1、分类号UDC中央财经大学密级二编号硕士学位论文(公共管理硕士M P A)论文题目：我国蕉匮直些羞耋毽区的一提交论文日期：2 0 11 年5 月2 0 日独创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得中央财经大学或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。学位论文作者签名：豸岛二。一啤、司月尹、E 1。学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解中央财经大学有关保留、使用2、学位论文的规定。特授权中央财经大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校按规定向国家有关部门或机构送交论文和磁盘。(保密的学位论文在解密后适用本授权说明)学位论文作者签名：兹岛导师签名：橼二。一一年西月歹、日二。一一年t 明加7I，捅要改革丌放3 0 多年来，随着国内经济的高速发展、居民收入的不断提高、老龄化人口的大量增加。到2 0 0 9 年未，我国6 0 岁以上老年人口有1 6 7 亿，已占全世界老年人口的五分之一。部分大中城市核心区和部分地市老龄化程度也相继超过2 0。从2 0 3 0 年至2 0 5 0 3、年，我国人口将进入老龄化高峰阶段，社会节奏的加速和生活方式的多样化，传统居家养老的功能已经在逐步弱化，不能满足同益增长的养老保障的需要，中国老龄问题面临的形势更为复杂，面临的挑战更为艰巨。社会养老保障已成为我国面临最重要的民生问题之一。但从我国社会养老保障发展和现状来看，我国社会养老保障体系还不健全、完善，社会基本养老保障呈现碎片化的管理状态。其基本养老保障体系不能覆盖到每一位社会成员，其中针对不同地区、不同职业身份、不同用工性质的人员采取不同的养老保障制度和保障标准，各成体系但都存在大量问题，这些种种不合理的制度安排也造成了众多的社会养老保障问题。从国外发展情况来看，商业保险公司在世界许多国4、家社会养老保障体系中都发挥着举足轻重的作用，在社会保障中拥有着独特的行业优势：首先保险公司拥有大批经验丰富的精算人员，通过专业化的精算工作，能够保证社会养老资金的稳健和安全，并在养老产品的设计上有丰富经验。其次保险公司拥有专业化的资产管理人员，在稳健经营的l j 提下，通过制订最佳的投资组合及策略，保证养老基金最大限度地保值增值，从而更好地保护养老受益人的利益。第三，由于保险无形性的产品特点，保险公司长期重视客户服务等方面的工作，通过内部经营成本的核算，搭建完善的客户服务体系，能为养老受益人提供优质高效的服务。第四，保险公司在医学和护理赔付等医疗资源方面有着丰富的经验。另外，商业保险公司的养老5、基金积累方式适应我国未来人口快速老龄化和城市化的发展趋势，符合世界各国养老保障制度由现收现付方式转向基金积累的发展趋势，与我国国民收入分配格局变化相适应。这些众多方面的优势也促使商业保险公司在传统居家养老功能不断弱化的情形下，而投资进入养老社区的产业发展，去进一步增强社会养老的供给能力，提升社会养老的各种附加值服务水平，推动养老产业的发展。以保险业投资设立的养老社区，是将保险、地产、养老产业融为一体的商业发展模式，通过将在售的商业养老保险产品与养老社区进行衔接，灵活设计养老社区住宅的使用权和所有权，客户在购买养老保险产品后，以合同条款与客户约定未来入住养老社区的相关养老设施、居住条件、养老服务6、等内容。保险公司介入商业养老社区，向上可衔接医疗保险、护理保险和养老保险产品，可以将寿险产业链拉长2 0 到3 0 年，同时带动下游的老年医学、护理服务、老年专用产品、老年建筑等多方面养老产业的发展，合理配置社会资源，有效引导老年群体的养老需求。有利于培育包括基本生活保障、个性化养老生活服务、养老精神生活服务等多层次、多方面的养老产业发展，直接拉动包括养老基础设施建设、老年医疗、老年护理和临终护理等养老产业链中各环节的发展，促进社会养老保障体系的完善。从经济发展的角度来看，保险公司投资养老社区所带动的产业增长有别于短期、成效不高的经济投资，其投资不仅会带动相关养老产业的发展，拉动内需，促进第三7、产业特别是老年服务业的现代化，实现经济发展的良性循环，推动我国绿色G D P 的快速增长。而且在社会就业方面，商业养老社区的发展将带动上下游相关行业大量就业人员的增长。以养老护理为例：未来我国老年专业护理人员缺口将达到1 0 0 0 万名左右。这种通过市场化方式解决社会养老的问题，可以有效推动我国社会养老保障体系的科学发展，并针对其他社会保障体系的完善，具有很强的参考和借鉴作用，有利于健全和完善国内多支柱、多层次的社会养老保障体系，并是其重要的补充力量。本文在研究商业养老社区的发展对策建议时，从阐述社会保障与商业化养老的理论溯源及历史发展入手，全面系统地介绍和总结了社会保障、社会养老保障、商业8、养老保险、商业养老社区的概念及历史起源，分析了商业养老保险在社会保障体系中的定位及发挥的作用。通过研究我国目前社会养老保障体系的现状及面临的各种问题，探讨了商业养老社区能够在我国社会养老保障体系中所发挥的作用，并说明当前商业养老社区的发展现状。以商业保险公司投资设立的养老社区为出发点，在详细介绍了国外商业养老社区发展的现状后，借鉴和总结其国外成功经验，并结合我国国情，分析了国内发展商业养老社区外部及内部的环境因素，系统的分析了国内存在的问题和不足，从国家法律政策体系、社会养老意识、人才培养及经营方式等方面入手，建议发挥政府主导作用，是加快养老产业发展的重要保障，并需健全相关的法律政策体系，鼓励9、社会不同群体广泛参与养老社区服务，重视志愿者在养老社区中的作用，完善老年服务人才的培养和输送机制，形成多层次的老年服务体系。并通过充分发挥保险行业的独特优势，提出一系列大力发展我国商业养老社区的思路和建议。I i 亦村我国养老护理人员缺u H 人 J 老年世界，2 0 0 9(1 6)：2 9 本文力求在理论上、可行性的前提下，结合我国国情，分析、研究其发展规律，具有较强的参考和实用价值。关键词：社会养老保障体系：商业保险公司：商业养老社区A b s t r a c tS i n c et h er e f o r ma n do p e n i n gu pp o l i c yw a sp10、 u ti n t oe f f e c to v e r3 0y e a r sa g o，t h ea g i n gp o p u l a t i o nh a sb e e ng r e a t l yg r o w i n gw i t ht h er a p i dd e v e l o p m e n to fd o m e s t i ce c o n o m ya n dc o n t i n u o u si n c r e a s eo fc i v i l i a n s i n c o m e A so ft h ee n do f2 0 0 9，t h e r ew11、 e r e1 6 7m i l l i o np e o p l eo v e r6 0y e a r so l di nC h i n a，w h i c hi sa b o u t1 5o ft h et o t a la g i n gp o p u l a t i o ni nt h ew o r l d T h ep e r c e n t a g eo fa g i n gp e o p l ei nt h ec o r ea r e ao fs o m ef i r s to rs e c o n dt i e rc i t i e sa n ds o m ep r e f e12、 c t u r a l-l e v e lc i t i e sh a sb e e ng r o w i n go v e r2 0 W h i l et h en u m b e ro fa g i n gp o p u l a t i o ni nC h i n ai sp r o j e c t e dt op e a kb e t w e e ny e a r2 0 3 0a n d2 0 5 0，p e o p l e Sl i f e s t y l eg e t t i n gf a s t e ra n dd i v e r s i f i e d,S Ot h a tt 13、h et r a d i t i o n a lh o m ec a r i n gm o d e lw i l ln o tb ea b l et om e e tt h ei n c r e a s i n gn e e df o rt h ep e n s i o ns e c u f i t y，w h i c hd i s c l o s e sam u c hm o r ec o m p l i c a t e da n dc h a l l e n g i n gs i t u a t i o no ft h ea g i n gp r o b l e m T h es o c 14、i a lp e n s i o ns e c u r i t yh a sb e c o m i n go n eo ft h em o s ts i g n i f i c a n ti s s u e so fc i v i l i a n s l i f e B u tf r o mt h ea s p e c to fc u r r e n ts i t u a t i o na n dd e v e l o p m e n t,o u rs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e mi sn o tq u i t es o u 15、n d w h i c hl a c k so fas y s t e m a t i cm a n a g e m e n ts y s t e mi nC h i n a O u re x i s t i n gb a s i cp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e md o e sn o tc o v e re v e r yc i t i z e n，a n dt h es t a n d a r dv a r i e sf o rp e o p l ew i t hd i f f e r e n ts o c i a la n d e m p l16、 o y m e n t s t a t u si nd i f f e r e n tr e g i o n s A l lt h e s eu n r e a s o n a b l ea n du n s o u n ds u b s e c u r i t ys y s t e m s c a u s ev a r i o u sp r o b l e m sf o r t h es o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m F r o mt h ea s p e c to ff o r e i g na d v a n c e 17、dd e v e l o p m e n te x p e r i e n c e s，b u s i n e s ss e c u r i t ye n t e r p r i s e sp l a y av e r yi m p o r t a n tr o l ei nt h es o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e mi nm a n yc o u n t r i e s，a n do w nf a i r l yu n i q u ea d v a n t a g e si nt h es o c i a ls e c u r18、 i t yi n d u s t r y F i r s t l y,i nt h ei n s u r a n c ec o m p a n i e s，t h er e l a t i v e l yl a r g ea m o u n to fa c t u a r i e s，w h oi se x p e r i e n c e di nd e s i g n i n ge l d e r l yc a r i n gp r o d u c t s，w i l lh ea b l e oe n s u r et h es a f ea n ds t a b l ef l o wo 19、ft h es o c i a ls e c u r i t yp e n s i o nw i t hp r o f e s s i o n a la c t u a r i a lw o r k S e c o n d l y,t h ep r o f e s s i o n a la s s e tm a n a g e m e n ts p e c i a l i s t sw i l lb ea b l et om a x i m a l l ym a i n t a i na n di n c r e a s et h ev a l u eo ft h ep e n s i o n20、a n dp r o t e c tt h eb e n e f i c i a r yb yd e s i g n i n gt h eo p t i m u mi n v e s t m e n tc o m b i n a t i o na n ds t r a t e g y T h i r d l y,t h ei n t a n g i b l ei n s u r a n c ep r o d u c t sw i l lp r o v i d eq u a l i t ya n de f f e c t i v es e r v i c ef o rt h eb e n e f21、 i c i a r yb yf o c u s i n go nc u s t o m e rs e r v i c ea n da c c o u n t i n go fi n t e r n a lo p e r a t i n gc o s ti nt h el o n gt e r m F o u r t h l y,i n s u r a n c ec o m p a n i e sa r eq u i t ee x p e r i e n c e di nm e d i c a la n dn u r s i n gc o m p e n s a t i o na n dS O22、o n L a s t l yb u tn o tt h el e a s t，t h ep e n s i o na c c u m u l a t i o nm o d e lo fb u s i n e s si n s u r a n c ec o m p a n i e ss a t i s f i e st h ea g i n ga n du r b a n i z i n gd e v e l o p m e n tt r e n do fo u rp o p u l a t i o ni nt h ef u t u r e，a n dm a t c h e st h ec h23、 a n g ei nt h en a t i o n a li n c o m ea l l o c a t i o nm o d ea n dt h ei n t e r n a t i o n a ld e v e l o p m e n tt r e n do fa c c o u n t i n go nt h ec a s hb a s i s A l lt h ea b o v e-m e n t i o n e da d v a n t a g e se n c o u r a g et h eb u s i n e s si n s u r a n c ec o m p a 24、n i e st oi n v e s tt ot h ee l d e r l ye a r i n gc o m m u n i t yb a s e do nt h ew e a k e n i n gr o l eo ft r a d i t i o n a lh o m ee a r i n gm o d e,w h i c hw i l lf u r t h e re n