1、6平方公里文化公园建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月69可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目 录第一章 可行性研究总论6一、项目背景6二、可行性研究报告编制的依据及内容6三、主要技术经济指标7第二章 项目规划与工程技术方案8一、项目规划方案8二、项目技2、术方案13第三章 项目建设背景与理由14一、旅游业发展背景及主题公园发展走势14二、项目建设理由16第四章 项目选址和建设条件21一、项目选址21二、建设条件21第五章 市场分析和游客规模预测22一、客源市场分析23二、市场定位24三、游客规模预测26第六章 旅游发展与营销战略28一、旅游发展战略28二、市场营销战略28第七章 项目配套工程规划32一、道路交通工程32二、电力电讯工程32三、给水排水工程33四、安全与防火设施34第八章 管理机构与员工培训35一、组织管理体制35二、管理组织机构的设置37三、员工培训39第九章 项目实施进度计划40第十章 投资估算41一、投资估算41二、融资方案3、41第十一章 财务评价42一、财务评价依据43二、财务评价的基础数据选择43三、营业收入估算44四、成本费用估算45五、主要财务评价报表45六、财务评价指标45七、不确定性分析46第十二章 风险分析48一、风险因素识别48二、风险程度分析49三、防范与降低风险措施51一、方案描述55二、结论与建议55第一章 可行性研究总论一、项目背景1、项目名称：XX文化公园2、项目建设地址：*市*镇XX村3、项目承办单位：*旅游开发有限公司4、规划范围：平方公里5、项目总投资：7000万美元 二、可行性研究报告编制的依据及内容1、编制的依据投资项目可行性研究指南（试用版），中国电力出版社，2002年3月。旅4、游发展规划管理办法，国家旅游局2000年12月。旅游项目开发可行性研究与经济评价实务全书XX文化公园商业计划书*旅游开发公司，2007年8月。XX文化公园方案，*旅游开发公司，2005 年12 月。（6）XX文化公园概念规划，炎黄联合建筑设计有限公司，2007年8月 。（7）*市旅游发展总体规划（2002-2020），东南大学旅游系、江苏东方景观设计研究院、*市旅游局，2006 年5 月。（8）高邮市旅游发展总体规划，东南大学旅游系、高邮市旅游局2、主要内容本项可行性研究报告以*旅游开发有限公司组织实施XX文化公园开发项目为基本研究对象，主要内容包括：项目规划与工程技术方案项目建设背景和理由项5、目选址和建设条件市场分析和游客规模预测旅游发展与营销战略项目配套工程规划投资估算财务评价风险分析三、主要技术经济指标表1 主要经济技术指标表项目单位数量规划范围平方公里建筑总面积平方米333000劳动定员人270总投资万美元7000投资利润率%24.41投资回收期 静态554动态712保本点营业收入万美元701.35第二章 项目规划与工程技术方案一、项目规划方案1、项目总体构思 总体构思 围绕“寻根、祭祖、朝圣、旅游、休闲、度假”十二字方针，以弘扬中华民族五千年的灿烂文化为主题，以雕塑为主要表现形式，塑造中华民族的文明始祖帝尧的崇高形象。结合景区的自然地形进行景区功能的合理布局，穿插儒释道三教6、文化，突出表现尧文化、汉文化，使中华文化在有限的空间内展示出来。还将着力开发都市人到乡村度假的参与性、互动性、休闲性的其他多种旅游项目。通过XX文化的开发使深具文化内涵的人文景观和自然山水景观融为一体，让山水与文化互动，山水为文化添色、文化赋山水以灵魂。运用独特的理念和“文化产业化，商业公益化”的商业运作方式，构建一处富有鲜明特征和深厚历史内涵并集文化、景观等多种功能为一体的旅游胜地。 建设目标中国一流文化旅游项目，国家5A级景区，长三角地区旅游景区的后起之秀，*市的王牌旅游景观。独具特色的文化、休闲、度假的天堂。古老文化和现代文明交相辉映的阵地。2、项目空间布局本项目建造地点在*市*镇XX村7、内，根据景区的自然地形特点，结合XX文化公园的项目内容和今后的发展目标，本案将景区 划分为以下五大功能部分：帝尧文化区、佛教文化区、汉文化区、商贸服务区和休闲度假区。3、分区规划 （一）帝尧文化区范围以现状XX村为中心，面积约 300亩。功能获取知识、感受历史、艺术欣赏、特色体验、观光游览等主要项目规划帝尧文化区根据儒家经典“修身齐家治国平天下”思想由帝尧广场、千家祠、文化会展中心等几部份组成。各部分内容如下：A、帝尧广场 帝尧广场是XX文化公园的主要旅游项目。 帝尧塑像总高99 米，广场要求能够容纳数万人，以便今后为游客举行大型民族歌舞演出。同时可举行各种重要会议及举办重大演出活动。 广场的8、设计体现出尧的“合和文化”的特点，尧的“协和万邦”的理念，注重与周围环境尤其和主体帝尧雕塑的协调统一，运用适当的处理手法，和谐的比例与尺度设计，使广场与主体雕塑完美结合，同时表达出上古文化思想，创造出一个完整的、富有历史文化内涵的独特空间。广场规划面积 18000平方米 帝尧广场景观河广场注重景观与绿化设计，绿化从形式到树种、树型、季相、花色等多方面考虑，骨干树种选择名贵珍稀。附属设施的设计充分考虑功能与景观的结合，使其与整个帝尧广场区浑然一体。以三座桥为表现形式，中间“天地桥”供国家元首、地区领导专用。B、千家祠千家祠区围绕中华文字的起源，按中华姓氏的演变发展过程进行规划。此区分为：千家祠堂9、千家碑刻 雕塑旅游者在旅游过程中可查寻到自己姓氏的起源、家族的迁移、发展等内容，结合造字的方式，增强旅游的学习性、参与性。C、文化会展中心全国的帝尧文化研究中心设立于此，是研究上古文化的基地，可经常性的开展各种文化交流与研讨。研讨报告中心会展大厅（二）佛教文化区范围现XX古悟空寺一带 ，面积约90亩。功能宗教祭祀、礼拜活动、素食养生、善修体验、文化交流。主要项目规划恢复原古悟空寺在项目所在景区内有一千年古刹古悟空寺，拟予以保留并扩建大雄宝殿、藏经楼、钟鼓楼等，使寺庙建筑达到历史上的99间半。除可进行常规佛教法事活动外，还可提供寺庙素食、佛教武术表演和培训、佛教圣浴、禅茶、养生会馆等。设现代寮房10、，标准客房现代舒适，有会议室、礼拜室、置佛经，开设专用TV频道播放佛教讲座、佛教故事，为信众创造可以修行、习功、舒适的环境，为广大游客提供一个完整体验佛文化的氛围。建设保护千年古银杏的防护墙一方面可对古银杏树进行保护，另一方面利用防护墙，将墙体设置成汉代风格，可供游客游览和影视制作之用。（三）汉文化区范围现XX上，面积66 亩。功能获取知识、感受历史、运动娱乐、旅游休闲主要项目规划复原汉广陵王墓XX出土了目前世界上保存最完整、结构最复杂、用料最考究、制作最精良、形式最典型的“黄肠题凑”式木椁墓，复原后向世人展示了汉代帝王的风采，体现了中华历史文化的久远。 摩崖石刻在崖面镌刻文字和造像，展示XX11、的神话传说，谢安炼丹、穆桂英练兵等。攀岩场攀岩是一项集健身、娱乐、竞技多种功能于一体的运动，规划改造采石所形成的峭壁、裂隙岩面，形成半人工半自然状态的娱乐性攀岩场地，使之成为景区一项特色体验项目。（四）商贸服务区 范围位于XX文化公园东南一带，规划用地面积 450 亩。功能综合接待、旅游服务、餐饮购物主要项目规划景区主入口主入口是整个景点的游客集散中心，在景区入口处。入口主要由大型停车场、景区服务大楼等构成。停车场占地面积8000 平方米，分为公交车停靠站和停车场两部分。景区服务大楼建筑面积3000平方米 ，主要由游客咨询中心和景区办公中心组成。文化商业街 整个文化商业街以独特的设计、浓郁的江12、南建筑风貌、优美典雅的绿色景观，完全颠覆传统的商业模式，将吃、喝、玩、乐、休闲、购物等集中在一起。街长300米，占地75亩，建筑面积10000 平方米。传统式院落与街道布局令人着迷、引人入胜。洋溢着浓郁民族风味的餐馆、街头茶馆以及令人称奇的花园，让游客乐而忘返。荟萃了国内外知名品牌，全新的发现体验式消费模式，在风格各异的主题卖场的新鲜刺激下，消费者以愉快的心情“发现和探索”到了消费的目标。度假宾馆用地面积 15 亩，建筑面积5000 平方米。建设一超五星级的休闲度假宾馆。整个宾馆有50余间总统套房级的房间，且每户房间犹如独立别馆，拥有私人庭院，以塑造“中国第一馆”为构思来源。（五）休闲度假景区13、范围位于XX西部，面积 1050亩。功能休闲度假、旅游观光。主要项目规划 农家生活体验区建原始农耕园、现代农耕园、采摘园、茶艺馆、养老院。以自然生态环境、农业资源、果树资源、田园景观、休闲度假、乡土文化等为基础，为都市人提供生态观光、休闲度假，增长农业知识，了解体验乡村民居生活场所。生态园区注重空间环境上和景观的设计，打造一个属于人与自然和谐相处的生态世界。水上乐园及湿地公园建立以嬉水为主题，具有国际先进水平、趣味性、参与性强的水上乐园，其中有儿童嬉水滑道、水上迷宫、水炮、造浪池等项目。此外还将建大型水上剧场、冒险岛、峡湾森林、水上游艺等游乐设施。规划要点根据发展趋势和市场发展状况，在中远期适14、度进行旅游景观房产的开发。本区除去较大面积的山林，可用于景观房产开发的面积约 500 亩。景观房产的开发充分考虑地形及景观特征，依附于自然山林，利用山坡坡地起伏错落的特点，分层次建立独立别墅、双拼别墅、联排别墅等，形成多样化、富有特色的别墅形态，同时可配套建设中心会所等附属设施。景观房产的开发容积率控制在0.2左右。二、项目技术方案XX文化公园的关键技术是高 99 米的帝尧雕像的设计施工，需要综合考虑地质学、结构学、力学、制作工艺、制作方法、制作程序、制作材料等。帝尧雕像选定的山头是密质火山玄武石，无断层、节理发育，地基承载力强，地质条件理想。帝尧体内结构采用全钢架薄壳结构，钢架与钢架之间的连15、接既轻巧又结实，钢架深埋入岩石层，与地面接成整体，这样的结构较混泥土结构的抗风、抗震能力要强的多。雕像本身的形状为立钟型（即上小下大）有相当的稳定性，同时通过对帝尧像稿进行“风动试验”，测出雕像风力载荷及其分布，以便为结构设计和计算提供可靠数据，进而确定钢架的密度与强度。雕像表面为厚3毫米的青铜壁板，用青铜焊连接成整体。