1、生产制造企业部门及员工职责管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录管理制度1管理机构及职责6五、编辑公司年鉴。6财务资产部6五、按时向税务机关缴纳税费。7九、协同办公室做好公司股权管理。7生产技术部7一、负责公司产品开发和生产技术管理工作。实现公司经营计划。7四、严格控制产品质量，对公司命运负责。确保出厂产品合格。7五、建立市场信息档案，保持简洁适用。8岗位职责8一、全面负责公司安全生产和科学技术工作。9三、负责公司生产技术工作，组织解决工程或生产中的技术问题。9一、全面负责公司会计核算和财务管理工作。9四、2、正确贯彻执行税法和政府的有关税收政策。9总经济师9二、组织和协调公司的接待工作。10生产技术部主任10六、密切联系市场部、全面满足市场部所签定的销售合同。11市场部主任11四、协调公司内部及税务、银行、工商等部门的关系。11办公室秘书11十、协助主任做好部门内务工作。13一、根据审核后的凭证据实支付并登记银行存款和现金日记帐。132、坚守工作岗位，服从公司的工作安排和调派，按时出车。138、完成领导交办的其他工作任务。13经营管理制度14一、印章的管理和使用141、印章的启用和废止由公司正式行文予以公布。147、管理人员忠于职守，不准徇私舞弊，正确用印章。14二、印章使用范围15一、文件管理13、51、文件处理必须做到准确、及时、安全。15二、公文行文152、公司机关各职能部门之间一般不行文。15三、来文处理16四、发文处理17一、归档范围17二、管理权限设置171、公司各部门的技术档案由各部门负责。18四、档案的借阅183、借阅密级档案必须经总经理批准；18五、档案的销毁181、任何组织和个人未经董事会允许无权随意销毁公司档案材料；18一、公司秘密包括以下事项：181、公司重大决策中的秘密事项；18二、公司秘密的密级确定：191、公司秘密分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。19四、对于密级文件、资料和其他物品，必须采取以下保密措施：191、未经总经理或副总经理、总师批准，不得复制和4、摘抄。194、在设备完善的保险装置中保存。191、选择具备保密条件的会议场所；20三、落实责任人，保证信息工作正常开展。21一、会议类型及召开时间22二、主持人及参加人22三、会议内容：22四、会务组织23五、会议纪律23办公楼管理25一、安全保卫2510、严格火具使用，严禁将易燃易爆品存放在办公室。25二、爱护办公设施251、离开办公室关闭电灯、电脑等用电设施，下班后关闭电源。263、节约用水用电。265、注意爱护地面，严禁抛撒腐蚀性物质，避免造成刻痕划伤。26三、清洁卫生26四、使用会议室26办公资产管理26二、电脑27（二）强化保密意识。272、保密文件和资料存储在电脑硬盘上必须设置口令5、保密。27（四）电脑耗材、软盘由办公室统一管理，计划购买，台帐登记。27三、复印设备27四、传真机27（二）传真机的管理、维护由办公室负责。28（四）任何人不准将传真机用作私人用途。28办公用品管理28一、计划281、公司各部门的办公用品由办公室统一采购、发放和管理。28二、采购28三、保管28四、领用29一、车辆安全291、驾驶员必须严格遵守国家法规和公司车辆管理制度。29二、车辆用油301、车辆节约用油，加油使用油本，一车一本，不准转借。303、驾驶员负责做好本车辆油耗、行驶公里数统计，每月报办公室。30三、车辆保险301、由办公室统一办理车辆保险。30四、车辆维修302、坚持实事求是维修6、原则，杜绝作弊行为。307、合理使用维修费，维修费用由办公室统一结帐、分账。31五、高管人员辞职、离职、调动、退休，车辆一律退还公司。31一、办公室职责31二、厨师职责317、做好厨房消防、安全保卫工作，随时检查，消除安全隐患。31三、厨房杂工职责31四、食堂工作标准322、保证按时、优质为员工提供工作餐，满足员工用餐需求。32五、食堂卫生标准323、冷柜，冰箱专人负责定期清理。冷柜无异味，食品分类摆放。32六、就餐员工纪律33七、奖罚条例333、无关人员逗留厨房，罚50元。33通讯器材及费用管理33一、电话费用331、电话费实行包干使用，每月凭票据实报销。333、手机话费标准限：343、试用7、期员工不予报销话费。34二、话机配置341、办公室负责总部电话购买、维护、管理、费用缴纳。341、试用期员工不配备手机。344、遗失手机需重新购买，个人承担50%费用。34书报杂志管理35四、订阅的书报杂志按照类型及名称统一放置于书报架。35成本、费用审核报销管理规定35四、会计档案的保管期限365、现金日记账、银行存款日记账，定期保管二十五年。37二、定期向税务机关报告发票的使用及其结存情况。37九、若单位发票管理人员变更，同时办理发票和发票领购簿的变更。38资金支出审批权限及职责38一、公司成本费用的支付、报销实行总经理一支笔审批制度。38资金支付审批流程及职责38一、现金及支票借款3838、财务人员填制凭证，财务部门负责人审定支付凭证。38二、限额支票借用381、支票借用人填写“支票借用申请单”。39二、日常费用支付及报销（“差旅费报销单”、“付款单”、支付报销流程图附后）391、费用报销人填写“差旅费报销单”或“付款单”。40三、购置固定资产、办公用品等401、资产使用部门提交请购单，经总经理批准。40一、工资性开支的支付41二、涉及项目建设各种款项和合同款项的支付41（一）项目建设各种款项的支付41（二）合同款项的支付41三、填写及报销要求422、发票必须符合票据法、公司财务管理制度的规定：42 管理机构及职责办公室一、办公室是公司的综合管理部门。负责文秘、信息、保密、档案9、资料、会议、接待、公共关系等工作。二、参加公司重大事项的研究，方案的起草，为领导提供决策依据，当好领导的参谋。三、按公司领导的指示，起草文件或文字材料，组织规章制度的起草、修改或废除的基础工作。四、负责公司股东会、董事会、年度工作会及总经理办公会等综合性会议的会务工作及会议文件起草、修改、校核、印刷。五、编辑公司年鉴。六、综合协调各部门工作，联系政府有关部门及外单位的工作。七、研究并提出公司公共关系及企业形象战略方案报总经理经董事会批准，并组织实施。八、严格管理和使用公司印章和介绍信、函，受公司领导委托管理和使用领导个人印鉴。九、负责公司政治保卫和法律事务工作。十、管理公司股权。十一、督办各项10、需贯彻落实事项。十二、负责人事、劳动工资、保险、培训、考核等人事管理。财务资产部一、负责公司会计核算及财务管理。根据公司具体情况编制财务成本费用计划并实施，如实反映并分析财务计划的执行情况，加强经营核算管理。二、认真贯彻执行国家相关法律和政府规定，认真执行公司的财务制度和纪律。三、正确为公司经营管理服务，及时提供与公司经营活动相关的财务数据以及相应的分析意见，当好公司领导的参谋和助手，促使公司取得良好的经济效益。