h a n c et h ec a p a c i t y,i n c r e a s et h ea d d e dv a l u eo fs e r v i c el e v e l，a n dp r o m25、 o t et h ed e v e l o p m e n to fs o c i a lp e n s i o ns y s t e m I nw e s t e r nd e v e l o p e dc o u n t r i e s，t h ee l d e r l yc a r i n gc o m m u n i t i e sa r eu s u a l l ye s t a b l i s h e db yc h u r c h e s，f o u n d a t i o n so rl a n da g e n t s，w h i l et h er e c e n tt 26、r e n dr e v e a l st h a tt o pi n s u r a n c ec o m p a n i e sl i k eI N Ga l s os t a r t st oi n v e s ta n do p e n su pt h em a r k e ti nt h ee l d e r l yc a r i n gc o m m u n i t yi n d u s t r yw i t hs u p p o r t sf r o mg o v e m m e n t T h ei n v e s t m e n ti nb u s i n e s se l 27、d e r l yc a r i n gc o m m u n i t yb yi n s u r a n c ec o m p a n yw i l ll e a dt oab u s i n e s sm o d e l w h i c hc o m b i n e si n s u r a n c e，r e a le s t a t e，a n dp e n s i o ni n d u s t r yt o g e t h e r W i t ht h i sm o d e l，i n s u r a n c ec o m p a n i e sw i l lb ea b l et 28、oe x t e n dt h ei n d u s t r yc h a i no fd o m e s t i cl i f ei n s u r a n c eb y2 0t o3 0y e a r sb yl i n k i n gm e d i c a l i n s u r a n c e，n u r s i n gi n s u r a n c ea n dp e n s i o ni n s u r a n c ep r o d u c t s，a n da 1 s op r o m o t et h ed e v e l o p m e n to fm u l t i-d i29、 m e n s i o n a le l d e r l ye a t i n g s e r v i c eJ g e r a t o l o g y,n u r s i n g，e l d e r l ys e i-t e c hp r o d u c t s，a n de l d e r l yb u i l d i n g se t c，a l l o c a t et h es o c i a lr e s o u r c e sr e a s o n a b l y,a n de f f e c t i v e l ys t e e rt h ee l d e r l yc a 30、r i n gn e e d f o ro l dp e o p l e I tw i l la l s oe n c o u r a g et h ed e v e l o p m e n to fam u l t i l e v e la n dd i v e r s i f i e de l d e r l yc a f i n gi n d u s t r yi n c l u d i n gb a s i cl i f ei n s u r a n c e，p e r s o n a l i z e dc a r i n gs e r v i c e，a n dc u l t u r31、 a ll i f es e r v i c ea n dS Oo n，d i r e c t l yp r o m o t et h ed e v e l o p m e n to fe l d e r l yc a r i n gi n d u s t r yc o m p o n e n t sl i k et h eb a s i cf a c i l i t yb u i l d i n g，s e n i o rm e d i c a lt r e a t m e n Le l d e r l yn u r s i n ga n dh o s p i c ec a r e，a n 32、df i n a l l yi m p r o v ea n dp e r f e c to u rs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m F r o mt h ea s p e c to fe c o n o m i cd e v e l o p m e n t，t h ei n d u s t r ye n h a n c e m e n ti n d u c e db yi n s u r a n c ec o m p a n y Si n v e s t m e n ti ne l d e r l yc a r i n gc33、 o m m u n i t yi sd if f e r e n tf r o mt h es h o r t-t e r m，u n p r o d u c t i v ei n v e s t m e n tp l a n；t h i si n v e s t m e n tw i l lp r o m o t ed e v e l o p m e n to fr e l e v a n te l d e r l yc a r i n gi n d u s t r y,s t i m u l a t ed o m e s t i cd e m a n d，e n c o u r a g 34、et h em o d e r n i z a t i o no ft e r t i a r yi n d u s t r y,e s p e c i a l l yt h ee l d e r l yp e o p l es e r v i c e，r e a l i z eb e n e f i c i a le c o n o m i cc y c l e，a c t i v a t et h er a p i dg r o w t ho fd o m e s t i cg r e e nG D EF r o mt h ea s p e c to fs o c i a le m p l35、 o y m e n t，t h ed e v e l o p m e n to fb u s i n e s sc a r i n gc o m m u n i t yw i l ls i g n i f i c a n t l yi n c r e a s et h eo p e n i n gp o s i t i o n si nr e l e v a n t i n d u s t r i e s T a k es e n i o rn u r s i n ga sa ne x a m p l e a b o u tlOm i l l i o np r o f e s s i o n36、 a ln u r s e sw i l lb en e e d e df o re l d e r l yp e o p l ec a r i n gs e r v i c e N o wm a n yi n v e s t m e n te n t i t i e sa r ei n v o l v e di nd e v e l o p i n gt h ed o m e s t i cp e n s i o ni n d u s t r y,a n ds o m el a r g eb u s i n e s si n s u r a n c ec o m p a n i e sh a37、 v es t a r t e dt ol e a mf r o mt h es u c c e s s f u le x p e r i e n c e so ff o r e i g nc a r i n gc o m m u n i t y T h ei n v e s t m e n ti sm a d eo nv a r i o u sf i e l d so fp e n s i o ni n d u s t r yi n c l u d i n gc a r i n gc o m m t m i t y s e n i o rc e n t e ra n ds oo n，w h 38、i c hl i n k st h ep e n s i o ni n d u s t r yw i t ha v a i l a b l ec o m m e r c i a lp e n s i o ni n s u r a n c ep r o d u c t so nm a r k e t,f l e x i b l yd e s i g n st h et e n u r ea n do w n e r s h i po fe l d e r l ye a r i n gc o m m u n i t y,a n ds a t i s f i e st h en e e df o r39、e l d e r l ye a r i n gs e c u r i t yf o rd i f f e r e n tg r o u po fp e o p l e B yi n t r o d u c i n gt h es o c i a lp e n s i o ns e c u r i t yi s s u ei n t om a r k e t，t h es c i e n t i f i cd e v e l o p m e n to fo u rs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e mw i l lb ee f f 40、e c t i v e l ye n c o u r a g e d A sa ni m p o r t a n ts u p p l e m e n tt oO a rm u l t i-s u p p o r t，m u l t i-l e v e ls o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m，t h em o d e lw i l la l s op r o v i d ee x p e r i e n c e sa n dr e f e r e n c e sf o rt h ei m p r o v e m e n ta n 41、dp e r f e c t i o no fo t h e rs o c i a ls e c u r i t ys y s t e m s T h i st h e s i ss t a r t sf r o mt h et h e o r e t i c a lo r i g i na n dh i s t o r i c a ld e v e l o p m e n to fs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t y,t h o r o u g h l ya n ds y s t e m a t i c a l l yi n t r o d u c 42、e sa n ds u m m a r i z e st h ec o n c e p t sa n do r i g i n so fs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t y,b u s i n e s sp e n s i o ni n s u r a n c ea n db u s i n e s sc a r i n gc o m m u n i t y；a n a l y z e st h et a r g e tp o s i t i o n i n ga n dr o l eo fb u s i n e s se l d e r l yi n43、 s u r a n c ei nt h eo v e r a l ls o c i a ls e c u r i t ys y s t e m T h i sp a p e rd i s c u s s e st h er o l eo ft h eb u s i n e s se l d e r l yc a r i n gc o m m u n i t ym o d e li no u rs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m，a n di l l u s t r a t e sd e v e l o p m e n ts t44、 a t u so fe x i s t i n gb u s i n e s sc a r i n gc o m m u n i t yw i t he x t e n s i v er e s e a r c ho nc u r r e n ts i t u a t i o na n dv a r i o u sp r o b l e m sw ea r ef a c i n gi nt h ee x i s t i n gs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m F o l l o w i n gt h ed e t a i l45、 e de x p l a n a t i o n o na d v a n c e de x p e r i e n c e so ff o r e i g nb u s i n e s se l d e r l yc a r i n gc o m m u n i t ym o d e l，t h i sp a p e rt a k e st h ed o m e s t i cd e v e l o p m e n to fb u s i n e s sc a r i n gc o m m u n i t ya ss t a r t i n gp o i n t,d i s c u s s46、 e st h ei n t e r n a la n de x t e r n a lf a c t o r st h a tt ob ei m p r o v e dt od e v e l o pt h eb u s i n e s se l d e r l yc a r i n gc o m m u n i t y,a n dc o m e su pw i t has e r i e so fi d e a sa n dm e a s u r e st h a tw i l li m p r o v ei t sd e v e l o p m e n t T h ep r a c t 47、i c a ls u g g e s t i o no fi n v e s t i n gi ne l d e r l yc a r i n gc o m m u n i t yb yb u s i n e s si n s u r a n c ec o m p a n i e si se x p e c t e dt of u l l yt a k et h eu n i q u ea d v a n t a g eo fi n s u r a n c ei n d u s t r ya n da c t i v e l yd e v e l o pb u s i n e s se l d48、 e r l yc a r i n gc o m m u n