1、汉平兴达超市财务管理制度为了加强财务管理，理顺规范公司超市工作关系，明确财务收支审批权限和工作权限, 严格控制费用开支，依据国家及公司相关制度和规定，特制定如下规定及办法，以供参考执 行。财务开支审批签报程序的规定公司任何财务开支都应在相关事项所订立的合同、计划、预算和审批报告的基础上进行, 也就是在“资金拨付有计划，费用开支有预算”的原则下具体实施。公司所有对外签订的合 同、预算、报告等必须山财务部进行事询审批后方可对外签订，否则财务部有权拒绝付款, 曲此引起的经济纠纷和经济损失由签订合同的有关人员负责，并追究签订合同的人员所属部 门经理及分管副总的连带责任。因此，请各部门严格执行把关，避免2、给公司造成损失。公司 财务开支主要包括：资木性资金开支、经营性开支、费用性资金开支和其他性质资金开支。 现按职务和管理权限制定以卜审批签报程序：一、总经理1、公司总经理是一切财务活动的最高负责人。在国家法律、法规、财务制度范围内和 公司法人代表授权下，统一审批垂大财务收支款项。组织各项经营活动，完成确定的经营冃 标，听取和采纳财务部门的合理化建议，接受财政、税务、审计机关的监督，并对公司的经 济行为承担法律责任。2、货币资金支付实行“一支笔市批制”，一律由总经理审批，或由总经理授权人审批。3、总经理因公出差或其他原因不在公司时，上述项冃发生时，需暂缓办理。如遇特急 事项，必须及时办理的，应由总3、经理授权人审签并报知，以保证工作的顺利进行，事后应由 总经理补签。二、门店经理1、在总经理授权后方可行使市批签报权。2、正确作出本部门的各项开支计划，并报总经理及财务部门审批备案。3、在计划开支范围内认真审核签批本部门的各项费用开支。三、业务经办人具体业务经办人应在上报审批签报前，将审批的相关报告、表册和其他手续单据准备精 准，按顺序依次审批。本公司经营形式主要分为：经销、代销、联营三种，这其中代销、联营商品 货款结算主要是以上期实际销售情况而确定的，而经销商品货款的结算则需视具 体的经营情况而定，不论何种结算方式其资金开支要在“资金开支计划”的原则 下执行。所以本着加强公司资金管理和资金周转4、，提高资金利用率和使用效益， 维护提高企业信誉和声望，现制定木管理规定，各部门应严格执行。一、财务部是统管公司全部资金的职能部门，在总经理的领导下，负责资金 的筹措与调度，管理好、使用好资金，使冇限资金发挥其最佳的经济效益。二、所有经济合同及协议必须送财务部一份，以便掌握公司经营及资金的需 求情况。三、财务部对各往来账户要明细核算，要定期与供货厂商对帐，随吋掌握资 金结算情况，防止出现呆账、坏账和死账。四、采购商品原则上不准许预付货款，特殊情况确需预付货款时，须经采购 副总审批并报总经理和财务总监后，方可执行办理相关业务。五、本公司商品经销付款方式主要包括：预付货款、货到付款、账期、压批、 月5、结。业务部应对经销商品设专人负责，并对该商品的进、销、存进行监控和管 理，尤其是对经销商品中的预付、现款和账期15天以内的商品采购进行监控与 管理，出现问题时应及时逐级上报，并形成处理结果予以执行。六、每月25日至月底，采购部、业务部、企划部应将下月资金开支与计划 上报财务部。其中：1、采购部、业务部所属各部应将下月需支付的经销、代销、 联营商品货款详细填列具体内容后附表格。2、企划部应将下月所作的促销金划 方案及相应资金需求详细列报。七、财务部根据各部门上报计划和预算做出具体审核，在报总经理审批后， 做出具体计划和预算执行数额，各部门应严格控制和执行。八、财务部的商詁货款结算的具体管理规定如6、下：1、经销商品货款的结算：结算是在“资金开支有计划”的原则下由财务部 监督执行。（1）预付货款的结算：此种商品采购一般情况下是屈于计划外开支，因此 应先提出资金追加计划和相应的审批报告，在审批后填写“货款结算审批单”， 按审批权限签批，然后持：资金追加计划、预付货款审批报告和货款结算审批单 到财务部结算中心领取货款。在商品入库后，采购人员应及时到财务部办理结算 手续，同时打印结算单，并注销支票等结算手续。（2）货到付款的结算：采购人员应以“资金开支计划”和相关合同的规定, 在商品入库后办理“货款结算审批单”的签批，然后持供货发票、商品入库单到 财务部结算屮心打印结算单，同吋支付厂商货款。