初定帝尧雕像设计强度要求抗击基本风压0.45KN/M2,雪载0.65 KN/M2,同时考虑一定的裹冰系数，地震按7度设防、8度构造、地震加速度0.1级、结构安全按1级标准设计处理，以确保帝尧雕像百年巍然站立。为确保整个雕像工程工艺技术先进、整体可靠、形象逼真、造型完美，准备采用16、先进的以立体摄影、电脑判读制图放大为核心的测控箱式一次成型法，对120模型进行放样。著名雕塑艺术家吴显林先生（无锡灵山大佛的艺术造型师）具体负责对帝尧雕像进行艺术造型。雕像表面准备采用化学着色法对主钢架和青铜壁板连接部位采取有效的防电化腐蚀措施。在整个工程建设过程中，由东南大学建筑系多名博士生导师组成的教授专家组将全方面指导专业雕塑建筑公司施工。第三章 项目建设背景与理由一、旅游业发展背景及主题公园发展走势1、旅游业发展背景旅游业发展的宏观态势随着世界经济的发展和人们生活水平的提高，旅游已经成为人们休闲度假的主要选择方式之一。自二十世纪九十年代以来，世界旅游业稳步持续增长，国际旅游人数和年均消17、费增长率分别为4.35%和6.1%，远远高于世界经济年均3%的增长率，旅游业已成为世界第一大产业。目前世界旅游业正朝着区域化、多样化趋势发展，逐渐形成了欧洲、亚太地区和美洲三足鼎立的局面。旅游方式的选择上，除一些传统旅游项目外，文化旅游、商务旅游、生态旅游和网络旅游等特色旅游逐渐成为热点。预计到2020年全球年接待国际旅游人数将达到16亿人次，国际旅游消费额达2万亿美元。从国际国内旅游产业发展态势来看，我们必须要把握机遇，加快旅游的开发。从国际看，世界旅游市场需求持续增长，旅游产业已经超过汽车、石油化工产业，跃升为世界第一大产业；中国已成为全球最安全、最有吸引力的旅游目的地之一。世界旅游及观光18、理事会发布的最新报告预测，今年中国将成为仅次于美国和日本的全球第三大旅游国，到2020年将成为世界第二大旅游经济强国。 从国内看，当前我国旅游产业正进入大发展的黄金期。我国人均GDP已突破1000美元，经济保持持续快速增长态势，居民消费能力不断提升，消费结构正由“吃穿用”向“住行游”升级。随着全面小康社会建设的推进和国家扩大内需方针的实施，旅游正日益成为人们日常生活中不可缺少的一部分，旅游消费大众化、常态化趋势将更加明显，特别是随着2008奥运会、2010上海世博会的举办，将进一步激发国内游、入境游的热潮。 江苏省旅游发展状况江苏省是我国的旅游大省，旅游业经过长期发展，旅游产品实现了由单一的观19、光游览型向观光度假型、娱乐参与型、文化调研型、康复保健型等多种复合型产品的转变；旅游业运行机制完成了从行政式的计划经济体制向市场为导向的市场经济机制的转变；旅游市场呈现了入境旅游、出境旅游和国内旅游互相促进、共同发展的良好局面。同时，在涉外饭店建设、旅游交通、旅游资源和产品设计与开发等诸多方面，都处于全国前列，进一步接近和达到国际标准。2006年全省接待入境旅游者445.2万人次，创汇27.9亿美元；接待国内游客1.99亿人次、创收2012.2亿元人民币；旅行社组织公民出境旅游31.3万人次；实现旅游增加值1028亿元。2006年，江苏省上下认真贯彻加快旅游业发展工作会议精神，强化政策措施的落20、实，把建设旅游强省的目标任务分解到相关行业部门，融入到地方工作之中。目前，江苏省委、省政府支持旅游业发展的相关政策已基本得到落实，各地还结合本地实际，发挥当地优势，制订了一系列发展旅游业、鼓励乡村旅游、完善旅游功能设施的激励政策。*市旅游业发展现状*是有深厚文化底蕴的“文化名都”，生态优美的“绿杨城郭”。*历来以环境优美而著称。*通过着力打造精致秀美的城市环境，获得了中国优秀旅游城市、国家卫生城市、国家园林城市、国家环保模范城市、中国人居环境奖，2006年荣获全球人居领域最高奖联合国人居奖。旅游产业持续稳定快速增长。2004年国内旅游者超过1000万人次，旅游总收入超过100亿元，旅游项目投入21、超过10亿元。2006年，旅游总人数达1346万人次，比上年增长18.4%；旅游总收入132亿元，比上年增长25.9%；旅游项目投入18.7亿元，比上年增长35%，各项指标全面突破。2、主题公园发展走势中国主题公园发展现状中国主题公园经过10多年的发展，已经形成相当的的规模，涌现了一批具有中国特色的和符合中国市场需求的主题公园景区，如：深圳华侨城锦秀中华、中国民俗文化村、世界之窗、欢乐谷、杭州宋城、常州中华恐龙园、无锡灵山大佛等，这些景区已成为当地重要的旅游吸引物，丰富了当地的旅游资源类型，改善了城市旅游目的地的形象，推动了地区旅游业的发展。主题公园是中国旅游业继名山大川和文物古迹之后出现的一22、个新亮点。同时我们也应清醒的看到由于中国主题公园是在极短的时间内孕育起来的，在发展过程中暴露出了许多缺陷，如各地一时间蜂拥而起建西游记城、鬼城等仿古复古简单低级的主题公园，出现了许多的败笔事件，对旅游业的形象造成了不利的影响。 中国主题公园发展的趋势基于对中国主题公园的发展历史和现实的基本判断，我们清楚的认识到游客需求、技术机会是主题公园产品发展的原动力。在这种原动力的作用下，跨过21世纪门槛的中国主题公园实质上已经跃上了一个全面创新的发展平台，新概念的主题公园正向我们走来。在可预见的时间范围内，未来主题公园发展将表现出6大战略性趋势：主题突出文化性，文化越来越多元化；技术体现互动性，科技越来23、越现代化；内容追求娱乐性，娱乐越来越多样化；项目偏重参与性，活动越来越人性化；景观回归真实性，园林越来越自然化；规模趋向庞大性，内容越来越丰富化。二、项目建设理由1、有利于增强*城市旅游的竞争力近年来*市旅游产业虽有发展，但*城市旅游的竞争力待增强。一是发展加速，但在全省的位次不高。2006年，*市旅游总人数、旅游总收入列全省第6位，只有第1位苏州的30%、25%，在全省没有赢得应有的位置。二是资源丰富，但整合力度不够。一大批宝贵资源犹如尘封的珍珠，散落在*的各个角落，个别部门把社会资源作为“部门所有”。三是产品众多，但整体优势不强。*旅游产品小、散、浅的状况还未根本改变，更没有形成气势、形成24、优势、形成冲击力。同时，休闲度假类高端产品开发不够，商务旅游、休闲度假游和会议旅游等中高端客源仅占34%。四是环境改善，但整体配套能力不足。对照建设旅游名城的要求，在交通基础设施、酒店、景点建设、旅游配套设施、综合服务、城市文明程度等方面还不够匹配。五是推进力度加大，但体制机制不活。就整体而言，*旅游资源条块分割、事企不分、权责不明的问题仍很突出，内生机制缺乏，市场化、产业化、集团化步伐缓慢。*XX文化公园的开发有助于*城市旅游竞争力的增强。2、有利于丰满*城市形象 *的城市旅游形象定位是：*是一座以优美的自然环境和丰富的人文景观为特色，以观光、文化、休闲度假、会议旅游为主体，“古代文化和现代25、文明交相辉映的”中国一流的精致体验型旅游城市和国际旅游目的地。旅游形象设计的一级理念是：*中国文化休闲天堂。*是历史文化底蕴深厚的城市，其文化浸润在日常生活中；*是最适合人居的城市，是中国的“巷城”，是全国生态园林城，至今还保留着悠然自得、悠闲自在的生活方式。XX文化公园具备生活闲居的生态环境和文态环境，是值得品味生活的地方；各地旅游者均可在此享受闲居生活的过程中，领略*文化。 3、有利于丰富高邮的旅游产品，提升高邮的旅游产业地位 高邮市发展旅游的指导思想是树立科学的旅游发展观，坚持政府、部门联动，多元投入，市场运作原则，大力实施“城市即旅游、旅游即城市”的战略，突出特色，加快整合开发精品旅游26、工程，强势推进旅游支柱产业发展。针对高邮市丰富的“古、文、邮、水”旅游资源特点，城市性质应定位“滨湖商贸旅游城市”，旅游形象和市场应定位为：“帝尧故里”、“东方邮都”、“度假胜地”。经整合、设计，推出“拜帝尧故里、寻邮驿之路、赏悬湖风光、观野鸭放飞、享芦荡激情、品高邮美食”的经典旅游线路。高邮市政府提出高起点规划和策划，全力打造旅游品牌产品，突出“帝尧故里、隋唐古运、秦邮古驿、滨湖古城”的特色，举全市之力，强势推进东方邮都、高邮湖及西堤旅游风光带、*旅游景区、菱塘民族宗教风情游等一批精品项目的实施，并争创5A级景区，增强旅游产品的核心竞争力。“帝尧故里”的知名度的提高，高邮旅游产业地位的提升将27、主要依托于XX文化公园的开发。4、项目特点a、亮点XX：尧文化发祥地。经运用考古新发现的资料和古代文献资料，考证出XX文化公园的项目所在地就是中华民族的文明始祖帝尧的出生地，即为帝尧故里。99米高的帝尧青铜造像是世界雕塑一大奇观。通过电梯可到达帝尧像体各部位，从高空往下俯瞰XX全景那种感受与在高楼里面看风景完全不一样。近1000平方米的古悟空寺的大雄宝殿是江淮地区最大的大雄宝殿。目前世界上保存最完整、结构最复杂、用料最考究、制作最精良、形式最典型的“黄肠题凑”式木椁墓的遗址所在地。 “XX神仙居住的地方”。XX自然风光秀美，古代道家炼丹之处。亚洲最具特色的佛教文化旅游体验综合区。顺应富足社会寻28、求心灵安静、健康、绿色、环保趋势，以素食养生、善修体验、文化交流为其支撑功能。有以中国“第一名馆”为构思来源的休闲度假酒店。B、看点站在帝尧像前，你会为之震撼和惊讶，惊叹人的智慧和力量，竟能造出如此巨大的塑像，你会为帝尧的威仪所感染，热血沸腾，留下终身难忘的印象。帝尧广场每天举行的文艺演出，将请名家来编剧和导演，组建高水平的百人演出团，每天献演一场，演出内容则以我们民族各个时期的多彩生活为题，突出表现我们民族艺术最精华的篇章。汉武帝派其子刘胥管理*，刘胥死后享受王侯葬制“黄肠题凑”。其棺保存完好，三椁两棺，规模宏大，稳重壮观，构件比例协调严谨，尤其是“黄肠题凑”是我国汉代葬制中完好保存的孤例，29、其木梓面积比湖南马王堆汉墓大18倍。XX是高邮市最著名的八景之一-“神山气爽”。XX是“淮南第一山”、“万山之母”，有1200万年的历史。文化商业街以独特的设计、浓郁的江南建筑风貌、优美典雅的绿色景观，完全颠覆传统的商业模式，将吃、喝、玩、乐、休闲、购物等集中在一起。街道布局令人着迷、引人入胜。洋溢着浓郁民族风味的餐馆、街头茶馆以及令人称奇的花园，荟萃了国内外知名品牌，全新的发现体验式消费模式，让游客乐而忘返。C、强势思想性强：展示的是民族精神，弘扬的是民族文化容量大：容纳的是五千年民族发展历史。