i t yb yf o l l o w i n gr e l e v a n tp o l i c i e si nC h i n a I tw i l lb eas u p e r i o rs u p p l e m e n tt oc o n s t r u c tt h ea l l d i m e n s i o n a la n dd i v e r s i f i e ds o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m,a n dt op r o m o t et h49、 ei m p r o v e m e n to fs o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ym e c h a n i s m T h i st h e s i sp e r u s e st h ef e a s i b i l i t yb o t ht h e o r e t i c a l l ya n dp r a c t i c a l l y,a n a l y z e sa n ds t u d i e st h ed e v e l o p m e n tt r e n db yt a k i n ga c c o u n to fd o50、 m e s t i cs i t u a t i o n,a n dp r o v i d e sv a l u a b l er e f e r e n c e sf o rf u t u r ep r a c t i c e si nC h i n a K e yw o r d s：S o c i a lp e n s i o ns e c u r i t ys y s t e m；B u s i n e s si n s u r a n c ec o m p a n y；B u s i n e s se l d e r l yc o m m u n i t y目录第一章导论1第一节选题51、背景1第二节选题的理论和实践价值2第三节研究的基本框架、思路和方法4第二章商业养老保险在社会保障体系中的定位及作用6第一节社会保障与商业化养老的相关理论6第二节商业养老保险在社会保障体系中的定位1 3第三节商业养老保险在社会保障体系中的作用1 4第三章我国商业养老社区的探索及发展1 8第一节我国社会养老保障体系的现状及问题1 8第二节商业养老社区在我国社会养老保障体系中的作用2 3第三节我国商业养老社区的探索及发展现状2 5第四章国外商业养老社区的经验与借鉴2 9第一节同本商业养老社区的发展与借鉴2 9第二节英国商业养老社区的发展与借鉴3 0第三节美国商业养老社区的发展与借鉴3 2第四节国外经52、验对我国发展商业养老社区的启示，3 4第五章发展我国商业养老社区的对策建议3 7第一节发展商业养老社区的内外部环境分析3 8第二节发展商业养老社区的对策建议4 0结论：4 3参考文献4 5致谢4 7第二_ 章导论第一节选题背景社会养老保障体系是指构成社会养老保障中各个有机部分，系统地相互联系、相辅相成的总体。健全和完善包括国家、集体、个人等多方面的社会养老保障体系对社会稳定、国家经济发展有着非常重要的作用。本文中的商业养老社区是指在社会工业化高度发展，老年商品经济时代下特有的产业。它诠释了以保险、地产开发及城市功能区规划、养老产业三方面紧密融合的主题思想，通过在特定的地理区域内建设大规模、系统53、化的养老配套设施群，提供多方面、多层次的养老服务项目，充分满足未来老年入退休养老的主题社区。商业养老社区是随着全社会经济发展水平的提高和老龄化人口的大量增加而产生，能够满足社会多样化、综合性的养老保障需求。在当前中国社会经济发展的情况下，国内老龄问题面临形势复杂，老龄工作面临的挑战更为艰巨。在国内老年人的养老事业一般都是由政府主办对老年人为对象的公共服务事业都是非赢利性的。并由于历史原因，我国城乡分割的二元体制在经济发展水平、收入水平、经济结构等诸多方面存在较大差异，这其中还根据户籍身份、就业身份的不同，在我国城市和农村之间、各个社会群体之间形成了不同的养老保障制度。随着经济发展及入口老龄化程54、度的同益增加，社会养老保障的任务越来越沉重，社会化服务的要求越来越高，政府的压力也越柬越大，健全和完善一个多支柱、多层次的社会养老保障体系已经迫在眉睫。在2 0 世纪5 0 年代的西方众多的发达国家里，老龄化产业正处于一个飞速发展的阶段，通过商业化运作发展的老年住宅群已成为人们生活中关注的焦点，商业养老社区成为后现代文明的重要标志，是后现代经济的主要增长点。近几年来，国内陆续出现了众多投资主体进入养老产业，其中以保险公司为主体运作的商业养老社区创新了市场化养老的方式，在借鉴国外成熟经验，研究发展商业养老社区的对策时，如何探索和挖掘市场潜力，提高和完善商业养老社区发展的内部环境与外部环境，并建立55、起一套有效可行的发展思路，科学推动商业养老社区的发展，是本文侧重关注和研究的课题。第二节选题的理论和实践价值社会养老保障体系与国家的经济发展密切相关。改革开放3 0 多年来，我国经济一直处于高速增长和不断转型过程中，国内的社会养老保障体系和相关制度也在逐步完善，从长远来看，健全完善的社会保障体系将会提高国民生活质量，促进国家经济发展，是社会重要的稳定机制。社会保障是指社会成员遇到一定危境时，即疾病、失业、残疾、死亡、老龄等情况以及出现生存危机时，由政府来主导采用一系列法定方式和手段，聚集社会等各方面力量，向全社会成员提供的物质援助，以确保其基本生活。所谓多支柱、多层次的社会养老保障体系是指构建56、包括国家最低保障的公共养老、企业补充养老和个人储蓄性的自愿养老等在内的多支柱养老社会保障体系。商业养老社区的发展是构建多支柱、多层次社会养老保障体系的重要组成部分。现代公共物品理论认为：政府提供最低保障的公共养老是以致力于解决社会公平问题，实现收入再分配；而非政府提供的养老保障则能解决好政府管理中“政府失灵”的因素，会更好地增进制度供给效率即提高管理效率。因此构建多支柱、多层次的社会养老保障体系，既能提高再分配的效果又能提高其管理效率，促进养老保障资源的合理配置，增进个人福利和社会福利一。一、国外理论与实践价值从国外历史发展看，形成比较完善的社会养老保障思想大体上可归纳为三类，分别代表着不同的57、思想价值体系。即自保公助型养老保障思想、福利国家型养老保障思想和国家保险型养老保障思想。自保公助型养老保障思想所依据的理论是德国历史学派和德国社会政策协会的“国家干预主义”。以弗罩德罩希李斯特为先驱的旧历史学派，极力强调国家对经济发展的作用，主张国家干预经济生活。到了现代1 9 3 5 年，美国通过的社会保障法案进一步确定了“保险费用部分由雇主，部分由雇员交纳，而国家给伤残和养老保险提供津贴”的原则，追求。人人为大家，大家为人人”的社会原则，通过权利义务的对等条件，让受保人得到包括养老在内的各种风险保障。福利国家型养老保障思想所依据的理论是福利经济学。福利经济学是现代资本主义经济学的一个分支，58、以研究社会经济福利为对象，目的是改进社会的整体状况。到了现代1 9 4 1 年，剑桥大学的经济学家贝弗罩奇的调查报告为政府采纳，从而确定了英国福利型孙静多支柱养老社会保障的责任分扭机制研究 J】财政研究。2 0 0 5(7)：5 0-5 22社会保障制度的原则。1 9 4 5 年英国工党执政，先后施行了以养老为核心的社会保险、家庭补助、社会保健和工业伤亡等四种社会福利方案。国家保险型养老保障思想所依据的是马克思关于社会保障的学说。马克思在资本论中指出：“如果我们再把剩余劳动和剩余产品，缩4,N 社会现有的生产条件下，一方面为了形成保险基金和准备金：另一方面为了劳动能力的人必须为社会上还不能劳动59、或已经不能劳动的成员而不断进行的劳动，包括到必要劳动和剩余劳动中去，也就是说，如果我们把工资和剩余价值、必要劳动和剩余劳动的独特的资本主义性质去掉，那么，剩下的就不再是这几种形式，而只是它们的为一切社会方式所共有的基础”。这段话说明社会保险基金对于社会再生产运动的作用，集中体现在它是劳动力再生产所必要的。到了现代1 9 1 2 年，前苏联将“工人最好的保险是国家保险”的论述列入国家保险的四项原则，其中包括一切保险费都由企业主和国家来负担的原则。国外发展商业养老社区已有四、五十年历史，属于商业养老范畴，其理论基础来源于自保公助型的养老保障思想。在实践操作中，传统的商业养老社区诠释了将养老、城市功60、能区规划、地产这三方面紧密融合的主题理念，以私人投资为主，政府提供相关政策支持，通过商业化的运作方式，实现特定地理区域内的全方位社会养老生活。在国外，正是由于老年人口增多和经济发展水平较高的背景下才促使这一特殊产业的诞生，并且发展越来越成熟，已成为人们生活中关注的焦点。以美国为例：养老社区也被称为老年社区、老年住宅等，这其中位于美国东南部的佛罗单达州环境最好的西海岸边，坐落着一个非常有名的商业养老社区一太阳城，太阳城从1 9 6 1 年起丌始建设，经过几十年的发展和完善，目前已经成为全美生态环境好、功能较为齐全的养老社区，也是好评度最高、最让人向往的养老地方。国外养老社区的设立一般多由教会、基61、金会或房地产商组织建立。经过几十年的长期发展，其相关产业及养老配套设施建设较为成熟，是后现代经济的主要增长点，也是后现代文明的重要标志。这其中诸多成熟的经验和方法都值得国内去学习、研究和提高。二、国内理论与实践价值新中国成立以来，社会保障借鉴着原苏联的国家保险型社会保障思想，建立起以国家公有制为基础，计划经济条件下的社会养老保障制度，这种模式由原苏联首创，前东欧各国、蒙古以及朝鲜基本上采用这种制度。建国初期的社”熊必俊老年 j：会保障制度三人体系的对比研究 J 中困老年学杂忠1 9 8 9(6)：3 2 1-3 2 33会保障制度是由国家与单位或集体共同承担全社会的各种保障费用，但随着社会发展62、及改革丌放政策的制定，多层次的社会保障需求、多样化的生活方式，全包揽、沉重的社会保障费用，单一的国家与集体共同分担模式已不能适应社会的发展需要。经过几次社会保障制度的逐步调整和改革，已改变了原有单一的保障模式，逐渐转为由国家向单位过渡，单位向社会过渡的保障思路，建立起一个多支柱、多层次、以国家为主导的社会保障制度。尤其近些年来面对老年人口的大量增长，经济生活水平的不断提升，社会养老保障也越来越成为人们关注的热点，原有依靠国家退休养老的方式也发生了根本性的变化，以房养老、社区养老、养老院养老等等各种方式逐渐出现，与此同时，政府也在逐步加紧研究通过财政补贴、减免税收、购买服务各项手段加快解决只益增63、多的养老问题。社会养老事业正逐步突破传统居家养老模式而形成养老产业化，走出一条与国际经验接轨的社会化、市场化的发展道路。近十几年来，国内已有众多投资主体进入到养老产业的发展中，去尝试养老地产的丌发。2 0 1 0 年3 月，泰康人寿保险股份有限公司宣布成立“泰康之家投资有限公司”，大规模商业化进入养老产业。与此同时，中国人寿、合众人寿。等多家寿险公司也已将投资养老产业作为公司下一个战略发展的重要方面，并进行了前期大量、充足的市场准备。相比之下，国内寿险行业拥有在风险管控、精算利率测定、养老金等众多较为突出的经验和优势，通过借鉴国外养老社区的成熟经验，将养老产业与在售的商业养老保险产品进行衔接，64、在购买了商业养老产品后，符合养老政策的人群就可以选择入住商业养老社区中，使得老年人的养老生活更加保障丰富。养老社区不仅会直接拉动包括养老基础设施建设、老年医疗、老年护理和临终护理等各养老产业链的建设和发展。还可促进我国第三产业特别是老年服务业的现代化及社会养老保障体系的完善，将会是我国多支柱、多层次社会养老保障体系中重要的组成部分。第三节研究的基本框架、思路和方法一、研究方法(一)采取理论与实践相结合的方法，阐述了社会养老保障与商业化养老的理论溯源及历史发展，探讨了我国养老保障体系面临的问题及现状，讨论了商业养老保险在我国社会保障体系中的定位及作用，并探索了目前商业养老社区的发展现状。4(二)65、采取实证与诊断相结合的方法，深入分析我国现有养老保障体系的基本构成、经费来源及所面临的众多问题，密切联系当前社会实际，提出以国家、集体、个人多支柱保障体系中，商业养老社区所发挥的作用。(-)采用资料分析、个案情况研究等方法，紧密结合国外商业养老社区的发展情况，总结国外成功发展商业养老社区的各方面经验，为建设好我国商业养老社区做出很好的借鉴作用。(四)采用归纳总结与分析对比等方法，紧密结合当前社会养老保障体系的现状，借鉴国外成熟经验，分析我国发展商业养老社区需提高的外部环境因素和内部环境因素，研究我国发展商业养老社区的对策，并提出大力发展我国商业养老社区的思路和措施。二、论文结构本文结构由五个章66、节组成：第一章绪论主要提出了选题的背景、意义，国内外的理论及实践综述。第二章主要是对商业养老保险在社会保障体系中的定位及作用进行了阐述。第三章主要介绍我国商业养老社区的探索及发展，其中全面系统介绍了我国养老保障体系的现状与问题，以及商业养老社区在社会养老保障体系中的作用和目前发展的现状。第四章详细介绍了国外发达国家：只本、英国、美国商业养老社区的发展经验和借鉴的方面，并针对个别成功养老社区的案例进行了介绍说明。第五章基于以上章节的分析和总结，在借鉴国外成熟的经验上，分析了国内发展商业养老社区需改善的内部与外部环境因素，针对发展商业养老社区的对策，提出了大力发展我国商业养老社区的思路和措，旌。567、第二章商业养老保险在社会保障体系中的定位及作用商业养老保险是指保险双方当事人(投保人和保险人)自愿订立保险合同，并根据合同约定，投保人在缴纳一定保险费用后，保险人按照合同约定的年龄开始支付养老金额的保险产品。是以获得养老金为主要目的的长期人身险，也称为退休金保险。通过这样的财务安排，尽管被保人群在退休之后收入会下降，但由于有养老盒的补充，仍然能保持退休前的生活水平。商业保险的推广可以有效弥补我国社会保障体系中覆盖面窄、保障程度低等不足方面，是减轻政府社会保障压力、稳定社会生活的有效手段。社会养老保障、商业养老保险都有比较深厚的理论渊源及历史发展，从长远来看，商业养老保险是构建我国多支柱、多层次68、社会保障体系的重要组成部分。第一节社会保障与商业化养老的相关理论一、社会保障的理论溯源及历史发展古典社会保障思想的起源历史久远，我国早在公元前l l 世纪就产生了较为成熟的思想和萌芽。在西周时期出现了具有初步社会保障色彩的政策雏形一仓储制度。周礼记载：大司徒以保息六券万民。所谓保息六券：一日慈幼，二日养老，三日赈穷，四日恤贫，五日宽疾，六日安富。是指国家将税收以外储蓄之余财，其用途包括在济贫、救荒、供养征战阵亡者的老弱眷属等。这些措施涉及了儿章福利、老人福利、就业服务、社会救济、医疗保健等多方面内容。春秋战国时期，孔子的“大同社会论”及“耕三余一 的思想是儒家在社会保障上重要贡献。孔子在礼记理69、运篇大同章中写道：“大道之行也，天下为公，“使老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏、寡、孤、独、废疾者皆有所养是谓大同”。在礼记王制写道：“三年耕，必有一年之食；九年耕，必有三年之食”。孔子提倡的大同社会中全民保障思想与国家积谷备荒的理念，诠释了中国古代封建社会对最美好社会状态的向往。从西汉到隋唐再到清术的历朝历代，更是通过普建“常平仓”和“义仓等各种形式的国家储备制度，做到平时征粮囤积，以备遇到饥荒救灾的社会保障功能舢。而在公元前的古埃及也产生过社会保障思想的萌芽，在建造金字塔时石匠、泥匠等就自“杨晓中固社会保障制度的现代发燧历程 J 中冈财经2 0 0 9，(2 0 0 9-1 0-2 9)：70、0 0 5 6发组建本行业的互助组织，通过互助形式为死难工匠解决丧葬费用。这种互助形式是需要参加者定期或不定期缴纳一定资金，当本组织内的成员发生l x L 险时，则共同承担其安葬之需。在古罗马，士兵们也曾以定期缴纳“会费”的形式，建立起自己的互助组织，用以保障阵亡将士的丧葬费和遗属抚恤金。而古希腊的思想家柏拉图在其代表作理想国中所描绘的理想之国，则与孔子的“大同世界”有着异曲同工得相似之处，这说明了早期人类对理想社会都有着共同追求，就是希望生活在社会中的人们都能够享有充分的保障。此后伴随着人类社会的发展，社会文明的不断进步，国家经济的逐步强大，到了1 7 世纪初至1 9 世纪中期，英国对早期社71、会保障发展以及保障制度雏形做出了重要的贡献。在当时工业化发展取得一定成效，经济上较为雄厚的背景下，英国政府前后两次颁布了历史上首次具有社会保障性质的法律：伊丽莎白济贫法(旧济贫法)和新济贫法。这两部法律在社会保障的实旌主体和对象上有所区别，前者强调就业保障和福利救济，后者则强调以国家为责任主体的政府救济，但其颁俪的目的都在于保障社会经济的稳定及促其发展，这开始了社会保障制度发展的萌芽时期m。