四、按公司章程分配公司利润。厉行节约，严格审核公司各项财务收支的合理性、合法性、合规性。五、按时向税务机关缴纳税费。六、积极配合审计、税务等有关部门依法了解、检查公司财务工作，如实提供11、有关资料。七、负责公司资金的筹集、合理调配和使用，保证资金的安全以及高效运转。监督管理实物资产，保障安全和完整。八、按时编制财务月报表、季报表、年度报表以及其他需向领导和政府报送的财务资产资料，保证真实完整。九、协同办公室做好公司股权管理。生产技术部一、负责公司产品开发和生产技术管理工作。实现公司经营计划。二、根据公司年度经济计划编制季度和月度计划，并依据市场部签定的销售合同及时调整生产任务。三、负责公司安全生产工作，遵照国家安全生产法规，建立健全安全生产规程和管理制度；健全安全生产监察体系。确保公司的人身和设备财产安全。四、严格控制产品质量，对公司命运负责。确保出厂产品合格。五、跟踪本产业先12、进技术。建立快速反应的网络。随时提出应对措施，保证本企业生产技术和产品质量在本行业处于先进地位。六、负责公司建设和扩建、技术改造工程管理工作。七、建立公司生产技术档案，保持简洁适用。市场部一、产品技术和质量在本行业不落后前提下，市场部工作关系公司存亡兴衰。二、建立坚强销售体系及销售网络，坚持诚信经营。树立公司产品优良、企业诚信形象。三、制定以经济效益和社会效益为主的销售薪酬制度，做到能者多劳，多劳多得。四、建立反应迅速的市场信息系统，及时收集用户对产品的反应以及市场出现的问题及时向公司领导报告和通报生产技术部。五、建立市场信息档案，保持简洁适用。岗位职责总经理一、按照公司法和公司章程规定，执行13、董事会决议，在董事会领导下全面主持公司工作，科学管理，依法经营。二、按照董事会批准的公司长远规划和年度计划，制定具体实施的方案和措施，并组织实施。三、组织公司日常经营管理工作，在董事长委托权限内，代表公司签署有关合同、协议和处理有关事宜。四、建立健全公司的组织机构和工作体系，组织制定各项规章制度、管理办法并检查督促执行。五、贯彻执行党和政府有关方针政策，遵守法律。支持公司党组织和工会组织开展工作。六、定期向董事会报告工作。七、对董事会负责，全面实现公司发展和经营目标。副总经理一、对总经理负责，协助总经理做好分管工作。二、熟悉和掌握公司情况，当好总经理的参谋和助手。三、协调主管部门和其他部门之间14、的关系，协助总经理建立健全的公司组织机构和工作体系。总工程师一、全面负责公司安全生产和科学技术工作。二、组织建立公司高效率的生产指挥体系和完善的质量保证体系以及强有力的安全监督体系。全面实现公司经营计划。三、负责公司生产技术工作，组织解决工程或生产中的技术问题。四、组织新建或扩建工程项目以及技术改造工程的初步设计和技术设计的审查。五、注意收集国际国内本行业先进技术情报，跟踪先进技术，及时提出公司技术进步规划和实施方案，保持本企业产品技术领先地位。总会计师一、全面负责公司会计核算和财务管理工作。二、组织编制公司预算、财务收支计划、信贷计划，资金筹措和使用方案。三、不断更新观念，与时俱进，制定适应15、市场经济的会计核算与财务管理模式和制度。四、正确贯彻执行税法和政府的有关税收政策。总经济师一、全面负责公司市场营销工作。二、全面负责公司对外宣传，协调公司对外关系。三、主管市场部，组建坚强的销售队伍。建立诚信高效反应迅速的销售网络。四、捕捉市场信息，正确分析，去伪存真。及时提出公司市场营销战略，报总经理批准，通报总工程师，争取经济效益最大化。办公室主任一、主持办公室工作。精心运筹协调公司各部门工作，保证公司经营管理工作顺畅运行。二、组织和协调公司的接待工作。三、组织公司文件或文字材料的起草、修改，对各类来文提出拟办意见，审核公司发文。四、参加公司股东会、董事会、总经理办公会，形成会议记录，督办16、会议决定事项，并及时反馈公司领导。五、组织公司保密工作，贯彻执行党和国家的保密规定，监督检查公司各单位的保密工作。六、组织收集整理公司日常工作大事记录，组织编辑公司年鉴。七、严格管理公司印章。八、遵照公司领导指示督办各项需落实的工作。九、负责公司政治保卫工作和法律事务工作。十、负责统计、汇总、编制工资、人事报表。十一、负责公司员工招聘、考核、调动、解聘等工作。生产技术部主任一、在总工程师的直接领导下，主持生产技术部工作。全面实现公司产品开发和生产计划。圆满完成本部所负担的工作。二、善于领导、精于组织，发挥生产技术部全体员工积极性，创造性地开展工作，使公司产品开发、产品质量、市场声誉、经济效益处17、于最佳状态。三、十分重视信息工作，全面掌握国际和国内本行业动向，随时掌握本企业的产品在市场中反映。适时提出开发新产品、革新技术的方案。四、负责组织公司生产安全监察体系，安全生产贯穿工作始终，确保公司人身安全和设备财产安全。五、负责组织公司产品质量控制体系，牢记产品质量是企业生命，制定强有力的质量控制手段，确保出厂产品无质量事故。六、密切联系市场部、全面满足市场部所签定的销售合同。市场部主任一、在总经济师的领导下，主持市场部工作。市场部责系公司存亡兴衰，市场部主任责任重大，创造性的开展工作。二、组建一个素质高的销售队伍。组织建立强有力的市场销售体系，树立诚信企业形象。三、建立反应迅速的市场信息体18、系，收集国内外本行业信息及时报告公司领导，及时将用户对本企业产品反应通报生产技术部。财务资产部主任一、在总会计师领导下主持财务资产部工作，规范日常会计核算和财务管理。二、负责公司财务成本费用计划的编制和具体实施，及时反映执行情况和解决存在的问题。三、实施公司的资金筹措和使用计划、财务收支计划、信贷计划。合理调配资金，保障资金的安全。四、协调公司内部及税务、银行、工商等部门的关系。五、审核记帐凭证、会计帐簿、会计报表等其他会计核算资料，并提供相关分析资料。六、监督各项财务收支的合理性、合法性，对不合规定的收支，提出处理意见。办公室秘书一、在办公室主任的领导下，管理事务，搞好服务，综合协调，发挥作19、用。二、承担公司董事会秘书工作。参加公司股东会、董事会、总经理办公会，负责会议通知等具体会务工作，做好会议记录。三、协助主任处理日常工作，做好各项接待服务工作。负责电话等一般事务接待，重要来电、来访做好记录，及时报告办公室主任处理。四、负责来文登记，发文印刷，文件收、发、传真，文件传阅及文件归档、销毁等档案管理。五、落实各项督办工作，做好督办工作记录。六、负责安排节假日值班并督促落实。七、办理公司工商登记、变更、年检等事宜。八、完成领导交办的其他工作。财务会计一、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，经批准后组织实施。二、参与拟订财务计20、划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。