内涵丰富：有帝尧文化、佛教文化、汉文化；具有寻根、祭祖、朝圣、旅游、休闲、度假六大内涵。景区面积宽30、广：多达平方公里土地，数千亩土地中，有大片茶园、竹林、绿地、河塘。把文化旅游产业做到了最大：有世界最高的青铜雕塑-帝尧像。把中国文化旅游产业做到了最强：在思想、内涵、容量上占据了旅游产业的最高位势。5、项目功能XX文化公园是容思想性、文化性、景观性、休闲性于一体，独特文化开发项目，具有“寻根、祭祖、朝圣、旅游、休闲、度假”六大功能。具体为：感召激励功能到XX的国内外中华儿女看到后会产生强烈的民族自豪感，会增强自尊心、自信心和进取心，激发深厚的爱国热情。外国旅游者观看后则会对中华民族拥有如此丰富的文化赞叹不已。文化朝圣功能规划建设的帝尧文化、汉文化、佛教文化各项目是中国文化的大集结，旅游者将获得31、文化的熏陶，提高自己的文化修养。学术研究功能 文化公园其所表达的内容，涉及到了历史学、宗教学、艺术学、建筑学、美学和教育学等多种领域，为专家学者提供了丰富的资料，将引出许多研究课题。文化交流功能99米高的帝尧像是世界之最高青铜像，势必产生世界性的影响，引来全球观光者，也将成为中外文化交流的重要场所。旅游度假功能文化公园规模宏大具有多种旅游度假的设施和条件，建成后将成为旅游度假的新热点，吸引海内外游客纷至沓来。教育传播功能中华五千年文明史的大课堂，能够让游客受到深刻的教育和启迪。 也是传播历史、传播知识、传播文化和艺术的爱国主义教育基地。寻根祭祖功能世界各地遍布着许多华人，每年有大量的海外华人回32、国观光旅游，景区将向他们集中展示中华民族的古老文明，有助于他们了解祖国、热爱祖国，增强他们的向心力，起到凝聚海内外中华儿女的作用。同时也为他们寻根问祖、祭拜祖先、寄托情思提供了一个最佳场所。6、项目创意独特、品位高，市场吸引力大好的创意是重大旅游项目成功的关键之一。项目的提出首先是对帝尧出生地的研究，经考证XX一带就是帝尧文化的发祥地。通过对帝尧文化的研究，发展到对帝尧文化产业的创意。经过长时间的酝酿，决定开发XX文化公园，以帝尧雕塑为主要形式，把中国的帝尧文化产业做大、做强、做优、做美。景区有世界第一高的帝尧青铜巨像，作为*的旅游景点，它的建设将会引起社会各界的关注，具有强烈的市场吸引力。第33、四章 项目选址和建设条件一、项目选址1、项目位置本项目位于*市*镇XX村2、规划范围本项目南起高邮市天山镇北茶村，北面与高邮市菱塘回族乡接壤；东起扬菱公路，西至北茶公路。规划面积约平方公里。二、建设条件1、区位条件 *市地处沿海地带和长江流域的交汇部，紧邻中国最大的经济、金融中心上海，是以上海为中心的国际第六大都市群（长三角地区）的重要组成部分，*市内铁路、公路、水运、航空（筹建）等四种运输方式齐全。项目所在地。*市*镇XX村项目所在地区位优势明显。2、气候条件*高邮属北亚热带季风气候区，平均气温14.6，常年降水量1000毫米上下，无霜期220天左右，四季分明，寒暑显著，阳光充足，水源充沛。34、 3、地区经济实力*市工业基础扎实，科教实力雄厚，市场发达、商贸流通活跃、金融机构发展迅速。近年来以强化第一产业、优化第二产业，大力发展第三产业为主，积极进行了产业结构调整。*市高邮以追赶全国经济百强县作为战略取向，在农业、工业、第三产业、城市建设和社会事业等方面有了长足的发展。2006年高邮市实现地区生产总值123.7亿元，财政收入13亿元，其中地方一般预算收入4.7亿元，城镇居民人均可支配收入9650元，农民人均收入5470元。其中第三产业是高邮市发展最快的产业，初步形成了以商贸流通、仓储运输、房地产、旅游业为重点的发展格局。4、相关政策旅游业是*市鼓励投资的重点行业，在关于加快旅游业发展35、的若干意见的文件中，*人民政府明确指出，着力扶持重点景区和郊县旅游业的发展，积极争取境内外资金投资发展旅游业。牢固树立“只求所在、不求所有”、“谁投资、谁受益”的观念，鼓励境内外资金以购买、租赁、承包、联营、股份合作等形式投资开发、兴办各种旅游企业和项目。所办企业和项目可享受*市属权限范围内规费减免的优惠政策。同时对在郊县从事旅游开发所需土地，可以采取一次性审批，可按建设规划分期出让、分期付款和分期发证。旅游建设项目可根据占地性质和用途，通过出让、租赁、拍卖等有偿使用方式取得使用权。如果一次性缴纳土地使用权出让金有困难的，可分期付款，一般在3年内缴清；有特殊困难的，在5年内缴清。另外本项目是高36、邮市政府实质性重点支持项目。从立项到土地划拨、税收以及有关政策各环节给予了具体支持，并与开发商以签订协议的形式予以保证。协议要点有：项目经营期限70年，可续签。土地方面，开发范围及用地规模6平方公里；山体无偿使用；水域租赁使用；非耕地和非基本农田、农用地征用或租赁，建设地面建筑物用地办理土地出让手续；税收方面，企业所得税高邮市级财政分成部分前三年奖100%，后四年奖50%。规划区域内悟空寺纳入项目。同意建立帝尧研究会、基金会。帝尧圣像所有一切报批手续由高邮市政府负责，如上级干预造成损失，视高邮政府违约，承担任何项目投入，并承担违约金300万，及为实现债权而支付的一切费用。第五章 市场分析和游客37、规模预测一、客源市场分析XX的客源市场可分为近、中、远三个阶段，近期客源市场为区域性的，时间15年，中期为全国性的，时间515年，远期为世界性的，时间15年以后。下面对近期客源市场作具体分析。1、*市客源市场分析*市现辖 3 区3县级市 1县，总人口453 万，2006年地区国民生产总值：1100亿元，财政收入158亿元，城镇居民出游率达125%。另外*每年还接待大量的游客，以2006年为例，*共接待国内外游客总数为1346万人次，其中接待国内旅游者1320万人次，海外旅游者26万人次。这些是XX可依托的重点市场之一。 2、长三角地区客源市场分析以上海、南京、杭州为中心的长三角地区是中国经济发38、展速度最快、经济总量规模最大、发展前景最好的经济区，也是世界最具活力和发展前景的经济区域之一，形成了以上海为核心的世界第六大城市群。（具体城市包括上海、南京、*、镇江、南通、泰州、苏州、无锡、常州、杭州、嘉兴、湖州、宁波等15个城市），区域人口超过7400万，面积10万平方公里，国内生产总值占全国的20%。目前长三角正打破行政区域界限，相继提出了经济一体化、人才开发一体化、旅游一体化等发展战略，同时正进一步在规划、产业、市场、交通、信息、政策法规等六大领域联动。长三角地区是我国重要的旅游目的地和客源地，旅游业占了全国旅游业的半壁江山。随着经济水平的进一步提高，中等收入家庭人群正成为长三角家庭的39、主体，城镇居民出游率不断增高。以苏州、杭州和宁波三市为例,2002年城镇居民出游率分别达到135.6%、129%和127.7%。据专家预测，人口稠密的长三角江浙沪区域今后几年的居民年出游量将持续超过1亿人次以上。因此长三角市场是XX文化公园的重点客源市场。表2 2006年 长江三角洲主要城市统计资料序号城市总人口（万人）GDP（亿元）城镇人均可支配收入（元）与项目地公路里程（公里）1上海145710297206683492南京市6402774175381503*452.2110012945384镇江267.1102514291685南通7861758140582846泰州503.110031240、6821537苏州583.94820185322298无锡438.63300181891689常州343.215601664912910杭州62134411902735211嘉兴33213431712926212湖州256.57601775826013宁波54628641967455414绍兴43316781917841115舟山98333175256083、安徽客源市场分析*市与安徽省马鞍山、滁州、合肥、芜湖、巢湖等主要城市距离较近，公路车程均在二小时车程内，虽然这些城市的人均可支配收入与城镇居民的出游率不及长三角城市，但是这些城市的城镇居民是安徽省外出旅游市场主要构成部分。因此这些城市也应41、该成为未来XX旅游的目标市场。二、市场定位1、客源市场区位 从XX旅游的项目吸引力和竞争因素来看，XX旅游的市场区位近期是区域性的，应以*市周边大中城市为主，包括江苏省、上海市、浙江省和安徽省。XX旅游开发的目标市场从区位角度看：一级客源市场主要是指*、南京、上海、苏州、镇江、无锡、杭州，常州、宁波、马鞍山等近程城市，这些城市经济发达，居民收入水平高，出游力强，是中华园重点开发的市场。二级客源市场江苏省、浙江省和安徽省其他城市三级客源市场全国各地到长三角旅游的旅游者、到江苏旅游的其他省市的旅游者，尤其是在南京市进行区域旅游的旅游者。到江苏旅游的一部分海外旅游者。 2、重点细分的客源市场家庭旅游42、市场双休日，独生子女，探亲访友等，使家庭旅游市场成为XX文化公园的重要顾客群体。从全国国内旅游抽样调查的结果看，探亲访友旅游的比例有所上升。说明以家庭为单位的旅游形式占有重要地位。短期休假者市场这类市场的旅游目的是离开家或有工作压力的地方，放松精神或参加有特殊兴趣的活动。从市场调查的情况看这类市场多数旅游者对目的地选择强调要有特色，有自己没有看到的景观，参加自己喜爱的项目。因此此类市场是XX旅游重要的细分市场。自驾车游旅游市场随着中国百姓的生活水平的不断提高，拥有私家汽车的人越来越多，利用节假日自驾车出门旅游的游客在各大旅游景点接待的比例越来越大。企事业奖励市场一些企事业单位有本单位职工每年外43、出旅游的计划，作为对本单位职工的奖励或福利。XX旅游可将这部分市场作为一个重要的市场。银发市场中国已进入老年社会，老年人口规模不断扩大,比重上升,人口老龄化速度加快,老年人口已近1.4亿。老年旅游人群是旅游需求旺盛的群体，这个市场是XX旅游潜力巨大的市场。学生市场帝尧是学生们在课本上接触过的，再亲眼看到形象而生动的雕塑，能够增长其历史知识，会有很多的启迪和感受。学校也会组织他们来看，进行有形的历史教育、素质教育和爱国主义教育。华侨和港澳台胞帝尧是中华民族共同的祖先，海外游子来此可以瞻仰帝尧，同时，充分了解和领略华夏五千年的历史，从而激发他们的民族自豪感，强化他们的爱国热情，促进两岸统一。