从发展历史来看，形成较为完善的社会养老保障思想大体上可归纳为三类，分别代表着不同的理论基础和价值体系，即自保公助型、福利国家型和国家保险型三类。(一)自保公助型。自保公助型的养老保障思想起源于1 8 8 972、 年俾斯麦政府的养老保险制度，后来为美国、同本所仿效，其制度强调养老主要是个人的事，应以自保为主，国家给予补助。所依据的理论是德国历史学派和德国社会政策协会的“国家干预主义”。以弗里德罩希李斯特为先驱的旧历史学派，极力强调国家对经济发展的作用，主张国家干预经济生活。1 8 7 3 年由新历史学派代表人物成立的“社会政策协会”认为：在资本主义条件下工人阶级状况可以得到根本改善，支持劳资协调，实行所谓“社会政策”，诸如举办社会保险、缩短劳动时间、改善劳动条件等，以缓和阶级矛盾。俾斯麦就是在国家内外交困的严峻形势下，采用了此种理论并制订了社会保险制度。此后这种理论在2 0 世纪3 0 年代的经济大萧73、条和战后时期的美国得到了进一步发展，美国1 9 3 5 年推行的社会保障法案不仅继承了俾斯麦所采用的那套理论，而且吸取了凯恩斯提出的“有效需求”和依靠政府干预经济以摆脱失业和萧条的理论，进一步确定了“保险费用部分由雇主，部分由雇员交纳，而国家给伤残和养老保险提郑秉文社会权利：现代褊利国家模式的起源诠释 J 山东人学学报。2 0 0 5 年第2 期(双月刊)：卜1 1 7供津贴”的机制，将个人义务和权利作为对等条件，通过“人人为大家，大家为人人”的原则，来实现社会养老保障的目标。(二)福利国家型。福利国家型的养老保障思想起源于英国，后为瑞典等国所发展。它是在经济发达、整个社会物质生活水平有较大幅74、度提高的情况下实行的，是“福利国家”借助于财政政策推行实施普遍养老金制度来保障老年人晚年生活、缓解社会矛盾的一项重要措施。福利国家型养老保障思想的理论依据是福利经济学。福利经济学是现代资本主义经济学的一个分支，以研究社会经济福利为对象，英国经济学家庇古是其学派的主要代表之一，认为研究经济学的主要目的是为改进社会状况，他在1 9 1 2 年出版的财富与福利和1 9 2 0年出版的福利经济学中，提出“福利”一词是指个人所获得的效用与满足。还认为经济政策的目标：在于使社会福利总和的最大化，国民收入的总量愈大，社会福利就愈大。在国民收入为一定总量的条件下，国民收入的分配愈是均等化，社会福利也愈大。他主75、张通过国家的累进税政策，把富人缴纳的一部分税款转让给包括老年人在内的低收入者享用，以增加社会福利。于此同时，英国费边主义学者韦布夫妇也主张对老年、疾病、伤残等实行社会服务，以取代济贫法。当时执政的自由党政府参照庇古和韦布的理论，用增加税收的办法筹集社会福利基金，举办包括养老在内的福利事业。1 9 4 1 年6 月，剑桥大学经济学家贝弗里奇的调查报告为政府采纳，贝弗里奇主张：社会保障应以保证居民拥有维持基本生活所需的生活资料为出发点；社会保障应惠及全体居民并实行全民的全面保障。“贝弗罩奇报告”建议通过建立一个社会性的国民保障制度，对每个公民提供七个方面的社会保障：儿童补助、养老会、残疾津贴、失业76、救济、丧葬补助、丧失生活来源的救济及妇女福利。社会保障计划应包括：社会保险、社会救济、自愿保险三个方面。1 9 4 5 年英国工党执政，以部分工业国有化和社会福利为纲领，先后施行了以养老为核心的社会保险、家庭补助、社会保健和工业伤亡等四种社会福利方案，从而明确了英国福利型社会保障制度的原则。(三)国家保险型。国家保险型的养老保障思想由原苏联首创，原东欧各国、蒙古、朝鲜民主主义人民共和国以及我国都借鉴及沿用。是实行计划经济的社会主义国家以公有制为基础的一种社会养老保险制度。国家保险型养老保障思想所依据的是马克思关于社会保障的学说。马克思在考察共产主义第一阶段总产品分配时，曾论及包括养老在内的社会77、保障问题。他在哥达纲领批判8一文中提出的6 项扣除学说，不仅明确地提出要扣除“为丧失劳动能力的人等等设立的基金，而且也通过其他几项扣除，特别是“用来扩大生产的追加部分”，迸一步阐明这些预留是生产继续发展、社会继续进步的基础，其中包含有现在老年人在处于劳动年龄阶段所作的贡献，这项扣除就是用作赡养老年人和其他丧失劳动能力的人的社会保险基金。1 9 1 2 年列宁明确提出了国家保险的四项原则，其中包括一切保险费都由企业主和国家来承担的原则。1 9 2 2 年苏联成立后，在国家宪章明确：建立以养老为主要内容的社会保障制度为国家制度。退休金支出全部由国家和企业承担，个人不交纳养老保险费。二、现代社会保障78、体系的基本内涵从2 0 世纪中期以来，世界各国都在阶段性的进行养老保障制度的改革，从实践效果来看，任何单一的养老制度安排都不能达到社会养老保障体系作用及功能的最佳，从而也不能保证经济以最优的途径进行增长。因此各国在设计本国养老社会保障体系时，不得不考虑各种养老制度所依赖和发挥的社会经济条件、实际情况等，使各种制度安排在功能上能够相互作用、互为补充，促使整个社会养老保障体系趋向于最佳状态。现代养老社会保障体系的突出特征在于构建包括：公共养老金、企业补充养老会和个人储蓄性养老金等在内的多支柱、多层次的社会养老保障体系。制度安排的合理性在于确定政府、企业与个人在社会养老保障体系中的定位及角色，充分发79、挥政府与非政府力量(集体、个人)在养老保障资源配置中的管理效率、经营能力、经济最优化等多方面作用省。1 9 9 4 年世界银行提出建立包括公共养老金、强制性养老金和自愿性养老金在内的三支柱养老保障模式。相继其他国际组织也提出了多支柱、多层级的养老保障制度框架。自国际权威组织提出三支柱养老保障模式之后，世界各国参照世界银行模式，改革本国单一的现收现付制公共养老金制度，实施各具特色的多支柱养老保障体系。以下附表是四大国际组织倡导的多支柱(层次、级)养老社会保障体系的相关内容，从表中可以看到：国家、企业与个人分别承担着各自的保障内容，并提供资金支持和履行保障责任，其养老社会保障体系的设计应在维护社会80、公平和制度结构合理的基础上，实现公平与效率的最佳。熊必俊老年 I：会保障制度三大体系的对比研究 J】中国老年学杂志，1 9 8 9(6)：3 2 1 3 2 3征孙静多支柱养老 I：会保障的责任分担机制研究 J 财政研究2 0 0 5(7)：5 0-5 29四大国际组织倡导的多支柱(层次、级)养老社会保障模式国际组织养老金类裂筹资模式保障目标责任主体资金米源世界银行的公共养老金现收现付制最低生活保障国家政府财政二支柱养老强制性私人养老金基金积累制收入替代企业企业保障模式自愿性私人养老金基金积累制收入替代个人个人国际劳工组公共养老金现收现付制最近生活保障国家政府财政织的四层次公共养老金现收现付制81、再分配国家政府财政养老保障模强制性私人养老金基金积累制收入替代企业企业式毒自愿性私人养老金基金积累制收入替代个人个人国际货币基强制性公共养老金现收现付制扶贫国家政府财政金组织的三自愿性公共养老金现收现付制再分配国家政府财政级养老保障(或私人养老金)(积累制)(企业)(企业)模式窘自愿性私人养老金基金积累制收入替代个人个人经济合作与强制性公共养老金现收现付制扶贫国家政府财政发展组织的自愿性公共养老金现收现付制收入替代国家政府财政二支柱养老(或私人养老金)(积累制)(企业)(企业)傈障模式自愿性私人养老金基金积累制收入替代个人个人三、现代商业养老保险的理论基础及发展现代商业养老保险属于人身保险的范82、畴，人身保险的产生则来源于海上。在1 5 世纪的非洲殖民地时期i 欧洲的殖民侵略者将非洲奴隶贩卖到美洲等地，他们采用了将奴隶及后期船上的船员当作货物来进行投保，如果在贩卖运输过程中遭遇到意外风险发生，就可得到保险人给予相应的经济补偿，这是早期的人身保险形式。1 7 世纪中叶，意大利银行家洛伦佐佟蒂提出了一项联合养老办法，并于1 6 8 9 年开始正式实行。该法规定参加养老的每人交纳一定法郎，共筹集起大约*世界银行防止老龄危机：保护老年人及促进增长的政策 M 劳动部i I：会保险研究所等译中周财政经济j l；版 f：1 9 9 7：9 4(天)科林占列恩(C o l i n G i l i o 83、n)、(炎)约翰特纳(J o h nT u r n e r)(荚)克掣犬叭雷(e l i r e B a i l e y)、(炎)丹尼斯拉幽利普(D e n i sL a t u l i p p e)编杨燕绥等译全球养老保障一改革o j 发展呻 中国劳动社会保障i I：版i l：，2 0 0 2：1 5 邓人松、刘只f 中国企业年金制度研究 M 人民；l：版社，2 0 0 4：1 5 1 7。邓人松。刘吕1 中国企业年金制度研究 M 人民 I；版 ：，2 0 0 4：1 5 1 7 1 01 4 0 万法郎总额的资金，在保险期满后，规定每年支付该总额的1 0，并按照年龄把养老受益人分成若干群体84、，对年龄高些的，分息就给多些。“佟蒂法”的特点就是把利息付给该群体的生存者，如果该群体成员全部死亡，则停止给付。这样的制度安排开始了人寿养老保险经营的时期。人寿保险发展过程中一个非常重要的标志就是数学与统计学原理在人寿保险业务中的应用。在1 6 9 3年，英国著名的数学家、天文学家埃蒙德哈雷，以西里西亚的布雷斯劳市的市民死亡统计为基础编制了第一张完整的生命表哈雷生命表，用科学的方法精确地计算出本地区内人口中各个年龄的死亡率，为寿险计算提供了有效的数据基础。在1 8 世纪四五十年代，英国人辛普森根据哈雷的生命表，做成依死亡率增加而递增的费率表，也称自然费率表。由于早期人寿保险主要认为死亡是最大的85、人身风险，而且保险期问一般是一年。为了公平地负担保费，辛普森的费率表就按照被保险人的死亡概率来收取保费，死亡概率是与年龄相关，每年收取一次。但这样的安排下：在保险金额既定不变的条件下，被保险人的年龄越大，死亡概率也就越高，其所需缴纳的保费也就越多，结果会是很多被保险人在年老后会因劳动能力衰减、收入减少、无力负担高额的保费而不得不退出保险，但这样的老年养老保险就无法开展。之后，数学家陶德森为了解决这一问题，依照年龄差等计算保费，提出了“均衡保险费”的理论。均衡保费制的原理是：首先把保险期自J 延长，如延长为l O 年、2 0 年或终身，在保险期间每年收取等额的保费，称为均衡保费。在保险期间的前一86、阶段，每年收取的均衡保费超出自然保费，超出部分就是储蓄保费，由保险公司投资运用增值，在。保险期间的后二阶段，每年收取的均衡保费少于自然保费，不足部分用以前的储蓄保费及增值额予以弥补。这样，在整个保险期问内保险公司收取的均衡保费及其增值额与自然保费达到平衡。均衡保费制采用分期缴纳保费的方式，每年缴纳金额相等的保费。这样的制度安排为现代人寿养老保险的产生奠定了科学的理论基础。从而也促进了人身保险的发展。到1 7 6 2 年成立的伦敦公平保险社是真j 下根据保险技术基础上而设立的人身保险组织，并且极大推动了现代人身保险业务的快速发展。随着之后不断的发展，人寿保险打破了单纯以被保险人的死亡为赔付条件的87、模式，开始出现无论被保险人生存或死亡都可以获得保险赔偿的两全保险；以被保险人健康为保险标的的健康保险和意外保险：以被保险人约定年龄段为给付金额的养老保险等。到2 0 世纪末期还出现了分红保险、万能险、投资连接保险等创新型险种。人寿保险的范围不断扩充，为人类对抗死亡和疾病的威胁提供了大量有效的风险规避手段。由于人寿保单本身具有现金价值，在国外普遍被作为是个人金融资产的一部分，既可以获得生存或死亡的经济保障，又可以使自身资产保值增值，是一种一举两得的财务安排。四、商业养老社区的理论基础及发展国外发展商业养老社区已有四、五十年的历史，在2 0 世纪五十年代初，英国学者沃克提出了“社区照顾理论”推动了88、养老社区的发展。所谓社区照顾是指：社区中的各方面成员家人、亲戚、朋友、邻居、志愿者和社区领袖、社区积极分子等组成的非正式网络，与各种正式的社区服务机构医院、养老院、福利院、精神病院以及各种康复中心等政府相关机构相配合，在社区内对需要照顾的人提供服务的过程。沃克总结了社区照顾实际上包含社区内的照顾、社区照顾和照顾社区三个概念。社区内的照顾就是运用社区资源，在社区内由专业工作人员进行照顾。如利用社区中的服务设施，对孤老及生活不能自理的老年人进行开放式的院舍照顾，老年人可以随时走出院舍，进入他生活的社区。社区照顾就是由家人、朋友、邻居及社区志愿者提供的照顾。照顾社区则解决谁被照顾的问题。其主要内容包89、括：生活照料、物质支援、心理支持和整体关怀。生活照料又分为居家服务、家庭照顾、老年人公寓和托老所4 种形式，主要内容包括饮食起居的照顾，打扫卫生，代为购物等；而物质支援内容包括提供食物、安装设施、减免税收等：心理关怀有治病、护理、传授养生之道等：整体关怀包括改善生活环境、发动周围资源予以支持等。英国是世界上最早进入老龄化的国家。从2 0 世纪9 0 年代开始，英国政府就参照社区照顾理论模式，将老年人养老问题纳入到社区中，并取得了相当不错的效果。英国的养老社区财政出资上完全以政府为主，众多服务设施都是以政府资助投入为主，其他私人组织出资为辅的组织方式。立足于社区、依靠社区，以社区为依托，提供服务90、的工作人员既有政府雇员，又有民间的专业人员和志愿服务人员，各种服务设施都建立在社区中，并且要与老年人的生活方式相融合，形成了多主体、多层次的服务体系，去满足老年人不同层次、多样性的需求。从心理学角度来看，人到老年都很怀旧，他们希望居住在自己熟悉的环境罩，看到熟悉的邻居和街坊，喜欢自由自在。社区养老则正好符合老年人这一心理需求，有利于老年人安度晚年。也符合社会经济发展由家庭转向社会r 祁峰英国的科：区照顾及启示 J 两北人u，2 0 1 0(6)：2 0 2 4+2 81 2发展的必然趋势。在美国，养老社区则作为经济产业来进行发展，养老社区在美国也被称为老年社区、老年住宅等。1 9 6 1 年，91、被称为养老社区的典范，全美好评度最高、最让人向往的养老社区一太阳城开始建设，它地理位置位于美国东南部的佛罗罩达州环境最好的西海岸边，经过几十年的发展和完善，目前已经成为全美生态环境好、功能较为齐全的养老社区。社区里，老人们可以购房定居也可以租房居住，房屋档次有高中低不同的档次职别，能满足不同年龄，不同层次老人的生活需求。值得一提的是太阳城所在当地政府财政收入的8 5 翟以上都来自于养老产业的发展。在养老社区的风格设计上，世界各国的发展也别有特点，如欧洲一些国家为老年入建设独立居住的社区公寓，而日本的养老社区则将老年住宅与其他性质住宅混合设计在一个大社区内，但不论世界各国如何规划养老社区的建设j92、 x L格，都是借鉴了传统居家养老与福利养老院养老的所长，并在此基础上注重老年人对社会交往中的心理和情感上的关怀，更好的使老年人融入到社会生活当中。商业养老社区的成熟发展也是一个国家老龄化社会中高度文明的体现。第二节商业养老保险在社会保障体系中的定位进入2 0 世纪以来，全球的人口老龄化问题越来越严重，不仅带来了一系列的社会经济问题，更给养老保障带来了严峻的挑战。自2 0 世纪7 0 年代以后，西J 方各国均对原有社会保障制度进行了改革，重新调整了政府、市场、个人三者之问的权利和义务，目的是通过市场的效率来弥补政府的不足和失灵。从总的发展趋势来看可总结为以下几个方面：第一，政府财政资金在社会保93、险中的给付比例在逐步减小，重点转变为保障社会退休人员基本保障需求和弱势群体的最低保障需求；第二，政府从社会养老保障的主要承担者，转变为通过引导、规范和监管，推动市场机制运营的企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险的发展；第三，政府、市场和个人三者的养老承担责任逐渐趋于均衡化，形成目前世界上运用较为广泛的多支柱、多层次的社会养老保障模式。国外社会养老保障体系的发展实践表明，确定商业保险在养老保障领域内的合理定位，将充分发挥市场化机制的作用，极大地推动和完善社会保障体系的建立。*肖奄城市养老模式中I：区养老方式的概述 J 今l l 南困(中旬刊)2 0 1 0(8)：6-7。李沛霖美周养老产业的发枝94、及其对中冈的启，J J 广东经济，2 0 0 8(6)：5 0 5 21 3从公共程度参与的不同，养老金制度可分为由政府提供的公共养老会制度和出非政府提供的私营养老金制度。从经济学角度来说，养老金制度是一种准公共金。1 9 5 4 年，萨缪尔森首先讨论了市场机制无法有效解决具有外部性的公共物品的资源配置问题人们普遍认为公共物品应该由政府提供。但是政府提供也会存在“政府失灵”的问题。因此新自由主义经济学派的代表人物科斯、林达尔、纳什等经济学家从不同的角度重新审视市场提供公共物品问题，相应给出了非政府供给的效率解决问题。对于养老会制度，现代公共物品理论普遍认为：政府应提供公共养老金制度以致力于解决95、社会公平问题，实现收入再分配；而非政府提供的私营养老金制度能更好地增进制度供给效率，即提高管理效率。