三、在主任领导下，准确、及时地做好账务和结算工作，正确进行会计电算化核算，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产增减和收支进行核算。四、正确进行收入、费用、成本，计算和处理财务成果，具体负责编制公司中期会计报表、年度会计结算及附注说明和利润分配核算工作。五、负责公司固定资产的财务管理，按月正确记提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。六、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。七、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公21、司规定。八、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。九、主动进行财务咨询分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。十、协助主任做好部门内务工作。财务出纳一、根据审核后的凭证据实支付并登记银行存款和现金日记帐。二、每日清点库存现金并做到帐实相符；及时与银行对帐，月末编制余额调节表。三、每月按时准确发放员工工资。四、管理各种转帐支票、现金支票、各类发票等重要单据。五、正确办理银行各种汇兑、结算。六、负责发票管理，并做好发票登记，向公司领导和有关部门提供销售资料。驾驶员1、遵守交通法规和本公司车辆管理规定，做到持证驾驶，不违章行车。2、坚守工作岗位22、，服从公司的工作安排和调派，按时出车。3、严格执行安全操作规程，做好车辆安全性能检查和维护保养，随时保持车辆安全性能处于良好状态，确保安全行车。4、负责车辆的安全停放和钥匙保管，未经主管领导批准不准转借他人使用。5、负责车辆的日常维护和保养，爱护车辆，负责保持车容车貌卫生整洁。6、负责车辆日常安全、性能的检查、报修、随修和费用结算，确保维修质量。做到节约成本、降低费用，杜绝不合理费用发生。7、负责车辆相关手续的办理和费用缴纳，包括：年审、保险，办理各类证件、文本、通行证和缴付养路费等。8、完成领导交办的其他工作任务。清洁工1、办公室的安排下，做好办公楼及办公区域的清洁卫生工作。2、上班时统一着23、装，佩带工作牌。3、早上提前半小时上班（中午提前半小时下班），检查清洁卫生工作，内容：办公室桌面、地面无异物。做到桌面无灰尘、地面清洁。4、上班时随时对公共区域进行保洁，随时保持走廊地面、开关板洁净无灰尘，保持卫生间台面、地面墙角清洁，随时检查卫生间常用品，发现缺少立即补齐。5、下班后，做好办公室及办公区域地面清洁卫生。关好办公室内电源及门窗。6、每周对办公室所有玻璃进行一次擦洗。7、协助食堂做好清洁工作。经营管理制度印章管理和使用一、印章的管理和使用1、印章的启用和废止由公司正式行文予以公布。2、公司公章的管理和使用由办公室专人负责；财务专用章由财务资产部专人负责，两枚章分两人专管；合同专用24、公章由市场部专人负责。3、印章专柜保存，使用一把钥匙，设专人严格管理。4、建立用印登记簿，对用印情况予以记录。5、使用印章，需经公司领导签字批准。凡未经批准或不符合规定的用印，印章管理人员有权提出异议或拒绝加盖印章。6、印章管理人员负责用印文件的最后审核，确保文件正确、规范，保证对外信息的一致性。7、管理人员忠于职守，不准徇私舞弊，正确用印章。8、因印章的使用给公司造成损失，视情况扣罚印章管理人员当月责任工资，情节严重的给予下岗处分。二、印章使用范围1、公司印发的各类文件，按发文处理办法由公司相关领导签字用印。2、公司签定的各种合同协议，由总经理签字用印。3、一般的介绍信、证明，经部门负责人审25、核后用印。4、空白介绍信或信笺、协议等一律不允许用印，特殊情况须在所持信件上写明经办人姓名，并办理经办人手续后，经总经理批准后方可盖章，没有用完及时交回办公室。文件管理一、文件管理1、文件处理必须做到准确、及时、安全。2、办公室负责文件的统一收发、分办、传递、用印、立卷、归档和销毁。对于涉及到公司经营决策等重要文件要重点保密分级保管。3、各职能部门文件由各职能部门按公司统一标准管理，不交办公室存档，办公室负有监督、协助职责。4、管理人员应按照文件的种类分类登记、标准装订，做到摆放有序，阅取方便。5、采用办公自动化系统处理文件。建立有关资料的微机管理，由管理人员按文件的种类输入微机，建档、存盘，26、便于及时查阅。6、各职能部门每年末进行一次文件清理。需公司存档的交办公室整理存档，不用存档的妥善处理。二、公文行文1、公司在职权范围内，可以向单位行文，可以向各政府部门行文，可以根据业务需要向业务单位行文。2、公司机关各职能部门之间一般不行文。3、各专业会议纪要、转发文件、经验介绍等应以公司规定的发文代字、专用文头纸行文，公司办公会议和各种专题会议可发相应文头名称的会议纪要，一般会议通知不行文。4、一般不准越级行文。特殊情况必须越级行文时，应抄送越过的单位。5、同级单位、合作单位可以联合行文，联合行文用主办单位发文字号；发文机关；主办单位在前，联合行文需由总经理签发，加盖公章。6、请示的公文应27、一文一事，只写一个主送单位，如需同时送其他单位应用抄送形式，但不准同时抄送下级单位。对立项报告、可行性研究报告、审核意见等业务性较强的公文，在报请上级或业务主管部门审批的同时，可抄送有关单位。请示应在附注处注明联系人的姓名和电话号码。三、来文处理1、来文处理包括登记、传递、签收、审核、拟办、承办、催办、查办、立卷、归档、销毁等程序。2、办公室建立来文登记簿、来文处理笺，及时处理各类来文。3、公司收文由办公室主任提出拟办意见，按分工送领导或职能部门批阅或阅办。各部门收到重要的或上级领导批示的文电，先送办公室提出拟办意见，经公司领导批阅后，交承办部门（人）办理或传阅。4、批阅公文时，对有具体请示事28、项的，主批人明确签署意见、姓名和批阅时间，其他审批人只签名字不提意见的，视为同意。5、涉及几个部门共同办理的文件，阅批时确定主办部门，由主办部门协商有关部门会办。6、对不属于本部门职权范围或不宜由本部门办理的公文，及时退回办公室并说明理由。7、需要传阅的文件由办公室建立文件传阅单，相关人员阅后签字。文件传阅后收回办公室，按规定存档或清退。8、对重要的或有时限的文电，办公室负责催办，并将承办情况向领导及有关方面及时反馈。9、除办公室负责催办外，承办部门的领导也应及时催办，并将承办情况向有关方面反馈。四、发文处理1、发文处理包括拟稿、会签、审核、签发、校对、用印、登记、分发、立卷、归档、销毁等程序29、。2、凡使用公司印章的发文必须遵守公司发文统一标准。办公室负责制定标准，建立发文稿纸，统一发文文号，对其文字、格式进行核稿后送呈公司领导签发。3、发文须由拟稿人、部门负责人校核签名，办公室专人核稿、统一发文格式后方能送呈公司领导签发。