生不可抗力情形时，因乙方投保不足，导致所获保险赔款无法使项目设施恢复到出险前的正常状态和价值的恢复性建设费用缺额部分（如有）；E 为终止后根据本协议的约定，乙方应向甲方移交运营维护所需的零部件、备品备件和化学品的合理评估值。若属甲方发出的终止情形之一的，按照对应公式计算终止补偿金即“A1-B+E”或者“A2-B+E”的值为负数；或者不可抗力情形下补偿金计算为负值的，则乙方应向甲方支付本条所述负数的绝对值。F 为法律变更或政府行为下，违约补偿金支付比例，由双方按协议约定。五、92、相关配套安排 项目用地由政府方出资代表金诚公司通过无偿划拨方式取得，并免费提供给项目公司使用。政府有关部门积极协助项目公司完成规划、施工等相关各项手续办理。同时为项目提供建设期间所需管道施工临时用地、进场道路、用水、用电等基础设施及临时道路管制管理等配套安排，以及项目运营维护期间涉及的交通、排水、路灯、电力、园林绿化、供水、通信等配套服务。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 39 第五章 PPP 合同体系 第一节 项目合同体系 PPP 模式下的项目合同体系主要包括 PPP 项目协议、特许经营协议、出资合同、融资合同、工程总承包合同、咨询合同、产品93、采购合同和保险合同等等。该项目主要协议为 PPP 项目协议、特许经营协议、出资协议、项目公司与其他第三方单位签订的各类合同。第二节 PPP 项目协议 PPP 项目合同（PPP 合作协议）是沭阳县住房及城乡建设局与社会资本方依法就 PPP 项目合作所订立的合同。PPP 项目协议是整个合同体系的基础和核心，政府方与社会资本方的权利义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目协议确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。一、项目边界条件 1、权利义务边界、权利义务边界 1）沭阳县人民政府的权利义务）沭阳县人民政府的权利义务（1）在特许期，94、以符合适用法律规定的方式提供项目占地的土地使用权。在建设期，提供项目建设合理需要的临时用地使用权；（2）促使并确保项目公司履行项目合同明确的义务和责任；（3）对提交的变更文件出具意见；（4）协助项目公司根据适用法律取得必要的批准；（5）按协议约定，对项目运维绩效进行考核，并根据考核结果及时向项目公司支付服务费；沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 40（6）指定县住建局代表县政府，对项目建设、运营进行监管；（7）需要政府方完成的其他工作。2）项目公司的权利义务）项目公司的权利义务（1）根据出资协议规定，设立项目公司，在获得政府方书面同意之前不得转让95、其项目公司股权；（2）负责建设工程的投融资、建设、设计工作；（3）按项目合同规定的关键工期、进度计划和建设标准完成项目设施的建设，并承担相关的一切费用、责任和风险；（4）按照适用法律完成项目的竣工验收；（5）按照污水管网服务协议规定的内容提供污水收集输送服务以及管网的维护保养服务；（6）根据适用法律和项目协议的规定接受授权方对项目公司的监督和检查，并为授权方履行上述监督权利提供相应的工作条件，但该监督不得干涉项目公司根据适用法律和本协议履行其在项目协议项下的权利和义务；（7）科学合理地制定年度管网养护计划、年度报告，按照适用法律和本协议及附件规定组织项目公司的安全生产；（8）按照适用法律和相关96、规定对项目设施进行建设、运营、维护和更新改造；（9）按照适用法律法规及相关政策缴纳有关税费；（10）接受政府部门的行业监管，履行对社会公益事业所应尽的义务和服务；（11）需要社会资本方完成的其他工作。2、交易边界、交易边界 1）特许经营年限）特许经营年限 该项目特许经营期 13 年（含建设期 1 年）。除非依据本协议提前终止，建设期为从本协议生效日期至项目建成投入运营日前一日；除非根据 PPP 合作协议延长或提前终止，特许经营期为正式投入建设实施日开始至第 13 个周年结束之日。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 41 2）特许经营权范围）特许经97、营权范围 沭阳县人民政府授予项目公司在特许期内独家的权利：（1）融资、设计和建设沭阳县中心城区及七雄、十字、章集三个街道污水管网工程（污水管网、污水提升泵站及居民小区雨污分流改造、接管）；（2）运营、管理和维护项目设施；（3）根据适用法律和本协议规定，运营期间提供污水管网的管理和养护服务和污水的收集输送服务并取得服务费；（4）根据适用法律和本协议规定，未经沭阳县人民政府书面同意，项目公司不能将特许权部分或全部授予其他第三方。3）建设进度）建设进度 工程建设计划 1 年。最终的建设进度以正式签订的PPP 项目合同中的规定为准。在项目建设过程中政府应加快各项前期手续的办理，以便于项目公司加快建设。98、4）回报机制）回报机制 项目为公益性基础设施建设项目，不具有向居民用户收取污水收集输送服务费的条件运营期由政府承担项目全部运营补贴，故项目采用政府付费模式。政府依据项目设施的可用性、服务使用量和质量付费。社会资本投资回报率依据现阶段商业银行一般性长期贷款利率上浮 10%确定，按 5.39%考虑（最终以中标方响应为准）。按照同股同权的原则，并考虑控制暴利、减轻财政支付压力，制定超额收益分成机制。由于政府方股东不承担项目公司的融资义务，故在分成时应在扣除社会资本的融资成本后对项目公司经营收益进行分成。当项目实际收益低于超额收益率，项目公司政府方股东代表与社会资本方根据其在项目公司中的占股比例参与项99、目公司的经营利润分红；当项目实际收益超过超额收益率时，超额部分按照 50%：50%分成。项目超额收益率暂按照社会资本合理利润率上浮 10%确定。5）绩效考核机制及指标）绩效考核机制及指标 污水管网工程绩效考核的核心思想是“以评促管、以评付费”。绩效评估沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 42 遵循真实性、一致性、可比性、可操作性原则，确定项目绩效考核的目标，建立具体的绩效评估体系，收集与选定指标相关的数据，对项目公司内外环境和资源条件进行综合分析来分析指标的权重，确定指标计算值，将增强服务意识落实到评估体系中。通过外部和内部比较，建立具有竞争性的100、成本基准、降低运行成本、提高经济效益的评估体系，同时有助于规范项目公司内部管理流程。本项目主要从运营管理、设备管理、运维质量管理、成本控制及稳定性等方面进行绩效考核。具体绩效指标如下。表 5-1 项目绩效评估指标框架 类别 分值 检查项目 检查要求 本项总分 单项扣分 社会公众满意度 10 排水通畅性 由于管网及管网运维原因造成排水不畅并引起的大面积区域积水 5 1 应急处置及时性 接故障报修后必须在规定时间内到场处理，不能当场处置的应制定处理计划，并在现场设置相关警示、告知牌 5 1 污水管网维护质量考核 40 管道 畅通无阻，积泥深度不超过 1/5 管径 8 0.5 检查井 井内无硬块杂物101、，检查井允许积泥深度不超过：6 0.2 有沉泥槽：管底以下 50mm 无沉泥槽：1/5 管径 井壁 四壁清洁老膏平均厚度不大于 2cm 6 0.2 盖框 井盖完整，井框平稳不动摇，无缺角，无缺失 6 0.2 盖框之间高低差：（+5，10）mm 连管 保持通畅，积泥不超过 1/5 管径 6 0.2 污水口 积泥不超过：6 0.2 落底污水口：管底以下 5cm 平底污水口：管底以上 5cm 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 43 排水管网请捞质量 15 积泥 检查井无硬块厚泥 4 0.5 井壁 四壁清洁，无结构 4 0.5 井盖 盖框不动摇，无缺角102、 4 0.5 连管 冲水检验通畅 2 0.4 污泥落地 污泥不落地，硬头不随便乱扔 1 1 排水管网疏通质量 15 管道通畅 水流能够顺利通过，不影响排水效果 10 5 检查井 井内无硬块，厚泥，四壁清洁无结垢 5 2.5 泵站运行维护质量 20 仪器仪表及设备完成率 仪器仪表完好率 90%，当仪器仪表失灵和损坏时应立即更换。机组完好率达到 90%，汛期泵站的可运营率达到 98%。8 8 安全生产安全检查 泵站内设置的易燃、易爆、有毒气体监测装置、防毒面具、消防实施器材、安全阀、起重设备、压力容器、防汛设施等均为强制性检验设备，每年必须按规定检验，合格后方可使用。6 6 运营维护记录 运营维护103、记录应完整清晰，不得遗落和缺失。3 3 事故发生率 每年不得发生重大、特大安全生产事故 2 2 环保 泵站设备、设施和构筑物的运行维护，应符合国家和地方有关环境保护的规定。1 1 绩效考核指标不仅作为使用者付费的支付依据，同时也可作为经营期内项目公司的经营能力的判定。特许经营期满，各年绩效考核优良且社会资本又有继续经营意愿时，同等条件下可拥有优先续约权。6）项目产出）项目产出 项目产出包括项目建成后的生活污水管网设施和生活污水收集及输送服务、污水管网养护服务。1）生活污水系统设施 生活污水系统设施包括生活污水管网 51272m、居民小区污水接管、雨污分流工程设施，以及污水提升泵站 6 座（总规104、模 4.9 万立方米/天）。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 44 2）污水收集提升输送服务 项目可为沭阳县中心城区及七雄、十字、章集等三个街道提供雨污分流、污水收集服务，为污水处理厂提供污水提升输送服务，污水收集输送服务能力为 4.9 万立方米/天。3）污水管网工程维护管养服务 项目公司组建专业的市政基础设施管理队伍，负责项目的运营管理，为污水管网工程提供维护、管养服务。3、履约保障边界、履约保障边界 根据政府和社会资本合作项目政府采购管理办法，履约担保由投资竞争保证金、建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成。表 5-2 履约保函体系 105、条款 投资竞争保证金 建设履约保函 运营维护保函 移交维修保函 提交主体 社会资本 项目公司 项目公司 社会资本 提交时间 递交投标文件之前 正式签署 PPP 项目合同的同时 项目进入正式运营的同时 最后一个经营年开始前 退还时间 项目公司递交建设履约保函后 竣工验收完成且项目公司递交运营维护保函后 项目公司递交移交保函后 移交完毕且质量保证期满后 受益人 政府 政府 政府 政府 保函金额 200 万元 200 万元 100 万元 200 万元 担保事项 投标文件承诺的履行、合同签署、项目公司设立及建设履约保函提交等 项目建设资金到位、开工节点、竣工验收节点、重大工程质量事故或安全责任事故、运106、营维护保函提交等 项目运营绩效、服务质量标准达标情况、安全保障、移交保函提交等 项目设施恢复性大修、项目设施存在隐蔽性缺陷等 1）投资竞争保证金）投资竞争保证金 根据政府和社会资本合作项目采购管理办法办法（财库2014215号）第二十一条，项目实施机构应当在采购文件中要求社会资本交纳参加采购活动的保证金和履约保证金。