因此，建立起多支柱的养老保障体系，既能实现再分配效率，又能提高管理效率，促进养老保障资源的合理配制，增进个人福利和社会福利。从2 0 世纪8 0 年代_ 丌始，在世界公共部门展歼的突出市场价值、强调效率与效能的新公共管理运动是其改革实践的原因；而公共选择理论和新制度经济学理论等研究对公共管理的渗透和融合是其理论原因。它们为养老金制度的多支柱、多层次的改革提供了技术和管理上的支持”j。商业养老保险在社会保障体系中，特别是与政府提供的基本养老保障之问已经体现着一种紧密结合、相互促进的关系，并随着各国96、实际社会政治、经济状况的变动而呈现出不同的组合形式。但总体来看政府的角色将以提供基本的养老保障为主，是社会保障的监督者和规范者，并更多去运用市场等相关机制鼓励与支持商业养老保险的发展经营，由单一化的保障体系变成多支柱、多层次的社会保障体系。从工作领域上来看，政府侧重提供低水平的基础型社会保障，体现社会公平：而在追求多样化、高品质的保障领域中，则积极引入市场机制和商业化运作，提高运行效率，满足人们需要。随着社会经济的发展，商业养老保险与其他社会保障制度相互渗透、相互融合已经只益加深，保险业在建立和完善社会保障体系方面将发挥着越来越重要的作用。第三节商业养老保险在社会保障体系中的作用如前所述，世界97、各国推行的多支柱、多层次的社会保障体系是强化个人责任和市场功能，更多地利用市场机制改善社保体系，提高资金使用效率和国民的福利。商业保险是社会保障体系的重要组成部分，具有经济补偿、资金融通孙静多支柱养老社会保障的责任分担机制研究 J ，财政研究。2 0 0 5(7)：5 0 一5 21 4和社会管理功能，是国家经济建设和社会发展不可或缺的重要环节，发挥其应有的强大的功能，对建立和完善新型社会保障体系有着不可替代的现实意义和巨大作用。一、有利于提高社会养老保障体系的运行效率商业养老保险市场化运作方式的引入，提高了养老资源的合理配置并提升了其运行效率。国外众多国家除积极推动商业养老保险市场的发展外，98、还尝试将市场机制引入社会基本保险的基本养老保险基金管理中。通过在国家监督之下，选择保险公司管理基本养老保险基金，政府通过投资限制、绩效评估等办法对其进行监管。由于保险资产管理公司在产品特征、资产结构、稳健持续经营、尤其对长期资本投资管理上有丰富的经验等多方面优势，成为社保基金运营管理的首选目标。在金融业发达的美国，许多著名的保险公司都是公立养老保险计划的主要基金管理人。南美和欧洲一些国家的保险公司也在管理和运营社会养老保险基金方面发挥着越来越重要的作用。实践证明，由保险公司或基金管理公司等私营机构管理基本养老保险基金，运作效率比政府有较大幅度提高，在确保安全性的同时能获得较高的投资收益。二、有99、利于提升社会养老保障的整体保障水平企业补充性养老保险计划被雇主视为增强企业凝聚力和提高劳动生产率的重要经营手段。2 0 世纪8 0 年代以来，世界各国都在积极引导、政策上推动企业养老年金计划等各类补充性养老保险计划的发展，不断提高全民社会保障的整体水平。商业保险公司在精算模型搭建、资产运用、客户关系管理、养老金产品设计、信息化建设等方面专业化程度较高，在个人补充性养老保险领域发挥着非常重要作用。如在美国，企业年金计划最初是由商业保险公司提供全过程服务。后期银行业和信托业等机构才丌始进入。掘统计，目前由商业保险公司承担的企业养老保险计划，已占美国企业养老计划资产的四分之一左右。日本在企业养老金制100、度运行的初期，也采取了由商业保险公司提供全过程服务的方式。并在相当长的时间内占据了同本企业养老金市场的主要份额。这些补充性养老保险的发展，很大程度上解决了人们对养老高品质的提升需求。三、有利于丰富社会养老保障体系多层次的产品与服务基本社会保险是全体社会广覆盖、较低水平的社会保障，即满足社会保障最基本的需求。同时，企业补充性养老保险计划提供的保障水平也有一定的局限性。据世界众多国家相关数据统计，二者的收入累积替代率即养老金的支付1 5水平与同期在职人员工资水平的比率一般在7 0 左右。随着经济发展和人们生活质量的提高，人们对退休后的生活水平要求越来越高。人寿商业保险可以针对个人市场的需求，弥补社101、会养老保障对于高品质供给上的不足。国际多家权威机构研究表明，政府在社会保障方面的支出和寿险保费之白J 存在反比关系。个人购买商业养老保险可以替代政府在社会保障方面的责任，减轻国家在社会保障方面的压力。加之社会基本保险体系越来越面临着较为严重的财务压力，寿险公司在减轻社会基本保险负担方面将发挥着日益重要的作用。同时，商业保险公司针对个人，可以提供包括固定的、变额的、投资性的全方面的养老金产品，满足个人多样化和不同层次的养老保障需求。四、有利于健全和完善社会养老保障体系商业保险天然的社会属性和保障功能，决定了它在社会保障体系中应当发挥的巨大积极作用。商业保险是通过合同的形式确定双方的权力与义务，具102、有长期的稳定性和法律约束力，有利于化解保障对象对保障长期有效性的疑虑及纠纷。商业保险是商品经济发展的必然产物，其作用渗透到社会经济领域的各个方面，深入到人们工作生活中的各个环节从制度安排来看，被形象地比喻为社会的“稳定器”、发展的“助推器”等等，它与基本社会保险有众多相同之处，如：通过保险制度的设计，建立起雄厚的保险基金，应用大数法则和概率论原理，集合众多单位与个人的风险概率，对约定的风险事故和人身伤害给予的相关经济补偿，从而起到稳定社会的作用；再者通过资金融通功能，一方面将大量长期可用资金投入到国家经济建设当中，另一方面通过资会运用手段，对保障资会起到升值保值的目的，从而强化社会保障功能；最103、后具有广泛的社会管理功能，将积极参与到包括社会公共安全管理、社会救助、社会公益等公共事务的各方面中，分担政府对社会的管理和协调的功能。保险作为一种有利于社会稳定的制度安排，从世界各国的发展经验来看，基本社会保险、企业补充保险和个人商业保险组成一个国家养老与健康保障体系的三大支柱。更多的个人、家庭和企业丌始把商业保险作为解决养老、医疗等问题的有效手段。在全球面I 临老龄化的时期，政府承担养老的压力越来越大，通过大力发展商业性养老保险，可以有效缓解政府压力，提高社会保障水平和人民的福利水平。商业养老保险作为国家社会保障体系的重要组成部分，可在多层次的社会保障层面中发挥着不同的作用。在社会基础保障层104、面中，商业保险可发挥为社会基本保险提供技术和管理支持，减轻政府压力，提高保障机制1 6的运行效率：在企业团体补充保障层面中，商业养老保险的作用主要体现在通过专业化的管理和良好服务，积极运作企业年金和团体福利保障等计划，成为该层面中的主要倡导者和承担者：在个人储蓄性保障层面中，商业保险可以发挥主导作用，提供更高的保障程度和更多的保障产品，弥补社会基本保险供给的多样性不足，丰富和完善社会整体保障体系各方面的内容。1 7第三章我国商业养老社区的探索及发展第一节我国社会养老保障体系的现状及问题改革丌放以来，随着社会经济的迅速发展、科技、医疗卫生条件的进步与改善、社会人口出生率的下降、人均平均寿命的不断105、提高，截止2 0 0 9 年末，我国6 0 岁以上老年人口已有1 6 7 亿，占全世界老年人口的五分之一。到2 0 3 0 年6 0 岁以上老年人口将超过全国总人口的3 0 左右。这样高速、高龄、基数大、差异大的社会基本特征，必将给我国的养老保障工作带来巨大挑战。从历史的发展来看，中国的社会养老保障体系经历了一个复杂的“碎片化”的进程。从建国初期到进入2 0 世纪进行了多次社会保障制度的改革，社会保障体系已经在逐步建设和完不断完善中，目前我国的养老保障体系划分为政府事业单位部分，城镇企业职工部分和农村部分，并且各部分之问的差距在逐渐扩大。这种不同地区、不同身份、不同用工性质的人员采取不同的退休106、养老保障制度是计划经济时代向市场经济转型期的特殊产物。在现行制度下：政府部门、事业单位的职工养老由国家财政进行拨款，养老金不仅以员工的实际收入为基数，而且还随其工资和工龄的不断增长而增加。城镇地区企业职工的养老保障则是采用社会统筹和个人账户相结合的方式，由国家、集体、个人共同负担的原则。而目前农村地区的养老保障大多是以个人缴纳为主，集体补助为辅，政府政策上支持的基本原则，提供最基本的养老保障需要。但其他社会成员如：军队转业官兵、个体劳动者、灵活就业人员等人群的养老保障制度还在改革和完善中。这种具有中国特色的社会保障体系，在实际运行过程中已经显现出越来越多的社会弊端。一、现有社会养老保障体系的基107、本情况(一)城镇企业职工基本养老保险我国当前对城镇企业职工基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式。基本养老保险的社会统筹是指在国家行政强制力和国家信用保证的基础上，对养老保险基金采取的社会统一筹集、统一管理和统一支付的方式。基本养老保险的个人账户一般是指在国家行政强制力和信用保证的基础上，采取“个人预缴专款储蓄”的养老保险形式。1 9 9 7 年7 月1 6 同，国务院颁布关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定，明确规定了相关的具体内1 8容：第，统一企业和个人的缴费比例。企业缴费比例一般不超过职工工资总额的2 0，具体比例由各地政府根据实际情况确定。个人缴费比例1 9 9 108、7 年不低于本人工资的4，以后每两年提高一个百分点，最终达到8。第二，统一个人帐户规模。按职工本人工资的“建立个人帐户，个人缴费全部记入个人帐户，不足部分从企业缴费中划入，随着个人缴费比例的不断提高，企业划入部分最高只能是3。第三，统一基本养老金计发办法。养老金支付额由两部分构成：一部分是基础养老金，月标准为当地职工上年度月平均工资的2 0，另一部分是个人帐户养老会，月标准为个人帐户累计储存额除以1 2 0。2 0 0 0 年1 2 月发布的完善城镇社会保障体系试点方案将个人帐户的缴费率由本人工资的1 1 降到8，同时扩大社会统筹部分，个人缴费全部记入个人帐户，企业缴费全部记入统筹基金，而不再109、划入个人帐户。这一改变表明国家在社会保障上由注重效率公平逐步倾向于注重社会公平。目自订统一后的体系特点体现在：第一，体现了不同社会群体之白J 的合同契约关系，团结互助，共同分散老年风险；第二，其性质属于社会公共基金，归投保人共同所有；第三，是国家推行的出劳动者在职期问为其退休后的养老保险津贴进行强制储蓄的制度，其核心是“自我保障”，也不排除以个人缴费为主、企业适当资助的方式。可以通过强制储蓄使劳动者在其一生的不同生命周期中的收入与消费达到均衡；第四，所有权清晰，将不断滚动增加的储蓄积累金记入个人名下，归投保人所有，基金的收支则采取“完全积累”方式；第五，个人账户养老金的支付一般为缴费确定型，劳110、动者退休后的养老津贴水平取决于劳动者投保期问的缴费的多少和投资回报率的高低，有利于形成激励约束机制。(二)国家机关、事业单位工作人员的养老保险针对国家机关、事业单位工作人员养老保险是以1 9 7 8 年全国人大常委会通过的国务院关于安置老弱病残干部的暂行办法来执行。其养老保险制度规定：国家机关、事业单位工作人员正常退休养老金为离休时工资的1 0 0。国家机关工作人员退休以后，其基础工资和工龄工资按本人原标准的全额计发，职务工资和级别工资两项之和按规定比例进行计发。事业单位会因不同类型的事业单位有其相应的养老保险制度：由财政全额核拨经费的事业单位应纳入公务员养老保险体系：由财政部分核拨经费和自收111、自支(含企业化管理)的事业单位，应纳入城镇企业职工的养老保险体系。对后两类事业单位实行“基本养老1 9保险+补充养老保险 的保险模式。事业单位的补充养老保险制度，可在国家政策指导下实施分类管理。由国家全额核拨经费的事业单位，可参照机关公务员退休津贴的办法和标准建立补充养老金；其他事业单位，按企业补充养老保险的实施办法执行，根据本单位经济效益情况，确定补充养老保险的标准。国家机关、事业单位工作人员养老保险的主要特点有：第一，养老保险费用完全由财政或单位统包；第二，实行待遇确定型养老金计发办法。职工退休时按照本人退休前最后一个月基本工资的一定比例计发，工作年限越长，其养老金越高；第三，退休人员养老112、会待遇水平调整与在职人员工资水平调整同步进行；第四，退休人员管理工作主要由原用人单位负责，机关和事业单位基本上都设立了专门的离退休人员管理机构。机关事业单位与企业人员退休养老保障的两种操作办法，在资金的统筹办法、支付渠道、享受标准上都是不相同的。(三)农村地区的社会养老保险。我国农村社会养老保险于1 9 8 9 年6 月进入创建试点阶段，在全国1 9 个省(自治区、直辖市)进行了农村养老保险试点，1 9 9 0 年，国务院要求民政部负责农村养老保险制度。民政部于当年6 月制定并颁布了县级农村养老保险基本方案(试行)。从1 9 9 3 年起，农村社会养老保险制度进入正式建立的阶段。农村社会养老保113、险制度的基本体系主要包括：第一，实行以个入缴纳为主，集体补助为辅，政府政策上支持的基本原则；第二，实行低标准，即较低的保障水平与社会统筹层次；第三，制度的财务方式采用完全的积累制方式等。在2 0 0 9年8 月，国务院发布了关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见，确定从今年起开展新型农村社会养老保险，同时召开了开展新型农村社会养老保险试点工作会议，正式启动农村新型养老保险试点工作。新制度2 0 0 9 年覆盖1 0 左右的县，2 0 2 0 年之前覆盖所有农村适龄居民。根据规定，养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身。最新的农村社会养老保险指导意见是以社会保险与老年福利津贴相114、结合的制度安排，长期来看会有效促进农村地区老年保障制度的快速发展。二、现有社会养老保障体系的资金来源目前我国社会养老保障体系的资金来源中，国家机关、事业单位工作人员的养老保险基金主要由国家财政提供，农村地区的社会养老保险基金按照上文所阐述的：以个人缴纳为主，集体补助为辅，政府政策上支持的基本原则，各地区的农村社会养老保障改革也在逐步完善中。而当前较为统一成熟的城镇企业职工基本养老保险的基金来源，在现有的社会养老保障体系中有典型的代表性。从世界各国养老会的筹资模式来看，养老金的资金来源有三种：一是现收现付制，即用年轻在职一代人的收入用来支付当代退休人员的养老费用，其实质是收入在代际之1 日j 的115、重新分配；二是完全积累制，即把当代人在职收入中的一部分强制储存起来，放入个人账户，为将来的养老之需做储备，当代人供养当代人的退休养老，其实质是个人生命周期内资产的时问转移安排；三是部分积累制，即将当代人的养老费用一部分由社会统筹即代际转移来支付，一部分则由当代人在职工资收入的部分储蓄来支付，其实质是代际转移的“横向分配”和代内转移的“纵向分配”相结合的筹资模式o。我国选择部分积累制主要是根据目前社会经济发展的现状而决定的。世界各国的实践也证明，在老龄化的冲击下现收现付制已经纷纷陷入养老金的清偿危机，而完全积累制对于目前中国经济发展现阶段来讲实施起来不符合实际，惟有部分积累制一方面顾及了社会公平116、：代际之臼J 的转移支付，强化了社会再分配的功能：另一方面又兼顾了社会经济发展的效率，有利于资本市场的发展与完善。城镇企业职工基本养老保险基金的来源：第一，企业缴费。企业缴费是基本养老保险基金最基本的来源，缴纳方式一般是按职工缴费工资总额和规定的比例在税前提取，由企业的开户银行按月代为扣缴。第二，个人缴费。国际惯例上雇主、雇员各缴一半。我国现行政策规定，个人缴费比例为其工资基数的8，实行“源泉扣缴”。第三，政府财政补贴。政府财政补贴的形式主要有针对企业的让税、让利和补助等。第四，养老保险基金存入银行或购买国债的利息收入以及滞纳金等也并入基本养老保险基金，构成基金来源之一。这样的基金来源有利于调117、整国家、企业、个人三个不同利益主体之间的关系，形成了三者责任共担的机制。责任主体是国家、企业和个人，分解了原企业中国家养老包揽过多，企业负担过重，个人自保意识淡薄的现状。强化了权利与义务统一的原则：不缴费者不受益，多缴费者多受益，增强了人们参与社会养老保险的积极性，促进了公平和效率的共同发展。三、我国社会养老保障体系面临的问题我国社会养老保障体系的改革已经迈出了众多实质性的步伐，养老保障事业也取得重大发展。但现行养老保障体系在实际运行过程中出现了许多问题和矛盾，这对即将进入老龄人口增长高峰期，又将面l 临经济快速发展阶段的我国堪阀坤多冗化养老傈降制度的改孳设想 J 财贸经济。!9 9 8(3)118、：4 4 5 02 1来讲，必然要将社会养老保障体系建设推向高效、快速、健康发展的轨迹中来。