发文涉及其他部门业务的，应事先经部门领导会签，未经会签的文件办公室不予核稿。4、上报的公文、重大事项的下发行文由公司总经理签发，一般事务公文由公司分管总师（副总）签发。5、凡以公司名义对外发送的文件必须经办公室审核、公司总经理签发后方能发送，否则引起的一切后果由拟稿人及部门负责人承担。6、办公室建立发文登记簿，对发放的文件逐一进行登记，原稿存档。档案管理一、归档范30、围公司的规划、年度计划、统计资料、科学技术、财务审计、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决议、决定、委任书、协议、合同、项目方案、通告、通知及具有参考价值的文件资料。二、管理权限设置1、公司各部门的技术档案由各部门负责。2、公司各部门的文书档案：凡以公司名义发出的文件归办公室管理，以各部门名义发出的文件归各部门管理。三、档案管理指定专人负责，明确责任，保证原始资料及单据齐全完整，密级档案必须保证安全。四、档案的借阅1、总经理、副总经理、总师及部门负责人借阅非密级档案可通过档案管理人员办理借阅手续，直接提档；2、公司其他人员需借阅非密级档案时，要经部门负责人批准，并办理借阅手续；3、借阅密31、级档案必须经总经理批准；4、借阅档案必须爱护、保持整洁、严禁涂改、注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如果属工作需要必须摘录和复制，凡属密级档案必须由总经理批准，一般内部档案经办公室主任批准，方可摘录和复制。五、档案的销毁1、任何组织和个人未经董事会允许无权随意销毁公司档案材料；2、若按规定需要销毁时，凡属密级档案须经董事会批准，一般内部档案由总经理批准；3、经批准销毁的公司档案，档案人员要认真填写、编制销毁清单，完善审批手续由专人监督销毁。保密制度一、公司秘密包括以下事项：1、公司重大决策中的秘密事项；2、公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策；3、公32、司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录；4、公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表；5、公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息；6、公司职员的人事档案，工资性、劳务性收入及资料；7、其他经公司领导确定应当保密的事项。二、公司秘密的密级确定：1、公司秘密分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。绝密是公司最重要的公司秘密，泄露会使公司的权益和利益遭受特别严重的损害；机密是重要的公司秘密，泄露会使公司权益和利益遭受严重的损害；秘密是一般的公司秘密，泄露会使公司权益和利益遭受损害。2、公司经营发展中，直接影响公司权益和利益的重要决策为绝密级。3、公司的规划、财务报表、统计资料33、重要会议记录、公司经营情况为机密级。4、公司人事档案、合同、协议、员工工资收入、尚未进入市场或尚未公开的各类信息为秘密级。三、属于公司秘密的文件、资料和其他物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由总经理或副总经理、总师委托专人执行。四、对于密级文件、资料和其他物品，必须采取以下保密措施：1、未经总经理或副总经理、总师批准，不得复制和摘抄。2、各部门密级文件的收发、传递和外出携带指定专人负责，并采取必要的安全措施。3、不准擅自扩大秘密的知悉范围，同时对接触和知悉秘密载体内容的人员作出文字记载。4、在设备完善的保险装置中保存。五、属于公司秘密的设备或产品的研制、生产、运输、使用、34、保存、维修和销毁，由公司指定专门部门负责执行，并采取相应的保密措施。六、对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，事先经总经理批准。七、具有属于公司秘密内容的会议和其他活动，会务承办部门采取下列保密措施。1、选择具备保密条件的会议场所；2、根据工作需要，限定参加会议人员的范围，对参加涉及密级事项会议的人员予以指定；3、依照保密规定使用会议设备和会议文件；4、确定会议内容是否传达及传达范围。八、不准在私人交往和通信中泄露公司秘密，不准在公共场所谈论公司秘密，不准通过其他方式传递公司秘密。九、公司工作人员发现公司秘密已经泄露或可能泄露时，立即采取补救措施并及时报告公司有关领导。十、不遵守保密规定而泄35、密的，一经发现视情节轻重处以罚款直至辞退。造成恶劣影响或严重损失的，公司依法追究其法律责任。信息管理为加强公司信息工作，逐步实现信息工作规范化、制度化、科学化管理，更好地为公司领导决策提供信息服务，制定本管理办法。一、信息工作坚持实事求是，既做到全面、准确、及时，又做到有情况、有分析、有建议。二、信息工作主要任务是：反映国家及地方政府行业政策的重要情况，各项工作中的重点、难点问题，为领导把握全局、科学决策提供及时、准确、可靠的信息服务；巩固和发展信息网络，组织经验交流开展信息调研，进行信息工作考评等。三、落实责任人，保证信息工作正常开展。四、办公室管理信息工作。负责信息的收集、整理、报送、储存36、，编辑信息刊物，负责信息网络建设的组织和指导，督促各部门、明确信息员，落实信息的反馈。五、办公室适时向各部门通报信息报送要点和采用情况，及时通报传阅重要信息。六、各部门及时向办公室报送信息。报送信息必须本部门负责人批注意见后上报。对发生的重大突发事件，来不及 书面上报的信息，必须先电话报发生事件的时间、内容等初步情况，然后书面报办公室。七、对事故和重大事件信息，在最短时间内送报。以上事件一旦发生，先报初步情况，接着陆续报事态发展、处置措施和事件原因、结果以及吸取的教训和工作改进情况。如果发生迟报、漏报、瞒报的问题，视轻重程度，给予通报批评。对造成重大社会影响的，要追究相关部门主要负责人和有关人37、员的责任。八、重要信息按要求及时办理，需要反馈办理结果的按要求及时反馈，保证信息的双向交流。九、登载信息的刊物是报发信息的基本手段。办公室通过办好信息刊物实现信息资源的合理利用。根据工作实际情况，公司信息的主要刊物为年鉴。十、为提高信息编辑工作效率，加快信息传递，各部门充分利用电脑和电脑网络进行信息的编辑和传送，办公室根据现有网络设备的情况，尽量保证信息传送的畅通，加快信息双向传送速度，实现信息资源共享。十一、公司向政府机关、社会宣传媒体报送的信息必须经总经理签发。十二、为加强秘密信息的保密性，各部门安排专人负责信息工作，办公室统一负责印刷、发送信息资料。十三、办公室组织人员不定期对各部门的信38、息管理工作进行检查和考核，纳入个人考核范围。会议制度规范会议，提高会议质量，制定本制度。