1、 费用报销事项培训目录一 发票要求二 票据粘贴规范及要求三 流程表单的填写四 专项费用的报销一、发票要求1.真伪查询：可根据发票信息分别登录“xx省国税(地税)发票真伪查询”网页登录查询；2.密码：要求密码处刮开，清晰可辨；3.盖章：要求发票上盖有发票专用章；4.签字：经办人需在每一张发票上签字，经理、主管压签。（如果主管为主办人，只需经理压签）定额发票示意图 注意：用于公司报销的机打发票必须有抬头，且抬头名称必须为“牧原食品股份有限公司”。二、票据粘贴规范及要求（一）排放顺序：1.通用定额发票按金额从小到大，从上往下依次排列；2.若存在发票面积大小不一致的情况时，可按纸张大小，从小到大，从上2、往下依次排列。（二）粘贴格式：1.左边与装订线契合，下边与下边缘契合；2.小额在上，大额在下，从左至右呈阶梯状粘贴；3.粘贴时，使用适量的胶水，且不要覆盖上发票号码及密码；4.粘贴后，可按粘贴顺序从左往右，从上往下依次排号。（三）签字及标号：1.经办人是多人的至少2人以上签字；2.原始凭证粘贴单的左上角标明申请流水号，右上角标明报销流水号；3.一个流程存在张粘贴单时，需要在第一份原始凭证粘贴单的左上角申请流水号下方标注上本次流程报销的总金额。（四）原始凭证粘贴单：1.粘贴单右边必须按规定填写，要求内容准确无误；2.金额：大小写要求一致，不允许有涂改痕迹；3.张数：按该粘贴单实际粘贴张数填写，不3、可多写或少些；4.经办人：要求2人以上经办人签字；5.领导批示：要求领导签字；6.日期：按申请报销日期填写。注意：在第一张粘贴单上面填写上此次所报业务总金额。三、流程表单的填写（一）报票人、主办人及决策人：注意区分报票人、主办人及决策人之间的不同：主办人是业务事件的主办人，不一定是报票的人；决策人是指事件的决定者。（二）事由：1.内容要求完整、规范，语言适当。2.招待费报销时要注意语言的恰当性，禁止出现敏感性字眼。特别针对外部招待，要注意招待发生的事由性质（区分外部学习交流还是其他性质）。3.对于需要冲账的费用，应在报销事由中标明“冲账”字样，以示说明，并填写户名（预付款或个人借支时的收款户名4、）。（三）报销项目：1.根据费用性质，选择正确的报销项目；2.一个流程中，由同一个部门承担的相同性质的费用只能填报一行（车辆使用费除外）。注意：可在上传附件中标明具体事项。3.车辆使用费的报销应按费用承担部门、车牌号以及具体项目明细分行填写：（四）部门选择根据实际业务选择正确的费用承担部门（五）附件：1.要求附件上传内容完整、画面清晰；2.附件名称清晰，足以说明内容；3.对于报销事项较多、费用项目较多时，可在工作表中做详细说明并作为附件上传。注意1.在填写报销流程时，应先确定报销费用金额是否在费用承担部门的预算内；2.在报销费用超出部门预算时，应申请预算外报销；3.一次报销时，如果存在预算外费5、用，则对该部分费用应单独申请预算外流程。四、专项费用的报销（一）招待费1.事先申请：招待费要求在发生前一定要做到事先申请。申请时要求做到时间、地点、事由、参与人员、费用项目及金额的完整清晰。2.票据及附件（1）发票：具体要求同定额发票和机打发票。（2）菜单：招待费报销必须附有菜单明细，具体内容包括：消费名称、数量、单价、金额、加盖发票章。注意：菜单上要确定金额合计是否正确，以及与报销金额是否一致。如果出现金额合计比实际消费金额多的情况，报销时以实际消费金额为准。（3）事项说明：1.招待费报销时需附xx公司xx部门招待费用报销信息单2.根据招待费制度，参与人需缴纳餐费标准如下：常务副总及以上人员6、20元/餐，副总级15元/餐，经理级10元/餐，经理级以下人员5元/餐。3.招待费制度及报销流程 招待费的报销流程牧原食品股份有限公司费用报销审批 （二）差旅费差旅费包括：交通费、住宿费、餐饮费、公务杂费等 根据公司差旅费管理制度，员工出差需事先通过OA进行出差申请，申请时将出差预算明细作为附件上传，由相关领导审批通过后，方可出差。如有出差延期、改期或行程变动等情况，须经相关领导同意。2.票据及附件（1）发票：同一次的交通费、住宿费、餐饮费发票应分别粘贴、整理。（2）附件：餐饮费需餐饮费明细，同招待费；住宿费需提供住宿明细，内容包括：房间号、单价、入住时间、总金额、加盖发票章、当事人签字。（没7、有酒店结算单时，则应提供收据）（3）事项说明：可在附件后面另附一张原始凭证粘贴单填写事项说明，餐饮费说明同招待费；住宿费说明格式为“x年x月x日，因xx(事由），在xx住宿,x间房，住宿人员名单，价格”；交通费说明格式为“x年x月x日，xx(人员），因xx（事由），从x地到x地，金额xx元”。3.差旅费制度及报销流程 差旅费制度规定，报销标准如下：城市间交通费 市内交通费 住宿费注意：总监级以下员工多人一同出差时，原则上要求同性别两人同住一间客房。餐饮费（三）车辆使用费1.事先申请：车辆费用包括加油费、过路费、停车费、维修费、保险费、检测费、事故理赔费及其他费用。加油费由财务部统一在每月月初根据上月该车辆在车辆管理系统中的录入情况定额转入油卡；过路费根据报销申请在报销范围内报销，同时附车辆台账；维修费、保险费需在事前申请，事后报销。2.票据及附件（1）发票：注意：过路费的票据应在背面写上车牌号，日期、起止地点、金额等明细事项。（2）附件：维修费：必须附有车辆维修结算单 过路费：事项较多时可附有过路费用统计清单谢 谢!