在当前，养老保障是每一个社会成员都非常关注的社会问题，在社会养老保障体系平稳改革的过程中，除了适当规定机关事业单位养老金上涨幅度外，还要适度提升企业职工养老会的水平，逐步缩小二者之间的差距，同时更要注意调整包括农民在内的社会其他阶层在社会养老保障待遇上的差距。从长远来看，更最要的是需要制定出包括公务员在内的社会各个阶层、群体的，统一、平等的社会养老保障法律和政策规定，建立起一个多支柱、多层次的社会养老保障体系，满足社会广大人民群众的需要。目前我国社会养老保障体系主要面临的问题有：(一)城镇企业职工基本养119、老会基金来源渠道单一，历史欠债严重，“空账”运行规模较大，收支矛盾同显突出当前城镇企业职工基本养老实行社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度，其基金主要来源是保险费的收入及其利息收入和财政补贴等。但是在实际操作中却形成：在资金筹资模式上与现收现付制没有什么本质区别的“空账”运行状态。1 9 9 7 年，国务院颁布关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定指出已经退休职工的养老会继续按照过去的标准执行，这意味着企业要同时承担己退休职工养老金和为在职职工积累养老金的双重任务，造成企业负担过重，各地存在缴费困难、逃费、欠费现象严重。加上每年只益增长的大量需领取养老金的老龄人口，弹性收缴与刚性支出矛120、盾只趋突显出来，养老保险费用丌支巨大，已成为其最主要问题之一。-(二)城镇企业职工基本养老的制度设计上需有所提高第一，养老制度中简单的以缴费年限满1 5 年做为能否按月领取基本养老金的分水岭，未能从制度上激发参保人的缴费积极性。加之基金征缴缺乏制约手段，造成一部分人员在缴费满1 5 年后停止缴费，坐等按月领取养老保险待遇。第二，缴费1 5 年以上的参保人员不论缴费多少，也不论缴费时问比1 5 年长多少，基础养老金水平都不再与缴费年限挂钩，造成权利与义务脱节，未能体现出多缴多得的效率原则。第三，制度设计与人均寿命延长的趋势不相适应，个人账户养老金的设计缺乏精算基础，使保障基金在财务上存在不可持续121、性。(三)机关事业单位养老保障存在的问题第一，机关事业单位的退休养老会平均待遇水平要远远高于企业及其他人员，形成社会不公平现象。第二，由于机关事业单位与企业及其他人员之问在养老保险制度及政策等方面上区别对待，不仅人员流动时其养老保险关系难以异地接收和转移，而且也给改革推进带来巨大障碍。第三，有部分地区因财政困难拖欠退休人员养老金问题较为严重，部分成员养老问题能不到保障。(四)农村社会养老保障存在的问题第一，农村社会养老保障发展缺乏稳定性，农民对社会养老保障的认识不足，积极性不高，缴费困难，筹资时产生的问题较多，持续发展性较难。第二，受保人群保障力度低。第三，参保人数少目前参保人口只占我国全部农122、村入口的十几分之一。基数小，共济性差，无法达到大数法则最佳状态，缺乏相关配套的法律法规，实际管理过程中问题较多。(五)养老保障区别对待，保障覆盖面宽度不够，形成社会不公现象机关事业单位与城镇企业人员及其他群体的退休养老保障在资金统筹方式、支付渠道、享受标准上都是不同的，这种双轨制的操作办法在社会矛盾较为尖锐的当前，会助涨公务员特殊化的地位，挫伤企业人员及其他群体的积极性，激化社会矛盾，使社会问题更复杂，影响社会和谐稳定发展。与世界发达国家“社会保障实施对象均是全体公民”的标准相比，我国的养老保障范围显得过窄且不合理，现行养老保险制度覆盖面主要为城镇企业的各类工作人员，占我国总人1：38 0 比123、例的农民中大部分仍没有纳入到养老保障范围内，面军队转业人员、自由职业者、临时工等众多各类特殊群体也没有纳入养老保障范围里，其社会养老保障的覆盖率并不高，在我国没有涵盖广大农民群体及其他各类群体的养老保障不是完整意义上的社会养老保障。从“大数法则”与“统筹共济”等保险保障基本理论上来看，如果没有较大的参保人群作为基数，养老保险制度将难以得到健康、持续的发展下去。第二节商业养老社区在我国社会养老保障体系中的作用在我国家庭具有其他组织不可替代的功能，从出生到死亡这种漫长的人生过程，中国人传统上都选择在家庭中度过。但是由于社会经济的不断发展，城市地区家庭规模只益小型化、生活方式的改变及工作节奏的不断加124、快，传统的家庭功能已不能适应老年人生活和精神上的双重需要，为适应人口老龄化和完善社会养老保障体系，养老社区己成为城市养老切实可行的养老方式。养老社区针对老年人服务不仅能承担部分由原家庭提供的关心和照料的功能，还将有利于社区成员之间形成互助精神，鼓励和促进老年人积极参与社区活动，提升2 3老年人的精神状态和生活品质等，是城市家庭养老的最佳载体。从长远来看，能够减轻国家和家庭养老的负担，有利于完善多支柱、多层次的社会养老保障体系，促进我国第三产业特别是老年服务业的大力发展。一、发展商业养老社区是我国社会养老问题的重大战略性选择如果说家庭是老年人生活的第一空问的话，那么家庭所在的社区则是老年人晚年生125、活的第二空白J。老年养老生活是一种休闲静养生活，由于老年人和年轻人相比体力、精力有所衰退，他们的活动空间会受到很大限制，绝大多数老年人的R 常生活空间，除了家庭就是社区。社区是人们社会活动和社会交往空问地域的集合群，既是社区成员生活中互相联系和相互依赖的网状体，又是社会互动和社会关系的综合体。社区所具有的组织服务功能、人际感情交流功能和邻擘互助功能是除家庭成员之外的能满足老年人特殊需求的重要保证。为解决家庭小型化和经济高速发展给老年人居家养老所带来的矛盾，国际权威组织及学术界极力主张通过大力发展养老社区事业，为养老的老年人提供全方位服务。通过在国内建立更多的养老社区，能够让更多的老年人通过社区126、参与更多的社会活动，并提供多方面完善的老年护理配套设施，让老年人的养老生活更加丰富多彩、提升晚安生活品质，这是我国在解决老龄化问题及完善社会养老保障体系上的战略性选择。二、是完善社会养老保障体系的重要举措之一在我国不断深化改革养老保障体系的过程中，必须要充分发挥市场机制的积极作用，如前所述，我国社会养老保障虽已覆盖一定范围，但还没有达到全。民覆盖的程度，而通过更多依靠商业养老保障市场化的运作方式，在社会保障空白地带可以更好的发挥作用，来满足社会各成员的养老保障需要，是解决社会全民养老保障这一难题的较好途径。同时，社会基本养老保险的保障水平只是保障养老人员基本生活的所需，而无法提供富裕、全方面保127、障的晚年生活，如果希望在基本的养老基础上有一个丰富多彩、高品质的老年生活，可以通过市场化方式，选择商业养老社区，保障未来老年养老的生活品质。三、是科学发展社会养老保障体系的重要手段，具有很强的参考作用商业保险公司在世界许多国家社会养老保障中都担当举着足轻重的角色，拥有着包括政府机构及其他机构不可比拟的优势：第一，商业保险公司拥有大量经验丰富的精算师，可以准确制订费率标准和资金给付水平，通过专业化的精算运用原理，保证养老金的稳健操作和资金安全。同时商业保险公司受到政府金融监管部门的严密监管，需提取足够的责任准备金，以保证充足的偿付力和流动性。达到稳健经营的目的，第二，商业保险公司拥有众多专业的投128、资理财专家，在市场机制的作用下通过制订最佳的投资组合及策略，在确保资金安全性的基础上，使养老基金产生最佳的资本配置和最高的投资回报率，保证养老基金最大限度地保值增值，从而更好地保护养老金受益人的利益。第三，由于保险无形性的产品特点保险公司长期重视客户服务等方面的工作，通过内部经营成本的核算，搭建完善的客户服务体系，能为养老受益人提供优质高效的服务。第四，商业保险公司在医疗费用和护理赔付等医疗资源方面有丰富的经验。医疗和护理费用是导致投资设立养老社区整体成本过高的一个主要原因。一般机构缺少这方面的资源而难以承受过高的成本。而保险公司介入商业养老社区可以更好地发挥保险公司在医疗护理保障方面的经验和129、优势，进一步地完善整个养老保障的产业链，增加和提升养老的附加值服务。另外，商业保险公司的资金积累方式符合世界各国养老保障由现收现付方式转向基金积累制的发展趋势，适应国内人口老龄化的增长趋势。保险公司投资设立商业养老社区，是将保险、地产、养老产业融为一体的商业模式。保险公司通过养老社区的载体，上游可衔接寿险医疗、护理和养老保险等，下游可带动老年医疗、护理服务、老年专用产品等产业市场的发展。直接拉动包括基础设施建设、老年医疗、护理和临终护理等养老产业链各环节的发展。问接来看，商业保险公司投资养老社区，不仅会带动服务业等相关产业的发展，拉动内需，而且还会大量增加服务业等相关行业的人员就业。就以养老护130、理为例，未来我国至少需要1 0 0 0 万i。名左右的老年专业护理人员。由此看出，商业保险公司投资设立养老社区，不仅可以有效推动我国社会养老保障体系的科学发展，并且针对其他社会保障体系的建设和完善，具有很强的参考和借鉴作用。第三节我国商业养老社区的探索及发展现状在我国步入老龄化社会的这些年罩，每年老年人口都以三百万左右的数量进行增长，以这样的速度进行计算，到2 0 3 0 年，我国6 0 岁以上的人口数量占比将超过总人口比重的3 0。其中8 0 岁以上高龄老人、病残老人和独居老人的比例也将占比较大。但从实际情况来看，我国养老机构及服务的供给却相对缺?ol：亦君我固养老护理人员缺u H 人 J 131、老年世界2 0 0 9(1 6)：2 9 窿任婕、陈轶只寿险公d 投资养老衬：区的趋势1 j 前景 J 中国保险报。2 0 1 0 0 5 2 4：0 0 52 5乏，服务质量不高且增速较慢。据不完全统计，各地各级各类养老服务机构床位数仅占老年人总数的1 左右，较之国际社会通行的5 至7 的比率相差甚远，再加之传统的居家养老观念受到“4 2 1”家庭小型化模式的冲击，造成老年人群对社会养老服务大量需求与养老机构供给失衡的状态。根据建设部、民政部下发的强制性行业标准老年人建筑设计规范相关内容：将老年公寓定义为专供老年人集中居住，符合老年体能心态特征的公寓式老年住宅，具备餐饮、清洁卫生、文化娱乐、132、医疗保健服务体系，是综合管理的住宅类型。老年社区是以老年人为主要居住对象，符合老年人生理和心理特征，成片开发、建设的老年住宅楼栋的集合体，配置有老年人辅助设施，并具备一定城市功能或配套机能。目前国内多为常见的养老机构是老年入建筑设计规范中的老年公寓或养老院和老年社区等，与国外相比，真正意义上的成熟养老社区产业尚未形成。改革开放以后我国养老院的数量不断发展。截至2 0 0 9 年底，全国各类养老院及老年福利机构有3 8 0 6 0 个，养老床位只有2 6 6 2力张，而2 0 0 9 年我国6 0 岁以上老年人口已有1 6 7 1 4 亿，其中8 0 岁以上老年人口已达到1 8 9 9 万奢。从133、总体来看，我国的养老院数量少且水平较低，大多处于较低的档次。除住房硬件条件不高外，在软件条件上也存在问题：诸如生活服务、医疗服务以及膳食水平等。并且在西方发展较为成熟的医护型养老院，这种针对老人进行2 4 小时的医护，包括诊断、治疗、吃药、打针、穿衣、吃饭、大小便、沈脸、沈澡直至睡觉翻身等，都由医护人员进行护理。这种养老院与医院进行特护差不多，但费用比医院特护便宜得多。目前这种专业养老院国内。还没有出现。但近些年各地养老机构的探索和发展中也积累了一些较为成功的做法，如：北京的澳洲康都小区内建设了一幢老年公寓，定名为乐龄公寓，并在老年人的生活服务、医疗服务以及娱乐、交往等各方面，专门做出全面安排134、，是一个重要的尝试：以老年生活为主体的北京太阳城是迄今北京规模最大的老年社区，它的总建筑面积为1 8 万平方米。社区以家庭式养老与社会化养老相结合的形式。为满足老年人的生活需要，建筑形式多为三至四层楼房并带电梯，各种道路均为无障碍设计，并根据老年人特点，配套设计了齐全的设施，包括医疗康0 向l I 葵保险网保险公d 涉足养老事业投资创新商业模式h t t p：z i x u n x i a n g l i k u i c o m s h e h u i b a o x i a n s b y a n 9 1 a o 8 6 4 8 h t m l 2 0 1 0-0 4-0 64 新华l I 135、l】j 中国首次发布老龄事业发枝统计公撒h t t p：n e w s】【i n h u a n e t c 伽p o l i ti c s 2 0 1 0-0 7 1 3 c 一1 2 3 2 9 7 5 2 h t m 2 0 1 0-0 7-1 32 6复、老年活动、家政服务等设施。而国内这些以老年生活为主题、发展较为成熟的老年社区，地理位置虽然都在郊区，但住宅价格普遍都高于普通住宅，原因之一是老年住宅对建筑设计、配套设施以及园林景观环境的要求均高于普通住宅，导致其丌发成本也高于普通住宅。并且住宅项目都是占地面积在几十万平方米以上的大项目，所需造价很高。目前我国真正意义上的养老社区产业尚136、未形成，盈利性老年住宅市场成功个案较少。国家没有明确支持老年住宅开发的具体政策和措施。从整体上看，目前国内市场上的老年住宅项目与普通郊区住宅项目并无本质上的区别。为促进推动养老社区基础设施建设，完善养老社区服务和产业链，2 0 1 0 年3 月，首批政府批准的养老社区投资试点项目：“泰康之家”养老社区进入实施阶段，这是中国寿险市场排名前五的泰康人寿保险股份有限公司首家以保险业身份进入养老产业，在其旗下注册设立资本金达到2 2 亿元的“泰康之家投资有限公司”直接进入商业养老社区市场。保险公司涉足养老产业的商业模式由此浮出水面。泰康人寿首期将投资4 0 亿元兴建“泰康之家“养老社区，目前己与北京市137、昌平小汤山政府签署了合作协议，拟购置位于小汤山温泉乡的2 0 0 0 亩地，第一家养老社区将于2 0 1 3 年至2 0 1 4 年建成。对于养老社区的规划，泰康人寿将会先进入高端市场，等成熟后再收购1 0 0 所中小养老院做养老社区的配套机构。同时也在上海、海南三亚布署了养老社区的建设计划，并且也在云南等其它地区积极寻找可以开发建设的土地，去打造未来的“泰康之家”瑚。除泰康人寿正式公司化运营养老社区外，中国人寿、合众人寿也已开始筹划养老社区发展。中国人寿集团公司负责人表示已在邻近北京的廊坊地区拿到l 万亩地将做为养老社区的基础用地，合众人寿已向武汉市政府申请一块7 0 0亩用地用于建设“健康138、谷”养老社区，并投入8 0 多亿元在2 0 1 1 年年底丌始动工建设。而保险业其他的巨头们如：中国平安、中国太保等国内大型保险公司也都将投资养老事业作为公司未来战略发展规划的一部分。养老社区在国外多由教会组织或基金会和地产公司组织建立，而由保险公司投资，将保险、地产、养老产业融合一起的商业模式，是完善社会养老保障体系的一种创新。正如泰康人寿董事长陈东升所说：养老社区像发行了一种长期债券，对于保险业来讲，保险资金目前正缺少l O 年或更长时间的投资产品，而养老社区恰好符合，据了。了i 度文库荚国养老地产h t t p：w e n k u b a i d u c o m v i e-b 3 7 139、b c 9 f f f 7 0 5 c c l 7 5 5 2 7 0 9 a f h t m l 2 0 1 0-l l 一2 0。2 任婕、陈轶只毒险公-d 投资养老社区的趋势j 前景 J 中困保险撤，2 0 1 0 0 5-2 4：0 0 52 7解，对于未来养老社区的投资回报率将会是1 0 左右。与现在被称为“养老的老年社区竹的房地产项目不同，“泰康之家”养老社区的住宅将来是只租不售，不是单纯的建房子直接卖给老年人。从当前我国综合经济实力和人均消费水平来看，社会富裕程度不高，但人口老龄化较为严重且老龄化人群购买能力较低，这种未富先老的社会特征，是我国商业养老社区产业化发展的最大消费瓶颈140、。保险公司投资设立的商业养老社区从长远来看，使保险保障、地产建筑、养老产业发展等方面互动起来，科学有效的整合相关资源，合理引导养老消费的有效需求，在当前中国养老社区市场发展阶段注入了强劲动力，将有利于推动社会养老保障的发展和各方面的完善。向H 葵保险嘲保险公d 涉足养老事业投资创新商业模式h t t p：z i x u n x i a n g r i k u i c o=s h e h u i b a o x i a n s b y a n g l a o 8 6 4 8 h t m l 2 0 1 0 0 4-0 62 8第四章国外商业养老社区的经验与借鉴第一节日本商业养老社区的发展与借鉴只141、本是全球老龄人口比例最高的国家，随着同本国内出生率下降及人均寿命的延长，社会老龄化的问题越来越严重。在2 0 世纪6 0 年代，R 本就开始关注养老社区的建设和发展，经过不断地发展和完善，建立起以家庭为依托的养老社区服务模式，形成了较为完善的政策法律制度、丰富的服务内容等多方面的养老社区保障体系。一、完善的政策法律制度从2 0 世纪6 0 年代开始，日本政府先后共出台了有关社区养老的政策法律接近十部，构成了只本养老社区服务的政策支持和立法保障体系。