一、会议类型及召开时间1、股东会、董事会议一般在每年一季度召开，必要时可以临时召开。2、总经理办公会议由总经理提议，不定期召开。3、年度工作总结和计划会议在本年度末或次年初召开。4、专题会议不定期召开。二、主持人及参加人1、股东会议，董事会议由董事长或董事长委托的副董事长（董事）主持，公司董事、监事、董事会秘书参加。2、总经理办公会议由总经理主持，公司副总经理、总师参加。根据会议内容，列席人员参加。3、年度工作总结和计划会议由总经理主持，公司副总经理及总师、各部门负责人、高管人员参加。4、专题会议由总经理或39、分管副总经理、总师主持，主办部门、协办部门的有关人员或该项工作人员参加。三、会议内容：1、股东董事会议主要研究公司经营工作方面的重大问题。包括：经营方针、目标及中长期发展规划，年度安全生产、经营管理、基本建设工作和重点项目计划、方案，新酬分配、重要奖励办法，公司机构设置、调整，公司高管及中管人员人事变动调整，规章制度的建立、修改或废除，传达贯彻党和政府有关重要指示、指令、决定、决议、政策法规，总经理提出的需要讨论的其他问题。2、年度工作总结和计划会议主要总结本年度公司经营及基本建设计划指标的完成情况，研究提出下年度公司经营及基本建设计划，报董事会批准。3、专题会议主要研究提交总经理办公会议审定40、的议题和各分管领导职权范围内的有关问题。四、会务组织1、股东董事会议讨论的议题由董事长或提议召开董事会议的董事提出，由有关部门提出初步方案或意见，交办公室汇总，办公室会前按公司章程规定时间送会议主持人及参会人员。2、总经理办公会议讨论的议题由总经理提出，由有关部门提出初步方案或意见，交办公室汇总，办公室于会前送会议主持人及参会人员。3、股东董事会议，总经理办公会议，年度工作总结和计划会议的会务工作由办公室承办，会议议定须落实事项由办公室负责督办并及时向公司领导汇报。4、专题会议议题经该专题主办部门整理后及时分送总经理和有关领导。议事事项由主管部门负责向会议主持人汇报，办公室协助公司分管领导督促41、检查落实情况。会议通知，会场布置，会议服务等会务工作由主管部门自行联系和承办，办公室协助。五、会议纪律1、参会人员如遇特殊情况不能出席会议时，须在会前向会议主持人请假，得到批准后告知承办部门。2、参会人员在会议召开前提前进入会场，不准无故早退。会议结束主持人宣布散会后，参会人员方可离开会场。3、参会人员在会议进行时保持安静，移动电话转入震动或关闭。会场严禁吸烟。4、参会人员不准在会议期间处理其他工作事务。5、参会人员遵守保密规定，会后不准泄露有关保密事项。接待办法一、办公室是公司接待工作的归口管理部门，具体负责接待工作的组织、协调。二、办公室负责政府机关、兄弟单位领导来公司检查指导、考察交流、42、参观访问等活动的接待。三、公司各部门有接待困难，可向办公室提出需要帮助、协调解决相关问题的要求。四、接待任务中所发生的费用，有具体负责接待的人员结算填报，经部门负责人审核、主管领导签字后报销。对外关系和对外文件对外关系和对外文件如下规定。一、凡以公司名义对外发文、对外宣传、发布信息等，必须经 办公室审核，报总经理批准。二、禁止以任何形式单独接受新闻媒体采访。凡遇新闻媒体采访，在查验身份后及时报办公室接待。禁止接受电话采访。三、接待外单位参观人员，做好记录，有重要领导参观或外事活动，及时报办公室，并按要求安排接待活动。员工聘用一、员工聘用由办公室管理。二、招聘员工一般情况需具备大专（第一学历）以43、上学历。三、新招聘员工须接受公司办公室审查并签订试用协议书，试用期最长半年，期满后由所在单位对试用员工进行考核鉴定，合格后由办公室代表公司与聘用人员签订为期一年或一年以上聘用合同。四、应聘员工须缴居民身份证、学历证、职称证、技术等级证书原件和近期照片。应聘员工须有担保人，应届毕业生要有学校推荐函。五、应聘员工须遵守公司的规章制度，不能做有损公司形象、名誉的事；员工需对公司忠诚，服从公司管理，维护企业形象。六、员工辞职时，须提交“辞职申请书”，由所在工作单位领导签字报公司办公室，清理债务、工具、文件后，办理离职手续。办公楼管理规范秩序，确保安全，创造良好的办公环境，制定本规定。员工对本办公室的安44、全、秩序、环境负责，部门负责人对本部门办公区负责，层楼指定部门负责，办公室对整个办公区的安全、秩序、环境负责。一、安全保卫1、施工期间进出办公楼注意人身安全，走安全通道，防止意外伤害。2、员工凭工作证进入办公楼，携带贵重物品外出，由办公室开具出门条，门卫登记。3、外来人员出入向门卫出示身份证件，由门卫向有关部门询问后，填写会客登记表，换取临时出入证进入办公区，凭会见人签字会客单向门卫换取证件后离开。未经会客部门同意，外来人员不准进入办公楼。4、员工在办公区见有不明身份人员，应主动询问，杜绝无关人员在办公区逗留。5、强化保密意识，加强文件、信息保密管理。文件不用时归原位，离开是电脑关机或设置屏幕45、保护。6、下班最后离开者锁好办公室大门。7、需由公司特殊保管的贵重、保密物品，办公室统一管理。8车辆长时间或节假日停车，一律停放公司车库。9、驾车人自觉遵守车库管理规定，车辆停放有序，临时停车不准防碍其他车辆出入。10、严格火具使用，严禁将易燃易爆品存放在办公室。二、爱护办公设施1、离开办公室关闭电灯、电脑等用电设施，下班后关闭电源。2、科学使用用电设施及通讯网络等设备，不准擅自维修、拆装，出现故障联系办公室指定专人维修。3、节约用水用电。4、爱护公物，搬动物品注意轻抬轻放，不在办公桌面及附台、茶几、沙发上使用刀片或锐器，避免造成损伤。5、注意爱护地面，严禁抛撒腐蚀性物质，避免造成刻痕划伤。646、强化消防意识，不准随意触摸和启动消防器材。办公室每月定期进行消防安全检查，确保消防设施齐备、措施有效；消除火灾隐患，及时处理消防安全问题。三、清洁卫生1、员工自觉爱护环境，维护办公楼清洁卫生。不乱丢垃圾、纸屑、烟头等废弃物品，不在办公室内用餐，残茶剩水一律倒入卫生间便池内，使用卫生间后冲洗干净。2、办公室墙面悬挂物品报办公室统一安排，办公桌面及附台上物品摆放整齐，报刊书籍及资料文稿除正在参阅的以外，均应整齐放置于书柜或抽屉内，保持桌面整洁。3、员工下班离开办公室前自行将桌面清理干净，办公室内有清洁工每天清扫，本部门员工保持。4、公共区卫生（含会议室、走廊、卫生间）由清洁工每天清扫、巡视，做到47、无杂物，无灰尘，地面、墙角干净。5、禁止公共区域（含会议室、走廊、卫生间）吸烟，流动吸烟。6、雨天进入办公楼，雨伞统一放在门厅伞架上。四、使用会议室使用会议室须填写会议室申请单，报办公室统一安排。办公资产管理一、办公用品及办公设备购置由各部门提出申请，办公室审核报分管领导批准后统一采购。二、电脑（一）严禁自行安装软件，不准使用与工作无关的光盘及其他电脑信息载体。（二）强化保密意识。1、各部门电脑必须确定专人管理，部门负责人对其使用、安全、保密负责，其他人员未经允许不准动用。2、保密文件和资料存储在电脑硬盘上必须设置口令保密。