外国旅44、游者市场外国旅游者中有相当一部分人对中国历史文化感兴趣，XX文化能够让他们更好的了解中国的历史与文化，对他们具有相当的吸引力。三、游客规模预测作为新开发的大型旅游项目，XX文化公园的客源市场规模可根据其所在区域的人口数、旅游流向、经济发展水平、游客旅游需求偏好以及与长江三角洲地区同类景区的比较来估算。XX文化公园刚建成后能够造成相当大的影响，游客接待量比较高，紧接着的数年游客量会快速增长，一段时间后由于XX初始的新鲜度降低游客量会有所降低，此时通过加强营销，增加新的产品吸引，XX文化公园的游客接待量会重新增长。本次预测基准年为2010年，预测开业后十四年的游客接待量，预测基数为250万人次。 45、表3 XX文化公园游客量预估表年 份游客量（万人次）年 份游客量（万人次）2007201629020082017 2802009201827020102602019260201128020202502012320202124020133202022230201431020232302015300以上估算仅是一般情况下的游客量估算，为以后的研究提供参考指标。如遇特殊情况（如象SARS这样的突发事件），则当年游客量可能有较大幅度的变动；相反如果XX文化公园能够抓住特定时间，促销得法，那么XX的游客接待量在某些年份可能高于上表的预测数据。第六章 旅游发展与营销战略一、旅游发展战略1、发展战略以“高、46、大、古、奇、特”的特色旅游产品吸引旅游者，制造旅游亮点和热点；以雕塑艺术形式为主记载和传承历史，塑造中华民族脊梁人物，与自然生态相结合创造无与伦比的世界文化景观，形成中国旅游文化的高地。2、发展目标充分利用*市的经济、文化、人才、科技和政策优势，创建国内一流的文化主题公园。着重展现中华民族的璀璨历史文化，把XX文化公园建成中国最大、最具影响力的文化旅游龙头企业。以市场为导向，以智慧为保障，把“帝尧故里”品牌发展成为中国文化旅游第一品牌。抓住机遇，开拓创新，把“帝尧故里”品牌发展成国际文化旅游业知名品牌。二、市场营销战略1、营销理念基本营销理念以市场为先导，以高质量产品促进高效益。营造市场，引导47、消费。以消费者为中心，围绕消费者的利益，倾心服务。高：旅游服务质量要达到国内一流高标准。新：旅游服务内容要不断创新，以适应旅游业飞速发展的需要。快：旅游服务产品切入市场要快，使每一项新产品能尽快与游客见面。顾客满意营销理念顾客满意营销战略是现代营销的新概念、新手段。它是顾客接受产品后感到需求得以满足的状态。本项目将从顾客满意的三个层次进行营销策划，从而提高XX的美誉度、知名度和游客回头率。物质满意（产品满意）全力做到游客对XX文化公园兴趣盎然，对XX的服务交口称赞，来时高兴，去时满意。精神满意全力做到游客在XX文化公园旅游中获得文化的熏陶，一次观后意犹未尽，还想再来。社会满意全力做到XX文化公48、园在振奋民族精神，推进社会文明起到一定的作用，对中华民族的伟大复兴贡献一份力量，成为一项社会公益景区。2、营销战略特色品牌产品与特定客源市场的有机结合认真进行项目市场的需求调研，针对客源市场需求状况，有的放矢的进行品牌型项目的规划设置，树立鲜明的高端品牌战略形象，提高旅游产品的知名度和美誉度，并在此基础上展开有针对性的品牌产品促销活动。与周边旅游产品互补、客源互流、联点成线、串线成网，形成区域合力XX和*市目前的知名景区，如瘦西湖、个园、何园景区等，在产品和客源上有着很强的互补性，可以利用此互补资源开展合作营销。常年促销与重点城市营销相结合紧抓XX自身的产品经营特色，同时在不同时段推出不同特质49、的旅游新产品，时时吸引旅游者的眼球，并对特定的客源市场持续性的推出既相互联系、又相互独立的旅游当季热点产品，形成持续性与跳跃性相结合的连续效应。特别注重对重点客源输出城市进行连续、不间断的形象促销活动，由此逐步树立起XX文化自身的主体品牌形象。 3、营销方式在营销形式上，根据市场需求的变化和特点，运用市场细分的原理，找准目标市场、目标人群，积极采取多种营销方式，力求以最少的投入取得最佳效果。（1）抓住旅游季节、开展多项活动，并利用新闻媒体对本项目的重视，开展大容量、集中性的新闻式促销。（2）利用展览会、博览会等，开展捆绑式促销。（3）借用大户城市旅行社的网络优势和客源优势，开展代理式促销。（450、）选择特定群体、特定地区，开展定向式促销。（5）创作反映XX风光风情的文学艺术作品，开展文化式促销，提升自身整体旅游形象。（6）发起组织或参加各地的主题公园研讨会。（7）利用国内外大节日的消费旺季，加大宣传、促销（例如：清明节、五一节、父亲节、母亲节、中秋、国庆、教师节、情人节、圣诞节、元旦、春节等）。（8）编辑、出版、印刷“XX”“帝尧故里”多种宣传画册、画页、光盘、磁带、明信片、贺卡、挂历、邮票等在社会广泛宣传和在园中、商业区散发。（9）派出专人到各大、中、小学宣传联络，组织学生参观。（10）派出专人到机关、单位宣传联络，组织单位职工参观。（11）每年开展一次大型祭祖活动，并形成惯例，争取51、成为中华民族祭祖中心。（12）每天举行一场或数场民族歌舞演出活动。（13）开展认祖归宗活动,吸引海内外中华儿女前来瞻拜。（14）邀请国家级演出团体（如心连心艺术团）来XX文化公园演出，以此宣传造势。（15）邀请各行业名家来园题诗、作画、签名、演讲等以此扩大影响。（16） 定期或不定期举办民间风俗节、民族歌舞节、民间绝技、绝活表演等。（17）不同的季节举行不同的晚会，如夏季举行消夏纳凉晚会，冬季举行篝火晚会等。（18）制作大量工艺品、美术品、纪念品出售。（19）邀请中央领导和外国使节参加揭幕活动，组织各方代表在揭幕式上剪彩，形成轰动效应。 第七章 项目配套工程规划一、道路交通工程1、外部交通与对52、外出入口XX文化公园东为扬菱公路，外部交通条件优越，从*市中心到XX车程不到半小时。整个规划XX文化公园有两个入口，其中南入口为主入口，配备有大型停车场；东入口为次入口分别配置小型停车场。2、内部道路规划规划原则继承性原则：充分利用现状道路，继承其合理部分，再加以改造便捷性原则：道路力求选线顺畅，方便安全。生态性原则：一方面与周围环境相协调，避免破坏现有地貌、植被、景观风貌，另一方面，规划出具有生态效果的道路。内部道路规划主要分为三级：帝尧大道，宽18米，长300米。主干道，宽7米，长6000米。游步道，宽1.21.8米，长13460米。二、电力电讯工程1、电力工程规划分别在主要用电区块设立变53、电房，在商贸服务区和主题雕塑区各设立250KV的高压变电房一个。分散的景点由变电房通过低压电线把电源送至各用电部门，在各用电部门再设供电配电箱。主干道旁设有路灯和背景音乐箱。园区内电力线均采用地敷式。道路旁电缆埋地深为地坪下0.8米，沿道路坡度敷设。电力线路与通信线路分侧附设，以减少干扰。山上电缆可沿山坡敷设，埋深为地坪下0.5米。2、电讯工程整个XX文化公园在商贸服务区内设一程控交换机房，交换机容量为200门，中继线为40对，以满足园区内部通线需要。另由市话引入120对市话线路。文化公园内根据需要设若干IC电话亭，方便游客使用。同时园区内提供相应的互联网信息服务，建立XX文化公园旅游开发信息54、系统。景区内电信线路均采用电缆穿管，埋地敷设；管材采用双壁波纹塑料管，在穿越道路处埋设钢管。在景区内适当位置设置监控摄像机，并在园区服务大楼设置监控室，使管理者可以监控整个园区的情况。摄像机的设置应注意隐蔽性，并与周围景观协调。三、给水排水工程1、给水工程景区内用水包括游客用水、员工用水、设备工艺用水、绿化用水、消防用水以及管网漏损和未预见用水量等，预计XX公园最大用水量为1000吨/日。用水管道就近接入*镇城市供水管网，引入管道两条，管径为250mm。文化公园内给水管网应该满足水量、水压要求的前提下，尽可能缩短管线的长度，因此将干管按规划道路定线并尽可能布置在两侧均有较大用户的道路上。园内管55、网布置采用树枝状和环状相结合的方式。园内供水干网为DN200mm,并设800立方米山地高位水池一座。2、污水处理(排水)工程采用雨污分离方式处理，减小污水处理量，排水工程系统处理污水能力按最大800立方米/日设计、布设排水管网。雨水充分利用丘陵地区高差大的地形特点，就近排入湖泊，无水体部分采用管道自流排入市政管。雨水管采用砼管，管径为DN300mm,沿园区内道路敷设。生活污水排入天山镇污水管网。3、环卫设施按不同的功能片区的人流总量，间隔距离500/1000米建一个水冲式公共厕所。按不同功能片区的人流总量，间隔30/80/300米设置一个废物箱。专设机构对XX内的固体废弃物进行处理，加强固体废56、弃物的分类收集，强化固体废弃物的运输系统。采用垃圾压缩装置，减少生活垃圾的季节性变化的影响。固体废弃物统一运输到城市垃圾场进行集中处理。四、安全与防火设施本项目不设独立的消防队，但在防火设施上作以下考虑：设置紧急火灾报警系统。帝尧像内设置防火紧急撤离装置和高空救援设施。XX文化公园建筑物内设有消火栓系统、自动喷淋系统。锅炉间设有高倍泡沫灭火系统。室外设有室外消火栓及水泵结合器。山林防火委派专人负责，加大监督力度，设立禁烟区。第八章 管理机构与员工培训一、组织管理体制1、组织的领导体制领导体制是指经营活动中领导权利与责任的划分，并以制度形式作出规定。领导权一般可分为决定权、指挥权和监督权等三个方57、面，分别归属于股东大会选举产生的董事会、总经理层、监事会。（1）董事会（directorate）董事会是由股东或投资者选出的董事所组成，是代表股东或投资者全权处理公园重大经营管理活动，作出经营决策的主要机构。（2）总经理层(president)XX文化公园的日常经营活动主要由以总经理为首的行政管理部门负责承担。总经理层应全面贯彻执行董事会作出的各项决策和决定，并对董事会负责；同时，以总经理为主对XX文化公园的一切经营活动进行指挥、协调和控制。（3）监事会(supervision)监事会是XX资本营运的监督机构，负责监督、检查XX文化公园的资本营运及经营管理的状况，并对公园的董事会及经理人员行使58、监督职能。2、组织的行政管理体制管理体制是纵向组织体系的管理，建立自上而下的四级组织层次，并落实各层组织的业务范围、经营管理职责和权利，从而保证XX文化公园各项经营活动的顺利进行。