（37、）账期、压批、刀结等商品货款的结算：a、采购部应在账期到期前2天通知供应厂商到财务部对账，与此同时应查 明该厂商商品销售情况，对滞销商品提出处理意见。b、财务部结算中心根据厂商提供的单据详细核实准确无误后，加盖个人人 名章，交采购部办理相关审批手续。C、采购部应详细填列审批单，应将供应厂商的进、销、存等资料填明，填 写时，字迹工整，不得有涂改、描画、错位等。如出现，财务部冇权拒收不符合 规定的审批单。d、采购部应在账期到期后2 Fl内办理完审批手续交结算中心。结算中心根 据供货厂商提供的加盖收款单-位印章的收款单-或同供应厂商签订的付款协议支 付货款。销、联营商品货款的结算，财务部根据采购部的8、资金开支计划，具体实 施结算业务。（4）财务部结算中心按计划在每月10 口而将结算清单打卬出，供应厂商根 据付款结算表，到财务部提取结算单，回原单位开发票后交采购部办理审批手续。 采购部在详细填列审批单并办理审批手续后，于次日交财务部结算屮心。结算屮 心根据供应厂商提供的加盖收款单位印章的收款收据支付货款，或根据同供应厂 商签订的付款协议直接支付货款2、不论何种结算方式，在财务部对账吋，如出现基础信息、税率、进价、 进货数量、负毛利、负库存等问题，采购部应在2日内更改，否则财务部有权拒 付该采购人员的货款，直至问题解决。3、采购部应通知代销商品的供应厂商于每季末提交一份对账清单将本季度 该供应9、厂商的进、销、存的账目提供给财务部资金往来会计，进行对账，如出现 不附，财务部冇权责成采购人员在5 F1内核实。4、财务部货款结算的具体吋间为：（1）经销商品根据资金开支计划，在兼顾企业信誉和财务部内部工作的情 况下，到期即付，但在每月25日到次月10日Z间屈于财务结账期，可能出现结 算速度缓慢的情况，因此，采购人员应同供应厂商协商以防发生谋解。为保证超市门店的正常运行，为客户创建一个良好的购物环境，保证门店经 营创利，特制定本管理规定：一、店内物品的管理店内物品主要包括商品实物、宣传资料和桌椅等。（1）商品实物由前台导购负责定期的清理，不得随意触摸、碰撞，以免弄 肌和损坏冏品实物；（2）宣传10、资料前台导购负责保管、发放；（3）每个员工需维护所辖区域桌椅，应经常清理和维护。二、超市卫生管理1、维护店面的清洁，任何人不得随地吐痰，乱扔垃圾；2、每个员工需维护所辖区域的清洁卫生，随时清洁地面、货架和桌面，发 现地而上冇烟头、杂物、垃圾等应立即清除；3、公共区域的卫生工作应由前台导购负责清理；4、物品摆放要整齐、美观。三. 超市安全管理1、随吋注意烟头火星、以免引起火灾；2、下班之前应关闭空调、电视、音响、计算机等，以免电器短路引起火灾;3、收取的押金、支票必须当天存入银行；4、下班后应该注意关闭门窗，条件允许的情况下留值班人员。四. 超市办公设备管理制度为规范超市管理制度，保障超市业务开11、拓的顺利进行，规范员工的行为特制 度本制度。1、办公设备包括设计用计算机、加密狗、经理管理系统、可视化销售服务 系统、调制解调器、复印机、传真机、打印机、空调、咅响、电视和投影仪等；2、电脑应指定专人操作使用并负责定期杀毒，不允许在电脑中安装游戏软 件，不允许无关人员动用电脑，以确保HDS系统正常运行；3、超市经理应设专人对办公设备进行登记明细帐，定期清查，做到帐物相 符，高效使用；4、使用计算机、系统和设计软件时，要严格遵守操作程序，不得违章操作, 注意计算机的清洁、保养，严禁在计算机台上抽烟、喝水、吃饭；5、使用复印机、传真机要遵守操作规程，发现故障要及吋通知设备供应商 户进行维修；6、对12、于个人使用、保存的超市办公设备，必须加以爱护，不得拆卸、私自 转借或允许他人使用；7、空调、音响、电视应指定专人负责清理、保养，配有投影仪的超市，超 市应指定专人负责保管、操作，不允许他人动用，并要求按操作说明书进行定期 的维护、清理。8、员工损坏或丢失超市办公设备，价值超过3 0元以上2000元以下的如丢 失，按原值赔偿；2000元以上（含2000元）按原价值的80%赔偿。五. 