1 9 6 3 年颁布的老人福利法被称为“老人宪章”，它是同本推行社会化养老的开端。随后的老人保健法又针对老年人的医疗保健服务作了更进一步的规定。1142、 9 8 9 年推行的高龄老人保健福利推进1 0 年战略计划，再次明确了社区在养老服务中的主体地位。而2 0 0 0 年4 月实施的介户保险法，则规定年满4 0 岁的公民都要交纳看护保险费以解决年老后的看护问题，地方政府充当承保人的角色。这种引入市场机制的政策法规，通过调动社会各种力量和服务资源，既减轻了国家财政负担，又促进养老产业的服务质量与效率的提升。另外，福利人才确保法从法律上保障了福利人才的培养及其应有的社会经济地位等，保证了养老产业的人才培养和供给i 9。二、提供以家庭为依托的全面、丰富的服务项目养老社区的服务在政府的充分支持下，广泛利用社会各种资源，汇集多方力量为老年人提供包括保健143、医疗等综合性的服务，以适应不同健康程度的老年人需要。其中包括家庭访问医疗护理服务、家庭访问介护服务和老年保健咨询指导服务等各种短期、长期的上门服务。如：家庭访问医疗护理服务是指派专业医务人员到老人家中对老年人进行诊疗护理，为其提供治疗、护理、康复服务、联系会诊等事宜；咨询和指导服务，是指面向家属、老年人举办讲习班，讲授简单护理知识和技能，并定期举办各种学习班，普及各种疾病的预防教育及。I 玎原H 本城市社区养老服务的经验弓启示 J 当代经济，2 0 t 0(5)：4 0 4 12 9简单护理知识等等。并且社区内的保健所还设立健康热线电话和专人接待等措施，开展健康咨询和指导工作等。社区经过几十144、年的发展，这些全面丰富的服务项目就可以保障老年人在不用离丌家庭和社区的情况下，能够安享老年的养老生活。三、汇集多方社会组织的力量，去承担社会养老保障的责任在同本的养老社区中，活跃在社区内的小规模、自发形成的私人非盈利性组织较多。其中居民互助型组织就是一种小规模贴近居民生活的非盈利组织，它是生活在同一社区中的居民之间，本着邻里互助的精神自发性成立的一种福利服务供给体，目的不在于盈利而是通过互帮互助形成良好的养老社区生态环境，满足居家老人的养老需求，其所提供的福利服务已成为社区居民生活中不可缺少的一部分。这类各种非盈利性组织是同本养老社区服务的中峰力量，承担着8 0 以上的社会养老服务。同本养老社145、区提供服务的组织还有政府与民政人员、社会福利协会、志愿者组织、企业等。这些多方面的社会组织，形成了包括政府、企业、社会团体、非盈利性组织在内的各种社会力量，去完善不同层次老年人的养老需要，保障老年人能有一个安心无忧的养老生活喜。四、鼓励老年人广泛参与各种社会活动为鼓励老年人积极参与各种社会活动，继续发挥老年人宝贵的经验与价值，2 0 0 6 年4 月政府实施了高龄者雇佣安定法。该法律保障了有工作意愿和能力的人员可被雇佣到6 5 岁。同时在政府内设立“长寿社会丌发中心 等职能管理部门，在养老社区内建立“老人俱乐部”等社团组织，在政府大力的支持下，以社区为依托去安排老年人退休后的生活及规划，这样不146、仅推动了老年人广泛、积极的参加社会活动，而且能够充分发挥老年人退休后的经验与价值，便于老年人有一个快乐、充实的晚年生活。第二节英国商业养老社区的发展与借鉴英国是世界上最早进入老龄化的国家之一。从2 0 世纪5 0 年代后期开始，政府逐步推行以社区照顾为理念的社会养老模式。在其养老社区中主要有两层含义：一是社区内照顾，是不让被照顾者离开他她所熟悉的社区，而是在本社区汪镛中l I 老年服鲐模式的比较与思考C J 健康教育L j 健康促进，2 0 0 8(1)：4 9 5 1+7 68 沈沽福利非苻利纰织确j 祉区福利供给中的作用一以I I 奉社区福利为例 J 华中科技人学报2 0 0 4(2)：7147、 6 8 1书蒯东彬1I 奉社区老年服务制度对我国的借鉴 J 改革0 开放2 0 0 8(8)：2 6-2 73 0内对其提供养老生活服务。二是由社区来照顾，也就是动员本社区的各种资源，运用社区支持体系开展对老年人的照顾服务，始终让老人感觉在家罩或像是在家的环境中养老生活。而后期政府颁布了国家健康服务与社区照顾法令等、相关法律规定，进一步强调和规范了社区照顾的理念哪。社区照顾的养老社区模式能够满足老年人从退休开始直到生命最后阶段的不同层次、不同方面的养老需要，获得较好的养老生活满意度。其所提供的服务项目和措施主要有铆：一、居家服务是针对居住在自己家中，尚有部分生活能力又不能完全自理的老年人所提148、供的服务。包括上门做饭、理发、洗澡、购物、清洁卫生、陪同去医院等。这些全面周到的服务可使行动不便、年老体弱的老年人继续生活在自己熟悉的社区环境中和自己家罩，而这些护理服务收费较低甚至免费。二、家庭照顾是对生活不能自理、卧病在床的老人，需在家接受子女全面照顾的养老方式。为鼓励子女全方位照顾老人，政府规定对在家居住接受子女照顾的老人发给与在专业机构养老同样的补助，以此鼓励在家养老的老年人，保障在家养老的家人有充足的经济实力照顾老年人，而不影响家庭的生活水平。三、老年公寓是针对无入照顾有生活自理能力的老人。老年公寓的建筑设计通常为二居室，生活设施较为齐全，各种电器、厨卫设施等应有尽有。老年公寓内设有149、紧急呼救装置，与社区的控制中心相连，一旦老年人遇到不适时，只要求助紧急呼救装置，社区就迅速派人赶到老人家里提供救援。老年公寓收费较低但数量有限，申请入住的老人必须经过政府严格审查后，生活确有困难的低收入老年人才能居住。四、托老所主要包括暂托处和老人院。暂托处是一种短期护理服务机构，专门针对临时需要照顾的老人暂时寄存到暂托处，由服务人员代为照顾，照顾可为几小时或几天，一般最长为两周不超过一个月。老人院则是针对生活不能自理、又无人照顾的老年人而设置的专门机构，接受集中照顾。五、老年社区活动中心函唐忠新=i!I=区照顾：英国养老主要方式 J 礼区2 0 0 4(1 4)：2 6 2 7留夏学雀社区照150、顾的理论政策。j 实践m 北京人学 l；版社，1 9 9 6：1 4 1 3 1是由地方政府兴办，具有综合性功能的社区服务机构，是按照社区居民的人数多少而设置的，服务人员为政府雇员，社区活动中心的主要服务对象为6 0岁以上的老年人，为居住在本社区的老人提供社交、娱乐活动、交通工具等多方面便利服务。六、大量可选择的盈利性养老服务机构除上述各类养老机构和服务设施外，还有大量私营的、以赢利为目的的养老服务机构，老年消费者可根据自己的经济能力，去购买自己所需要的各类服务。但总体来看盈利性的服务项目收费价格较铲。经过几十年的摸索和发展，英国政府通过一系列的政策措施，逐渐把国家包揽的社会养老保障服务分散转151、移到家庭和社区中，从而建立起一个多元化的社会养老保障体系，更好地为老年人养老而服务。英国养老社区的做法对许多国家和地区包括我国在内的社会养老保障模式都产生了相当大的影响和借鉴。第三节美国商业养老社区的发展与借鉴美国是世界上较早进入老龄化社会的国家之一。截止到2 0 1 0 年，全美6 5岁以上老年人口已占到总人口的1 3。从1 9 8 0 年至2 0 0 0 年的二十年间，美国一养老社区：老年住宅及老年专业护理设施等养老产业的数量增长了近三成。同其他国家的老年人一样，美国老年人也更愿意选择居住在与“家”类似的环境下生活，绝大多数的养老社区采取典型的社区自理模式：政府只是起辅助角色提供协助，而由152、社区主导、居民主动参与、自下而上的社区发展模式。各类不同的服务机构和养老设施与具体的社区模式有机配合，形成一个完善的老年人居住服务体系。美国养老社区模式大体可分为以下几类：一、独立居住社区如果老年人能够自己独立生活，希望能够保持自己独立的生活习惯，很少或基本不需要其它人帮助，可选择独立居住养老社区。该社区会尽量维持有需要的老年人在社区内的独立生活，直至他们必须接受养老住院照顾。社区会提供各种服务项目帮助老人做力所能及的事情，让老年人成为社区内的一份子，在自己的老年生活上获得最大程度的自我独立性，发挥其退休后的自身价值。二、护理居住社区譬祁峰英嗣的 I：区照顾及启禾 J】两北人U，2 0 1 0153、(6)：2 0-2 4+2 83 2护理居住养老社区旨在为需要持续医疗康复护理、丧失闩常生活能力的老年人提供服务。如果老人需要2 4 小时护理照料，不能自己完成同常生活或患有严重老年疾病等情况下，护理居住社区是比较合适的选择。设立护理居住社区必须满足美国联邦及各州政府的标准。如在社区服务人员配置方面要有专业的注册护士、心理医生、护工等各类专业人员。三、协助居住社区协助居住是介于独立居住和护理居住二者之白J 的一种老年人社区养老方式。协助居住社区适合那些既需要提供同常生活协助，同时又希望能继续独立居住的老人。四、活跃长者社区活跃长者社区是一个有年龄限制的社区，专注为一些热衷于参加体育和社会活动的154、老年人所建立的。社区只有5 5 岁以上活跃的老年人才可以入住，这些老年人大多希望住在一个拥有丰富娱乐文化活动的社区环境中生活。五、持续照顾养老社区不同养老社区之间的特点及灵活性，在社会养老发展中也发生着变化，促使不同形式的服务社区组成新的类型或模式。如将独立居住、护理居住、协助居住等集中在一起，当老年入需要改变或增加养老方式时，可以持续在一个社区晕养老生活下去。持续照顾养老社区是老年人可根据自身的需求和经济条件，退休后就选择入住在不同居住形态的养老社区里(包括独立居住、协助居住和护理居住等)，享受从最初的退休享乐到最后临终关怀的“一站式 终生退休养老服务。这类社区不仅提供了持续性的生活照顾，包155、括住房、社交活动支持、健康照顾、环境安全等，同时还满足了老年人生理和心理等各方面的需求，并能在只常及家庭生活上给予多方面的协助。这其中全美养老社区的典范、世界知名的养老社区：太阳城就是一座综合性的、多功能养老社区。太阳城位于美国亚利桑那州，小城全年气候炎热，城市里密布棕榈树和各种沙漠热带植物，街道中穿梭着各种高尔夫球车，城市里居住着1 6 万居民的老年人。太阳城养老社区最初并不是由政府引导建设的，而完全是房地产开发商的歪打正着建设的。1 9 6 0 年，地产建筑商德尔韦布在此地开发建设了大量度假休闲住宅后，发现住宅颇受老年人青睐，再加上此地气候非常适宜老年人疗养各种慢性疾病，随后根据市场中老年156、群体的特点，锁定了住宅群的建设和李志建荚躅老年人“社区照顾”调研简报 J 中国物业管理，2 0 1 0(9)：3 2 3 43 3规划风格，规定只有5 5 岁以上的退休老人才能在这里居住。经过几十年的发展，到2 0 0 9 年，该社区人口已达1 6 力，太阳城养老社区明文规定：所有居民必须5 5 岁以上，这个年龄以下的，即便是亲属子女也没有居住权。子女想护理生病的老人，也只能住在该城之外的地方，1 8 岁以下的陪同人士一年居住时间不能超过3 0 天。太阳城的建筑规划完全按照老年人的需求设计，小区内实现无障碍设计：无障碍步行道、无障碍防滑坡道，低按键、高插座设置，社区住宅以低层建筑为主。同时，社157、区内的空阃导向性被强调：对方位感、交通的安全性、道路的可达性均做了安排，实施严格的人车分流。社区中也有许多种住宅类型，以独栋和双拼为主，还有多层公寓、独立居住中心、生活救助中心、生活照料社区、复合公寓住宅等。房I i i 屋后，常年绿茵如盖，鸟语花香，尤其是新开发的西南部新区，专供退休的公司主管和老板居住，独栋别墅位于高尔夫球场草坪周围，不仅空气新鲜，赏心悦目，出门还可以打球。独居却不孤独除了硬件设施完备外，还有专门为老人服务的综合性医院，心脏中心、眼科中心以及数百个医疗诊所遍布大街小巷。患有心脏病等严重疾病的老人，脖子上佩戴着一个项链一样的报警装置，遇到危险，只要按一下“项坠，救护车就会立即158、赶到。疗养院和老人照顾中心分布在城区各地，需要照顾的老人，可根据自己的身体状况和经济承受能力选择各种水平的服务。太阳城拥有大量的生活设旌，包括7 个娱乐中心，它们可以进行游泳、网球等活动，另外还有2 个图书馆，2 个保龄球馆，8 个高尔夫场，3 个乡村俱乐部，一问美术馆和一个交响乐演奏厅等。而且还有老年活动中心和乡村俱乐部。其中老年活动中心户外有高尔夫、网球等。场地，室内有健身房、电脑房、手工房等。老年人在中心的餐厅用餐，愿意交钱者每人2 5 美元，没有带钱的可以免费就餐。太阳城虽然是个老人社会，但却又不完全与世隔绝，和其他任何一个美国小型城区规划一样，这里的商店、医院、娱乐设施及与老人有关的159、医学研究都是年轻人在其中工作，只是这些小于5 5 岁的人需居住在太阳城周围m。第四节国外经验对我国发展商业养老社区的启示如前所述，各国的养老社区模式虽然各不相同，但都解决了社会养老问题并0 8 佳琪美国太m 城：新型养老社区典范 J 中国房地产撤，2 0 1 0 年6 月1 4f j：0 1 6取得了很好的社会效果，其成功的发展经验对我国有以下几方面的启示：一、政府发挥主导作用，并提供完善的法律政策支持在养老社区的发展过程中，各国政府的推动作用是非常巨大并且是多方面的。如果没有政府的全方位支持，就无法建立起良好的养老社区及其服务体系。其中特别是在资金、社区的硬件基础设旌等方面，只本、英国政府提160、供了大量的资金直接或间接地去支持养老社区发展，改善养老硬件设施及服务体系建设。并且只本、英国、美国政府在推动养老社区发展中，前后颁布了多部法律法规及相关政策，如：R 本颁布的老人福利法、推进高龄者保健福利1 0 年战略计划等，都明确的规定了养老社区服务中的各项管理制度、经营、组织办法等。英国颁布的照顾白皮书和国家健康服务与社区照顾法令，规定社区照顾的主要目的、运行机制，明确了社区照顾的财政安排、监督和评估等一系列问题。美国颁布的美国老年人法案等，这些都从法律上保障了养老社区的构建和完善，能够让养老社区在一个规范、宽松的环境下良好发展。二、重视并发展社会民间各团体及志愿者的服务力量从各国的发展来161、看，在当今市场经济条件下，政府由原先的直接提供者转变为监督者、规范者，并逐渐通过购买各种服务产品的方式为社会成员提供多样化的社区养老服务。这其中需要各种社会团体提供多层次、多样化的养老服务产品，为政府购买提供多方面的选择。这些社会团体可以是非盈利性组织也可以是盈利性组织，它在政府、市场和养老相关群体间起到协调和沟通的作用，能够减轻政府负担，缓解社会矛盾，还能提高服务效率，改进整体的服务水平。另一方面，各国在提供养老社区的服务中，志愿者发挥的作用也是相当重要的。日本、英国、美国都约有一半左右的国民参加过社区志愿服务活动，这些志愿者的加入不仅降低了养老社区的服务成本，并且感召了社会其他成员加入到志162、愿者队伍中来，从而良性循环形成社会互帮互助的良好风气。三、拥有大量专业的老年服务人才队伍从各国养老社区的发展来看，完善、优质的老年服务都是由专业化的人才来提供的，如同本的养老社区的服务人员必须经过专门的业务知识培训，并要持有老年服务资质的相关资格证书，才可由社会服务机构推荐给养老服务的需要者。由于老年人的医疗、护理服务等都不同于正常医疗护理的领域，各国针对老年服务人才培养上，都有相应的教育培训和资质认证体系。对于老年服务的相关岗位不仅有职业标准、资格认证标准等，还有继续教育、人才评价体系及激励机制、职业规划等。能够使从事老年服务的人员踏实认真的工作，不断去提升自我的专业能力和服务水平。陈成文、163、孙秀兰 1：区老年服务：英、美、I _|三国的实践模J 弋及1 C 密永 J 社会主义研究，2 0 1 0(1)：1 1 6-1 2 0 3 6第五章发展我国商业养老社区的对策建议在我国解决老年人的社会养老及医疗等各方面的保障，不仅是个人和家庭的大事，也是政府在社会管理中的重要职责。我国。十二五”规划中已将社会保障及民生问题作为头等大事摆在了政府面前，建立起一个完善的多支柱、多层次的社会养老保障体系不仅能解决社会养老问题，又能保持社会的稳定繁荣，促进国家经济的持续发展。以保险业投资设立的养老社区，是将保险、地产、养老产业融为一体的商业发展模式，通过将在售的商业养老保险产品与养老社区进行衔接，灵164、活设计养老社区住宅的使用权和所有权，客户在购买养老保险产品后，以客户交纳的保费对应未来能够承诺兑现的养老生活条件，如：满期后能让客户选择是拥有养老社区住宅的所有权还是一段时f b J 的入住使用权，或者是先使用后买断的方式，还可以选择传统的方式每月支付养老金。以合同条款与客户约定未来入住养老社区的相关养老设施、居住条件、养老服务等内容。使人们对未来养老生活有更加明确的保障，均衡个人在养老方面的投资，多途径、更加丰富地满足不同层次老年群体对未来养老保障的需要。通过养老社区这个载体，向上衔接寿险的医疗保险：。护理保险和养老保险，同时带动下游的老年医疗、护理服务、老年专用产品、老年建筑等相关产业的发165、展。有利于培育包括基本生活保障、个性化养老生活服务、养老精神生活等多层次、多方面的养老服务产业，带动养老相关产业的发展，提供大量社会就业，拉动内需，促进国家经济增长。