四级行政管理体制主要包括总经理层、部门经理层、主管（领班）层和操作员工层。3、组织的管理制度管理制度是为了贯彻执行经营目标，加强内部管理，提高管理服务质量和工作效率，更好行使管理权，担负起XX文化公园的经营管理的职责而制定的在企业内部执行的规章和管理制度的基本内容。表4 管理制度 指导性规范：董事会制度、股东大会制度、经理负责制度、职工代表大会制度等。领导制度专业性规范：经营计划、员工守则、财务制度、安全保卫制度、人59、事制度、劳动制度、培训制度、学习制度、考核奖励制度、技术开发制度、质量制度、设备制度等。 职能制度岗位责任制：不同工作岗位的工作内容、操作程序、质量标准及职责权限的制度。管理人员责任制，操作人员责任制。岗位制度经济责任制：责、权、利、效相结合的经营管理制度。各项经营指标层层分解落实到部门、单位和个人。专项制度 程序性制度：各类计划、总结、报告、表格送报程序，各部门费用申报程序，工程立项申报程序，员工任免申报程序，对外文件、表格送审程序，交接班程序，安全操作规程等。管理程序制度 二、管理组织机构的设置1、管理机构设立*汉文化旅游开发有限公司，公司承担XX文化公园项目的开发、建设、运营与管理。根据60、项目公司业务发展需要，可增设旅游服务、商贸、娱乐、餐饮、教育等子公司、分公司。2、管理组织结构（见下页）董事会总 裁副总裁ISO90000委员会财务总监工程总监文化总监运营总监管理技术总监行政总监财务部融资部工程建设部工程维修部尧文化研究所园林艺术部雕塑艺术部文化评审委员会经营管理部商务销售部客户服务中心策划部质量监督管理部旅游产品研发部计算机信息部中心保安部人事部行政办公室公共关系部后勤部三、员工培训员工培训是XX文化公园永葆生命力的源泉，合理的用人机制和培训体系是景区成功的关键之一。XX文化公园从起步阶段即要注重抓好员工的教育培训工作和人才引进的措施，全面提高全园从业人员的整体素质。结合X61、X文化公园和*市的实际情况，拟采取以下措施：1、依托*市本地的职业技术学校培养专业服务人员，强化专业服务技能和理念。争取与各类学校合作，加强员工与学校学生、教师的理论交流，让员工接受先进理念的熏陶。2、着重培训服务和管理人员，以高素质的人才提供高质量的服务，让游客享受高品位的旅游服务。对重要的岗位实行末位淘汰制，促使员工不断的提高自身素质。3、定期或不定期聘请专家来进行讲学和指导。4、针对将来规模的不断扩大，积极引进较高层次的经营管理人才，进行充分的在岗培训。5、根据XX文化公园的不断发展和员工队伍的不断壮大，培训制度逐渐福利化，把培训作为员工的一份福利，激励员工不断地进行自身的完善。第九章 62、项目实施进度计划本项目分前期决策、规划设计、工程施工、开业前准备、试营业期和正常经营期等阶段。自编制可行性研究报告起，至首期项目竣工日止，在各项工作开展顺利的前提下，项目总工期规划为38个月左右。具体内容详见如下的项目实施进度表。表5 项目实施进度表实施阶段工程内容工程进度(月)一、前期决策期1.1项目前期市场调研已完成1.2项目可行性研究报告编制已完成1.3可行性研究报告审批二、项目融资期2.1 项目融资活动组织4三 、规划设计期3.1总体规划设计23.2开发项目的详细规划33.3建筑工程设计及施工设计3四、工程施工期4.1工程施工204.2专业人才招聘、培训等五、试运营期5.1经营调试、市63、场营销4六、正常经营期6.1正常经营合 计38-42备注：规划设计可与项目融资工作同步或稍晚一点时间进行，若同步安排，则项目总时限为38个月；若非同步进行，最多将会花费42个月时间。第十章 投资估算一、投资估算 1、投资估算说明与依据 本项目投资估算系按照国家计委批准的投资项目可行性研究指南（试用版）和现行旅游项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测、项目实施进度等方面的基础上进行的。主要依据有：国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。投资项目可行性研究指南（试用版）*市有关部门提供的基础资料其他资料 2、几点说明本项目流动资金占总投资3%，其中铺底流动资金占流动资金的30%64、。（2）根据本项目工程进度，2007年投资25%，2008年投资42%，2009年投资33%。（3）基本预备费按照工程费用和其他费用的5.0%计算，其估算值为450万美元。（4）目前一般国内项目不计涨价预备费，但考虑到此项目规模较大、投资高、建设期相对较长,本估算按照工程费用和其它费用的2.0%计算涨价预备费，其估算值为180万美元。（5）本项目除特别说明，投资估算货币为人民币元。（6）具体投资估算见(附表1)。二、融资方案 经估算本项目总投资为7000万美元,资金来源包括注册资本和债务资金两部分。1、注册资本金比例本项目注册资本为1166万美元。2、出资方式本项目投资者独资以货币出资700065、万美元。3、资金筹措本项目融资2400万美元，占总投资的30%，由项目建设业主申请融资解决。表6 建设期资金来源与运用表 单位：万美元序 号项 目合 计2007年2008年2009年1资金来源70002000230027001.1自有资金250060090010001.2融资2400400100010001.3其他21005008008002资金运用70002000230027002.1固定资产投资45001000215013502.2固定资本投资方向调节税2.3建设期利息1502662622.5铺底流动资金722030222.6其他运用290070010001200第十一章 财务评价一、财务66、评价依据1、国家计委、建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第二版2、中华人民共和国公司法及其实施条例3、中华人民共和国增值税法及其实施细则4、中华人民共和国企业所得税法及其实施细则5、国内同类旅游景区财务经营情况二、财务评价的基础数据选择 1、门票价格通过对长三角地区主题公园门票价格的调查，结合考虑到XX文化公园市场定位和需求确定其门票价格为13美元/张，以后每隔一段时间作相应调整，其中对团队票价按旅游行业的一般标准实行30%优惠，则团队门票价格为9美元/张。表7 长江三角洲部分主题公园门票价格一览表 单位：人民币元序号公园名称所在城市门票价格备注1苏州乐园苏州802水浒城无锡35三城联票价767、0元3三国城无锡354唐城无锡355宋城杭州806未来世界杭州807杭州乐园杭州萧山区508东方文化园杭州萧山区309上海影视乐园上海6510灵山大佛景区无锡802、计算期根据项目实施进度，确定本项目的建设期为3年，项目运营期14年，计算期合计17年。3、其他计算参数 其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。房屋建筑物及雕塑折旧年限取35年，其余折旧年限取12年，按平均年限计算折旧。无形资产中土地使用费用按20年平均摊销，知识产权按35年平均摊销。成本估算中采用人均工资数额为：0.27万美元/人年，福利按工资支出的15%计算。预计工资每年平均增加5%。固定资产修理费率取1%68、。其他费用按有关规定结合项目实际情况进行估算。年税金及附加按国家或地方政府规定的费率及计税方法计算，对该项目来说直接从营业收入中扣除的有营业税及附加（按5.5%计）。企业所得税。税率按33%计。盈余公积金和盈余公益金按税后利润的10%、5%计取。借款偿还。根据项目融资方案，银行借款在810年偿还。 4、折现率设定根据行业经验，设定折现率设定为10%，同时作为基准收益率。三、营业收入估算根据旅游开发项目的盈利模式结合本项目的特点，本项目的收入来源主要有：门票收入餐饮收入商铺出租收入停车场收入旅游商品出售收入（出让、出售具备知识产权特点的商品，如：玩具、旅游纪念品、工艺品等）其他收入（指园区内为游69、客提供的观光电梯、电瓶车和部分参与性项目的收入） 具体收入估算见附表2。四、成本费用估算总成本费用估算（详见附表3）各年不尽相同。总成本费用估算包括原材料费、燃料及动力费；工资福利费（详见附表4）；固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销费估算（详见附表5）。五、主要财务评价报表1、项目现金流量表（详见附表6）。2、损益及利润分配（详见附表7）。六、财务评价指标1、投资利润率 投资利润率=年均利润总额总投资100%=1570.6万美元6433.3万美元(扣除知识产权值)100% = 24.41%2、资本金净利润率资本金净利润率=年均净利润总额资本金100% =928.7万美元1666.7万美元170、00%=55.72%3、投资效果系数 投资效果系数= 年净利润总投资100%=928.7万美元6433.3万美元100%=14.43%4、内部收益率当折现率(i1) 取15%时，其对应的累计现金流量(PV)为421.2万美元；当折现率(i2)取16%时，计算得出的累计现金流量(NV)为279.3万美元。故由下式可计算:内部收益率I= i1+(i2-i1) PV(PV+NV)= 15% + (16% -15%) 421.2万美元(421.2万美元+279.3万美元) =15.61%5、投资回收期投资回收期=(项目总投资-流动资金)(年均净利润+折旧) =(6433.3万美元-240万美元)(9271、8.67万美元+188.8万美元)=5.54年投资回收期（动态），为7.12年（折现率为10%）6、还贷能力计算根据本项目的筹资方案，向银行借款1363.47万美元，用于本项目还款的资金来源主要有：利润、折旧摊销。设定净利润的60%用于银行还款，则：年均可还贷金额可还贷利润年折旧额 928.67万美元60188.8万美元 746（万美元年）七、不确定性分析 1、敏感性分析本项目的财务敏感性分析，是分析年游客量、经营成本、建设投资等发生变化时，对财务内部收益率的影响程度。