人员管理制度超市人员的职业素质1、爱岗敬业2、严以律己3、以诚待人4、创造性积极工作的心态5、创造性思维6、持续学习六、超市员工行为守则遵纪守法、服从管理、严格自律;讲究诚信、好学上进、追求卓越;爱岗敬业、钻研业务、13、奋发进取; 讲究礼貌、注重仪表、尊重他人; 追求理想、淡泊名利、无私奉献; 崇尚道德、包容意见、团队协作。超市员工文明规范着装整齐、大方得体、配戴胸卡;环境优雅、干净整洁、摆放整齐;语言文明、行为规范、克己奉公;诚实待人、乐于奉献、实现价值。八、超市员工仪表仪容规定为使超市员工保持良好的仪表仪容及精神风貌，以良好的精神状态进入工作角色，体现超市整体形彖和超市文化，要求超市员工都要遵守此规定。1、头发：干净无异味，不漂染异色，不留怪发型2、脸部：清洁无异物。3、手：清洁、无过多饰物，女员工如染甲只能染无色或淡色指甲油。4、着装：要求干净、平整、无皱褶、无掉扣开线处，领带不松散。5、胸牌：必须佩戴14、左前胸，R端正。6、行走：脚步轻快，靠右侧行走，不奔跑，遇客人或上级放慢脚步。超市各岗位职责门店经理岗位职责：1. 贯彻执行公司决策，并对相关指标合理分配，确保公司各种（营运、费 用效率等）目标的完成。2. 完成公司各指令任务，传达公司相关指示，反馈部门建议，保证各营运 工作止常运转。3. 组织部门F1常管理及运营工作，合理调配人力。4. 店内各部门事项协调，店与店、店与总部协调，参加总部的各项会议传 达总部各项工作。5丿占内各部门人员培养、推荐及人员品徳培养，培养本部门员工组织行为。6. 合理控制库存周转及损耗，各种门店项目审核，各费用审批确认。7. 处理商场各类突发事件。&掌握商场销售情况15、及竟争店的信息，提出合理化建议。9. 门店社区关系，各政府部门关系直辖市，维护企业外部形象。10. 公司制度，培养员工工作习惯，宣传人本企业精神，养成良好风气。11. 学习连锁管理知识，维护门店统一形象，执行企业规范流程、工作标准。12. 确保门店财产、人员安全，保障员工的生活质量，并做好沟通工作，对 员工的日常行为负责。13. 了解主管、员工公司内外动向，增强集体凝聚力。店长岗位描述：1 彻执行公司决策，并对相关指标合理分配，确保公司各种（营运、费用 效率等）EI标的完成。2. 完成公司各指令任务，传达公司相关指示，反馈部门建议，保证各营运 工作正常运转。3. 组织部门日常管理及运营工作，合16、理调配人力。4. 店内各部门事项协调，店与店、店与总部协调，参加总部的齐项会议传 达总部各项工作。5. 店内各部门人员培养、推荐及人员品德培养，培养本部门员工组织行为。6. 合理控制库存周转及损耗，各种门店项目审核，各费用审批确认。处理 商场各类突发事件。7. 掌握商场销售情况及竟争店的信息，提出合理化建议。&门店社区关系，各政府部门关系协调，维护企业外部形象。9. 宣传公司制度，培养员工工作习惯，宣传人本企业精神，养成良好风气。10. 确保门店财产、人员安全，保障员工的生活质量，并做好沟通工作，对 员工的F1常行为负责。11. T解主管、员工公司内外动向，增强集体凝聚力。信息员岗职责描述：117、. 店长所须报表的准备和审核。2. 负责对整个卖场进销存数据使用跟踪。3. 负责卖场电脑使用的控制。4. 对在数拯分析过程中发现影响销售的某些因素及时提出，并提岀整改方 案。5. 负责门店电脑及周边设施的维护及管理。6. 负责门店网络的整改及其维护。7. 负责门店和总部系统维护员的工作衔接。导购员岗位职责描述：1. 负责卖场每日生鲜调价，必须反所需变价单品传输到电了称。2. 负责卖场提供的物价牌打印及发送到各课3. 负责卖场惊爆商品的调价。4. 负责电子称周边数据的维护及电子称网线维护。5. 负责卖场调价单的打印及发送。出纳岗位职责描述：1. 每天的营业额进行清点，包括折扣、购物券、现金以及统计收银员当天 的溢缺，负责与银行的交款工作。2. 每口统计销售收入平衡表以及销售明细统计表，保证准确无谋。3. 维护收银中心的安全及卫生。4 核查精品柜帐实是否相符。5. 规范商场备用金，预支款的领用使用。6. 商场费用报销凭证的审核，对商场日常费用支出的合理性，合规性进行 检杳，并及时做出反馈。7. 每口现金帐与银行帐准确及吋的登记，保证规范性。&负责商场购物券的日常销售工作。9.负责商场发票，收据使用规范性的日常检查。