社会资本应当以支票、汇票、本票或者金融机构、担保机构出具的保函等非现金形式交纳保证金。金额应当不超过采购项目预算的 2%，本项目保函金额为 200 万元。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 45 2）建设履约保函）建设履约保函 为保证107、在项目实施过程中，项目公司能够积极履行建设进度相关义务，项目公司应在签署项目特许经营协议后的规定期限内向沭阳县人民政府的指定部门提交履约保函（按相关规定确定金额）。因项目公司原因导致工程进度延误、完工日期延误或项目技术标准不达标时，政府方指定部门按照约定从该保函中兑取相应的金额。考虑到该项目为公共服务项目，为了减少投资人的财务负担，获得较低的合理报价，建议该项目的建设期履约保函设定为 200 万元，由中标社会资本在签署 PPP 协议后的规定期限内提交。3）运营履约保函）运营履约保函 为确保社会资本在特许经营期内履行相关义务和承诺，并稳定、达标地运行该项目，该项目要求中标社会资本及项目公司在整个108、特许经营期内提交并维持履约保函。履约保函应由国有大型股份制商业银行或上市的全国性股份制商业银行出具，且需经政府方认可。若社会资本及项目公司违反或拒绝履行 PPP 协议中规定的义务，则政府方可以依据 PPP 协议中的相关规定兑取履约保函的相应金额。自项目设施投入运行之日起七（7）个工作日内，项目公司应向政府方提交中国境内金融机构出具的以政府方指定部门作为受益人的维护保函，以保证项目公司按照 PPP 协议的规定履行运营和维护项目设施的义务。运营保函的金额为人民币 100 万元。在运营期内，如果项目公司未能履行 PPP 协议中规定的义务，政府有权根据 PPP 协议的规定兑取维护保函。4）移交维修保函109、）移交维修保函 为确保移交资产在移交后能够有效投入使用和运营，督促项目公司在移交前做好相应的维护保养工作，在特许经营期终止，项目移交前，项目公司应缴纳一定的费用作为移交保函。若移交资产在缺陷责任期（一年）内，存在项目公司未能履行 PPP 协议中规定的义务而引发的缺陷，政府方有权根据PPP 协议的规定兑取移交保函。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 46 4、调整衔接边界、调整衔接边界 1）违约和补偿）违约和补偿（1）在合作期间，如果发生以下事件，项目公司可从政府方获得一般补偿。不可抗力事件导致工程建设投资、维护成本增加；法律政策变更使得项目公司为110、符合新的法规政策要求调整建设标准导致投资或运营维护成本增加超过 5%；（2）违约责任 在合作期间，如果发生以下事件，项目公司承担违约责任。项目公司未能根据规定提交履约保函或未能补充履约保函金额并保持有效；未经政府批准，项目公司私自转让、抵押或质押项目设施；项目公司未对项目设施进行定期维护或未达到维护标准、造成重大安全事故。严重影响社会公众利益。2）提前终止）提前终止 发生以下情况，项目可提前终止；（1）项目公司发生违约事件，采购人有权发出终止协议的意向通知；（2）发生采购人或其他政府部门违约事件，项目公司有权发出终止协议的意向通知；（3）发生不可抗力时，PPP 项目协议签订双方无法协商一致继续111、履行各自义务，双方有权向对方发出终止协议的通知；（4）政府视公共利益需要，有权发出终止协议的意向通知。3）应急处置和临时接管）应急处置和临时接管 合作期内，如项目公司出现以下行为，项目实施机构有权实施临时接管：（1）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（2）严重影响到社会公共利益和安全的；（3）法律、法规禁止的其他行为。临时接管项目所产生的一切费用，将根据项目合同约定，由违约方单独沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 47 承担或由各责任方分担。4）社会资本退出）社会资本退出（1）项目特许经营期满，社会资本按协议向政府移交项目资产后退出。（2112、）经沭阳县人民政府同意，社会资本方可在特许经营期内通过股权转让方式向符合实施机构资质要求的受让方进行股权转让退出。受让方继承并继续履行 PPP 合作协议和特许经营协议。二、项目合同框架 1、项目授权、经营期和项目名称、项目授权、经营期和项目名称 根据沭阳县人民政府相关文件的安排部署，沭阳县人民政府授权沭阳县住房和城乡建设局作为 PPP 项目实施机构，未来由县住建局通过和项目公司签署 PPP 项目协议的方式授予项目公司经营权。沭阳县人民政府授权金诚公司作为政府出资方与社会资本合资成立项目公司。特许经营期：暂定 13 年（含建设期，其中建设期 1 年）项目名称：沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管113、网工程 PPP 项目 2、各方权利和义务、各方权利和义务 1）沭阳县人民政府的权利义务 在特许期，以符合适用法律规定的方式提供项目占地的土地使用权。在建设期，提供项目建设合理需要的临时用地使用权；促使并确保项目公司履行项目合同明确的义务和责任；对提交的变更文件出具意见；协助项目公司根据适用法律取得必要的批准。按协议约定，对项目运营绩效进行考核，并根据考核结果及时向项目公司支付运营补贴付费。指定县住建局代表县政府，对项目建设、运营进行监管。需要政府方完成的其他工作。2）项目公司的权利义务 根据出资协议规定，设立项目公司，在获得政府方书面同意之前，不得转让其项目公司股权；沭阳县中心城区及七雄等三个114、街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 48 负责建设工程的投融资、建设、设计工作；按项目合同规定的关键工期、进度计划和建设标准完成项目设施的建设，并承担相关的一切费用、责任和风险；按照适用法律完成项目的竣工验收；按照污水管网服务协议规定的内容提供污水收集输送服务以及管网的维护保养服务；根据适用法律和项目协议的规定接受授权方对项目公司的监督和检查，并为授权方履行上述监督权利提供相应的工作条件，但该等监督不得干涉项目公司根据适用法律和本协议履行其在项目协议项下的权利和义务；科学合理地制定年度管网养护计划、年度报告，按照适用法律和本协议及附件规定组织项目公司的安全生产；按照适用法115、律和相关规定对项目设施进行建设、运营、维护和更新改造；按照适用法律法规及相关政策缴纳有关税费；接受政府部门的行业监管，履行对社会公益事业所应尽的义务和服务；?需要社会资本方完成的其他工作。3、项目土地使用权、项目土地使用权 该项目污水提升泵站土地由政府方出资方金诚公司通过无偿划拨方式取得，并无偿租赁给项目公司使用。在协议期满终止时，项目公司按照协议约定获得的该土地租赁使用权也随之结束。该项目实施过程中，涉及临时用地，由政府方协助项目公司负责办理相关手续，临时用地红线范围外所涉费用进入项目总投资，由项目公司承担。4、项目公司的基本情况、项目公司的基本情况 1）沭阳县人民政府指定金诚公司与社会资本116、方共同出资，设立项目公司（SPV）。2）项目公司负责该项目的投资、融资、建设，并负责项目运营。3）项目公司注册资本金设定为 5500 万元，由股东方按股权比例出资，其他资金可通过银行贷款等方式筹集。其中，金诚公司出资 1375 万元，股沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 49 权比例为 25%。4）项目公司应按现行政策建立完善的治理结构。5）项目公司的股东在该项目运营期到期之前，不得转让其在项目公司中的全部或部分股权；运营期到期之后，按照约定将资产无偿移交给政府指定单位。5、项目建设及相关情况、项目建设及相关情况 1）项目投资总额 该项目总投资 117、23000 万元。最终投资额以第三方会计师事务所出具的竣工决算报告为准，据此计算政府需支付的财政费用。2）项目融资 项目总投资由资本金和融资构成，资本金使用项目公司注册资本金出资，其余融资部分由社会资本解决。3）该项目通过公开招标的方式确定具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本方负责该项目投融资、建设、运营维护等，由项目公司和具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本直接签署施工总承包合同。4）根据工程建设监理规定，由项目实施机构根据地方监理管理要求聘请监理单位。同时，应聘请全过程造价咨询公司，从初步设计、施工图设计及建设过程进行造价咨询，有效把控项目质量、造价及工期，进行全方位控制。118、5）项目建设完成后，项目公司应及时组织验收，经验收合格后，方可交付使用。聘请第三方会计师事务所出具竣工决算报告。6、项目所提供服务的数量、质量和标准、项目所提供服务的数量、质量和标准 1）项目所提供服务 该项目提供的公共产品及服务包括：（1）城市生活污水管网 项目建成后生活污水管网长度 51272m，可为中心城区及七雄、十字、章集三个街道居民提供污水集中收集服务。（2）污水提升泵站 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 50 项目将建设污水提升泵站 6 座，可提供生活污水提升输送服务，污水输送能力 4.9 万立方米/天。（3）雨污分流工程 雨污分流119、工程设施，为沭河中学、春风沂水等 21 个居民小区的雨污分流进行改造，21 个居民小区面积 108.76 公顷。（4）居民小区生活污水接管工程 居民小区污水接管工程，为锦绣江南、名品虞姬城等 13 个居民小区的污水进行接管，13 个居民小区面积为 74.07 公顷。（5）污水管网设施维护保养服务 项目公司根据相关的标准、文件要求提供污水管网设施的维护保养服务，确保设施的高效、稳定运行。2）服务标准 根据服务内容和规模，确定总体标准和分享标准。7、投资回报、投资回报 项目为公益性基础设施建设项目，不具有向居民用户收取污水收集输送服务费的条件运营期由政府承担项目全部运营补贴，故项目采用政府付费模式120、。政府依据项目设施的可用性、服务使用量和质量付费。社会资本投资回报率依据现阶段商业银行一般性长期贷款利率上浮 10%确定，按 5.39%考虑（最终以中标方响应为准）。