分析结果见表：表8 敏感性分析表变化率%财务内部收益率（%）投资回收期基本方案015.618.12游客接待量2018.286.72、52012.049.13经营成本2014.059.212017.177.37建设投资2014.019.362017.377.242、盈亏平衡点分析本项目的盈亏平衡分析，是按照XX文化公园的计算期内平均游客接待量的数据进行计算，计算平均游客接待量下表示的盈亏平衡点。盈亏平衡点（BEP）年固定成本(年均收入变动成本税金)100%457.87万美元(2315.47万美元158.8万美元645.47万美元)100% 30.29%保本点营业收入2315.47(万美元)30.29% 701.35(万美元) 第十二章 风险分析一、风险因素识别 经过分析，本项目的风险因素有：1、市场风险市场风险主要指游客量的73、不确定性。2、技术风险技术方面的风险主要指项目主体雕塑在技术可靠性上存在的不确定性，可能给项目带来的风险。3、工程风险工程风险主要包括工程地质、施工与工期等存在的各种不确定性给项目带来的风险。4、环境风险环境影响方面的风险主要指项目在建设与运营期对周围水资源、森林植被、文物古迹、风景名胜、自然环境等产生的负面影响，致使项目不能顺利实施或需要增加大量投资进行治理等。5、投资估算风险投资估算风险主要来自项目方案变动的工程量增加、工期延长、材料、各种费率、利率的提高，征地单价等的提高。6、融资风险本项目投资相对较大。因此融资方面的风险表现为资金不落实造成项目不能顺利实施。7、财务风险财务方面的风险一74、是来自游客量的预测、游客消费的不确定性，二是来自投资或营运成本费用的增加等，使项目的盈利水平不能达到预期目标。8、经济政策风险新经济政策的出台，对拟建项目实施带来的风险。9、社会影响风险社会风险是项目与所在地互适程度可能出现的问题，对社会各利益群体、当地组织机构及当地技术、文化环境带来的负面影响，项目可能承担的风险。二、风险程度分析 1、风险评估方法的选择风险评估一般采用专家调查法、层次分析法、CIM法、蒙特卡洛模拟法等基本方法。本项目以上述风险因素为风险对象，不对各个因素进行二阶或二阶以上的分解和展开，采用专家调查法。2、风险等级和影响程度划分将各种风险因素出现的可能性及对项目的影响程度划分75、为9个等级，用19个表示即：1表示可能性极小或影响极小；2表示可能性非常小或影响非常小；3表示可能性小或影响小；4表示可能性较小或影响较小；5表示可能性一般或影响一般；6表示可能性较大或影响较大；7表示可能性大或影响大；8表示可能性非常大或影响非常大；9表示可能性极大或影响极大。3、专家评价与统计采用专家评估法，通过对20位专家进行咨询，对专家给出的判断进行统计，统计结果见表9。表9 风险因素量化分析统计表序号风险因素出现的可能性出现后对项目的影响程度极小非常小小较小一般较大大非常大极大极小非常小较小小一般较大大非常大极大1234567891234567891市场风险585235622技术风险76、5932158523工程风险5564248414环境影响419671035投资估算风险654519106融资风险238791017财务风险1338561048经济政策风险2105365729社会影响风险191076524、风险评估 风险评估成果见表10。 表10 风险成果汇总表序 号风险因素对项目的影响程度发生的可能性风险等级1市场风险65一 般2技术风险72小3工程风险55一 般4环境影响53较 小5投资估算风险54一 般6融资风险44一 般7财务风险54一 般8经济政策风险44一 般9社会影响风险53小 经分析，市场风险、工程风险、融资风险、财务风险、经济政策风险和投资估算风险是本项目的主77、要风险。三、防范与降低风险措施1、市场风险 中国旅游市场未来总体发展前景是美好的，*区域旅游市场也将持续保持快速增长的势头，但这并不一定能保证旅游市场的供求关系的平衡。在一定的市场状况下，旅游景区激烈的市场竞争将会分散XX的客源，导致区域或局部市场有效需求不足；或抑制XX文化公园旅游服务产品价格，减少XX的旅游收入；尤其发生市场恶性竞争时，更会给XX旅游带来一定的危害。因此市场风险是XX文化公园旅游的主要风险之一。与之相对应的措施，公园必须建立高素质的营销队伍，采取不断开发旅游新产品，每年推出几项大型活动，并利用新闻媒体和广告大力宣传，派出专人去学校和单位联系观众等积极有效的营销策略。2、技术78、和艺术风险XX文化公园帝尧雕塑的技术和艺术水平如何也是公园成功的关键因素，帝尧雕塑的风险主要是建99米高的帝尧中的技术性问题。建99米高的雕塑在目前的技术条件下是不成问题的，因为雕塑的结构实际上就是一个建筑结构的问题，当今的建筑可以高到500米，那么99米也就不是问题，从建筑角度上看，雕塑比楼房建筑更简单一些。雕塑的难度在于其表面是异型体，而这个异形体的建造方法、过程、程序、技术要求等等本项目的都已掌握，因为河南已有128米的大佛及88米高的灵山大佛，对于巨型雕塑的设计建造技术上和艺术上都没有问题。3、工程风险帝尧雕塑像站立的山头为火山岩石地层，内部为密质玄武岩，无断层、节理发育，地基承载力强79、，地质条件理想。但是考虑到帝尧主体雕像高达99米，地质条件至关重要，因此继续加强地质勘察和调查工作，确保万无一失。XX施工工期风险（即竣工风险）主要取决于帝尧雕塑能否按时竣工。帝尧的建造，按照现代的技术条件，只要没有其他干扰，三年建成也是不成问题的。另外雕塑的加工可采用招标的方式选择多个厂家同时进行。雕塑的设计与加工采取流水线的形式，即设计一件加工一件，以便节约时间。雕像虽然难度较大，但是参照国内目前大型雕塑的建设经验，本工程在时间上已留有了一定的余地，同时已做了大量的前期工作，目前已完成帝像的初稿设计，这都为XX的及时竣工提供了一定的保障。XX文化公园旅游开发在具体的施工建设中要做到：协调景80、区与有关方面的关系与抓紧工程建设必须同时进行；认真贯彻国家有关基建程序，保证工程质量；注意关键工程进度，注意每一影响工程进度的关键部位；选择好设计、施工、监理单位，认真把好设备、材料定货关，是保证工程质量和进度的关键。4、环境风险本项目所在地是一片竹林农田地带，这一地带已被市政府规划为XX旅游区，经高邮市分管旅游的市长组织讨论，XX文化公园项目被列入其中。XX文化公园的建设对景区内的竹林、植被、文物古迹、自然环境不会造成破坏，相反原有的自然景观会得到更多的保护。5、投资估算风险由于当前尚未进行具体的总体规划设计，某些项目的预算尚不太准确，有一些项目可能还未列入进去，因此投资估算风险是存在的。但81、主要大项目的估算误差不会太大，一些没有估算到的也是投资不多的项目，所以总体差距不会很多，即便出现这样的问题，只要主题项目建成，其他次要项目可以调整或缓建，另外还可以采取措施开源节流，挤出资金合理安排。6、融资风险资金供应不畅是影响一个项目建设及以后经营的重要风险。XX文化公园总投资7000万美元，投资额大，一旦资金供应不畅，将直接影响到项目的建设，因此要积极争取政府部门的支持，同时千方百计通过国内外多种融资渠道进行融资，落实资金来源，XX文化园的建设和经营提供良好的资金保障。 7、经济政策风险旅游业是中国目前最具活力的产业之一，国家及地方相继制定了一系列的优惠政策，鼓励和扶持旅游业的发展。随着82、长江三角洲地区旅游一体化政策的实施，为本项目提供了良好的市场发展空间。高邮市政府为了加快经济发展，在2003年里又制定了一系列鼓励外商和民营企业家来高邮投资的优惠政策，政府各部门也采取了一系列方便投资的措施，2005年高邮市政府已与项目开发商签订协议，从立项到土地划拨、税收及有关政策各个环节都给予了具体支持，总的来说各项政策对投资者越来越有利。 8、财务风险防范和降低财务风险具体要做到：提高对项目建设期财务风险的认识，采取措施予以防范和抵御。在项目建设过程中精打细算，并采用招标的方式，控制和降低投资，加强工程建设各方面控制，实行成本细项控制，以降低成本。在项目运营期间要建立全面的质量管理体系，83、综合应用现代管理手段和方法，使XX文化公园成为管理上的先行者；加强市场意识、产业意识与竞争思维，在市场锤炼中不断调整经营思路、经营方式；推行“绿色管理”，降低管理成本和环境付出；做好XX文化品牌的打造、维护、传播和经营工作；制定合理的市场营销策略。 9、社会影响风险项目所在地*是中国著名的历史文化名城，*的发展定位是“文化名城，旅游名市”。XX文化公园项目反映的是五千年的历史，与*特色和发展方向完全吻合，所以XX文化公园的开发立足于*是对历史文化名城的一个补充，使*的定位更加丰满。 10、政治风险因为本项目投资回报期较长，对于海外投资方来说，还会担心中国的政策、法律的变化，这也是可以理解的，但84、总的来说，不必太担心，因为中国改革开放20余年了，法律、政策不断在改善，一直是朝着有利于外商融资的方向发展的，中国还要扩大改革开放，目前正在搞股份制改革，将国有企业改为股份制、私有制企业，这是一个大方向，不会倒退，中国领导人一再声明中国的政策五十年不会变。融资方尽可放心。 11、自然风险本项目在经营期间遇到像“非典”一类人力不可抗拒的自然灾害是完全可能的，为了确保投资者的利益，本项目建成后可向国内保险公司申请“财产一切险”和“利润损失险”的投保，以便在遇到不可抗自然灾害而造成财产损失和利润损失时能得到保险补偿。 12、金融风险 金融风险主要有两类：一是利率风险，二是汇率风险。当前，人民币币值稳85、定，经济增长比较快，不良贷款下降，外债减少，中国的金融环境是安全的，稳定的。央行始终保持了刺激国民经济发展的积极的货币政策态度：提高我国企业产品出口和在国际市场的竞争力；减少企业利息负担，降低成本，减轻经营压力，为企业深化改革创造条件。放宽货币政策，扩大信贷规模，解决目前银行存在的存大于贷的问题，进一步启动和扩大内需，促进经济发展；分流储蓄资金，鼓励社会游资进入股市，刺激股市回升。以释放人民币升值压力。中国的银行开展的远期结售汇业务，就是针对汇市风险开发的产品。远期结售汇也可以说是预结汇业务，就是不管未来的汇率如何变动，银行都会以预先约定的汇率给客户结算，等于帮客户把汇率固定下来。客户可以专心86、做好自己的业务，由银行承担汇率风险。 13，交易风险交易风险可以通过远期外汇交易来防范。