3、存有保密文件和资料的移动磁盘、光盘要妥善保管，防止泄密或丢失。4、48、严禁在因特网上传送、发表任何涉密信息和资料。5、发生泄密问题必须及时报告有关领导。6、办公室对各部门的保密情况定期进行检查，对违反规定造成电脑设备损坏或泄密事件的，除赔偿损失外，视情节给予处分，违法的承担相应法律责任。（三）禁止工作时间用电脑上网聊天或打游戏等，如有违犯罚款50元，再违犯作下岗处理。（四）电脑耗材、软盘由办公室统一管理，计划购买，台帐登记。三、复印设备（一）复印工作由各部门自行负责，但应在熟悉操作规程的前提下正确使用。（二）消耗复印设备，打印纸张、墨盒、色带均由办公室统一管理，登记。（三）复印机不准供私人使用。（四）节约纸张，尽量双面印。（五）爱护设备，如有故障立即通知办公室，49、严禁私自处理。四、传真机（一）传真机的使用仅限于本公司总部职工，无关人员不准擅自使用传真机。（二）传真机的管理、维护由办公室负责。（三）办公室负责发送、接收公司传真文件。传真秘密文件必须经总经理签字同意，并做好登记。接收传真文件按来文管理办法及时处理。（四）任何人不准将传真机用作私人用途。办公用品管理一、计划1、公司各部门的办公用品由办公室统一采购、发放和管理。2、各部门于每月25日编制次月办公用品需求计划，部门负责人审核签字，报办公室。3、办公室汇总部门需求，拟定公司月办公用品采购计划，报公司分管领导批准。4、凡部门未在规定时日报办公用品采购计划，造成领用所需办公用品不齐全时，责任自负。5、50、计划遵照实事求是原则，杜绝浪费，能调剂使用的尽量调剂使用。办公室有权对计划核实后视情况增减。二、采购根据办公用品月采购计划，专人负责每月集中采购一次。特殊情况急需临时采购，应由需求部门填写采购申请表，经主管领导签字批准后采购。采购贵重办公用品（1000元以上），由需求部门填写采购申请表，经部门负责人审核、分管领导批准后进行采购。属固定资产的，报财务资产部设台帐登记。三、保管采购人员采购回的办公用品，交保管人员验收后入库，并登记上册。办公用品保管应做到数据清楚、规范存放、清洁整齐、易于发放。保管人员每月对库存办公用品清理盘存一次，做到账物相符，计划有序，杜绝积压。四、领用1、办公用品领用范围仅限51、于公司部门，其他人员不准擅自领取使用。2、办公用品仅限于本公司内工作使用，未经允许一律不准带出公司或挪作他用。3、领用办公用品实行定额控制，对固定资产类办公用品实行“以旧换新”4、领用办公用品时，由领用人填写领用登记表并签名。5、经核实凡因使用或管理不当造成办公用品浪费，追究相关人员责任。车辆管理一、车辆安全1、驾驶员必须严格遵守国家法规和公司车辆管理制度。2、驾驶员做好车辆各项技术准备，随时保持车辆良好状态，做好出车准备。特别是出长途车时，在出车前、行驶中、用车后要对车辆的安全性能及各部件连接的紧固情况进行安全检查。定期对车辆进行维护和保养，发现问题，立即解决，严禁带病车上路。3、行车时自觉52、遵守交通规则，不违章驾驶，不带情绪开车，做到专心驾驶，确保行车安全。4、公司车辆由持有正式驾照的驾驶员驾驶。严禁无照驾驶。驾驶人员未经主管领导同意，不准擅自将车辆交他人使用，由此造成的一切后果由交车驾驶员和驾驶人自行承担。5、未经考核通过的兼职驾驶员不准擅自驾驶公司车辆，否则，所造成的一切后果由交车驾驶员和驾驶人自行承担。6、因不按道路交通管理条例行车，所发生的违规违法处罚费用一律不准报销。发生交通事故，按公安交通管理部门处理后的责任大小，由责任人承担相应责任及相应费用，公司登记备案。7、兼职驾驶员不允许开车长途。8、驾驶员严禁工作时间喝酒。9、办公室定期组织驾驶员安全学习，交流安全行车经验，53、总结安全行车情况。二、车辆用油1、车辆节约用油，加油使用油本，一车一本，不准转借。2、市内近郊区县范围内不准现金购买燃油，200公里以上长途可现金购买燃油。3、驾驶员负责做好本车辆油耗、行驶公里数统计，每月报办公室。三、车辆保险1、由办公室统一办理车辆保险。2、如车辆发生事故，驾驶员及时与办公室联系，办公室协同车辆主驾驶员办理理赔手续，并做好记录。四、车辆维修1、维修车辆必须到定点修理厂。主城区定点修理厂由办公室统一联系办理。2、坚持实事求是维修原则，杜绝作弊行为。3、车辆维修由驾驶员填写维修申请表，车辆负责人及主管领导审核，按核定的维修项目联系送修。由办公室联系。4、车辆送修期间，驾驶员坚守54、岗位，监理验收修理情况，未经允许不准擅自扩大修理范围，发现问题及时报告。5、车辆修理合格经驾驶员确认，驾驶员审核材料清单并签字接车，填写实际维修项目，办公室负责人审核后将维修情况整理归档。6、凡是贰仟元及以上的维修项目必须经办公室主任审核后才能送修，办公室做好维修监护验收及登记。7、合理使用维修费，维修费用由办公室统一结帐、分账。五、高管人员辞职、离职、调动、退休，车辆一律退还公司。食堂管理食堂实行人头定额餐费，独立核算。一、办公室职责1、食堂由办公室管理，负责组织餐厅装修，厨房设备采购，制定食堂有关规章制度，并对执行情况进行监督和检查。2、收集员工对食堂的意见，反馈给食堂并督促其改正。3、对55、食堂工作人员的招聘、解聘、薪酬、违规违纪行为处理。4、结缴食堂经费。二、厨师职责1、组织实施厨房工作，按规定成本创新制作优质饭菜。2、对厨房工作人员的工作进行评估并提出奖惩意见。3、统筹安排厨房各工序工作，保证按时、优质供应餐食。4、根据工作要求，编制厨房用具添置更换计划。5、做好食品、餐具、用具、环境卫生和厨房工作人员的个人卫生，严格执行卫生制度，防止传染疾病和食物中毒事故发生。6、搞好成本控制，加强物资管理，做好日常生产量的统筹安排，减少能耗，提高利用率，严格控制厨房库存和剩余食品，堵塞浪费和偷盗漏洞。7、做好厨房消防、安全保卫工作，随时检查，消除安全隐患。三、厨房杂工职责1、接受厨师工作56、安排，做好承担的工作。2、做好食堂餐具、卫生清理工作，并配合协助其它工种工作。四、食堂工作标准1、食堂员工统一着装，持证上岗（厨师证、健康证、卫生知识培训合格证等）。2、保证按时、优质为员工提供工作餐，满足员工用餐需求。3、保证每餐至少荤菜两个品种，素菜两个品种，水果及主食应经常更换式样。4、爱护食堂餐厅及厨房设备，餐具和使用工具完好无损。5、准确统计就餐人数，做到不浪费。五、食堂卫生标准1、食堂员工每年进行一次体检和卫生知识培训，新进人员须先体检，合格后上岗。2、有良好的个人卫生习惯。工作服保持干净整洁；工作时不吸烟；操作时先洗手。3、冷柜，冰箱专人负责定期清理。冷柜无异味，食品分类摆放。457、冰箱内存放食品做到生熟分开，成品与半成品分开，药物及杂物不准进入冰箱。5、加工配料工具、盛器要保持清洁；清洗原料时荤、素、粮油分开；污物、垃圾要当日清除；厨房用具要生熟分开，并有明显标记。6、配菜、烧煮、发菜无交叉感染；灶面无油垢，工具清洁；调料、辅料无霉变。7、有防蝇、防尘设施；刀、玷板抹布专用，用后清洗消毒；专人操作，操作前洗手消毒，操作时不能戴手表、戒指；加工时闲杂人员不准随便进入。