8、项目的监管体系、项目的监管体系 为维护社会公共利益和公共安全，相关政府部门应依据适用法律和ppp合同加强对项目公司的监管。项目公司应接受政府的监管、监督和检查，应为政府部门履行监督检查权利提供相应的工作条件，并提供相关资料。1）履约监管 政府主管部门对项目公司在合作期内的合同履行情况进行监督管理，并建立定期评估机制，每年对项目运营情况进行绩效评估，并且每 2-3 年组织一次中期评估，全面评估项目的服务、管理和财务表现，督促社会121、资本持续改进项目管理水平，提升公共服务效率。绩效评估结果与付费数额挂钩。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 51 2）行政监管（1）安全生产、环保监管，包括政府主管部门可以随时进场监督、检查项目设施的建设、养护状况等；（2）成本监管，包括项目公司应向政府主管部门提交年度经营成本、管理成本、财务费用等资料；（3）报告制度，包括项目公司向政府主管部门和其他相关部门定期报告和临时报告。3）公众监管 项目公司接受用户投诉，政府主管部门接受居民用户、污水处理厂等对项目公司的投诉。9、合作期内的风险分担、合作期内的风险分担 按照风险分配优化、风险收益对等和风122、险可控等原则，项目设计、建设、财务和运营维护等风险由项目公司承担；法律、政策和审批手续办理等风险由政府承担；不可抗力风险由政府和项目公司合理共担。项目公司应充分考虑该项目施工对居民以及周边环境、交通所造成的不利影响，并应充分考虑以上影响所造成的工期延长风险。项目公司应根据项目实际情况，对具备进场条件的部位及时安排资金，做好资金调度，保证工程进度；对不具备进场条件的部位，以实施机构的进场通知为准，服务期相应顺延。10、应急预案和临时接管预案、应急预案和临时接管预案 1）合作期内，如项目公司出现以下违约行为，项目实施机构有权实施临时接管：（1）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（2）严重影123、响到社会公共利益和安全的；（3）法律、法规禁止的其他行为。2）临时接管项目所产生的一切费用，将根据项目合同约定，由违约方单独承担或由各责任方分担。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 52 11、变更、提前终止及补偿、变更、提前终止及补偿 1）在合作期间，如果发生以下事件，项目公司可从政府方获得一定补偿。不可抗力事件导致工程建设投资、维护成本增加；法律政策变更使得项目公司为符合新的法规政策要求调整建设标准导致投资或运营维护成本增加超过 5%；2）在合作期间，如果发生以下事件，项目公司承担违约责任。项目公司未能根据规定提交履约保函或未能补充履约保函金124、额并保持有效；未经政府批准，项目公司私自转让、抵押或质押项目设施；项目公司未对项目设施进行定期维护或未达到维护标准、造成重大安全事故。严重影响社会公众利益。2）提前终止 发生以下情况，项目可提前终止；项目公司发生违约事件，采购人有权发出终止协议的意向通知；发生采购人或其他政府部门违约事件，项目公司有权发出终止协议的意向通知；发生不可抗力时，PPP 项目协议签订双方无法协商一致继续履行各自义务，双方有权向对方发出终止协议的通知；政府视公共利益需要，有权发出终止协议的意向通知。4）提前终止补偿 PPP 合同提前终止，政府应按照 PPP 合同的规定接收项目资产，并按照合同约定的补偿原则和补偿标准计算125、终止补偿。12、违约责任、违约责任 项目实施机构或项目公司未履行项目合同约定义务的，应承担相应违约责任，包括停止侵害、消除影响、支付违约金、赔偿损失以及解除项目合同等。13、转让与担保、转让与担保 合作期内，未经县政府同意，项目公司不得出让、转让、抵押、质押项沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 53 目的土地使用权、项目设施或任何其它重要资产。对项目设置两年的股权锁定期，锁定期内项目公司任何原始股东不得转让其在项目公司中的全部或部分股权，因法律变更或不可抗原因造成股权变更除外。锁定期结束，经县政府事先书面同意，项目公司股东可转让其在项目公司中的全126、部或部分股权，但受让方应满足 PPP 合作协议规定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式承诺继承原股东在项目公司项下的权利和义务。14、争议解决方式、争议解决方式 PPP 合同执行过程中若出现争议，应尽力通过友好协商解决，协商一致的，应签订补充协议。协商不成的，可以采用仲裁或提起民事诉讼，根据民事诉讼法规定，诉讼地为项目所在地基层人民法院。社会资本或项目公司对政府职能部门的行政监管处理决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼，根据行政诉讼法规定，本项目应向宿迁市中级人民法院提起行政诉讼。15、项目设施期满移交、项目设施期满移交 合同期满前，县政府或其指定机构和项目公司应按照127、 PPP 项目协议的约定共同成立移交委员会，共同商定项目设施移交的详细程序、培训计划的实施以及移交的设备、设施、物品、零配件和备件等详细清单。合同期满，项目设施（含项目设施正常运营所必需的各类设施、设备、土地使用权、各信息系统、维护手册等）应按照项目协议的约定无偿移交给县政府或其指定机构。且项目公司需确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或产权约束，亦不得存在任何种类和性质的索赔权。16、保险、保险 项目公司应根据谨慎运营惯例购买必要的建设期及运营期的保险，包括但不限于财产一切险，公众责任险、环境责任险等其它通常的、合理的或者中国法律、法规要求所必需的保险。沭阳县中心城区及七雄等三个128、街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 54 第三节 出资协议 一、项目公司设立 由社会资本和政府指定代表合资设立项目公司。项目公司的组织形式为有限责任公司。项目公司的主要职责：投资、建设和运营该项目，协调推进和组织实施该项目建设，包括项目投融资、招投标、勘察设计、安全质量、工程管理、配套设施设备等建设管理以及运营服务和管理工作。二、项目公司出资、股权 项目公司注册资本金：暂定注册资本金 5500 万元，由政府方和社会资本方出资，其中政府方在项目公司出资 1375 万元，股权比例为 25%，社会资本方出资 4125 万元，股权比例 75%。三、项目公司的融资贷款 项目公司社会129、资本股东负责项目的融资贷款工作，政府方在职责范围内给予必要的协助支持。项目公司在特许经营期内，经过沭阳县人民政府的书面同意，可以通过在该项目的政府付费或其他权益上设置抵押以获得该项目投资、运营及维护之目的的融资，相关贷款、借款协议要及时提交沭阳县人民政府备案。四、项目公司的运作管理 项目公司成立后具体负责该项目的投融资、建设管理、运营管理工作，项目公司应始终遵守一切有关的法律、行政法规和部门规章以及其他规范性文件的规定，项目公司应经常取得与该项目有关的法律、行政法规和部门规章以及其他规范性文件有关的一切必要的资料。项目公司应保证签订的与本工程有关的公司章程、合同、工程文件、投融资文件等文件符合130、国家有关法律、法规的规定，并与本方案不相抵触。除非得到沭阳县人民政府或其指定机构的同意，项目公司不得在该项目所涉的任何资产上设立任何形式的担保，亦不得对该项目所涉的任何资产进沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 55 行任何形式的处置。同时，项目公司亦不得对外以保证的形式进行担保。五、项目公司的财务运作及监管 项目公司应在银行设立工程建设资金专户，并及时向县住建局报备，用于支付项目建设所需各项资金，并接受县住建局成立的专门机构或委托单位的监管。在项目建设过程中，其专户存款须确保工程款的及时支付，不得用于与本工程无关的经济活动。贷款资金的提取应本着必131、须、合理的原则。六、项目公司的转让 对项目设置两年的股权锁定期，锁定期内项目公司任何原始股东不得转让其在项目公司中的全部或部分股权，因法律变更或不可抗原因造成股权变更除外。锁定期结束，经县政府事先书面同意，项目公司股东可转让其在项目公司中的全部或部分股权，但受让方应满足 PPP 合作协议规定的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式承诺继承原股东在项目公司项下的权利和义务。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 56 第六章 监管架构 第一节 监管授权 PPP 项目的授权关系需分为二个步骤，一是沭阳县人民政府对沭阳县住房和城乡建设局的授权132、，二是项目公司成立后，沭阳县住房和城乡建设局对项目公司进行经营的授权。沭阳县住房和城乡建设局与项目公司签订 PPP 项目合同，授权项目公司在特许经营期内融资、设计和建设沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程；运营、管理和维护项目设施。项目公司按PPP 合作协议约定的标准收取投资回报。第二节 监管方式 PPP 模式要求政府实现从“经营者”到“监管者”的转变，作为社会公益事业的最终责任主体，切实履行从前期准入到项目运营全过程的监管职责。该项目监管主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。一、履约管理 1、建设期管理、建设期管理 鉴于该项目建设成本可能需通过多方认定后作为后期工程结算的依据，政府方133、需要对项目公司组织工程建设过程中涉及造价控制方面的工作进行必要的审核、监管。该项目由县住建局负责对发生的工程设计变更、现场签证等进行审核认定。同时，由县住建局聘请第三方造价咨询机构进行项目建设全过程造价控制，从而确保资金的使用价值，提高资源的利用效率，降低项目建设成本，具体包括：做好项目设计阶段的投资控制，对设计概算和施工图预算进行审核；做好项目实施阶段的投资控制，审核确认由于工程设计变更等因素沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 57 导致的施工费用的增加或者减少，严格掌控项目实施过程中费用的调整情况；参与项目竣工阶段的结算审核。2、运营期管理、134、运营期管理 沭阳县住房和城乡建设局对项目公司在合作期内的合同履行情况进行监督管理。代表县政府根据PPP 合作协议对项目公司的服务质量、污水管网设施的维护进行监管。3、考核管理、考核管理 加强对项目全生命周期的考核。