在进行远期外汇交易时，企业与银行签定合同，在合同中规定买人卖出货币的名称、金额、远期汇率、交割日期等。从签定合同到交割这段时期内汇率不变，可防范日后汇率变动的风险。远期外汇交易的一个变种是具有日期选择权的远期和约，其允许企业在一个预先规定的时间范围内的任何一天执行外汇交易。当然，远期外汇交易本身是存在风险的，企业能否避免损失和获得好处，关键在于汇率预测是否正确。同时，远期外汇交易在避免了汇率不利变动风险的同时，也丧失了汇率有利变动而带来的获利机会。目前委托银行防范风险手续非常简单。企业在跟银行签定协议后，就87、可以完全交给银行打理，达到化解风险、保值、增值的目的。十三章 结论与建议一、方案描述如前所述，XX文化公园主要建设内容为高99米的帝尧雕像，结合景区的自然地形进行景区功能的合理布局，穿插儒释道三教文化，突出表现尧文化、汉文化，使中华文化在有限的空间内展示出来，还将着力开发都市人到乡村度假的参与性、互动性、休闲性的其他多种旅游项目。XX选址于*市*镇内。*是历史文化名城、全国优秀旅游城市，其所在的长江三角洲地区是中国目前经济最发达的地区之一，区域人口超过500万，城镇居民旅游出游率居全国前列。而项目所在地在天山镇，距*市中心仅30公里，地理位置优越，交通便利，基础设施配套好，这为XX的配套旅游项88、目建设创造了良好的条件。项目规划用地面积 6平方公里，总投资 7000 万美元。XX文化公园以长江三角洲地区为主要目标市场，同时兼顾全国及海外市场。预计项目建成后年均接待游客200万人次以上。二、结论与建议1、XX文化公园以帝尧塑像为主体，展现了一部中华民族历史文化的壮丽画卷，唱响了中华民族一曲高亢的主旋律。帝尧塑像为世界之最高青铜像，景区内配以多种旅游项目、内容十分丰富，整个园景集“寻根、祭祖、朝圣、旅游、休闲、度假”六大功能于一体，文化品位很高，是中国文化旅游产业的一个制高点。2、本项目内容可行、技术可靠、选址理想、客源有保障、社会效益巨大、经济效益也会可观，是较为理想的投资项目。3、目前89、本项目投资者正与各方进行洽谈，建议项目有关各方共同努力，促进双方平等互利的合作，以使项目尽快建成。4、本项目有较强的抗风险能力，但在市场、融资和财务等方面也有一定的风险，应注意采取多种措施加以控制和规避，以实现预期效益。附表1 总投资估算表 单位：万元人民币序号项目及费用名称单位数量单 价（元估算金额（万元）占总投资比例备注设备安装合 计投入项目总资金24500甲+乙+丁场地准备费知识产权费总投资59984甲+乙+丙甲静态部分5746495.55%一工程直接费用2712255.66%(一)+(二)+(十)(一)道路及广场工程2326.53.73%1帝尧大道米30080002400.34%宽1890、米，新建2主干道米800010008001.13%宽6米，利用现状道路改建3游步道米134602002700.38%宽1.21.8米，新建、改建4停车场平方米1150011030156.50.22%主入楼口停车场平方米8000110201080.15%其他停车场平方米35001101048.50.07%5帝尧广场平方米180002005008601.21%(二)建筑工程平方米4756.512.53%1服务大楼平方米300015001355850.82%2商业街平方米10000150045019502.74%3度假宾馆平方米4500150032910041.42%4帝尧雕塑底座建筑平方米195091、1500292.55.07%5观光塔平方米15001800152850.40%6古悟空寺庙平方米350015001156400.90%(三)雕塑景观工程1625034.46%1帝尧广场区1522021.42%土石方工程万立方米9.5201900.27%主体雕塑1275017.94%主体用铜材吨10502000021002.96%结构用钢材及安装、防腐吨50002500220034504.86%测绘、设计、造型、放样8001.13%资料、材、工、费等2000.28%铜像铸造、加工平方米4000080032004.50%焊接、抛光、表面处理30004.22%雕塑内电梯架4300万元1801380192、.94%2千家祠6401.06%3休闲活动区项13900.55%(四)其余主要景点建设6200.91%1 农家生活体验园个11200.17%2茶艺馆个11800.25%3攀岩基地个11000.14%4生态园个11600.23%5保留性景点润色600.08%(五)园林绿化与景观工程9691.36%1商贸服务区项12000.28%2 帝尧文化区5190.73%3运动休闲区项11500.21%4宗教活动区项11000.14%(六)电力工程5000.70%(七)电讯工程4000.56%(八)给水工程5000.70%(九)排水工程2000.28%(十)环保工程3000.42%(十一)车辆购置3000.493、2%包括电瓶车与汽车二其他费用2711235.34%1场地准备费亩12501275021.25%2知识产权费1175019.58%3规划设计费13721.93%一3.5%4施工监理费3920.55%一1%5质量监督费980.14%一0.25%6人员培训费1500.21%7建设单位管理费5530.78%一（十一）1.4%8工程招投费470.07%一（十一）0.12%三基本预备费32304.55%一（十一）二5.0%乙动态部分25203.55%一建设期价格调增12921.81%一（十一）二2.0%二投资方向税0.00.00%三建设期贷款利息22352.79%丙铺底流动资金10800.90%丁流动资94、金36003.00%说明：由于计算机取整问题，计算表中可能有个别数据的合计或累加有一定的误差，此问题不影响计算结果，本案中其他表格数据同此。附表2 营业收入预测表 单位：万元人民币序号项目201020112012201320142015201620172018201920202021202220231门票收入 销售量（万张）260280320320310300290280270260250240230230销售单价（元/张）100100100100100110110110110110120120120120销售总额（万元）26000280003200032000310003300031900395、0800297002860030000288002760027600销售折扣（万元）31203360384038403720396038283696356434323600345633123312销售净额（万元）22880246402816028160272802904028072271042613625168264002534424288242882餐饮收入 消费人数（万人）130140160160155150145140135130125120115115平均消费金额（元/人）1515151515151520202020202020年收入金额（万元）1950210024002400232596、2250217528002700260025002400230023003旅游商品出售收入购买人数（万人）7884969693908784817875726969平均购买金额（元/人）1616161616161620202020202020年销售金额（万元）124813441536153614881440139216801620156015001440138013804停车场收入年停车数量（万辆）2628323231302928272625242323平均停车费（元/辆）1212121212121218181818181818年停车收入（万元）312336384384372360348504497、86468450432414414 5商铺出租收入年收入（万元）150150150150150150150300300300300300300300 6其他收入消费人数（万人）130140160160155150145140135130125120115115人均消费（元/人）2525252525252535353535353535年收入（万元）32503500400040003875375036254900472545504375420040254025 8营业收入合计（万元）297903207036630366303549036990357623728835967345963552534198、163270732707说明：1、以2010年为基准年进行计算。2、游客中按散客与团队游客1：1进行估算，其中团队票价折扣率为30%，门票价格2010-2014年按100元/张，20152019年110元/张，2020-2023年按120元/张计算。3、餐饮消费50%游客在园区用餐，20082014年按人均15元计，20152021年按人均20元计。4、按30%游客在景区购买商品，20082014年按人均16元计，20152021年按人均20元计。5、停车场收入参照南长江三角洲同类景区，按10个游客一辆车计算，预计车辆平均在景区停留3小时，20102016年按每辆4元/小时计，2017202399、年按每辆车6元/小时计。6、商铺出租收入20102016年按150万元/年计，20172023年按300万元/年计。7、其他收入主要指XX文化公园内为游客提供的电瓶车、观光电梯和部分参与性项目的收入，按50%的游客计，其中2010年2016年按人均25元计，20172023年按人均35元计。8、以上所指的货币单位都为人民币。