8、专人负责炊餐用具消毒，消毒后餐具置于干净、卫生的备餐柜内。9、餐具做到一洗、二清、三消毒。煮沸消毒要有足够水量，无油垢；药物消毒，消毒剂必须使用国家批准用的，并正确配制使用；消毒后餐具达到国家卫生标准。58、10消毒、清洗后的餐炊用具禁止用抹布擦试，避免二次污染，待其自然沥干后，置放于备餐柜内（或加盖）备用；盛菜容器应一周消毒一次（蒸汽、煮沸、药物消毒均可）。11、随时保持食堂干净、整洁、卫生，做到一日小清理，一周大清理。六、就餐员工纪律1、按规定时间就餐，不准将餐具和饭菜带出食堂。2、就餐采取自主形式，杜绝浪费现象。3、自觉爱护食堂餐具及设备。4、自觉维护食堂卫生，不乱丢垃圾，不随地吐痰。5、凡与食堂工作无关人员，一律不准进入厨房。七、奖罚条例1、做好食品卫生管理，如发现食品中有异物，对责任人扣罚50元，特别严重罚当月工资。2、食堂员工在操作时禁止吸烟，如发现吸烟者扣罚50元，随地丢烟头、吐痰者59、罚50元。3、无关人员逗留厨房，罚50元。4、食堂员工上班期间必须持证上岗、着工作服上班。如发现未穿戴者罚30元。5、发生卫生、安全事故，视情节扣罚责任人工资或予以解聘，主管责任人承担相关责任。通讯器材及费用管理一、电话费用1、电话费实行包干使用，每月凭票据实报销。2、家庭电话费用标准限额：高管人员每月200元，中管人员每月100元，普管及服务人员每月50元。3、手机话费标准限：部门职务金额公司领导总经理、三总师600各部、室主任400一般管理员工300驾驶员300一般管理员工2001、办公室负责统一缴纳每月电话费，统计超支费用，并通知财务资产部从工资中结算。2、员工确因公务造成当月话费超出限60、额，经主管领导签字同意后，可凭话费清单据实报销。3、试用期员工不予报销话费。二、话机配置1、办公室负责总部电话购买、维护、管理、费用缴纳。2、正式聘用的员工，根据工作需要，可以申请配备手机，办公室定期统计申请情况，报总经理批准后购买。3、手机配备标准限额：高管人员2000元以内；中管人员1500元以内；普管及服务人员1000元以内。第一次配备手机由公司承担购机费用。1、试用期员工不配备手机。2、手机使用两年以上，因正常磨损导致不能使用，可申请在标准限额内重新购买，个人承担30%费用。3、手机在两年之内因非正常使用而损坏，需申请重新购买或维修，使用人承担50%费用。4、遗失手机需重新购买，个人承61、担50%费用。5、员工离开公司，应将购买的话机交回，财务资产部按折旧比例退回员工个人承担部分的费用。书报杂志管理一、公司总部的书报杂志由办公室统一管理，负责每年书报杂志的订阅、收发。二、部门订阅书报杂志须提出申请，列出订阅目录和价格，经领导批准后，由办公室负责统一订阅。三、办公室建立书籍报刊档案和借阅登记簿，对借出的书籍报刊进行登记。员工阅读后及时归还。四、订阅的书报杂志按照类型及名称统一放置于书报架。财务管理条例成本、费用审核报销管理规定一、职工工资由部门编制工资发放表，经办公室审核签字后发放。职工奖金和津贴等由办公室制表，经总经理签字后发放。二、职工工资的变化及各种保险扣款标准由办公室以书62、面形式通知财务部。三、经财务部审核后应支付个人的款项，超过使用现金限额建议用银行卡方式（遇特殊情况的经总经理批准后支付现金）。四、公司职工因公借用现金或限额支票，填写统一的“借款单”，经总经理签字后交财务部审核方可借用。借用限额支票借款人须在登记簿上签字。借用现金的，借款人须在领款后，在相应凭证上签字。五、公司日常费用的支付、报销，必须遵循真实性、合法合理性、及时性和内部控制原则，采用“一支笔”的报销方式。1、月末公司职工报销差旅费需填制差旅费报销单，分项目填写金额，由部门负责人审核签字，经总经理签字后报销。2、公司车辆的清洗费用、过桥费、道路通行费、停车费、养路费、维修费、保养费、年审费由经63、手人签字、交部门负责人及办公室主任审核签字后，经总经理签字报销。3、工作需要发生的各种招待费、手续费及其他费用等，由经办人签字并由部门负责人审核签字，经总经理签字报销。4、购买办公用品、办公设备，需由经办人、验收人签字，经总经理签字后报销。5、涉及项目建设的工程款、预付款、维修费，由经手人签字并附相关合同或清单，分管副总经理，总师审核签字后，经总经理签字确认支付。六、财务人员检查报销单据是否正规有效。工业企业单位发票需有加盖税务局监制章，行政事业单位发票加盖财政局监制章，一般的三联单收据视同白条，不能作为报销凭据。单据上需正确完整填写单位名称及出票时间，单据金额大小写必须一致且不准涂改，单据上64、内容有所改动的必须由出票单位在改动处加盖公章。对于不合法、违反制度的收据，财务部门有权不予受理或制止，视情节轻重向领导反映。会计档案管理规定一、凡属公司的会计凭证、会计报表、会计文件和其他有保存价值的会计相关资料均在会计年度终了时整理成卷装订成册。二、会计凭证分月，按照编号顺序每月装订成册，标明月份、年份、起止号数、单据张数、凭证类别，由会计及有关人员签章。会计报表按年装订成册。会计账簿在年度终了时分类别打印，并装订成册。三、会计档案不准携带外出或借阅，凡财务人员以外的其他人员要查阅、复印、摘录会计档案，须经总经理批准。四、会计档案的保管期限1、永久性保管的档案为：财务年度报表、会计档案保管清65、册、会计档案销毁清册、干部职工工资发放花名册。2、财务月、季报表定期保管三年。3、银行存款余额调节表、固定资产报废清理表，定期保管五年。4、会计原始凭证、记账凭证、汇总记账凭证、明细帐、总帐、辅助帐、会计移交清册定期保管五年。5、现金日记账、银行存款日记账，定期保管二十五年。五、会计档案保管期满，由财务部门通过审查鉴定，编制销毁清册，报经董事会批准后予以销毁。发票管理规定发票是经营活动中开具和收取的收付款凭证。因此，对于发票的购买、领取和使用必须严格按照国家颁布的发票管理办法进行严格管理。一、需由专人购买、保管、开具发票，购买发票后及时在登记簿上记录购买时间和发票号码。二、定期向税务机关报告发66、票的使用及其结存情况。三、依照税务机关规定，妥善存放和保管发票，不准擅自毁损。已开具发票的存根联和发票登记簿保存五年，保存期满，报经税务机关查验后销毁。四、开具发票按照规定的时限、顺序，逐栏将全部联次一次性如实开具。填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，并在发票联和抵扣联上加盖单位财务印章或发票专用章。五、电脑开票，使用税务机关统一监制的机印发票，按规定的程序和格式开具。月末准时用IC卡抄税并于下月10日前报送国税大厅，同时打印该月发票开具情况表交大厅以备查。开具后的电脑发票的存根联按顺序号装订成册。六、妥善保管进项发票的抵扣联，支付对方单位货款后及时抵扣。经抵扣后的抵扣联，以税务局的统一封面装订67、成册，在封面登记单位名称、抵扣税额、抵扣联张数，由发票管理人盖章后妥善保管以备查。