由县住建局牵头，各行业主管部门加强对该项目监管，除关注短期的工程建设质量，更加注重运营期服务质量标准的制定和落实，以检验服务效果。建立定期评估机制。每年进行评估，并根据评估结果，确定污水收集输送服务付费标准。每 2-3 年组织一次中期评估，全面评估项目的服务、管理和财务表现，督促社会资本持续改进项目管理水平，提升公共服务效率。二、行政监管 县政府相关部门应根据相关规定对项目公司进行行135、政监管及考核，同时将建立项目运营绩效考核指标，面向市民定时、不定时组织项目满意度调查，绩效考核结果将作为财政部门支付购买服务费的重要前提。选定专业的中介咨询机构编制政府、服务使用者共同参与的综合性评价体系，对项目的绩效目标实现程度、运营管理、资金使用、公共服务质量、公众满意度等进行绩效评价，并依据绩效评价标准打分，根据评价结果，依据合同约定对价格或补贴等进行调整，激励社会资本通过管理创新、技术创新提高公共服务质量。绩效评价结果应依法对外公开，接受社会监督。三、公众监督 公众监督内容包括项目建设前期的方案设计合理性、项目建设期间的安全文明施工、项目运营期的管理、政府公布的评估报告等内容。建立公众136、参与监督机制，进一步加强宣传和教育，引导公众参与项目的监管；加强信息化平台建设，推行信息公开制度，定期公布服务质量考核结沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 58 果、成本监审报告等，同时进一步完善公众咨询、投诉、处理机制，形成全社会共同监督。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 59 第七章 社会资本的条件及选择方式 第一节 社会资本选择 一、社会资本的条件 社会投资人需具备如下基本条件：1、具备 中华人民共和国政府采购法 第二十二条规定的基本资格条件，具有有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证。137、2、在经营上、财务上、法律上，必须是完全独立的法人机构，营业执照年检合格，不接受自然人投资（企业注册资金不得低于 4000 万元）。3、具备满足该项目规模相应的投融资能力：1）截止 2016 年度经财务审计的企业净资产不低于 2 亿元人民币；投资人须提供不少于人民币 5000 万元的银行存款证明，具备银行授信额度不少于人民币 3 亿元的银行授信证明（银行授信证明须在投标文件提交截止时间前保持有效）；2）投资人财务状况良好，截止 2016 年度经有资质的财务审计机构审计的企业资产负债率低于 85%。4、资质要求，具备市政公用工程施工总承包一级资质。5、业务能力要求，近 5 年内投标人中国大陆地区138、至少承担过一个同类的以 BT、BOT、BOO、BOOT、TOT、ROT、DBFO 等特许经营模式、委托运营、或是股权并购方式投资运营的项目。6、拥有保证该项目正常运营需要的具备从业资格的技术人才与管理队伍，专业知识与技术力量雄厚，其中市政公用工程专业一级注册建造师不少于 12人，市政工程相关专业中级以上职称人员不少于 30 人。7、其他资格预审必要合格条件：1）未处于被责令停业、投标资格被取消或者财产被接管、冻结和破产状态；沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 60 2）企业没有因骗取中标或者严重违约以及发生重大工程质量、安全生产事故等问题，被有关139、部门暂停投标资格并在暂停期内的；3）资格预审申请书中的重要内容没有失实或者弄虚作假；4）符合法律、法规规定的其他条件；5）投标申请人办理资格审查事宜必须由企业法定代表人（或法定代表人委托代理人）办理，委托代理人必须为本企业在职职工，并当场提交法定代表人的授权委托书原件、委托代理人的身份证、有效的劳动合同及由申请人当地社保管理部门盖章的（2017 年 3 月7 月）社保缴费证明。二、采购方式 1、常用采购方式、常用采购方式 根据财金【2014】113 号文件政府和社会资本合作模式操作指南（试行）及招投标实施条例规定，PPP 项目采购应根据中华人民共和国政府采购法及相关规章制度执行。采购方式包括公140、开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。1）公开招标 公开招标是指在公开媒介上以招标公告的方式邀请不特定的法人或其他组织参与投标，并向符合条件的投标人中择优选择中标人的一种招标方式。主要适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不作更改的项目。2）竞争性谈判 竞争性谈判是指采购人通过与多家供应商（不少于三家）进行谈判，最后从中确定成交供应商的一种采购方式。主要适用于有竞争（参与谈判的供应商不少于三家），有谈判（即最终的结果必须要在谈判的基础上确定）。3）邀请招标 邀请招标是指按照事先规定的条件选定合格供应商或承包商,有接到邀请者方才有资141、格参与投标。主要适用于技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择的情形。4）竞争性磋商 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 61 竞争性磋商采购方式是指采购人、政府采购代理机构通过组建竞争性磋商小组（以下简称磋商小组）与符合条件的。5）单一来源采购 单一来源采购是指只能从唯一供应商处采购、不可预见。2、采购方式选择、采购方式选择 该项目为基础设施建设项目，项目可运营性和盈利性较差，投资回报以政府付费为主。同时项目对沭阳县应用 PPP 模式进行市政基础设施建设具有一定的推动作用，对沭阳县公共服务能力提升具有较大推动作用。因此142、从项目的可操作性和风险控制方面综合考虑，社会资本采购拟选用公开招标方式。三、资格审查 为了推进项目实施，保证选择合适的社会资本方，该项目拟采用资格预审方式对社会资本进行资格审查。资格预审采用“合格制”选择符合资格条件的申请人进入本次采购活动下一环节，未参加本次资格预审的企业不得参加后续的采购环节；该项目通过资格预审的社会资本投资人不足 3 家的，招标人应当在调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合格社会资本投资人仍不足3 家的，可以依法变更采购方式。第二节 采购程序 一、采购程序 1、采购准备、采购准备 通过采购准备工作，确定采购组织单位，合理安排采购分工协作，并将需要在143、采购文件中体现的条件予以落实，据以编制资格预审文件和采购文件。成立采购工作领导小组。参与政府沟通，落实项目基本条件。与业内投资人进行接触，进行项目推介。准备资格预审文件，制定资格预审标准。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 62 成立评审小组，负责项目采购的资格预审工作。评审小组由项目实施机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中至少应当包含 1 名财务专家、1 名法律专家和 1 名环保专家，项目实施机构代表不得以评审专家身份参与项目的评审。2、采144、购与响应、采购与响应 编制完采购文件，并发出采购邀请时，采购正式开始，接到邀请函的供应商决策是否参加响应，并在购买文件后准备相应的响应文件。编制采购文件及项目参考资料等相关文件，并编制评审标准。项目采购文件应包含采购邀请、供应商须知、供应商应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保的保证金交纳数额和形式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、PPP 协议、出资协议等项目合同草案及其他法律文本等。出售采购文件。组织供应商现场踏勘和尽职调查，召开标前会议（或有）。145、供应商提问，采购委员会回答供应商提出的问题（或有）。供应商根据相关文件及踏勘结果准备响应文件。3、开标与评审、开标与评审 在确定的时间组织开标，根据评审细则评审供应商的响应文件。评审过程中应综合考虑供应商的技术、财务实力以及响应报价等综合因素，而不是仅以响应报价确定成交供应商，避免个别供应商恶意报价谋取中标。开标。组织专家评审，确定推荐的候选社会资本排名。评审小组由项目机构代表和评审专家共 5 人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可由项目实施机构执行选定，但评审专家中至少应包含 1 名财务专家、1 名环保专家和 1 名法律专家。项目实施机构代表不得以评审146、专家身份参加项目的评审。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 63 4、采购结果确认谈判及签订协议、采购结果确认谈判及签订协议 项目采购评审结束后，项目实施结构成立专门的采购结果确认谈判工作组，负责采购结果确认前的谈判和最终采购结果的确认。采购结果确认谈判工作组成员及数量由项目实施机构确定，但应至少包括财政预算管理部门、环境保护执法机关代表和行业主管部门代表，以及财务、法律等方面的专家。评审小组成员可以作为采购确认谈判工作组成员参与采购结果确认谈判。采购结果确认谈判工作组应当按照评审报告推荐的候选社会资本排名。依次与候选社会资本及与其合作的金融机构147、就项目合同中可以变更的细节进行项目合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本即为预中标，成交社会资本。谈判的具体工作包括：在每一轮谈判前制定谈判方案，谈判结束后编制谈判结果备忘录。与候选人进行多轮谈判直至草签 PPP 合作协议。根据谈判结果修改 PPP 协议，并将未达成一致的实质性问题提交政府决策。根据政府决策和谈判一致意见修改 PPP 协议，并将 PPP 协议上报政府审批。项目实施机构应当在预中标，成交社会资本确定后 10 个工作日内，与成交社会资本签署确认谈判备忘录，并将成交结果在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行公示，公示期不得少于 5 个工作日。项目合同文本148、应当将预中标、成交社会资本响应文件中重要的承诺和技术文件作为附件。项目实施机构应当在公示期满无异议后 2 个工作日内，将中标、成交结果在在省级以上人民政府财政部门指定的政府采购信息发布媒体上进行公告，同时发出中标通知书。项目实施机构应当在中标通知书发出后 30 日内，与中标社会资本正式签订经沭阳县人民政府审核同意的 PPP 协议。实施机构与中标社会资本草签 PPP 协议，待项目公司组建后，再正式签订。