并针对其他社会保障体系的完善，具有很强的参考和借鉴作用。我国通过几十年改革开放的发展，国家经济、综合国力等方面有了很大的提高，但解决好社会养老保障问题却面临着严峻挑战，要结合我国国情，建立起一个适合我国实际发展情况的社会养老保障体系。这其中通过保险业发展商业养老社区，是可以有效推动我国社会养老保障体系的逐渐完善，并且是建立起一个多支柱、多层次社会养老保障体系的重要组成部分。在研究发展商业养老社区的对策方面，综上所述，应要借鉴国外成166、熟经验，了解和分析发展商业养老社区需提高的内外部环境因素，结合国家相关政策，充分发挥保险行业的独特优势，遵循科学地商业养老社区的发展思路，大力推动其建设。3 7第一节发展商业养老社区的内外部环境分析随着我国老龄人口比重不断的上升，社会节奏的加快、家庭结构的变化，使得传统居家养老模式正逐渐衰退。设立商业养老社区作为传统居家养老模式的补充力量，符合目前国内老年人的养老意愿，但从我国现有养老社区的发展与国外成熟经验的对比来看，还存在着服务质量不高、效率低下、内容单调等诸多问题。结合我国国情，商业养老社区发展所依靠的外部环境主要包括：国家法律及政策层面、社会对养老的重视及广泛参与程度、多层次养老服务体167、系的建设、专业化人才的支持等方面因素。而内部环境主要包括：商业养老社区的经营主体在市场化经营手段及方式、产品设计及推广等市场经营方面的因素。这些内外部因素的改善和提高将会很大的推动我国商业养老社区的发展。重点来看，包括以下几个方面：一、外部环境因素分析(一)国家法律及政策支持方面当前我国各地区经济发展不平衡，许多地方还要承担起“扶贫发展经济”与“完善社会保障”的双重任务，开展养老社区工作更多是道德和舆论规范的作用，目前我国针对养老社区相关的法律政箢，仅有老年人权益保障法和关于加强和改进社区服务工作的意见等为数不多的法律和政策。从养老社区发达的国家和地区来看，养老社区的大力发展及完善都离不开国家168、政策法律层面上的支持，我国应该在发展养老社区的不断探索中吸收各国在相关法律、政策制定上的成功经验及教训，将更多的道德舆论规范上升为法律规范，借鉴国外成熟的、有力于发展养老社区的法律政策，明确养老社区在社会养老保障体系中的重要地位和作用，从国家法律及政策层面上大力支持商业养老社区的发展。(二)社会各类群体的广泛参与程度方面在面对我国人口老龄化的挑战时，由于我国长期形成的家庭子女养老观念，人们对养老社区的观念和意识不足，政府一些职能部门和社区服务管理部门对加强社区养老服务的重要性和紧迫性也存在认识不足的方面，没有将发展养老社区服务事业提高到促进社会文明水平和人民生活质量的高度来认识，缺乏广大社会各169、阶层群体的广泛参与，形成良好的社会养老氛围和参与度。(三)多层次养老服务体系的建设方面老年人群体做为社会中的特殊群体，他们在身体状况、年龄、思想意识等方面存在很多差异，对其未来养老保障的要求会不同，对养老社区的服务需求也会有所不同，在目前的养老方式中缺少对老年人养老方式的需求细分，针对不同需要的老年人提供不同的养老服务，满足老年人多样化的养老需求。从国内实际情况来看，急需完善养老产业链中的基础设施如：地理环境、功能定位、医疗、护理、康复、专业老年产品等等。同时在精神文化层面上，除了丰富老年人文化娱乐外，还因针对不同老年人的意愿和情况，提供他们继续发挥自己价值的机会和平台。(四)专业人才支持及配170、套机制方面从世界其他各国的发展来看，成熟、完善的养老社区应要有大量高素质、专业化的社区服务人员提供服务工作，他们是保障养老社区持续不断发展和提升的重要保证，而在我国仅老年护理专业人才缺口的数量就很庞大，其他相关岗位的专业人j 也相当匮乏。另外由于社会关注程度不高，老年服务专业人才的培养体系较弱，缺乏有效的人才输送机制，不能源源不断地为养老社区发展提供大量专业化人才，并且在人彳培养的方式和质量上还有很大的提升空问。二、内部环境因素分析首先从目前国内开发的商业养老社区住宅使用方式来看，经营者大多都是以老年生活为商业卖点，对住宅进行整体出售，这与传统的房地产销售并无太大区别，单从房地产经营的角度来看171、有：出售、出租、出售与出租相结合的方式，而国内养老社区的住宅经营较为单一，没有针对老年市场的消费考虑和能力，充分挖掘住宅使用方式的多样性，从住宅使用权、所有权、长期、短期等方面考虑市场的切入点，提升市场经营方式。其次商业养老社区的服务产品定价设计方面，缺少对老年人多层次养老需求的分析研究，设计时应结合老年人高、中、低市场消费的特点，在保证服务质量的前提下针对服务产品的定价，采取多种方式使得价格定位灵活、均衡较为合理，能够让d 西期较高的费用支出平摊到未来相当长一段时间的养老生活中去，提供价格相对较低且而均衡的长期服务产品，不仅能让老年人在商业养老社区中住的起，满足基本的养老生活需要，并且还能根172、据自身需求，享受到各层次应有的服务水平。七 I 壕I：I 奉城市社区养老服务的经验i 启示 J】当代经济，2 0 1 0(5)：4 0 4 13 9第二节发展商业养老社区的对策建议但随着社会经济的不断发展，养老社区的社会化功能和作用已越来越突出。我国老龄人口化现象存在：规模大且增长快；社会富裕程度不高但老龄化程度高；老龄化分布区域不均衡，有些地区空巢老人过多：社会养老保障体系不平等、不健全等。养老已成为较为严重的社会问题。针对当前的社会情况，大力发展商业养老社区，不仅有利于解决各种社会养老矛盾，还能带动第三产业服务业的快速发展，并提供众多的就业机会和就业岗位，特别是通过保险公司发展商业养老社区173、，不仅能促进养老产业科学化、专业化、规模化的发展，还能有利于养老产业精细化的运作，完善多层次的服务体系及多路径的养老解决方式。根据我国实际国情，发展商业养老社区的对策建议如下：一、充分发挥政府的主导作用，推行商业养老社区产业的专项管理政策从世界各国及我国的发展经验来看，政府在发展中的作用是非常重要的，没有政府的大力支持，不可能有商业养老社区良好的发展环境和快速的发展动力。政府的主导推动作用可以体现在如：给予优惠的税收政策，减免税收负担：在兴建社区养老服务的设旌时，可以政府名义招募相关工作人员等方式，推动养老社区的快速运作等等。通过各种途径为大力发展商业养老社区铺平道路，。营造良好环境，也可根据174、不同地区的经济发展条件，为养老社区的专项发展提供相关财政支持。另外在条件成熟的情况下，可研究将养老产业列为国家专项投资管理的项目，并在经营上给予倾向性的政策，如在用于养老社区的土地开发问题上，可单独列为养老产业用地，在土地成本、使用年限、管理政策上给予较大倾斜和优惠等方面的专项管理，以促进养老产业的快速发展。二、健全支持商业养老社区的法律和政策体系完备的立法将为商业养老社区的发展提供保障，从世界各国的养老社区发展来看，完善的法律和政策体系为世界各国的养老社区的建立、运行和发展提供了法制化、规范化、制度化的保障。而目前我国的相关立法及政策较为滞后和薄弱，未形成体系也缺少对社会养老服务的法律保障制175、度，成为商业养老社区规范化、制度化发展的障碍。今后老龄服务产业发展将会越来越快，在立法方面应尽快加强社会养老服务相关法律制度的建设，借鉴国外成熟经验和国内摸索的成功做法，明确服务的内容及标准，界定政府在其中的角色和作用，使。戴皓养老社区姓现投资机会保险公d 探索新商业模式 J 中围经错撤，2 0 1 0 年4 月31|：0 1 04 0其制度化法制化，提高服务效率，对于商业养老社区的发展加以正确的引导和鼓励。三、鼓励不同群体广泛参与社区服务，重视志愿者在社区中的作用完全依靠政府去完善养老社区的所有服务功能是不可能全部实现的，并且政府在管理经营中还存在市场失灵、效率较低、服务质量不高等问题，不能176、照顾到每个人不同的养老需求。从世界各国的发展经验来看，鼓励社会不同群体广泛参与到养老社区服务中来，全社会都重视注重老年人的养老生活需要，是有效推动养老社区产业发展的重要方面。我国应大力鼓励各种盈利或非盈利性组织、企业或个人等不同社会群体参与到养老社区的服务中，从中发挥不同的作用，通过多方力量形成良好的市场机制，从而提高资源利用效率和服务质量。对于如何鼓励广泛参与，政府可以通过购买不同公共服务项目的方式去鼓励不同群体的参与度。如：政府向不同社会群体购买各种“公共服务券”，然后提供给养老社区的老年入，老年入可以通过“公共服务券”去选择和兑换想要的公共养老服务，这样不仅减轻政府直接提供服务的压力，弥177、补多方面、多层次的供给能力不足，还能促使各类群体间在良好的市场机制下提高服务质量与效率。同时，还应重视志愿者在养老社区中的作用，国外发达、成熟的养老社区也都非常重视志愿者的作用。在每个养老社区内拥有一支强大的志愿者队伍，不仅。能体现社会爱老助老的关怀，还能凝聚社区成员对社区的归属感，形成良好的社区氛围，并降低养老社区的服务成本。四、形成多层次的老年服务体系针对老年人在身体状况、年龄、思想意识等方面存在的许多差异，对未来养老保障的不同要求，在养老社区中应形成多层次、不同类型的服务体系。其中要加强对国内老年人养老需求及方式的市场需求细分，针对不同意愿如：愿意独居或喜欢社交等、不同身体状况如：需要护178、理或不需要护理等、不同生活理念如：想再次工作或喜欢休闲生活等等方面的标准和纬度，去设计和开发老年服务项目，满足老年人多样化的养老需求，完善养老产业链中的各个环节。不仅能满足老年人生活及精神文化上的需要，还能提供继续发挥余热的机会和平台。五、完善老年服务人才的培养和输送机制养老社区的发展是需要大量专业化的人才去支持。我国养老社区不仅缺少大量专业化的老年服务人才，而且也缺少对老年服务人才的认证及评定的配套4 1制度。从国外的发展经验来看，高素质、专业化的老年服务入才是优质养老服务的重要保证，是养老社区的“软实力”。我国应加强、完善老年服务专业人才的培养工作，在学校或相关的教育机构设置专业的课程体系179、，保证能够源源不断的为养老社区发展提供专业化人才。另外对老年服务人才要推行资格认证和专业评级管理的制度，老年服务人才需要持证上岗和不断晋升的制度安排，不断提升老年服务人才的专业水平和工作技能，保证服务人才的素质，使其更好地为老年人提供专业化的养老服务。六、充分发挥保险行业独特优势，科学有效推动商业养老社区的大力发展与其他行业不同，保险行业是具有人文关怀属性的金融行业，保险与养老社区的结合是一种尊重生命的商业创新。我国应借鉴国外经验，结合本国国情加快金融创新，通过吸引包括社保资金、保险资金等在内的长期资金以多种方式投资发展商业养老社区，应鼓励保险公司发挥资金可长期配置的优势，与各级政府进行战略合180、作，参照养老社区的建设标准，加快推进养老社区的基础设施建设。也可与房地产开发商通过股权合作成立股份公司，保险公司提供资金支持和风险控制咨询，开发商提供技术和市场开发，双方通过市场化运作方式投资设立商业养老社区，结合双方专长共同推进养老社区的发展。还可以投资专用于发展养老社区的房地产投资信托基金，通过金融信托的方式促进养老社区的发展，使更多的老年人能够尽早享受到养老社区的服务2。在养老社区的经营方式上，结合商业保险的特点，通过保险产品与未来养老社区的衔接，对老年人在养老社区的居住权、所有权进行多样化的组合和设计，推出月租、年租、短期、长期及终身拥有等多种养老方式形式，能够使养老社区去适应不同地区181、满足不同层次老年人的养老需要。另外保险公司在产品设计、精算费率厘定方面有较强优势，通过市场细分根据不同老年人的养老需求，进行产品创新，研发差异化、能衔接养老社区服务的保险产品，政府可以购买这类产品提供给老年人也可对购买产品者给予一定的补贴，促进养老社区的发展。另外，保险公司还可利用在医疗护理、客户服务、组织培训等方面的专业技能和优势，建立一支专业人员与志愿者相结合的服务队伍，提升养老社区的专业化服务水平蕊。际东升从摇篮到天鼋，新世纪的中国梦 J 金融时擞，2 0 1 0 年1 1 门81 1：0 0 8盛任婕陈轶吕寿险公州投资养老社区的趋势j j 前景 J 中闽保险撤，2 0 1 0 年5 182、月2 41 1：0 0 54 杨超利用商业保险推动老龄人健康养老 J】中国会融，2 0 1 0(6)：2 14 2结论我国正在逐步渐入到一个老龄化的社会，但养老产业发展仍处于起步阶段，无论是硬件还是软件方面的发展，都属于探索阶段，但是一个庞大的养老社区市场已经浮现水面。到2 0 3 0 年，中国老龄人口将超过总人口的3 0，在未来的2 0 年间，老年人口基数的迅速增长将对养老机构、医疗护理、保健产品等方面老年服务需求大幅度上升，我国将拥有成为世界最大养老产业市场的发展潜力。但从我国社会养老保障发展和现状来看，国家社会养老保障体系还不健全、完善，社会基本养老保障呈现碎片化的管理状态。首先每一位社183、会成员不是都能享受到社会养老的基本保障，其次还针对不同地区、不同职业身份、不同用工性质的人员区别对待社会基本养老保障标准，各成相关体系等等，这些种种不合理的制度安排形成了众多的社会养老保障问题。从国外发达国家的发展经验来看，商业保险在许多国家社会养老保障体系中都发挥着举着足轻重的作用，商业保险通过引入市场机制，依靠专业的精算厘定、医疗护理、资金运作等方面的经验和优势，有效地推动社会养老保障体系的科学发展，完善了社会养老多支柱、多层次的保障体系。随着国内家庭养老能力的逐渐下降，养老社区需求的同益增长，近几年来国内众多商业保险公司纷纷投资设立养老社区，是将保险、地产、养老产业融为一体的商业发展模式184、，保险公司通过介入商业养老社区，向上衔接寿险的医疗保险、护理保险和养老保险，同时带动下游的老年医疗、护理服务、老年专用产品、老年建筑等相关产业的发展。有利于培育包括基本生活保障、个性化养老生活服务、养老精神生活等多层次、多方面的养老服务产业，满足欠缺养老保障老年群体的需要，促进社会养老保障体系的完善。从经济发展的角度来看，商业保险公司投资养老社区不仅能带动养老相关产业的发展，拉动内需，促进经济增长，而且拉动养老产业上下游相关行业的就业增长。并以此有效推动我国社会养老保障体系的科学发展，并针对其他社会保障体系的完善，具有很强的参考和借鉴作用。本文在研究商业养老社区的发展对策建议时，参考了国外商业185、养老社区发展的成熟经验，结合我国国情，分析了国内发展商业养老社区外部及内部的环境因素，系统的说明了国内存在的问题和不足，从国家法律政策体系、社会养老意识、人才培养及经营方式等方面入手，总结问题及不足，建议发挥政府主导作用，是加快养老产业发展的重要保障，需要健全相关的法律政策体系，鼓励社会不同群体广泛参与养老社区服务，重视志愿者在养老社区中的作用，完4 3善老年服务人才的培养和输送机制，形成多层次的老年服务体系。并要充分发挥保险行业的独特优势，通过研究细分老年人不同的养老需求，深耕、细作经营方式，提供专业化、多样化能衔接养老社区服务的保险产品，去满足不同层次老年群体的养老保障需要，提出一系列发展186、商业养老社区的建议及措施。本文力求在着重考虑科学性、可行性的前提下，以商业养老保险在社会保障体系中的定位和作用为基础，以各国成熟、先进的经验为蓝本，结合我国国情，提出了以国家政策为主导力量，结合保险业独特优势，采用市场化的方式，科学推动商业养老社区的发展对策，促进社会养老保障体系的完善，实现社会效益与经济效益的“双赢。参考文献 1 张广利社会保障理论教程 M 北京：华东理工大学出版社，2 0 0 8 2 郭士征社会保障研究 M 上海：上海财经大学出版社，2 0 0 5 3 穆怀中社会保障国际比较 M 北京：中国劳动社会保障出版社，2 0 0 2 4 佟爱琴养老保险国际比较及其借鉴 J 财贸研究187、2 0 0 3(1)5 尹丹莉养老保险制度的国际比较及其借鉴 J 现代财经2 0 0 2(1 2)6 李珍，孙永勇养老保险制度的国际比较 J 江西财经大学学报2 0 0 4(4)7 王玉先外国社会保障制度概况 M 北京：工业出版杜，2 0 0 4 8 吕学静各国社会保障制度 M 北京：经济管理出版社，2 0 0 1 9 杨健海中美养老保险制度比较研究 J 中国劳动2 0 0 5(5)1 0 罗元文国际社会保障制度比较 M 北京：中国经济出版社，2 0 0 1 1 1 龚维斌中外社会保障体制比较 M 北京：国家行政学院出版社，2 0 0 8 1 2 高书生社会保障改革何去何从 M 北京：中国人民188、大学出版社，2 0 0 6 1 3 刘子操城市化进程中的社会保障问题 M 北京：人民出版社，2 0 0 6 1 4 郭士征社会保障基本理论与国际比较 M 上海：上海财经大学出版社，1 9 9 6 1 5 钟仁耀养老保险改革的国际比较研究 M 上海：上海财经大学出版社j。2 0 0 4 1 6 魏加宁养老保险与金融市场 M 北京：中国金融出版社，2 0 0 2 1 7 陈之楚中国社会养老保障提制度研究 M 北京：中国金融出版社，2 0 1 0 1 8 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