1、冷冻设备公司借款及日常费用报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 公司报销制度管理细则为加强公司内部管理，合理控制费用支出，特制定本制度规范财务报销行为。根据相关的财务管理制度和公司的实际情况，制定借款制度及报销制度如下： （一）借款流程及规定 1.借款分为私用借款（如个人周转金）和公用借款（如采购、维修费用）。私用借款须按公司规定借款并及时还款，按月结算，逾期未还款将转为个人借款从工资中扣回；公用借款须在使用后及时报账，短期借款人按次结算（如某项单次业务），长期借款人按年结算（如采购业务）。 2.出差借款（指2、超过1天的出差）：出差人员须在出差前填写出差申请单，详细注明出差人员、出差时间、地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等。出差申请单须由领导批准，出差人员凭审批后的出差申请单办理借款，并于出差返回的5个工作日内办理报销手续。3.其他借款：借款人可直接在财务部申请，如业务费、周转金等。借款人须按规定填写借款申请单，注明借款人、借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，并及时报账或还款。4.个人单次借款金额原则上不得超过3000元，特殊情况须由领导批准。5.各项借款金额若总计超过5000元，须提前一天通知财务部备款。 6.公用借款销账：应以出差申请单或借款申请单为依据，据实报销；3、超出申请单范围使用的部分，须由领导批准，否则财务人员有权拒绝报销；销账节余的部分，可按规定退还给财务部，或由财务部登记“个人留存”待下期使用和销账。7.借款未还者原则上不得再次借款。（二）日常费用报销流程及规定 日常费用主要包括交通费，餐费，住宿费、电话费、办公费、材料费、业务招待费等，原则上各项费用的累计支出不得超出预算。 1.报销人须取得相应的合法票据。原则上各项费用须提供公司抬头为“xx冷冻设备有限公司”的正规发票，其次为盖章收据。其中，交通费提供大巴车票、地铁票、出租车发票、滴滴发票和打车交易截屏、动车票、登机牌等，电话费提供交易凭证，业务招待费提供发票。2.报销人须填写报销单。根据报4、销实况逐栏填写，简述费用详情及事由，注明日期，金额大小写须完全一致(不得涂改)，多人报销费用须注明具体人名，附上的单据按时间先后依次排列。3.报销流程：报销人整理报销单据并填写费用报销单 须办理出入库手续的应附上仓库签名 部门经理审核签字 财务部复核 总经理审批 出纳处报销。 4.具体报销标准如下：交通费用住宿标准餐饮标准据实一线城市：150元间/天二线城市：120元间/天三线城市：100元间/天5元人/餐（早餐）25元/人/餐（中、晚餐） 本标准适用于全体员工。特殊待遇须由领导批准。补充说明： （1）住宿费、餐饮费报销时必须提供正规发票或盖章收据。实际发生额未达报销标准的，公司不予补偿；超出5、报销标准的部分由员工自行承担。（2）特殊情况实在无法取得有效票据的，餐饮、住宿费用均实行包干制，即按以上标准给予补贴，依据实际出差天数结算。交通费无单据的（主要是摩托车出行），给予10元天的补贴。（3）实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准。12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。（4）客户招待费需由领导批准后方可报销。（5）出差时若由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通等，公司不予报销相关费用。 （6）涉及多人一同出差的费用需指定一位负责人统一报销，报销单须注明所有同行人员，其他人不得重复报销。（7）费用使用规定：交6、通费员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，无车情况下经行政部车辆管理人员同意后方可乘坐其他交通工具，并保存相应车票用于报销。 维修费用及相关材料费维修材料以公司现有材料为主，超出公司现有范围的须提供商家开具的详细清单。 办公费、低值易耗品此类费用由公司采购集中购置,并指定专人负责。报销人必须提供仓库盖章的单据报批。 其他费用根据实际需要据实支付。 5.财务部有权根据实际情况对员工的借款或报销申请提出驳回，并要求申请人向相关部门负责人解释说明。经领导批准后方可放行。本规定解释权归xx冷冻设备有限公司所有附：出差申请单姓 名出差地点同行人员出差日期出差事由行程安排出差预算交通费用： 住宿费用：总计：餐饮费用：其他：申请人签名日 期财 务审核日 期总经理审核日 期交通工具汽车（ ）火车（ ）飞机（ ）其他（ ）备 注外出餐饮标准：30元餐；外出住宿标准参见公司制度，上限为200元天。