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 64 6、参与投标的社会资本不足三家的处理、参与投标的社会资本不足三家的处理 如果参与投标的社会资本少于 3 家149、，沭阳县住房和城乡建设局可依据 政府采购法（2002 年主席令第 68 号）、政府采购法实施条例（2015 年国务院令第 658 号）、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号）、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）等政策文件履行法定程序后发布项目终止公告并说明原因，重新开展采购活动。二、评标原则和标准 1、资格预审、资格预审 参加本项目投标的社会资本需参加资格预审。资格预审分为初步审查、详细审查及评分，对通过资格初审的社会资本进行详细审查，150、再对通过详细审查的社会资本进行评分，依据打分情况排名，取前 3 名进入投标环节，以此标准选择本项目的社会资本。在资格预审评分表中，对项目业绩、净资产、银行存款、授信额度、资质等相关条件予以评分，评分细则在资格预审文件中明确。2、评标、评标 项目投标文件由项目评审委员会进行评审，评审委员会按照相关法律法规的要求组建，共 7 人，其中评审专家中至少应包含 1 名财务专家和 1 名法律专家。本次招标采用综合评标法，满分 100 分。招标的竞标主要集中考核四方面，一是业绩证明；二是技术指标；三是商务指标；四为投标报价。具体的评分细则在招标文件中明确。评审委员会对投标文件进行评审后，排出第一、二、三名候151、选社会资本。项目谈判工作小组按照评审委员会推荐的候选社会资本排名，依次与候选社会资本开展谈判。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 65 第八章 项目接管和移交 一、项目接管 在实施过程中，如遇不可抗力或违约事件导致项目提前终止时，由沭阳县人民政府或县住建局及时做好接管，保证项目设施持续运行，保证公共利益不受侵害。二、项目移交 特许经营期满后，项目公司向沭阳县人民政府或其指定机构完好移交项目设施的所有权益。在项目移交前，项目公司应对该项目设施进行彻底维修。沭阳县人民政府与项目公司签署的特许经营协议中明确退出机制。三、退出机制 1）经营期满退出 特许152、经营期满，社会资本根据移交标准将项目资产无偿移交给政府方指定机构，实现社会资本的退出。根据项目绩效考核评估体系，社会资本在经营期内经营良好且有继续经营意愿的，在同等条件下，拥有优先续约权。2）经营期内退出 经沭阳县人民政府同意，社会资本方可通过股权转让方式出让全部或部分股权退出。受让方必须符合并满足政府方的相关资质要求，受让方继承并继续执行 PPP 合作协议。四、应急处置 1、临时接管、临时接管 社会资本或项目公司在特许经营期内有下列行为之一的，政府及其监管机构有权责令其限期整改，逾期不改的，政府及其监管机构有权对该项目实施临时接管：1）擅自停业、歇业、严重影响社会公众利益的；2）擅自处分项目153、设施沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 66 及资产，导致项目无法正常运营的；3）因管理不善发生重大质量、环境、安全事故，导致项目无法正常运营的；4）因经营管理不善，造成财务状况严重恶化，导致项目无法正常运营的；社会资本在政府指定的接管单位接管前，应行使善良看守人职责，继续维持正常经营服务，并在规定的时间内，将维持项目正常运营所需的资产或档案，在正常情况下全部移交给指定接管单位，相关费用纳入项目成本。2、提前终止、提前终止 发生以下情形时，本协议提前终止：1）双方协商一致的提前终止；2）法律变更或政府行为导致的提前终止；3）不可抗力导致的提前终止154、；4）一方违约导致的提前终止。提前终止前，项目公司、社会资本以及沭阳县政府或其指定机构应共同成立接管委员会，对项目进行接管。若项目协议提前终止，则除非协议另有约定，政府方仅在如下情形时支付项目公司合理补偿金（提前终止时政府方对于项目公司的补偿须以项目公司还清其届时之所有负债为前提），具体补偿金额由双方在签订合作协议时提前进行约定。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 67 第九章 项目投资及财务测算 第一节 总投资估算 一、估算范围及依据 1、范围、范围 项目投资估算范围包括实现项目投入与运营所需的建设投资、建设期利息。其中，建设投资包括建筑工程费155、以及按规定必须考虑的建设工程其它费用和预备费等。2、依据、依据 1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2）市政工程投资估算编制办法（建标2007164 号）；3）本估算依照国家发展改革委和建设部发布的有关投资估算规定，以及地方有关取费标准，根据项目具体情况进行编制；4）建筑工程按沭阳县当地造价定额估算；5）工程建设其他费用按有关取费标准、费率计列；6）利率根据中国人民银行 2015 年 10 月 23 日公布的贷款利率；7）项目单位提供资料。二、建设投资 1、建筑工程费、建筑工程费 1）污水管道建设费 污水管道建设费 11941.3 万元，详见下表：表 9-1 污水管道建设估算表 序号 名156、称 投资（元）1 中心城区中心城区 7466.3 2 三个街道三个街道 4475.1 2.1 七雄街道 172.1 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 68 2.2 十字街道 2798.9 2.3 章集街道 1504.1*合计合计 11941.3 2）污水提升泵站建设费 污水提升泵站建设费 322.7 万元。3）居民小区雨污分流及接管 居民小区雨污分流及接管 6784.1 万元。2、安装工程费、安装工程费 设备安装工程费按污水管网价格的 8.0%估算，项目安装工程费合计为1523.8 万元。3、工程建设其他费用、工程建设其他费用 根据市政工程投资157、估算编制办法，本项目工程建设其他费用合计为908.8 万元，各项费用组成及说明详见下表。表 9-2 工程建设其它费用计算表 序号 费用名称 说明及计算式 金额（万元）备注 1 建设单位管理费 工程费用0.8%164.6 2 前期工作费及招标费用 根据拟签订合同 37.0 前期工作费、招标费用分别为 25.0 万元、12 万元。3 造价咨询费 工程费用0.1%20.6 4 勘察、设计、监理费用 工程费用1.2%246.9 5 生产职工培训费 人均 0.50 万元 6.0 12 人（运维+管理）6 办公及生活家具购置费 人均 0.15 万元 1.8 12 人（运维+管理）7 工程保险费 工程费用0158、.8%164.6 8 安全文明施工费 工程费用0.5%102.9 9 场地准备及临时设施费 工程费用0.8%164.6 *合计合计 908.8 4、预备费、预备费 项目预备费含基本预备费和涨价预备费。基本预备费取建设投资中建筑工程费、设备购置费、安装工程费和工程建设其他费用之和的 5.0%，基本预备费计 1074.0 万元。涨价预备费参照国家计委 关于加强对基本建设大中型项目概算中“价差预备费”管理有关问题的通知（计投资19991340 号）精神，投资价格沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 69 指数按零计算。5、建设投资、建设投资 本项目建设投159、资 22554.8 万元，其构成见下表。表 9-3 建设投资构成分析表 序号 项 目 投资额（万元）比例 1 建筑工程费 19048.1 84.45%2 设备购置费 3 安装工程费 1523.8 6.76%4 工程建设其他费用 908.8 4.03%5 预备费 1074.0 4.76%*合合 计计 22554.8 100%三、建设投资借款与建设期利息估算 本项目建设投资拟申请银行长期借款 17500.0 万元，暂按年利率按 4.90%计算（最终以投标确定），项目建设期 1 年，建设贷款按年内均衡发生，建设期借款利息 428.8 万元。四、流动资金估算 本项目流动资金估算按照分项详细估算法进行估160、算。本项目的流动资金周转情况参造企业预计生产运营中流动资金周转状况。正常年流动资金为54.8 万元，其中铺底流动资金 16.4 万元。项目正常年流动资金估算见下表。表 9-4 正常年流动资金估算表 序号分项 周转天数（天）周转次数（次/年）金额（万元）1 流动资产 78.6 1.1 应收账款 90 8 52.7 1.2 存货 16.0 1.2.燃料动力 30 12 16.0 1.3 现金 30 12 9.9 2 流动负债 45 8 24.0 2.1 应付账款 90 8 24.0 3 流动资金（1-2）54.6 铺底流动资金 16.4 五、总投资及其构成分析 本项目总投资为 23000.0 万元161、人民币（动态），其中：建设投资 22554.8 沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 70 万元人民币、建设期借款利息 428.8 万元、铺底流动资金 16.4 万元。项目总投资构成情况见下表。表 9-5 项目总投资构成分析表 序号 总投资构成 投资额（万元人民币）比例 1 建设投资 22554.8 98.06%2 建设期利息 428.8 1.86%3 铺底流动资金16.4 0.07%*合计合计 23000.0 100%第二节 融资方案 一、项目资本金筹措 项目资本金合计为 5500.0 万元，其中建设投资 5054.8 万元，建设期借款利息 42162、8.8 万元、铺底流动资金 16.4 万元。来源于项目公司注册资本金5500.0 万元，可满足项目要求。二、项目债务资金筹措 本项目所需其余资金 17500.0 万元由社会资本投资方负责融资，本方案暂按向当地银行申请长期借款解决。三、项目资本金比例 根据国家相关规定，“计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定资产投资与铺底流动资金之和”，由建设投资、建设期利息和铺底流动资金构成，为 23000.0 万元人民币，本项目资本金为 5500.0 万元人民币，占项目总投资的 23.9%，符合国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）规定的资本金比例要求。根据项目实施163、进度，确定项目所需投入资金量，在建设期内全部投入。本项目实行资金专户管理，专款专用，建设单位将按完成工程量及时向施工单位给付款项，以确保项目施工进度和质量。沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 71 第三节 成本估算 一、范围 本项目的成本费用估算范围限于项目投资所产生的部分。二、计算期 项目财务评价计算期 13 年（暂定）。项目建设期约 1 年，运营期 12 年。三、总成本 1、总成本费用估算、总成本费用估算 1）项目运营期年外购燃料动力费 192.0 万元。2）项目无形资产原值 22983.6 万元，其中，其他无形资产原值 22810.8 万元164、，按 10 年摊销；其他资产 172.8 万元，按 5 年摊销。3）该项目新增定员为 12 人，福利费按工资总额的 14%估算。运营期年工资总额及福利费总额为 65.7 万元。4）运营期除正常运营维护的修理费外，运营期内及交接前需要对管道、设备进行重置和全面大修维护，所产生的修理维护费计入运营期最后一年内。运营期第 111 年，按固定资产原值的 0.5%估算，修理费年为 111.3 万元；运营期最后 1 年，其修理费按固定资产原值的 2.0%估算，修理费年为 445.4 万元。5）工程财产保险费用 21.0 万元。6）项目财务费用为建设投资借款利息，按预计发生额计算。2、总成本费用分析、总成本165、费用分析 该项目运营期年平均总成本费用为 2682.2 万元。3、运营成本、运营成本 运营期年均运营成本为 766.9 万元，主要包括：外购燃料动力费、工资福利费、修理费、建设投资借款利息及保险费用。四、收入 本项目收入主要为政府补贴收入，政府补贴收入为项目年均建设成本、年度运营成本、合理利润三项之和。经测算，项目运营期政府运营补贴收入沭阳县中心城区及七雄等三个街道污水管网工程政府与社会资本合作（PPP）项目实施方案 72 为 39718.2 万元，年均为 3309.9 万元。五、增值税、营业税金及附加 根据国家税务总局关于“污水处理费免征增值税优惠”（2016.10.28）规定，本项目无增值166、税、营业税金及附加。六、所得税 按照 2008 年 1 月 1 日实施的中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例及财税 2009（166）号文，所得税税率为25%，享受“三免三减半”税收优惠。经测算年均为 163.9 万元。七、利润与利润分配 项目运营期年均利润总额为 782.2 万元，年均净利润为 465.4 万元。项目所得税后利润提取 10%的法定盈余公积金，其余部分为企业可分配利润。第四节 盈利能力和财务生存能力分析 一、项目投资盈利能力 项目投资财务内部收益率所得税后为 5.7%，高于基准收益率（ic=5%）；所得税后财务净现值大于 0，该项目在财务上可以接受；项目167、所得税后投资回收期为 9.27 年（含建设期 1 年）。二、项目资本金赢利能力 本项目资本金财务内部收益率为 7.25%，项目可以接受。附表1单位：万元 建筑工程费设备购置费 安装工程费其它费用合 计其中外币单位数量或费率1工程费用19048.11523.820571.991.2%1.1主体工程19048.11523.820571.91.1.1生产厂房改造19048.11523.820571.98.0%1.1.2设备购置1.1.2.1 国产生产设备6.0%1.2辅助工程1.3公用工程1.3.1给排水1.3.2供配电1.3.3空压机及纯水装置5.0%1.3.3叉车5.0%2工程建设其他费用908168、.8908.84.0%建设投资估算表序号工程和费用名称估 算 金 额技术经济指标比例（）2.1建设单位管理费164.60.8%2.2前期工作费及招标费用37.02.3勘察设计费20.60.1%2.4勘察、设计、监理费用246.91.2%2.5生产准备（含员工培训费）6.0人122.6办公及生活家具购置费1.8人122.7工程保险费164.60.8%2.8安全文明施工费102.90.5%2.9临时场地及设施费164.60.8%第一、二部分费用合计19048.11523.8908.821480.73预备费1074.01074.04.8%3.1基本预备费1074.05.0%3.2涨价预备费4建设投资169、合计(1+2+3)19048.11523.81982.922554.8附表2单位：万元23456789101112131流动资产78.878.878.878.878.878.878.878.878.878.878.8120.51.1应收帐款90852.952.952.952.952.952.952.952.952.952.952.994.61.2存货16.016.016.016.016.016.016.016.016.016.016.016.01.2.2燃料动力301216.016.016.016.016.016.016.016.016.016.016.016.01.3现金30129.99.9170、9.99.99.99.99.99.99.99.99.99.92流动负债24.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.02.1应付帐款45824.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.03流动资金（12）54.854.854.854.854.854.854.854.854.854.854.896.5铺底流动资金16.416.416.416.416.416.416.416.416.416.416.429.04各年流动资金增加额54.80.00.00.00.00.00.00.00.00.00.041.8171、流动资金估算表序号项 目最低周转天数周转次数计算期(年)附表3单位：万元1234567891011121总投资(全额流动资金）23038.322983.654.81总投资(含铺底流动资金)23000.022983.616.4其中：外币 人民币23000.022983.616.41.1建设投资22554.822554.8其中：外币 人民币22554.822554.81.2建设期利息428.8428.81 3流动资金54 854 8项目总投资使用计划与资金筹措表计算期（年）序号项 目合 计1.3流动资金54.854.8其中：铺底流动资金16.416.42资金筹措（全额流动资金）23038.3229172、83.654.82资金筹措（铺底流动资金）23000.022983.616.42.1项目资金（铺底流动资金）5500.05483.616.42.1.1用于建设投资5054.85054.82.1.2用于建设期利息428.8428.82.1.3用于流动资金54.854.8其中：铺底流动资金16.416.42.2银行贷款17500.017500.02.2.1用于建设投资17500.017500.02.2.2用于流动资金附表4单位：万元2345678910111213达产率100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入1.1政府补贴（其他收入173、）39715.43309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.62销售税金及附加2.1营业税2.2消费税2.3城市维护建设税7.0%2.4教育费附加5.0%3增值税17%3.1 销项税额3.2 出口退税3.3 进项税额326.432.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.63.3.1 经营成本进项税32.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.63.3.1.1原料3.3.1.2动力32.632.632.632.174、632.632.632.632.632.632.632.632.63.3.2 固定资产进项税额3.3.3 待抵扣固定资产进项额32.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.63.3.4 固定资产进项税额当年抵扣额-32.63.4进项税额转出4计算增值税序号计算期(年)项 目合计营业收入和税金估算表单位/税率附表5单位：万元2345678910111213运营负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原辅材料费2外购燃料及动力费2304.0192.0192.0192.0192.0192.019175、2.0192.0192.0192.0192.0192.0192.03进项税额转出4工资及福利费788.065.765.765.765.765.765.765.765.765.765.765.765.75修理费1670.1111.3111.3111.3111.3111.3111.3111.3111.3111.3111.3111.3445.46其他费用646.053.853.853.853.853.853.853.853.853.853.853.853.86.2其它管理费用394.032.832.832.832.832.832.832.832.832.832.832.832.86.1财产保险费用2176、52.021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.007经营成本5408.0422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8756.88折旧费9摊销费22983.62315.62315.62315.62315.62315.62281.12281.12281.12281.12281.110利息支出3797.9857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.510.1建设投资借款利息3797.9857.5758.1653.8544.34177、29.7310.2185.858.511运营成本9205.91280.31180.91076.6967.1852.5733.0608.6481.3422.8422.8422.8756.812总成本费用合计32189.53596.03496.63392.33282.83168.23014.12889.72762.42703.92703.9422.8756.812.1其中：固定成本29885.53404.03304.63200.33090.82976.22822.12697.72570.42511.92511.9230.8564.812.2 可变成本2304.0192.0192.0192.0192178、.