附表3 总成本费用估算表 单位：万元人民币序号 年份项目合计建设期运营期200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231工资及福利811384747527918308739129559100、971040110511751245131613891463 2燃料、动力及水电费3003003004505406006607207506906606305705404804203603修理费4804804804804804804804804804804804804804804餐饮成本4505406006607207506908808407607206405604805旅游商品成本4325185766346917206627927566846485765044326折旧费141614161416141614161416141614161416141614161416141614167摊销费19101、4619461946194619461946194619461946194619461946194619468营销费用4003003604004404805004604404203803603202802409财务费用2546353811580126995964834600000000010管理费用10015020027032436039643245041439637834232428825221611总成本费用735122317559492960098839569955993839171940393879169909588788663844911.1固定成本43592310557860764102、274077175704066636669669467396775682768625880591811.2可变成本3003007001632195821762394251927202502280926482394226820162783253112经营成本481588137447144822510547914781460543934625460943914317410038853671附表4 工资及福利费估算表 单位：万元人民币序号 年份项目合计建设期运营期200720082009201020112012201320142015201620172018201920202021202220231103、服务人员1.1人均年工资2.02.02.12.22.32.42.52.62.72.93.13.33.53.73.91.2人数862002002002002002002002002002002002002002001.3工资1724004204404604805005205405806206607007407802技术人员2.1人均年工资3.03.03.03.23.43.63.84.04.24.44.64.85.15.45.76.06.32.2人数10204040404040404040404040404040402.3工资306012012813614415216016817618419220104、42162282402523管理人员3.1人均工资4.04.04.04.24.44.64.95.15.45.76.06.36.66.97.27.68.03.2人数10153030303030303030303030303030303.3工资40601201261321381471531621711801891982072162282404工资总额70120412654688722759793830867904961102210831144120812725福利费111862981031081141191251301361441531621721811916合计81138474752791830105、8739129559971040110511751245131613891463附表5 固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销估算表 单位：万元人民币序号项目 合计折旧或摊销年限201020112012201320142015201620172018201920202021202220231固定资产原值35000折旧费14161416141614161416141614161416141614161416141614161416净值33584321683075229336279202650425088236722225620840194241800816592151761.1房屋、建筑物及雕塑106、35原值25428折旧费727727727727727727727727727727727727727727净值24701239742324722520217932106620339196121888518158174311670415977152501.2其它12原值8271折旧费689689689689689689689689689689689689净值758268936204551548264137344827592070138168902无形资产 原值24500摊销973973973973973973973973973973973973973973净值23527225542158120107、608196351866217689167161574314770146771370412731117582.1土地使用权20原值12750摊销638638638638638638638638638638638638638638净值1211211474108361019895608922828476467008637057325094445638182.2专有技术和专利权35原值11750摊销336336336336336336336336336336336336336336净值1141411078107421040610070973493989062872683908054771873827108、0462.3其他无形资产原值摊销净值3递延资产原值摊销净值附表6 项目现金流量表 单位：万元人民币序号 年份项目合计建设期运营期2007200820092010201120122013201420151现金流入 1489516035183151831517745184951.1营业收入1489516035183151831517745184951.2其他收入 1.3回收固定资产余值 1.4回收无形资产余值 1.5回收流动资金 2现金流出1414025444216373176329335603402336633202.1固定资金投入75001600010200 2.2无形资产投入60008250109、10250 2.3流动资金400900500 2.4经营成本2402946872357241125532396239023002.5营业税及附加8198811007100797610173净现金流量-14140-25444-216371171912743147561491314379151764累计现金流量-14140-39585-61222-49503-36760-22004-70927287224625现值系数(IC=10%)0.9090.8260.7510.6830.6210.5650.5140.4670.4256净现值-6677-14915-8520361141883965384839110、6941927累计净现值-6677-21592-30112-26500-22313-18348-14500-10531-6339计算指标： 财务内部收益率 IC10%续附表6 项目现金流量表 单位：万元人民币序号 年份项目合计运营期201620172018201920202021202220231现金流入17881186441798417298177631705816354525601.1营业收入17881186441798417298177631705816354163541.2其他收入1.3回收固定资产余值235291.4回收无形资产余值108781.5回收流动资金18002现金流出318111、033383294314731352985284227352.1固定资金投入2.2无形资产投入2.3流动资金2.4经营成本219723132304219621592050194318362.5营业税及附加98310259859519779388998993净现金流量14702153071469019152146251407013512498264累计现金流量371645247067161813129594011001012352217733485现值系数(IC=10%)0.3860.3510.3190.2900.2640.2400.2180.1986净现值3474329028342523216112、21714233242387累计净现值-286542532595782793896521098415222计算指标： 财务内部收益率 IC10% 附表7 损益与利润分配表 单位：万元人民币序号项目年份合计建设期运营期2007200820092010201120122013201420151营业收入2979032070366303663035490369902其他收入 3营业税及附加1638176320142014195120344总成本费用735122317559492960098839569955993835利润总额933010354123671252311990127866所得税61586113、83381628266791384397提取公积金39456568680692511318提取公益金1972833434034635669净利润595665137771778678357719续附表7 损益与利润分配表 单位：万元人民币序号项目年份合计运营期201620172018201920202021202220231营业收入35762372883596734596355253411632707327072其他收入3营业税及附加196620501978190219531876179817984总成本费用917194039387916990958878866384495利润总额12313129181230111763122391168111123112306所得税812685268119776380777709734174127提取公积金164917311648157616401565149015058提取公益金8258658247888207827457529净利润70137357700666996970665363356396