七、不准转借、转让、代开发票；未经税务机关同意，不准拆本使用发票；不准私自买卖发票。八、发票仅限于本单位在规定范围内开具，未经有关部门批准，不准跨规定使用区携带、邮寄、运输空白发票。九、若单位发票管理人员变更，同时办理发票和发票领购簿的变更。十、妥善保管发票、发票领购簿及有关资料，若发票丢失，在丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。资金支出审批权限及职责一、公司成本费用的支付、报销实行总经理一支笔审批制度。二、部门负责人及分管领导对资金支出的必要性、合理性、真实性负责。三、财务人员68、审核支付行为的合规性、合法性以及票据是否有效、真实等；出纳与会计都有权对凭证的合法性、合规性、真实性等进行审核，第一个接触并处理凭证的人为审核责任人。四、财务负责人根据资金状况及公司经营管理需要安排具体支付时间。资金支付审批流程及职责一、现金及支票借款1、借款人填写“付款单”，并在“付款单”的“付款类别”栏填写“借款”，在“结算方式”栏填写“现金”或“银行存款”；2、借款人所属部门负责人、总经理逐级审批；借款人为部门负责人的由分管领导审定、总经理逐级批准；借款人为分管领导的有总经理审批。3、财务人员填制凭证，财务部门负责人审定支付凭证。4、出纳支付借款并打印会计凭证盖“留底”章，交借款人作为报69、销时的借款凭据。二、限额支票借用1、支票借用人填写“支票借用申请单”。2、支票限额在人民币30000.00元以下（含30000.00）的由借款人所属部门分管领导审批；支票限额在30000.00以上的须经借款人所属部门分管领导审定、总经理逐级批准。3、财务部门负责人审核。4、出纳出票并登记。注：（1）借款人报销借款时须附上借款时由财务部门打印的留底凭证，按各项支付程序报销借款。（2）外埠出差人员如有借款，返回后3日内向财务部门报账，如因手续没有办完，可将所剩现金先行交回，于7日内必须办理报销手续。（3）财务资产部每月对其它应收款进行清理，凡借款时间已达3个月的，由财务部通知其所在部门，限期清算报70、销。逾期不处理的，书面通知借款人，从工资中扣缴此笔借款。（4）公司人员每次借用支票一般不超过两张，特殊情况最多不准超过5张，已用的支票于当日将支票存根和原始凭证一并交回财务部门。遇特殊情况当日报账有困难的，最多不准超过3天。财务部门接到交回的支票存根时，要核对号码及时注销。（5）借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不准随便涂改。（6）借用支票人员一旦发现支票丢失被盗，及时向领导报告。并向财会、保卫部门报告，迅速到银行办理挂失手续，向公安部门报案。二、日常费用支付及报销（“差旅费报销单”、“付款单”、支付报销流程图附后）日常费用包括：差旅费、招待费、手续费、通讯费、车辆的相关费用（清洗费、过71、桥费、道路通行费、停车费、养路费、维修费、年审费）、其他费用。1、费用报销人填写“差旅费报销单”或“付款单”。2、费用报销人所属部门负责人审查，费用报销人为部门负责人的由分管领导审查。3、财务人员审核票据。4、总经理（或总经理授权人）审批。5、财务人员制证、财务部门负责人审定付款凭证、出纳付款并在会计凭证上盖章。三、购置固定资产、办公用品等1、资产使用部门提交请购单，经总经理批准。2、采购经办人填写付款单，附发票、固定资产转固通知书、入库单等。3、部门负责人审查。4、财务人员审核票据。5、总经理（或总经理授权人）审批。6、财务会计制证、财务部门负责人审定付款凭证、出纳付款并在会计凭证上盖章。注72、：（1）发票符合票据法要求，具备购货单位、日期、货物名称、数量、单价、大小写金额、开票人签字、销售单位财务专用章或发票专用章。（2）入库单具备采购单位、入库日期、货物名称、数量、单价、金额、及其他费用金额（如：运费、装卸费等）、采购人员签字、采购部门负责人签字、货物保管人签字。（3）质保金支付，经办人还必须附总经理批准的质保金支付报告和质量验收证书。一、工资性开支的支付工资性开支包括工资、奖金、津贴、各项社会保险、住房公积金、住房补贴等。1、职工工资由单位制表，办公室审核，财务部门发放。2、职工奖金、津贴由办公室制表，总经理审批，财务部发放。3、各项社会保险、住房公积金、住房补贴、医疗保险等统73、筹费用由财务资产部制表，办公室审核后支付。二、涉及项目建设各种款项和合同款项的支付（一）项目建设各种款项的支付1、项目经办人填写“付款单”并附相关合同等原始单据。2、分管总师审批。3、财务人员审核票据。4、总经理批准。5、财务人员制证、财务部门负责人审定付款凭证、出纳付款并在会计凭证上盖章。工程项目的质保金支付，除进行本款第2至5点外，经办人还必须附经总经理批准的工程质保金支付报告及工程质量验收证书。（二）合同款项的支付1、采购经办人填写“付款单” 并附相关合同等原始单据。2、部门负责人审批。3、财务人员审核票据。4、总经理审批。5、财务人员制证、财务负责人审定支付凭证、出纳付款并在会计凭证上74、盖章。需分次付款的合同，由采购经办人按合同规定履行付款手续，第二次付款可不附合同，但须在付款单上写合同号。有质保金的合同，支付质保金流程同工程质保金程序。一、应交税金、银行代扣印花税、利息、手续费等由财务部据实缴纳，财务负责人审查。二、公司各项费用的开支，原则上从银行支付的款项中支付。需用现金支付的款项适用范围说明如下：1、工资、各种津贴、奖金。2、个人劳动报酬。3、劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。4、出差人员差旅借支。5、小额零星开支。6、差旅费、招待费等日常费用报销等。7、现金分红。三、填写及报销要求1、付款单、借用支票申请单、差旅费报销单的要素应填写完整，用蓝色、黑色签字笔75、或钢笔逐项填写、审批，禁止使用红色笔、圆珠笔或铅笔；字迹要清晰，不准涂改。2、发票必须符合票据法、公司财务管理制度的规定：（1）购货单位要填写全称，准确无误。（2）发票日期如实填写。（3）金额大小写数字一致、无误。（4）发票上清楚盖有“发票专用章”或“财务专用章”。3、票据按规定粘贴在附件粘贴单上。4、付款单填写要求：（1）付款内容摘要应简洁明了（涉及合同的必须注明合同执行情况、按合同规定应支付金额、已支付金额，本次申请支付金额）。（2）涉及合同的支付、借款及预付款的，必须在“合同号码”栏写明合同编号。（3）在“结算方式”栏填写“现金”或“银行存款”涉及银行结算的还必须填写收款单位名称、账号、开户行。（4）视情况分别在“付款类别”栏填写“借款”、“预付”、“支付”、“报销”（原有借款或预付款需要冲销的填写“报销”，报销时须附上借款、预付时由财务部门打印的留底凭证）。（5）报销时原则上由本人报销费用，一事一报，严禁混合包销、伙同报销或代替报销，同时必须注明费用发生原因、地点，准确计算金额和单据张数。