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0盈亏平衡点（%）-1772.9%-1721.1%-1666.8%-1609.8%-1550.1%-1469.8%-1405.1%-1338.8%-1308.3%-1308.3%-120.2%-294.2%序号项 目合 计计算期(年)总成本费用估算表附表5-12345678910111213达产率100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1.001.00一外购原辅材料费二动力燃料2304.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192179、.0192.0192.0192.02电2304.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0 单价（元/度）0.600.600.600.600.600.600.600.600.600.600.600.60 数量（万度）320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0320.0燃料及动力进项税359.032.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.6三外购原辅材料及燃料、动力费合计2304.0192.0192.180、0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0192.0四进项税额合计359.032.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.632.6合计单位：万元外购原材料费估算表序号项目计算期(年)附表5-2单位：万元234567891011121311025172.834.5634.5634.5634.5634.56138.2103.769.134.60.000000031022810.82281.12281.12281.12281.12281.12281.12281.12281.12281.12281.120529181、.718248.615967.513686.511405.49124.36843.24562.22281.1004#2315.62315.62315.62315.62315.62281.12281.12281.12281.12281.120667.918352.316036.713721.011405.49124.36843.24562.22281.100 净值无形资产和其他资产摊销估算表 当期摊销费 当期摊销费其它资产原值摊销年限序号项 目 净值计算期(年)土地使用权 净值 净值合计 当期摊销费其它无形资产 当期摊销费附表5单位：万元123456789101112131现金流入39770.2182、3309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63364.41.1营业收入1.2补贴收入39715.43309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.61.3回收固定资产余值1.4回收流动资金54.81.5回收无形资产（土地使用权）余值2现金流出28017.622554.8477.6422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8756.82.1建设投资22554.8183、22554.82.2流动资金54.854.82.3经营成本5408.0422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8756.82.4营业税金及附加2.5维持运营投资3所得税前净现金流量（1-2）11752.6-22554.82832.02886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82607.54累计所得税前净现金流量-68979.7-22554.8-19722.8-16836.0-13949.2-11062.4-8175.6-5288.9-2402.1484184、.73371.56258.39145.011752.65调整所得税2912.0214.4189.5163.5139.4125.1114.5151.4151.4151.4151.4721.7638.26所得税后净现金流量（3-5）8840.6-22554.82617.62697.32723.32747.32761.72772.32735.42735.42735.42735.42165.11969.47累计所得税后净现金流量-83135.9-22554.8-19937.1-17239.9-14516.6-11769.2-9007.5-6235.2-3499.9-764.51970.84706.26185、871.38840.6计算指标项目投资财务内部收益率(%)（所得税前）7.2项目投资财务内部收益率(%)（所得税后）5.7项目投资财务净现值（所得税前）(ic=5%)2494.1项目投资财务净现值（所得税后）(ic=5%)595.6投资回收期（年）（所得税前）8.83投资回收期（年）（所得税后）9.28 项目投资现金流量表序号项 目合计计算期(年)附表7单位：万元123456789101112131现金流入39770.23309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.613364.41.1使用者付费收入（污水收集186、费）1.2补贴收入39715.43309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.61.3回收固定资产余值1.4回收流动资金54.854.81.5回收无形资产（土地使用权）余值2现金流出34206.85483.63364.43309.63309.63309.63309.63309.63309.61813.0574.3574.31144.531395.042.1项目资本金5538.35483.654.82.2建设投资借款本金偿还17500.02029.32128.72233.02339.12439.425187、39.62596.01194.9流动资金借款偿还2.3借款利息支付3797.9857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.52.3.1长期借款利息支出3797.9857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.52.3.2流动资金借款利息支出2.4经营成本5408.0422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.83756.852.5销售税金及附加2.6所得税1962.53.417.736.9105.0136.8151.4151.4721.7638.22.7维持运营投资3净188、现金流量（1-2）5563.4-5483.6-54.81496.62735.42735.42165.11969.44累计净现金流量-39013.8-5483.6-5538.3-5538.3-5538.3-5538.3-5538.3-5538.3-5538.3-4041.8-1306.41429.03594.05563.4计算指标资本金财务内部收益率(%)7.23投资回收期（年)10.48财务净现值(万元)1221.2项目资本金现金流量表序号项目合计计算期(年)附表8人民币单位：万元23456789101112131营业收入2营业税金及附加3总成本费用32189.53596.03496.6339189、2.33282.83168.23014.12889.72762.42703.92703.9422.8756.84补贴收入41550.43309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.65利润总额9360.9-286.4-187.0-82.726.8141.4295.5419.9547.2605.7605.72886.82552.86弥补以前年度的亏损7应纳税所得额9360.9-286.4-187.0-82.726.8141.4295.5419.9547.2605.7605.72886.82552.88190、所得税1962.53.417.736.9105.0136.8151.4151.4721.7638.29净利润5563.4-286.4-187.0-82.723.5123.8258.6314.9410.4454.3454.32165.11914.610期初未分配利润3303.9-286.4-473.3-556.0-532.5-408.7-150.2148.3502.8861.41184.13014.311可供分配利润8867.3-286.4-473.3-556.0-532.5-408.7-150.2164.8558.7957.11315.73349.24928.812提取法定盈余公积金1127.191、416.555.995.7131.6334.9492.913可供投资者分配的利润7739.9-286.4-473.3-556.0-532.5-408.7-150.2148.3502.8861.41184.13014.34436.014应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利7739.9-286.4-473.3-556.0-532.5-408.7-150.2148.3502.8861.41184.13014.34436.017各投资方利润分配18累计未分配利润7739.9-286.4-473.3-556.0-532.5-408.7-150.2148.3502.8861.41184.192、13014.34436.019息税前利润（利润总额利息支出）13158.8571.1571.1571.1571.1571.1605.7605.7605.7605.7605.72886.82552.820息税折旧摊消前利润（息税前利润折旧摊消）36142.32886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82886.82552.8序号项 目合计合 计利润与利润分配表估算表计算期(年)附表9单位：万元123456789101112131经营活动净现金流量（1.11.2）32344.92886.82886.82886.82883.193、42869.12849.82781.82750.02735.42735.42165.11914.61.1现金流入39715.43309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.61.1.1营业收入1.1.2增值税销项税额1.1.3收到出口退税1.1.4补贴收入39715.43309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.63309.61.1.5其他流入1.2现金流出7370.5422.8422.8422.8426.2440194、.5459.8527.8559.6574.3574.31144.51395.01.2.1经营成本5408.0422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8422.8756.81.2.2增值税进项税额1.2.3减：进项税额转出1.2.4营业税金及附加1.2.5增值税1.2.6所得税1962.53.417.736.9105.0136.8151.4151.4721.7638.2财务计划现金流量表序号项 目合计计算期(年)1.2.7其它流出2投资活动净现金流量（2.12.2）-22609.5-22554.8-54.82.1现金流入2.2现金流出22195、609.522554.854.82.2.1建设投资22554.822554.82.2.2维持运营投资2.2.3流动资金54.854.82.2.4其他流出3筹资活动净现金流量（3.13.2）1311.722554.8-2832.0-2886.8-2886.8-2883.4-2869.1-2849.8-2781.8-1253.43.1现金流入23038.322983.654.83.1.1项目资本金投入5538.35483.654.83.1.2建设投资借款17500.017500.03.1.3流动资金借款3.2现金流出21726.7428.82886.82886.82886.82883.42869.196、12849.82781.81253.43.2.1各种利息支出4226.7428.8857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.53.2.1.1长期借款利息支出4226.7428.8857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.53.2.1.2流动资金借款利息支出3.2.1.3建设期利息支出3.2.2偿还债务本金17500.02029.32128.72233.02339.12439.42539.62596.01194.93.2.3职工奖励及福利基金其他流3.2.4其他流出4净现金流量（123）11047.00.01496.62735.197、42735.42165.11914.65累计盈余资金0.00.00.00.00.00.00.00.01496.64232.06967.39132.411047.0附表10单位：万元123456789101112131资产22983.620746.818431.116115.513799.811484.29203.16922.16137.66591.97046.19211.211151.51.1流动资产总额0.078.878.878.878.878.878.878.81575.44310.87046.19211.211151.51.1.1货币资金9.99.99.99.99.99.99.99.99198、.99.99.99.91.1.2应收帐款52.952.952.952.952.952.952.952.952.952.952.994.61.1.3预付帐款1.1.4存货16.016.016.016.016.016.016.016.016.016.016.01.1.5累计盈余资金0.00.00.00.00.00.00.00.01496.64232.06967.39132.411047.01.1.6其他1.2在建工程22983.61.3固定资产净值1.4无形及其他资产净值20667.918352.316036.713721.011405.49124.36843.24562.22281.10.00.199、02负债及所有者权益22983.620746.818431.116115.513799.811484.29203.16922.16137.66591.97046.19211.211151.52.1流动负债总额24.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.02.1.1流动资金借款2.1.2应付账款24.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.024.02.1.3预收帐款2.1.4其他2.2长期借款17500.015470.713342.011109.18769.96330.53790.91194.92.4负债200、小计17500.015494.713366.011133.18793.96354.53814.91218.924.024.024.024.024.02.5所有者权益5483.65252.05065.14982.45005.95129.75388.25703.26113.66567.97022.19187.211127.52.5.1资本金5483.65538.45538.45538.45538.45538.45538.45538.45538.45538.45538.45538.45564.12.5.2资本公积2.5.3累计盈余公积金16.572.3168.1299.6634.51127.42.5201、.4累计未分配利润-286.4-473.3-556.0-532.5-408.7-150.2148.3502.8861.41184.13014.34436.0计算指标：资产负债率(%)74.7%72.5%69.1%63.7%55.3%41.5%17.6%0.4%0.4%0.3%0.3%0.2%流动比率速动比率序 号项 目资产负债表计算期(年)附表11人民币单位：万元123456789101112131借款及还本付息1.1年初借款本息累计17500.015470.713342.011109.18769.96330.53790.91194.91.2本年借款17500.017500.01.3本年应计利202、息4226.7428.8857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.51.4本年末还本17500.02029.32128.72233.02339.12439.42539.62596.01194.91.5本年付息4226.7428.8857.5758.1653.8544.3429.7310.2185.858.51.6年末借款累计77508.117500.015470.713342.011109.18769.96330.53790.91194.92还款资金来源26632.42029.32128.72233.02339.12439.42539.62596.02691.203、52735.42735.42165.0944362.1税后利润3648.8-286.4-187.0-82.723.5123.8258.6314.9410.4454.3454.32165.0944362.2折旧费用2.3摊销费用22983.62315.62315.62315.62315.62315.62281.12281.12281.12281.12281.12.4还款后余额9132.41496.62735.42735.42165.094436固定资产投资借款还本付息表计算期(年)序号项 目合计 目目 录录 第一章 概述.1 第一节 实施方案编制的目的.1 第二节 方案编制依据.2 第二章 项目204、概况.4 第一节 项目背景.4 一、政策引导下，PPP 模式广泛运用于公共基础设施领域.4 二、沭阳县亟待加快推进城镇污水处理设施建设.4 第二节 项目建设的必要性及可行性.5 一、项目利用 PPP 模式的必要性.5 二、推动项目建设的必要性.6 三、项目建设的可行性.8 四、项目运作的目的及意义.9 第三节 项目情况.10 一、项目基本情况.10 二、项目主要经济技术指标.11 三、项目公司股权情况.21 第三章 风险分配.22 第一节 风险因素分析.22 一、风险分类.22 二、项目风险因素分析.22 第二节 风险分担框架.23 一、风险分配的基本原则.23 二、风险分担机制.23 第四章205、 项目模式设计.25 第一节 实施机构.25 第二节 运作方式选择.25 一、选择原则.25 二、运作方式比较.25 三、项目运作方式确定.26 第三节 项目交易结构.27 一、投资结构.27 二、投融资结构.28 三、项目回报机制.30 四、退出机制.37 五、相关配套安排.38 第五章 PPP 合同体系.39 第一节 项目合同体系.39 第二节 PPP 项目协议.39 一、项目边界条件.39 二、项目合同框架.47 第三节 出资协议.54 一、项目公司设立.54 二、项目公司出资、股权.54 三、项目公司的融资贷款.54 四、项目公司的运作管理.54 五、项目公司的财务运作及监管.55 六206、项目公司的转让.55 第六章 监管架构.56 第一节 监管授权.56 第二节 监管方式.56 一、履约管理.56 二、行政监管.57 三、公众监督.57 第七章 社会资本的条件及选择方式.59 第一节 社会资本选择.59 一、社会资本的条件.59 二、采购方式.60 三、资格审查.61 第二节 采购程序.61 一、采购程序.61 二、评标原则和标准.64 第八章 项目接管和移交.65 一、项目接管.65 二、项目移交.65 三、退出机制.65 四、应急处置.65 第九章 项目投资及财务测算.67 第一节 总投资估算.67 一、估算范围及依据.67 二、建设投资.67 三、建设投资借款与建设期利息估算.69 四、流动资金估算.69 五、总投资及其构成分析.69 第二节 融资方案.70 一、项目资本金筹措.70 二、项目债务资金筹措.70 三、项目资本金比例.70 第三节 成本估算.71 一、范围.71 二、计算期.71 三、总成本.71 四、收入.71 五、增值税、营业税金及附加.72 六、所得税.72 七、利润与利润分配.72 第四节 盈利能力和财务生存能力分析.72 一、项目投资盈利能力.72 二、项目资本金赢利能力.72 附表：财务分析附表